杭钢股份:2015年半年度报告

来源:上交所 2015-08-22 00:00:00
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2015 年半年度报告

公司代码:600126 公司简称:杭钢股份

杭州钢铁股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

独立董事 薛加玉 因公出差在外

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人汤民强、主管会计工作负责人朱初标及会计机构负责人(会计主管人员)曹永华

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投

资者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 19

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 20

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 91

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第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所、交易所 指 上海证券交易所

公司、本公司或杭钢股份 指 杭州钢铁股份有限公司

杭钢集团、集团公司、控股股东 指 杭州钢铁集团公司

浙江省国资委 指 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会

浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《杭州钢铁股份有限公司章程》

报告期 指 2015 年上半年度

董事会 指 杭州钢铁股份有限公司董事会

股东大会 指 杭州钢铁股份有限公司股东大会

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

杭钢商贸 指 浙江杭钢商贸集团有限公司

富春公司 指 ZHEJIANG FUCHUEN COMPANY LIMITED(富春有限公司)

冶金物资 指 浙江省冶金物资有限公司

宝钢集团 指 宝钢集团有限公司

宁开投资 指 宁波开发投资集团有限公司

宁经控股 指 宁波经济技术开发区控股有限公司

杭钢集团及相关交易对方 指 本次重组交易对手方,包括杭钢集团、杭钢商贸、富春公

司、冶金物资、宝钢集团、宁开投资及宁经控股

宁波钢铁 指 宁波钢铁有限公司

紫光环保 指 浙江富春紫光环保股份有限公司

再生资源 指 浙江新世纪再生资源开发有限公司

再生科技 指 浙江德清杭钢富春再生科技有限公司

中信证券、独立财务顾问 指 中信证券股份有限公司

国浩律师 指 国浩律师(杭州)事务所

天健会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

天源评估 指 天源资产评估有限公司

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 杭州钢铁股份有限公司

公司的中文简称 杭钢股份

公司的外文名称 Hang Zhou Iron & Steel Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 HZIS

公司的法定代表人 汤民强

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二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 周尧福 吴继华

联系地址 杭州市拱墅区半山路178号 杭州市拱墅区半山路178号

电话 (0571)88132917 (0571)88132917

传真 (0571)88132919 (0571)88132919

电子信箱 hggf@hzsteel.com hggf@hzsteel.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 杭州市拱墅区半山路178号

公司注册地址的邮政编码 310022

公司办公地址 杭州市拱墅区半山路178号

公司办公地址的邮政编码 310022

公司网址 http://www.hzsteel.com

电子信箱 hggf@hzsteel.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 杭州钢铁股份有限公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 杭钢股份 600126

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2013年5月13日

注册登记地点 杭州市拱墅区半山路178号

企业法人营业执照注册号 330000000025370

税务登记号码 330165704200860

组织机构代码 70420086-0

报告期内,公司未发生注册变更情况。

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

(1-6月)

减(%)

营业收入 5,435,071,321.79 7,842,570,194.09 -30.70

归属于上市公司股东的净利润 -296,241,325.02 8,948,597.06 -3,410.48

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归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -296,378,680.08 5,047,667.81 -5,971.60

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 364,296,643.58 98,318,008.34 270.53

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 3,011,257,076.44 3,307,498,401.46 -8.96

总资产 6,375,645,170.92 7,028,524,044.85 -9.29

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 期增减(%)

基本每股收益(元/股) -0.35 0.01 -3,600.00

稀释每股收益(元/股) -0.35 0.01 -3,600.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.35 0.0060 -5,933.33

加权平均净资产收益率(%) -9.38 0.27 减少9.65 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -9.38 0.15 减少9.53 个百分点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

非流动资产处置损益

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 135,623.33

合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置

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交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,148.12

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -1,813.94

所得税影响额 -1,602.45

合计 137,355.06

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

今年以来,在国内经济持续放缓的背景下,钢铁行业所面临的供需矛盾非常突出,钢厂库存

居高不下,造成钢材价格连续下跌。在钢材价格下行过程中,虽然铁矿石价格总体是下降的,但

与钢材价格相比,跌幅远没有钢材价格大,增加了钢厂的成本。面对严峻复杂的经济形势,公司

及时调整工作思路,以变应变,积极应对,坚持一手抓生产经营、一手抓转型升级,着力确保公

司生产经营的稳定顺行。报告期,公司共生产铁 143.18 万吨、钢 173.69 万吨和钢材 127.12 万吨,

实现营业收入 54.35 亿元,营业利润为-27,572.32 万元,归属于上市公司股东的净利润为

-29,624.13 万元。上半年公司主要抓了以下工作:

一是及时调整生产组织模式。针对钢材市场低迷、半山钢铁基地年底前关停等因素,及时调

整生产计划,合理调整生产节奏,动态平衡工序产能和能源介质,优化品种结构,加快库存坯消

化。

二是加大市场营销力度。由于半山钢铁基地关停,客户不稳定,竞争非常激烈。公司针对这

一实际情况,相关部门和生产厂都做了大量的稳定客户的工作,征求意见、召开座谈会、走访用

户等一系列维护营销渠道的措施,保持了整个产销衔接基本正常。

三是继续做好稳定质量和成本控制工作。从原辅料进厂检化验,工艺纪律监管,产品出厂把

关上,都不折不扣的按规定操作。在成本控制上重点是把握好采购节奏,按照小批量、低库存的

要求组织原燃料采购;各工序降耗、降成本总体保持平稳。

四是狠抓安全环保工作。始终崩紧安全环保这根弦,扩大现场安全、环保巡查范围,提高巡

查频率,仔细排查安全隐患,严肃查处违章行为,坚决扼制事故苗头;各单位层层落实安全、环

保责任,违章隐患查处、重点危险源监控、环保设备同步运行等措施有效落实,安全、环保总体

平稳。1-6 月,重伤及以上事故为零,废气排放合格率 100%,废水排放合格率 100%,废水重复利

用率 97.45%,危险废物规范化处置率 100%,未发生突发环境污染事故。

五是继续抓好设备运行管理。及时调整设备检修计划,完善检修内容,加大设备点检和隐患

排查力度,切实将各种隐患控制在萌芽状态,在检修维护费用减少的情况下,设备故障停机率为

0.65‰,同比下降 19.75%。

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2015 年半年度报告

六是切实推进重大资产重组工作。公司股票于 2014 年 12 月 17 日起停牌,开始谋划资本运作

方案。2015 年 3 月 27 日,公司重大资产重组方案经公司六届九次董事会审议通过,并于 3 月 31

日公布了重组预案。2015 年 7 月 2 日,公司召开了六届十三次董事会会议,审议通过了本次重大

资产重组方案及重组报告书草案等相关事项。2015 年 7 月 21 日,公司召开 2015 年第一次临时股

东大会审议通过了重组方案。目前公司重大资产重组相关材料已经报送中国证监会,2015 年 7 月

29 日,公司已经收到了《中国证监会行政许可申请受理通知书》。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 5,435,071,321.79 7,842,570,194.09 -30.70

营业成本 5,456,832,241.17 7,535,833,922.09 -27.59

销售费用 5,784,848.87 5,020,849.76 15.22

管理费用 146,643,183.45 170,420,146.30 -13.95

财务费用 49,726,023.76 84,847,139.87 -41.39

经营活动产生的现金流量净额 364,296,643.58 98,318,008.34 270.53

投资活动产生的现金流量净额 -32,822,410.32 41,947,779.26 -178.25

筹资活动产生的现金流量净额 -331,161,113.60 28,663,055.76 -1,255.36

研发支出 17,408,021.53 16,838,018.98 3.39

收到其他与经营活动有关的现金 76,685,540.49 23,789,744.77 222.35

资产减值损失 34,266,477.27 186,382.42 18,285.04

营业利润 -275,723,176.09 25,879,635.41 -1,165.41

营业外收入 141,847.93 3,936,149.95 -96.40

营业外支出 2,843,762.09 1,739,052.09 63.52

归属于母公司所有者的净利润 -296,241,325.02 8,948,597.06 -3,410.48

营业收入变动原因说明:营业收入同比减少,主要系本期钢材市场持续低迷,公司产品平均售价同

比下降等影响所致。

营业成本变动原因说明:营业成本同比减少,主要系原材料价格同比下跌及公司加强内部管理,把

握市场动态,有效控制和降低原材料采购成本等因素共同影响所致。

销售费用变动原因说明:销售费用同比增加,主要系产品销售运费同比增加所致。

管理费用变动原因说明:管理费用同比减少,主要是修理费用及税费等同比减少影响所致。

财务费用变动原因说明:财务费用同比减少,主要系本期短期借款利息同比减少及票据贴现利息同

比有所增加等因素共同影响所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比增加,主要是销售

商品、提供劳务收到的现金同比下降幅度少于购买商品、接受劳务支付现金同比下降幅度以及收

到其他与经营活动有关的现金同比增加等因素共同影响所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比减少,主要是取得

投资收益收到的现金同比减少影响所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少,主要是公司

本期偿还债务支付的现金同比增加幅度大于取得借款收到的现金同比增加幅度影响所致。

研发支出变动原因说明:研发费用同比增加,主要是本期新产品研发投入同比略有增加所致。

收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:收到其他与经营活动有关的现金同比增加,主要系

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本期收回为开具信用证质押的定期存单金额同比增加影响所致。

资产减值损失变动原因说明:资产减值损失同比增加,主要是本期计提存货跌价准备及坏账准备同

比增加等影响所致。

营业利润、归属于母公司所有者的净利润变动原因说明:营业利润、归属于母公司所有者的净利润

同比减少,主要系本期公司受钢材市场持续低迷,产品平均售价同比大幅下跌,且钢材平均售价

下跌幅度大于原材料价格下跌幅度等因素共同影响所致。

营业外收入变动原因说明:营业外收入同比减少,主要是其他项目同比减少影响所致。

营业外支出变动原因说明:营业外支出同比增加,主要是计提的水利建设基金同比增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期,公司受钢材市场持续低迷,产品平均售价同比大幅下跌,且钢材平均售价下跌幅度

大于原材料价格下跌幅度等因素共同影响,公司产品盈利能力与上年同期相比大幅下滑,导致公

司发生亏损。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司股票于 2014 年 12 月 17 日起停牌,开始谋划资本运作方案。2015 年 3 月 27 日,公司重

大资产重组方案经公司六届九次董事会审议通过,并于 3 月 31 日公布了重组预案。2015 年 7 月 2

日,公司召开了六届十三次董事会会议,审议通过了本次重大资产重组方案及重组报告书草案等

相关事项。2015 年 7 月 21 日,公司召开 2015 年第一次临时股东大会审议通过了重组方案及相关

事项。目前公司重大资产重组相关材料已经报送中国证监会,2015 年 7 月 29 日,公司已经收到

了《中国证监会行政许可申请受理通知书》。公司将积极做好相关工作,切实推进重大资产重组

事项。

(3) 经营计划进展说明

2015 年经营目标:铁 305 万吨,钢 370 万吨,钢材 264 万吨,实现营业收入 140 亿元。

2015 年上半年实际生产铁 143.18 万吨,钢 173.69 万吨,钢材 127.12 万吨,实现营业收入

54.35 亿元。公司产品产量与生产目标相比有稍许差距,主要是公司根据市场情况调整生产节奏

所致;实现的营业收入离目标仍有较大差距,主要是受报告期钢材价格持续低迷以及钢材销量有

所下降影响。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业成本

营业收入比上 毛利率比上年增减

分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年增

年增减(%) (%)

减(%)

黑色金属冶炼及 5,369,909,907.28 5,421,535,667.00 -0.96 -30.28 -26.91 减少 4.66 个百分点

压延加工

主营业务分产品情况

营业成本

营业收入比上 毛利率比上年增减

分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年增

年增减(%) (%)

减(%)

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中型材 783,102,761.09 804,436,068.47 -2.72 -34.65 -30.65 减少 5.92 个百分点

小型材 751,956,988.17 770,460,453.60 -2.46 -24.14 -19.79 减少 5.56 个百分点

棒材 1,073,044,167.86 1,085,536,673.74 -1.16 -31.82 -30.44 减少 2.01 个百分点

带钢 554,003,627.75 558,724,475.20 -0.85 -43.58 -39.67 减少 6.53 个百分点

线材 876,148,655.67 888,972,959.96 -1.46 -20.52 -15.57 减少 5.95 个百分点

钢坯 1,056,866,866.37 1,075,333,685.34 -1.75 -34.30 -31.39 减少 4.32 个百分点

其他 301,429,012.40 238,670,088.75 20.82 -11.41 -9.73 减少 1.47 个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

华东 5,364,412,927.79 -30.26

华北 1,058,283.92 -83.03

华南 7,855,559.05 -39.50

西南 8,680,421.92 -87.38

中南 13,946,276.21 23.72

西北 598,610.42 -78.83

东北 0.00 -100.00

合计 5,396,552,079.31 -30.78

(三) 核心竞争力分析

1、区位

公司地处长三角南冀,受江浙沪一带市场活跃、制造业发达、港口经济振兴等独特的经济、

地理环境影响,便于充分利用区域经济发达及以成本为半径开拓产品市场,具有更好的区位优势

和竞争能力。

2、品种

公司多年来坚持用高新技术和先进适用技术改造传统产业,并积极实施产品差异化战略,推

动产品"特色化"发展,品种结构进一步优化,形成了具有杭钢特色的发展格局。目前,公司产品

包括热轧圆钢、热轧带钢、热轧盘条、热轧型钢等 4 大系列、2000 多个品种规格,产品广泛应用

于机械加工、汽车和摩托车配件、标准件制造、日用五金、工程机械等行业。

3、品牌

2014 年,公司多项产品通过认证和品牌评审,其中弹簧钢盘条获“金杯奖”称号,合结钢盘

条和轻轨获“卓越产品奖”称号,A105 阀门用钢获 “杭州名牌产品”称号。

4、研发

钢铁研发中心是公司核心技术团队和研发力量的集中部门,引进了多名博士、硕士等高素质

人才,建立了博士后科研工作站和国家认可实验室的研发创新平台,具备开发拥有自主知识产权、

高附加值、高技术含量的"双高"主导产品和对国内外相关先进技术引进、消化、吸收和创新的能

力。现设非调质钢研究室、新型易切钢研究室、工模具钢研究室、疲劳与失效分析研究室和理化

分析研究室,承担公司科技计划项目、重点新产品计划项目等研发任务,公司研发团队被列入浙

江省重点企业技术创新团队。主要研究弹簧钢、易切削钢、工程机械用钢、齿轮钢、工模具钢、

铬钼钢、非调质钢、高强度标准件用钢等系列的产品。

截止报告期末,公司核心竞争力未发生重大变化。

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2015 年半年度报告

根据浙江省人民政府相关会议精神,公司主要生产经营所在的半山钢铁基地将于 2015 年底关

停。目前公司控股股东杭钢集团及本公司正在推进公司重大资产重组工作,以保障公司的持续经

营能力。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2015 年 4 月 23 日,公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于参与投资设立浙江杭

钢金属材料交易中心有限公司的关联交易议案》。公司及公司下属控股子公司浙江新世纪金属材

料现货市场开发有限公司与关联方宁波钢铁有限公司共同投资设立浙江杭钢金属材料交易中心有

限公司(以工商登记为准),该公司将从事金属贸易电商平台业务,注册资本 2 亿元,公司出资

5800 万元,持股 29%,公司下属控股子公司浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司出资 4000

万元,持股 20%,宁波钢铁有限公司出资 10200 万元,持股 51%。目前,杭州杭钢金属材料电子

商务有限公司(工商登记的正式名称)已于 2015 年 5 月 7 日注册登记,法定代表人:陈晓东,注

册资本:20000 万元,注册地址:杭州市拱墅区沈家桥 132 号,经营范围为:实业投资;服务:

电子商务的技术咨询、技术开发、技术服务、成果转让、投资咨询、投资管理;经济信息咨询;

企业管理咨询;货物及技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律行政法规限制的项目

取得许可后方可经营);国内货物运输代理;仓储服务(除危险化学品);自有房产出租;物业

管理;网上批发、零售:金属材料。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活

动)。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位: 元 币种:人民币

公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净资产 净利润

杭州钢铁厂小型轧钢

小型棒材 25,000 万元 403,729,126.61 388,130,102.57 6,592,737.02

股份有限公司

浙江杭钢动力有限公 水、电、风、汽、

22,500 万元 702,513,055.86 658,971,939.85 17,300,208.47

司 气

计算机软、硬件,

浙江兰贝斯信息技术

计算机信息技术 2,000 万元 17,645,205.52 17,347,191.89 -157,913.39

有限公司

咨询、培训服务

浙江杭钢高速线材有

高速线材 25,000 万元 387,093,484.82 364,684,389.78 5,719,996.76

限公司

浙江新世纪金属材料 营业房出租、木材

现货市场开发有限公 及制品、钢材及制 4,000 万元 82,350,767.07 71,065,135.99 11,065,135.99

司 品的销售

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

报告期内公司共投资 1,621.43 万元,主要用废水整治以及其他零星工程。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 6 月 18 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过了 2014 年度利润分配方案,以本

公司 2014 年末总股本 838,938,750 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.05 元(含税)。

公司于 2015 年 7 月 30 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登分红派息公告,确定了本次利

润分配的实施细则和实施办法,该项利润分配方案于 2015 年 8 月 6 日实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

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2015 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

单位:万元 币种:人民币

2015 年上 占同类交

关联交易 关联交易

关联交易方 关联交易内容 半年度关联 易金额的 结算方式

类型 定价原则

交易金额 比例(%)

购买商品 原燃材料、动力、

杭州钢铁集团公司 和接受劳 计量与煤气加工 协议价 48,621.06 41.75 转帐方式

务 等

杭州杭钢对外经济贸易有限 矿石、矿粉、废

购买商品 协议价 65,270.45 23.68 转帐方式

公司 钢

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 接受劳务 钢坯加工 协议价 32,273.45 100.00 转帐方式

浙江德清杭钢再生资源有限

购买商品 废钢、矿粉 协议价 15,822.76 2.89 转帐方式

公司

宁波杭钢富春管业有限公司 购买商品 矿石、矿粉 协议价 13,799.37 5.01 转帐方式

杭州紫金实业有限公司 购买商品 钢材、废钢 协议价 114,760.18 29.51 转帐方式

钢材、钢坯、水

杭州钢铁集团公司 销售商品 协议价 286,800.06 54.22 转帐方式

电汽等

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 销售商品 水电汽等 协议价 10,996.55 53.76 转帐方式

公司是由杭州钢铁集团公司以部分优质资产投入独家发起募集设立的股份有限公司,属大型

冶金联合企业,生产经营和资源配置必须具有高度的协调性。由于钢铁行业生产工艺连续性和历

史的原因,公司与杭州钢铁集团公司及其实际控制的公司不可避免地存在着关联交易。多年来公

司虽然通过收购杭州钢铁集团公司控股子公司的股权、调整采购和销售方式等措施极大地减少了

关联交易。但是为提高公司经营效率,在公司已形成独立运行供、产、销体系的基础上,与控股

股东及其实际控制的公司开展部分关联交易有助于优化资源配置,充分发挥关联方各种资源和渠

道优势,降低公司的运营成本。关联交易对上市公司独立性没有影响。

根据浙江省政府相关会议精神,公司主要生产经营所在的半山基地将于 2015 年底关停。公司

目前正在积极推进重大资产重组工作,重大资产重组事项完成后,随着上市公司半山基地钢铁相

关资产置出,公司原本半山钢铁基地与关联方发生的铁矿石等原材料采购及钢材销售等关联交易

将消除,公司关联交易对象及交易方式将发生较大变化,预计关联采购规模及占营业成本的比例

均将有较大幅度的下降,关联销售规模及占营业收入的比例亦将下降。

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2015 年半年度报告

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

2015 年 4 月 23 日,公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于参与投资设立浙江杭

钢金属材料交易中心有限公司的关联交易议案》。公司及公司下属控股子公司浙江新世纪金属材

料现货市场开发有限公司与关联方宁波钢铁有限公司共同投资设立浙江杭钢金属材料交易中心有

限公司(以工商登记为准),该公司将从事金属贸易电商平台业务,注册资本 2 亿元,公司出资

5800 万元,持股 29%,公司下属控股子公司浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司出资 4000

万元,持股 20%,宁波钢铁有限公司出资 10200 万元,持股 51%。目前,杭州杭钢金属材料电子

商务有限公司(工商登记的正式名称)已于 2015 年 5 月 7 日注册登记,法定代表人:陈晓东,注

册资本:20000 万元,注册地址:杭州市拱墅区沈家桥 132 号,经营范围为:实业投资;服务:

电子商务的技术咨询、技术开发、技术服务、成果转让、投资咨询、投资管理;经济信息咨询;

企业管理咨询;货物及技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律行政法规限制的项目

取得许可后方可经营);国内货物运输代理;仓储服务(除危险化学品);自有房产出租;物业

管理;网上批发、零售:金属材料。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活

动)。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

七、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定以及监管部门的要求,建立健全公

司治理结构相关制度,形成了公司权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司

其职、有效制衡、科学决策、规范运作的法人治理结构。报告期内,公司根据法律法规要求和公

司实际情况,修订了《公司章程》、《杭钢股份募集资金管理制度》等治理制度,制定了《杭钢

股份未来三年(2015 年-2017 年)股东分红回报规划》,并在指定媒体对相关修订情况进行了披

露。公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

2015年6月29日,公司召开第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十一次会议审议并通

过了《公司关于会计估计变更的议案》。根据浙江省政府相关会议精神,公司主要生产经营所在

的半山基地将于2015年底关停。2015年3月27日,公司第六届董事会第九次会议审议通过了重大资

产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事项。重大资产重组完成后,原有半

山钢铁基地的产能将置出上市公司,包括宁波钢铁、环保和再生资源等业务将置入上市公司。为

加强对公司重组后资产的管理,使重组后上市公司固定资产折旧方法更好的反映公司的财务状况

和经营成果;同时,为本次重大资产重组置入资产的相关固定资产折旧方法与上市公司的相关会

计处理更加匹配,更好的反映置入资产的财务状况和经营成果,本公司拟自2015年6月1日起将固

定资产折旧方法由原来的双倍余额递减法变更为年限平均法。根据《企业会计准则第28号—会计

政策、会计估计变更及差错更正》相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行相应的会计

处理,对以前年度财务报表没有影响,对公司2015年度1-5月份财务报表没有影响。由于无法准确

预计2015年度固定资产的增减变动金额,本公司基于2015年初固定资产的账面净值及预计剩余使

用年限以及固定资产分类,进行了初步测算,预计本次会计估计变更将减少2015年6-12月利润总

额94.54万元,减少资产总额94.54万元,减少净资产97.68万元。

上述事项详见2015年6月30日公司在《中国证券报》、《上海证券报》披露的《杭钢股份关于

会计估计变更的公告》。

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

1. 重大资产重组事项

2015 年 7 月 21 日,公司召开 2015 年第一次临时股东大会审议通过了重大资产重组方案及相

关事项。重大资产重组方案包括:

(1)资产置换:以 2014 年 12 月 31 日为评估基准日,杭钢股份将置出资产与杭钢集团持有的

宁波钢铁 60.29%股权和紫光环保 22.32%股权中的等值部分进行置换;

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2015 年半年度报告

杭钢股份的置出资产为杭钢股份持有的:(1)股权类资产,包括高速线材 66%股权、杭钢动

力 95.56%股权、杭钢小轧 60%股权;(2)非股权类资产,除非受限货币资金、部分应收票据、网

络交换设备相关固定资产以外的全部资产;(3)除应交税费外的全部负债。

(2)发行股份购买资产:杭钢股份与杭钢集团进行资产置换后,拟置出部分作价不足的差额部

分,由杭钢股份向杭钢集团发行股份补足;同时,杭钢股份向杭钢商贸、冶金物资、富春公司、

宝钢集团、宁开投资、宁经控股发行股份购买其各自持有的宁波钢铁、紫光环保、再生资源和再

生科技的相应股权。本次杭钢股份向杭钢集团及相关交易对方发行 1,290,149,011 股股份。

(3)募集配套资金:本次拟募集配套资金总金额为 280,000.00 万元,不超过拟购买资产交易

价格的 100%,按照本次发行股票价格 5.28 元/股测算,公司向包括杭钢集团在内的 8 位投资者募

集配套资金发行股份数量为 530,303,024 股。

2. 生产经营用地租赁使用情况

根据公司与浙江省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同》及有关补充协议,公司生

产经营用地 90.2408 公顷以租赁方式使用,租赁期限为 50 年,自 1997 年 9 月 1 日起至 2047 年

8 月 31 日止,租金为 4,512,040.00 元/年,并由其授权杭州钢铁集团公司征收该租金。公司本报

告期尚未支付租金。

根据子公司浙江杭钢动力有限公司(以下简称动力公司)1998 年 10 月 16 日与浙江省国土资

源厅签订的土地租赁合同,动力公司生产经营用地 222,818.64 ㎡,以租赁方式使用,租赁期限为

50 年,自申领土地使用权证之日起算,年租金为 1,114,093.00 元。动力公司本报告期尚未支付

租金。

根据子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司(以下简称小轧公司)和浙江杭钢高速线材有限

公司(以下简称高线公司)于 2004 年 8 月分别与浙江省国土资源厅签订的土地租赁合同,小轧公

司生产经营用地 240,146.46 ㎡和高线公司生产经营用地 121,392 ㎡均以租赁方式使用,租赁期

限均为 50 年,自申领土地使用权证之日起算,年租金分别为 431,334.00 元和 179,465.00 元。

小轧公司和高线公司本报告期尚未支付租金。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

基于对当前资本市场形势的认识及对本公司未来稳定发展前景的信心,通过增持股份分享公

司持续增长的收益,稳定股价,坚定信心,公司控股股东杭州钢铁集团公司自 2015 年 7 月 7 日起

通过二及市场开始增持本公司股份,并拟在未来 6 个月内(自首次增持之日起算)以自身名义继

续在二级市场增持本公司股份,累计增持比例不超过本公司已发行总股份的 5%(含首次已增持

股份),并在未来 6 个月内不减持本公司股票。详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》

的 2015 年 7 月 8 日的《杭钢股份关于公司控股股东增持本公司股份的公告》和 2015 年 7 月 9 日

的《杭钢股份股票交易异常波动暨复牌的公告》。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 36,842

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2015 年半年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 结情况

股东性质

(全称) 减 量 (%) 件股份 股份 数

数量 状态 量

杭州钢铁集团公司 0 545,892,750 65.07 0 无 国有法人

中国银行股份有限公司-嘉实先

11,672,686 11,672,686 1.39 0 未知 其他

进制造股票型证券投资基金

境内自然

张海华 -315,000 6,550,091 0.78 0 未知

中国建设银行股份有限公司-易

方达并购重组指数分级证券投资 2,987,236 2,987,236 0.36 0 未知 其他

基金

中国建设银行股份有限公司-博

时中证淘金大数据 100 指数型证 2,942,990 2,942,990 0.35 0 未知 其他

券投资基金

华安基金-招商银行-华润深国

2,904,700 2,904,700 0.35 0 未知 其他

投信托有限公司

境内自然

潘小彦 -545,749 2,615,528 0.31 0 未知

广东粤财信托有限公司-菁英汇 2

1,789,718 1,789,718 0.21 0 未知 其他

期证券投资集合资金信托计划

全国社保基金四一二组合 1,478,169 1,478,169 0.18 0 未知 其他

境内自然

陈鸽飞 877,100 1,416,180 0.17 0 未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股 股份种类及数量

股东名称

的数量 种类 数量

杭州钢铁集团公司 545,892,750 人民币普通股 545,892,750

中国银行股份有限公司-嘉实先进制造股票型证 11,672,686 11,672,686

人民币普通股

券投资基金

张海华 6,550,091 人民币普通股 6,550,091

中国建设银行股份有限公司-易方达并购重组指 2,987,236 2,987,236

人民币普通股

数分级证券投资基金

中国建设银行股份有限公司-博时中证淘金大数 2,942,990 2,942,990

人民币普通股

据 100 指数型证券投资基金

华安基金-招商银行-华润深国投信托有限公司 2,904,700 人民币普通股 2,904,700

潘小彦 2,615,528 人民币普通股 2,615,528

广东粤财信托有限公司-菁英汇 2 期证券投资集合 1,789,718 1,789,718

人民币普通股

资金信托计划

全国社保基金四一二组合 1,478,169 人民币普通股 1,478,169

陈鸽飞 1,416,180 人民币普通股 1,416,180

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理

办法》规定的一致行动人。

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2015 年半年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 杭州钢铁股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1 302,590,971.94 347,344,002.30

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2 2,644,713,399.11 2,894,194,907.83

应收账款 3 109,241,702.72 48,171,751.84

预付款项 4 27,662,636.58 108,268,411.76

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 5 2,059,783.16 1,137,672.58

买入返售金融资产

存货 6 1,179,365,512.08 1,401,783,230.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 7 129,489.08 560,361.35

流动资产合计 4,265,763,494.67 4,801,460,337.70

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 8 102,898,987.99 102,898,987.99

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 9 2,967,472.71 3,136,454.63

投资性房地产

固定资产 10 1,929,592,667.20 2,050,756,137.77

在建工程 11 26,842,708.69 17,770,533.15

工程物资 12 13,649,909.19 17,095,467.59

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 13 31,679,730.00 32,163,390.00

20 / 91

2015 年半年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用 14 462,320.92 966,670.92

递延所得税资产 15 1,787,879.55 2,276,065.10

其他非流动资产

非流动资产合计 2,109,881,676.25 2,227,063,707.15

资产总计 6,375,645,170.92 7,028,524,044.85

流动负债:

短期借款 16 1,303,370,000.00 1,637,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 17 160,000,000.00 150,000,000.00

应付账款 18 649,180,627.51 1,084,005,673.51

预收款项 19 410,115,937.05 340,152,010.00

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 20 10,809,805.56 10,302,012.21

应交税费 21 11,588,216.42 32,775,437.95

应付利息 22 1,213,931.94 2,689,105.56

应付股利 23 2,295,477.80 2,341,525.80

其他应付款 24 373,995,963.34 22,287,264.34

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,922,569,959.62 3,281,553,029.37

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 25 111,771,750.08 111,771,750.08

专项应付款

预计负债

递延收益 26 3,333,333.33 3,466,666.66

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 115,105,083.41 115,238,416.74

负债合计 3,037,675,043.03 3,396,791,446.11

所有者权益

21 / 91

2015 年半年度报告

股本 27 838,938,750.00 838,938,750.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 28 735,770,950.18 735,770,950.18

减:库存股

其他综合收益

专项储备 29

盈余公积 30 526,960,554.88 526,960,554.88

一般风险准备

未分配利润 31 909,586,821.38 1,205,828,146.40

归属于母公司所有者权益合计 3,011,257,076.44 3,307,498,401.46

少数股东权益 326,713,051.45 324,234,197.28

所有者权益合计 3,337,970,127.89 3,631,732,598.74

负债和所有者权益总计 6,375,645,170.92 7,028,524,044.85

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:杭州钢铁股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 189,207,684.44 224,558,837.04

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,644,713,399.11 2,889,194,907.83

应收账款 1 59,524,548.80 28,912,349.74

预付款项 27,661,036.58 107,345,002.50

应收利息

应收股利

其他应收款 2 1,711,995.24 794,904.34

存货 1,152,157,696.66 1,373,067,567.34

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 4,074,976,360.83 4,623,873,568.79

非流动资产:

可供出售金融资产 102,898,987.99 102,898,987.99

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 609,000,220.67 609,169,202.59

投资性房地产

固定资产 1,446,740,894.01 1,533,305,760.20

在建工程 17,339,752.99 12,588,902.53

工程物资 13,649,909.19 15,725,276.91

22 / 91

2015 年半年度报告

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 2,189,629,764.85 2,273,688,130.22

资产总计 6,264,606,125.68 6,897,561,699.01

流动负债:

短期借款 1,303,370,000.00 1,637,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,023,000,000.00 977,000,000.00

应付账款 621,209,507.74 1,051,822,935.27

预收款项 406,169,610.07 332,286,026.27

应付职工薪酬 8,658,508.80 9,437,362.88

应交税费 -599,914.55 15,630,871.65

应付利息 1,213,931.94 2,689,105.56

应付股利

其他应付款 360,150,962.28 18,813,878.34

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 3,723,172,606.28 4,044,680,179.97

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 94,971,871.48 94,971,871.48

专项应付款

预计负债

递延收益 3,333,333.33 3,466,666.66

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 98,305,204.81 98,438,538.14

负债合计 3,821,477,811.09 4,143,118,718.11

所有者权益:

股本 838,938,750.00 838,938,750.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 735,853,011.30 735,853,011.30

23 / 91

2015 年半年度报告

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 517,997,911.55 517,997,911.55

未分配利润 350,338,641.74 661,653,308.05

所有者权益合计 2,443,128,314.59 2,754,442,980.90

负债和所有者权益总计 6,264,606,125.68 6,897,561,699.01

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1 5,435,071,321.79 7,842,570,194.09

其中:营业收入 1 5,435,071,321.79 7,842,570,194.09

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,710,625,515.96 7,816,541,199.94

其中:营业成本 1 5,456,832,241.17 7,535,833,922.09

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2 17,372,741.44 20,232,759.50

销售费用 3 5,784,848.87 5,020,849.76

管理费用 4 146,643,183.45 170,420,146.30

财务费用 5 49,726,023.76 84,847,139.87

资产减值损失 6 34,266,477.27 186,382.42

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 7 -168,981.92 -149,358.74

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 7 -168,981.92 -149,358.74

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -275,723,176.09 25,879,635.41

加:营业外收入 8 141,847.93 3,936,149.95

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 9 2,843,762.09 1,739,052.09

其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -278,425,090.25 28,076,733.27

减:所得税费用 10 9,703,875.65 12,639,097.79

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -288,128,965.90 15,437,635.48

归属于母公司所有者的净利润 -296,241,325.02 8,948,597.06

少数股东损益 8,112,359.12 6,489,038.42

24 / 91

2015 年半年度报告

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -288,128,965.90 15,437,635.48

归属于母公司所有者的综合收益总额 -296,241,325.02 8,948,597.06

归属于少数股东的综合收益总额 8,112,359.12 6,489,038.42

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) -0.35 0.01

(二)稀释每股收益(元/股) -0.35 0.01

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:29,612,942.25 元, 上期

被合并方实现的净利润为: 42,342,192.95 元。

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1 5,410,616,546.24 7,743,065,482.31

减:营业成本 1 5,535,395,662.88 7,550,591,686.39

营业税金及附加 11,954,504.32 14,983,237.98

销售费用 4,765,940.93 4,008,723.09

管理费用 104,105,993.95 129,946,124.20

财务费用 49,061,330.08 83,773,038.45

资产减值损失 32,322,121.64 216,710.89

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 2 16,731,532.91 -149,358.74

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 2 -168,981.92 -149,358.74

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -310,257,474.65 -40,603,397.43

加:营业外收入 134,193.33 3,898,918.33

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 1,191,384.99 1,371.11

其中:非流动资产处置损失

25 / 91

2015 年半年度报告

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -311,314,666.31 -36,705,850.21

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -311,314,666.31 -36,705,850.21

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -311,314,666.31 -36,705,850.21

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 7,097,662,043.39 8,972,243,161.22

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1 76,685,540.49 23,789,744.77

经营活动现金流入小计 7,174,347,583.88 8,996,032,905.99

购买商品、接受劳务支付的现金 6,158,818,854.61 8,214,125,652.47

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

26 / 91

2015 年半年度报告

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 416,199,073.09 406,005,961.31

支付的各项税费 190,082,808.79 223,421,568.28

支付其他与经营活动有关的现金 2 44,950,203.81 54,161,715.59

经营活动现金流出小计 6,810,050,940.30 8,897,714,897.65

经营活动产生的现金流量净额 364,296,643.58 98,318,008.34

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 74,127,225.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资 13,975.96

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金

净额

收到其他与投资活动有关的现金 3

投资活动现金流入小计 74,141,200.96

购建固定资产、无形资产和其他长期资 32,822,410.32 32,193,421.70

产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金

净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 32,822,410.32 32,193,421.70

投资活动产生的现金流量净额 -32,822,410.32 41,947,779.26

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的

现金

取得借款收到的现金 1,272,370,000.00 585,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4 44,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,316,370,000.00 585,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,606,000,000.00 515,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,531,113.60 41,336,944.24

其中:子公司支付给少数股东的股利、

利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,647,531,113.60 556,336,944.24

筹资活动产生的现金流量净额 -331,161,113.60 28,663,055.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 313,119.66 168,928,843.36

加:期初现金及现金等价物余额 267,424,301.05 234,275,420.50

六、期末现金及现金等价物余额 267,737,420.71 403,204,263.86

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

27 / 91

2015 年半年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 6,940,587,762.10 8,844,328,365.05

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 76,568,714.67 23,557,736.61

经营活动现金流入小计 7,017,156,476.77 8,867,886,101.66

购买商品、接受劳务支付的现金 6,179,944,125.74 8,264,698,571.49

支付给职工以及为职工支付的现金 321,834,814.75 308,576,551.70

支付的各项税费 129,653,718.98 142,818,301.18

支付其他与经营活动有关的现金 44,406,328.13 52,223,620.92

经营活动现金流出小计 6,675,838,987.60 8,768,317,045.29

经营活动产生的现金流量净额 341,317,489.17 99,569,056.37

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 16,900,514.83 74,127,225.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 16,900,514.83 74,127,225.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 23,021,445.93 22,681,467.30

付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 23,021,445.93 22,681,467.30

投资活动产生的现金流量净额 -6,120,931.10 51,445,757.70

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,272,370,000.00 585,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 44,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,316,370,000.00 585,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,606,000,000.00 515,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,851,560.65 41,284,548.24

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,641,851,560.65 556,284,548.24

筹资活动产生的现金流量净额 -325,481,560.65 28,715,451.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 9,714,997.42 179,730,265.83

加:期初现金及现金等价物余额 144,639,135.79 177,986,466.39

六、期末现金及现金等价物余额 154,354,133.21 357,716,732.22

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

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2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目

少数股东权益 所有者权益合计

其他权益工具

其他综合收 一般风险准

股本 优先 永续 其 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润

益 备

股 债 他

一、上年期末余额 838,938,750.00 735,770,950.18 526,960,554.88 1,205,828,146.40 324,234,197.28 3,631,732,598.74

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 838,938,750.00 735,770,950.18 526,960,554.88 1,205,828,146.40 324,234,197.28 3,631,732,598.74

三、本期增减变动金额(减少以“-” -296,241,325.02 2,478,854.17 -293,762,470.85

号填列)

(一)综合收益总额 -296,241,325.02 8,112,359.12 -288,128,965.90

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -5,633,504.95 -5,633,504.95

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -5,633,504.95 -5,633,504.95

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 8,469,501.49 8,469,501.49

2.本期使用 8,469,501.49 8,469,501.49

(六)其他

四、本期期末余额 838,938,750.00 735,770,950.18 526,960,554.88 909,586,821.38 326,713,051.45 3,337,970,127.89

29 / 91

2015 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目

少数股东权益 所有者权益合计

其他权益工具 减:库存 其他综合 一般风险

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先 永续 其 股 收益 准备

股 债 他

一、上年期末余额 838,938,750.00 735,770,950.18 526,960,554.88 1,203,483,919.94 315,913,907.90 3,621,068,082.90

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 838,938,750.00 735,770,950.18 526,960,554.88 1,203,483,919.94 315,913,907.90 3,621,068,082.90

三、本期增减变动金额(减少以“-” 559,209.56 6,489,038.42 7,048,247.98

号填列)

(一)综合收益总额 8,948,597.06 6,489,038.42 15,437,635.48

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -8,389,387.50 -8,389,387.50

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -8,389,387.50 -8,389,387.50

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 8,588,645.20 8,588,645.20

2.本期使用 8,588,645.20 8,588,645.20

(六)其他

四、本期期末余额 838,938,750.00 735,770,950.18 526,960,554.88 1,204,043,129.50 322,402,946.32 3,628,116,330.88

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

30 / 91

2015 年半年度报告

本期

其他权益工具

项目 减:库存 其他综合收

股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 益

股 债 他

一、上年期末余额 838,938,750.00 735,853,011.30 517,997,911.55 661,653,308.05 2,754,442,980.90

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 838,938,750.00 735,853,011.30 517,997,911.55 661,653,308.05 2,754,442,980.90

三、本期增减变动金额(减少以“-”号 -311,314,666.31 -311,314,666.31

填列)

(一)综合收益总额 -311,314,666.31 -311,314,666.31

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 5,382,801.60 5,382,801.60

2.本期使用 5,382,801.60 5,382,801.60

(六)其他

四、本期期末余额 838,938,750.00 735,853,011.30 517,997,911.55 350,338,641.74 2,443,128,314.59

上期

其他权益工具

项目 减:库存 其他综合收

股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 益

股 债 他

一、上年期末余额 838,938,750.00 735,853,011.30 517,997,911.55 721,996,087.12 2,814,785,759.97

加:会计政策变更

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2015 年半年度报告

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 838,938,750.00 735,853,011.30 517,997,911.55 721,996,087.12 2,814,785,759.97

三、本期增减变动金额(减少以“-” -45,095,237.71 -45,095,237.71

号填列)

(一)综合收益总额 -36,705,850.21 -36,705,850.21

(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -8,389,387.50 -8,389,387.50

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配 -8,389,387.50 -8,389,387.50

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取 5,058,402.91 5,058,402.91

2.本期使用 5,058,402.91 5,058,402.91

(六)其他

四、本期期末余额 838,938,750.00 735,853,011.30 517,997,911.55 676,900,849.41 2,769,690,522.26

法定代表人:汤民强 主管会计工作负责人:朱初标 会计机构负责人:曹永华

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

杭州钢铁股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政发〔1997〕164 号

文批准,由杭州钢铁集团公司独家发起并以社会募集方式设立的股份有限公司,于 1998 年 2 月

26 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市,公司现持有注册号为

330000000025370 的企业法人营业执照,注册资本 838,938,750.00 元,股份总数 838,938,750 股

(每股面值 1 元),均为无限售条件的 A 股流通股。公司股票于 1998 年 3 月 11 日在上海证券交易

所挂牌交易。

本公司属冶金行业。经营范围:钢铁及其压延产品、焦炭及其副产品的生产、销售;冶金、

焦化的技术开发、协作、咨询、服务与培训,经营进出口业务(国家法律法规限制或禁止的项目除

外),建筑施工,起重机械、压力容器管道特种设备制作、安装、检修(凭有效许可证件经营)。主

要产品或提供的劳务:棒材、线材、带钢、型材、轻轨等。

本财务报表业经公司 2015 年 8 月 20 日六届十四次董事会批准对外报出。

本公司将杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司、浙江杭钢高速线材有限公司、浙江杭钢动力有

限公司、浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司和浙江兰贝斯信息技术有限公司等五家子公

司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

2. 合并财务报表范围

本公司将杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司、浙江杭钢高速线材有限公司、浙江杭钢动力有

限公司、浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司和浙江兰贝斯信息技术有限公司等五家子公

司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

根据浙江省人民政府相关会议精神,本公司主要生产经营所在的半山基地将于 2015 年底关停。

本公司正在和控股股东杭州钢铁集团公司积极推进重大重组事宜以保持持续经营能力。2015 年 7

月 21 日,公司召开 2015 年第一次临时股东大会审议通过了重大资产重组方案及相关事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2015 年半年度报告

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2015 年 1

月起至 2015 年 6 月 30 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确

认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额资产负债表日。资产

负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除

与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历

史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公

允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其

他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

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2015 年半年度报告

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成

本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法

处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;

处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的

利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金

融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移

金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计

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2015 年半年度报告

入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包

括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以

外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入

值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进

行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和

不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果

表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续

时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未

超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

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2015 年半年度报告

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期

损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 6 6

1-2 年 10 10

2-3 年 30 30

3-4 年 50 50

4-5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款

项组合的未来现金流量现值存在显著差异

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备。

11. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

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2015 年半年度报告

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(3) 其他周转材料

按照使用次数分次进行摊销。

12. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽

子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重

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2015 年半年度报告

新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务

重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资

产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权

投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为

其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13. 投资性房地产

不适用

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%)

房屋及建筑物 双倍余额递减法、年限平均法 20-30 3

通用设备 双倍余额递减法、年限平均法 5 3

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2015 年半年度报告

专用设备 双倍余额递减法、年限平均法 10-15 3

运输工具 双倍余额递减法、年限平均法 5 3

2015 年 1-5 月固定资产折旧方法采用双倍余额递减法,2015 年 6 月固定资产折旧方法经公司

董事会决议由原双倍余额递减法变更为年限平均法。

15. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值,但不再调整原已计提的折旧。

16. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,

计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已

经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超

过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停

止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息

费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17. 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段

的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在

技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益

的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产

将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无

形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可

靠地计量。

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2015 年半年度报告

18. 长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表

日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的

无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产

组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面

价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产

减值准备。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受

益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受

益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本

和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但

可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期

损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计

处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计

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处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额

以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益

或相关资产成本。

21. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控

制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生

的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例

确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经

发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金

额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期

损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售钢材、钢坯、水电气、煤气等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根

据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证

且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

22. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府

补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入

当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

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2015 年半年度报告

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的

所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

24. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,

除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入

当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其

差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实

际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和

作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未

担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法

计算确认当期的融资收入。

25. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

1、会计估计变更的内容和原因

根据浙江省政府相关会议精神,公司主要生产经营所在的半山基地将于2015年底关停。2015

年3月27日,公司第六届董事会第九次会议审议通过了重大资产置换及发行股份购买资产并募集配

套资金暨关联交易相关事项。重大资产重组完成后,原有半山钢铁基地的产能将置出上市公司,

包括钢铁、环保和再生资源等业务将置入上市公司。为加强对公司重组后资产的管理,使重组后

上市公司固定资产折旧方法更好的反映公司的财务状况和经营成果;同时,为本次重大资产重组

置入资产的相关固定资产折旧方法与上市公司的相关会计处理更加匹配,更好的反映置入资产的

财务状况和经营成果,经公司第六届董事会第十二次会议审议通过自2015年6月1日起将固定资产

折旧方法由原来的双倍余额递减法变更为年限平均法。

2、本次会计估计变更对公司的影响

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2015 年半年度报告

根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》相关规定,本次会计估

计变更应采用未来适用法进行相应的会计处理,对以前年度财务报表没有影响。本次会计估计变

更减少2015年6月合并利润总额7.5万元,减少合并资产总额7.5万元,减少合并净资产21.79万元。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2%、12%

除 30%后余值的 1.2%计缴;从租

计征的,按租金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

子公司浙江杭钢动力有限公司根据财政部财税〔2008〕47 号文和财税〔2008〕117 号文规定,

资源综合利用收入减按 90%计缴企业所得税,2015 年度 1-6 月实际减计应税收入 15,072,308.65

元。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 52,455.41 46,807.30

银行存款 267,684,965.30 308,377,493.75

其他货币资金 34,853,551.23 38,919,701.25

合计 302,590,971.94 347,344,002.30

其他说明

货币资金期末数中包含票据管理保证金 34,853,551.23 元

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 247,891,582.65 433,922,973.98

商业承兑票据 2,396,821,816.46 2,460,271,933.85

合计 2,644,713,399.11 2,894,194,907.83

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

商业承兑票据 503,370,000.00

合计 503,370,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 计提 账面

比例

金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏 116,275,908.12 100 7,034,205.40 6.05 109,241,702.72 51,380,969.08 100.00 3,209,217.24 6.25 48,171,751.84

账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

合计 116,275,908.12 / 7,034,205.40 / 109,241,702.72 51,380,969.08 / 3,209,217.24 / 48,171,751.84

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

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2015 年半年度报告

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内 115,627,780.60 6,937,666.84 6.00

1 年以内小计 115,627,780.60 6,937,666.84 6.00

1至2年 612,876.62 61,287.66 10.00

5 年以上 35,250.90 35,250.90 100.00

合计 116,275,908.12 7,034,205.40 6.05

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 3,824,988.16 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

淮北矿业信盛国际贸易有限责任公

47,581,080.59 40.92 2,854,864.84

浙江杭钢电炉炼钢公司 35,871,169.88 30.85 2,152,270.19

杭州协和液化气体有限公司 8,108,337.35 6.97 486,500.24

杭州紫恒矿微粉有限公司 6,554,567.24 5.64 393,274.03

徐州矿业集团有限公司 5,975,826.16 5.14 358,549.57

小 计 104,090,981.22 89.52 6,245,458.87

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 27,578,640.58 99.69 108,106,411.76 99.85

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2015 年半年度报告

1至2年 21,996.00 0.08 100,000.00 0.09

3 年以上 62,000.00 0.23 62,000.00 0.06

合计 27,662,636.58 100.00 108,268,411.76 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

占预付款项余额

单位名称 账面余额

的比例(%)

浙江杭钢国贸有限公司 11,300,000.00 40.85

江苏徐矿能源股份有限公司 6,233,792.66 22.54

淮北矿业股份有限公司煤炭运销分公司 5,671,966.24 20.50

山东能源集团有限公司(枣庄矿) 1,984,980.77 7.18

宁波港股份有限公司北仑矿石码头分公司 1,664,000.00 6.02

小 计 26,854,739.67 97.09

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提坏账

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账 2,934,381.60 100.00 874,598.44 29.74 2,059,783.16 1,951,659.71 100.00 813,987.13 41.71 1,137,672.58

准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的其他应收款

合计 2,934,381.60 / 874,598.44 / 2,059,783.16 1,951,659.71 / 813,987.13 / 1,137,672.58

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

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2015 年半年度报告

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 2,126,790.60 127,607.44 6.00

1 年以内小计 2,126,790.60 127,607.44 6.00

1至2年 66,000.00 6,600.00 10.00

4至5年 6,000.00 4,800.00 80.00

5 年以上 735,591.00 735,591.00 100.00

合计 2,934,381.60 874,598.44 29.81

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 60,611.31 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

未收回的委贷款 710,000.00 710,000.00

押金保证金 1,526,107.90 613,655.10

应收暂付款 194,027.37 324,188.60

备用金 92,773.80 140,943.75

其他 411,472.53 162,872.26

合计 2,934,381.60 1,951,659.71

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

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2015 年半年度报告

嵊州市三江大 未收回的委 710,000.00 5 年以上 24.19 710,000.00

酒店有限公司 贷款

杭州市铁路北 履约保证金 1,526,107.90 1 年以内 52.01 91,566.47

合计 / 2,236,107.90 / 76.20 801,566.47

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 391,657,401.97 391,657,401.97 599,913,236.65 599,913,236.65

库存商品 375,846,677.13 19,652,990.58 356,193,686.55 183,322,099.78 7,145,854.72 176,176,245.06

自制半成品 376,545,470.03 10,727,887.22 365,817,582.81 532,753,721.15 14,580,874.14 518,172,847.01

委托加工物资 5,676,350.33 5,676,350.33 42,557,554.55 42,557,554.55

其他周转材料 60,020,490.42 60,020,490.42 64,963,346.77 64,963,346.77

合计 1,209,746,389.88 30,380,877.80 1,179,365,512.08 1,423,509,958.90 21,726,728.86 1,401,783,230.04

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 7,145,854.72 19,652,990.58 7,145,854.72 19,652,990.58

自制半成品 14,580,874.14 10,727,887.22 14,580,874.14 10,727,887.22

合计 21,726,728.86 30,380,877.80 21,726,728.86 30,380,877.80

本期转销存货跌价准备,系计提跌价准备的存货完工出售,原计提的存货跌价准备相应转销。

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税 430,872.27

预缴企业所得税 129,489.08 129,489.08

49 / 91

2015 年半年度报告

合计 129,489.08 560,361.35

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具: 102,898,987.99 102,898,987.99 102,898,987.99 102,898,987.99

按公允价值计量的

按成本计量的 102,898,987.99 102,898,987.99 102,898,987.99 102,898,987.99

合计 102,898,987.99 102,898,987.99 102,898,987.99 102,898,987.99

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备

被投资 本 本 本 本 在被投资单位持股 本期现

单位 期 期 期 期 期 期 比例(%) 金红利

期初 期末

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少

浙江富春紫光环保股份 42,045,909.27 42,045,909.27 8.65

有限公司

杭州紫元置业有限公司 853,078.72 853,078.72 14.20

临涣焦化股份有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 10.00

合计 102,898,987.99 102,898,987.99 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

50 / 91

2015 年半年度报告

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

追 减 减值准

期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末

被投资单位 加 少 权益法下确认的 其 备期末

余额 合收益 权益 现金股利 减值 余额

投 投 投资损益 他 余额

调整 变动 或利润 准备

资 资

一、合营企业

小计

二、联营企业

浙江钱塘港口 3,136,454.63 -168,981.92 2,967,472.71

物流有限公司

小计 3,136,454.63 -168,981.92 2,967,472.71

合计 3,136,454.63 -168,981.92 2,967,472.71

17、 投资性房地产

□适用 √不适用

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计

一、账面原值:

1.期初余额 2,006,517,532.28 433,778,575.26 4,366,941,479.14 37,344,014.06 6,844,581,600.74

2.本期增加金额 12,924.53 28,966.93 5,852,281.05 5,894,172.51

(1)购置 12,924.53 28,966.93 4,961,690.75 5,003,582.21

(2)在建工程转入 890,590.30 890,590.30

3.本期减少金额 23,784.82 23,784.82

(1)处置或报废 23,784.82 23,784.82

4.期末余额 2,006,530,456.81 433,807,542.19 4,372,793,760.19 37,320,229.24 6,850,451,988.43

二、累计折旧

1.期初余额 1,238,810,704.06 382,644,995.72 3,140,629,653.15 31,740,110.04 4,793,825,462.97

2.本期增加金额 26,061,506.90 8,565,835.25 92,596,669.15 886,446.32 128,110,457.62

(1)计提 26,061,506.90 8,565,835.25 92,596,669.15 886,446.32 128,110,457.62

3.本期减少金额 28,882.86 1,047,716.50 1,076,599.36

(1)处置或报废 28,882.86 1,047,716.50 1,076,599.36

4.期末余额 1,264,843,328.10 391,210,830.97 3,232,178,605.80 32,626,556.36 4,920,859,321.23

51 / 91

2015 年半年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 741,687,128.71 42,596,711.22 1,140,615,154.39 4,693,672.88 1,929,592,667.20

2.期初账面价值 767,706,828.22 51,133,579.54 1,226,311,825.99 5,603,904.02 2,050,756,137.77

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

截至 2015 年 6 月 30 日,公司部分房屋及建筑物(账面原值 653,339,628.20 元)权属证明尚未办妥。

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

热带收集区域改造 1,404,157.20 1,404,157.20

料场铁矿石水洗过筛项目 1,420,548.91 1,420,548.91 89,411.96 89,411.96

转炉软水除氧冷却改造 1,499,431.26 1,499,431.26 1,342,184.42 1,342,184.42

废水整治 3,619,859.77 3,619,859.77

泥石流地质灾害治理工程 1,379,151.83 1,379,151.83

高炉煤气放散装置 1,053,693.18 1,053,693.18 1,053,693.18 1,053,693.18

零星工程 16,465,866.54 16,465,866.54 15,285,243.59 15,285,243.59

合计 26,842,708.69 26,842,708.69 17,770,533.15 17,770,533.15

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

52 / 91

2015 年半年度报告

期 其中:

工程累 资 本期

其 工 本期

计投入 本 利息

期初 本期转入固定 他 期末 程 利息 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化 资本

余额 资产金额 减 余额 进 资本 来源

比例 累 化率

少 度 化金

(%) 计 (%)

金 额

2 号高炉中修项目 120,000,000.00 6,248,609.62 6,248,609.62 89.60 100 其他

热带收集区域改造 5,660,000.00 1,404,157.20 1,404,157.20 24.81 25 其他

料场铁矿石水洗过 1,800,000.00 89,411.96 1,331,136.95 1,420,548.91 78.92 80 其他

筛项目

转炉软水除氧冷却 1,650,000.00 1,342,184.42 157,246.84 1,499,431.26 90.87 90 其他

改造

废水整治 4,850,000.00 3,619,859.77 3,619,859.77 74.64 70 其他

泥石流地质灾害治 1,800,000.00 1,379,151.83 1,379,151.83 72.62 70 其他

理工程

高炉煤气放散装置 1,450,000.00 1,053,693.18 1,053,693.18 72.67 70 其他

零星工程 15,285,243.59 2,074,170.18 893,547.23 16,465,866.54 其他

合计 137,210,000.00 17,770,533.15 16,214,332.39 7,142,156.85 26,842,708.69 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

20、 工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

专用设备 13,649,909.19 17,095,467.59

合计 13,649,909.19 17,095,467.59

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

53 / 91

2015 年半年度报告

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 48,366,000.00 48,366,000.00

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 48,366,000.00 48,366,000.00

二、累计摊销

1.期初余额 16,202,610.00 16,202,610.00

2.本期增加金额 483,660.00 483,660.00

(1)计提 483,660.00 483,660.00

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 16,686,270.00 16,686,270.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 31,679,730.00 31,679,730.00

2.期初账面价值 32,163,390.00 32,163,390.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

25、 开发支出

□适用 √不适用

54 / 91

2015 年半年度报告

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

土地使用费 966,670.92 504,350.00 462,320.92

合计 966,670.92 504,350.00 462,320.92

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 3,221,099.80 805,274.95 1,254,185.19 313,546.31

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

预收摊位租赁费期末余额 3,930,418.39 982,604.60 7,850,075.14 1,962,518.79

合计 7,151,518.19 1,787,879.55 9,104,260.33 2,276,065.10

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 34,492,623.16 23,681,760.91

可抵扣亏损 989,211,453.70 671,773,943.13

合计 1,023,704,076.86 695,455,704.04

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 432,705,003.43 432,705,003.43

2018 年 186,688,725.37 186,688,725.37

55 / 91

2015 年半年度报告

2019 年 52,380,214.33 52,380,214.33

2020 年 317,437,510.57

合计 989,211,453.70 671,773,943.13 /

29、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

保证借款 800,000,000.00 1,300,000,000.00

商业承兑汇票贴现借款 503,370,000.00 337,000,000.00

合计 1,303,370,000.00 1,637,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 160,000,000.00 150,000,000.00

合计 160,000,000.00 150,000,000.00

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 501,029,807.67 846,646,891.30

加工款 56,339,185.94 127,878,310.17

未结算电价款 12,611,088.36 14,306,900.00

工程设备款 58,093,203.49 72,514,754.28

运输装卸费 21,107,342.05 22,658,817.76

合计 649,180,627.51 1,084,005,673.51

56 / 91

2015 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

武汉都市环保工程技术股份有限公司 12,676,362.00 工程及设备质保金

浙江杭钢建筑安装工程有限公司 8,610,945.00 工程质保金

赛能杰高新技术股份有限公司 6,020,240.00 设备质保金

合计 27,307,547.00 /

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 406,169,610.07 332,297,274.86

摊位租赁款 3,930,418.39 7,850,075.14

其他 15,908.59 4,660.00

合计 410,115,937.05 340,152,010.00

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 8,951,474.28 369,161,251.44 368,647,830.99 9,464,894.73

二、离职后福利-设定提存计划 1,350,537.93 44,798,625.64 44,804,252.74 1,344,910.83

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 10,302,012.21 413,959,877.08 413,452,083.73 10,809,805.56

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

57 / 91

2015 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 270,766,371.80 270,766,371.80

二、职工福利费 26,126,684.72 26,126,684.72

三、社会保险费 29,008,344.95 29,008,344.95

其中:医疗保险费 25,085,646.41 25,085,646.41

工伤保险费 1,305,839.18 1,305,839.18

生育保险费 2,616,859.36 2,616,859.36

四、住房公积金 38,498,453.00 38,498,453.00

五、工会经费和职工教育经费 8,951,474.28 4,761,396.97 4,247,976.52 9,464,894.73

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 8,951,474.28 369,161,251.44 368,647,830.99 9,464,894.73

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 30,530,025.90 30,530,025.90

2、失业保险费 3,590,937.44 3,590,937.44

3、企业年金缴费 1,350,537.93 10,677,662.30 10,683,289.40 1,344,910.83

合计 1,350,537.93 44,798,625.64 44,804,252.74 1,344,910.83

36、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,168,377.20 15,081,190.98

消费税

营业税 91,755.17 233,310.28

企业所得税 5,102,670.65 8,567,694.66

个人所得税 378,772.88 2,264,288.39

城市维护建设税 327,601.57 1,072,015.09

房产税 577,034.67 1,213,655.93

教育费附加 140,400.67 459,435.04

地方教育附加 93,600.45 306,290.03

印花税 24,224.24 22,881.54

地方水利建设基金 2,683,778.92 3,554,676.01

合计 11,588,216.42 32,775,437.95

37、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

58 / 91

2015 年半年度报告

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 1,213,931.94 2,689,105.56

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 1,213,931.94 2,689,105.56

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

38、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 2,295,477.80 2,341,525.80

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 2,295,477.80 2,341,525.80

39、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

往来款 310,908,182.63

押金保证金 54,850,774.25 15,803,493.89

其他 8,237,006.46 6,483,770.45

合计 373,995,963.34 22,287,264.34

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

40、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

59 / 91

2015 年半年度报告

43、 长期借款

□适用 √不适用

44、 应付债券

□适用 √不适用

45、 长期应付款

□适用 √不适用

46、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利

三、其他长期福利

一次性住房补贴 111,771,750.08 111,771,750.08

合计 111,771,750.08 111,771,750.08

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 √不适用

其他说明:

一次性住房补贴 111,771,750.08 元系根据公司 2010 年 11 月 10 日召开的 2010 年度第二次临

时股东大会审议通过的《关于公司实施员工住房补贴的议案》,公司预计需支付一次性住房补贴

277,600,000.00 元,累计已实际支付 165,828,249.92 元,余额 111,771,750.08 元。

47、 专项应付款

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

60 / 91

2015 年半年度报告

政府补助 3,466,666.66 133,333.33 3,333,333.33

合计 3,466,666.66 133,333.33 3,333,333.33 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

金额 收入金额 益相关

1#、2#烧结机 3,466,666.66 133,333.33 3,333,333.33 与资产相关

烟气脱硫改造

项目

合计 3,466,666.66 133,333.33 3,333,333.33 /

其他说明:

根据浙江省财政厅、浙江省环境保护厅联合下发的《2012 年省级环境保护专项资金的通知》

(浙财建〔2012〕374 号),公司于 2013 年 8 月收到 1#、2#烧结机烟气脱硫改造项目的专项补助

资金 400 万元。公司 1#、2#烧结机烟气脱硫改造项目于 2012 年 12 月完工,故将上述款项作为与

资产相关的政府补助,计入递延收益项目,按该等资产的预计使用年限摊销计入损益,本期摊销

133,333.33 元,累计摊销 666,666.67 元。

50、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 838,938,750 838,938,750

51、 其他权益工具

□适用 √不适用

52、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 718,929,237.52 718,929,237.52

价)

其他资本公积 16,841,712.66 16,841,712.66

合计 735,770,950.18 735,770,950.18

53、 库存股

□适用 √不适用

61 / 91

2015 年半年度报告

54、 其他综合收益

□适用 √不适用

55、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 8,469,501.49 8,469,501.49

合计 8,469,501.49 8,469,501.49

56、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 526,960,554.88 526,960,554.88

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 526,960,554.88 526,960,554.88

57、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,205,828,146.40 1,203,483,919.94

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 1,205,828,146.40 1,203,483,919.94

加:本期归属于母公司所有者的净利 -296,241,325.02 8,948,597.06

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

对所有者(或股东)的分配 8,389,387.50

期末未分配利润 909,586,821.38 1,204,043,129.50

58、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,396,552,079.31 5,422,134,405.06 7,796,566,055.20 7,491,703,377.68

62 / 91

2015 年半年度报告

其他业务 38,519,242.48 34,697,836.11 46,004,138.89 44,130,544.41

合计 5,435,071,321.79 5,456,832,241.17 7,842,570,194.09 7,535,833,922.09

59、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 964,102.80 928,189.12

城市维护建设税 9,571,705.89 11,260,999.24

教育费附加 4,102,159.65 4,826,142.69

资源税

地方教育附加 2,734,773.10 3,217,428.45

合计 17,372,741.44 20,232,759.50

60、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 1,018,907.94 1,012,126.67

运费 3,569,350.82 2,691,512.16

化工产品灌装费 1,148,960.51 1,260,607.23

订货会费用 47,629.60 56,603.70

合计 5,784,848.87 5,020,849.76

61、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 60,931,477.65 54,929,752.01

修理费 40,017,911.04 68,883,099.89

技术开发费 17,408,021.53 16,838,018.98

税费 7,120,010.88 11,692,634.79

安全生产费 6,047,356.13 5,765,846.35

折旧及无形资产摊销 2,168,013.91 2,291,148.54

土地使用费 2,760,370.00 504,349.92

绿化费 474,738.00 433,585.00

办公、招待费 792,450.62 1,078,779.18

水电费 1,599,680.62 1,521,852.56

机物料消耗 672,553.44 2,462,658.99

咨询审计费 1,190,075.46 2,345,415.08

其他 5,460,524.17 1,673,005.01

合计 146,643,183.45 170,420,146.30

63 / 91

2015 年半年度报告

62、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 37,784,569.66 80,191,569.01

贴现费用 13,585,349.74 5,525,055.69

减:利息收入 -2,018,676.47 -1,369,932.89

手续费 374,780.83 500,448.06

合计 49,726,023.76 84,847,139.87

63、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 3,885,599.47 186,382.42

二、存货跌价损失 30,380,877.80

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 34,266,477.27 186,382.42

64、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -168,981.92 -149,358.74

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产取得的投资收益

64 / 91

2015 年半年度报告

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 -168,981.92 -149,358.74

66、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计

其中:固定资产处置利得

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 135,623.33 259,733.33 135,623.33

无法支付款项 200.00

其他 6,224.60 3,676,216.62 6,224.60

合计 141,847.93 3,936,149.95 141,847.93

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

脱硫补助 133,333.33 133,333.33 与资产有关

其他 2,290.00 126,400.00 与收益有关

合计 135,623.33 259,733.33 /

67、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 461.67 461.67

其中:固定资产处置损失 461.67 461.67

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

地方水利建设基金 2,842,685.61 1,696,789.38

65 / 91

2015 年半年度报告

其他 614.81 42,262.71 614.81

合计 2,843,762.09 1,739,052.09 1,076.48

68、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 9,221,445.91 11,938,914.57

递延所得税费用 482,429.74 700,183.22

合计 9,703,875.65 12,639,097.79

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目 本期发生额

利润总额 -278,425,090.25

按法定/适用税率计算的所得税费用 -69,606,272.56

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -3,768,077.16

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 83,078,225.37

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 9,703,875.65

69、 其他综合收益

详见附注

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到政府补助 126,400.00

收回代垫运费 23,548,236.24 21,365,830.40

利息收入 2,018,676.47 1,369,932.89

其他 5,118,627.78 927,581.48

收回为开具信用证质押的定期存单 46,000,000.00

合计 76,685,540.49 23,789,744.77

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

66 / 91

2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

支付票据及信用证保证金 15,000,000.00

代垫运费 23,287,463.54 21,615,965.21

土地使用费

运输费 3,569,577.82 2,691,512.16

咨询审计诉讼费 1,175,075.46 2,292,339.62

水电费 508,921.60 506,390.50

办公、招待费等 488,744.44 311,949.71

财产保险费 1,965,905.38 2,675,197.49

化工产品灌装费 1,148,960.51 1,260,607.23

计量过磅费 3,490,282.01 2,754,877.48

银行手续费 374,780.83 500,448.06

绿化费 429,525.00 461,510.18

其他 8,510,967.22 4,090,917.95

合计 44,950,203.81 54,161,715.59

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

定增保证金 44,000,000.00

合计 44,000,000.00

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 -288,128,965.90 15,437,635.48

加:资产减值准备 34,266,477.27 186,382.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 128,110,457.62 134,979,089.39

资产折旧

无形资产摊销 483,660.00 483,660.00

长期待摊费用摊销 504,350.00 504,349.92

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 461.67

损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 37,784,569.66 80,191,569.01

投资损失(收益以“-”号填列) 168,981.92 149,358.74

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 488,185.55 700,183.22

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 222,417,717.96 236,668,899.33

67 / 91

2015 年半年度报告

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 271,947,069.45 -443,023,956.73

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 -43,746,321.62 72,040,837.56

列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 364,296,643.58 98,318,008.34

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 267,737,420.71 403,204,263.86

减:现金的期初余额 267,424,301.05 234,275,420.50

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 313,119.66 168,928,843.36

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 267,737,420.71 267,424,301.05

其中:库存现金 52,455.41 46,807.30

可随时用于支付的银行存款 267,684,965.30 267,377,493.75

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 267,737,420.71 267,424,301.05

其他说明:

现金及现金等价物的期末余额为 267,737,420.71 元,与资产负债表中货币资金项目期末数

302,590,971.94 元差异 34,853,551.23 元,系票据管理保证金 34,853,551.23 元,不属于现金及

现金等价物。

68 / 91

2015 年半年度报告

72、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 34,853,551.23 办理票据管理业务保证金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 34,853,551.23 /

73、 外币货币性项目

□适用 √不适用

74、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

69 / 91

2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

70 / 91

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

浙江兰贝斯信息技术有 杭州市 杭州市 计算机应用服 97.50 设立

限公司 务业

浙江新世纪金属材料现 杭州市 杭州市 商品流通 75.00 设立

货市场开发有限公司

杭州钢铁厂小型轧钢股 杭州市 杭州市 制造业 60.00 同一控制下企业合并

份有限公司

浙江杭钢动力有限公司 杭州市 杭州市 制造业 95.56 同一控制下企业合并

浙江杭钢高速线材有限 杭州市 杭州市 制造业 66.00 同一控制下企业合并

公司

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益

子公司名称

比例 的损益 分派的股利 余额

浙江兰贝斯信息技术有限公司 2.50 -3,947.84 433,679.80

浙江新世纪金属材料现货市场 25.00 2,766,283.99 5,633,504.95 17,766,283.97

开发有限公司

杭州钢铁厂小型轧钢股份有限 40.00 2,637,094.81 155,252,041.03

公司

浙江杭钢动力有限公司 4.44 768,129.26 29,268,354.13

浙江杭钢高速线材有限公司 34.00 1,944,798.90 123,992,692.52

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

非 非

子公司名称 流 流

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计

负 负

债 债

浙江兰贝斯信息 1,763.76 0.76 1,764.52 29.8 29.8 1,794.21 0.98 1,795.19 44.68 44.68

技术有限公司

浙江新世纪金属 8,076.03 159.05 8,235.08 1,128.56 1,128.56 9,159.72 309.09 9,468.81 1,215.41 1,215.41

材料现货市场开

发有限公司

杭州钢铁厂小型 31,609.08 8,763.83 40,372.91 1,559.90 1,559.90 29,990.97 9,091.75 39,082.72 928.98 928.98

轧钢股份有限公

浙江杭钢动力有 35,244.10 35,007.20 70,251.30 4,354.11 4,354.11 33,994.29 37,068.32 71,062.61 6,917.94 6,917.94

限公司

浙江杭钢高速线 30,003.41 8,705.94 38,709.35 2,240.91 2,240.91 27,807.45 9,515.17 37,322.62 1,426.17 1,426.17

材有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

总额 金流量 总额 金流量

浙江兰贝斯信息技术有限公司 210.57 -15.79 -15.79 -240.26 -207.14 -207.14 -235.22

浙江新世纪金属材料现货市场开 2,453.65 1,106.51 1,106.51 1,201.95 9,527.65 1,248.36 1,248.36 -1,430.43

发有限公司

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2015 年半年度报告

杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公 6,965.10 659.27 659.27 205.41 6,754.21 424.42 424.42 174.49

浙江杭钢动力有限公司 63,791.84 1,730.02 1,730.02 746.2 66,857.99 3,738.60 3,738.60 1,247.41

浙江杭钢高速线材有限公司 9,600.49 571.99 571.99 384.46 8,814.13 71.19 71.19 118.63

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计 2,967,472.71 3,136,454.63

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -168,981.92 -149,358.74

--其他综合收益

--综合收益总额 -168,981.92 -149,358.74

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,

并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了

以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

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2015 年半年度报告

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经

认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大

坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按

照客户进行管理。截至 2015 年 6 月 30 日,本公司具有特定信用风险集中,本公司的应收账款的

89.52%(2014 年 12 月 31 日:92.75%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物

或其他信用增级。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析

如下:

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 2,644,713,399.11 2,644,713,399.11

小 计 2,644,713,399.11 2,644,713,399.11

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 2,894,194,907.83 2,894,194,907.83

小 计 2,894,194,907.83 2,894,194,907.83

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债

务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融

资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家

商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行借款 1,303,370,000.00 1,330,117,760.00 1,330,117,760.00

应付票据 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00

应付账款 649,180,627.51 649,180,627.51 649,180,627.51

应付利息 1,213,931.94 1,213,931.94 1,213,931.94

应付股利 2,295,477.80 2,295,477.80 2,295,477.80

其他应付款 373,995,963.34 373,995,963.34 373,995,963.34

小 计 2,490,056,000.59 2,516,803,760.59 2,516,803,760.59

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

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2015 年半年度报告

银行借款 1,637,000,000.00 1,675,200,427.77 1,675,200,427.77

应付票据 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00

应付账款 1,084,005,673.51 1,084,005,673.51 1,084,005,673.51

应付利息 2,689,105.56 2,689,105.56 2,689,105.56

应付股利 2,341,525.80 2,341,525.80 2,341,525.80

其他应付款 22,287,264.34 22,287,264.34 22,287,264.34

小 计 2,898,323,569.21 2,936,523,996.98 2,936,523,996.98

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险。

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

截至 2015 年 6 月 30 日,本公司的银行借款均系以固定利率计息,利率发生的合理变动将不

会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

杭州钢铁集 杭州市 资产经营管理 1,208,200,000 65.07 65.07

团公司

本企业的母公司情况的说明

杭州钢铁集团公司的前身为杭州钢铁厂,成立于 1957 年 8 月。1994 年,根据国家经济贸易

委员会《关于同意成立杭钢集团的批复》(国经贸企〔1994〕427 号)以及浙江省人民政府办公

厅《关于成立杭钢集团的通知》(浙政办发〔1994〕171 号),杭州钢铁厂更名为杭州钢铁集团

公司,1995 年,根据浙江省人民政府浙政发〔1995〕177 号《关于成立浙江冶金集团的通知》,

由浙江省冶金工业总公司和杭州钢铁集团公司等企业合并组成新的集团公司,重组后的集团公司

名称仍为杭州钢铁集团公司。现持有浙江省工商行政管理局颁发的注册号 3300001011083 号企业

法人营业执照,注册资本 120,820 万元。

本企业最终控制方是浙江省国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

联营企业名称 与本公司关系

浙江钱塘港口物流有限公司 联营企业

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2015 年半年度报告

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

杭州杭钢对外经济贸易有限公司 母公司的全资子公司

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 母公司的全资子公司

浙江冶钢储运有限公司 母公司的全资子公司

浙江新世纪再生资源开发有限公司 母公司的全资子公司

浙江德清杭钢再生资源有限公司 母公司的控股子公司

杭州紫金实业有限公司 母公司的控股子公司

杭州钢铁厂工贸总公司 母公司的全资子公司

杭州钢铁集团公司合金钢铸造厂 母公司的全资子公司

浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 其他

杭州杭钢工程机械有限公司 母公司的全资子公司

杭州钢铁厂新事业发展总公司 母公司的全资子公司

杭州杭钢新事业建筑公司 母公司的控股子公司

浙江东菱股份有限公司 母公司的控股子公司

浙江省冶金物资有限公司 母公司的全资子公司

浙江杭钢冷轧带钢有限公司 母公司的控股子公司

浙江杭钢建筑安装工程有限公司 母公司的全资子公司

杭州梦之伴冷制品厂 其他

杭州紫恒矿微粉有限公司 母公司的全资子公司

杭州紫云能源综合利用开发有限公司 母公司的控股子公司

浙江杭钢物流有限公司 母公司的控股子公司

宁波保税区杭钢外贸发展有限公司 母公司的全资子公司

杭州杭钢三江矿业有限公司 母公司的控股子公司

浙江富春紫光环保股份有限公司 母公司的控股子公司

浙江富春物贸中心 其他

常州杭钢卓信机械装备有限公司 母公司的控股子公司

浙江新世纪大酒店有限公司 母公司的全资子公司

宁波杭钢富春管业有限公司 母公司的控股子公司

杭州东菱物资有限公司 母公司的控股子公司

宁波钢铁有限公司 母公司的控股子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州钢铁集团公司 原材料、燃料 47,231.62 64,200.45

杭州钢铁集团公司 动力 545.77 656.97

杭州钢铁集团公司 计量与煤气加工 843.67 971.16

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2015 年半年度报告

杭州杭钢对外经济贸易有限公司 矿石、矿粉、废钢 65,270.45 12,452.70

杭州杭钢对外经济贸易有限公司 进口设备 52.20

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 钢坯加工 32,273.45 35,932.53

浙江冶钢储运有限公司 运输服务 4,542.32 5,364.06

浙江新世纪再生资源开发有限公司 废钢 251.20

浙江新世纪再生资源开发有限公司 燃料 4,477.12 5,392.50

浙江新世纪再生资源开发有限公司 矿石、矿粉 532.60

杭州紫金实业有限公司 钢材 113,521.01 162,461.14

杭州紫金实业有限公司 废钢 1,239.17 1,498.90

杭州紫云能源综合利用开发有限公司 动力 692.44 756.54

杭州钢铁厂工贸总公司 燃料 2,471.60

杭州杭钢三江矿业有限公司 石灰粉 1,036.23 1,675.50

浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 废钢 21.64 112.80

浙江富春物贸中心 燃料 2,797.07 6,419.10

浙江富春物贸中心 矿石、矿粉 135.30 2,464.90

浙江富春紫光环保股份有限公司 污水处理 1,035.57 1,036.27

浙江杭钢国贸有限公司 矿石、矿粉 1,370.09

杭州杭钢工程机械有限公司 加工费 421.30

常州杭钢卓信机械装备有限公司 履带板 190.76

浙江德清杭钢再生资源有限公司 废钢 15,361.63 29,911.40

浙江德清杭钢再生资源有限公司 块矿、精矿粉 461.13 1,007.70

宁波杭钢富春管业有限公司 块矿、精矿粉 13,799.37 10,334.10

出售商品/提供劳务情况表

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州钢铁集团公司 钢材 178,418.91 222,522.22

杭州钢铁集团公司 钢坯 105,373.52 153,283.98

杭州钢铁集团公司 备品备件 2.44 26.27

杭州钢铁集团公司 焦炭 7.43 6.51

杭州钢铁集团公司 回收料 1,459.68 94.30

杭州钢铁集团公司 水电汽 1,388.08 1,078.84

杭州钢铁集团公司 软件服务 150.00

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 水电汽 9,810.14 10,004.86

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 煤气 518.35 425.33

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 活性石灰 656.47 552.68

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 软件服务 10.00

浙江杭钢电炉炼钢有限公司 备品备件 1.59 0.91

杭州钢铁厂工贸总公司 水电汽 272.82 342.21

浙江杭钢冷轧带钢有限公司 钢材 3,666.49 6,318.56

浙江新世纪再生资源开发有限公司 煤 1,445.81

杭州紫金实业有限公司 煤气 2,423.75 2,821.32

杭州紫金实业有限公司 水电汽 1,753.99 1,901.86

杭州紫金实业有限公司 备品备件 0.18

杭州紫金实业有限公司 软件服务 10.00

杭州紫恒矿微粉有限公司 回收料 4,228.73 6,065.39

杭州紫恒矿微粉有限公司 煤气 198.52 247.56

杭州紫恒矿微粉有限公司 水电汽 741.36 833.87

浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 钢材 1,983.66 2,228.27

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2015 年半年度报告

浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 水电汽 33.76 105.25

杭州杭钢工程机械有限公司 钢材 49.48 1,392.04

杭州杭钢工程机械有限公司 水电汽 126.89 114.90

杭州钢铁集团公司合金钢铸造厂 水电汽 154.49 151.10

浙江冶钢储运有限公司 水电汽 77.19 70.01

浙江冶钢储运有限公司 软件服务 7.50

杭州紫云能源综合利用开发有限公司 水电汽 0.33

浙江杭钢物流有限公司 水电汽 30.02 52.60

杭州梦之伴冷制品厂 水电汽 7.60

浙江富春紫光环保股份有限公司 液碱 62.78 67.45

浙江富春紫光环保股份有限公司 水电汽 365.12 366.52

杭州杭钢三江矿业有限公司 废灰、生石灰粉 20.05

浙江省冶金物资有限公司 软件服务 10.00

常州杭钢卓信机械装备有限公司 钢材 497.54 328.15

杭州杭钢对外经济贸易有限公司 煤 753.05

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

浙江富春紫光环保股份有 土地 33,036.00 0.00

限公司

本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

杭州钢铁集团公司 办公用房屋 75,000.00 0.00

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位:万元 币种:人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

杭州钢铁集团公司 3,000 2015.1.13 2015.07.03 否

杭州钢铁集团公司 15,000 2015.2.12 2016.2.4 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.5.19 2016.5.12 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.5.21 2016.5.20 否

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2015 年半年度报告

杭州钢铁集团公司 10,000 2014.12.12 2015.12.11 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.6.8 2016.6.4 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.6.11 2016.6.11 否

杭州钢铁集团公司 7,000 2014.11.24 2015.11.23 否

杭州钢铁集团公司 10,000 2014.11.26 2015.11.25 否

杭州钢铁集团公司 8,000 2015.3.13 2016.03.03 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.4.9 2016.03.28 否

杭州钢铁集团公司 2,000 2015.1.30 2016.1.20 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.6 2015.7.6 否

杭州钢铁集团公司 500 2015.1.8 2015.7.8 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.8 2015.7.8 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.8 2015.7.8 否

杭州钢铁集团公司 389 2015.1.8 2015.7.8 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.8 2015.7.8 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.8 2015.7.8 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.9 2015.7.9 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.9 2015.7.9 否

杭州钢铁集团公司 230 2015.1.9 2015.7.9 否

杭州钢铁集团公司 500 2015.1.9 2015.7.9 否

杭州钢铁集团公司 500 2015.1.9 2015.7.9 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.12 2015.7.12 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.12 2015.7.12 否

杭州钢铁集团公司 150 2015.1.12 2015.7.12 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.12 2015.7.12 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.9 2015.7.9 否

杭州钢铁集团公司 500 2015.1.13 2015.7.13 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.13 2015.7.13 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.13 2015.7.13 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.14 2015.7.14 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.14 2015.7.14 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.14 2015.7.14 否

杭州钢铁集团公司 150 2015.1.14 2015.7.14 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.12 2015.7.12 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.13 2015.7.13 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.13 2015.7.13 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.13 2015.7.13 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.15 2015.7.15 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.15 2015.7.15 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.15 2015.7.15 否

杭州钢铁集团公司 150 2015.1.16 2015.7.16 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.16 2015.7.16 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.16 2015.7.16 否

杭州钢铁集团公司 150 2015.1.16 2015.7.16 否

杭州钢铁集团公司 120 2015.1.16 2015.7.16 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.16 2015.7.16 否

杭州钢铁集团公司 398 2015.1.19 2015.7.19 否

杭州钢铁集团公司 200 2015.1.19 2015.7.19 否

杭州钢铁集团公司 300 2015.1.19 2015.7.19 否

杭州钢铁集团公司 4,300 2014.8.19 2015.8.19 否

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2015 年半年度报告

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.2.2 2015.7.24 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.2.2 2015.7.28 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.4.16 2015.9.15 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.4.16 2015.9.16 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.6.11 2015.12.3 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.6.11 2015.12.7 否

杭州钢铁集团公司 5,000 2015.6.26 2015.12.10 否

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 利息支出

拆入

浙江德清杭钢富春再生科技有限公司 178,500,000.00 1,604,268.75

浙江新世纪再生资源开发有限公司 129,000,000.00 1,803,913.88

(6). 其他关联交易

2015 年 4 月 23 日,公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于参与投资设立浙江杭

钢金属材料交易中心有限公司的关联交易议案》。公司及公司下属控股子公司浙江新世纪金属材

料现货市场开发有限公司与关联方宁波钢铁有限公司拟共同投资设立浙江杭钢金属材料交易中心

有限公司(以工商登记为准),该公司将从事金属贸易电商平台业务,注册资本 2 亿元,其中公

司出资 5,800 万元,持股 29%,公司下属控股子公司浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司

出资 4,000 万元,持股 20%,宁波钢铁有限公司出资 10,200 万元,持股 51%。目前,杭州杭钢金

属材料电子商务有限公司(工商登记的正式名称)已于 2015 年 5 月 7 日在杭州市市场监督管理局

注册登记,注册地址:杭州市拱墅区沈家桥 132 号,经营范围为:实业投资;服务:电子商务的

技术咨询、技术开发、技术服务、成果转让、投资咨询、投资管理;经济信息咨询;企业管理咨

询;货物及技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律行政法规限制的项目取得许可后

方可经营);国内货物运输代理;仓储服务(除危险化学品);自有房产出租;物业管理;网上

批发、零售:金属材料。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止

本财务报告批准报出日公司尚未支付投资款。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收票据 杭州钢铁集团公司 1,915,051,816.46 2,472,698,694.88

应收票据 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 5,000,000.00 17,231,636.26

应收票据 杭州紫恒矿微粉有限公司 5,516,771.27

应收票据 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 963,161.00 4,191,630.20

常州杭钢卓信机械装备有限 2,000,000.00

应收票据

公司

应收账款 浙江杭钢电炉炼钢有限公司 35,871,169.88 2,152,270.19 8,464,547.52 507,872.85

应收账款 杭州紫金实业有限公司 4,232,830.66 253,969.84 3,733,610.99 224,016.66

应收账款 杭州钢铁集团公司 130,525.81 7,831.55 1,771,874.44 176,512.47

应收账款 杭州紫恒矿微粉有限公司 6,554,567.24 393,274.03 290,988.73 17,459.32

浙江富春紫光环保股份有限 33,036.00 1,982.16 716,961.50 43,017.69

应收账款

公司

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2015 年半年度报告

应收账款 浙江冶钢储运有限公司 10,246.80 614.81 225,246.85 13,514.81

应收账款 杭州杭钢工程机械有限公司 1,484,667.10 89,080.03

应收账款 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 381,447.78 22,886.87

杭州紫云能源综合利用开发 14,082.57 844.95

应收账款

有限公司

预付款项 杭州紫金实业有限公司 10,701,831.61

预付款项 浙江杭钢国贸有限公司 11,300,000.00

预付款项 宁波杭钢富春管业有限公司 3,994,874.74

杭州紫云能源综合利用开发 923,409.26

预付款项

有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付票据 杭州紫金实业有限公司 160,000,000.00 150,000,000.00

应付账款 浙江杭钢电炉炼钢有限公司 53,759,311.14 127,180,950.77

应付账款 杭州钢铁集团公司 63,938,303.96 114,481,067.09

应付账款 浙江冶钢储运有限公司 21,107,342.05 22,517,579.20

应付账款 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 8,610,945.00 12,478,316.00

应付账款 杭州紫金实业有限公司 68,713,737.50 2,536,920.84

应付账款 杭州紫云能源综合利用开发有限公司 1,801,926.74

预收款项 杭州钢铁集团公司 278,286,995.17 175,273,960.42

预收款项 杭州紫恒矿微粉有限公司 3,941,354.74

预收款项 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 975,649.21 2,951,975.58

预收款项 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 1,260,688.04 1,466,928.47

预收款项 常州杭钢卓信机械装备有限公司 34,321.78 457,376.48

预收款项 浙江省冶金物资有限公司 212,000.00

预收款项 杭州杭钢工程机械有限公司 410,439.62 79,302.90

预收款项 杭州东菱物资有限公司 1,760.00

其他应付款 杭州杭钢新事业建筑公司 34,777.00 34,777.00

其他应付款 浙江德清杭钢富春再生科技有限公司 180,104,268.75

其他应付款 浙江新世纪再生资源开发有限公司 130,803,913.88

其他应付款 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 5,000.00 5,000.00

其他应付款 浙江省冶金物资有限公司 5,000.00 5,000.00

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

根据 2015 年 6 月 18 日公司 2014 年年度股东大会审议通过的 2014 年度公司利润分配方案,

拟以 2014 年年末公司总股本 838,938,750 股为基数,向全体股东按每 10 股派现金股利 0.05 元(含

税)分配,共计分配股利 4,194,693.75 元。上述利润分配公司已于 2015 年 8 月 6 日实施完毕。

本期公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

2015 年 7 月 21 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了重大资产置换及发行股

份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案及相关事项,详见本财务报表附注其他重要事项之其

他对投资决策有影响的重要交易和事项所述。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部和产品分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按行业和产

品类别进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 分部 1 分部间抵销 合计

(1) 行业分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

制造业 5,369,909,907.28 5,421,535,667.00

其他 26,642,172.03 598,738.06

合 计 5,396,552,079.31 5,422,134,405.06

(2) 产品分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本

钢材 4,038,256,200.54 4,108,130,630.97

钢坯 1,056,866,866.37 1,075,333,685.34

煤气 33,759,108.36 33,759,108.36

水电气 162,275,855.48 123,118,132.39

其他 105,394,048.56 81,792,848.00

合 计 5,396,552,079.31 5,422,134,405.06

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 重大资产重组事项

根据浙江省人民政府相关会议精神,公司主要生产经营所在的半山基地将于 2015 年底关停。

2015 年 7 月 21 日,公司召开 2015 年第一次临时股东大会审议通过了重大资产重组方案及相

关事项。重大资产重组方案包括:

(1)资产置换:以 2014 年 12 月 31 日为评估基准日,杭钢股份将置出资产与杭钢集团持有的

宁波钢铁 60.29%股权和紫光环保 22.32%股权中的等值部分进行置换;

杭钢股份的置出资产为杭钢股份持有的:(1)股权类资产,包括高速线材 66%股权、杭钢动

力 95.56%股权、杭钢小轧 60%股权;(2)非股权类资产,除非受限货币资金、部分应收票据、网

络交换设备相关固定资产以外的全部资产;(3)除应交税费外的全部负债。

(2)发行股份购买资产:杭钢股份与杭钢集团进行资产置换后,拟置出部分作价不足的差额部

分,由杭钢股份向杭钢集团发行股份补足;同时,杭钢股份向杭钢商贸、冶金物资、富春公司、

宝钢集团、宁开投资、宁经控股发行股份购买其各自持有的宁波钢铁、紫光环保、再生资源和再

生科技的相应股权。本次杭钢股份向杭钢集团及相关交易对方发行 1,290,149,011 股股份。

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2015 年半年度报告

(3)募集配套资金:本次拟募集配套资金总金额为 280,000.00 万元,不超过拟购买资产交易

价格的 100%,按照本次发行股票价格 5.28 元/股测算,公司向包括杭钢集团在内的 8 位投资者募

集配套资金发行股份数量为 530,303,024 股。

2.关联方共同投资事项

2015 年 4 月 23 日,公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于参与投资设立浙江杭

钢金属材料交易中心有限公司的关联交易议案》。详见本财务报表附注之关联交易及关联方之关

联之其他关联交易所述。

3. 生产经营用地租赁使用情况

根据公司与浙江省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同》及有关补充协议,公司生

产经营用地 90.2408 公顷以租赁方式使用,租赁期限为 50 年,自 1997 年 9 月 1 日起至 2047 年

8 月 31 日止,租金为 4,512,040.00 元/年,并由其授权杭州钢铁集团公司征收该租金。公司本报

告期尚未支付租金。

根据子公司浙江杭钢动力有限公司(以下简称动力公司)1998 年 10 月 16 日与浙江省国土资

源厅签订的土地租赁合同,动力公司生产经营用地 222,818.64 ㎡,以租赁方式使用,租赁期限为

50 年,自申领土地使用权证之日起算,年租金为 1,114,093.00 元。动力公司本报告期尚未支付

租金。

根据子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司(以下简称小轧公司)和浙江杭钢高速线材有限公司

(以下简称高线公司)于 2004 年 8 月分别与浙江省国土资源厅签订的土地租赁合同,小轧公司生

产经营用地 240,146.46 ㎡和高线公司生产经营用地 121,392 ㎡均以租赁方式使用,租赁期限均

为 50 年,自申领土地使用权证之日起算,年租金分别为 431,334.00 元和 179,465.00 元。小轧

公司和高线公司本报告期尚未支付租金。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏 63,325,575.12 100.00 3,801,026.32 6.01 59,524,548.80 30,832,499.72 100.00 1,920,149.98 6.23 28,912,349.74

账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

合计 63,325,575.12 / 3,801,026.32 / 59,524,548.80 30,832,499.72 / 1,920,149.98 / 28,912,349.74

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 63,288,279.71 3,797,296.78 6.00

1 年以内小计 63,288,279.71 3,797,296.78 6.00

1至2年 37,295.41 3,729.54 10.00

合计 63,325,575.12 3,801,026.32 6.01

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2015 年半年度报告

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 1,880,876.34 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

淮北矿业信盛国际贸易有限责任公司 47,581,080.59 75.14 2,854,864.84

浙江杭钢电炉炼钢公司 8,660,444.71 13.68 519,626.68

徐州矿业集团有限公司 5,975,826.16 9.44 358,549.57

杭州紫恒矿微粉有限公司 397,545.96 0.63 23,852.76

杭州钢铁集团公司 130,525.81 0.21 7,831.55

小 计 62,745,423.23 99.09 3,764,725.40

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

计提比例 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提 1,827,952.38 100.00 115,957.14 6.34 1,711,995.24 850,493.98 100.00 55,589.64 6.54 794,904.34

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合计 1,827,952.38 / 115,957.14 / 1,711,995.24 850,493.98 / 55,589.64 / 794,904.34

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

84 / 91

2015 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 1,775,952.38 106,557.14 6.00

1 年以内小计 1,775,952.38 106,557.14 6.00

1至2年 46,000.00 4,600.00 10.00

4至5年 6,000.00 4,800.00 80.00

合计 1,827,952.38 115,957.14 6.34

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 60,367.50 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,526,107.90 613,655.10

应收暂付款 128,988.47 12,295.87

备用金 92,773.80 65,652.75

其 他 80,082.21 158,890.26

合计 1,827,952.38 850,493.98

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

杭州市铁路北站 履约保证金 1,526,107.90 1 年以内 83.49 91,566.47

合计 / 1,526,107.90 / 83.49 91,566.47

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 606,032,747.96 606,032,747.96 606,032,747.96 606,032,747.96

对联营、合营企业 2,967,472.71 2,967,472.71 3,136,454.63 3,136,454.63

投资

合计 609,000,220.67 609,000,220.67 609,169,202.59 609,169,202.59

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

杭州钢铁厂小型轧钢 183,980,767.66 183,980,767.66

股份有限公司

浙江杭钢动力有限公 219,215,425.67 219,215,425.67

浙江杭钢高速线材有 154,210,842.17 154,210,842.17

限公司

浙江兰贝斯信息技术 18,625,712.46 18,625,712.46

有限公司

浙江新世纪金属材料 30,000,000.00 30,000,000.00

现货市场开发有限公

合计 606,032,747.96 606,032,747.96

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值

追 减 其他 宣告发

投资 期初 其他 计提 期末 准备

加 少 权益法下确认 综合 放现金 其

单位 余额 权益 减值 余额 期末

投 投 的投资损益 收益 股利或 他

变动 准备 余额

资 资 调整 利润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

浙江钱塘 3,136,454.63 -168,981.92 2,967,472.71

港口物流

有限公司

小计 3,136,454.63 -168,981.92 2,967,472.71

合计 3,136,454.63 -168,981.92 2,967,472.71

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2015 年半年度报告

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,348,111,096.01 5,474,237,282.29 7,679,593,514.21 7,488,068,284.24

其他业务 62,505,450.23 61,158,380.59 63,471,968.10 62,523,402.15

合计 5,410,616,546.24 5,535,395,662.88 7,743,065,482.31 7,550,591,686.39

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 16,900,514.83

权益法核算的长期股权投资收益 -168,981.92 -149,358.74

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 16,731,532.91 -149,358.74

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 135,623.33

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

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2015 年半年度报告

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,148.12

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,602.45

少数股东权益影响额 -1,813.94

合计 137,355.06

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 -9.38 -0.35 -0.35

利润

扣除非经常性损益后归属于 -9.38 -0.35 -0.35

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A -296,241,325.02

非经常性损益 B 137,355.06

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2015 年半年度报告

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利

C=A-B -296,378,680.08

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 3,307,498,401.46

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的

E

净资产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净

G

资产

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

报告期月份数 K 6

L= D+A/2+ E×F/K-G

加权平均净资产 3,159,377,738.95

×H/K

加权平均净资产收益率 M=A/L -9.38%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -9.38%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A -296,241,325.02

非经常性损益 B 137,355.06

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -296,378,680.08

期初股份总数 D 838,938,750.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K

L=D+E+F×G/K-H

发行在外的普通股加权平均数 838,938,750.00

×I/K-J

基本每股收益 M=A/L -0.35

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2015 年半年度报告

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.35

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本。

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管

备查文件目录

人员)签名并盖章的财务报表。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本

备查文件目录

及公告的原稿。

董事长:汤民强

董事会批准报送日期:2015 年 8 月 20 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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