厦门空港：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：600897 公司简称：厦门空港

厦门国际航空港股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、公司负责人陈斌、主管会计工作负责人孙长力及会计机构负责人（会计主管人员）黄清钊声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、公司半年度财务报告未经审计。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据2015年04月22日召开的公司第七届董事会第六次会议研究，2014年公司利润分配预案建

议为：以2014年12月31日的总股本29781万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.7元（含

税），派发现金股利共计139,970,700.00元。公司2014年不进行资本公积金转增股本。本利润分

配预案已经2015年5月14日召开的公司2014年度股东大会审议通过，并于2015年6月19日完成利润

分配。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请

投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 5

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 13

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 19

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 21

第十节备查文件目录 ................................................................................................................... 97

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

厦门市国资委指厦门市国有资产监督管理委员

会

翔业集团指厦门翔业集团有限公司

公司、本公司指厦门国际航空港股份有限公司

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称厦门国际航空港股份有限公司

公司的中文简称厦门空港

公司的外文名称 Xiamen International Airport Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 XIAC

公司的法定代表人孙长力

二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名朱昭

联系地址福建省厦门市湖里区翔云一路121号

电话 0592-5706078

传真 0592-5730699

电子信箱 600897@iport.com.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址厦门高崎

公司注册地址的邮政编码 361006

厦门高崎国际机场内厦门国际航空港股份有限公司办

公司办公地址

公楼（福建省厦门市湖里区翔云一路121号）

公司办公地址的邮政编码 361006

公司网址 http://www.xiamenairport.com.cn

电子信箱 xiac@iport.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

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网址

厦门国际航空港股份有限公司办公室（福建省厦门市湖

公司半年度报告备置地点

里区翔云一路121号）

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所厦门空港 600897 厦门机场

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2015年06月17日

注册登记地点厦门市工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 350200100013450

税务登记号码 350206158163213

组织机构代码 15816321-3

报告期内，根据相关法律法规的规定和要求，并结合公

司的实际情况，对公司经营范围进行了相应的调整，已

经2014年12月25日召开的2014年第一次临时股东大会

报告期内注册变更情况查询索引审议通过。详见上海证券交易所www.sse.com.cn网站及

上海证券报披露的《厦门空港2014年第一次临时股东大

会决议公告（临2014-023）》、《厦门空港第七届董事

会第五次会议决议公告（临2014-013）》。

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

币种：人民币

单位：元

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 750,705,744.71 673,478,767.96 11.47

归属于上市公司股东的净利润 199,473,792.91 237,867,408.55 -16.14

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

195,529,086.41 229,016,059.03 -14.62

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 261,224,473.39 275,968,255.35 -5.34

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 2,846,760,989.39 2,787,257,896.48 2.13

总资产 3,740,154,400.23 3,791,182,723.90 -1.35

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年同

主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

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2015 年半年度报告

基本每股收益（元／股） 0.6698 0.7987 -16.14

稀释每股收益（元／股） 0.6698 0.7987 -16.14

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.6566 0.7690 -14.62

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 6.97 8.84 减少1.87个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资

6.83 8.51 减少1.68个百分点

产收益率（%）

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 26,972.26

计入当期损益的政府补助，但

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照 337,129.98

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外

2,630,365.32

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

3,403,424.66

损益项目

少数股东权益影响额 -853,712.66

所得税影响额 -1,599,473.06

合计 3,944,706.50

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年是厦门空港双楼运行第一年，在董事会的领导下，厦门空港围绕“新起点、新体验、

新超越”这一工作主线，以公司双楼运行为契机，选择精细化、精致化的内涵式发展道路，加强

资源的整合及优化配置，突出体制机制创新和人文机场的打造，从运营管理全流程彰显人文理念，

激发组织活力，逐步积累和提升核心竞争力和品牌影响力。

2015 年上半年，厦门机场共保障安全飞行 8.89 万架次，比增 3.82%；完成旅客吞吐量 1079.54

万人次（居全国第十一位），比增 4.96%；完成货邮吞吐量 15.30 万吨，比增 1.29%。公司实现营

业收入 75,070.57 万元，比增 11.47%；实现归属于母公司的净利润 19,947.38 万元，下降 16.14%，

主要是双楼运行带来成本费用大幅增加所致。公司资产状况良好，无对外担保事宜。上半年厦门

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2015 年半年度报告

机场飞行事故、航空地面事故、空防安全事故为 0；机场责任原因鸟击航空器事件发生率为 0，连

续保持了安全平稳的运行态势。

报告期内，厦门空港按照“新起点、新体验、新超越”的基本思路，围绕人文机场的主题定

位，深入挖掘体验触点和展示载体，于细节处彰显人文内涵和人文关怀，为客户持续创造差异化

体验价值；推进容量评估和工程建设，提升保障能力；着手打造机场商圈，延展商业派生价值；

围绕核心竞争力的构建要素，持续推动体制机制创新和能力建设，加大发展的智慧含量；立足深

度开发流量及其价值，全面推行精益管理，优化业务流程及资源配置，挖掘和创造利润增长点。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 750,705,744.71 673,478,767.96 11.47

营业成本 437,209,758.32 308,707,838.30 41.63

管理费用 29,537,809.34 38,179,013.56 -22.63

财务费用 -2,309,217.69 -7,156,616.19 67.73

经营活动产生的现金流量净额 261,224,473.39 275,968,255.35 -5.34

投资活动产生的现金流量净额 -116,902,287.83 -469,072,937.76 75.08

筹资活动产生的现金流量净额 -164,080,519.17 55,985,500.00 -393.08

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司前期无各类融资、重大资产重组事项。

(3) 经营计划进展说明

报告期内，公司完成收入 75,070.57 万元，营业成本 43,720.98 万元，符合 2015 年计划目标：

营业收入 15 亿元，营业成本控制在 9 亿元。

(4) 其他

1）资产负债表主要变动项目：单位：元

项目 2015 年 6 月 30 日占资产比重% 2014 年 12 月 31 日占资产比重%

货币资金 207,536,856.41 5.55 448,295,190.02 11.82

应收账款 255,986,647.11 6.84 186,430,583.97 4.92

预付款项 823,871.84 0.02 2,219,057.15 0.06

应收利息 274,623.29 0.01 1,616,466.86 0.04

其他应收款 19,214,657.92 0.51 14,539,292.32 0.38

其他流动资产 280,000,000.00 7.49 102,306,754.06 2.70

在建工程 13,668,571.57 0.37 19,967,999.72 0.53

其他非流动资产 4,136,086.67 0.11 12,152,962.74 0.32

预收款项 4,144,789.64 0.11 3,139,169.72 0.08

应交税费 47,820,941.60 1.28 36,964,338.97 0.98

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2015 年半年度报告

应付股利 24,109,819.17 0.64

变动情况说明：

货币资金：减少主要为支付 T4 候机楼相关工程、设备款后货币资金减少所致。

应收账款：增加主要为营业收入增长所致。

预付款项：减少主要为本期末预付采购款项较少所致。

应收利息：减少主要为银行定期存款减少所致。

其他应收款：增加主要为其他经营往来款增加所致。

其他流动资产：增加主要为购买理财产品增加所致。

在建工程：减少主要为工程项目完工转入固定资产所致。

其他非流动资产：减少主要为设备预付款结转入固定资产所致。

预收款项：增加主要为预收的营业收入款项增加所致。

应交税费：增加主要为计提本年度企业所得税所致。

应付股利：减少主要为期初应付股利已支付所致。

2）利润及利润分配表主要变动项目：单位：元

项目本期数上年同期数增减比例%

营业成本 437,209,758.32 308,707,838.30 41.63

管理费用 29,537,809.34 38,179,013.56 -22.63

财务费用 -2,309,217.69 -7,156,616.19 -67.73

投资收益 4,664,509.43 10,393,194.42 -55.12

变动情况说明：

营业成本：增加主要为 2014 年底 T4 候机楼启用，双楼运行成本增加所致。

管理费用：减少主要为部分成本费用归集调整所致。

财务费用：减少主要为银行存款减少所致。

投资收益：减少主要为本期购买理财产品同比减少所致。

3）现金流量表主要变动项目：单位：元

项目本期数上年同期数增减比例%

收回投资所收到的现金 731,000,000.00 1,746,000,000.00 -58.13

取得投资收益所收到的现金 3,403,424.66 9,416,876.72 -63.86

购建固定资产、无形资产和其

164,453,800.36 117,617,485.43 39.82

他长期资产支付的现金

投资所支付的现金 690,000,000.00 2,110,000,000.00 -67.30

吸收投资所收到的现金 190,000,000.00 -100.00

变动情况说明：

收回投资所收到的现金：减少主要为上年同期收回较多银行理财产品投资所致。

取得投资收益所收到的现金：减少主要为上年同期较多理财产品收益所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：增加主要为本期支付较多 T4 候机楼相关

工程、设备尾款所致。

投资所支付的现金：减少主要为上年同期购买较多银行理财产品所致。

吸收投资所收到的现金：减少主要为上年同期候机楼投资子公司取得投资款所致。

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2015 年半年度报告

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

毛利率营业收入比上营业成本比

分行业营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）

（%）年增减（%）上年增减（%）

航空业务收入 455,749,790.06 327,545,593.32 28.13 5.02 42.16 减少 18.77 个百分点

租赁及特许权收入 212,541,534.16 55,651,460.22 73.82 38.14 47.61 减少 1.68 个百分点

货站及货服业务 43,164,877.94 23,537,928.33 45.47 1.76 38.20 减少 14.38 个百分点

地勤业务 10,023,056.07 8,609,311.56 14.10 -25.45 -4.79 减少 18.63 个百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

福建地区 750,705,744.71 11.47

(三) 核心竞争力分析

近年来，公司一直围绕“做精航空业务，打造最具经济性和较强竞争力的区域性航空枢纽，

迈向国际最佳机场”的战略目标努力开展工作，实现厦门机场航线网络布局完善，在海西地区机

场中稳居龙头。随着航空业务量持续稳步增长，公司通过推进容量评估和工程建设提升保障能力、

打造人文机场创造客户体验价值、推动精益管理强化资源整合、加快能力建设提升组织智商、塑

造良性企业文化提升品牌形象等方面进一步强化核心竞争力。

2015 年，公司在董事会领导下，按照“新起点、新体验、新超越”的基本思路，持续做好航

空生产安全运行管理工作，围绕人文机场的差异化发展定位，选择精细化、精致化的内涵式发展

道路，优化运行模式，实现资源有效配置；从运营管理全流程彰显人文理念，为客户创造差异化

体验价值，以差异化产品定位及独特的客户体验价值来形成核心竞争能力，继续保持行业的领先

优势。在航空业务上，持续开展航线营销，开辟新的航线、航点，着力推动国际航线、货运航线

发展，完善厦门空港航线布局。在非航空业务方面着力科技手段应用，持续开发差异化服务产品，

着手打造机场商圈，延展商业派生价值，全力打造人文机场，持续创造客户体验价值。总体上，

公司在业务发展、旅客服务、资源整合、基础设施建设等方面强化了竞争力的提升，保持了公司

可持续发展能力。

2015 年公司将根据中期发展战略，立足 T4 启用新起点，围绕人文机场建设，以体制机制创

新为保障，以精益管理为手段，以创造差异化体验价值为目标，提升流量价值开发能力，提升资

源整合及配置能力，提升知识管理和运用能力，为客户创造新体验，实现经营管理新超越。

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2015 年半年度报告

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

公司报告期内未持有及买卖其他上市公司及金融企业股权。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

(4) 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

是

是否经是否

委托理财委托理财委托理财实际收回实际获得否

合作方名称过法定关联

金额起始日期终止日期本金金额收益涉

程序交易

诉

上海浦东发展银

行股份有限公司 100,000,000.00 2014.11.26 2015.02.25 100,000,000.00 1,109,589.04 是否否

厦门市分行

中国建设银行厦

门自贸试验区航 100,000,000.00 2015.01.21 2015.05.19 100,000,000.00 1,584,109.59 是否否

空港支行

中国建设银行厦

门自贸试验区航 50,000,000.00 2015.03.12 2015.04.16 50,000,000.00 226,849.32 是否否

空港支行

中国建设银行厦

门自贸试验区航 50,000,000.00 2015.04.27 2015.06.11 50,000,000.00 302,054.79 是否否

空港支行

上海浦东发展银

行股份有限公司 50,000,000.00 2015.05.11 2015.06.11 50,000,000.00 180,821.92 是否否

厦门市分行

中国建设银行厦

门自贸试验区航 100,000,000.00 2015.03.06 2015.09.04 是否否

空港支行

上海浦东发展银

行股份有限公司 100,000,000.00 2015.05.22 2015.11.17 是否否

厦门市分行

中国建设银行厦

门自贸试验区航 30,000,000.00 2015.06.30 2015.12.30 是否否

空港支行

中国建设银行厦

门自贸试验区航 50,000,000.00 2015.06.10 2015.12.28 是否否

空港支行

合计 630,000,000.00 / / 350,000,000.00 3,403,424.66 / / /

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

4、主要子公司、参股公司分析

单位:万元币种:人民币

注册资持股比

公司名称经营范围资产总额营业收入净利润

本例

从事航空货物装卸、搬运、分

拣、计量、包装、理货、仓储、

短途陆路运输业务和航空货运

元翔空运货站（厦

22,448 58% 有关单证制作及航空货运信息 38,946.26 2,310.37 487.99

门）有限公司

咨询、查证服务业务，航空运

输业务相关的仓储设施建设、

经营等

元翔空运货服（厦（1）航空货物仓储；（2）办

1,400 58% 8,362.53 1,096.66 752.53

门）有限公司公场所租赁

1、国内航线除香港、澳门、台

湾地区航线外的航空客运销售

代理业务（有效期至 2011 年 3

月 6 日）；2、国际航线或者香

港、澳门、台湾地区航线的航

空客运销售代理业务（有效期

至 2010 年 4 月 26 日）；3、代

理人身意外伤害保险、货运险

元翔地勤服务（厦（有效期至 2011 年 5 月 27

2,000 100% 23,207.63

门）有限公司日）；4、组织国内航空旅客包

机业务；5、提供商务咨询、翻

译服务；6、提供航班生产保障

的特种车辆与设备服务；7、提

供航空货物、邮件、行李的装

卸、行李分拣和集装设备管理

服务；8、飞机客舱清洁、清水、

污水、航空垃圾的处理服务；9、

机坪卫生清洁服务。

厦门机场候机楼投候机楼投资开发、资产管理、

20,000 100% 132,862.27 4,920.00 1,876.29

资有限公司物业管理

（1）航空器地面一般勤务；（2）

航空器过站、航行前、航行后

例行检查；（3）航空器非例行

元翔机务工程（福

800 55% 检查；（4）航空器材的供应与 8,671.87 3,471.82 584.18

建）有限公司

管理；（5）航空器清洁；（6）

航空器维修资料及地面专用工

具设备、场地的提供。

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2015 年半年度报告

计算机软、硬件工程项目的承

包；计算机软件、硬件、外设、

厦门民航凯亚有限

2,000 20.50% 网络产品的研制、开发、生产、 7,552.39 3,385.55 615.16

公司

销售、租赁及与上述业务有关

的技术咨询、技术服务。

注：本公司根据《公司法》和《厦门空港公司章程》等相关规定，以 2014 年 12 月 31 日为合

并基准日与元翔地勤服务（厦门）有限公司进行合并。吸收合并完成后，公司存续经营, 元翔地

勤服务（厦门）有限公司的独立法人地位将被注销。截止本报告日，吸收合并元翔地勤服务（厦

门）有限公司的事项尚在办理中。

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

根据2015年04月22日召开的公司第七届董事会第六次会议研究，2014年公司利润分配预案建

议为：以2014年12月31日的总股本29781万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.7元（含

税），派发现金股利共计139,970,700.00元。公司2014年不进行资本公积金转增股本。本利润分

配预案已经2015年5月14日召开的公司2014年度股东大会审议通过，并于2015年6月19日完成利润

分配。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

无

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

报告期内，公司无其他披露事项。

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2015 年半年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

报告期内公司无破产重整相关事项。

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

本公司根据《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）的相关规定，结合

本公司以往的实际情况，对本公司 2015 年度日常关联交易的预计进行披露（临 2015-004）。实

际情况如下：

1）2015 年度与日常经营相关的关联交易如下：

占同类

关联交

关联交易类关联交易交易金

关联交易方关联关系关联交易内容关联交易金额易结算

型定价原则额的比

方式

例（%）

福建万翔现代物母公司的控股货物地面处理

提供劳务参考市价 146.42 0.00 现金

流有限公司子公司收入

福建兆翔广告有母公司的控股提供专利、商

媒体使用费参考市价 22,414,165.60 10.55 现金

限公司子公司标等使用权

厦门佰翔手礼电母公司的控股

其它流入商业场地租金参考市价 487,872.00 0.23 现金

子商务有限公司子公司

厦门佰翔空厨食母公司的控股

提供劳务安检服务收入参考市价 246,600.00 1.24 现金

品有限公司子公司

厦门翔业集团有法律事务、网络

母公司接受劳务参考市价 1,826,358.28 100 现金

限公司服务等服务费

厦门翔业集团有房产及土地租

母公司其它流出参考市价 42,935,977.99 100 现金

限公司赁

厦门万翔网络商

物资、设备代理

务有限公司；厦母公司的控股

购买商品招标服务及采参考市价 8,301,450.78 100 现金

门经发机电设备子公司

购

招标有限公司

福建兆翔临港置母公司的控股代建费、工程审

其它流出参考市价 2,010,837.12 100 现金

业有限公司子公司核费等

福建兆翔临港置母公司的控股宿舍租金以及

其它流出参考市价 195,022.20 100 现金

业有限公司子公司办公租金

厦门兆翔智能科母公司的控股候机楼维保及

接受劳务参考市价 13,511,860.08 100 现金

技有限公司子公司机电服务费等

厦门兆翔花卉科母公司的控股植物租摆及绿

接受劳务参考市价 5,659,919.11 100 现金

技有限公司子公司化工程

厦门兆翔物业服母公司的控股候机楼卫生保

接受劳务参考市价 14,933,438.12 100 现金

务有限公司子公司洁及维修费

厦门佰翔酒店集母公司的控股

接受劳务呼叫服务费参考市价 2,449,689.18 100 现金

团有限公司子公司

厦门空港快线运母公司的控股

其它流出车辆租赁参考市价 691,672.70 100 现金

输有限公司子公司

厦门佰翔手礼电母公司的控股

购买商品食品参考市价 12,878.80 100 现金

子商务有限公司子公司

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2015 年半年度报告

元翔(福州)国际母公司的控股

其他流出房租、水电费等参考市价 28,687.14 100 现金

航空港有限公司子公司

福建空港快线运母公司的控股轮胎采购、加油

购买商品参考市价 221,915.60 100 现金

输有限公司子公司费

福建空港快线运母公司的控股

其它流出车辆租赁参考市价 170,810.00 100 现金

输有限公司子公司

厦门佰翔空厨食母公司的控股

购买商品食品参考市价 370,226.01 100 现金

品有限公司子公司

厦门民航凯亚有离港信息维保

联营企业接受劳务参考市价 814,830.19 100 现金

限公司费

元翔国际航空港

母公司的控股

集团（福建）有其他流出营销费用参考市价 1,006,290.00 100 现金

子公司

限公司

元翔国际航空港

母公司的控股

集团（福建）有其它流出场地租赁参考市价 1,639,399.98 100 现金

子公司

限公司

武夷山佰翔茶业母公司的控股

购买商品茶叶参考市价 17,490.00 100 现金

有限公司子公司

厦门佰翔洗涤有母公司的控股

接受劳务洗涤参考市价 301,493.98 100 现金

限公司子公司

福建万翔现代物母公司的控股

其他流出办公场所租赁参考市价 135,270.00 100 现金

流有限公司子公司

合计 120,384,301.28

2）其他关联交易

A、水电费收入

本年度按政府指导价格向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取水电费不含税金额（包

含代收代付）共计 12,033,982.78 元。

B、代收代付的关联交易

a)向元翔(福州)国际航空港有限公司收取的分成收入

单位：元币种：人民币

关联方名称交易事项本期数上期数

元翔（福州）国际航空港有限公司内航机务服务费收入 7,582,289.46 6,284,440.80

元翔（福州）国际航空港有限公司外航机务服务费收入 1,163,888.81 1,104,214.05

注：上述元翔(福州)国际航空港有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）

有限公司在福州地区的机务服务费收入由元翔(福州)国际航空港有限公司负责统一向各航空公司

结算，根据协定比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。

b)向元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司收取的分成收入

单位：元币种：人民币

关联方名称交易事项本期数上期数

元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司内航机务服务费收入 148,807.55 56,649.05

注：上述元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福

建）有限公司在龙岩地区的机务服务费收入由元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司负责统一向各航

空公司结算，根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。

c)向元翔（武夷山）机场有限公司收取的分成收入

单位：元币种：人民币

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2015 年半年度报告

关联方名称交易事项本期数上期数

元翔（武夷山）机场有限公司内航机务服务费收入 1,102,812.89 1,474,654.42

注：上述元翔（武夷山）机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）

有限公司在武夷山地区的机务服务费收入由元翔（武夷山）机场有限公司负责统一向各航空公司

结算，根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

经公司 2008 年股东大会审议通过，公司与控股股东厦门翔业集团有限公司就合作联营厦门机

场 3 号候机楼地下停车场项目事宜，签订《地下停车场合作联营协议》（临 2009-007），该地下

停车场于 2013 年 1 月 26 日启用。根据协议该地下停车场建成后由本公司统一经营管理，联营期

限 20 年，经营期内，本公司地下停车场的经营收入扣除所有经营管理成本费用后的收益按如下比

例进行分配：本公司占 85%，厦门翔业集团有限公司占 15%，本报告期内地下停车场收益无须进行

分配。

(四) 关联债权债务往来

报告期内公司无关联债权债务往来事项。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

报告期内公司无其他重大合同。

七、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

八、聘任、解聘会聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购

人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交

易所股票上市规则》等中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求规范运作，加强公司信息披

露工作，维护全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确，公司治理

的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

报告期内，公司无其他重大事项。

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

报告期内，本公司无限售股份情况。

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 21,917

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东名称报告期内比例持有有限质押或冻结情

期末持股数量股东性质

（全称）增减 (%) 售条件股况

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2015 年半年度报告

份数量股份数量

状态

厦门翔业集团

0 202,500,000 68.00 0 无 0 国有法人

有限公司

中国对外经济

贸易信托有限

公司－外贸信

托锐进 31 7,212,774 7,212,774 2.42 0 未知 0 未知

期清水源证券

投资集合资金

信托计

平安信托有限

责任公司－平

安财富对冲

2,758,781 2,758,781 0.93 0 未知 0 未知

精英之清水源

集合资金信托

计划

中国农业银行

－大成精选增

2,588,068 2,588,068 0.87 0 未知 0 未知

值混合型证券

投资基金

中国太平洋人

寿保险股份有

限公司－传统 1,900,075 1,900,075 0.64 0 未知 0 未知

－普通保险产

品

鹏华资产－中

信证券－鹏华

资产清水源 1,777,872 1,777,872 0.60 0 未知 0 未知

14 期资产管

理计划

中海基金－浦

发银行－中海

1,080,000 1,080,000 0.36 0 未知 0 未知

天下 1 号三期

资产管理计划

广发证券股份

有限公司客户

278,325 1,060,507 0.35 0 未知 0 未知

信用交易担保

证券账户

上海益同软件

881,630 881,630 0.30 0 未知 0 未知

技术有限公司

招商证券股份

有限公司客户

424,476 812,349 0.27 0 未知 0 未知

信用交易担保

证券账户

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

厦门翔业集团有限公司人民币

202,500,000 202,500,000

普通股

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2015 年半年度报告

中国对外经济贸易信托有

限公司－外贸信托锐进人民币

7,212,774 7,212,774

31 期清水源证券投资集合普通股

资金信托计

平安信托有限责任公司－

人民币

平安财富对冲精英之清 2,758,781 2,758,781

普通股

水源集合资金信托计划

中国农业银行－大成精选人民币

2,588,068 2,588,068

增值混合型证券投资基金普通股

中国太平洋人寿保险股份

人民币

有限公司－传统－普通保 1,900,075 1,900,075

普通股

险产品

鹏华资产－中信证券－鹏

人民币

华资产清水源 14 期资产管 1,777,872 1,777,872

普通股

理计划

中海基金－浦发银行－中

人民币

海天下 1 号三期资产管理 1,080,000 1,080,000

普通股

计划

广发证券股份有限公司客人民币

1,060,507 1,060,507

户信用交易担保证券账户普通股

上海益同软件技术有限公人民币

881,630 881,630

司普通股

招商证券股份有限公司客人民币

812,349 812,349

户信用交易担保证券账户普通股

上述股东关联关系或一致报告期内，公司前十名股东中，第一大股东厦门翔业集团有限公司

行动的说明与其他流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股

变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他流通

股股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在

关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表(未经审计)

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 厦门国际航空港股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、1 207,536,856.41 448,295,190.02

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款七、2 255,986,647.11 186,430,583.97

预付款项七、3 823,871.84 2,219,057.15

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息七、4 274,623.29 1,616,466.86

应收股利

其他应收款七、5 19,214,657.92 14,539,292.32

买入返售金融资产

存货七、6 161,631.36 194,352.58

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、7 280,000,000.00 102,306,754.06

流动资产合计 763,998,287.93 755,601,696.96

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资七、8 9,913,984.88 8,652,900.11

投资性房地产

固定资产七、9 2,534,846,750.51 2,569,310,193.38

在建工程七、10 13,668,571.57 19,967,999.72

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2015 年半年度报告

无形资产七、11 150,281,959.66 153,271,724.14

开发支出

商誉

长期待摊费用七、12 257,227,274.49 266,641,447.02

递延所得税资产七、13 6,081,484.52 5,583,799.83

其他非流动资产七、14 4,136,086.67 12,152,962.74

非流动资产合计 2,976,156,112.30 3,035,581,026.94

资产总计 3,740,154,400.23 3,791,182,723.90

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款七、15 469,750,510.96 578,874,250.23

预收款项七、16 4,144,789.64 3,139,169.72

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七、17 59,218,641.03 70,556,328.14

应交税费七、18 47,820,941.60 36,964,338.97

应付利息

应付股利七、19 24,109,819.17

其他应付款七、20 111,077,112.80 96,401,352.51

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 692,011,996.03 810,045,258.74

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益七、21 1,660,077.34 1,997,207.32

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,660,077.34 1,997,207.32

负债合计 693,672,073.37 812,042,466.06

22 / 97

2015 年半年度报告

所有者权益

股本七、22 297,810,000.00 297,810,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七、23 180,987,949.91 180,987,949.91

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积七、24 387,426,407.68 387,426,407.68

一般风险准备

未分配利润七、25 1,980,536,631.80 1,921,033,538.89

归属于母公司所有者权益合计 2,846,760,989.39 2,787,257,896.48

少数股东权益 199,721,337.47 191,882,361.36

所有者权益合计 3,046,482,326.86 2,979,140,257.84

负债和所有者权益总计 3,740,154,400.23 3,791,182,723.90

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:厦门国际航空港股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 146,587,418.59 144,030,707.79

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款十三、1 237,439,523.93 157,704,281.23

预付款项 818,621.84 1,753,231.15

应收利息

应收股利 33,064,374.15

其他应收款十三、2 904,626,713.06 824,801,423.15

存货 141,235.27 141,120.39

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,065,109.69

流动资产合计 1,289,613,512.69 1,163,560,247.55

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十三、3 410,972,409.72 409,711,324.95

投资性房地产

固定资产 1,212,547,307.41 1,177,716,446.33

在建工程 13,668,571.57 18,729,162.73

23 / 97

2015 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 15,800,458.39 16,082,609.41

开发支出

商誉

长期待摊费用 248,529,172.07 240,664,146.66

递延所得税资产 6,048,079.13 5,203,240.46

其他非流动资产 4,136,086.67 11,694,362.74

非流动资产合计 1,911,702,084.96 1,879,801,293.28

资产总计 3,201,315,597.65 3,043,361,540.83

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 240,609,570.41 334,066,631.19

预收款项 4,139,666.14 2,822,144.52

应付职工薪酬 34,774,218.83 25,277,712.44

应交税费 39,356,649.83 31,728,643.07

应付利息

应付股利

其他应付款 288,004,804.80 85,030,813.33

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 606,884,910.01 478,925,944.55

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,660,077.34 1,997,207.32

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,660,077.34 1,997,207.32

负债合计 608,544,987.35 480,923,151.87

所有者权益：

股本 297,810,000.00 297,810,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

24 / 97

2015 年半年度报告

资本公积 192,756,202.65 192,756,202.65

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 387,426,407.68 387,426,407.68

未分配利润 1,714,777,999.97 1,684,445,778.63

所有者权益合计 2,592,770,610.30 2,562,438,388.96

负债和所有者权益总计 3,201,315,597.65 3,043,361,540.83

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 750,705,744.71 673,478,767.96

其中：营业收入七、26 750,705,744.71 673,478,767.96

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 480,032,700.70 353,799,714.76

其中：营业成本七、26 437,209,758.32 308,707,838.30

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加七、27 12,892,730.35 10,420,390.06

销售费用

管理费用七、28 29,537,809.34 38,179,013.56

财务费用七、29 -2,309,217.69 -7,156,616.19

资产减值损失七、30 2,701,620.38 3,649,089.03

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）七、31 4,664,509.43 10,393,194.42

其中：对联营企业和合营企业的投资 1,261,084.77 976,317.70

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 275,337,553.44 330,072,247.62

加：营业外收入七、32 3,029,466.56 4,785,001.82

其中：非流动资产处置利得 34,651.26 85,956.54

减：营业外支出七、33 34,999.00 761,242.61

其中：非流动资产处置损失 7,679.00 717,676.10

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 278,332,021.00 334,096,006.83

减：所得税费用七、34 71,019,251.98 83,431,160.38

25 / 97

2015 年半年度报告

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,312,769.02 250,664,846.45

归属于母公司所有者的净利润 199,473,792.91 237,867,408.55

少数股东损益 7,838,976.11 12,797,437.90

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 207,312,769.02 250,664,846.45

归属于母公司所有者的综合收益总额 199,473,792.91 237,867,408.55

归属于少数股东的综合收益总额 7,838,976.11 12,797,437.90

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.6698 0.7987

（二）稀释每股收益(元/股) 0.6698 0.7987

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十三、4 635,432,386.65 494,081,262.69

减：营业成本十三、4 378,120,009.83 207,130,621.03

营业税金及附加 9,578,923.12 9,379,789.32

销售费用

管理费用 21,674,136.08 22,838,134.20

财务费用 -375,683.00 -4,752,112.79

资产减值损失 2,674,842.63 3,465,118.86

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）十三、5 1,970,810.80 6,572,098.53

其中：对联营企业和合营企业的投资 1,261,084.77 976,317.70

26 / 97

2015 年半年度报告

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 225,730,968.79 262,591,810.60

加：营业外收入 2,987,345.35 4,676,483.05

其中：非流动资产处置利得 29,000.49 73,629.46

减：营业外支出 7,200.00 750,993.90

其中：非流动资产处置损失 717,671.64

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 228,711,114.14 266,517,299.75

减：所得税费用 58,408,192.80 65,661,758.79

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 170,302,921.34 200,855,540.96

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 170,302,921.34 200,855,540.96

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.5719 0.6744

（二）稀释每股收益(元/股) 0.5719 0.6744

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 660,901,145.13 640,217,762.13

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

27 / 97

2015 年半年度报告

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金七、35 56,925,506.27 70,938,027.98

经营活动现金流入小计 717,826,651.40 711,155,790.11

购买商品、接受劳务支付的现金 152,978,734.58 137,017,037.01

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 148,498,125.55 130,547,854.11

支付的各项税费 108,917,276.35 118,821,229.65

支付其他与经营活动有关的现金七、35 46,208,041.53 48,801,413.99

经营活动现金流出小计 456,602,178.01 435,187,534.76

经营活动产生的现金流量净额 261,224,473.39 275,968,255.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 731,000,000.00 1,746,000,000.00

取得投资收益收到的现金 3,403,424.66 9,416,876.72

处置固定资产、无形资产和其他长

166,399.00 12,600.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、35 2,981,688.87 3,115,070.95

投资活动现金流入小计 737,551,512.53 1,758,544,547.67

购建固定资产、无形资产和其他长

164,453,800.36 117,617,485.43

期资产支付的现金

投资支付的现金 690,000,000.00 2,110,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 854,453,800.36 2,227,617,485.43

投资活动产生的现金流量净额 -116,902,287.83 -469,072,937.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 190,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 190,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

164,080,519.17 134,014,500.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

28 / 97

2015 年半年度报告

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 164,080,519.17 134,014,500.00

筹资活动产生的现金流量净额 -164,080,519.17 55,985,500.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

881.77

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -19,758,333.61 -137,118,300.64

加：期初现金及现金等价物余额 212,295,190.02 996,941,205.60

六、期末现金及现金等价物余额 192,536,856.41 859,822,904.96

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 580,724,476.50 473,436,208.86

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 65,830,760.07 70,221,888.71

经营活动现金流入小计 646,555,236.57 543,658,097.57

购买商品、接受劳务支付的现金 132,953,167.43 107,257,143.03

支付给职工以及为职工支付的现金 124,517,554.96 64,298,054.50

支付的各项税费 85,768,967.83 93,623,547.49

支付其他与经营活动有关的现金 105,387,153.14 44,582,104.55

经营活动现金流出小计 448,626,843.36 309,760,849.57

经营活动产生的现金流量净额 197,928,393.21 233,897,248.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 150,000,000.00 1,160,000,000.00

取得投资收益收到的现金 33,774,100.18 5,595,780.83

处置固定资产、无形资产和其他长

140,500.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 183,914,600.18 1,165,595,780.83

购建固定资产、无形资产和其他长

89,315,582.59 84,001,912.20

期资产支付的现金

投资支付的现金 150,000,000.00 1,500,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 239,315,582.59 1,584,001,912.20

投资活动产生的现金流量净额 -55,400,982.41 -418,406,131.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

29 / 97

2015 年半年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

139,970,700.00 134,014,500.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 139,970,700.00 134,014,500.00

筹资活动产生的现金流量净额 -139,970,700.00 -134,014,500.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 2,556,710.80 -318,523,383.37

加：期初现金及现金等价物余额 144,030,707.79 946,778,621.63

六、期末现金及现金等价物余额 146,587,418.59 628,255,238.26

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

30 / 97

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工减

专少数股东权益所有者权益合计

具：其他一般

项

股本优永资本公积库综合盈余公积风险未分配利润

其储

先续存收益准备

他备

股债股

一、上年期末余额 297,810,000.00 180,987,949.91 387,426,407.68 1,921,033,538.89 191,882,361.36 2,979,140,257.84

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 297,810,000.00 180,987,949.91 387,426,407.68 1,921,033,538.89 191,882,361.36 2,979,140,257.84

三、本期增减变动金额（减 59,503,092.91 7,838,976.11 67,342,069.02

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 199,473,792.91 7,838,976.11 207,312,769.02

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -139,970,700.00 -139,970,700.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -139,970,700.00 -139,970,700.00

分配

4．其他

31 / 97

2015 年半年度报告

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 297,810,000.00 180,987,949.91 387,426,407.68 1,980,536,631.80 199,721,337.47 3,046,482,326.86

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工减

项目专

具：其他一般少数股东权益所有者权益合计

项

股本优永资本公积库综合盈余公积风险未分配利润

其储

先续存收益准备

他备

股债股

一、上年期末余额 297,810,000.00 267,852,106.61 343,943,171.43 1,642,536,068.02 199,026,213.61 2,751,167,559.67

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并 10,000,000.00 10,696.08 10,010,696.08

其他

二、本年期初余额 297,810,000.00 277,852,106.61 343,943,171.43 1,642,546,764.10 199,026,213.61 2,761,178,255.75

三、本期增减变动金额（减 103,852,908.55 12,797,437.90 116,650,346.45

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 237,867,408.55 12,797,437.90 250,664,846.45

（二）所有者投入和减少

资本

32 / 97

2015 年半年度报告

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -134,014,500.00 -134,014,500.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -134,014,500.00 -134,014,500.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 297,810,000.00 277,852,106.61 343,943,171.43 1,746,399,672.65 211,823,651.51 2,877,828,602.20

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

33 / 97

2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具其他

项目减：库专项

股本优先永续其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计

存股储备

股债他收益

一、上年期末余额 297,810,000.00 192,756,202.65 387,426,407.68 1,684,445,778.63 2,562,438,388.96

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 297,810,000.00 192,756,202.65 387,426,407.68 1,684,445,778.63 2,562,438,388.96

三、本期增减变动金额（减 30,332,221.34 30,332,221.34

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 170,302,921.34 170,302,921.34

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -139,970,700.00 -139,970,700.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -139,970,700.00 -139,970,700.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

34 / 97

2015 年半年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 297,810,000.00 192,756,202.65 387,426,407.68 1,714,777,999.97 2,592,770,610.30

上期

其他权益工具减：其他

项目专项

股本优先永续资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计

其他储备

股债股收益

一、上年期末余额 297,810,000.00 279,620,359.35 343,943,171.43 1,427,111,152.35 2,348,484,683.13

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 297,810,000.00 279,620,359.35 343,943,171.43 1,427,111,152.35 2,348,484,683.13

三、本期增减变动金额（减少 66,841,040.96 66,841,040.96

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 200,855,540.96 200,855,540.96

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -134,014,500.00 -134,014,500.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -134,014,500.00 -134,014,500.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

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2015 年半年度报告

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 297,810,000.00 279,620,359.35 343,943,171.43 1,493,952,193.31 2,415,325,724.09

法定代表人：孙长力主管会计工作负责人：孙长力会计机构负责人：黄清钊

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

厦门国际航空港股份有限公司（以下简称“本公司”）原名厦门机场发展股份有限公司，是

一家在福建省注册的股份有限公司，系由厦门翔业集团有限公司（原名厦门国际航空港集团有限

公司）独家发起并公开募股设立的股份有限公司，经福建省工商行政管理局核准登记，企业法人

营业执照注册号：350200100013450。本公司初始注册资本 8,100 万元，根据中国证券监督管理委

员会“证监发审字【1996】23 号”批复，本公司通过上海证券交易所公开发行社会公众股 2,700

万股。之后，经历次送、转、配及股权分置改革后，本公司现有股本为 29,781 万股（元），其中：

厦门翔业集团有限公司持有 20,250 万股，占股份总额的 68%；社会公众股 9,531 万股，占股份总

额的 32%。

本公司注册地以及总部均为福建省厦门湖里区高崎。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有厦门地勤服务分公司、

厦门候机楼管理分公司、厦门货站分公司、综合管理部、财务部、安全质量管理部、审计部、建

设管理部、安检护卫部等部门。

本公司及下属子公司（以下简称“本公司”）属机场及航空运输辅助业，经营范围主要包括：

为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务；出租和管理候机楼内航空营业场所、商业场所

和办公场所；商务信息咨询；旅客票务代理；其他航空运输辅助活动；装卸搬运；国内货运代理；

其他未列明运输代理业务；其他仓储业；物业管理；停车场管理。

本公司的母公司为厦门翔业集团有限公司，厦门市国有资产监督管理委员会持有厦门翔业集

团有限公司 100%股权，为本公司最终控制人。

2. 合并财务报表范围

本公司合并范围包括：公司及下属子公司元翔空运货站（厦门）有限公司、元翔空运货服（厦

门）有限公司、元翔地勤服务（厦门）有限公司、元翔机务工程（福建）有限公司、厦门机场候

机楼投资有限公司。本公司合并范围详见本“附注八、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企

业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量

基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

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2015 年半年度报告

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司的营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策

不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并

对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股

本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账

面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进

行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值

加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢

价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取

得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他

综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债

及或有负债按公允价值确认。

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2015 年半年度报告

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按

成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的

其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进

行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按

照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综

合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权

在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值

进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买

方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新

计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发

生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券

或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，

通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回

报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所

控制的结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在

编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易

和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最

终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现

金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。

因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末

的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

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2015 年半年度报告

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东

权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目

下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为

权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中

相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（3）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制

权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比

例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期

的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时

转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益

除外。

（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对

应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资

收益。

在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益

的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对

应的享有该子公司净资产份额的差额：

属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不

得转入丧失控制权当期的损益。

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2015 年半年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同

经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期

汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以

历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位

币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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2015 年半年度报告

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债

务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存

金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允

价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期

损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后

续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损

益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其

终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应

收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，

在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融

资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利

率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，

可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认

时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

（3）金融负债分类和计量

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2015 年半年度报告

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费

用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后

续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损

益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付

可变数量的自身权益工具。

4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工

具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义

务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本

公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行

方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，

该工具是本公司的权益工具。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行

后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。

（5）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金

融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融

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2015 年半年度报告

资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金

流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

1）发行方或债务人发生严重财务困难；

2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

4）债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

5）因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本；

8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公

允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含

12 个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度

均值连续 12 个月均低于其初始投资成本

9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金

流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，

按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值

损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资

产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

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2015 年半年度报告

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累

计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣

除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售

权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似

金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当

期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金

融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项为单项金额重大的应收款项。

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测

试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

准备。

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2015 年半年度报告

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据：

组合名称依据

不存在减值的应收款项、货站及货服业务员工备

款项性质

用金及押金款项

货站及货服业务营业收入应收账款款项性质

其他按账龄分析法计提坏账准备的应收款项款项性质

组合名称计提方法

不存在减值的应收款项、货站及货服业务员工备

其他方法

用金及押金款项

货站及货服业务营业收入应收账款账龄分析法

其他按账龄分析法计提坏账准备的应收款项账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项

货站及货服业务营业收入 2 个月

以内

货站及货服业务营业收入 2-6 个

月

货站及货服业务营业收入 6-12

50%

个月

货站及货服业务营业收入 12 个

100%

月以上

1 年以内的其他款项 5% 5%

1－2 年 10% 10%

2－3 年 30% 30%

3－4 年 50% 50%

4－5 年 80% 80%

5 年以上 100% 100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单个客户欠款余额为 100 万元以上、500 万元以下

且账龄在 3 年以上的或其他因性质特殊风险较大

单项计提坏账准备的理由

而应单独进行减值测试的应收款项，如涉诉款项、

客户信用状况恶化的应收款项

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2015 年半年度报告

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额

坏账准备的计提方法

计提坏账准备

12. 存货

（1）存货的分类

本公司存货分为包装物、库存商品和低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用销售金额核算法。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以

及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存

货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存

货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价

准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

13. 长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业

的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按

照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一

控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照

实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证

券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业

的投资采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚

未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期

损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损

益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资

产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整

后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原

持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持

有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他

综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重

大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确

认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权

益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按

《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公

司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属

于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投

资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资

损益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参

与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的

相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策

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是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能

够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投

资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权

证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份

时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，

均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一

般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生

产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、18。

14. 固定资产

(1).确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个

会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，

固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确

认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣

除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。在不考虑减值准备的情况下，按固定资

产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 30、40 5% 3.17%、2.38%

飞行区资产年限平均法 35 5% 2.71%

候机楼中央空调年限平均法 20 5% 4.75%

机器设备年限平均法 10—15 5% 6.33%—9.50%

电子设备年限平均法 5—8 5% 11.88%—19.00%

运输工具年限平均法 10 5% 9.50%

其他设备年限平均法 5—10 5% 9.50%—19.00%

(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。

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(4).每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先

估计数有差异的，调整预计净残值。

(5).大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件

的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理

间隔期间，照提折旧。

15. 在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达

到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、18。

16. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借

款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在

发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、货站专营权及软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有

限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方

法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定

的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别使用寿命摊销方法备注

土地使用权 30-48 年直线法注1

货站专营权 30 年直线法注2

软件 10 年直线法

注 1：土地使用权包含母公司的土地使用权和子公司元翔空运货站（厦门）有限公司、厦门

机场候机楼投资有限公司的土地使用权。母公司的土地使用权系有偿取得的厦门国际航空港 1、2、

3 号候机楼经营用地的土地使用权，使用期限自 1993 年 7 月 1 日至 2043 年 6 月 30 日，按评估值

计价，自取得之日 1995 年 7 月 1 日起按 48 年摊销；子公司元翔空运货站（厦门）有限公司的土

地使用权系由原中方股东厦门翔业集团有限公司作价投入，自 2001 年 7 月起按该子公司经营期限

30 年摊销；子公司厦门机场候机楼投资有限公司本年取得的土地使用权，使用期限自 2014 年 12

月起按照 47 年摊销。

注 2：子公司元翔空运货站（厦门）有限公司的货站专营权系由原中方股东厦门翔业集团有

限公司作价投入，自 2001 年 7 月起按该公司经营期限 30 年摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以

前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账

面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、18。

18. 长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的固定资产、

在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资

产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其

可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达

到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进

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行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产

生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，

减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

19. 长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会

计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。本公司长期待摊费用包括：土

地租金、房屋租金、装修支出、地下停车场土建等，其摊销方法如下：

类别使用寿命摊销方法

土地租金平均年限法按租赁期限摊销

房屋租金平均年限法按租赁期限摊销

平台车改良支出平均年限法 5年

自用性房产装修支出平均年限法 5年

经营性房产装修支出平均年限法 3年

贵宾室东扩工程平均年限法 5年

地下停车场土建平均年限法 20 年

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为

职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个

月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用

后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外

的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年

金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

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2015 年半年度报告

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公

司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供

服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。

正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存

计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处

理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当

期损益或相关资产成本。

21. 预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并

对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能

在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

22. 收入

本公司对航空主业、货站货服业务、地勤业务、停车场业务等劳务取得的收入，在符合以下

条件时确认收入：劳务已经提供；与交易相关的经济利益很可能流入企业；劳务收入与成本能够

可靠计量；

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的，则不确认收入。

本公司让渡资产使用权取得的收入，在符合以下条件时确认收入：与资产使用权让渡相关的

经济利益能够流入；收入的金额能够可靠地计量。

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2015 年半年度报告

利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

23. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能

够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，

按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够

可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助

部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补

助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损

益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用

于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长

期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益

相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有

者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产

负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交

易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企

业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时

间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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2015 年半年度报告

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得

用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的

递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在

很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资

租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

1）本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接

费用，计入当期损益。

2）本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；

发生的初始直接费用，计入当期损益。

26. 其他重要的会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和

关键假设进行持续的评价。

本公司无导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键

假设。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入 6、13、17

营业税应税收入 5

城市维护建设税应纳流转税额 7

企业所得税应纳税所得额 25

教育费附加应纳流转税额 3

地方教育费附加应纳流转税额 2

房产税自用房产原值的 75% 1.2

房产税出租房产以租金收入 12

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金

银行存款 207,536,856.41 448,295,190.02

其他货币资金

合计 207,536,856.41 448,295,190.02

货币资金期末余额中，定期存款 15,000,000.00 元，在编制现金流量表时不作为现金及现金

等价物。

报告期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

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2015 年半年度报告

2、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值

按组合计提坏账准

备的应收账款：

其中：有确凿证据

表明不存在减值的 29,724,749.09 11.03 29,724,749.09 6,364,061.38 3.23 6,364,061.38

应收款项

货站及货服业务应

8,939,725.63 3.32 19,698.47 0.22 8,920,027.16 8,657,215.76 4.39 18,906.08 0.22 8,638,309.68

收账款

其他按账龄分析法

计提坏账准备的应 229,099,362.57 85.04 11,757,491.71 5.13 217,341,870.86 180,601,312.26 91.56 9,173,099.35 5.08 171,428,212.91

收款项

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 267,763,837.29 99.39 11,777,190.18 4.40 255,986,647.11 195,622,589.40 99.17 9,192,005.43 4.70 186,430,583.97

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 1,632,432.53 0.61 1,632,432.53 100.00 1,632,432.53 0.83 1,632,432.53 100.00

的应收账款

合计 269,396,269.82 / 13,409,622.71 / 255,986,647.11 197,255,021.93 / 10,824,437.96 / 186,430,583.97

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

2 个月以内 8,545,756.18

2－6 个月 17,428,782.32 871,439.12 5%

其他 1 年以内 210,706,615.91 10,535,330.80 5%

1 年以内小计 236,681,154.41 11,406,769.92 5%

1至2年 586,642.29 58,664.23 10%

2至3年 583,731.35 175,119.40 30%

3至4年 84,530.45 42,265.23 50%

4至5年 43,291.50 34,633.20 80%

5 年以上 59,738.20 59,738.20 100%

合计 238,039,088.20 11,777,190.18

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,585,184.75 元；本期无收回或转回坏账准备。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元币种：人民币

占应收账款期末余额

单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例%

厦门航空有限公司 43,824,674.13 16.27 2,196,892.24

山东航空股份有限公司 24,634,941.28 9.14 1,295,804.60

中国东方航空股份有限公司 18,628,883.76 6.92 976,283.64

海南航空股份有限公司 9,427,652.25 3.50 473,134.87

中国国际航空股份有限公司 8,855,043.50 3.29 443,560.42

合计 105,371,194.92 39.11 5,385,675.77

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款款项。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

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2015 年半年度报告

3、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 818,621.84 99.36 1,753,231.15 79.01

1至2年 5,250.00 0.64 465,826.00 20.99

合计 823,871.84 100.00 2,219,057.15 100.00

4、应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

定期存款 274,623.29 1,616,466.86

合计 274,623.29 1,616,466.86

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2015 年半年度报告

5、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值

按组合计提坏账准备

的其他应收账款项：

其中：有确凿证据表明

不存在减值的应收款 10,151,119.66 50.94 10,151,119.66 8,505,488.46 56.24 8,505,488.46

项

员工备用金及押金款

38,724.74 0.19 38,724.74 14,648.44 0.10 14,648.44

项

其他按账龄分析法计

提坏账准备的应收款 9,737,488.30 48.86 712,674.78 7.32 9,024,813.52 6,604,453.52 43.67 585,298.10 8.86 6,019,155.42

项

按信用风险特征组合

计提坏账准备的其他 19,927,332.70 100.00 712,674.78 3.58 19,214,657.92 15,124,590.42 100.00 585,298.10 3.87 14,539,292.32

应收款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 19,927,332.70 / 712,674.78 / 19,214,657.92 15,124,590.42 / 585,298.10 / 14,539,292.32

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 7,394,231.57 369,236.28 5%

1 年以内小计 7,394,231.57 369,236.28 5%

1至2年 2,083,083.16 208,308.31 10%

2至3年 5.73 1.72 30%

3至4年 250,019.34 125,009.67 50%

4至5年 148.50 118.80 80%

5 年以上 10,000.00 10,000.00 100%

合计 9,737,488.30 712,674.78

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 127,376.68 元；本期无收回或转回坏账准备。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 216,466.7 178,144.44

保证金押金等 320,000.00 320,000.00

水电费及及其他 18,919,138.11 14,244,532.65

体检及备用药 196,346.79 175,742.25

其他代垫款项 275,381.10 206,171.08

合计 19,927,332.70 15,124,590.42

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

福建兆翔临港置业

水电费 4,528,909.50 1 年以内 22.73

有限公司

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2015 年半年度报告

北京城建集团有限 1 年以内 849697.61 元；

水电费 2,054,995.80 10.31 163,014.70

责任公司 1-2 年 1205298.19

厦门佰翔空厨有限水电费及安

1,866,068.86 1 年以内 9.36

公司检服务费

水电费及安

厦门航空有限公司 1,835,283.75 1 年以内 9.21 91,764.19

检服务费

厦门空港佰翔花园

水电费 911,895.00 1 年以内 4.58

酒店有限公司

合计 / 11,197,152.91 / 56.19 254,778.89

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

6、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

库存商品 161,631.36 161,631.36 194,352.58 194,352.58

合计 161,631.36 161,631.36 194,352.58 194,352.58

7、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额 2,306,754.06

银行理财产品 280,000,000.00 100,000,000.00

合计 280,000,000.00 102,306,754.06

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2015 年半年度报告

8、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

期初宣告发放期末减值准备

被投资单位追加减少权益法下确认其他综合其他权计提减

余额现金股利其他余额期末余额

投资投资的投资损益收益调整益变动值准备

或利润

联营企业

民航凯亚公司 8,652,900.11 1,261,084.77 9,913,984.88

小计 8,652,900.11 1,261,084.77 9,913,984.88

合计 8,652,900.11 1,261,084.77 9,913,984.88

9、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备飞行区资产候机楼中央空调其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 2,262,398,307.34 297,848,455.76 327,226,176.44 277,595,764.27 391,880,955.23 68,302,934.98 60,598,490.63 3,685,851,084.65

2.本期增加金额 33,233,378.12 3,441,715.25 145,795,501.60 5,398,995.36 14,905.98 4,228,093.65 192,112,589.96

（1）购置 544,718.00 3,441,715.25 145,795,501.60 4,339,647.04 14,905.98 4,228,093.65 158,364,581.52

（2）在建工程转入 32,688,660.12 1,059,348.32 33,748,008.44

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 17,340.00 136,683.92 142,002,314.07 4,803,353.19 3,788,946.24 150,748,637.42

（1）处置或报废 17,340.00 136,683.92 142,002,314.07 4,803,353.19 3,788,946.24 150,748,637.42

4.期末余额 2,295,614,345.46 301,153,487.09 331,019,363.97 278,191,406.44 391,880,955.23 68,317,840.96 61,037,638.04 3,727,215,037.19

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2015 年半年度报告

二、累计折旧

1.期初余额 510,561,960.73 179,671,000.92 159,507,773.11 106,806,730.28 106,933,584.83 25,529,309.60 27,530,531.80 1,116,540,891.27

2.本期增加金额 33,201,660.22 84,312,915.88 13,234,391.94 17,695,950.97 8,433,740.76 4,108,814.52 1,541,113.37 162,528,587.66

（1）计提 33,201,660.22 84,312,915.88 13,234,391.94 17,695,950.97 8,433,740.76 4,108,814.52 1,541,113.37 162,528,587.66

3.本期减少金额 15,606.00 48,769.14 81,656,513.20 2,602,790.81 2,377,513.10 86,701,192.25

（1）处置或报废 15,606.00 48,769.14 81,656,513.20 2,602,790.81 2,377,513.10 86,701,192.25

4.期末余额 543,748,014.95 263,935,147.66 91,085,651.85 121,899,890.44 115,367,325.59 29,638,124.12 26,694,132.07 1,192,368,286.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,751,866,330.51 37,218,339.43 239,933,712.12 156,291,516.00 276,513,629.64 38,679,716.84 34,343,505.97 2,534,846,750.51

2.期初账面价值 1,751,836,346.61 118,177,454.84 167,718,403.33 170,789,033.99 284,947,370.40 42,773,625.38 33,067,958.83 2,569,310,193.38

(2). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 1,202,111,441.89 2014 年 12 月建成，尚未办理

其他说明：

1）截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无用于抵押或担保的固定资产。

2）截止 2015 年 6 月 30 日，本公司固定资产不存在减值迹象，无须计提减值准备。

3）截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无暂时闲置的固定资产。

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2015 年半年度报告

10、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

装修及改造工程 13,668,571.57 13,668,571.57 9,587,384.65 9,587,384.65

次降下滑台外围工程 9,141,778.08 9,141,778.08

T4 航站楼绿化景观工程 1,238,836.99 1,238,836.99

合计 13,668,571.57 13,668,571.57 19,967,999.72 19,967,999.72

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元币种：人民币

工程累计投其中：本期

期初本期转入固定本期其他期末利息资本化本期利息资

项目名称预算数本期增加金额入占预算比工程进度利息资本资金来源

余额资产金额减少金额余额累计金额本化率(%)

例(%) 化金额

次降下滑台

21,030,884.08 9,141,778.08 10,881,519.03 20,023,297.11 95.21 100% 自筹

外围工程

合计 21,030,884.08 9,141,778.08 10,881,519.03 20,023,297.11 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

11、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目土地使用权货站专营权合计

一、账面原值

1.期初余额 170,896,385.16 44,896,000.00 215,792,385.16

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 170,896,385.16 44,896,000.00 215,792,385.16

二、累计摊销

1.期初余额 42,442,189.02 20,078,472.00 62,520,661.02

2.本期增加金额 2,241,498.48 748,266.00 2,989,764.48

（1）计提 2,241,498.48 748,266.00 2,989,764.48

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 44,683,687.50 20,826,738.00 65,510,425.50

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 126,212,697.66 24,069,262.00 150,281,959.66

2.期初账面价值 128,454,196.14 24,817,528.00 153,271,724.14

期末，本公司无通过公司内部研发形成的无形资产。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无用于

抵押或担保的无形资产。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权 73,297,693.36 权属变更，尚未办理产权证书

66 / 97

2015 年半年度报告

12、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

宿舍楼租金（注 1） 21,239,295.28 731,796.08 20,507,499.20

土地租金（注 2） 3,631,844.85 97,281.54 3,534,563.31

旧消防楼装修 166,489.06 124,866.84 41,622.22

旧消防楼租金（注 3） 2,958,975.00 98,632.50 2,860,342.50

消防救援中心楼装修 56,705.19 56,705.19

宿舍楼装修费 1,336,544.37 482,158.20 854,386.17

国内库区用房装修 135,630.01 47,869.38 87,760.63

办公室装修 52,000.34 26,000.10 26,000.24

地下停车场土建 189,520,864.43 5,264,468.46 184,256,395.97

贵宾室装修改造 1,007,513.03 1,339,146.11 373,506.00 1,007,513.03 965,640.11

运行指挥中心楼租金

35,405,066.67 1,021,300.02 34,383,766.65

（注 4）

运行指挥中心楼装修 8,699,963.23 2,929,666.77 1,786,650.66 2,929,666.77 6,913,312.57

T4 贵宾楼头等舱装修 2,430,555.56 2,430,555.56 416,666.64 2,430,555.56 2,013,888.92

T4 航站楼柜台 970,877.79 188,781.79 782,096.00

合计 266,641,447.02 7,670,246.23 10,716,683.40 6,367,735.36 257,227,274.49

其他说明：

注 1：其中包括本公司及下属子公司向福建兆翔临港置业有限公司租赁房产 6,352.04 平方米

作为员工集体宿舍，租赁期限自 2010 年 7 月 1 日至 2030 年 6 月 30 日止，租金采用一次性支付方

式，租金总额为 2,493.27 万元。

本公司下属子公司元翔地勤服务（厦门）有限公司向福建兆翔临港置业有限公司租赁房产

841.86 平方米作为员工集体宿舍，租赁期限自 2013 年 11 月 1 日至 2023 年 10 月 31 日止，租金

采用一次性支付方式，租金总额为 2,169,571.00 元。

注 2：其中包括本公司子公司元翔空港货服（厦门）有限公司向厦门翔业集团有限公司支付

危险品库土地租金共计 5,010,000.00 元，期限自 2007 年 12 月至 2033 年 08 月。

注 3：本公司向厦门翔业集团有限公司租赁占地面积 1066 平方米房产作为消防楼，租赁期限

自 2010 年 1 月 1 日至 2029 年 12 月 31 日止，租金采用一次性支付，租金总额为 3,945,300.00

元。

注 4：本公司向厦门翔业集团有限公司租赁房产 9321.404 平方米作为运行指挥中心业务楼，

租赁期限自 2012 年 5 月 1 日至 2032 年 4 月 30 日止，租金采用一次性支付方式，租金总额为

4,085.20 万元。

13、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

资产减值准备 14,121,337.74 3,530,334.45 11,409,736.05 2,852,434.03

递延收益 1,660,077.34 415,019.34 1,998,349.72 499,587.43

资产核销损失 8,544,522.91 2,136,130.73 8,927,113.48 2,231,778.37

合计 24,325,937.99 6,081,484.52 22,335,199.25 5,583,799.83

注：2 号候机楼因改造，本公司将已拆除的非框架部分计入 2011 年损失，此部分损失按税法

规定应作为重建固定资产的计税成本。

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2015 年半年度报告

14、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预付工程款 2,333,334.70 8,967,193.99

预付设备款 1,802,751.97 3,185,768.75

合计 4,136,086.67 12,152,962.74

15、应付账款

(1). 应付账款列示

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

零星材料款或服务款项 74,193,355.73 62,979,424.66

工程款或设备款 395,072,560.04 514,966,430.37

清算中心手续费 484,595.19 928,395.20

合计 469,750,510.96 578,874,250.23

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

北京城建集团有限责任公司 82,088,039.44 工程尚未结算

福建建工集团总公司 8,031,402.00 工程尚未结算

深圳四季青集团 4,324,020.00 工程尚未结算

郑州中兴工程监理有限公司 3,302,183.26 工程尚未结算

四川第一建筑工程公司厦门公司 2,650,344.91 工程尚未结算

合计 100,395,989.61 /

16、预收款项

(1). 预收账款项列示

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

货款 726,862.82 952,642.12

租金 3,417,926.82 2,186,527.60

合计 4,144,789.64 3,139,169.72

17、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 66,790,306.06 147,676,219.56 160,499,241.73 53,967,283.89

二、离职后福利-设定提存计划 3,766,022.08 12,382,686.87 10,897,351.81 5,251,357.14

三、辞退福利 0.00 2,487,953.78 2,487,953.78 0.00

四、一年内到期的其他福利

合计 70,556,328.14 162,546,860.21 173,884,547.32 59,218,641.03

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2015 年半年度报告

(2).短期薪酬列示：

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 42,134,842.12 122,755,122.89 135,546,563.55 29,343,401.46

二、职工福利费 15,188,593.31 4,680,724.00 4,683,905.18 15,185,412.13

三、社会保险费 5,481,563.47 5,481,563.47

其中：医疗保险费 4,575,629.34 4,575,629.34

工伤保险费 365,758.78 365,758.78

生育保险费 540,175.35 540,175.35

四、住房公积金 5,068.80 7,309,847.23 7,313,416.03 1,500.00

五、工会经费和职工教育经费 9,461,801.83 7,448,961.97 7,473,793.50 9,436,970.30

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 66,790,306.06 147,676,219.56 160,499,241.73 53,967,283.89

(3).设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 17,199.00 7,053,550.61 7,068,249.61 2,500.00

2、失业保险费 919,136.26 919,136.26

3、企业年金缴费 3,748,823.08 4,410,000.00 2,909,965.94 5,248,857.14

合计 3,766,022.08 12,382,686.87 10,897,351.81 5,251,357.14

18、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 2,537,014.51 203,752.01

营业税 1,697,446.64 1,079,015.68

企业所得税 38,425,543.52 33,636,794.14

个人所得税 1,244,199.55 369,507.54

城市维护建设税 309,470.66 98,324.70

房产税 1,749,601.92 1,377,242.07

其他 1,857,664.80 199,702.83

合计 47,820,941.60 36,964,338.97

19、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

台湾航勤（萨摩亚）有限公司 7,981,055.83

华航（亚洲）股份有限公司 7,981,055.83

SKY CASTLE INVESTMENT LTD. 7,981,055.83

厦门翔业集团有限公司 166,651.68

合计 24,109,819.17

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2015 年半年度报告

20、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

保证金 63,364,170.04 54,398,967.51

代扣的职工款项 3,538,152.80 3,210,492.84

关联方款项 22,123,811.01 19,338,815.35

代收款项 11,200,000.00 15,800,000.00

其他 10,850,978.95 3,653,076.81

合计 111,077,112.80 96,401,352.51

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因

厦门兴航实业有限公司 3,205,128.00 租赁保证金

厦门东免免税品有限公司 2,153,400.00 租赁保证金

福建兆翔广告有限公司 2,100,000.00 广告保证金

北京中信书店有限责任公司

1,149,654.00 租赁保证金

厦门分公司

厦门肯德基有限公司 825,840.00 租赁保证金

合计 9,434,022.00 /

21、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

爆炸物探测仪

政府补助 1,997,207.32 337,129.98 1,660,077.34 及地震避难所

设备补贴等

合计 1,997,207.32 337,129.98 1,660,077.34 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

本期新增补助本期计入营业外与资产相关/与

负债项目期初余额其他变动期末余额

金额收入金额收益相关

爆炸物探测仪补

1,933,192.32 333,000.00 1,600,192.32 与资产相关

贴款

地震应急避难场

64,015.00 4,129.98 59,885.02 与资产相关

所建设补贴款

合计 1,997,207.32 337,129.98 1,660,077.34 /

22、股本

单位：万元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总数 29,781.00 29,781.00

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2015 年半年度报告

23、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢

160,222,327.83 160,222,327.83

价）

其他资本公积 20,765,622.08 20,765,622.08

合计 180,987,949.91 180,987,949.91

24、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 387,426,407.68 387,426,407.68

合计 387,426,407.68 387,426,407.68

25、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,921,033,538.89 1,642,536,068.02

调整期初未分配利润合计数（调增+， 10,696.08

调减－）

调整后期初未分配利润 1,921,033,538.89 1,642,546,764.10

加：本期归属于母公司所有者的净利

199,473,792.91 237,867,408.55

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 139,970,700.00 134,014,500.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,980,536,631.80 1,746,399,672.65

26、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 732,812,839.14 426,008,269.39 651,807,782.06 297,497,351.61

其他业务 17,892,905.57 11,201,488.93 21,670,985.90 11,210,486.69

合计 750,705,744.71 437,209,758.32 673,478,767.96 308,707,838.30

（1）按行业类别列示如下

本期发生额（元）上期发生额（元）

行业名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

航空业务收入 455,749,790.06 327,545,593.32 433,954,511.41 230,413,240.65

租赁及特许权收入 212,541,534.16 55,651,460.22 153,854,299.32 37,700,823.07

货站及货服业务 43,164,877.94 23,537,928.33 42,418,503.39 17,031,624.77

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2015 年半年度报告

地勤业务 10,023,056.07 8,609,311.56 13,444,149.92 9,042,915.87

停车场业务 12,153,329.57 12,548,110.33 11,068,751.00 8,603,459.97

其他 19,891,676.56 11,059,152.87 25,059,768.39 11,210,081.69

合并抵消 -2,818,519.65 -1,741,798.31 -6,321,215.47 -5,294,307.72

合计 750,705,744.71 437,209,758.32 673,478,767.96 308,707,838.30

（2）分地区列示如下

本期发生额（元）上期发生额（元）

地区名称

营业收入营业成本营业收入营业成本

福建地区 750,705,744.71 437,209,758.32 673,478,767.96 308,707,838.30

27、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

营业税 10,241,210.77 6,916,661.16

城市维护建设税 1,543,163.00 2,040,721.04

教育费附加 664,652.86 877,804.70

地方教育费附加 443,703.72 585,203.16

合计 12,892,730.35 10,420,390.06

各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

28、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬费用 15,274,372.70 24,441,009.26

税费 7,409,366.78 6,319,010.41

保险费 6,805.64 586,025.00

咨询审计费 1,081,484.79 1,959,861.92

业务招待费 580,031.21 506,810.89

租赁费 788,894.17 788,194.56

办公费 1,315,296.13 1,034,069.40

折旧费 530,318.41 495,157.61

无形资产摊销 1,063,298.70 282,240.14

其他 1,487,940.81 1,766,634.37

合计 29,537,809.34 38,179,013.56

29、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出

减：利息收入 -2,526,427.64 -7,368,698.22

汇兑损益 204.07 881.77

手续费及其他 217,005.88 211,200.26

合计 -2,309,217.69 -7,156,616.19

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2015 年半年度报告

30、资产减值损失

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 2,701,620.38 3,649,089.03

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 2,701,620.38 3,649,089.03

31、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,261,084.77 976,317.70

银行理财产品取得的投资收益 3,403,424.66 9,416,876.72

合计 4,664,509.43 10,393,194.42

32、营业外收入

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

34,651.26 85,956.54 34,651.26

合计

其中：固定资产处置

34,651.26 85,956.54 34,651.26

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 337,129.98 2,040,557.00 337,129.98

罚款收入 16,200.05 2,375,540.14 16,200.05

违约金收入 2,320,320.00 2,320,320.00

其他 321,165.27 282,948.14 321,165.27

合计 3,029,466.56 4,785,001.82 3,029,466.56

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2015 年半年度报告

计入当期损益的政府补助

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

爆炸物探测仪民航补贴 333,000.00 333,000.00 与资产相关（说明 1）

地震避难所设备补贴款摊

4,129.98 4,130.00 与资产相关（说明 2）

销

营改增补贴 0.00 1,703,427.00 与收益相关

合计 337,129.98 2,040,557.00 /

（1）爆炸物探测仪民航补贴：2011 年取得补贴款 3,330,000.00 元，按照已购买设备的数量

以及折旧年限进行摊销；

（2）地震避难所设备补贴款摊销：2012 年取得补贴款 82,600.00 元，按照已购买设备的数

量以及折旧年限进行摊销。

33、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损

7,679.00 717,676.10 7,679.00

失合计

其中：固定资产处置

7,679.00 717,676.10 7,679.00

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 30,000.00

罚款支出 26,120.00 10,000.00 26,120.00

其他 1,200.00 3,566.51 1,200.00

合计 34,999.00 761,242.61 34,999.00

34、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 71,516,936.67 84,166,140.63

递延所得税费用 -497,684.69 -734,980.25

合计 71,019,251.98 83,431,160.38

35、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息收入 754,085.63 5,019,630.12

各类保证金 30,507,187.21 50,406,720.50

代收代付 11,200,000.00 8,111,975.13

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2015 年半年度报告

营改增补贴款 1,703,427.00

其他 14,464,233.43 5,696,275.23

合计 56,925,506.27 70,938,027.98

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

各类保证金 25,952,681.54 31,503,786.74

员工备用金借款 91,100.00 59,800.63

办公等日常费用 1,407,545.38 4,433,319.98

审计咨询费 134,000.00 156,528.52

捐赠支出 500,000.00 30,000.00

代收代付 16,614,292.01 8,137,413.61

罚款支出 10,920.00 10,000.00

其他 1,497,502.60 4,470,564.51

合计 46,208,041.53 48,801,413.99

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

定期利息收入 2,981,688.87 3,115,070.95

合计 2,981,688.87 3,115,070.95

36、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 207,312,769.02 250,664,846.45

加：资产减值准备 2,701,620.38 3,649,089.03

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

78,641,612.56 49,387,463.99

性生物资产折旧

无形资产摊销 2,989,764.48 2,208,616.82

长期待摊费用摊销 12,450,124.87 11,671,745.84

处置固定资产、无形资产和其他长期

7,679.00 717,671.17

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -2,023,358.98 -3,115,952.72

投资损失（收益以“－”号填列） -4,664,509.43 -10,393,194.42

递延所得税资产减少（增加以“－”

-497,684.69 -734,980.25

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

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2015 年半年度报告

存货的减少（增加以“－”号填列） 32,721.22 65,483.58

经营性应收项目的减少（增加以

-90,442,551.55 -77,156,560.01

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以

54,716,286.51 49,004,025.87

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 261,224,473.39 275,968,255.35

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 192,536,856.41 859,822,904.96

减：现金的期初余额 212,295,190.02 996,941,205.60

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -19,758,333.61 -137,118,300.64

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 192,536,856.41 212,295,190.02

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款 192,536,856.41 212,295,190.02

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 192,536,856.41 212,295,190.02

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

（3）货币资金与现金及现金等价物的调节

单位：元币种：人民币

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：金额

期末货币资金 207,536,856.41

减：使用受到限制的存款 15,000,000.00

加：持有期限不超过三个月的国债投资

期末现金及现金等价物余额 192,536,856.41

注：货币资金期末余额中，定期存款 15,000,000.00 元，在编制现金流量表时不作为现金及

现金等价物。

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2015 年半年度报告

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司持股比例(%) 取得

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接方式

元翔空运货站（厦

福建厦门航空服务业 58 同一控制下合并

门）有限公司

元翔空运货服（厦

福建厦门航空服务业 58 同一控制下合并

门）有限公司

元翔地勤服务（厦

福建厦门航空服务业 100 同一控制下合并

门）有限公司

元翔机务工程（福

福建厦门航空服务业 55 同一控制下合并

建）有限公司

厦门机场候机楼投

福建厦门航空服务业 100 同一控制下合并

资有限公司

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益

子公司名称

比例的损益分派的股利余额

元翔空运货站（厦

42.00 2,049,559.51 151,731,936.87

门）有限公司

元翔空运货服（厦

42.00 3,160,612.98 31,012,640.84

门）有限公司

元翔机务工程（福

45.00 2,628,803.62 16,976,759.76

建）有限公司

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2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

非非

流流

子公司名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计

负负

债债

元翔空运货

站（厦门） 267,895,085.68 121,567,524.29 389,462,609.97 28,196,093.63 28,196,093.63 301,812,408.58 126,078,445.89 427,890,854.47 71,504,241.72 71,504,241.72

有限公司

元翔空运货

服（厦门） 64,030,204.55 19,595,104.19 83,625,308.74 9,785,687.68 9,785,687.68 70,437,219.78 20,261,188.64 90,698,408.42 24,384,056.35 24,384,056.35

有限公司

元翔机务工

程（福建） 36,996,896.69 49,721,836.13 86,718,732.82 48,992,600.00 48,992,600.00 20,839,721.46 51,921,407.02 72,761,128.48 40,876,781.49 40,876,781.49

有限公司

本期发生额上期发生额

子公司名称

营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

元翔空运货站（厦门）有限公司 23,103,659.60 4,879,903.59 4,879,903.59 4,275,507.75 45,428,364.35 19,167,560.61 19,167,560.61 17,663,486.93

元翔空运货服（厦门）有限公司 10,966,620.95 7,525,268.99 7,525,268.99 7,878,436.51 10,785,493.33 7,374,056.15 7,374,056.15 7,054,961.47

元翔机务工程（福建）有限公司 34,718,217.27 5,841,785.83 5,841,785.83 8,050,647.82 30,834,765.23 3,666,575.25 3,666,575.25 4,878,331.11

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2015 年半年度报告

2、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业或业或联营

联营企业名主要经营地注册地业务性质企业投资

称直接间接的会计处

理方法

联营企业

厦门民航凯权益法核

厦门厦门技术服务 20.50

亚有限公司算

(2). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 9,913,984.88 8,202,960.83

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 1,261,084.77 976,317.70

--其他综合收益

--综合收益总额 1,261,084.77 976,317.70

3、其他

本公司根据《公司法》和《厦门空港公司章程》等相关规定，以 2014 年 12 月 31 日为合并基

准日与元翔地勤服务（厦门）有限公司进行合并。吸收合并完成后，公司存续经营, 元翔地勤服

务（厦门）有限公司的独立法人地位将被注销。截止本报告日，吸收合并元翔地勤服务（厦门）

有限公司的事项尚在办理中。

九、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本

公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和

监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公

司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司

所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水

平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活

动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。

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2015 年半年度报告

（1）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括汇率风险和其他价格风险。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司外汇业务极少，因此汇率风险极小。

（2）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重

大的信用风险。

对于应收款项，为应收各航空公司起降费及地面服务费等，主要应收账款通过委托第三方监

管机构与航空公司进行定期结算，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提

供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 39.11%（2014

年：46.75%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总

额的 56.19%（2014 年：64.78%）。

（3）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足

本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司通过经营业务产生的资金来筹措营运资金。

期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币

万元）：

期末数

项目

六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计

金融负债：

应付账款 25,156.03 13,289.43 8,529.59 46,975.05

应付股利

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2015 年半年度报告

其他应付款 4,708.48 339.03 5,760.35 299.85 11,107.71

金融负债合计 29,864.51 13,628.45 14,289.95 299.85 58,082.76

期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

期初数

项目

六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计

金融负债：

应付账款 57,887.43 57,887.43

应付股利 2,410.98 2,410.98

其他应付款 9,640.14 9,640.14

金融负债合计 69,938.55 69,938.55

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其

他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发

行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2015 年 6 月

30 日，本公司的资产负债率为 18.55%（2014 年 12 月 31 日：21.42%）。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

厦门翔业集

厦门综合 2,000,000,000 68 68

团有限公司

本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2。

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2015 年半年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营

企业情况如下

合营或联营企业名称与本企业关系

厦门民航凯亚有限公司联营企业

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

福建万翔现代物流有限公司母公司的控股子公司

厦门兆翔物业服务有限公司母公司的控股子公司

元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司母公司的控股子公司

元翔（福州）国际航空港有限公司母公司的控股子公司

厦门兆翔花卉科技有限公司母公司的控股子公司

厦门空港佰翔花园酒店有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔软件园酒店有限公司母公司的控股子公司

福建兆翔临港置业有限公司母公司的控股子公司

厦门万翔冷链运输有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔空厨食品有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔旅行社有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔酒店集团有限公司母公司的控股子公司

厦门兆翔智能科技有限公司母公司的控股子公司

福建兆翔广告有限公司母公司的控股子公司

厦门经发机电设备招标有限公司母公司的控股子公司

厦门万翔网络商务有限公司母公司的控股子公司

福建空港快线运输有限公司母公司的控股子公司

厦门空港快线运输有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔手礼电子商务有限公司母公司的控股子公司

元翔（武夷山）机场有限公司母公司的控股子公司

武夷山佰翔茶业有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔洗涤有限公司母公司的控股子公司

福建佰翔天厨食品有限公司母公司的控股子公司

福州佰翔家海滨酒店有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔汇馨酒店有限公司母公司的控股子公司

晋江佰翔世纪酒店有限公司母公司的控股子公司

福建海峡旅游文化传媒有限公司母公司的控股子公司

元翔国际航空港集团（福建）有限公司母公司的控股子公司

拉萨空港花园酒店有限公司母公司的控股子公司

西藏佰翔天厨食品有限公司母公司的控股子公司

中新民航机场管理培训学院母公司的控股子公司

元翔（厦门）海岸有限公司母公司的控股子公司

漳州佰翔圆山酒店有限公司母公司的控股子公司

厦门佰翔酒店集团有限公司会务分公司母公司的控股子公司

武夷山佰翔花园酒店有限公司母公司的控股子公司

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

厦门佰翔酒店集团有限公司呼叫服务费 2,449,689.18 1,178,550.72

厦门佰翔手礼电子商务有限

食品 12,878.80 30,575.10

公司

厦门兆翔物业服务有限公司候机楼卫生保洁及手

14,933,438.12 10,632,327.24

推车服务

厦门佰翔洗涤有限公司洗涤 301,493.98 762,455.00

元翔(福州)国际航空港有限

其他 28,687.14 24,484.26

公司

厦门兆翔花卉科技有限公司植物租摆及绿化工程 5,659,919.11 2,663,179.44

厦门民航凯亚有限公司离港信息维保费 814,830.19 926,500.00

厦门翔业集团有限公司法律事务、信息等服务

1,826,358.28 1,873,355.25

费

厦门佰翔空厨食品有限公司食品 370,226.01 635,411.50

厦门万翔网络商务有限公

物资、设备代理招标服

司；厦门经发机电设备招标 8,301,450.78 15,570,272.48

务及采购

有限公司

福建万翔现代物流有限公司货物代理等 4,531.14

武夷山佰翔茶业有限公司茶叶 17,490.00 73,461.35

元翔国际航空港集团（福建）

营销、工程咨询费用 1,006,290.00 1,800,890.00

有限公司

厦门兆翔智能科技有限公司候机楼维保及机电服

13,511,860.08 21,975,212.54

务费等

福建兆翔临港置业有限公司工程代建费、审核费 2,010,837.12 877,662.99

福建空港快线运输有限公司轮胎采购、加油费 221,915.60 447,709.65

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

厦门佰翔空厨食品有限公司安检收入 246,600.00 255,000.00

福建万翔现代物流有限公司货物地面处理收入 146.42 264,798.57

福建兆翔广告有限公司媒体使用费 22,414,165.60 12,835,165.99

(2). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

厦门佰翔手礼电子

商业场地租金 487,872.00 487,872.00

商务有限公司

本公司作为承租方：

单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

厦门翔业集团有限公司房产及土地租赁 42,935,977.99 15,947,361.66

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2015 年半年度报告

福建兆翔临港置业有限公司宿舍租金以及办公租金 195,022.20 191,700.48

元翔国际航空港集团（福建）

场地租赁 1,639,399.98 0.00

有限公司

厦门空港快线运输有限公司车辆租赁 691,672.70 1,030,548.13

福建空港快线运输有限公司车辆租赁 170,810.00 162,000.00

福建万翔现代物流有限公司办公场所租赁 135,270.00 0.00

(3). 其他关联交易

A、水电费收入

本年度按政府指导价格向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取水电费不含税金额（包

含代收代付）共计 12,033,982.78 元。

B、代收代付的关联交易

①向元翔(福州)国际航空港有限公司收取的分成收入

单位：元币种：人民币

关联方名称交易事项本期数上期数

元翔（福州）国际航空港有限公司内航机务服务费收入 7,582,289.46 6,284,440.80

元翔（福州）国际航空港有限公司外航机务服务费收入 1,163,888.81 1,104,214.05

注：上述元翔(福州)国际航空港有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）

有限公司在福州地区的机务服务费收入由元翔(福州)国际航空港有限公司负责统一向各航空公司

结算，根据协定比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。

a) 向元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司收取的分成收入

单位：元币种：人民币

关联方名称交易事项本期数上期数

元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司内航机务服务费收入 148,807.55 56,649.05

注：上述元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福

建）有限公司在龙岩地区的机务服务费收入由元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司负责统一向各航

空公司结算，根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。

b) 向元翔（武夷山）机场有限公司收取的分成收入

单位：元币种：人民币

关联方名称交易事项本期数上期数

元翔（武夷山）机场有限公司内航机务服务费收入 1,102,812.89 1,474,654.42

注：上述元翔（武夷山）机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）

有限公司在武夷山地区的机务服务费收入由元翔（武夷山）机场有限公司负责统一向各航空公司

结算，根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。

C、地下停车场事项

本公司与厦门翔业集团有限公司签订《地下停车场合作联营协议》，厦门翔业集团有限公司

提供厦门机场 3 号候机楼南侧园林广场喷水池地块的划拨土地使用权，本公司提供全部建设资金

进行地下停车场的建设，地下停车场建成后，由本公司统一经营管理，联营期限 20 年，经营期内，

本公司地下停车场的经营收入扣除所有经营管理成本费用后的收益按如下比例进行分配：本公司

占 85%，厦门翔业集团有限公司占 15%，本报告期内地下停车场收益未进行分配。

84 / 97

2015 年半年度报告

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

厦门佰翔酒店集团有限

应收账款 173,882.00

公司

厦门佰翔旅行社有限公

应收账款 127,600.00 99,880.00

司

应收账款厦门佰翔洗涤有限公司 1,100.00 1,100.00

元翔（福州）国际航空港

应收账款 10,355,279.53 2,267,859.58

有限公司

厦门兆翔花卉科技有限

应收账款 1,120.00 10,700.00

公司

晋江佰翔世纪酒店有限

应收账款 26,604.00

公司

拉萨空港花园酒店有限

应收账款 81,134.00

公司

元翔（龙岩）冠豸山机场

应收账款 187,220.00 29,484.00

有限公司

应收账款厦门翔业集团有限公司 123,210.00 322,452.00

厦门佰翔空厨食品有限

应收账款 3,220.00 8,700.00

公司

福建万翔现代物流有限

应收账款 47.40

公司

福建海峡旅游文化传媒

应收账款 18,210.00 14,080.00

有限公司

元翔（武夷山）机场有限

应收账款 1,765,551.84 596,570.18

公司

西藏佰翔天厨食品有限

应收账款 12,610.00

公司

应收账款福建兆翔广告有限公司 16,610,985.72 2,672,202.22

厦门兆翔智能科技有限

应收账款 38,662.00

公司

厦门佰翔手礼电子商务

应收账款 487,872.00

有限公司

福建兆翔临港置业有限

应收账款 8,094.00

公司

厦门佰翔酒店集团有限

应收账款 43,380.00

公司会务分公司

厦门佰翔酒店集团有限

其他应收款 17,074.42 17,034.14

公司

厦门佰翔手礼电子商务

其他应收款 11,245.17 2,298.35

有限公司

其他应收款厦门佰翔洗涤有限公司 409,099.98 398,002.84

厦门兆翔花卉科技有限

其他应收款 823,985.32 340,138.49

公司

其他应收款厦门佰翔汇馨酒店有限 3,523.00 17,940.00

85 / 97

2015 年半年度报告

公司

晋江佰翔世纪酒店有限

其他应收款 5,694.00 5,423.00

公司

厦门经发机电设备招标

其他应收款 11,156.29 14,974.12

有限公司

厦门空港航星汽车维修

其他应收款 150,290.51

服务有限公司

厦门兆翔物业服务有限

其他应收款 2,740.95

公司

元翔（龙岩）冠豸山机场

其他应收款 985.00 920.00

有限公司

中新民航机场管理培训

其他应收款 323,177.27 93,799.53

学院

厦门佰翔软件园酒店有

其他应收款 710.76 1,560.72

限公司

厦门空港佰翔花园酒店

其他应收款 932,924.00 243,196.17

有限公司

其他应收款厦门翔业集团有限公司 80,516.13 219,446.78

厦门佰翔空厨食品有限

其他应收款 1,886,122.86 982,088.50

公司

厦门空港快线运输有限

其他应收款 146,322.00 285,255.48

公司

厦门万翔网络商务有限

其他应收款 12,440.00 12,440.00

公司

福建万翔现代物流有限

其他应收款 32,091.31 2,395.98

公司

福建海峡旅游文化传媒

其他应收款 99.00 99.00

有限公司

元翔国际航空港集团（福

其他应收款 1,881.12 1,723.31

建）有限公司

元翔（厦门）海岸有限公

其他应收款 2,493.00 1,228.47

司

漳州佰翔圆山酒店有限

其他应收款 25.00 25.00

公司

其他应收款福建兆翔广告有限公司 307,522.99 66,424.99

福建兆翔临港置业有限

其他应收款 4,528,909.50 5,799,073.59

公司

厦门佰翔旅行社有限公

其他应收款 7,621.86

司

其他应收款厦门民航凯亚有限公司 147,340.30

厦门兆翔智能科技有限

其他应收款 284,766.92

公司

元翔（福州）国际航空港

其他应收款 20,361.00

有限公司

厦门万翔网络商务有限

预付款项 419,343.20

公司

厦门兆翔智能科技有限

其他非流动资产 188,784.38 188,784.38

公司

其他非流动资产厦门万翔网络商务有限 2,776.07 2,776.07

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2015 年半年度报告

公司

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款厦门佰翔酒店集团有限公司 408,227.02 1,152,363.54

应付账款厦门佰翔旅行社有限公司 7,904.84 29,248.86

应付账款厦门兆翔物业服务有限公司 7,425,404.41 11,110,684.98

应付账款厦门佰翔洗涤有限公司 5,991.98 10,171.33

应付账款福建空港快线运输有限公司 522,656.80 725,629.26

应付账款福建佰翔天厨食品有限公司 100.00 270.00

应付账款元翔(福州)国际航空港有限公司 5,505.08 20,756.80

应付账款福州佰翔家海滨酒店有限公司 52,433.91 70,170.90

应付账款厦门兆翔花卉科技有限公司 6,691,463.10 4,610,830.91

应付账款厦门佰翔汇馨酒店有限公司 1,550.92

应付账款晋江佰翔世纪酒店有限公司 4,851.57 4,851.57

应付账款元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 23,883.39

应付账款厦门佰翔软件园酒店有限公司 5,135.00 44,856.00

应付账款厦门空港佰翔花园酒店有限公司 195,127.00 480,212.38

应付账款厦门翔业集团有限公司 29,990,702.68 2,724,639.03

应付账款厦门佰翔空厨食品有限公司 131,354.06

应付账款厦门空港快线运输有限公司 1,081,188.46 3,629,256.22

应付账款厦门万翔网络商务有限公司 4,210,109.48 7,425,756.70

应付账款福建万翔现代物流有限公司 67,635.00 98,550.00

应付账款福建海峡旅游文化传媒有限公司 3,700.00

元翔国际航空港集团（福建）有限 7,776,777.02 5,547,753.69

应付账款

公司

应付账款福建兆翔广告有限公司 27,900.00

应付账款厦门兆翔智能科技有限公司 32,582,377.29 51,924,712.98

应付账款福建兆翔临港置业有限公司 26,667,151.53 27,595,340.95

应付账款厦门佰翔手礼电子商务有限公司 300.00

应付账款武夷山佰翔花园酒店有限公司 1,072.00

厦门空港航星汽车维修服务有限 4,900.00

应付账款

公司

其他应付款厦门佰翔酒店集团有限公司 284,179.65 293,790.52

其他应付款厦门佰翔手礼电子商务有限公司 2,352.30

其他应付款厦门佰翔洗涤有限公司 2,999.73 5,047.95

其他应付款元翔(福州)国际航空港有限公司 5,402,462.89 3,744.00

其他应付款厦门佰翔汇馨酒店有限公司 8,399.00

其他应付款晋江佰翔世纪酒店有限公司 81,600.00

其他应付款厦门经发机电设备招标有限公司 146,221.46

其他应付款元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 6,530.80 2,247.87

其他应付款厦门民航凯亚有限公司 3,555,500.00 1,920,000.00

其他应付款厦门佰翔软件园酒店有限公司 229,272.00 269,105.00

其他应付款厦门空港佰翔花园酒店有限公司 470,293.30 533,972.30

其他应付款厦门翔业集团有限公司 11,537,218.00 12,955,210.29

其他应付款厦门佰翔空厨食品有限公司 1,500.00

其他应付款厦门空港快线运输有限公司 204,980.00 211,730.00

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2015 年半年度报告

其他应付款厦门万翔网络商务有限公司 29,700.00 143,725.00

其他应付款福建海峡旅游文化传媒有限公司 67,344.00 74,144.00

元翔国际航空港集团（福建）有限 4,136.07 4,136.07

其他应付款

公司

其他应付款福建兆翔广告有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00

其他应付款厦门兆翔智能科技有限公司 595,683.69 581,889.59

其他应付款元翔（武夷山）机场有限公司 1,196,233.95

其他应付款中新民航机场管理培训学院 2,570.00

应付股利厦门翔业集团有限公司 166,651.68

十一、股份支付

无。

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用 √不适用

2、或有事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类账面账面

计提比例

金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额价值

(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应

收账款：

其中：有确凿证据表明不

18,650,135.07 7.44 18,650,135.07 3,106,955.32 1.86 3,106,955.32

存在减值的应收款项

货站及货服业务应收账款 3,109,039.32 1.24 18,913.72 0.61 3,090,125.60 3,058,549.61 1.83 17,963.58 0.59 3,040,586.03

其他按账龄分析法计提坏

227,369,824.57 90.69 11,670,561.31 5.13 215,699,263.26 159,613,403.25 95.49 8,056,663.37 5.05 151,556,739.88

账准备的应收款项

按信用风险特征组合计提

249,128,998.96 99.37 11,689,475.03 4.69 237,439,523.93 165,778,908.18 99.18 8,074,626.95 4.87 157,704,281.23

坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计

1,585,368.53 0.63 1,585,368.53 100.00 1,369,275.73 0.82 1,369,275.73 100.00

提坏账准备的应收账款

合计 250,714,367.49 / 13,274,843.56 / 237,439,523.93 167,148,183.91 / 9,443,902.68 / 157,704,281.23

89 / 97

2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

2 个月以内 2,730,764.87

2－6 个月 17,413,087.32 870,654.37 5%

其他 1 年以内 208,986,147.91 10,449,307.40 5%

1 年以内小计 229,130,000.10 11,319,961.77 5%

1至2年 577,572.29 57,757.23 10%

2至3年 583,731.35 175,119.41 30%

3至4年 84,530.45 42,265.23 50%

4至5年 43,291.50 34,633.20 80%

5 年以上 59,738.20 59,738.20 100%

合计 230,478,863.89 11,689,475.04

90 / 97

2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,830,940.88 元；本期无收回或转回坏账准备。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元币种：人民币

占应收账款期末余额

单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例%

厦门航空有限公司 43,804,846.98 17.47 2,196,892.24

山东航空股份有限公司 24,461,441.28 9.76 1,287,129.60

中国东方航空股份有限公司 18,613,723.76 7.42 975,394.64

海南航空股份有限公司 9,210,092.25 3.67 462,256.87

中国国际航空股份有限公司 8,820,843.50 3.52 441,850.42

合计 104,910,947.76 41.84 5,363,523.77

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款款项。

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2015 年半年度报告

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值

单项金额重大并单独

计提坏账准备的其他

应收款

按组合计提坏账准备

的其他应收账款项：

其中：有确凿证据表明

不存在减值的应收款 895,564,061.10 98.92 895,564,061.10 819,010,503.93 99.24 819,010,503.93

项

员工备用金及押金款

25,350.00 0.00 25,350.00 2,400.00 0.00 2,400.00

项

其他按账龄分析法计

提坏账准备的应收款 9,751,134.34 1.08 713,832.38 7.32 9,037,301.96 6,233,257.52 0.76 444,738.30 7.13 5,788,519.22

项

按信用风险特征组合

计提坏账准备的其他 905,340,545.44 100.00 713,832.38 0.08 904,626,713.06 825,246,161.45 100.00 444,738.30 0.05 824,801,423.15

应收款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 905,340,545.44 / 713,832.38 / 904,626,713.06 825,246,161.45 / 444,738.30 / 824,801,423.15

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2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 7,407,877.61 370,393.88 5%

1 年以内小计 7,407,877.61 370,393.88 5%

1至2年 2,083,083.16 208,308.32 10%

2至3年 5.73 1.72 30%

3至4年 250,019.34 125,009.67 50%

4至5年 148.50 118.80 80%

5 年以上 10,000.00 10,000.00 100%

合计 9,751,134.34 713,832.39

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2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 269,094.08 元；本期无收回或转回坏账准备。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 228,738.00 66,700.00

保证金 308,000.00 48,000.00

股份公司内部关联方资金往来 884,203,562.01 810,328,833.34

水电费及其他 20,128,517.54 14,412,046.71

体检及备用药 196,346.79 184,410.32

其他代垫费用等 275,381.10 206,171.08

合计 905,340,545.44 825,246,161.45

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

厦门候机楼投关联方资金往

816,000,000.00 1 年以内 90.13%

资有限公司来

元翔机务工程资金往来及利

30,879,664.22 1 年以内 3.41%

有限公司息

福建兆翔置业

水电费 4,528,909.50 1 年以内 0.50%

有限公司

北京城建集团 1 年以内 849697.61 元；

水电费 2,054,995.80 0.23% 163,014.70

有限责任公司 1-2 年 1205298.19

厦门佰翔空厨水电费及安检

1,886,122.86 1 年以内 0.21%

有限公司服务费

合计 / 855,349,692.38 / 94.48% 163,014.70

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

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2015 年半年度报告

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

对子公司投资 401,058,424.84 401,058,424.84 401,058,424.84 401,058,424.84

对联营、合营企业投资 9,913,984.88 9,913,984.88 8,652,900.11 8,652,900.11

合计 410,972,409.72 410,972,409.72 409,711,324.95 409,711,324.95

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期计减值准

本期增本期减

被投资单位期初余额期末余额提减值备期末

加少

准备余额

元翔空运货站（厦

136,688,071.77 136,688,071.77

门）有限公司

元翔空运货服（厦

15,492,970.80 15,492,970.80

门）有限公司

元翔地勤服务（厦

35,675,087.15 35,675,087.15

门）有限公司

元翔机务工程（福

13,202,295.12 13,202,295.12

建）有限公司

厦门机场候机楼投

200,000,000.00 200,000,000.00

资有限公司

合计 401,058,424.84 401,058,424.84

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

其

减值

追减其他他宣告发

投资期初计提期末准备

加少权益法下确认综合权放现金其

单位余额减值余额期末

投投的投资损益收益益股利或他

准备余额

资资调整变利润

动

二、联营企业

民航凯亚公司 8,652,900.11 1,261,084.77 9,913,984.88

小计 8,652,900.11 1,261,084.77 9,913,984.88

合计 8,652,900.11 1,261,084.77 9,913,984.88

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2015 年半年度报告

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 615,667,726.32 366,918,520.90 469,902,474.09 195,920,134.34

其他业务 19,764,660.33 11,201,488.93 24,178,788.60 11,210,486.69

合计 635,432,386.65 378,120,009.83 494,081,262.69 207,130,621.03

5、投资收益

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 1,261,084.77 976,317.70

持有至到期投资在持有期间的投资收益

银行理财产品取得的投资收益 709,726.03 5,595,780.83

合计 1,970,810.80 6,572,098.53

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 26,972.26

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 337,129.98

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,630,365.32

其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,403,424.66

所得税影响额 -1,599,473.06

少数股东权益影响额 -853,712.66

合计 3,944,706.50

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

6.97 0.6698 0.6698

利润

扣除非经常性损益后归属于

6.83 0.6566 0.6566

公司普通股股东的净利润

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2015 年半年度报告

第十节备查文件目录

(一) 载有法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签名盖章的

备查文件目录

会计报表

（二）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本

备查文件目录

及公告的原稿

董事长：陈斌

董事会批准报送日期：2015.08.19

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