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国新能源：2015年半年度报告

来源：上交所
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 2015-08-20 00:00:00
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2015 年半年度报告

公司代码：600617 900913 公司简称：国新能源 国新 B 股

山西省国新能源股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 杜寅午 出差 高慧

独立董事 丁宝山 出差 潘一欢

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘军、主管会计工作负责人王树花及会计机构负责人（会计主管人员）张莉声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2014年度利润分配预案：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，母公司2014年实

现净利润107,026,709.06元，加以前年度滚存结余利润，本年度可供股东分配的利润为

-265,002,641.42元。由于未分配利润为负数，故2014年度不进行利润分配。

公司拟以截止2014年12月31日的总股本593,037,466股为基数，向全体股东每10股转增7股，

共计转增415,126,226股，转增后公司总股本将增加至1,008,163,692股。该事项已经公司于2015

年3月30日召开的2014年年度股东大会审议通过。

2015年4月14日，公司披露《2014年度资本公积金转增股本实施公告》，确定股权登记日A股

为2015年4月17日，B股为2015年4月22日；除权除息日为2015年4月20日；新增无限售条件流通股

上市流通日A股为2015年4月21日，B股为2015年4月24日。

2015年8月18日，公司召开第七届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司2015年中期

利润分配预案的议案》。根据公司2015年半年度财务报告（未经审计），母公司报告期内实现净

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2015 年半年度报告

利润379,773,244.37元，报告期末母公司未分配利润为114,770,602.95元。公司拟进行2015年中

期利润分配，分配预案如下：

公司拟以2015年6月30日的公司总股本1,008,163,692股为基数，每10股派发现金红利1元（含

税），共分配利润100,816,369.20元。2015年中期不进行送股或资本公积金转增股本。该事项尚

需提交公司股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 其他

无

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 28

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 157

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

上市公司、公司、本公司、国新能源 指 山西省国新能源股份有限公司

联华合纤 指 公司原名上海联华合纤股份有限公司

控股股东、国新能源集团 指 山西省国新能源发展集团有限公司

宏展房产 指 太原市宏展房地产开发有限公司

田森物流 指 山西田森集团物流配送有限公司

山西国资委 指 山西省人民政府国有资产监督管理委员会

山西天然气 指 山西天然气有限公司

联海房产 指 上海联海房产有限公司

园林科技 指 江苏联华园林科技有限公司

低碳化研究院 指 山西高碳能源低碳化利用研究设计院有限公司

阳泉华润燃气 指 阳泉华润燃气有限公司

山西煤层气 指 山西煤层气（天然气）集输有限公司

大同华润燃气 指 大同华润燃气有限公司

旭日光大 指 北京旭日光大投资有限公司

霍州国新 指 山西霍州国新液化天然气有限公司

祁县国新天然气有限公司，已更名为山西国新天然气

祁县国新、国新天然气利用 指

利用有限公司

清徐凯通 指 清徐县凯通天然气有限公司

临县国新 指 山西临县国新燃气有限公司

晋西北天然气 指 山西晋西北天然气有限责任公司

晋中洁源 指 晋中市中心城区洁源天然气有限公司

忻州燃气 指 忻州市燃气有限公司

忻州五台山 指 忻州五台山风景名胜区国新天然气公司

平遥液化 指 山西平遥液化天然气有限责任公司

晋西南天然气 指 山西晋西南天然气有限责任公司

寿阳国新 指 山西寿阳国新热电综合利用有限公司

上海国新 指 上海国新能源贸易有限公司

洪洞国新 指 洪洞国新福百祥燃气有限公司

夏县国新 指 夏县国新天然气有限公司

山西众能 指 山西众能天然气有限公司

普华燃气 指 山西普华燃气有限公司

临汾城燃 指 临汾市城燃天然气有限公司

山西压缩气 指 山西压缩天然气集团有限公司

灵石通义 指 灵石县通义天然气有限责任公司

原平国新 指 山西原平国新压缩天然气有限公司

太原燃气 指 太原燃气集团有限公司

中油压缩 指 山西中油压缩天然气有限公司

国际电力天然气 指 山西国际电力天然气有限公司

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2015 年半年度报告

中油新捷 指 山西中油新捷天然气有限公司

三晋新能源 指 山西三晋新能源发展有限公司

洪洞华润 指 洪洞华润恒富燃气有限公司

霍州华润 指 霍州华润燃气有限公司

永和公司 指 山西省国新能源发展集团永和综合开发有限公司

朔州京朔 指 朔州京朔天然气管道有限公司

阳泉华润 指 阳泉华润燃气有限公司

大同华润 指 大同华润燃气有限公司

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 山西省国新能源股份有限公司

公司的中文简称 国新能源

公司的外文名称 SHANXI GUOXIN ENERGY CORPORATION LIMITED

公司的外文名称缩写 GXED

公司的法定代表人 刘军

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张帆 张载锡

山西省太原市高新技术开发区 山西省太原市高新技术开发区

联系地址

中心街6号 中心街6号

电话 0351—7991685 0351—7991685

传真 0351—7991708 0351—7991708

电子信箱 zhangfan600617@163.com zhangzaixi600617@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 山西省太原市高新技术开发区中心街6号

公司注册地址的邮政编码 030032

公司办公地址 山西省太原市高新技术开发区中心街6号

公司办公地址的邮政编码 030032

电子信箱 zhangfan600617@163.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、香港《文汇报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 山西省太原市高新技术开发区中心街6号

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

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2015 年半年度报告

A股 上海证券交易所 国新能源 600617 联华合纤

B股 上海证券交易所 国新B股 900913 联华B股

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2014年7月8日

注册登记地点 山西省太原市高新技术开发区中心街6号

企业法人营业执照注册号 310000400064643

税务登记号码 140105607220384

组织机构代码 60722038-4

七、 其他有关资料

无

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

币种：人民币

单位：元

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 3,347,513,001.76 2,546,055,765.84 31.48

归属于上市公司股东的净利润 262,911,447.40 225,707,353.26 16.48

归属于上市公司股东的扣除非经常性

261,680,878.88 198,795,393.56 31.63

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 160,291,929.34 4,637,645.57 3,356.32

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 2,348,678,950.87 2,085,767,503.47 12.61

总资产 15,567,497,154.28 14,227,593,398.92 9.42

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.2608 0.2258 15.50

稀释每股收益（元／股） 0.2608 0.2258 15.50

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.2596 0.1989 30.52

（元／股）

减少1.88个百分

加权平均净资产收益率（%） 11.86 13.74

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 减少0.30个百分

11.80 12.10

产收益率（%） 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

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2015 年半年度报告

报告期营业收入增长的原因是销气量增长；报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

利润增长的原因是报告期公司收入增长；经营活动产生的现金流量净额增长的原因是收到的气款

增加；扣除非经常性损益后的基本每股收益增长的原因是归属于上市公司股东的扣除非经常性损

益的净利润增长。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 1,372,504.91

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 598,159.44

府补助除外

对外委托贷款取得的损益 1,008,333.34

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -940,749.03

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -92,527.67

所得税影响额 -715,152.47

合计 1,230,568.52

四、 其他

无

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年公司营业收入 334,751 万元，较上年同期 254,606 万元，增长 31.48%，归属于

上市公司股东的净利润 26,291 万元，较上年同期 22,571 万元，增长 16.48%。

2015 年，公司坚持以“气化山西”战略为总体思路，全力冲刺“十二五”终点线、科学谋划

“十三五”新征程，努力拓展城市燃气项目、推进全省加气站建设、有效利用我省煤层气等优势

资源，同时，明确 2015 年是对广大股民做出业绩三年承诺的兑现之年，全面借助各种融资平台，

推进进入资金、项目良性循环的发展模式；不断拓宽融资渠道，积极采用股权融资、债券融资等

多种方式，及时筹措资金，维护资金安全；加快搭建资金管理平台，逐步实现对下属企业账户监

控管理，不断扩大资金池规模，有效盘活资金；加强与各大银行和金融机构沟通合作，多种渠道

融集资金，确保现金流畅通；深刻分析市场环境，合理布局投资项目，长远关注回报率，充盈企

业经济实力，形成生存有活力、活力有压力、压力有动力、动力有希望的发展趋势。时刻以崭新

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2015 年半年度报告

的面貌、扎实的作风和拼搏进取的精神，完成并努力超额完成三年利润承诺，切实保护和保证各

股东利益尤其是中小股东利益。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,347,513,001.76 2,546,055,765.84 31.48

营业成本 2,591,539,316.04 1,981,735,098.56 30.77

销售费用 179,011,502.33 142,151,340.11 25.93

管理费用 66,643,401.79 58,599,080.24 13.73

财务费用 140,620,299.72 102,445,590.34 37.26

经营活动产生的现金流量净额 160,291,929.34 4,637,645.57 3,356.32

投资活动产生的现金流量净额 -713,423,623.82 -1,009,586,792.47 29.34

筹资活动产生的现金流量净额 446,239,309.66 1,305,938,632.70 -65.83

研发支出

营业收入变动原因说明:销气量增加

营业成本变动原因说明:销气量增加

销售费用变动原因说明:工资及折旧费增加

管理费用变动原因说明:工资及保险费增加

财务费用变动原因说明:融资增加

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收到的气款增加

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期收到临汾城燃归还的委贷

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:吸收投资收到的现金减少（2014 年发行 3000 万股）

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

无

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

无

(3) 经营计划进展说明

无

(4) 其他

无

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

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2015 年半年度报告

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

增加

商业 3,284,883,773.75 2,563,953,895.83 21.95 31.30 30.93 0.23 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

天然气 增加

及煤层 3,281,529,331.97 2,563,828,807.43 21.87 31.42 31.09 0.19 个

气 百分点

增加

其他 3,354,441.78 125,088.40 96.27 221.88 -59.60 25.98 个

百分点

增加

合计 3,284,883,773.75 2,563,953,895.83 21.95 31.30 30.93 0.23 个

百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

境内 3,284,883,773.75 31.30

(三) 核心竞争力分析

1、区域优势

公司在山西省天然气长输业务领域具有区域优势，从成立伊始就抓住先机，快速推进管网建

设布局，建成北起大同、南至运城、贯通全省南北、沟通国家级气源的省级天然气管网 4000 余公

里，管输能力超过年 200 亿立方米，实现了国家级气源在省内的联通，全省的天然气管网架构基

本成型，为全省最终形成“五横三纵”的天然气管网布局奠定了基础。在与山西省内同行业竞争

中已经取得绝对领先优势。

2、气源优势

（1）常规天然气

中石油“西气东输”线、陕京一线、陕京二线、陕京三线、中石化榆济线等多条国家主干天

然气输送管道分别南北横列东西向穿越山西全省，为山西省内天然气气源供应提供了极大的便利。

公司已经取得了在中石油的多个分输开口并与中石油下属的公司均签署了长期照付不议合同和年

度供气协议。将来，随着我国与俄罗斯、土库曼斯坦等国能源合作的深入开展及未来陕京四线、

五线，西气东输三线等国家天然气干线的陆续建设，公司可获取充足的天然气气源保障。

（2）煤层气

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2015 年半年度报告

山西省是作为全国煤层气资源最为富集的地区，其目前的勘探范围、勘探程度和探明储量均

居全国首位。公司已与山西省内主要煤层气生产企业达成了气源供应协议，已引入多个省内主要

煤层气区块气源，且公司所建设管道已覆盖山西省内主要煤层气气源地，在煤层气发展领域奠定

了领先地位。与现有的国家干线天然气气源相比，煤层气的接气点更多，分布更加均衡，接气成

本较低，更便于入网利用。随着未来公司在煤层气方面的进一步发展，将有助进一步减低摊薄购

气成本、减少对常规天然气供应商的依赖，提升自身的盈利能力。

3、政府支持优势

山西省人民政府发布能源“十二五”规划，提出“气化山西”政策目标，“气化山西”项目

被列为 30 个省级重大项目之一,正式成为山西省转型综改试验区建设重大项目。山西省人民政府

从政策方面为天然气行业的发展提供了绝佳的支持，创造了大量的需求。

目前，公司以“气化山西”为己任，大力推进天然气长输管网建设，已确立和巩固了气化山

西的主力军地位，造就了山西省内最大规模天然气输配企业。

4、经营模式的优势

公司不仅经营天然气长输管道输送，且下属子公司还从事城镇燃气经营。不仅长输管道建设

运营在山西省占据绝对优势地位，而且下游城网业务及 LNG 业务也不断发展壮大。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

无

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

资金来

抵押物 源并说

借款方 委托贷 贷款期 贷款利 借款用 是否逾 是否关 是否展 是否涉 关联关 预期收 投资盈

或担保 明是否

名称 款金额 限 率 途 期 联交易 期 诉 系 益 亏

人 为募集

资金

临汾市 其他股 全资子

城燃天 补充流 东按照 公司的

5,000 1年 6.6% 否 是 否 否 否

然气有 动资金 股比反 参股子

限公司 担保 公司

委托贷款情况说明:上述 5000 万元委托贷款已于 2015 年 4 月到期并收回。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

11 / 157

2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使

本报告期已使 用募集

募集 募集资金 已累计使用募集 尚未使用募集

募集方式 用募集资金总 资金用

年份 总额 资金总额 资金总额

额 途及去

向

用于募

投项

2014 非公开发行 465,849,056.6 36,232,044.21 167,866,220.91 5,422,154.42 目，资

金存放

于专户

合计 / 465,849,056.6 36,232,044.21 167,866,220.91 5,422,154.42 /

2014 年 8 月 22 日召开第七届董事会第十四次会

议，审议通过了《关于部分募集资金暂时用于补充流

动资金的议案》，同意公司将不超过 33,000.00 万元

闲置资金暂时用于补充公司流动资金，使用期限为自

募集资金总体使用情况说明 董事会审议批准之日起 12 个月内。该计划于 2014 年

9 月 12 日实施，截至 2015 年 6 月 30 日止，已归还 3,290

万元，尚有 29,710 万元未归还。

截止 2015 年 6 月 30 日尚未使用募集资金余额为

542.22 万元（含募集资金专户的利息收入）。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

是

是 否 产

变更原

否 符 项 预 生 是否 未达到

募集资金 募集资金 募集资金 因及募

承诺项目 变 合 目 计 收 符合 计划进

拟投入金 本报告期 累计实际 集资金

名称 更 计 进 收 益 预计 度和收

额 投入金额 投入金额 变更程

项 划 度 益 情 收益 益说明

序说明

目 进 况

度

怀仁-原平

完

输气管道 否 19,069.60 922.59 5,267.40 是

工

项目

定襄-五台 后

否 13,249.44 627.75 3,497.55 是

输气管道 期

12 / 157

2015 年半年度报告

项目

洪洞-安泽

完

-长子输气 否 11,678.44 1,599.69 4,667.99 是

工

管道项目

原平-代县

完

-繁峙输气 否 11,104.22 473.17 3,353.68 是

工

管道项目

合计 / 55,101.7 3,623.2 16,786.62 / / / / / /

募集资金承诺项目使用情况

说明

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

4、 主要子公司、参股公司分析

单位：万元

子公司名 子公司 注册资

所处行业 总资产 净资产 营业收入 净利润

称 类型 本

山西天然

燃气生产

气有限公 子公司 107，000 1,554,486.61 276,020.93 334,784.37 27,741.62

和供应

司

在受让地

上海联海

块内从事 800 万

房产有限 子公司 3,134.74 3,134.74 -

房产开发 美元

公司

经营

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

非募集资金项目情况说明

详见财务报告附注。

13 / 157

2015 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2014 年度利润分配预案：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，母公司 2014 年

实现净利润 107,026,709.06 元，加以前年度滚存结余利润，本年度可供股东分配的利润为

-265,002,641.42 元。由于未分配利润为负数，故本年度不进行利润分配。

公司拟以截止 2014 年 12 月 31 日的总股本 593,037,466 股为基数，向全体股东每 10 股转增

7 股，共计转增 415,126,226 股，转增后公司总股本将增加至 1,008,163,692 股。该事项已经公

司于 2015 年 3 月 30 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过。

2015 年 4 月 14 日，公司披露《2014 年度资本公积金转增股本实施公告》，确定股权登记日

A 股为 2015 年 4 月 17 日，B 股为 2015 年 4 月 22 日；除权除息日为 2015 年 4 月 20 日；新增无限

售条件流通股上市流通日 A 股为 2015 年 4 月 21 日，B 股为 2015 年 4 月 24 日。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 是

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数(元)（含税） 1.00

每 10 股转增数（股） 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

美林控股集团有限公司向上海市黄浦区人 该案件刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》

民法院提起诉讼，要求本公司与原控股股东万事 及上海证券交易所网站的【2011-002】、

利集团有限公司共同连带归还欠款 2350 万元， 【2011-046】、【2012-043】、【2012-052】、

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2015 年半年度报告

该案于 2012 年 6 月 14 日被上海市黄浦区人民 【2013-023】、【2014-009】、【2014-025】号

法院受理。2012 年 8 月 23 日，上海市黄浦区人 相关公告。

民法院[2012]黄浦民二（商）初字第 451 号《民

事判决书》判决，要求本公司于判决生效之日起

10 日内归还美林控股集团有限公司欠款 2350 万

元以及诉讼费 15.93 万元，如未按判决指定的期

间履行给付金钱义务，应加倍支付迟延履行期间

的债务利息。本公司已根据判决结果在财务报表

中作了相应的会计处理。本公司于 2013 年 5 月

28 日收到《上海市黄浦区人民法院协助冻结存

款通知书》，法院冻结了本公司的银行存款账户。

2014 年 2 月 21 日，本公司与美林集团达成了执

行和解协议。根据协议约定，本公司支付执行款

项共计 2730 万元(包括延迟履行期间的债务利

息)。上海市黄浦区人民法院已解除对本公司采

取的一切诉讼保全措施，该案已执行终结。由于

本公司实际已将该笔欠款归还给了万事利集团

有限公司，并与万事利集团有限公司签订了《备

忘录》，双方约定"本公司偿还万事利集团 2350

万元，若美林集团再向本公司主张该项债权，万

事利集团应无条件返还已收取的 2350 万元”，

因此本公司向杭州市江干区人民法院提起诉讼，

要求万事利集团有限公司立即偿付欠款 2350 万

元，并于 2012 年 10 月 11 日向杭州市人民法院

提出财产保全申请。2012 年 10 月 25 日，杭州

市江干区人民法院出具（2012）杭江商初字第

1397-1 号《民事裁定书》，准予公司进行财产

保全，冻结万事利集团有限公司的银行存款人民

币 2500 万元，或查封、扣押其相应价值的财产。

后经杭州市江干区万事利科创小额贷款股份有

限公司提供担保，杭州市江干区人民法院解除了

对万事利集团有限公司银行账户的冻结。该案于

2013 年 9 月 3 日开庭审理，2014 年 1 月 24 日，

本公司收到杭州市江干区人民法院（2012）杭

江商初字第 1397 号民事判决书，判决被告万事

利集团有限公司于判决生效后十日内向本公司

支付人民币 2350 万元，支付本公司诉讼损失费

15.93 万元，利息损失费 3462333.33 元(以 2350

万元为基数，按中国人民银行一年期贷款基准利

率的两倍，自 2012 年 10 月 1 日暂计至 2013 年

12 月 17 日)。2014 年 2 月 20 日，万事利集团有

限公司对判决中的利息及诉讼费不服，向杭州市

江干区人民法院提起上诉，案号为(2014)浙杭商

终字第 572 号。本公司已于 2014 年 7 月 28 日

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2015 年半年度报告

与万事利集团有限公司就本案、（2014）黄浦

民二商初字第 690 号案和(2013)黄浦民二(商)初

字第 759 号案达成一揽子调解。本公司已收到

本案的《民事调解书》。根据《民事调解书》，

万事利集团有限公司同意于 2015 年 3 月 31 日

前分 9 笔付清冲抵后的欠款 17881094.82 元(于

2014 年 8 月 6 日前支付 600 万元的首笔款，其

后每月末前支付 100 万元，2015 年 3 月 31 日前

付清余款)以及利息(按本金 11881094.82 元，自

2014 年 8 月 1 日至 2015 年 3 月 31 日[按实际付

款进度结算]，按中国人民银行一年期贷款基准

利率计算)。截至 2015 年 3 月 31 日，万事利集

团已经按时支付了全部欠款及利息。

2012 年 6 月 4 日，本公司控股子公司上海

联海房产有限公司之少数股东龙元建设集团股

份有限公司向上海市黄浦区人民法院提起诉讼，

要求本公司偿还上海联海房产有限公司欠款

1872 万元并支付相应的利息。2012 年 7 月 16

日，上海市黄浦区人民法院作出（2012）黄浦

民二（商）初字第 434 号《民事判决书》，要

求本公司于判决生效之日起 10 日内偿付上海联 该案件刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》

海房产有限公司欠款人民币 1872 万元及逾期还 及上海证券交易所网站的【临 2012-041】、【临

款利息。2012 年 8 月 20 日，公司向上海市第二 2012-047】、【临 2012-056】、【2013-004】、

中级人民法院递交了《民事上诉状》，提起上诉。 【2014-025】相关公告。

2013 年 1 月 11 日，上海市第二中级人民法院作

出（2012）沪二中民四（商）终字第 1121 号《民

事判决书》，驳回上诉，维持原判。2014 年 1

月 27 日，经公司律师与黄浦区人民法院沟通，

公司已将欠款本金 1872 万元及利息 400 万元(包

括延迟履行期间的债务利息)汇入法院指定账

户，目前等待法院办理相关执行和解程序。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项

无不适用

(四) 其他说明

不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

公司全资子公司山西天然气与吕梁东义集团煤气化有限

2014-069

公司签署了《资产收购框架协议》

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司第七届董事会第十九次会议、2014 年 详见 2015 年 3 月 10 日、2015 年 4 月 1 日

年度股东大会审议通过了《关于公司 2015 年度 上海证券交易所网站的【2015-012】、2015-026】

日常关联交易预计的议案》 号相关公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

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2015 年半年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

向关联方

关联方向上市公司提供资金

提供资金

期 期

关联方 关联关系 发

初 末

生 期初余额 发生额 期末余额

余 余

额

额 额

国新能源

控股股东 14,566,865.50 -60,290.97 14,506,574.53

集团

合计 14,566,865.50 -60,290.97 14,506,574.53

报告期内公司向控股股东及其子公司提供

资金的发生额（元）

公司向控股股东及其子公司提供资金的余

额（元）

关联债权债务形成原因

关联债权债务清偿情况

与关联债权债务有关的承诺

关联债权债务对公司经营成果及财务状况

的影响

(五) 其他

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保 被担 担保 担保 担保 担保 担保 担保是 担保是 担保逾 是否存 是否为 关

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2015 年半年度报告

方 方与 保方 金额 发生 起始日 到期日 类型 否已经 否逾期 期金额 在反担 关联方 联

上市 日期 履行完 保 担保 关

公司 (协议 毕 系

的关 签署

系 日)

联

山西 全资 三晋 2010 2010年 连带

2020年 营

天然 子公 新能 3,910 年7月 7月10 责任 否 否 否 是

7月9日 公

气 司 源 10日 日 担保

司

合

山西 全资 2012 2012年 2019年 连带

普华 营

天然 子公 8,100 年9月 9月28 9月27 责任 否 否 是 是

燃气 公

气 司 28日 日 日 担保

司

2009 联

山西 全资 国电 2009年 2019年 连带

年12 营

天然 子公 天然 1,960 12月30 12月29 责任 否 否 是 是

月30 公

气 司 气 日 日 担保

日 司

联

山西 全资 国电 2015 2015年 2017年 连带

营

天然 子公 天然 980 年1月 1月14 1月13 责任 否 否 是 是

公

气 司 气 14日 日 日 担保

司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

980

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

14,950

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 106,500

报告期末对子公司担保余额合计（B） 192,020.02

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 206,970.02

担保总额占公司净资产的比例(%) 88.12%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

115,434.02

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 91,536

上述三项担保金额合计（C+D+E） 206,970.02

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

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2015 年半年度报告

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未

能及

如未能及

承诺 时履

时履行应

承诺 承诺 时间 是否有履 是否及时 行应

承诺背景 承诺内容 说明未完

类型 方 及期 行期限 严格履行 说明

成履行的

限 下一

具体原因

步计

划

山西天然气

截至 2013

年年底、

2014 年年

底和 2015

2013

年累积净利

国新 年7月

润分别不低

收购报告书 盈利 能源、 2 日；

于

或权益变动 预测 宏展 至

30,083.77

报告书中所 及补 房产、 2015

万元、

作承诺 偿 田森 年 12

71,241.45

物流 月 31

万元及

日

128,513.97

万元；否则，

将以股份补

偿上市公

司。

若山西天然

气需要向东

2013

国新 山煤矿承担

年7月

收购报告书 能源、 赔偿责任，

2 日；

或权益变动 宏展 且山西天然

其他 至 是 是

报告书中所 房产、 气完成借壳

2014

作承诺 田森 上市，按其

年3月

物流 对山西天然

25 日

气的出资比

例代山西天

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2015 年半年度报告

然气向东山

煤矿承担赔

偿责任。

若山西天然

气及其合并

报表范围内

的子公司未

能在交割日

前办理完成

该等资产权

属手续及经

营资质，且

本公司在交

国新

解决 割日后因该

收购报告书 能源、

土地 等资产权属 承诺

或权益变动 宏展

等产 手续及经营 之日 否 是

报告书中所 房产、

权瑕 资质问题受 起

作承诺 田森

疵 到损失，国

物流

新能源、宏

展房产、田

森物流将分

别按照其对

山西天然气

的出资比例

以现金方式

补偿本公司

因此受到的

实际损失。

承诺其通过 2013

本次重组认 年7月

国新

购的本公司 2 日；

收购报告书 能源、

股份自本次 期限

或权益变动 股份 宏展

发行结束之 为 是 是

报告书中所 限售 房产、

日起三十六 2015

作承诺 田森

个月内不进 年 12

物流

行转让或上 月 23

市交易 日；

太原燃气项 2013

目成熟后， 年7月

与重大资产 解决

国新 将其持有的 2 日、

重组相关的 同业 是 是

能源 太原燃气 10 月 8

承诺 竞争

40%股权，国 日、11

新正泰、平 月 15

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2015 年半年度报告

遥远东的项 日

目建成投产

后 6 个月

内，将其持

有国新正泰

和平遥远东

股权经山西

省国资委批

准后转让给

本公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

单位：万元

是否改聘会计师事务所： 否

原聘任 现聘任

立信会计师事务所（特殊普通

境内会计师事务所名称

合伙）

境内会计师事务所报酬 150

境内会计师事务所审计年限 1年

名称 报酬

立信会计师事务所（特殊普通

内部控制审计会计师事务所 40

合伙）

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

公司于 2015 年 3 月 30 日召开 2014 年年度股东大会，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）

为公司 2015 年年度会计审计机构。公司考虑到资产重组以来，该事务所一直承担着公司审计工作，

对公司各方面情况较为了解，故续聘其为公司 2015 年年度会计审计机构。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

十一、公司治理情况

报告期，公司严格按照《公司法》和证监会相关规定的要求，通过健全和完善公司内部控制

体系，持续推动公司制度化、流程化管理，公司治理结构不断完善，规范运作水平进一步提升。

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发

比例 行 送 其 比例

数量 公积金转股 小计 数量

(%) 新 股 他 (%)

股

一、有限售

395,842,666 66.74 0 0 277,089,866 0 277,089,866 672,932,532 66.74

条件股份

1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2、国有法人

201,879,760 34.04 0 0 141,315,832 0 141,315,832 343,195,592 34.04

持股

3、其他内资

193,962,906 32.07 0 0 135,774,034 0 135,774,034 329,736,940 32.70

持股

其中：境内

非国有法人 193,962,906 32.70 0 0 135,774,034 0 135,774,034 329,736,940 32.70

持股

境内自然人

0 0 0 0 0 0 0 0 0

持股

4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

其中：境外 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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2015 年半年度报告

法人持股

境外自然人

0 0 0 0 0 0 0 0 0

持股

二、无限售

条件流通股 197,194,800 33.26 0 0 138,036,360 0 138,036,360 335,231,160 33.26

份

1、人民币普

132,636,360 22.37 0 0 92,845,452 0 92,845,452 225,481,812 22.37

通股

2、境内上市

64,558,440 10.89 0 0 45,190,908 0 45,190,908 109,749,348 10.89

的外资股

3、境外上市

0 0 0 0 0 0 0 0 0

的外资股

4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0

三、股份总

593,037,466 100 0 0 415,126,226 0 415,126,226 1,008,163,692 100

数

2、 股份变动情况说明

公司以截止 2014 年 12 月 31 日的总股本 593,037,466 股为基数，向全体股东每 10 股转增 7

股，共计转增 415,126,226 股，转增后公司总股本将增加至 1,008,163,692 股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

报告期解

期初限售股 报告期增加 报告期末限 解除限售日

股东名称 除限售股 限售原因

数 限售股数 售股数 期

数

山西省国

新能源发 重大资产

201,879,760 0 141,315,832 343,195,592 2016.12.23

展集团有 重组

限公司

太原市宏

展房地产 重大资产

96,981,453 0 67,887,017 164,868,470 2016.12.23

开发有限 重组

公司

山西田森 96,981,453 0 67,887,017 164,868,470 重大资产 2016.12.23

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2015 年半年度报告

集团物流 重组

配送有限

公司

合计 395,842,666 0 277,089,866 672,932,532 / /

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 43,423

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

持有有限售

股东名称 比例 情况 股东

报告期内增减 期末持股数量 条件股份数

（全称） (%) 股份 性质

量 数量

状态

山西省国新能

国有

源发展集团有 141,315,832 343,195,592 34.04 343,195,592 无 0

法人

限公司

境内

太原市宏展房 82,6

非国

地产开发有限 67,887,017 164,868,470 16.35 164,868,470 质押 20,0

有法

公司 00

人

境内

山西田森集团 159,

非国

物流配送有限 67,887,017 164,868,470 16.35 164,868,470 质押 766,

有法

公司 000

人

GUOTAI JUNAN

SECURITIES(H

4,645,755 16,979,508 1.68 0 无 0 未知

ONGKONG)

LIMITED

招商证券香港

5,701,637 15,129,100 1.50 0 无 0 未知

有限公司

境外

李金琛 2,834,900 7,934,900 0.79 0 无 0 自然

人

6,2 境内

高风坤 1,197,700 6,206,700 0.62 0 质押 06, 自然

700 人

25 / 157

2015 年半年度报告

中国建设银行

－博时主题行

5,000,090 5,000,090 0.50 0 无 0 未知

业股票证券投

资基金

山西太钢投资 国有

4,840,748 4,840,748 0.48 0 无 0

有限公司 法人

挪威中央银行

4,389,802 4,389,802 0.44 0 无 0 未知

－自有资金

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

GUOTAI JUNAN

SECURITIES(HONGKONG) 16,979,508 境内上市外资股 16,979,508

LIMITED

招商证券香港有限公司 15,129,100 境内上市外资股 15,129,100

李金琛 7,934,900 人民币普通股 7,934,900

高风坤 6,206,700 人民币普通股 6,206,700

中国建设银行－博时主题行

5,000,090 人民币普通股 5,000,090

业股票证券投资基金

山西太钢投资有限公司 4,840,748 人民币普通股 4,840,748

挪威中央银行－自有资金 4,389,802 人民币普通股 4,389,802

HAITONG INTERNATIONAL

SECURITIES COMPANY 3,991,814 境内上市外资股 3,991,814

LIMITED-ACCOUNT CLIENT

全国社保基金四零四组合 3,500,000 人民币普通股 3,500,000

不列颠哥伦比亚省投资管理

3,296,822 人民币普通股 3,296,822

公司－自有资金

上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管

动的说明 理办法》规定的一致行动人

表决权恢复的优先股股东及

无

持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上

有限售条件股东名 持有的有限售 市交易情况

序号 限售条件

称 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交

时间 易股份数量

2013 年 12 月 23

山西省国新能源发

1 343,195,592 2016.12.23 0 日，重大资产重组

展集团有限公司

完成后限售

26 / 157

2015 年半年度报告

2013 年 12 月 23

太原市宏展房地产

2 164,868,470 2016.12.23 0 日，重大资产重组

开发有限公司

完成后限售

2013 年 12 月 23

山西田森集团物流

3 164,868,470 2016.12.23 0 日，重大资产重组

配送有限公司

完成后限售

上述股东关联关系或一致 上述股东不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定

行动的说明 的一致行动人

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

丁宝山 独立董事 聘任

朱少平 独立董事 离任 辞职

三、其他说明

无

27 / 157

2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 山西省国新能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,580,991,932.88 1,417,911,874.54

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 66,906,140.09 58,810,008.80

应收账款 548,488,274.59 347,858,733.08

预付款项 255,151,718.73 124,531,497.65

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 852,515.07

应收股利

其他应收款 380,316,695.68 397,576,219.20

买入返售金融资产

存货 64,553,897.50 47,994,962.86

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 95,957,594.96 134,549,336.61

流动资产合计 2,992,366,254.43 2,530,085,147.81

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 773,743,521.43 772,170,273.25

投资性房地产

固定资产 3,875,138,315.44 3,963,159,912.34

在建工程 7,071,444,818.73 6,034,671,946.56

工程物资 228,709,419.44 203,598,288.03

固定资产清理

生产性生物资产

28 / 157

2015 年半年度报告

油气资产

无形资产 184,553,607.29 143,146,110.87

开发支出

商誉 15,458,299.36 15,458,299.36

长期待摊费用 2,589,210.33 2,881,150.27

递延所得税资产 21,784,624.54 23,824,624.84

其他非流动资产 398,709,083.29 535,597,645.59

非流动资产合计 12,575,130,899.85 11,697,508,251.11

资产总计 15,567,497,154.28 14,227,593,398.92

流动负债：

短期借款 1,265,000,000.00 1,205,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 335,984,726.98 94,202,840.42

应付账款 463,792,757.13 207,919,274.16

预收款项 151,055,405.49 259,705,511.99

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 26,669,464.51 26,993,221.15

应交税费 45,975,404.76 102,607,763.29

应付利息 41,750,238.71 56,227,766.42

应付股利 12,352,054.78 12,352,054.78

其他应付款 1,054,997,927.82 1,166,262,017.85

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,358,382,041.03 1,894,408,888.35

其他流动负债 10,353,271.32 10,353,271.32

流动负债合计 4,766,313,292.53 5,036,032,609.73

非流动负债：

长期借款 7,642,912,871.22 6,264,540,812.14

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 131,924,921.48 173,918,474.25

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 136,601,824.58 136,803,460.31

递延所得税负债 97,500.00 97,500.00

其他非流动负债

非流动负债合计 7,911,537,117.28 6,575,360,246.70

29 / 157

2015 年半年度报告

负债合计 12,677,850,409.81 11,611,392,856.43

所有者权益

股本 1,008,163,692.00 593,037,466.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 46,997,456.63 462,123,682.63

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 43,745,549.22 43,745,549.22

一般风险准备

未分配利润 1,249,772,253.02 986,860,805.62

归属于母公司所有者权益合计 2,348,678,950.87 2,085,767,503.47

少数股东权益 540,967,793.60 530,433,039.02

所有者权益合计 2,889,646,744.47 2,616,200,542.49

负债和所有者权益总计 15,567,497,154.28 14,227,593,398.92

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:山西省国新能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 325,782.38 3,758,877.74

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 867,780.00 996,780.00

应收利息

应收股利 120,000,000.00

其他应收款 23,457,688.76 30,595,781.77

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 144,651,251.14 35,351,439.51

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,254,890,356.60 3,989,890,356.60

投资性房地产

30 / 157

2015 年半年度报告

固定资产 1,973,511.82 1,692,633.14

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 1,353,747.78 1,086,508.48

非流动资产合计 4,258,217,616.20 3,992,669,498.22

资产总计 4,402,868,867.34 4,028,020,937.73

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 828,294.85 828,294.85

预收款项 294,293.89 294,293.89

应付职工薪酬 1,476,551.23 1,404,669.73

应交税费 37,835.64 39,029.70

应付利息

应付股利 608,164.78 608,164.78

其他应付款 46,643,337.74 51,639,339.94

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 49,888,478.13 54,813,792.89

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 49,888,478.13 54,813,792.89

所有者权益：

股本 1,008,163,692.00 593,037,466.00

其他权益工具

31 / 157

2015 年半年度报告

其中：优先股

永续债

资本公积 3,201,416,066.60 3,616,542,292.60

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 28,630,027.66 28,630,027.66

未分配利润 114,770,602.95 -265,002,641.42

所有者权益合计 4,352,980,389.21 3,973,207,144.84

负债和所有者权益总计 4,402,868,867.34 4,028,020,937.73

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,347,513,001.76 2,546,055,765.84

其中：营业收入 3,347,513,001.76 2,546,055,765.84

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,988,153,485.82 2,291,956,200.23

其中：营业成本 2,591,539,316.04 1,981,735,098.56

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 10,338,965.94 7,025,090.98

销售费用 179,011,502.33 142,151,340.11

管理费用 66,643,401.79 58,599,080.24

财务费用 140,620,299.72 102,445,590.34

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,573,248.18 14,020,210.47

其中：对联营企业和合营企业的投资 1,573,248.18 14,020,210.47

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 360,932,764.12 268,119,776.08

加：营业外收入 2,184,855.35 37,104,535.53

其中：非流动资产处置利得 1,481,038.18 1,339,097.36

减：营业外支出 1,154,940.03 1,439,162.57

32 / 157

2015 年半年度报告

其中：非流动资产处置损失 108,533.27 667,995.60

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 361,962,679.44 303,785,149.04

减：所得税费用 94,856,477.46 77,195,273.57

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 267,106,201.98 226,589,875.47

归属于母公司所有者的净利润 262,911,447.40 225,707,353.26

少数股东损益 4,194,754.58 882,522.21

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 267,106,201.98 226,589,875.47

归属于母公司所有者的综合收益总额 262,911,447.40 225,707,353.26

归属于少数股东的综合收益总额 4,194,754.58 882,522.21

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.2608 0.2258

（二）稀释每股收益(元/股) 0.2608 0.2258

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入

减：营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用 10,265,028.80 5,889,244.15

33 / 157

2015 年半年度报告

财务费用 30,581.83 2,193,253.15

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 390,062,314.62

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 379,766,703.99 -8,082,497.30

加：营业外收入 6,540.38

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 379,773,244.37 -8,082,497.30

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 379,773,244.37 -8,082,497.30

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 379,773,244.37 -8,082,497.30

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.3767 -0.0081

（二）稀释每股收益(元/股) 0.3767 -0.0081

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,544,021,915.17 2,546,971,134.44

客户存款和同业存放款项净增加额

34 / 157

2015 年半年度报告

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 18,526,497.50 46,136,435.26

经营活动现金流入小计 3,562,548,412.67 2,593,107,569.70

购买商品、接受劳务支付的现金 3,091,318,383.00 2,290,621,794.85

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 60,195,567.34 43,483,611.77

支付的各项税费 224,820,941.85 170,366,805.70

支付其他与经营活动有关的现金 25,921,591.14 83,997,711.81

经营活动现金流出小计 3,402,256,483.33 2,588,469,924.13

经营活动产生的现金流量净额 160,291,929.34 4,637,645.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,200,000.00

取得投资收益收到的现金 1,923,200.00

处置固定资产、无形资产和其他长

2,062,847.53

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 105,108,333.34 5,394,166.67

投资活动现金流入小计 105,108,333.34 10,580,214.20

购建固定资产、无形资产和其他长

816,531,957.16 932,667,006.67

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 87,500,000.00

投资活动现金流出小计 818,531,957.16 1,020,167,006.67

投资活动产生的现金流量净额 -713,423,623.82 -1,009,586,792.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 6,340,000.00 476,480,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

6,340,000.00 8,480,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 2,937,364,815.00 1,410,000,000.00

发行债券收到的现金 695,800,000.00

35 / 157

2015 年半年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金 220,500,000.00 860,990,000.00

筹资活动现金流入小计 3,164,204,815.00 3,443,270,000.00

偿还债务支付的现金 1,966,500,000.00 1,577,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

243,333,530.44 183,137,433.06

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 508,131,974.90 376,693,934.24

筹资活动现金流出小计 2,717,965,505.34 2,137,331,367.30

筹资活动产生的现金流量净额 446,239,309.66 1,305,938,632.70

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -106,892,384.82 300,989,485.80

加：期初现金及现金等价物余额 1,365,391,954.21 1,204,282,893.37

六、期末现金及现金等价物余额 1,258,499,569.39 1,505,272,379.17

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 7,231,325.21 7,263,026.98

经营活动现金流入小计 7,231,325.21 7,263,026.98

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 4,377,977.99 1,649,041.26

支付的各项税费 142,626.53 215,473.90

支付其他与经营活动有关的现金 5,709,404.62 4,351,675.79

经营活动现金流出小计 10,230,009.14 6,216,190.95

经营活动产生的现金流量净额 -2,998,683.93 1,046,836.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 5,062,314.62

取得投资收益收到的现金 270,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 275,062,314.62

购建固定资产、无形资产和其他长

496,726.05

期资产支付的现金

投资支付的现金 270,000,000.00 465,849,056.60

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

36 / 157

2015 年半年度报告

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 270,496,726.05 465,849,056.60

投资活动产生的现金流量净额 4,565,588.57 -465,849,056.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 468,000,000.00

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 468,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 2,150,943.40

筹资活动现金流出小计 5,000,000.00 2,150,943.40

筹资活动产生的现金流量净额 -5,000,000.00 465,849,056.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -3,433,095.36 1,046,836.03

加：期初现金及现金等价物余额 3,758,877.74 29,401.80

六、期末现金及现金等价物余额 325,782.38 1,076,237.83

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

37 / 157

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 其他 一般 权益 益合计

未分配

股本 永续 其 资本公积 减：库存股 综合 专项储备 盈余公积 风险

优先股 利润

债 他 收益 准备

一、上年期末余额 593,037, 462,123,682 43,745,5 986,860 530,433,0 2,616,200

466.00 .63 49.22 ,805.62 39.02 ,542.49

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 593,037, 462,123,682 43,745,5 986,860 530,433,0 2,616,200

466.00 .63 49.22 ,805.62 39.02 ,542.49

三、本期增减变动金额

415,126, -415,126,22 262,911 10,534,75 273,446,2

（减少以“－”号填

226.00 6.00 ,447.40 4.58 01.98

列）

（一）综合收益总额 262,911 4,194,754 267,106,2

,447.40 .58 01.98

（二）所有者投入和减 6,340,000 6,340,000

少资本 .00 .00

1．股东投入的普通股 6,340,000 6,340,000

.00 .00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

38 / 157

2015 年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部 415,126, -415,126,22

结转 226.00 6.00

1．资本公积转增资本 415,126, -415,126,22

（或股本） 226.00 6.00

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,249,7

1,008,16 46,997,456. 43,745,5 540,967,7 2,889,646

72,253.

3,692.00 63 49.22 93.60 ,744.47

02

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 563,037 3,698,1 576,289 528,573,2 1,671,598

,466.00 34.88 ,204.16 04.46 ,009.50

加：会计政策变更 -3,697, 19,251, 12,473,47 28,027,91

341.09 779.28 4.14 2.33

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

39 / 157

2015 年半年度报告

二、本年期初余额 563,037 793.79 595,540 541,046,6 1,699,625

,466.00 ,983.44 78.60 ,921.83

三、本期增减变动金额（减 30,000, 462,122 43,745, 391,319 -10,613,6 916,574,6

少以“－”号填列） 000.00 ,888.84 549.22 ,822.18 39.58 20.66

（一）综合收益总额 435,065 5,280,845 440,346,2

,371.40 .16 16.56

（二）所有者投入和减少 30,000, 462,122 3,049,405 495,172,2

资本 000.00 ,888.84 .26 94.10

1．股东投入的普通股 30,000, 462,122 3,049,405 495,172,2

000.00 ,888.84 .26 94.10

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 43,745, -43,745 -18,943,8 -18,943,8

549.22 ,549.22 90.00 90.00

1．提取盈余公积 43,745, -43,745

549.22 ,549.22

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -18,943,8 -18,943,8

分配 90.00 90.00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 593,037 462,123 43,745, 986,860 530,433,0 2,616,200

40 / 157

2015 年半年度报告

,466.00 ,682.63 549.22 ,805.62 39.02 ,542.49

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 593,037,4 3,616,542 28,630,0 -265,002 3,973,207

66.00 ,292.60 27.66 ,641.42 ,144.84

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 593,037,4 3,616,542 28,630,0 -265,002 3,973,207

66.00 ,292.60 27.66 ,641.42 ,144.84

三、本期增减变动金额（减 415,126,2 -415,126, 379,773, 379,773,2

少以“－”号填列） 26.00 226.00 244.37 44.37

（一）综合收益总额 379,773, 379,773,2

244.37 44.37

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

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2015 年半年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结转 415,126,2 -415,126,

26.00 226.00

1．资本公积转增资本（或股 415,126,2 -415,126,

本） 26.00 226.00

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,008,163 3,201,416 28,630,0 114,770, 4,352,980

,692.00 ,066.60 27.66 602.95 ,389.21

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 563,037,4 3,180,693 28,630,0 -372,029 3,400,331

66.00 ,236.00 27.66 ,350.48 ,379.18

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 563,037,4 3,180,693 28,630,0 -372,029 3,400,331

66.00 ,236.00 27.66 ,350.48 ,379.18

三、本期增减变动金额（减 30,000,00 435,849,0 107,026, 572,875,7

少以“－”号填列） 0.00 56.60 709.06 65.66

（一）综合收益总额 107,026, 107,026,7

709.06 09.06

（二）所有者投入和减少资 30,000,00 435,849,0 465,849,0

本 0.00 56.60 56.60

1．股东投入的普通股 30,000,00 435,849,0 465,849,0

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2015 年半年度报告

0.00 56.60 56.60

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 593,037,4 3,616,542 28,630,0 -265,002 3,973,207

66.00 ,292.60 27.66 ,641.42 ,144.84

法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花会计机构负责人：张莉

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

山西省国新能源股份有限公司（原上海联华合纤股份有限公司）（以下简称“公司”或“本公

司”）系于 1992 年 4 月 30 日经上海市经济委员会沪经企(92)292 号文批准，采用公开募集方式

由中外合资经营企业改制设立的股份有限公司。公司注册成立日为 1992 年 8 月 17 日。营业执照

注册号为：310000400064643(市局)，公司股票在上海证券交易所上市，上市时间：A 股为 1992

年 10 月 13 日、B 股为 1993 年 9 月 28 日。

根据公司 2013 年 7 月 2 日与山西天然气股份有限公司（现更名为“山西天然气有限公司”，

以下简称“天然气公司”）全部 3 名股东签署的《上海联华合纤股份有限公司发行股份购买资产

协议》，经中国证券监督管理委员会证监许可字[2013]1545 号文批准，公司以 8.89 元/股的价格，

向天然气公司全体 3 名股东发行股份 395,842,666 股，于 2013 年 12 月 20 日收购了天然气公司

100%股权，公司股本由人民币 167,194,800.00 元变更为人民币 563,037,466.00 元，注册资本由

人民币 167,194,800.00 元变更为人民币 563,037,466.00 元。

2013 年 12 月 16 日，各方签订了资产交割确认书。

2013 年 12 月 20 日，天然气公司在山西省工商行政管理局办理完毕工商变更手续，其 100%

的股权过户至本公司名下。

2013 年 12 月 20 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行股份购买资产进

行了验资，并出具信会师报字（2013）第 114198 号《验资报告》。

2013 年 12 月 23 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《证券变更登记证明》。

根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，申请增加注册资本 30,000,000.00 元。经中国证

券监督管理委员会证监许可字[2013]1545 号文批准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）

30,000,000 股，募集发行股份购买资产的配套资金，每股面值 1.00 元，发行价格 16.00 元/股，

变更后的注册资本为人民币 593,037,466.00 元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审验，并出具信会师报字（2014）第 110039 号验资报告。

根据公司 2014 年年度股东大会决议，公司以截止 2014 年 12 月 31 日公司总股本 593,037,466

股为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股，共计转增 415,126,226 股，转增后公司总股本增加至

1,008,163,692 股。

2014 年 7 月 8 日，公司名称由“上海联华合纤股份有限公司”变更为“山西省国新能源股份

有限公司”，公司注册地址由上海市陆家浜路 1378 号变更为山西省太原市高新技术开发区中心街

6 号。

公司的法定代表人：刘军；公司属燃气生产和供应业，工商登记注册的营业范围包括：新能

源企业的经营管理及相关咨询服务。

本公司的母公司为山西省国新能源发展集团有限公司，本公司的实际控制人为山西省国有资

产监督管理委员会。

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2015 年半年度报告

本财务报表业经公司董事会于 2015 年 8 月 18 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序号 子公司全称

1 上海联海房产有限公司

2 山西天然气有限公司

2-1 晋中市中心城区洁源天然气有限公司（以下简称“晋中洁源公司”）

2-2 山西煤层气（天然气）集输有限公司（以下简称“煤层气公司”）

2-2-1 山西国新液化煤层气有限公司（以下简称“国新液化公司”）

2-2-2 沁源县煤层气（天然气）集输有限公司（以下简称“沁源公司”）

2-2-3 襄垣县漳江煤层气（天然气）集输有限公司（以下简称“襄垣煤层气”）

2-2-4 古交市国新煤层气综合利用有限公司（以下简称“古交煤层气”）

2-2-5 长子县森众燃气有限公司（以下简称“长子森众公司”）

2-3 山西临县国新燃气有限公司（以下简称“临县燃气公司”）

2-3-1 临县新源管输有限公司（以下简称“新源管输公司”）

2-4 北京旭日光大投资有限公司（以下简称“旭日光大公司”）

2-5 山西晋西北天然气有限责任公司（以下简称“晋西北公司”）

2-6 忻州市燃气有限公司（以下简称“忻州燃气公司”）

2-6-1 忻州市蓝天燃源有限公司（以下简称“蓝天燃源公司”）

2-6-2 忻州市燃气慕山加气站有限公司（以下简称“慕山加气站”）

2-6-3 忻州市宏业管道工程有限公司（以下简称“宏业管道公司”）

2-7 清徐县凯通天然气有限公司（以下简称“清徐天然气公司”）

2-8 忻州五台山风景名胜区国新能源天然气有限公司（以下简称“五台山公

司”）

2-9 山西平遥液化天然气有限责任公司（以下简称“平遥液化公司”）

2-10 灵石县通义天然气有限责任公司（以下简称“灵石通义公司”）

2-11 山西晋西南天然气有限责任公司（以下简称“晋西南公司”）

2-12 山西众能天然气有限公司（以下简称“众能公司”）

2-12-1 阳曲县众凯天然气有限公司（以下简称“众凯公司”）

2-13 山西寿阳国新热电综合利用有限公司（以下简称“寿阳热电公司”）

2-14 山西国新天然气利用有限公司（以下简称“国新利用公司”）

2-15 上海国新能源贸易有限公司（以下简称“上海国新公司”）

2-16 洪洞国新福百祥燃气有限公司（以下简称“洪洞国新公司”）

45 / 157

2015 年半年度报告

序号 子公司全称

2-17 夏县国新天然气有限公司（以下简称“夏县国新公司”）

2-18 山西霍州国新液化天然气有限公司（以下简称“霍州液化公司”）

注：祁县国新天然气有限公司更名为山西国新天然气利用有限公司。

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主

体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度，本报告期为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年

6 月 30 日止。。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

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2015 年半年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、

负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负

债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、

负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础

对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

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因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

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丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四

个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

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2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处

置当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价

款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

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计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

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出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降

形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：当综合相关因素判断可供出售权益工具

投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为公允价值下跌幅度累计超

过 20%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项余额占应收款项余额 10％以上的款项

单独进行减值测试，如有客观证据表明其

发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 准备。如减值测试后，预计未来现金流量不低

于其账面价值的，应收非关联方款项（不含应

收金融机构等款项）按照账龄分析法计提坏账，

应收关联方款项则不计提坏账准备。

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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 依据账龄分析法计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 0.50、5.00 0.50、5.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 5.00、10.00 5.00、10.00

2－3 年 6.00、20.00 6.00、20.00

3 年以上

3－4 年 10.00、50.00 10.00、50.00

4－5 年 20.00、70.00 20.00、70.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了

单项计提坏账准备的理由

减值的

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

差额，确认减值损失，计提坏账准备。如减值测

试后，预计未来现金流量不低于其账面价值的，

坏账准备的计提方法

应收非关联方款项（不含应收金融机构等款项）

按照账龄分析法计提坏账，应收关联方款项则不

计提坏账准备。

12. 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、工程施工及委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

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生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，

已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本

公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投

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资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利

润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他

所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属

于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该

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资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”

和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入

当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公

允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地

产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资

产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

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2015 年半年度报告

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 平均年限法 10-30 2、3、5、10 3.17-9.80

输气管线 平均年限法 20 2、3、5 4.75-4.90

专用设备 平均年限法 5-20 2、3、5 4.75-19.60

通用设备 平均年限法 3-20 2、3、4、5、10 4.75-32.67

运输设备 平均年限法 5 2、3、5、10 19.00-19.60

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定

可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并

按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的

暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

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或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应

予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 25.75-50.08 年 土地使用权期限

软件 2-10 年 预计受益年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

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出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生

时计入当期损益。

22. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商

誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值

占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各

资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值

部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商

誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

项 目 摊销年限 依据

临县办公区装修费 5年 预计受益年限

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项 目 摊销年限 依据

煤层气公司办公区装修费 3年 预计受益年限

清徐徐沟土地租赁费 30 年 租赁合同年限

煤层气公司房屋装修费 2-5 年 预计受益年限

煤层气公司临时性建筑物 5年 预计受益年限

清徐天然气公司装修费 5年 预计受益年限

岚县分公司活动房 3年 预计受益年限

屯留分公司物资仓库租赁费 24 个月 租赁合同年限

临县市场部装修费 3年 预计受益年限

融资租入资产保险费 4年 租赁付款期限

平遥租用联通电路 5年 租赁合同年限

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限

两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付

的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率予以折现。

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2015 年半年度报告

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后

续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，

确认结算利得或损失。

详见本附注“五、(二十三) 应付职工薪酬”。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并

计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

25. 预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公

司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

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27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1、销售商品收入的确认一般原则

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

a) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

b) ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则

（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

认提供劳务收入。

29. 政府补助

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

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本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成

长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助

界定为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关

的判断依据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成

资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表

日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，

作为与收益相关的政府补助。

3、确认时点

本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。

4、会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延

收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用

来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负

债以抵销后的净额列报。

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2015 年半年度报告

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大

的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务

费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易

相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和

编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

其他说明

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2015 年半年度报告

（1）执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准则

本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：

《企业会计准则—基本准则》（修订）、

《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、

《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、

《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、

《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、

《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、

《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、

《企业会计准则第 40 号——合营安排》、

《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。

本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：

本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）对联营企业追加投资并继续具

有重大影响的长期股权投资进行了追溯调整。

执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》(修订)对“控制”的要求对被投资方进

行了重新评估，将上海联海房产有限公司纳入合并范围。

上述追溯调整对上期财务报表的主要影响如下：

对 2014 年 1-6 月

会计政策变更的内容及对本公

相关财务报表项目的影响金额

准则名称 司的

影响金额

影响说明 项目名称

增加+/减少-

按照《企业会计准则第 2 号

——长期股权投资》（修订）、

《企业会计准则第 2 号——

《企业会计准则第 37 号—— 投资收益 +135,388.01

长期股权投资》（修订）

金融工具列报》（修订）及应

用指南的相关规定

按照《企业会计准则第 33 号

《企业会计准则第 33 号

——合并财务报表》（修订） 财务费用 +974.69

——合并财务报表》（修订）

及应用指南的相关规定

（2）其他重要会计政策变更

本报告期公司其他重要会计政策未发生变更。

(2)、重要会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

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2015 年半年度报告

(3)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点

表项目名称和金额)

其他说明

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 13%、17%

应税劳务收入为基础计算销项

税额，在扣除当期允许抵扣的进

项税额后，差额部分为应交增值

税

营业税 按应税营业收入计征 3%、5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 1%、5%、7%

消费税计征

企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、10%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及 3%

消费税计征

地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及 2%

消费税计征

价格调控基金 按实际缴纳的营业税、增值税及 1.5%

消费税计征

河道管理费 按实际缴纳的营业税、增值税及 1%

消费税计征

按照山西省财政厅、山西省物价局《关于停止征收涉及煤炭天然气成品油价格调控基金的通知》

（晋财建一【2014】267 号）文件精神，自 2014 年 12 月 1 日起（所属期），对涉及煤炭、天然

气的价格调控基金和成品油批发、销售的价格调控基金停止征收。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

夏县国新公司 10%

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2015 年半年度报告

2. 税收优惠

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 655,757.96 621,567.69

银行存款 1,177,843,811.43 1,234,770,386.52

其他货币资金 402,492,363.49 182,519,920.33

合计 1,580,991,932.88 1,417,911,874.54

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明

细如下：

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 322,492,363.49 52,519,920.33

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 66,906,140.09 58,810,008.80

商业承兑票据

合计 66,906,140.09 58,810,008.80

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

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2015 年半年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 58,565,805.61 10.28 58,565,805.61 116,423,281.02 31.54 116,423,281.02

应收账款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 434,303,362.10 76.23 21,242,588.36 4.89 413,060,773.74 185,784,346.26 50.34 21,242,588.36 11.43 164,541,757.90

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 76,861,695.24 13.49 76,861,695.24 66,893,694.16 18.12 66,893,694.16

的应收账款

合计 569,730,862.95 / 21,242,588.36 / 548,488,274.59 369,101,321.44 / 21,242,588.36 / 347,858,733.08

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

山西国际电力天然气有限公司 58,565,805.61 不存在减值迹象

合计 58,565,805.61 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 357,276,300.05 7,041,649.68 1.97

1至2年 47,523,385.37 2,168,369.18 4.56

2至3年 8,494,062.42 788,966.91 9.29

3 年以上

3至4年 2,493,387.63 7,839,374.04 314.41

4至5年 14,872,148.08 559,650.00 3.76

5 年以上 3,644,078.55 2,844,578.55 78.06

合计 434,303,362.10 21,242,588.36 4.89

确定该组合依据的说明：

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2015 年半年度报告

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失

率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

确定该组合依据的说明

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

72 / 157

2015 年半年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

占应收账

单位名称

应收账款 款合计数 坏账准备

的比例(%)

山西国际电力天然气有限公司 58,565,805.61 10.28

山西省电力公司 57,352,289.46 10.07 871,473.22

侯马市通盛集团益通天然气有限公司 38,968,079.76 6.84

山西利虎玻璃(集团)有限公司 33,236,864.95 5.83 1,051,651.79

太原燃气集团有限公司 29,514,809.00 5.18

合计 217,637,848.78 38.20 1,923,125.01

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

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2015 年半年度报告

1 年以内 245,768,985.81 96.32 119,432,386.09 95.90

1至2年 6,970,725.14 2.73 3,208,526.17 2.58

2至3年 1,712,054.40 0.67 1,497,888.88 1.20

3 年以上 699,953.38 0.28 392,696.51 0.32

合计 255,151,718.73 100.00 124,531,497.65 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年且金额重大的预付款项为 6,316,579.86 元，主要为预付材料款项，因为尚未到结算期的原因，该款项尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例（%）

中国石油天然气股份有限公司西气东输管道分公

164,700,657.56 64.55

司

中国石油华北天然气销售分公司 42,590,000.00 16.69

中石油北京天然气管道有限公司 9,730,000.00 3.81

山西国联管业集团有限公司 5,171,738.86 2.03

陕西榆林远景商贸有限公司 3,824,668.94 1.50

合计 226,017,065.36 88.58

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2015 年半年度报告

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 852,515.07

委托贷款

合计 852,515.07

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

8、 股利

□适用 √不适用

(1). 应收股利

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

9、 他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

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2015 年半年度报告

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

123,247,416.56 29.70 123,247,416.56 116,347,416.56 26.92 116,347,416.56

账准备的其他

应收款

按信用风险特

征组合计提坏

88,475,667.66 21.32 24,837,894.41 28.07 63,637,773.25 51,920,219.50 12.01 24,837,894.41 47.84 27,082,325.09

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

203,255,301.08 48.98 9,823,795.21 4.83 193,431,505.87 263,970,272.76 61.07 9,823,795.21 3.72 254,146,477.55

坏账准备的其

他应收款

合计 414,978,385.30 / 34,661,689.62 / 380,316,695.68 432,237,908.82 / 34,661,689.62 / 397,576,219.20

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

交银金融租赁有限责任公司 73,247,416.56 不存在减值迹象

中石油昆仑燃气有限公司山西 不存在减值迹象

50,000,000.00

分公司

合计 123,247,416.56 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 49,317,965.22 744,519.71 1.51

1至2年 8,236,487.68 990,541.09 12.03

2至3年 5,502,361.22 569,126.52 10.34

3 年以上

3至4年 1,693,627.52 822,684.25 48.58

4至5年 1,535,020.00 746,800.46 48.65

5 年以上 22,190,206.02 20,964,222.38 94.48

合计 88,475,667.66 24,837,894.41 28.07

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段

划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定

坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 168,523,549.74 141,014,575.26

融资租赁保证金 214,947,416.56 205,047,416.56

项目保证金 8,787,419.00 9,355,917.00

法院和解保证金 22,720,000.00 22,720,000.00

竞拍保证金 54,100,000.00

合计 414,978,385.30 432,237,908.82

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

性质 期末余额

比例(%)

交银金融租赁有限责任 保证金 73,247,416.56 1 年以内 690 万元，2-3 17.65

公司 年 200 万元，3-4 年

64,347,416.56 元

中石油昆仑燃气有限公 往来款 50,000,000.00 3-4 年 12.05

司山西分公司

中建投租赁有限责任公 保证金 40,000,000.00 1 年以内 3,200 万元， 9.64

司 1-2 年 800 万元

招银金融租赁有限公司 保证金 38,000,000.00 3-4 年 2,000 万元，4-5 9.16

年 150 万元， 5 年以上

1,650 万元

兴业金融租赁有限责任 保证金 35,000,000.00 1 年以内 1,500 万元， 8.43

公司 3-4 年 2,000 万元

合计 / 236,247,416.56 / 56.93

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

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2015 年半年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价准 跌价准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

原材料 17,415,587.20 17,415,587.20 18,762,057.87 18,762,057.87

库存商品 36,297,498.57 36,297,498.57 21,728,261.59 21,728,261.59

周转材料 360,883.17 360,883.17 344,895.28 344,895.28

工程施工 10,479,928.56 10,479,928.56 7,159,748.12 7,159,748.12

合计 64,553,897.50 64,553,897.50 47,994,962.86 47,994,962.86

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

合计

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 0 元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 93,068,222.94 81,891,954.32

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2015 年半年度报告

预缴所得税 2,889,372.02 2,657,382.29

委托贷款 50,000,000.00

合计 95,957,594.96 134,549,336.61

其他说明:

委托贷款系本公司之全资子公司天然气公司委托渤海银行太原分行向临汾市城燃天然气有限

公司发放的委托贷款，贷款期限为2014年5月9日至2015年5月8日，利率为6.60%。

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

合计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额 减值准备

投资

本期

被投资 单位

现金

单位 本期 本期 本期 本期 持股

期初 期末 期初 期末 红利

增加 减少 增加 减少 比例

(%)

洪洞华润 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00

恒富燃气

有限公司

合计 3,000,000.00 3,000,000.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

81 / 157

2015 年半年度报告

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 宣告发放现 期末 减值准备期

被投资单位 追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权益 计提减值准

余额 金股利或利 其他 余额 末余额

投资 投资 投资损益 收益调整 变动 备

润

一、合营企业

山西普华燃气有限

24,225,780.83 -950,174.98 23,275,605.85

公司

山西压缩天然气集

156,218,339.98 -635,184.08 155,583,155.90

团有限公司

小计 180,444,120.81 -1,585,359.06 178,858,761.75

二、联营企业

大同华润燃气有限

65,350,059.72 6,356,846.33 71,706,906.05

公司

山西国际电力天然

41,361,882.82 -4,404,980.91 36,956,901.91

气有限公司

山西原平国新压缩

5,903,429.99 -257,616.93 5,645,813.06

天然气有限公司

山西中油压缩天然

14,908,943.51 271,114.68 15,180,058.19

气有限公司

临汾市城燃天然气

36,645,072.68 654,072.73 37,299,145.41

有限公司

朔州京朔天然气管

19,367,171.23 1,061,535.28 20,428,706.51

道有限公司

霍州华润燃气有限 7,845,343.34 137,461.04 7,982,804.38

82 / 157

2015 年半年度报告

公司

阳泉华润燃气有限

40,467,033.26 313,101.10 40,780,134.36

公司

山西三晋新能源发

94,646,588.24 -3,921,541.54 90,725,046.70

展有限公司

山西中油新捷天然

9,735,653.47 -1,399,477.05 8,336,176.42

气有限公司

山西沁水国新煤层

气综合利用有限公 40,779,900.87 1,157,068.23 41,936,969.10

司

太原燃气集团有限

202,748,510.12 3,252,557.94 206,001,068.06

公司

山西省国新能源发

展集团永和综合开 11,966,563.19 -61,533.66 11,905,029.53

发有限公司

小计 591,726,152.44 3,158,607.24 594,884,759.68

合计 772,170,273.25 1,573,248.18 773,743,521.43

83 / 157

2015 年半年度报告

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

投资性房地产计量模式

不适用

(1). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

19、 定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目 房屋及建筑物 输气管线 运输设备 专用设备 通用设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 483,548,533.93 3,366,650,941.02 96,871,990.25 492,689,885.76 246,160,812.16 4,685,922,163.12

2.本期增加金额 10,661,087.87 57,644,341.94 6,865,239.28 -20,523,648.35 2,463,528.01 57,110,548.75

（1）购置 6,602,599.66 2,994,865.87 1,938,662.36 11,536,127.89

（2）在建工程转入 9,280,587.16 12,616,624.52 23,677,209.18 45,574,420.86

（3）企业合并增加

（4）类别调整 1,380,500.71 45,027,717.42 262,639.62 -47,195,723.40 524,865.65

3.本期减少金额 3,495,874.73 8,517.95 3,504,392.68

（1）处置或报废 3,495,874.73 8,517.95 3,504,392.68

4.期末余额 494,209,621.80 3,424,295,282.96 100,241,354.80 472,166,237.41 248,615,822.22 4,739,528,319.19

二、累计折旧

84 / 157

2015 年半年度报告

1.期初余额 83,879,482.37 388,758,815.19 48,407,043.15 131,576,742.58 70,140,167.49 722,762,250.78

2.本期增加金额 16,658,753.17 91,388,692.46 8,919,385.07 20,443,447.26 7,503,936.32 144,914,214.28

（1）计提 16,390,514.01 92,005,563.94 7,975,814.05 20,478,131.86 8,064,190.42 144,914,214.28

（2）类别调整 268,239.16 -616,871.48 943,571.02 -34,684.60 -560,254.10

3.本期减少金额 3,281,606.05 4,855.26 3,286,461.31

（1）处置或报废 3,281,606.05 4,855.26 3,286,461.31

4.期末余额 100,538,235.54 480,147,507.65 54,044,822.17 152,020,189.84 77,639,248.55 864,390,003.75

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 393,671,386.26 2,944,147,775.31 46,196,532.63 320,146,047.57 170,976,573.67 3,875,138,315.44

2.期初账面价值 399,669,051.56 2,977,892,125.83 48,464,947.10 361,113,143.18 176,020,644.67 3,963,159,912.34

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2015 年半年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

房屋建筑物 92,402,046.30 12,263,841.77 80,138,204.53

输气管线 800,545,893.48 204,856,053.18 595,689,840.30

专用设备 104,839,163.89 26,300,327.41 78,538,836.48

通用设备 55,924,648.29 22,937,683.83 32,986,964.46

合计 1,053,711,751.96 266,357,906.19 787,353,845.77

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋 124,825,224.55 正在办理中

20、 建工程

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

河津 HCNG 氢能项目 78,516,204.08 78,516,204.08 73,744,214.55 73,744,214.55

五台区域工程项目 188,189,359.72 188,189,359.72 179,375,501.54 179,375,501.54

神池-五寨-岢岚管线 33,429,028.10 33,429,028.10 30,919,846.44 30,919,846.44

灵丘-广灵管线 18,053,326.47 18,053,326.47 16,077,613.82 16,077,613.82

灵石-交口管线 119,090,493.26 119,090,493.26 114,179,889.56 114,179,889.56

霍州 LNG 项目工程 205,618,229.69 205,618,229.69 206,996,354.73 206,996,354.73

安泽-沁源管线 64,630,852.21 64,630,852.21 62,934,054.79 62,934,054.79

寿阳煤层气热电联产项目 822,407,394.80 822,407,394.80 772,848,638.15 772,848,638.15

蒲县-河津管线 423,715,345.94 423,715,345.94 412,873,375.13 412,873,375.13

阳泉液化项目 35,031,071.68 35,031,071.68 32,325,630.50 32,325,630.50

平遥五里庄-七洞管线 28,620,143.89 28,620,143.89 27,580,239.10 27,580,239.10

太原-平遥线路改造 14,327,519.98 14,327,519.98 13,932,194.49 13,932,194.49

保德-三岔管线 250,165,529.04 250,165,529.04 233,814,368.69 233,814,368.69

公司办公楼 237,709,973.78 237,709,973.78 230,489,208.24 230,489,208.24

保德热电联产项目 23,197,617.23 23,197,617.23 22,493,600.22 22,493,600.22

神池-偏关管线 180,672,251.20 180,672,251.20 177,014,671.29 177,014,671.29

怀仁-左云-右玉管线 90,080,578.12 90,080,578.12 68,388,701.19 68,388,701.19

孝义-临县管线 289,868,047.43 289,868,047.43 274,592,733.29 274,592,733.29

东山项目 161,677,150.61 161,677,150.61 50,530,331.39 50,530,331.39

东观项目 26,085,232.95 26,085,232.95 25,375,238.62 25,375,238.62

天然苑项目 8,823,261.76 8,823,261.76 8,076,576.60 8,076,576.60

云计算中心建设项目 10,545,266.39 10,545,266.39 10,250,017.81 10,250,017.81

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2015 年半年度报告

金沙滩-大同复线 84,682,245.09 84,682,245.09 80,452,594.24 80,452,594.24

古县国新正泰焦化厂-古县分输

30,031,113.47 30,031,113.47 29,176,773.62 29,176,773.62

站输气管道工程

GIS 地理信息系统二次开发项

7,858,278.30 7,858,278.30 7,629,098.77 7,629,098.77

目

大盂首站改造 18,059,501.01 18,059,501.01 15,258,184.94 15,258,184.94

三教-仁义管线 17,832,431.36 17,832,431.36 15,380,755.28 15,380,755.28

林家坪光明首站 41,474,897.52 41,474,897.52 40,186,312.36 40,186,312.36

招贤离石长输管线 57,280,191.22 57,280,191.22 56,021,771.70 56,021,771.70

碛口白文长输管线 22,486,445.05 22,486,445.05 18,011,401.69 18,011,401.69

黄白塔站 14,314,971.30 14,314,971.30 13,113,340.12 13,113,340.12

离石站 11,457,898.81 11,457,898.81 10,791,599.38 10,791,599.38

黄白塔兔坂长输管线 110,204,925.86 110,204,925.86 107,052,996.82 107,052,996.82

黄白塔城庄长输管线 15,612,983.27 15,612,983.27 14,263,628.20 14,263,628.20

岢岚 CNG 加气站 1,682,298.09 1,682,298.09 1,190,711.81 1,190,711.81

三岔综合站 47,888,359.33 47,888,359.33 48,254,811.91 48,254,811.91

偏关天峰坪镇担水沟村 CNG 标

300,000.00 300,000.00 12,300,000.00 12,300,000.00

准加气站

晋西北综合办公楼 4,553,476.48 4,553,476.48 3,285,835.33 3,285,835.33

三岔 LNG 加气站 17,444,513.14 17,444,513.14 17,025,934.48 17,025,934.48

五寨县三岔镇大村煤层气液化

158,200,407.48 158,200,407.48 81,672,362.96 81,672,362.96

调峰储气设施

张野门站 13,132,132.85 13,132,132.85 12,553,161.40 12,553,161.40

忻州调控中心 27,653,759.42 27,653,759.42 21,005,895.37 21,005,895.37

忻州次高压管线 7,398,748.97 7,398,748.97 7,398,748.97 7,398,748.97

清徐县城管网工程项目 17,498,173.22 17,498,173.22 14,963,306.28 14,963,306.28

清徐河西城镇管网工程项目 11,994,554.37 11,994,554.37 11,048,261.96 11,048,261.96

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2015 年半年度报告

孔村至东于工程项目 14,779,129.10 14,779,129.10 12,787,450.77 12,787,450.77

孔村 CNG 项目 28,413,774.68 28,413,774.68 26,691,691.77 26,691,691.77

孔村 LNG 项目 17,351,025.90 17,351,025.90 16,933,451.84 16,933,451.84

河东城镇管网工程项目 23,067,220.03 23,067,220.03 20,445,291.76 20,445,291.76

西木庄阀井至公安局输气管线 5,161,143.11 5,161,143.11 5,098,643.11 5,098,643.11

五台山石咀门站 9,962,757.20 9,962,757.20 7,824,097.86 7,824,097.86

五台山 CNG 母站 22,579,189.32 22,579,189.32 10,033,321.29 10,033,321.29

石咀-大甘河-山咀（台怀镇）项

43,383,164.13 43,383,164.13 37,490,876.20 37,490,876.20

目

平遥 30*104Nm3/d 万天然气液

261,914,944.54 261,914,944.54 230,341,913.16 230,341,913.16

化装置工程

108 国道加液站 14,950,821.87 14,950,821.87 10,339,913.22 10,339,913.22

仁义——石膏山中压管线工程 8,991,377.11 8,991,377.11 9,017,240.81 9,017,240.81

灵石 LNG 加气站 91,644,863.43 91,644,863.43 81,134,261.35 81,134,261.35

两渡阀室——山西聚义集团燃

13,486,755.39 13,486,755.39 10,980,995.75 10,980,995.75

气管网工程

大宁-永和项目 98,012,450.86 98,012,450.86 83,913,149.31 83,913,149.31

众能液化工厂 293,110,242.63 293,110,242.63 205,452,555.30 205,452,555.30

LNG 加注站 2,167,078.30 2,167,078.30 12,670,724.12 12,670,724.12

榆林 LNG 站 65,118.17 65,118.17 12,971,004.45 12,971,004.45

寿阳城网项目 24,231,136.47 24,231,136.47 23,828,904.64 23,828,904.64

南燕竹至杨盘项目 141,681,441.27 141,681,441.27 133,773,919.27 133,773,919.27

曲沃城网项目 23,979,307.71 23,979,307.71 23,193,788.14 23,193,788.14

榆社城网项目 32,295,153.13 32,295,153.13 30,668,093.87 30,668,093.87

沁县城网项目 22,998,108.14 22,998,108.14 22,093,196.01 22,093,196.01

岚县城网项目 11,614,554.62 11,614,554.62 10,740,830.29 10,740,830.29

垣曲城网项目 27,392,881.44 27,392,881.44 26,649,389.24 26,649,389.24

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2015 年半年度报告

曲垣项目 94,975,193.61 94,975,193.61 84,742,781.15 84,742,781.15

襄垣城网项目 29,621,959.33 29,621,959.33 27,268,701.89 27,268,701.89

屯留城网 51,402,587.44 51,402,587.44 49,080,277.10 49,080,277.10

长治县城网 39,536,105.63 39,536,105.63 37,491,491.41 37,491,491.41

晋城至侯马二期项目 207,359,562.05 207,359,562.05 194,367,132.66 194,367,132.66

沁源城网 32,062,772.61 32,062,772.61 30,031,439.95 30,031,439.95

长子城网 20,387,387.62 20,387,387.62 18,250,946.34 18,250,946.34

煤层气 LNG 12,350,283.06 12,350,283.06 10,310,991.61 10,310,991.61

屯留襄垣项目 94,729,158.50 94,729,158.50 87,928,709.03 87,928,709.03

煤层气 LCNG 50,821,741.56 50,821,741.56 29,728,953.48 29,728,953.48

曲沃液化项目 42,294,277.08 42,294,277.08 38,467,565.32 38,467,565.32

岚县-太原 133,687,971.69 133,687,971.69 105,078,806.13 105,078,806.13

端氏-长子项目 42,156,472.23 42,156,472.23 36,956,461.44 36,956,461.44

国新液化 LCBM 351,466,141.79 351,466,141.79 193,524,833.24 193,524,833.24

国新液化加气站 18,500,542.92 18,500,542.92 14,311,950.92 14,311,950.92

襄垣加气站 15,897,098.71 15,897,098.71 12,144,325.13 12,144,325.13

运城至河津项目 54,734,563.33 54,734,563.33 39,003.63 39,003.63

其他 496,731,177.08 496,731,177.08 317,022,384.87 317,022,384.87

合计 7,071,444,818.73 7,071,444,818.73 6,034,671,946.56 6,034,671,946.56

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2015 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程累

期初 本期转入固定 本期其他减 期末 计投入 利息资本化累计 其中：本期利息资

项目名称 预算数 本期增加金额 工程进度 资金来源

余额 资产金额 少金额 余额 占预算 金额 本化金额

比例(%)

河津 HCNG 氢能项目 73,744,214.55 4,771,989.53 78,516,204.08 工程后期 15,622,736.16 1,924,482.17 贷款及自有

五台区域工程项目 27,110.52 179,375,501.54 8,813,858.18 188,189,359.72 69.42 工程后期 23,490,646.50 4,220,259.83 募股资金、贷款

神池-五寨-岢岚管线 17,975.75 30,919,846.44 2,509,181.66 33,429,028.10 18.60 部分完工 10,752,680.23 贷款及自有

灵丘-广灵管线 12,516.00 16,077,613.82 1,975,712.65 18,053,326.47 14.42 工程前期 2,153,641.58 406,468.16 贷款及自有

灵石-交口管线 12,080.63 114,179,889.56 4,910,603.70 119,090,493.26 98.58 工程后期 20,937,448.06 3,090,530.01 贷款及自有

霍州 LNG 项目工程 206,996,354.73 -1,378,125.04 205,618,229.69 工程后期 22,076,155.14 5,822,779.18 贷款及自有

安泽-沁源管线 8,239.85 62,934,054.79 1,696,797.42 64,630,852.21 78.44 工程后期 9,475,345.00 2,009,113.46 贷款及自有

寿阳煤层气热电联产项目 82,000.00 772,848,638.15 49,558,756.65 822,407,394.80 100.29 工程后期 81,950,125.17 19,600,135.45 贷款及自有

蒲县-河津管线 34,235.88 412,873,375.13 10,841,970.81 423,715,345.94 123.76 工程后期 30,962,727.51 7,337,184.77 贷款及自有

阳泉液化项目 32,325,630.50 2,705,441.18 35,031,071.68 工程中期 4,073,807.53 956,444.91 贷款及自有

平遥五里庄-七洞管线 6,128.36 27,580,239.10 1,039,904.79 28,620,143.89 46.70 工程后期 3,634,215.35 784,267.71 贷款及自有

太原-平遥线路改造 13,932,194.49 395,325.49 14,327,519.98 工程中期 1,953,223.02 391,080.20 贷款及自有

保德-三岔管线 26,162.67 233,814,368.69 16,351,160.35 250,165,529.04 95.62 工程后期 28,299,263.75 6,577,476.44 贷款及自有

公司办公楼 230,489,208.24 7,220,765.54 237,709,973.78 工程中期 29,613,560.73 6,559,390.48 贷款及自有

保德热电联产项目 75,000.00 22,493,600.22 704,017.01 23,197,617.23 3.09 工程前期 883,103.83 664,733.86 贷款及自有

神池-偏关管线 30,407.58 177,014,671.29 3,657,579.91 180,672,251.20 59.42 工程中期 24,581,711.57 25,106.94 贷款及自有

怀仁-左云-右玉管线 19,537.84 68,388,701.19 21,691,876.93 90,080,578.12 46.11 工程中期 4,287,830.08 1,992,901.77 贷款及自有

孝义-临县管线 36,107.46 274,592,733.29 15,275,314.14 289,868,047.43 80.28 工程后期 30,631,481.74 6,082,902.39 贷款及自有

东山项目 39,122.41 50,530,331.39 111,146,819.22 161,677,150.61 41.33 工程前期 25,972,625.01 12,059,250.86 贷款及自有

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2015 年半年度报告

东观项目 25,375,238.62 709,994.33 26,085,232.95 工程后期 3,512,842.38 709,994.33 贷款及自有

天然苑项目 8,076,576.60 746,685.16 8,823,261.76 工程中期 930,922.79 237,964.02 贷款及自有

云计算中心建设项目 10,250,017.81 295,248.58 10,545,266.39 工程中期 1,206,756.82 295,248.58 贷款及自有

金沙滩-大同复线 13,533.41 80,452,594.24 4,229,650.85 84,682,245.09 62.57 工程后期 7,284,634.18 2,142,553.33 贷款及自有

古县国新正泰焦化厂-古县分

3,341.95 29,176,773.62 854,339.85 30,031,113.47 89.86 工程后期 3,008,383.19 854,339.85 贷款及自有

输站输气管道工程

GIS 地理信息系统二次开发项

7,629,098.77 229,179.53 7,858,278.30 工程中期 606,604.57 229,179.53 贷款及自有

目

大盂首站改造 15,258,184.94 2,801,316.07 18,059,501.01 工程中期 1,333,624.20 466,492.95 贷款及自有

三教-仁义管线 3,169.78 15,380,755.28 2,451,676.08 17,832,431.36 56.26 工程中期 1,011,402.30 499,009.40 贷款及自有

林家坪光明首站 40,186,312.36 1,288,585.16 41,474,897.52 工程中期 421,158.05 126,044.98 贷款及自有

招贤离石长输管线 56,021,771.70 1,258,419.52 57,280,191.22 工程中期 11,824,021.91 671,718.32 贷款及自有

碛口白文长输管线 18,011,401.69 4,475,043.36 22,486,445.05 工程中期 3,286,399.15 2,364,586.68 贷款及自有

黄白塔站 13,113,340.12 1,201,631.18 14,314,971.30 工程中期 190,133.51 85,145.65 贷款及自有

离石站 10,791,599.38 666,299.43 11,457,898.81 工程中期 160,184.62 贷款及自有

黄白塔兔坂长输管线 13,000.00 107,052,996.82 3,151,929.04 110,204,925.86 84.77 工程中期 12,799,198.79 4,786,296.70 贷款及自有

黄白塔城庄长输管线 14,263,628.20 1,349,355.07 15,612,983.27 工程中期 4,366,316.05 912,438.84 贷款及自有

岢岚 CNG 加气站 1,190,711.81 491,586.28 1,682,298.09 部分完工 自有

三岔综合站 48,254,811.91 -366,452.58 47,888,359.33 工程中期 自有

偏关天峰坪镇担水沟村 CNG 标

12,300,000.00 -12,000,000.00 300,000.00 工程中期 自有

准加气站

晋西北综合办公楼 3,285,835.33 1,267,641.15 4,553,476.48 工程中期 自有

三岔 LNG 加气站 17,025,934.48 418,578.66 17,444,513.14 工程中期 自有

五寨县三岔镇大村煤层气液化

81,672,362.96 76,528,044.52 158,200,407.48 工程中期 4,559,970.46 4,315,230.81 贷款及自有

调峰储气设施

张野门站 12,553,161.40 578,971.45 13,132,132.85 工程中期 自有

忻州调控中心 21,005,895.37 6,647,864.05 27,653,759.42 工程中期 自有

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2015 年半年度报告

忻州次高压管线 7,398,748.97 7,398,748.97 工程中期 自有

清徐县城管网工程项目 14,963,306.28 2,534,866.94 17,498,173.22 工程中期 2,197,691.60 180,965.27 贷款及自有

清徐河西城镇管网工程项目 11,048,261.96 946,292.41 11,994,554.37 工程中期 895,692.27 529,613.37 贷款及自有

孔村至东于工程项目 3,000.00 12,787,450.77 1,991,678.33 14,779,129.10 49.26 工程中期 3,881,600.75 646,880.88 贷款及自有

孔村 CNG 项目 1,979.35 26,691,691.77 1,722,082.91 28,413,774.68 143.55 工程中期 3,935,153.79 568,257.68 贷款及自有

孔村 LNG 项目 860.77 16,933,451.84 417,574.06 17,351,025.90 201.58 工程中期 1,525,028.40 247,449.76 贷款及自有

河东城镇管网工程项目 20,445,291.76 2,621,928.27 23,067,220.03 工程中期 1,717,406.14 711,930.55 贷款及自有

西木庄阀井至公安局输气管线 5,098,643.11 62,500.00 5,161,143.11 工程中期 340,412.97 62,500.00 贷款及自有

五台山石咀门站 7,824,097.86 2,138,659.34 9,962,757.20 工程中期 170,500.00 贷款及自有

五台山 CNG 母站 10,033,321.29 12,545,868.03 22,579,189.32 工程中期 617,829.43 563,829.43 贷款及自有

石咀-大甘河-山咀（台怀镇）

37,490,876.20 5,892,287.93 43,383,164.13 工程中期 2,771,033.33 1,087,333.33 贷款及自有

项目

平遥 30*104Nm3/d 万天然气液

28,844.43 230,341,913.16 33,332,509.20 1,759,477.82 261,914,944.54 90.80 工程后期 10,299,640.26 3,305,091.06 贷款及自有

化装置工程

108 国道加液站 10,339,913.22 7,986,977.03 3,376,068.38 14,950,821.87 工程中期 自有

仁义——石膏山中压管线工程 9,017,240.81 -25,863.70 8,991,377.11 工程中期 自有

灵石 LNG 加气站 6,437.37 81,134,261.35 10,510,602.08 91,644,863.43 142.36 工程后期 10,203,657.54 2,647,894.91 贷款及自有

两渡阀室——山西聚义集团燃

10,980,995.75 2,505,759.64 13,486,755.39 工程中期 自有

气管网工程

大宁-永和项目 16,317.90 83,913,149.31 14,099,301.55 98,012,450.86 60.06 工程中期 2,306,873.00 2,122,510.09 贷款及自有

众能液化工厂 33,000.00 205,452,555.30 87,657,687.33 293,110,242.63 88.82 工程中期 17,222,027.70 8,697,121.91 贷款及自有

LNG 加注站 12,670,724.12 2,047,454.18 12,551,100.00 2,167,078.30 工程中期 自有

榆林 LNG 站 12,971,004.45 2,047,818.62 14,953,704.90 65,118.17 工程中期 自有

寿阳城网项目 14,581.00 23,828,904.64 402,231.83 24,231,136.47 16.62 工程中期 17,407,211.14 641,321.78 贷款及自有

南燕竹至杨盘项目 133,773,919.27 7,907,522.00 141,681,441.27 工程中期 11,659,019.01 3,814,523.25 贷款及自有

曲沃城网项目 12,568.26 23,193,788.14 785,519.57 23,979,307.71 19.08 工程中期 2,895,862.73 706,233.14 贷款及自有

榆社城网项目 10,620.00 30,668,093.87 1,627,059.26 32,295,153.13 30.41 工程中期 3,309,761.83 688,296.24 贷款及自有

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2015 年半年度报告

沁县城网项目 10,005.00 22,093,196.01 904,912.13 22,998,108.14 22.99 工程中期 4,852,113.92 828,600.43 贷款及自有

岚县城网项目 15,130.28 10,740,830.29 873,724.33 11,614,554.62 7.68 工程中期 1,260,776.44 347,243.06 贷款及自有

垣曲城网项目 11,965.47 26,649,389.24 743,492.20 27,392,881.44 22.89 工程中期 3,349,555.31 799,217.00 贷款及自有

曲垣项目 20,562.72 84,742,781.15 10,232,412.46 94,975,193.61 46.19 部分完工 14,405,208.53 2,438,658.04 贷款及自有

襄垣城网项目 27,268,701.89 2,353,257.44 29,621,959.33 工程中期 1,124,953.46 贷款及自有

屯留城网 15,000.00 49,080,277.10 2,322,310.34 51,402,587.44 34.27 工程中期 8,600,314.24 1,454,246.29 贷款及自有

长治县城网 15,000.00 37,491,491.41 2,044,614.22 39,536,105.63 26.36 工程中期 4,958,237.92 1,114,858.76 贷款及自有

晋城至侯马二期项目 194,367,132.66 12,992,429.39 207,359,562.05 工程中期 32,414,424.06 5,545,290.90 贷款及自有

沁源城网 30,031,439.95 2,031,332.66 32,062,772.61 工程中期 1,353,944.51 贷款及自有

长子城网 18,250,946.34 2,136,441.28 20,387,387.62 工程中期 2,138,234.76 577,311.23 贷款及自有

煤层气 LNG 10,310,991.61 2,039,291.45 12,350,283.06 工程中期 745,292.79 358,574.16 贷款及自有

屯留襄垣项目 87,928,709.03 6,800,449.47 94,729,158.50 工程中期 13,075,824.29 2,648,081.05 贷款及自有

煤层气 LCNG 29,728,953.48 21,092,788.08 50,821,741.56 工程中期 1,492,016.37 888,602.94 贷款及自有

曲沃液化项目 38,467,565.32 3,826,711.76 42,294,277.08 工程中期 3,032,302.12 1,233,095.35 贷款及自有

岚县-太原 105,078,806.13 28,609,165.56 133,687,971.69 工程中期 16,452,512.14 5,588,429.48 贷款及自有

端氏-长子项目 36,956,461.44 5,200,010.79 42,156,472.23 工程中期 1,251,651.14 310,824.45 贷款及自有

国新液化 LCBM 193,524,833.24 157,941,308.55 351,466,141.79 工程中期 17,624,117.90 4,774,347.53 贷款及自有

国新液化加气站 14,311,950.92 4,188,592.00 18,500,542.92 部分完工 自有

襄垣加气站 12,144,325.13 3,752,773.58 15,897,098.71 工程中期 自有

运城至河津项目 39,003.63 54,695,559.70 54,734,563.33 工程中期 617,115.81 617,012.19 贷款及自有

其他 317,022,384.87 194,402,339.79 14,693,547.58 496,731,177.08 27,711,884.29 15,951,355.36 贷款及自有

合计 675,542.64 6,034,671,946.56 1,084,106,770.85 45,574,420.86 1,759,477.82 7,071,444,818.73 / / 677,671,762.82 171,898,253.43 /

说明：在建工程本期其他减少系转入无形资产，部分工程本期增加额为负数系项目间调整及暂估款与实际结算款间差异。

2015 年 1-6 月资本化金额的资本化率为 6.29%。

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2015 年半年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 171,368,497.34 150,881,096.33

专用设备 43,873,820.07 39,664,733.17

工器具 5,961,404.42 5,546,760.92

委托加工物资 7,505,697.61 7,505,697.61

合计 228,709,419.44 203,598,288.03

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 151,784,557.07 2,895,216.42 154,679,773.49

2.本期增加金额 43,585,877.92 59,456.95 43,645,334.87

(1)购置 41,826,400.10 59,456.95 41,885,857.05

(2)内部研发

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2015 年半年度报告

(3)企业合并增加

（4）在建工程转入 1,759,477.82 1,759,477.82

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 195,370,434.99 2,954,673.37 198,325,108.36

二、累计摊销

1.期初余额 9,421,466.32 2,112,196.30 11,533,662.62

2.本期增加金额 2,109,008.69 128,829.76 2,237,838.45

（1）计提 2,109,008.69 128,829.76 2,237,838.45

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 11,530,475.01 2,241,026.06 13,771,501.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 183,839,959.98 713,647.31 184,553,607.29

2.期初账面价值 142,363,090.75 783,020.12 143,146,110.87

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

旭日光大公司 11,348,736.03 11,348,736.03

长子森众公司 3,533,120.80 3,533,120.80

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2015 年半年度报告

宏业管道公司 576,442.53 576,442.53

临县燃气公司 22,267,305.67 22,267,305.67

合计 37,725,605.03 37,725,605.03

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

项

临县燃气公司 22,267,305.67 22,267,305.67

合计 22,267,305.67 22,267,305.67

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

期末本公司对旭日光大公司、长子森众公司及宏业管道公司包含商誉的资产组组合进行减值

测试，经计算预计可收回金额大于包含本公司及归属于旭日光大公司、长子森众公司及宏业管道

公司少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值，故无需对旭日光大公司、长子森众公司及宏业

管道公司形成的商誉计提减值准备。

2010 年 8 月天然气公司子公司临县燃气公司与临县森众燃气有限责任公司全体股东签订股权

转让合同，临县燃气公司以 39,809,400.00 元收购临县森众燃气有限责任公司 100%股权，收购股

权后临县森众燃气有限责任公司注销。以评估值为基础，2010 年 8 月 31 日临县森众燃气有限责

任公司正式以评估值移交资产 17,181,699.79 元，根据资产实际移交情况，实际支付股权收购价款

39,449,005.46 元。实际股权收购价款与资产移交金额差额部分 22,267,305.67 元计入商誉。2010

年 12 月 31 日对临县燃气公司包含商誉的资产组组合进行减值测试，相关资产组组合可收回金额

低于其账面价值，商誉价值为零，故全额计提减值准备。

其他说明

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金 本期摊销金 其他减少

项目 期初余额 期末余额

额 额 金额

临县办公区装修费 77,820.30 22,233.96 55,586.34

煤层气公司长治分公司办公

35,000.00 35,000.00

区装修费

清徐徐沟土地租赁费 688,500.00 12,750.00 675,750.00

煤层气公司房屋装修费 71,629.06 15,254.39 56,374.67

煤层气公司临时性建筑物 33,713.75 8,588.41 25,125.34

清徐天然气公司装修费 1,320,760.36 168,607.68 1,152,152.68

岚县分公司活动房 11,132.24 3,339.66 7,792.58

97 / 157

2015 年半年度报告

屯留分公司物资仓库租赁费 35,833.38 21,499.98 14,333.40

临县市场部装修费 9,333.33 1,600.02 7,733.31

融资租赁资产保险费 182,427.85 28,065.84 154,362.01

平遥租用联通电路 450,000.00 45,000.00 405,000.00

合计 2,881,150.27 35,000.00 326,939.94 2,589,210.33

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 22,041,092.52 5,510,273.13 22,041,092.52 5,510,273.13

固定资产折旧 61,473,473.04 15,368,368.26 61,473,473.04 15,368,368.26

应付职工薪酬-工资薪金 7,938,213.24 1,984,553.31

应付职工薪酬-职工教育

2,860,937.76 715,234.44 3,082,725.72 770,681.43

经费

无形资产摊销 762,994.84 190,748.71 762,994.84 190,748.71

合计 87,138,498.16 21,784,624.54 95,298,499.36 23,824,624.84

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

租赁收入 390,000.00 97,500.00 390,000.00 97,500.00

合计 390,000.00 97,500.00 390,000.00 97,500.00

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程款及工程物资款 239,147,006.47 408,267,859.28

98 / 157

2015 年半年度报告

预缴所得税 7,375.14 7,375.14

留抵进项税 159,554,701.68 127,322,411.17

合计 398,709,083.29 535,597,645.59

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 15,000,000.00 15,000,000.00

抵押借款

保证借款 240,000,000.00 430,000,000.00

信用借款 1,010,000,000.00 760,000,000.00

合计 1,265,000,000.00 1,205,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 335,984,726.98 94,202,840.42

合计 335,984,726.98 94,202,840.42

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 414,321,931.79 178,245,260.89

99 / 157

2015 年半年度报告

1-2 年 32,857,288.95 12,073,822.99

2-3 年 3,650,472.12 4,462,099.94

3 年以上 12,963,064.27 13,138,090.34

合计 463,792,757.13 207,919,274.16

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

山西禹王焦化有限公司 7,000,000.00 未及时支付

中石油北京天然气管道有限公司 2,904,781.51 未及时支付

吕梁三和煤层气有限责任公司 2,816,550.76 未及时支付

中联煤层气有限责任公司 1,461,089.10 未及时支付

合计 14,182,421.37 /

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 142,161,686.88 251,868,099.30

1-2 年 3,653,926.60 3,823,101.12

2-3 年 1,832,092.84 2,988,531.90

3 年以上 3,407,699.17 1,025,779.67

合计 151,055,405.49 259,705,511.99

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

寿阳南燕竹村 1,197,970.00 尚未完工通气

白家庄西沟小组 803,882.00 尚未完工通气

山西省愉景房地产开发有限公司（蒙特卡罗） 610,000.00 尚未完工通气

忻州市开来房地产开发有限公司 551,073.67 尚未完工通气

忻州市人民医院 500,000.00 尚未完工通气

合计 3,662,925.67 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

100 / 157

2015 年半年度报告

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 25,999,239.29 133,544,713.28 138,916,624.83 20,627,327.74

二、离职后福利-设定

993,981.86 15,843,774.30 10,795,619.39 6,042,136.77

提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他

福利

合计 26,993,221.15 149,388,487.58 149,712,244.22 26,669,464.51

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴

23,903,485.77 100,600,793.10 111,220,371.87 13,283,907.00

和补贴

二、职工福利费 6,715,765.46 6,715,765.46

三、社会保险费 331,771.79 6,104,766.50 4,917,655.21 1,518,883.08

其中：医疗保险费 260,311.14 4,691,611.27 3,763,719.70 1,188,202.71

工伤保险费 43,234.43 910,709.32 766,381.47 187,562.28

生育保险费 28,226.22 502,445.91 387,554.04 143,118.09

四、住房公积金 520,734.56 8,099,921.10 5,936,536.70 2,684,118.96

五、工会经费和职工教

844,240.90 3,537,870.65 1,976,137.02 2,405,974.53

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 399,006.27 8,485,596.47 8,150,158.57 734,444.17

合计 25,999,239.29 133,544,713.28 138,916,624.83 20,627,327.74

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 871,385.99 14,561,997.72 10,397,819.27 5,035,564.44

2、失业保险费 122,595.87 1,281,776.58 397,800.12 1,006,572.33

3、企业年金缴费

合计 993,981.86 15,843,774.30 10,795,619.39 6,042,136.77

101 / 157

2015 年半年度报告

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 5,420,141.02 20,944,011.34

营业税 4,651,391.59 4,977,976.90

企业所得税 31,210,337.05 69,341,188.27

个人所得税 429,048.22 324,657.79

城市维护建设税 603,593.46 1,752,810.38

房产税 771,889.66 771,889.90

河道维修费 196,557.81 484,241.37

教育费附加 387,461.90 774,076.17

价格调节基金 70,106.97 72,977.23

土地使用税 1,900,431.92 1,900,573.98

地方教育费附加 92,201.45 518,701.47

印花税 11,173.71 512,978.03

其他 231,070.00 231,680.46

合计 45,975,404.76 102,607,763.29

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 41,673,841.50 56,227,766.42

企业债券利息

短期借款应付利息 76,397.21

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 41,750,238.71 56,227,766.42

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 12,352,054.78 12,352,054.78

划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 12,352,054.78 12,352,054.78

102 / 157

2015 年半年度报告

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：账龄超过 1 年的应

付股利 608,164.78 元，未支付的原因为股东未予以索取。

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程及设备款 938,157,847.94 993,629,399.73

子公司向股东借款本金及利息 10,238,333.34 92,974,962.45

往来款 98,434,191.18 75,699,597.96

中介机构费 1,664,313.29 1,971,709.40

个人部分薪酬 6,503,242.07 1,986,348.31

合计 1,054,997,927.82 1,166,262,017.85

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中国化学工程第十三建设有限公司 27,324,859.01 未及时支付

山西国联管业集团有限公司 24,571,280.93 未及时支付

中石化工建设有限公司 15,512,640.12 未及时支付

山西省国新能源发展集团有限公司 13,334,741.19 未及时支付

山西中通管线工程有限公司 9,741,154.24 未及时支付

合计 90,484,675.49 /

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 1,235,286,939.39 1,733,602,277.17

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 123,095,101.64 160,806,611.18

合计 1,358,382,041.03 1,894,408,888.35

103 / 157

2015 年半年度报告

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

环保补助 162,318.84 162,318.84

售后租回固定资产递延收益 10,190,952.48 10,190,952.48

合计 10,353,271.32 10,353,271.32

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 61,640,000.00

抵押、保证借款 376,421,291.46 451,477,565.25

保证借款 3,161,303,024.56 2,368,265,107.79

信用借款 4,105,188,555.20 3,383,158,139.10

合计 7,642,912,871.22 6,264,540,812.14

长期借款分类的说明：抵押、保证借款系公司以在建输气管线进行融资租赁售后租回，同时由公

司母公司提供保证向金融租赁公司取得的借款；保证借款主要由公司母公司及天然气公司提供保

证取得的借款。

其他说明，包括利率区间：本公司长期借款的实际利率区间为 4.01%-10.52%。

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

招银金融租赁有限公司应付融资租赁款 65,982,061.19 86,985,359.76

兴业金融租赁有限公司应付融资租赁款 65,942,860.29 86,933,114.49

合 计 131,924,921.48 173,918,474.25

104 / 157

2015 年半年度报告

48、 期应付职工薪酬

□适用 √不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 19,885,250.35 5,000,000.00 106,159.44 24,779,090.91 政府补助

售后租回固定 固定资产售后租

116,918,209.96 5,095,476.29 111,822,733.67

资产递延收益 回

合计 136,803,460.31 5,000,000.00 5,201,635.73 136,601,824.58 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

金额 外收入金额 益相关

盂县-西小坪管线环 与资产相关

1,663,750.48 81,159.42 1,582,591.06

保补助

忻州-定襄管线环保 与资产相关

762,499.87 25,000.02 737,499.85

补助

保德煤层气及昔阳 与资产相关

2,064,000.00 2,064,000.00

煤层气专项资金

寿阳热电联产环保 与资产相关

1,620,000.00 1,620,000.00

补助

众能液化工厂省可 与资产相关

4,600,000.00 4,600,000.00

持续发展基金补助

煤层气燃气管网数 与资产相关

字化系统开发与示 7,700,000.00 7,700,000.00

范补助

晋中县城管网环保 1,475,000.00 1,475,000.00 与资产相关

105 / 157

2015 年半年度报告

补助

寿阳南燕竹煤层气 与资产相关

4,500,000.00 4,500,000.00

液化项目补助

忻州燃气管网改造 与资产相关

500,000.00 500,000.00

工程补助

合计 19,885,250.35 5,000,000.00 106,159.44 24,779,090.91 /

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 593,037,466.00 415,126,226.00 415,126,226.00 1,008,163,692.00

其他说明：

根据公司 2014 年年度股东大会决议，公司以截止 2014 年 12 月 31 日公司总股本 593,037,466 股

为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股，共计转增 415,126,226 股，转增后公司总股本增加至

1,008,163,692 股。

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢

462,122,888.84 415,126,226.00 46,996,662.84

价）

其他资本公积 793.79 793.79

合计 462,123,682.63 415,126,226.00 46,997,456.63

56、 库存股

□适用 √不适用

106 / 157

2015 年半年度报告

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 43,745,549.22 43,745,549.22

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 43,745,549.22 43,745,549.22

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 986,860,805.62 576,289,204.16

调整期初未分配利润合计数（调增+，

19,251,779.28

调减－）

调整后期初未分配利润 986,860,805.62 595,540,983.44

加：本期归属于母公司所有者的净利

262,911,447.40 225,707,353.26

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,249,772,253.02 821,248,336.70

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 19,251,779.28 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

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2015 年半年度报告

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,284,883,773.75 2,563,953,895.83 2,501,753,712.65 1,958,269,669.01

其他业务 62,629,228.01 27,585,420.21 44,302,053.19 23,465,429.55

合计 3,347,513,001.76 2,591,539,316.04 2,546,055,765.84 1,981,735,098.56

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 2,482,237.74 1,581,155.52

营业税 4,155,188.04 2,636,020.27

城市维护建设税 1,839,169.00 1,135,827.56

教育费附加 1,226,107.82 757,218.15

资源税 39,390.71 567,761.14

河道管理费 596,872.63 347,108.34

合计 10,338,965.94 7,025,090.98

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 18,514,066.22 12,869,740.61

福利费 931,709.96 441,650.99

社会保险费 4,099,253.33 2,406,937.90

公积金 1,339,845.67 937,186.22

工会经费 252,538.40 290,731.63

教育经费 316,531.97 262,302.62

低值易耗品摊销 121,368.09 485,067.73

水电费 1,211,915.38 1,358,071.43

差旅费 2,509,831.20 1,816,001.84

车辆费 105,945.50 219,074.41

检测费 1,235,850.84 1,447,371.95

运行费 13,037,052.14 13,483,597.52

租赁费 2,967,427.51 3,018,353.35

通讯费 378,228.43 265,951.68

折旧费 121,192,379.78 83,283,084.97

修理费 5,497,126.75 14,322,453.17

其他 5,300,431.16 5,243,762.09

合计 179,011,502.33 142,151,340.11

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2015 年半年度报告

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 19,286,520.20 13,587,148.25

福利费 1,932,649.41 1,604,443.79

社会保险费保险 4,464,761.21 5,813,102.27

住房公积金 1,765,294.38 2,213,395.92

工会经费 236,152.37 506,932.64

职工教育经费 361,392.80 320,487.49

折旧费 14,084,562.84 13,158,105.09

无形资产摊銷 2,153,706.63 1,631,149.46

低值易耗品摊销 560,161.80 474,427.71

业务招待费 336,669.22 1,174,412.79

差旅费 929,485.62 1,139,729.47

水电费 1,554,623.50 1,237,703.62

税金 4,099,684.52 3,560,915.03

租赁费 3,576,214.03 2,195,995.08

咨询费 1,099,572.55 257,739.62

会议费 342,131.72 193,305.10

通讯费 589,831.06 578,561.26

聘请中介机构费 3,183,000.91 1,506,231.91

汽车费用 1,425,977.17 1,485,161.22

劳保费 37,711.51 277,177.00

办公费 2,652,291.17 2,131,134.30

业务宣传费 54,884.00 6,899.00

公杂费 116,856.63 122,684.37

其他 1,799,266.54 3,422,237.85

合计 66,643,401.79 58,599,080.24

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 143,666,749.73 107,914,073.82

减：利息收入 -3,423,991.66 -6,757,808.43

金融业务手续费 377,541.65 1,289,324.95

其他

合计 140,620,299.72 102,445,590.34

66、 资产减值损失

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,573,248.18 14,020,210.47

处置长期股权投资产生的投资收益

合计 1,573,248.18 14,020,210.47

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 1,481,038.18 1,339,097.36 1,481,038.18

其中：固定资产处置利得 1,481,038.18 1,339,097.36 1,481,038.18

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 598,159.44 366,162.02 598,159.44

违约金及罚款收入 26,833.81 36,500.00 26,833.81

其他 78,823.92 35,362,776.15 78,823.92

合计 2,184,855.35 37,104,535.53 2,184,855.35

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

盂县-西小坪管线环保补助 81,159.42 81,162.00 与资产相关

忻州-定襄管线环保补助 25,000.02 25,000.02 与资产相关

晋中县城管网环保补助 50,000.00 与资产相关

技术发展项目基金 200,000.00 与收益相关

经济工作奖金 10,000.00 与收益相关

忻州城南燃气管网改造工程 492,000.00 与收益相关

合计 598,159.44 366,162.02 /

110 / 157

2015 年半年度报告

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 108,533.27 667,995.60 108,533.27

其中：固定资产处置损失 108,533.27 108,533.27

无形资产处置损失 667,995.60

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 154,900.00 154,900.00

违约金、赔偿金及罚款支出 853,295.03 652,589.95 853,295.03

其他 38,211.73 118,577.02 38,211.73

合计 1,154,940.03 1,439,162.57 1,154,940.03

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 92,816,477.16 77,771,956.66

递延所得税费用 2,040,000.30 -576,683.09

合计 94,856,477.46 77,195,273.57

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

72、 其他综合收益

详见附注

111 / 157

2015 年半年度报告

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

天然气公司原股东东山煤矿事件赔款 35,107,250.00

政府补助 5,492,000.00 2,644,000.00

利息收入 3,423,991.66 6,757,808.43

万事利集团有限公司往来款 7,217,685.96

其他 2,392,819.88 1,627,376.83

合计 18,526,497.50 46,136,435.26

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

美林控股集团有限公司赔款及罚息 27,300,000.00

龙元建设集团股份有限公司诉讼法

22,720,000.00

院和解保证金

办公费 2,652,291.17 2,131,134.30

差旅费 3,439,316.82 2,955,731.31

租赁费 6,543,641.54 5,214,348.43

车辆费 1,531,922.67 1,704,235.63

业务招待费 353,476.22 1,180,664.79

聘请中介机构费 3,183,000.91 1,506,231.91

通讯费 968,059.49 844,512.94

会议费 342,131.72 193,305.10

违约金、罚款及赔偿支出 853,295.03 652,589.95

咨询费 1,099,572.55 257,739.62

劳保费 57,519.13 519,890.77

金融业务手续费 377,541.65 1,289,324.95

检测费 1,235,850.84 1,447,371.95

公杂费 116,856.63 122,684.37

其他 3,167,114.77 13,957,945.79

合计 25,921,591.14 83,997,711.81

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

委托贷款收回 50,000,000.00

委托理财收回 5,000,000.00

竞拍保证金及项目保证金退回 54,100,000.00

委托贷款利息收入 1,008,333.34 394,166.67

合计 105,108,333.34 5,394,166.67

112 / 157

2015 年半年度报告

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

购买委托理财产品 13,000,000.00

发放委托贷款 50,000,000.00

处置子公司支付的现金净额 24,500,000.00

预付投资款 2,000,000.00

合计 2,000,000.00 87,500,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁款 220,500,000.00 769,000,000.00

国新能源集团资本性财政性资金 11,990,000.00

子公司晋西北公司向股东借款 80,000,000.00

合计 220,500,000.00 860,990,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁保证金 9,900,000.00 31,900,000.00

融资租赁手续费 32,460,000.00

融资租赁费 413,231,974.90 270,008,480.53

借款手续费 75,000.00

资产重组中介费 15,900,000.00

付新疆双昆股权投资有限公司借款 23,160,000.00

付汇泰投资集团有限公司借款 887,200.00

付新疆双昆股权投资有限公司及汇

2,303,253.71

泰投资集团有限公司借款利息

子公司晋西北公司还股东借款 85,000,000.00

合计 508,131,974.90 376,693,934.24

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 267,106,201.98 226,589,875.47

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 140,377,110.06 101,760,722.03

113 / 157

2015 年半年度报告

无形资产摊销 2,236,620.48 1,632,987.08

长期待摊费用摊销 289,458.92 435,822.59

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

-1,372,504.91 -671,101.76

益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 143,666,749.73 107,914,073.82

投资损失（收益以“－”号填列） -1,573,248.18 -14,020,210.47

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,040,000.30 -576,683.09

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -16,558,934.64 -11,743,475.16

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -866,665,945.78 -101,916,364.43

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 490,746,421.38 -304,898,950.20

其他 130,949.69

经营活动产生的现金流量净额 160,291,929.34 4,637,645.57

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,258,499,569.39 1,505,272,379.17

减：现金的期初余额 1,365,391,954.21 1,204,282,893.37

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -106,892,384.82 300,989,485.80

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,258,499,569.39 1,365,391,954.21

其中：库存现金 655,757.96 621,567.69

可随时用于支付的银行存款 1,177,843,811.43 1,234,770,386.52

可随时用于支付的其他货币资金 80,000,000.00 130,000,000.00

可用于支付的存放中央银行款项

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2015 年半年度报告

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,258,499,569.39 1,365,391,954.21

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的

现金和现金等价物

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

77、 外币货币性项目

□适用 √不适用

(1). 外币货币性项目：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

115 / 157

2015 年半年度报告

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

(6). 其他说明：

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

116 / 157

2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司全资子公司江苏联华园林科技有限公司于 2015 年 2 月注销。

6、 其他

117 / 157

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

主要 持股比例(%)

业务性 取得

序号 子公司名称 经营 注册地

质 直接 间接 方式

地

1 上海联海房产 上海 房地产

上海市陆家浜路 1380 号 60.00 60.00 设立

有限公司 市 开发

2 山西 100.0 重大资产重

天然气公司 太原市高新区中心街 6 号 商业 100.00

省 0 组置入

2-1 山西 同一控制下

晋中洁源公司 晋中市榆次区榆太路 100 号 商业 88.67 88.67

省 企业合并

2-2 山西 太原市高新技术开发区长治路 非同一控制

煤层气公司 商业 78.79 78.79

省 299 号 下企业合并

2-2-1 山西 100.0

国新液化公司 晋中市寿阳县朝阳西街 6 号 工业 100.00 设立

省 0

2-2-2 山西

沁源公司 沁源县沁河镇胜利路南端 商业 51.00 51.00 设立

省

2-2-3 山西 长治市襄垣县古韩镇西城庄南

襄垣煤层气 商业 60.00 60.00 设立

省 凹垴 40 号 3 排 1 户

2-2-4 山西 山西省太原市古交市金牛综合

古交煤层气 商业 70.00 70.00 设立

省 利用有限公司

2-2-5 山西 长子县丹朱东街 395 号龙城花 非同一控制

长子森众公司 商业 70.00 70.00

省 园大门西侧第四号商铺 下企业合并

2-3 山西 临县临泉镇柏树沟村柏桐苑小

临县燃气公司 商业 51.00 51.00 设立

省 区

2-3-1 山西

新源管输公司 临县临泉镇胜利坪村 商业 60.00 60.00 设立

省

2-4 山西 北京市朝阳区利泽西园二区 100.0 非同一控制

旭日光大公司 商业 100.00

省 212 号（住宅）楼 1604 室 0 下企业合并

2-5 山西

晋西北公司 忻州市五寨县孙家坪乡阳坡村 商业 51.00 51.00 设立

省

2-6 山西 非同一控制

忻州燃气公司 忻州市忻府区七一南路 34 号 商业 51.00 51.00

省 下企业合并

2-6-1 山西 100.0 非同一控制

蓝天燃源公司 忻州市忻府区胜利街南端 商业 100.00

省 0 下企业合并

2-6-2 山西

慕山加气站 山西省忻州市忻府区七一北路 商业 51.00 51.00 设立

省

2-6-3 山西 100.0 非同一控制

宏业管道公司 忻州忻府区七一南路 34 号 商业 100.00

省 0 下企业合产

2-7 清徐天然气公 山西 清徐县徐沟镇金川路锦绣苑小 非同一控制

商业 70.00 70.00

司 省 区 8-005 号 下企业合并

2-8 山西 山西省忻州市五台山风景名胜

五台山公司 商业 90.00 90.00 设立

省 区金岗库移民商住小区 126 号

2-9 山西

平遥液化公司 晋中市平遥县段村镇西安社村 工业 51.00 51.00 设立

省

2-10 山西 晋中市灵石县翠峰镇新建街南

灵石通义公司 商业 41.00 41.00 设立

省 （通宇办公大楼一层）

2-11 山西

晋西南公司 河津市僧楼镇南方平村北 商业 51.00 51.00 设立

省

2-12 山西 太原市阳曲县大盂镇大盂村

众能公司 工业 50.00 50.00 设立

省 20062010004 号

2-12- 众凯公司 山西 太原市阳曲县大盂镇大盂村 商业 64.84 64.84 设立

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2015 年半年度报告

1 省 00023 号

2-13 山西

寿阳热电公司 晋中市寿阳县南燕竹镇白家庄 工业 51.00 51.00 设立

省

2-14 山西 山西省晋中市祁县经济开发区 100.0

国新利用公司 商业 100.00 设立

省 麻家堡村（208 国道西侧） 0

2-15 上海 中国（上海）自由贸易试验区

上海国新公司 商业 51.00 51.00 设立

市 富特西一路 477 号 4 层 B21 室

2-16 山西 临汾市洪洞县冯张乡涧桥村洪

洪洞国新公司 商业 51.00 51.00 设立

省 安南路

2-17 山西

夏县国新公司 夏县水头镇供销社家属院 商业 55.00 55.00 设立

省

2-18 山西 100.0

霍州液化公司 霍州市大张镇西张村 工业 100.00 设立

省 0

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

投资方持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方的相关活动。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

煤层气公司 21.21% 959,416.50 81,042,131.16

晋西北公司 49.00% -2,197,681.47 137,963,277.85

忻州燃气公司 49.00% 2,873,973.91 75,547,891.67

晋西南公司 49.00% -100,947.99 58,618,032.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名 产 资产 计 债 负债 计 资产 资产 计 债 负债 计

称

煤

层

119,33 230,86 350,19 139,12 183,67 322,80 99,33 209,64 308,98 153,56 128,91 282,48

气

3.81 1.09 4.90 9.42 7.37 6.79 3.21 6.86 0.07 2.49 9.29 1.78

公

司

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2015 年半年度报告

晋

西

7,801. 53,816 61,618 15,198 18,264 33,462 6,235 46,709 52,944 20,440 3,900. 24,340

北

70 .94 .64 .17 .70 .87 .19 .75 .94 .66 00 .66

公

司

忻

州

燃 5,253. 21,596 26,850 11,821 11,944 7,045 20,931 27,976 13,582 13,659

123.75 76.25

气 73 .78 .51 .22 .97 .09 .03 .12 .82 .07

公

司

晋

西

1,247. 49,988 51,236 17,030 22,243 39,273 864.2 47,799 48,663 36,680 36,680

南

98 .75 .73 .86 .00 .86 8 .24 .52 .06 .06

公

司

本期发生额 上期发生额

子公司

综合收 经营活动 综合收 经营活动

名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润

益总额 现金流量 益总额 现金流量

煤层气 55,284.48 589.84 589.84 1,367.25 25,875.37 144.68 144.68 -3,869.25

公司

晋西北 4,045.56 -448.51 -448.51 -282.99 2,467.35 53.80 53.80 338.31

公司

忻州燃 10,077.13 588.49 588.49 41.56 9,927.17 430.10 430.10 1,327.77

气公司

晋西南 13.05 -20.60 -20.60 -592.88 -3.02 -3.02 -2.68

公司

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 主要经营地 注册地 业务性 持股比例(%) 对合营企业

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2015 年半年度报告

业名称 质 或联营企业

直接 间接 投资的会计

处理方法

山西压缩天然气集

山西省 太原市长治路 251 号 商业 50.00 50.00 权益法

团有限公司

大同华润燃气有限 大同市南三环路北侧山煤大

山西省 商业 25.00 25.00 权益法

公司 厦

山西国际电力天然

山西省 太原市东缉虎营 37 号 商业 49.00 49.00 权益法

气有限公司

太原燃气集团有限 太原市高新区晋阳街发展路

山西省 商业 40.00 40.00 权益法

公司 华顿大厦九层

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

天然气公司对山西省国新能源发展集团永和综合开发有限公司持股比例为 26.667%，天然气公司

子公司煤层气公司对山西省国新能源发展集团永和综合开发有限公司持股比例为 13.333%，天然

气公司对煤层气公司持股比例为 78.79%，故对山西省国新能源发展集团永和综合开发有限公司持

股比例为 37.17%，表决权比例为 40%。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

山西压缩天然气集团有限 山西压缩天然气集团有

公司 限公司

流动资产 536,781,106.98 725,959,798.79

其中：现金和现金等价物 179,087,661.36 277,190,904.27

非流动资产 1,809,633,024.66 1,623,021,724.34

资产合计 2,346,414,131.64 2,348,981,523.13

流动负债 1,023,341,888.09 1,037,100,267.76

非流动负债 853,218,361.88 841,689,826.16

负债合计 1,876,560,249.97 1,878,790,093.92

少数股东权益 158,675,671.15 157,754,749.25

归属于母公司股东权益 311,178,210.52 312,436,679.96

按持股比例计算的净资产份额 155,589,105.26 156,218,339.98

调整事项 5,949.36

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他 5,949.36

对合营企业权益投资的账面价值 155,583,155.90 156,218,339.98

存在公开报价的合营企业权益投资的公

允价值

营业收入 208,773,592.55 219,026,642.23

财务费用 2,359,996.42 3,037,465.28

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2015 年半年度报告

所得税费用 636,586.06 1,465,775.77

归属于母公司所有者的净利润 -1,270,368.16 401,711.26

终止经营的净利润

其他综合收益

归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,270,368.16 401,711.26

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

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2015 年半年度报告

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

大同华润燃气有 山西国际电力天 太原燃气集团有限 大同华润燃气有 山西国际电力天 太原燃气集团有

限公司 然气有限公司 公司 限公司 然气有限公司 限公司

流动资产 433,411,265.61 31,562,784.61 446,545,075.78 403,886,907.83 31,872,573.80 561,084,807.30

非流动资产 442,204,434.29 194,159,267.41 229,130,391.98 435,968,981.16 195,659,001.20 207,908,941.16

资产合计 875,615,699.90 225,722,052.02 675,675,467.76 839,855,888.99 227,531,575.00 768,993,748.46

流动负债 585,045,832.75 65,587,693.83 115,459,742.72 577,078,623.84 79,192,672.95 214,158,142.67

非流动负债 80,550,801.83 20,000,000.00 1,377,026.24 60,550,801.83 47,584,330.50

负债合计 585,045,832.75 146,138,495.66 135,459,742.72 578,455,650.08 139,743,474.78 261,742,473.17

少数股东权益 3,742,242.95 24,493,054.89

归属于母公司股东权益 286,827,624.20 79,583,556.36 515,722,670.15 261,400,238.91 87,788,100.22 507,251,275.29

按持股比例计算的净资产份额 71,706,906.05 38,995,942.62 206,289,068.06 65,350,059.72 43,016,169.11 202,900,510.12

调整事项 -2,039,040.71 -288,000.00 -1,654,286.29 -152,000.00

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他 -2,039,040.71 -288,000.00 -1,654,286.29 -152,000.00

对联营企业权益投资的账面价值 71,706,906.05 36,956,901.91 206,001,068.06 65,350,059.72 41,361,882.82 202,748,510.12

存在公开报价的联营企业权益投资的

公允价值

营业收入 307,370,035.86 44,331,852.17 1,043,048,096.36 284,554,757.33 189,656,122.77 660,459,452.02

归属于母公司所有者的净利润 25,427,385.29 -8,989,756.96 8,131,394.86 23,869,472.84 9,018,401.61 4,643,627.43

终止经营的净利润

其他综合收益

归属于母公司所有者的综合收益总额 25,427,385.29 -8,989,756.96 8,131,394.86 23,869,472.84 9,018,401.61 4,643,627.43

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

按持股比例计算的净资产份额与对联营企业权益投资的账面价值中的其他调整，系联营企业专项储备期末余额按公司持股比例计算所享有份额。

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2015 年半年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 23,275,605.85 24,225,780.83

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -950,174.98 454,570.77

--其他综合收益

--综合收益总额 -950,174.98 454,570.77

联营企业：

投资账面价值合计 280,219,883.66 282,265,699.78

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -2,045,816.12 -214,439.91

--其他综合收益

--综合收益总额 -2,045,816.12 -214,439.91

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本公司作为担保方为合营企业及联营企业提供担保情况：

担保是否已

被担保方 担保金额 借款起始日 借款到期日

经履行完毕

山西国际电力天然气有限公司 19,600,000.00 2009-12-30 2019-12-29 否

山西国际电力天然气有限公司 9,800,000.00 2015-1-14 2017-1-13 否

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2015 年半年度报告

担保是否已

被担保方 担保金额 借款起始日 借款到期日

经履行完毕

山西三晋新能源发展有限公司 39,100,000.00 2010-7-10 2020-7-9 否

山西普华燃气有限公司 81,000,000.00 2012-9-26 2019-9-27 否

合计 149,500,000.00

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全

面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的

总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生

的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变

化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进

行的。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。

按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对

应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

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2015 年半年度报告

公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前固定利率借款占外部借款的 25%-35%。

在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的 50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润

总额和股东权益产生重大的影响。

（2）汇率风险：无

（3）其他价格风险：无

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集

中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动

预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

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2015 年半年度报告

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股

的表决权比例(%)

比例(%)

山西省国新 山西省太 商业 19,199.00 万元 34.04 34.04

能源发展集 原市小店

团有限公司 区长风大

（以下简称 街 108 号

“国新能源

集团”）

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是山西省国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

“七、在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

“七、在其他主体中的权益”

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

山西压缩天然气集团有限公司 合营企业

山西普华燃气有限公司 合营企业

大同华润燃气有限公司 联营企业

山西国际电力天然气有限公司 联营企业

山西原平国新压缩天然气有限公司 联营企业

山西中油压缩天然气有限公司 联营企业

临汾市城燃天然气有限公司 联营企业

朔州京朔天然气管道有限公司 联营企业

霍州华润燃气有限公司 联营企业

阳泉华润燃气有限公司 联营企业

山西三晋新能源发展有限公司 联营企业

山西中油新捷天然气有限公司 联营企业

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 联营企业

太原燃气集团有限公司 联营企业

山西国新能源发展集团永和综合开发有

联营企业

限公司

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2015 年半年度报告

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

太原市宏展房地产开发有限公司 本公司股东

山西田森集团物流配送有限公司 本公司股东

山西压缩天然气集团晋东有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团交城有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团运城有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团吕梁有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团晋北有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团忻州有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团晋中有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团朔州有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团汽车销售有限公司 合营企业子公司

山西压缩天然气集团有限公司太原分公司 合营企业分公司

山西国新正泰新能源有限公司 同一母公司

平遥远东燃气有限公司 同受国新能源集团控制

山西远东实业有限公司 同一母公司

晋中市国新和盛物资贸易有限公司 同受国新能源集团控制

山西国新清洁能源开发利用有限公司 联营企业子公司

山西华润国新交通能源有限公司 同一母公司

阳曲华润燃气有限公司 母公司联营企业

孝义市天然气有限公司 母公司联营企业

山西省国新能源发展集团胜达煤炭有限公司 同一母公司

山西省冶金物资总公司 同一母公司

新疆双昆股权投资有限公司 本公司原主要股东

晋中市洁源天然气有限公司 母公司之子公司的联营企业

山西省国新能源发展集团晋中煤炭有限公司 同一母公司

山西省国新能源化工有限公司 同一母公司

长治市国新远东燃气有限公司 同受国新能源集团控制

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

朔州京朔天然气管道有限公司 管输费 3,936,935.41 3,395,076.63

山西压缩天然气集团晋东有限公司 天然气 9,928,140.11 3,721,927.18

山西压缩天然气集团晋东有限公司 运输费 129,345.79

山西中油压缩天然气有限公司 天然气 18,274,410.47 21,372,258.96

山西三晋新能源发展有限公司 煤层气 49,239,951.55 33,932,202.64

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2015 年半年度报告

山西国新正泰新能源有限公司 焦炉煤气制甲烷 51,838,730.06

山西远东实业有限公司 CNG 7,637.88

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 煤层气 156,132,377.27 163,118,936.95

晋中市国新和盛物资贸易有限公司 LNG 4,978,648.84

山西省国新能源化工有限公司 工程物资 37,205.12

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联交易内

关联方 本期发生额 上期发生额

容

太原燃气集团有限公司 天然气 1,036,257,991.75 634,820,660.29

临汾市城燃天然气有限公司 天然气 45,942,009.64 40,797,782.91

山西原平国新压缩天然气有限公司 天然气 3,192,063.73 2,973,098.69

山西压缩天然气集团晋东有限公司 天然气 8,537,015.28 4,073,000.03

山西压缩天然气集团晋东有限公司 LNG 1,037,270.99

山西压缩天然气集团晋东有限公司 管输费 727,356.90

山西压缩天然气集团交城有限公司 天然气 5,595,239.88 3,726,391.54

山西压缩天然气集团运城有限公司 天然气 54,363,923.11 56,048,143.43

山西压缩天然气集团吕梁有限公司 天然气 2,428,255.55 887,612.35

山西压缩天然气集团忻州有限公司 天然气 13,805.08 714,936.90

山西远东实业有限公司 CNG 15,298,072.95

阳泉华润燃气有限公司 天然气 98,604,474.88 89,277,056.56

阳泉华润燃气有限公司 LNG 170,300.89

阳曲华润燃气有限公司 天然气 17,643,623.87

孝义市天然气有限公司 天然气 28,493,497.24

山西中油压缩天然气有限公司 天然气 1,337,889.22 4,754,438.38

山西中油压缩天然气有限公司 管输费 1,635,401.46 1,524,527.96

朔州京朔天然气管道有限公司 天然气 778,761.06

山西国际电力天然气有限公司 天然气 53,471,459.88 167,562,300.16

大同华润燃气有限公司 天然气 137,796,186.91 121,700,193.05

霍州华润燃气有限公司 天然气 10,672,962.25 12,579,468.56

平遥远东燃气有限公司 天然气 4,255,644.56 3,217,529.85

山西省国新能源发展集团胜达煤炭有限公司 物业费 59,168.00

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 劳务收入 1,125,503.46

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 LNG 810,593.81

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 材料销售 158.12

山西国新清洁能源开发利用有限公司 LNG 1,005,489.73

长治市国新远东燃气有限公司 LNG 61,112.48

山西华润国新交通能源有限公司 LNG 197,561.95

晋中市国新和盛物资贸易有限公司 LNG 65,753.54

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

129 / 157

2015 年半年度报告

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

山西中油压缩天然气有限公司 土地

山西压缩天然气集团有限公司

设备 29,914.53

太原分公司

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

山西国际电力天然气有限公司 19,600,000.00 2009-12-30 2019-12-29 否

山西国际电力天然气有限公司 9,800,000.00 2015-1-14 2017-1-13 否

山西三晋新能源发展有限公司 39,100,000.00 2010-7-10 2020-7-9 否

山西普华燃气有限公司 81,000,000.00 2012-9-26 2019-9-27 否

山西压缩天然气集团有限公司 200,000,000.00 2013-10-16 2015-2-9 是

晋中洁源公司 53,200,200.00 2013-8-15 2017-8-15 否

临县燃气公司 20,000,000.00 2014-6-30 2015-1-29 是

临县燃气公司 10,000,000.00 2014-7-24 2015-1-26 是

临县燃气公司 80,000,000.00 2014-8-25 2017-8-24 否

晋西北公司 20,000,000.00 2014-12-11 2015-12-11 否

晋西北公司 126,000,000.00 2014-11-17 2019-11-17 否

晋西北公司 120,000,000.00 2015-3-25 2021-3-24 否

忻州燃气公司 10,200,000.00 2014-9-10 2015-9-9 否

清徐天然气公司 104,300,000.00 2014-3-15 2018-3-15 否

煤层气公司 195,000,000.00 2012-4-1 2018-4-24 否

煤层气公司 156,000,000.00 2013-2-1 2019-2-1 否

煤层气公司 32,500,000.00 2013-1-31 2016-1-31 否

煤层气公司 65,000,000.00 2013-6-5 2015-3-12 是

煤层气公司 65,000,000.00 2013-7-9 2015-7-8 否

煤层气公司 300,000,000.00 2015-5-8 2017-5-7 否

煤层气公司 110,000,000.00 2015-3-25 2021-3-24 否

国新液化公司 13,000,000.00 2012-12-5 2018-12-15 否

国新液化公司 65,000,000.00 2013-6-4 2015-6-4 是

国新液化公司 120,000,000.00 2015-4-3 2019-12-31 否

130 / 157

2015 年半年度报告

五台山公司 20,000,000.00 2015-1-15 2018-1-15 否

晋西南公司 280,000,000.00 2015-2-11 2023-2-10 否

众能天然气公司 115,000,000.00 2015-1-30 2022-1-29 否

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

国新能源集团 30,000,000.00 2014-2-26 2015-2-25 是

国新能源集团 40,000,000.00 2005-7-25 2015-7-21 否

国新能源集团 10,000,000.00 2005-7-25 2015-7-21 否

国新能源集团 300,000,000.00 2012-8-24 2015-8-20 否

国新能源集团 80,000,000.00 2009-9-30 2018-9-30 否

国新能源集团 50,000,000.00 2012-9-21 2021-9-20 否

国新能源集团 50,000,000.00 2013-3-29 2021-9-20 否

国新能源集团 330,000,000.00 2009-10-10 2019-10-9 否

国新能源集团 100,000,000.00 2010-12-7 2016-12-6 否

国新能源集团 100,000,000.00 2011-1-6 2016-12-6 否

国新能源集团 50,000,000.00 2012-1-18 2015-6-25 是

国新能源集团 21,264,283.82 2012-4-28 2015-12-25 否

国新能源集团 28,735,716.18 2012-4-28 2016-6-25 否

国新能源集团 30,000,000.00 2012-7-20 2016-12-25 否

国新能源集团 8,877,460.19 2012-9-29 2016-12-25 否

国新能源集团 11,122,539.81 2012-9-29 2017-6-25 否

国新能源集团 35,000,000.00 2013-1-24 2017-6-24 否

国新能源集团 75,000,000.00 2013-3-27 2018-11-23 否

国新能源集团 100,000,000.00 2012-10-26 2017-10-26 否

国新能源集团 100,000,000.00 2012-10-26 2017-10-26 否

国新能源集团 100,000,000.00 2012-11-21 2017-11-21 否

国新能源集团 100,000,000.00 2012-11-21 2017-11-21 否

国新能源集团 420,000,000.00 2013-1-10 2019-1-15 否

国新能源集团 100,000,000.00 2012-6-29 2018-6-24 否

国新能源集团 243,474,165.60 2012-1-11 2018-1-24 否

国新能源集团 300,000,000.00 2014-1-24 2019-1-24 否

国新能源集团 300,000,000.00 2014-3-6 2020-3-15 否

国新能源集团 60,000,000.00 2013-8-15 2017-8-15 否

国新能源集团 149,000,000.00 2014-3-15 2018-3-15 否

国新能源集团 30,000,000.00 2013-9-6 2019-9-6 否

国新能源集团 50,000,000.00 2013-11-14 2019-11-14 否

国新能源集团 20,000,000.00 2014-2-25 2020-2-25 否

国新能源集团 200,000,000.00 2014-12-26 2015-12-26 否

国新能源集团 300,000,000.00 2012-4-1 2018-4-24 否

国新能源集团 240,000,000.00 2013-2-1 2019-2-1 否

国新能源集团 50,000,000.00 2013-1-31 2016-1-31 否

国新能源集团 17,814,364.70 2013-10-31 2015-12-30 否

国新能源集团 11,003,926.00 2013-10-31 2015-7-1 否

国新能源集团 20,389,735.00 2013-12-12 2017-7-1 否

国新能源集团 14,051,000.00 2013-12-12 2016-7-1 否

国新能源集团 3,637,867.00 2013-12-12 2016-7-1 否

国新能源集团 1,921,398.00 2013-12-12 2015-12-20 否

131 / 157

2015 年半年度报告

国新能源集团 20,000,000.00 2014-4-28 2016-12-20 否

国新能源集团 50,000,000.00 2014-5-13 2017-12-30 否

国新能源集团 40,000,000.00 2014-7-11 2019-12-20 否

国新能源集团 39,850,000.00 2014-11-14 2018-10-28 否

国新能源集团 10,950,000.00 2014-11-14 2017-12-20 否

国新能源集团 50,000,000.00 2014-2-11 2017-2-9 否

国新能源集团 300,000,000.00 2014-7-10 2019-7-10 否

国新能源集团 20,000,000.00 2012-12-5 2018-12-15 否

国新能源集团 24,177,602.00 2015-1-5 2018-10-28 否

国新能源集团 35,022,398.00 2015-1-5 2020-10-28 否

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

国新能源集团 130,000,000.00 2013-10-1 2016-9-6 委托民生银行，利率 4.34%

国新能源集团 70,000,000.00 2014-6-30 2017-6-30 委托民生银行，利率 4.01%

国新能源集团 200,000,000.00 2013-6-24 2018-4-23 委托交通银行，利率 5.886%

国新能源集团 50,000,000.00 2013-8-14 2018-4-23 委托交通银行，利率 5.886%

国新能源集团 委托中信银行，利率 5.781%；

250,000,000.00 2013-7-5 2016-5-5

2015 年 3 月还款 1.5 亿元

国新能源集团 120,000,000.00 2013-10-1 2018-9-13 委托民生银行，利率 4.45%

国新能源集团 50,000,000.00 2014-6-30 2019-6-30 委托民生银行，利率 4.12%

国新能源集团 30,000,000.00 2014-6-30 2017-6-30 委托民生银行，利率 4.01%

国新能源集团 80,000,000.00 2014-6-30 2017-6-30 委托北京银行，利率 4.01%

国新能源集团 50,000,000.00 2013-10-12 2016-9-5 委托民生银行，利率 4.34%

国新能源集团 150,000,000.00 2014-1-16 2015-1-15 委托兴业太分，利率 6.85%

国新能源集团 100,000,000.00 2013-6-5 2015-6-4 委托光大银行，利率 6.642%

国新能源集团 100,000,000.00 2013-7-9 2015-7-8 委托光大银行，利率 6.642%

国新能源集团 委托北京银行西安分行，利率

110,000,000.00 2014-3-6 2017-3-5

6.27%

国新能源集团 委托北京银行西安分行，同期贷

40,000,000.00 2014-3-23 2017-3-22

款基准利率上浮 8%

国新能源集团 委托民生银行学府街支行，利率

130,000,000.00 2013-10-1 2018-9-6

4.45%

国新能源集团 委托民生银行学府街支行，利率

50,000,000.00 2013-10-31 2016-9-6

4.34%

国新能源集团 委托北京银行西安分行，利率

100,000,000.00 2014-6-30 2019-6-30

4.12%

国新能源集团 100,000,000.00 2013-6-5 2015-3-12 委托光大银行，利率 6.642%

国新能源集团 100,000,000.00 2015-6-29 委托北京银行

拆出

临汾市城燃天 委托渤海银行太原分行，利率

50,000,000.00 2014-5-9 2015-4-10

然气有限公司 6.60%

山西原平国新 1,700,000.00 2011 年 4 月 利率 6.40%

132 / 157

2015 年半年度报告

压缩天然气有

限公司

山西中油新捷

天然气有限公 245,000.00 2015-5-21 2016-5-22 利率 5.54%

司

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

太原燃气集团有限公司 出售山西国新清洁能源开发利 25,500,000.00

用有限公司 51%股权

2014 年 3 月 19 日天然气公司与太原燃气集团有限公司签订股权转让协议，天然气公司将持

有的山西国新清洁能源开发利用有限公司 51%的股权按照原始出资额 2,550 万元转让给太原燃气

集团有限公司。山西国新清洁能源有限公司成立于 2013 年 11 月 20 日，成立至转让日尚未进行经

营活动。

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收票据

山西压缩天然气集团有限公司 5,000,000.00 7,300,000.00

山西压缩天然气集团忻州有限公司 926,831.10

应收账款

太原燃气集团有限公司 29,514,809.00 116,423,281.02

山西国际电力天然气有限公司 58,565,805.61 27,893,260.91

孝义市天然气有限公司 4,971,895.08 3,310,356.82

阳曲华润燃气有限公司 821,823.71 2,693,101.17

阳泉华润燃气有限公司 2,058,155.46 1,209,401.17

平遥远东燃气有限公司 186,531.11 285,369.17

山西远东实业有限公司 6,490,862.54 5,399,495.10

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 1,786,437.10 1,786,437.10

临汾市城燃天然气有限公司 57,194.83 5,708,627.97

山西压缩天然气集团晋东有限公司 134,532.30 5,961,165.54

山西压缩天然气集团运城有限公司 14,892,287.85

山西压缩天然气集团忻州有限公司 10,195.15 12,498.76

山西压缩天然气集团吕梁有限公司 188,581.39 1,504,700.18

山西中油压缩天然气有限公司 14,489,098.75 11,129,280.27

霍州华润燃气有限公司 123,087.57

133 / 157

2015 年半年度报告

山西国新清洁能源开发利用有限公司 1,136,203.40

预付账款

朔州京朔天然气管道有限公司 30,000.00 30,000.00

山西中油压缩天然气有限公司 131,338.37

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 404,616.08 9,183,469.69

山西压缩天然气集团汽车销售有限公司 40,000.00 40,000.00

其他应收款

临汾市城燃天然气有限公司 162,517.38 590,355.77

山西中油压缩天然气有限公司 973,611.70 987,304.30

山西原平国新压缩天然气有限公司 16,702,952.28 16,734,490.33

霍州华润燃气有限公司 44,047.81 29,904.51

山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 2,227,544.56 2,137,817.52

山西普华燃气有限公司 954,784.60

阳曲华润燃气有限公司 1,855.00 1,855.00

山西中油新捷天然气有限公司 1,043,194.19 536,949.60

阳泉华润燃气有限公司 34,269.20

晋中市洁源天然气有限公司 7,596.25 7,596.25

其他流动资产

临汾市城燃天然气有限公司 50,000,000.00

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

短期借款

国新能源集团 180,000,000.00

应付账款

朔州京朔天然气管道有限公司 3,962,263.92 692,265.60

山西压缩天然气集团晋东有限公司 3,268,160.92 852,524.42

山西中油压缩天然气有限公司 11,654,219.65 12,866,970.43

山西原平国新压缩天然气有限公司 310,135.68

山西三晋新能源发展有限公司 1,908,220.31 2,818,775.70

山西国新正泰新能源有限公司 14,847,885.86 4,393,316.24

晋中市国新和盛物资贸易有限公司 1,273,621.97

其他应付款

国新能源集团 13,334,741.19 14,566,865.50

山西省冶金物资总公司 48,783.36 48,783.36

大同华润燃气有限公司 3,448,580.00 3,448,580.00

山西国际电力天然气有限公司 6,817.74 132.94

山西压缩天然气集团晋东有限公司 300,000.00

山西省国新能源发展集团晋中煤炭有限

185,070.00 185,070.00

公司

山西普华燃气有限公司 63,402.00

山西三晋新能源发展有限公司 16,085.80

朔州京朔天然气管道有限公司 3,903.60

山西省国新能源化工有限公司 37,205.12

预收账款

山西压缩天然气集团晋东有限公司 199,632.43 88,295.22

山西压缩天然气集团交城有限公司 719,610.57 542,231.64

山西压缩天然气集团晋北有限公司 55,698.00

山西压缩天然气集团运城有限公司 3,538,945.24

134 / 157

2015 年半年度报告

山西原平国新压缩天然气有限公司 528,635.95 262,140.73

大同华润燃气有限公司 9,545,730.30 14,255,421.40

霍州华润燃气有限公司 280,000.00 2,937,359.74

山西压缩天然气集团晋中有限公司 16,002.81 16,002.81

山西国新清洁能源开发利用有限公司 977,806.50 977,806.50

山西华润国新交通能源有限公司 127,380.00

临汾市城燃天然气有限公司 190,022.00 190,022.00

长治市国新远东燃气有限公司 942.90

应付利息

国新能源集团 11,416,996.47 11,942,981.71

一年内到期的

非流动负债

国新能源集团 200,000,000.00 300,000,000.00

长期借款

国新能源集团 1,310,000,000.00 1,460,000,000.00

7、 关联方承诺

以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺

事项：

1、资金拆借

为执行中华人民共和国财政部与国际复兴开发银行（以下简称“世行”）于 2014 年 5 月 4 日签

订的关于山西煤层气综合利用项目的《贷款协定》，山西省人民政府与世行于同日签订的《项目协

议》，以及山西省财政厅与国新能源集团于 2014 年 7 月 25 日签订的《再转贷协议》，天然气公司，

煤层气公司、清徐天然气公司分别与国新能源集团签订了世界银行贷款山西煤层气综合利用项目

《实施协议》；

国新能源集团同意根据协议的条款和条件，将财政部转贷给山西省总额为壹亿美元

（US$100,000,000）的贷款转贷给公司下属公司，其中，柒仟玖佰万美元（US$79,000,000）转贷

给天然气公司，壹仟陆佰伍拾万美元（US$16,500,000）转贷给煤层气公司，壹佰伍拾万美元

（US$1,500,000）转贷给清徐天然气公司，用于山西煤层气综合利用项目的实施。

（1）转贷期为二十五（25）年，含五（5）年宽限期。

（2）借款人应按每一个计息期支付利息，每一个计息期的利率为贷款货币的参考利率与可变

利差之和。目前，世行贷款利率为浮动利率，不超过 2%。

（3）天然气公司同意按《贷款协定》的规定，向世行支付一笔相当于贷款总金额 0.25%的先

征费。

（4）本贷款的关账日为 2020 年 6 月 30 日。如需延长，债务人应在关账日前六个月书面通

知债权人，并由债权人通过财政部提请世行批准。

（5）贷款分期偿还时间自 2019 年 5 月 15 日起，至 2038 年 11 月 15 日止。

（6）实施单位还本付息付费应每年分两次进行，实施单位对国新能源集团还本付息付费应按

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2015 年半年度报告

美元计算，以美元现汇交付（或以交付当日适用的美元卖出价计算的等值人民币交付）。

（七）实施单位应优先安排资金偿还本贷款的本金、利息和费用。国新能源集团对实施单位

未按期支付的贷款本金、利息和费用，按千分之一（1‰）的日率向实施单位征收违约金。违约金

按美元计算，实施单位以人民币向国新能源集团交付。

2、 销售商品

2014 年 12 月 12 日，天然气公司（卖方）与太原燃气集团有限公司（买方）签署了《2014-2015

年度天然气供应合同》，合同项下天然气的交付点为卖方郝村阀室。合同履行期限 2014 年 11 月起

至 2015 年 12 月 31 日。买方提取的天然气限于供应太原热电联供项目，主要用于供应晋能电力集

团有限公司嘉节燃气热电分公司。按照买方的用气情况，2014 年 11 月起卖方向买方开始供气。

2014 年至 2015 年底，卖方对买方的天然气交接气量以实际供气量为准。卖方对买方天然气结算

价格暂按 3.18 元/ Nm3（含税）执行。在本合同执行过程中，如遇国家政策、上游供气单位或山

西省出台新的天然气价格调整文件，合同的结算价格将从文件生效之日起按新的价格标准执行。

如上游为保障季节供气等原因对卖方实行临时供气价格，则双方按照上游的临时供气价格进行结

算。

3、 关联担保

国新能源集团为天然气之子公司煤层气公司向金融机构借款进行担保，天然气公司及旭日光

大公司按持股比例提供反担保，相关反担保协议尚未签订。

担保是否已经

担保方 反担保方 担保金额 反担保金额 借款余额 借款起始日 借款到期日

履行完毕

天然气公司及

国新能源集团 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 2014-12-26 2015-12-26 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 17,814,364.70 11,579,337.06 10,000,000.00 2013-10-31 2015-12-30 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 11,003,926.00 7,152,551.90 10,000,000.00 2013-10-31 2015-7-1 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 20,389,735.00 13,253,327.75 20,389,735.00 2013-12-12 2017-7-1 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 14,051,000.00 9,133,150.00 14,051,000.00 2013-12-12 2016-7-1 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 3,637,867.00 2,364,613.55 3,637,867.00 2013-12-12 2016-7-1 否

旭日光大公司

国新能源集团 天然气公司及 1,921,398.00 1,248,908.70 1,921,398.00 2013-12-12 2015-12-20 否

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2015 年半年度报告

担保是否已经

担保方 反担保方 担保金额 反担保金额 借款余额 借款起始日 借款到期日

履行完毕

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 20,000,000.00 15,758,000.00 20,000,000.00 2014-4-28 2016-12-20 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 50,000,000.00 39,395,000.00 50,000,000.00 2014-5-13 2017-12-30 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 40,000,000.00 31,516,000.00 40,000,000.00 2014-7-11 2019-12-20 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 39,850,000.00 31,397,815.00 39,850,000.00 2014-11-14 2018-10-28 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 10,950,000.00 8,627,505.00 10,950,000.00 2014-11-14 2017-12-20 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 50,000,000.00 39,395,000.00 40,000,000.00 2014-2-11 2017-2-9 否

旭日光大公司

天然气公司及

国新能源集团 300,000,000.00 236,370,000.00 254,659,761.42 2014-7-10 2019-7-10 否

旭日光大公司

天然气公司及 2020-10-2

国新能源集团 24,177,602.00 19,049,532.62 24,177,602.00 2015-1-5 否

旭日光大公司 8

天然气公司及 2018-10-2

国新能源集团 35,022,398.00 27,594,147.38 35,022,398.00 2015-1-5 否

旭日光大公司 8

国新能源集团向天然气之子公司煤层气公司向发放委托贷款，天然气公司及旭日光大公司按

持股比例提供担保，相关担保协议尚未签订。

担保是否

担保方 委托贷款金额 担保金额 借款余额 借款起始日 借款到期日 已经履行

完毕

天然气公司及旭日光大公

150,000,000.00 118,185,000.00 2014-1-16 2015-1-15 是

司

天然气公司及旭日光大公

110,000,000.00 86,669,000.00 110,000,000.00 2014-3-6 2017-3-5 否

司

天然气公司及旭日光大公

40,000,000.00 31,516,000.00 40,000,000.00 2014-3-23 2017-3-22 否

司

已承诺尚未签订协议的对外担保情况：

（1）为满足山西省国新能源发展集团永和综合开发有限公司发展需要，山西省国新能源发展

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2015 年半年度报告

集团永和综合开发有限公司向永和县农村信用合作联社申请金额 5,000 万元、期限 3 年的项目贷

款，用于投资建设酸枣种植及综合加工利用项目。该项目贷款由国新能源集团提供全额担保。天

然气公司、煤层气公司拟按所持永和公司的股权比例 26.667%、13.333%为永和公司 5,000 万元的

贷款向国新能源集团提供反担保，反担保金额分别不超过 1,333.35 万元、666.65 万元，合计不超

过 2,000 万元。山西省国新能源发展集团永和综合开发有限公司将以其相应资产为天然气公司、

煤层气公司提供反担保。

（2）为满足山西三晋新能源发展有限公司资金需求，山西三晋新能源发展有限公司以项目贷

款的方式向银行申请金额不超过 1.5 亿元的贷款，具体期限、金额、利率以与银行最终签订的贷

款合同为准，但贷款期限不超过 10 年。天然气公司同意按持股比例 49%为该笔贷款提供担保，

山西三晋新能源发展有限公司以其资产向天然气公司提供反担保，该笔贷款担保金额不超过 7,350

万元。

（3）山西三晋新能源发展有限公司 2010 年 7 月 10 日以晋长管线项目向国家开发银行山西省

分行申请期限 10 年、金额为 1.7 亿元的项目贷款，由天然气公司按当时持有山西三晋新能源发展

有限公司的股比 23%对主债权提供了担保。2012 年 6 月天然气公司收购了其他股东持有山西三晋

新能源发展有限公司 26%的股权，现国家开发银行山西省分行要求天然气公司按目前的股比对主

债权提供担保。公司同意天然气公司对上述 1.7 亿元的项目贷款按 26%计算增加 4,420 万元主债

权的担保范围，天然气公司对该笔贷款提供的担保金额合计为 8,330 万元，山西三晋新能源发展

有限公司以其资产按总担保数额向天然气公司提供反担保。

（4）为满足太原燃气集团有限公司资金需求，太原燃气集团有限公司拟以项目贷款的方式向

渤海银行申请金额不超过 1 亿元的贷款，具体期限、金额、利率以与银行最终签订的贷款合同为

准，但贷款期限不超过 10 年。天然气公司同意按持股比例 40%提供担保，同时太原燃气集团有

限公司以其相应资产向天然气公司提供反担保，天然气公司就该笔贷款提供的担保金额不超过

4,000 万元。

（5）为满足山西普华燃气有限公司资金需求，山西普华燃气有限公司以应张 3#阀室至大同

县分输站工程为标的物向中信银行申请期限 5 年、金额不超过 5000 万元的融资租赁贷款，具体期

限、金额、利率以与银行最终签订的融资租赁合同为准，但贷款期限不超过 10 年。天然气公司同

意按持股比例 50%提供担保，山西普华燃气有限公司以其资产向天然气公司提供反担保，天然气

公司就该笔贷款提供的担保金额不超过 2,500 万元。

（6）为满足山西普华燃气有限公司资金需求，山西普华燃气有限公司拟以资产向中信银行申

请期限 8 年、金额不超过 7000 万元的融资租赁贷款，具体期限、金额、利率以与银行最终签订的

融资租赁合同为准，但贷款期限不超过 10 年。天然气公司同意按持股比例 50%提供担保，山西

普华燃气有限公司以其资产向天然气公司提供反担保，天然气公司就该笔贷款提供的担保金额不

超过 3,500 万元。

（7）为满足山西国际电力天然气有限公司资金需求，山西国际电力天然气有限公司拟向交通

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2015 年半年度报告

银行太原桃园南路支行申请年限不超过 4 年、金额不超过 1,700 万元的项目贷款及年限不超过 2

年、金额不超过 2,000 万元的流资贷款，具体利率以与银行最终签订的贷款合同为准。天然气公

司同意按持股比例 49%为该笔贷款提供担保，山西国际电力天然气有限公司以其资产向天然气公

司提供反担保，天然气公司提供的担保金额不超过 1,813 万元。

天然气公司为子公司对外担保额度及使用情况：

单位：万元

天然气公司持 已使用

被担保公司 担保额度 剩余担保额度 备注

股比例 担保额度

平遥液化公司 51% 6,000.00 6,000.00

临县燃气公司 51% 20,000.00 20,000.00

众能公司 50% 15,000.00 15,000.00

晋西北公司 51% 20,000.00 20,000.00

忻州燃气公司 51% 2,550.00 2,550.00

煤层气公司 78.79% 30,000.00 30,000.00

晋中洁源公司 88.67% 5,000.00 5,000.00

晋西南公司 51% 15,400.00 15,400.00

国新利用公司 100% 5,000.00 5,000.00

国新液化公司 100% 15,000.00 15,000.00

国新液化公司 100% 12,000.00 12,000.00

合计 145,950.00 42,000.00 103,950.00

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

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2015 年半年度报告

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的重大合同

2014 年 12 月 29 日，天然气公司与中石油煤层气有限责任公司忻州分公司签署了《煤层气购

销合同》。合同项下煤层气的交付点为卖方保德区块二号、三号及四号集气站双方管道交汇处接口

截面。合同有效期自合同生效之日起至 2015 年 12 月 31 日 24 时止。合同期内供气量约 2 亿立方

米，最终合同期内供气量以卖方实际供气量为准。项目合同价格为 2.05 元/ Nm3（含税，税率为

13%）。若在合同有效期内遇天然气（煤层气）价格调整，则合同价格从调价之日起按新价格执行。

卖方在按合同规定交付煤层气时，在交付点的煤层气压力区间（“交付压力”）为 0.8MPa 至 1MPa，

除非因买方设施在交付点下游的压力使得卖方无法达到上述压力区间。

天然气公司与吕梁东义集团煤气化有限公司（以下简称“吕梁东义”）签署了《资产收购框架

协议》（以下简称“协议”）,天然气公司拟收购吕梁东义集团煤气化有限公司所经营的吕梁市区天

然气管道建设、运营、销售等相关业务及资产。有关部门对本次转让的转让方式、新公司成

立、审计、评估结果批准后，由吕梁东义负责将标的公司在山西省产权交易中心挂牌。

双方将根据具有证券从业资格、良好业绩的审计、评估机构和律师事务所对本次收购的

标的公司进行尽职调查、财务审计及资产评估的结果最终确定。

2014 年 11 月 10 日，天然气公司与山西省祁县人民政府（以下简称“祁县政府”）签署了《LNG

产业链项目合作框架协议》，合同标的为祁县 LNG 工厂建设及部分加气（液）站整合（含新建）

项目，项目预计投资总额为 5.8 亿元人民币。双方共同组建祁县 LNG 产业链项目建设协调机构，

按照“政府主导，市场化运作”的原则，协助天然气公司进行 LNG 工厂及新建加气（液）站选址、

部分加气（液）站整合方案制定、资产评估机构的委托、部分加气（液）站整合价格确定以及建

设、整合过程中相关问题的协调和处理。

（2）其他重大财务承诺事项

天然气公司以天然气专营收费权为以下借款提供权利质押担保

借款银行 借款余额 利率（%） 借款日期 到期日期

晋中市商业银行 15,000,000.00 5.60 2014-12-29 2015-12-28

工行迎泽支行 40,000,000.00 7.205 2005-7-25 2015-7-21

工行迎泽支行 4,000,000.00 7.205 2005-7-25 2015-7-21

建行并支营 46,640,000.00 6.55 2006-4-21 2016-4-20

招银金融租赁有限公司 4,179,634.41 2010-7-28 2015-7-27

合计 109,819,634.41

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2015 年半年度报告

与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“九、关联方及关联交易”部分相应内容；与合

营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“七、在其他主体中的权益”部分相应内容。

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

公司控股子公司上海联海房产有限公司之少数股东龙元建设集团股份有限公司向上海市黄浦

区人民法院提起诉讼，要求公司偿还上海联海房产有限公司欠款 1,872 万元并支付相应的利息。

该案于 2012 年 5 月 29 日被上海市黄浦区人民法院受理，经 2012 年 7 月 16 日开庭审理，上海市

黄浦区人民法院出具（2012）黄浦民二（商）初字第 434 号《民事判决书》，要求公司于判决生

效之日起 10 日内偿付上海联海房产有限公司欠款人民币 1872 万元及逾期还款利息。本公司于

2012 年 8 月 20 日向上海市第二中级人民法院递交了《民事上诉状》，但经 2013 年 1 月 11 日的

（2012）沪二中民四（商）终字第 1121 号《民事判决书》判决，上海市第二中级人民法院驳回上

诉，维持原判。2014 年 1 月 27 日，经公司律师与黄浦区人民法院沟通，公司已将欠款本金 1,872

万元及利息 400 万元(包括延迟履行期间的债务利息)汇入法院指定账户，目前等待法院办理相关

执行和解程序。

2008 年 1 月 4 日，东山煤矿向太原市杏花岭区人民法院提起民事诉讼，称天然气公司擅自越

界进入东山煤矿界内，私自在矿区最繁华地段深入地下 20 米铺设天然气管线，造成东山煤矿的部

分房屋倒塌，墙面、地面大面积裂缝等，请求判令公司赔偿房屋损害费等 1,969,640.00 元，并立

即停止侵权。

2008 年 1 月 8 日，天然气公司收到省政府办公厅[2008]3 次《会议纪要》。按照《会议纪要》

要求，天然气公司于 1 月 9 日带支票到东山煤矿积极主动协调解决管道穿越造成的地面建筑物损

失问题和恢复施工问题；东山煤矿认为，已经启动诉讼程序即应按司法程序进行。2008 年 1 月 15

日，太原市杏花岭区人民法院按照先调后判的原则请诉讼双方到庭协调，天然气公司按起诉标的

带支票前往，东山煤矿拒收，法庭调解未果。2008 年 7 月 1 日，太原市中级人民法院回复杏花岭

区人民法院（（2008）并立民复字第 22 号），称诉讼标的达到 4,000.00 万元以上，请杏花岭区人

民法院移送案卷到太原市中级人民法院。

2008 年 8 月 20 日，东山煤矿向太原市中级人民法院提交民事起诉状，起诉状称，天然气管

线工程的基本竣工和投入使用扩大了东山煤矿的土地、地上建筑物和煤炭资源的损失，请求判令

天然气公司赔偿因天然气管线穿越造成东山煤矿的土地损失 1,682.80 万元，地面建筑物损失

2,143.37 万元，地面建筑物无法正常使用损失 1,162.33 万元，并要求补偿东山煤矿煤炭资源损失

13,337.17 万吨。

根据山西省太原市人民法院民事调解书（2008）并民初字第 275 号，双方当事人自愿达成并

于 2013 年 9 月 29 日签定如下协议：

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2015 年半年度报告

天然气公司自协议签订后 7 日内一次性向东山煤矿支付损坏修复赔偿费人民币 3,280 万元，

用于修复因天然气公司管线穿越造成东山煤矿的房屋倒塌和墙面、地面开裂等形成的直接损失。

天然气公司愿意承担本次诉讼的直接费用（案件受理费、勘验费、鉴证费、代理费）人民币 2,307,250

元，自协议签订后 7 日内天然气公司一次性付给东山煤矿，由东山煤矿负责付清费用。天然气公

司负责经过东山煤矿矿区天然气管线进行实施监测、监控，加强维护和保护管线的安全措施，承

担天然气管线的全部安全责任，要保证东山煤矿的正常生产经营活动。天然气公司承诺 2014 年 3

月 25 日前为东山煤矿办理完毕由寿阳县和晋中市出具同意东山煤矿在寿阳南庄煤田办矿开采文

件，并报送到省政府。天然气公司未能按期办理完毕，天然气公司应向东山煤矿支付 1,800 万元

补偿金。

截止 2015 年 6 月 30 日，天然气公司已向东山煤矿支付损坏修复赔偿费 3,280 万元，支付本

次诉讼直接费用 2,307,250 元，支付办理办矿开采文件保证金 892,750 元。天然气公司已协助东山

煤矿将约定东山煤矿在寿阳南庄煤田办理开采文件的申请材料报送至寿阳县政府，双方正在就办

理开采文件的实施细节进行磋商。

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响

关联方：

被担保单位到期偿还债务不存在困

山西国际电力天然气有限公司 19,600,000.00 2019-12-29

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

山西国际电力天然气有限公司 9,800,000.00 2017-1-13

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

山西三晋新能源发展有限公司 39,100,000.00 2020-7-9

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

山西普华燃气有限公司 81,000,000.00 2019-9-27

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

晋中洁源公司 53,200,200.00 2017-8-15

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

临县燃气公司 80,000,000.00 2017-8-24

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

晋西北公司 20,000,000.00 2015-12-11

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

晋西北公司 126,000,000.00 2019-11-17

难，对本公司无不利影响

晋西北公司 120,000,000.00 2021-3-24 被担保单位到期偿还债务不存在困

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2015 年半年度报告

被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

忻州燃气公司 10,200,000.00 2015-9-9

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

清徐天然气公司 104,300,000.00 2018-3-15

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

煤层气公司 195,000,000.00 2018-4-24

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

煤层气公司 156,000,000.00 2019-2-1

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

煤层气公司 32,500,000.00 2016-1-31

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

煤层气公司 65,000,000.00 2015-7-8

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

煤层气公司 300,000,000.00 2017-5-7

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

煤层气公司 110,000,000.00 2021-3-24

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

国新液化公司 13,000,000.00 2018-12-15

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

国新液化公司 120,000,000.00 2019-12-31

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

五台山公司 20,000,000.00 2018-1-15

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

晋西南公司 280,000,000.00 2023-2-10

难，对本公司无不利影响

被担保单位到期偿还债务不存在困

众能公司 115,000,000.00 2022-1-29

难，对本公司无不利影响

合计 2,069,700,200.00

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2015 年半年度报告

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、 其他

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 100,816,369.20

经审议批准宣告发放的利润或股利

公司拟以 2015 年 6 月 30 日的公司总股本 1,008,163,692 股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含

税），共分配利润 100,816,369.20 元。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

(1). 非货币性资产交换

(2). 其他资产置换

4、 年金计划

□适用 √不适用

144 / 157

2015 年半年度报告

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

一、融资租赁

1、融资租入固定资产期末未确认融资费用余额

项目 期末余额 期初余额

未确认融资费用余额 18,113,668.49 28,673,160.49

2、融资租入固定资产情况

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、账面原值合计： 1,053,711,751.96 1,053,711,751.96

其中：专用设备 104,839,163.89 104,839,163.89

输气管线 800,545,893.48 800,545,893.48

房屋建筑物 92,402,046.30 92,402,046.30

通用设备 55,924,648.29 55,924,648.29

二、累计折旧合计： 235,147,851.45 31,210,054.74 266,357,906.19

其中：专用设备 23,096,437.27 3,203,890.14 26,300,327.41

输气管线 181,466,213.10 23,389,840.08 204,856,053.18

房屋建筑物 10,764,119.51 1,499,722.26 12,263,841.77

通用设备 19,821,081.57 3,116,602.26 22,937,683.83

三、固定资产账面净值合

818,563,900.51 31,210,054.74 787,353,845.77

计

其中：专用设备 81,742,726.62 3,203,890.14 78,538,836.48

输气管线 619,079,680.38 23,389,840.08 595,689,840.30

房屋建筑物 81,637,926.79 1,499,722.26 80,138,204.53

通用设备 36,103,566.72 3,116,602.26 32,986,964.46

四、减值准备合计

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2015 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其中：专用设备

输气管线

房屋建筑物

通用设备

五、固定资产账面价值合

818,563,900.51 31,210,054.74 787,353,845.77

计

其中：专用设备 81,742,726.62 3,203,890.14 78,538,836.48

输气管线 619,079,680.38 23,389,840.08 595,689,840.30

房屋建筑物 81,637,926.79 1,499,722.26 80,138,204.53

通用设备 36,103,566.72 3,116,602.26 32,986,964.46

二、非公开发行 A 股股票

根据本公司 2014 年 12 月 26 日，2014 年第三次临时股东大会决议，同意公司向特定对向非

公开发行 A 股股票。发行的定价基准日为公司第七届董事会第十七次会议决议公告日，发行价格

为 22.51 元/股，该发行价格不低于本次非公开发行的定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价

的 90%，即 22.17 元/股。本次发行为面向特定对象的非公开发行，本次发行的全部股票向已确定

的 5 名投资者发行，具体为中华联合财产保险股份有限公司、平安资产管理有限责任公司、上海

诚鼎扬子投资合伙企业（有限合伙）、上海诚鼎德同股权投资基金有限公司、上海德同诚鼎股权

投资基金中心（有限合伙）。所有发行对象均以现金方式认购本次发行的股票。本次发行 A 股股

票数量不超过 45,000,000 股（含）。所有发行对象此次认购的股票自发行结束之日起三十六个月

内不得转让。已确定的发行对象具体认购情况如下：

认购数量（万

认购人 占发行后总股比的比例（%）

股）

中华联合财产保险股份有限公司 2,000 3.13

平安资产管理有限责任公司 1,500 2.35

上海诚鼎扬子投资合伙企业（有限合伙） 300 0.47

上海诚鼎德同股权投资基金有限公司 440 0.69

上海德同诚鼎股权投资基金中心（有限合伙） 260 0.41

合计 4,500 7.05

本次非公开发行确定的投资者中华联合财产保险股份有限公司、上海诚鼎扬子投资合伙企业

（有限合伙）、上海诚鼎德同股权投资基金有限公司、上海德同诚鼎股权投资基金中心（有限合

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2015 年半年度报告

伙）已分别与公司的控股股东国新能源集团签订了《一致行动协议》，该等投资者未来将根据约

定与国新能源集团保持一致行动。

公司本次非公开发行募集资金总额不超过 101,295 万元，公司董事会决定将募集资金扣除发

行费用后募集资金净额中的 91,000 万元用于偿还控股子公司的银行贷款，其中 71,000 万元用于偿

还全资子公司天然气公司的银行贷款，20,000 万元用于偿还煤层气公司的银行贷款；剩余募集资

金用于补充流动资金，其中 4,000 万元用于补充全资子公司天然气公司的流动资金，其余用于补

充公司的流动资金。

若本次发行募集资金到位前，公司已用自有资金偿还贷款的，待本次发行募集资金到位后，

公司可选择以募集资金置换先期已投入的自有资金。

为此，公司董事会决定在 2015 年非公开发行股票经中国证监会核准并发行完成后用募集资金

向天然气公司增资 95,000 万元，并决定在公司向天然气公司的该次增资完成后由天然气公司向煤

层气公司增资 20,000 万元。

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2015 年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00

账款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应

收账款

合计 2,553,795.95 / 2,553,795.95 / 2,553,795.95 / 2,553,795.95 /

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 2,553,795.95 2,553,795.95 100.00

合计 2,553,795.95 2,553,795.95 100.00

确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同

或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合

现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

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2015 年半年度报告

绍兴县振兴公司 1,725,489.43 67.57 1,725,489.43

萧山瓜沥色织厂 190,265.94 7.45 190,265.94

张家港市金苑商 135,478.16 5.30 135,478.16

湖州常物资有限公司 111,596.86 4.37 111,596.86

湖洲新宏基丝绸 62,599.04 2.45 62,599.04

合计 2,225,429.43 87.14 2,225,429.43

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

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2015 年半年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准 32,281,425.09 90.49 9,562,772.44 29.62 22,718,652.65 39,499,111.05 92.26 9,562,772.44 24.21 29,936,338.61

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准 3,130,965.04 8.78 2,391,928.93 76.40 739,036.11 3,051,372.09 7.13 2,391,928.93 78.39 659,443.16

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

261,022.77 0.73 261,022.77 100.00 261,022.77 0.61 261,022.77 100.00

准备的其他应收

款

合计 35,673,412.90 / 12,215,724.14 / 23,457,688.76 42,811,505.91 / 12,215,724.14 / 30,595,781.77

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

不存在减

上海市黄浦区人民法院 22,720,000.00

值迹象

按可收回

万事利集团有限公司 5,282,314.04 5,283,661.39 100.03

金额计提

收回可能

杭州和隆贸易有限公司 4,279,111.05 4,279,111.05 100.00

性较小

合计 32,281,425.09 9,562,772.44 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 220,055.95 703.56 0.32

1至2年 150,750.00 7,525.00 4.99

2至3年 400,488.00 24,029.28 6.00

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 2,359,671.09 2,359,671.09 100.00

合计 3,130,965.04 2,391,928.93 76.40

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段

划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定

坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 11,742,073.15 19,166,792.91

法院和解保证金 22,720,000.00 22,720,000.00

押金 915,458.00 159,250.00

备用金 295,881.75 765,463.00

合计 35,673,412.90 42,811,505.91

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

上海市黄浦区人民法院 调解款 22,720,000.00 1-2 年 63.69

万事利集团有限公司 往来款 5,282,314.04 3-4 年 14.81 5,283,661.39

杭州和隆贸易有限公司 往来款 4,279,111.05 5 年以上 11.99 4,279,111.05

合计 / 32,281,425.09 / 90.49 9,562,772.44

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

153 / 157

2015 年半年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 4,295,882,460.34 40,992,103.74 4,254,890,356.60 4,030,882,460.34 40,992,103.74 3,989,890,356.60

对联营、合营企业投资

合计 4,295,882,460.34 40,992,103.74 4,254,890,356.60 4,030,882,460.34 40,992,103.74 3,989,890,356.60

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备

额

上海联海房产有限公司 40,992,103.74 40,992,103.74 40,992,103.74

江苏联华园林科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

山西天然气有限公司 3,984,890,356.60 270,000,000.00 4,254,890,356.60

合计 4,030,882,460.34 270,000,000.00 5,000,000.00 4,295,882,460.34 40,992,103.74

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2015 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务

其他业务

合计

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 390,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 62,314.62

合计 390,062,314.62

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,372,504.91

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 598,159.44

受的政府补助除外）

对外委托贷款取得的损益 1,008,333.34

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -940,749.03

所得税影响额 -715,152.47

少数股东权益影响额 -92,527.67

合计 1,230,568.52

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

11.86% 0.2608 0.2608

利润

扣除非经常性损益后归属于

11.80% 0.2596 0.2596

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。

4、 其他

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主

备查文件目录

管人员）签名并盖章的财务报表

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正

备查文件目录

本及公告的原稿。

董事长：刘军

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 18 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

157 / 157

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