加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

宁夏建材：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-20 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

宁夏建材

宁夏建材集团股份有限公司

2015 年半年度报告

二零一五年八月

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

公司代码：600449 公司简称：宁夏建材

宁夏建材集团股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司董事长尹自波、总裁王玉林、财务总监周春宁及财务管理中心主任周芳声明：保证半年

度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

无

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

1 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

目 录

第一节 释义.................................................................................................. 3

第二节 公司简介 ......................................................................................... 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................. 5

第四节 董事会报告. .................................................................................... 6

第五节 重要事项 ....................................................................................... 12

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................... 18

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................... 20

第八节 财务报告 ....................................................................................... 20

第九节 备查文件目录 ............................................................................... 91

2 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司/本公司 指 宁夏建材集团股份有限公司

中材集团 指 公司实际控制人中国中材集团有限公司

中材股份 指 公司控股股东中国中材股份有限公司

上交所 指 上海证券交易所

中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会

宁夏赛马 指 宁夏赛马水泥有限公司

青水股份 指 宁夏青铜峡水泥股份有限公司

中材甘肃 指 中材甘肃水泥有限责任公司

天水中材 指 天水中材水泥有限责任公司

石嘴山赛马 指 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司

中宁赛马 指 宁夏中宁赛马水泥有限公司

六盘山公司 指 固原市六盘山水泥有限责任公司

赛马科进 指 宁夏赛马科进混凝土有限公司

喀喇沁公司 指 喀喇沁草原水泥有限责任公司

金长城砼业 指 宁夏金长城混凝土有限公司

煜皓砼业 指 宁夏煜皓砼业有限公司

乌海赛马 指 乌海赛马水泥有限责任公司

科进砼业 指 宁夏科进砼业有限公司

青铜峡混凝土 指 宁夏青铜峡赛马混凝土有限公司

中宁混凝土 指 宁夏中宁赛马混凝土有限公司

喀喇沁混凝土 指 喀喇沁赛马混凝土有限公司

天水华建 指 天水华建混凝土工程有限公司

乌海西水 指 乌海市西水水泥有限责任公司

青山水泥 指 赤峰市青山水泥有限公司

骏升物业 指 宁夏骏升物业服务有限公司

青苑物业 指 宁夏青铜峡青苑物业服务有限公司

元、千元、万元、亿元 指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元

3 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 宁夏建材集团股份有限公司

公司的中文简称 宁夏建材

公司的外文名称 NINGXIA BUILDING MATERIALS GROUP Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 NXBM

公司的法定代表人 尹自波

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 武雄 林凤萍

联系地址 宁夏银川市金凤区人民广场东街219号建材大厦 宁夏银川市金凤区人民广场东街219号建材大厦

电话 0951-2085256 0951-2052215

传真 0951-2085256 0951-2085256

电子信箱 wuxiong@sinoma.cn linfengping@sinoma.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 宁夏银川市西夏区新小线二公里处

公司注册地址的邮政编码 750021

公司办公地址 宁夏银川市金凤区人民广场东街219号建材大厦

公司办公地址的邮政编码 750002

公司网址 http://www.saimasy.com

电子信箱 ningxiajiancai@sinoma.cn

报告期内变更情况查询索引 不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 宁夏建材 600449 赛马实业

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 1998年12月4日

注册登记地点 宁夏银川市西夏区新小线二公里处

企业法人营业执照注册号 640000000001567

税务登记号码 640105710659790

组织机构代码 71065979-0

报告期内注册变更情况 经公司2015年4月15日召开的2014年度股东大会审议通过，公司对经营

查询索引 范围进行了变更。详见公司于2015年4月16日在中国证券报、上海证券

报、证券时报及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露

的《宁夏建材集团股份有限公司2014年年度股东大会决议公告》（公

告编号2015-009）

4 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上年

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

营业收入 1,324,862,796.98 1,857,556,524.12 -28.68

归属于上市公司股东的净利润 -42,236,566.45 113,663,289.35 -137.16

归属于上市公司股东的扣除非

-54,591,617.97 109,650,254.44 -149.79

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 113,967,368.54 153,582,070.33 -25.79

本报告期末比上

本报告期末 上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 4,110,844,575.99 4,236,111,206.87 -2.96

总资产 8,081,929,140.13 8,129,914,203.39 -0.59

(二) 主要财务指标

本报告期 上年 本报告期比上年

主要财务指标

（1－6月） 同期 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） -0.09 0.24 -137.50

稀释每股收益（元／股） -0.09 0.24 -137.50

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.11 0.23 -147.83

加权平均净资产收益率（%） -1.01 2.77 减少3.78 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -1.30 2.67 减少3.97 个百分点

二、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 1,479,148.03

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家

15,154,463.62

政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -597,771.27

所得税影响额 -2,679,147.53

少数股东权益影响额 -1,001,641.33

合计 12,355,051.52

三、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

5 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，水泥行业产能过剩，区域水泥及商品混凝土市场需求不足，市场竞争日益激

烈，公司水泥及商品混凝土销量下降，销售价格持续低迷。面对市场下行压力，公司积极寻找应

对措施，对外拼抢市场，对内强化管理，提升运行质量。

2015 年 1-6 月，公司销售水泥 575.49 万吨，较上年同期减少 7.97%，销售商品混凝土 54.96

万方，较上年同期减少 51.65%，报告期实现营业收入 132,486.28 万元，较上年同期下降 28.68%，

营业总成本 141,284.92 万元，较上年同期下降 16.98%，营业利润-8,426.46 万元，较上年同期下

降 152.83%，利润总额-2,331.51 万元，较上年同期下降 112.90%，实现归属于母公司股东的净利

润-4,223.66 万元，较上年同期下降 137.16%。公司营业利润、利润总额、归属于母公司股东的净

利润下降的主要原因：受区域水泥产能过剩、市场需求不足等因素的影响，2015 年 1-6 月公司水

泥及商品混凝土销量同比下降，水泥销售价格下滑，导致公司报告期盈利空间缩减。

(一) 主营业务分析

1. 财务报表相关科目变动分析表

单位:千元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,324,862.80 1,857,556.52 -28.68

营业成本 1,057,971.38 1,303,149.16 -18.81

销售费用 141,127.75 158,730.92 -11.09

管理费用 149,644.94 156,970.86 -4.67

财务费用 50,144.53 63,599.53 -21.16

资产减值损失 2,775.69 5,353.92 -48.16

营业外收入 62,283.67 23,862.99 161.01

营业外支出 1,334.12 2,632.13 -49.31

所得税费用 6,361.28 46,354.13 -86.28

经营活动产生的现金流量净额 113,967.37 153,582.07 -25.79

投资活动产生的现金流量净额 -24,103.81 -27,333.78 11.82

筹资活动产生的现金流量净额 -70,585.04 -131,870.97 46.47

（1） 营业收入变动原因说明:报告期水泥及商品混凝土销量下降，水泥销售价格下滑所致。

（2） 营业成本变动原因说明:报告期水泥及商品混凝土销量下降，相应营业成本下降。

（3） 销售费用变动原因说明:报告期产品销量下降，运输费用降低所致。

（4） 管理费用变动原因说明:报告期固定资产维修费用降低所致。

（5） 财务费用变动原因说明:由于 2014 年下半年调整、优化融资结构，融资成本降低及银行利

率下降，影响报告期利息支出减少所致。

（6） 资产减值损失变动原因说明:报告期主要受应收账款账龄变动及收回上年部分货款,影响本

期计提的坏账准备金额低于上年同期所致。

6 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

（7） 营业外收入变动原因说明：报告期收到的政府补助较上年同期增加所致（详见报表附注营

业外收入中的政府补助明细表）。

（8） 营业外支出变动原因说明：报告期处置固定资产的损失较上年同期减少所致。

（9） 所得税费用变动原因说明：报告期营业收入下降，利润下降，相应计提缴纳的所得税减少

所致。

（10）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:营业收入降低,相应收到的货款减少所致。

（11）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期购建固定资产、无形资产及其他长期资

产支出的现金减少所致。

（12）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期取得借款收到的现金增加、支付的利息

减少所致。

2. 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

单位：千元 币种：人民币

变动比

科目 本期数 上年同期数 主要变动原因

例（%）

报告期水泥及商品混凝土销量下降，水泥销售价格下滑

营业收入 1,324,862.80 1,857,556.52 -28.68

所致

报告期主要受应收账款账龄变动及收回上年部分货款，

资产减值损失 2,775.69 5,353.92 -48.16

影响本期计提的坏账准备金额低于上年同期所致

营业外收入 62,283.67 23,862.99 161.01 报告期收到的政府补助较上年同期增加所致

营业外支出 1,334.12 2,632.13 -49.31 报告期处置固定资产的损失较上年同期减少所致

报告期营业收入下降，利润下降，相应计提缴纳的所得

所得税费用 6,361.28 46,354.13 -86.28

税减少所致

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

2013 年 5 月 13 日，公司 2013 年度第二次临时股东大会审议通过发行短期融资券的议案，同

意公司申请注册发行总额不超过 10 亿元人民币、期限不超过 1 年的短期融资券，公司于 2013 年

10 月 10 日接到中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》（中市协注【2013】CP381

号）。2014 年 9 月 18 日公司已完成首期发行 5 亿元短期融资券，利率 5.56%；2015 年 8 月 10 日

完成发行剩余 5 亿元短期融资券，利率 3.75%。

(3) 经营计划进展说明

公司在 2014 年年度报告中披露了 2015 年度经营计划：2015 年，公司计划产销水

泥 1468 万吨，产销商品混凝土 292 万方，实现营业收入 40.17 亿元。2015 年 1-6 月

公司实际生产水泥 597.04 万吨，完成计划的 40.67%；销售水泥 575.49 万吨，完成计

7 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

划的 39.20%；产销商品混凝土 54.96 万方，完成计划的 18.82%；实现营业收入 13.25

亿元，完成计划的 32.98%。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1. 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本

（%） 年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）

减少 9.88

建材行业 1,314,416,605.09 1,052,828,882.89 19.90 -28.83 -18.81

个百分点

主营业务分产品情况

毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本

（%） 年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）

减少 11.21

水泥、熟料 1,138,699,148.83 938,617,585.56 17.57 -24.72 -12.87

个百分点

增加 1.81

商品混凝土 171,551,175.20 109,597,803.06 36.11 -48.67 -50.08

个百分点

骨料 4,166,281.06 4,613,494.27 -10.73 - -

2. 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

宁夏自治区内 701,146,339.07 -37.00

宁夏自治区外 613,270,266.02 -16.44

(三) 核心竞争力分析

公司是国家重点扶持的 60 户水泥企业之一，目前经营业务主要分布在宁夏、甘肃、内蒙古等

省区，是宁夏最大的水泥、商品混凝土生产企业。在宁夏水泥市场占有率达到 50%，水泥产能布

局和销售网络覆盖宁夏全区及周边地区，在甘肃、内蒙古等区域的企业也是当地规模较大的企业；

公司所属水泥熟料生产企业均拥有自备的石灰石矿山，资源储量较多，品质较好，确保企业长期

稳定发展的需要；公司产品质量、品牌知名度较高，在宁夏自治区内高端水泥市场上具有较高的

品牌影响力，公司拥有的"赛马"牌、"青铜峡牌"商标自 1992 年来连续被宁夏自治区质量技术监督

局评为宁夏著名商标，"赛马"牌商标被国家工商总局商标局认定为"中国驰名商标"，助力公司销

售市场的开拓。公司与区域内其他水泥企业相比在产能布局、质量、品牌、资源等方面具有明显

优势。

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

报告期内，公司对外股权投资额为 338.5956 万元。

8 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

2015 年 2 月，公司决定出资 338.5956 万元收购青山水泥持有的喀喇沁公司 2%的股权，公司

于 2015 年 3 月完成股权过户工商变更，公司持有喀喇沁公司股权比例由 98%增加至 100%。截止报

告期末，公司已向青山水泥支付全部股权收购款 338.5956 万元。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初持 期末持 报告期所

所持对象 最初投资金 期末账面价 报告期损益 会计核 股份

股比例 股比例 有者权益

名称 额（元） 值（元） （元） 算科目 来源

（%） （%） 变动（元）

宁夏银行 可供出 购买和

股份有限 12,500,000 1.70 1.70 57,300,000 3,676,800 0 售金融 现金红

公司 资产 利转股

合计 12,500,000 / / 57,300,000 3,676,800 0 / /

2. 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3. 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4. 主要子公司、参股公司分析

持股比 资产规模 净利润

子公司全称 业务性质

例（%） （万元） （万元）

9 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

宁夏赛马水泥有限公司 水泥及水泥熟料的生产、销售 100 194023.94 -1652.60

宁夏中宁赛马水泥有限公司 水泥及水泥熟料的生产、销售 100 47321.01 535.68

宁夏赛马科进混凝土有限公司 商品混凝土的制造与销售 100 85599.89 -94.03

乌海市西水水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 100 55300.70 -3552.74

乌海赛马水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 100 41034.23 -1583.20

固原市六盘山水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 100 18150.99 -441.34

宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 水泥生产与销售 100 15362.14 -633.28

中材甘肃水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 98.42 66864.75 908.73

宁夏青铜峡水泥股份有限公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 87.19 138865.95 720.62

天水中材水泥有限责任公司 水泥及水泥熟料的生产与销售 80 94573.80 4626.44

（1） 2015年1-6月，公司全资子公司宁夏赛马水泥有限公司实现营业收入27,718.61万元，

较上年同期下降31.37%，营业利润-2,817.98万元，较上年同期下降167.16%，净利润-1,652.60

万元，较上年同期下降146.03%。该公司亏损的主要原因系报告期区域水泥市场竞争激烈，水泥销

量及销售价格同比下降所致。

（2） 2015年1-6月，公司全资子公司宁夏中宁赛马水泥有限公司实现营业收入15,334.19万

元，较上年同期下降8.13%，营业利润558.83万元，较上年同期下降74.42%，净利润535.68万元，

较上年同期下降71.24%。该公司利润下降的主要原因系报告期区域水泥市场竞争激烈，水泥销量

同比虽有所上升，但销售价格下滑,导致利润下降。

（3） 2015年1-6月，公司控股子公司宁夏赛马科进混凝土有限公司实现营业收入11,440.62

万元，较上年同期下降50.98%，营业利润-939.65万元，较上年同期下降54.45%，净利润-94.03

万元，较上年同期下降271.74%。该公司亏损的主要原因系报告期该公司所处区域商品混凝土市场

需求下降，导致该公司销量同比下滑，利润下降。

（4） 2015年1-6月，公司全资子公司乌海市西水水泥有限责任公司，实现营业收入3,295.65

万元，较上年同期下降55.72%，营业利润-3,673.29万元，较上年同期减亏407.83万元，净利润

-3,552.74万元，较上年同期减亏498.54万元。该公司减亏的主要原因系报告期人工成本下降、因

处置资产增加营业外收入，以及因上年计提资产减值准备使得当期计提折旧下降所致。

（5）2015年1-6月，公司全资子公司乌海赛马水泥有限责任公司实现营业收入5,138.78万元，

较上年同期下降34.58%，营业利润-1,600.97万元，较上年同期增亏27.93%，净利润-1,583.20万

元，较上年同期增亏26.60%。该公司增加亏损的主要原因系报告期区域水泥市场需求不足，水泥

销量及销售价格同比下滑，导致亏损加大。

10 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

（6） 2015年1-6月，公司全资子公司固原市六盘山水泥有限责任公司实现营业收入6,181.55

万元，较上年同期下降23.47%，营业利润-633.61万元，较上年同期增亏213.67%，净利润-441.34

万元，较上年同期下降605.72%。该公司亏损的主要原因为报告期区域水泥市场竞争激烈，水泥销

量及销售价格同比下降所致。

（7） 2015年1-6月，公司全资子公司宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司实现营业收入

3,489.02万元，较上年同期下降46.49%，营业利润-620.14万元，较上年同期下降308.44%，净利

润-633.28万元，较上年同期下降347.33%。该公司亏损的主要原因为报告期区域水泥市场竞争激

烈，水泥销量及销售价格同比下降所致。

（8） 2015年1-6月，公司控股子公司中材甘肃水泥有限责任公司实现营业收入16,358.02万

元，较上年同期下降28.58%，营业利润-676.37万元，较上年同期下降111.47%，净利润908.73万

元，较上年同期下降79.33%。该公司利润下降的主要原因为报告期水泥销售价格同比下滑所致。

（9） 2015年1-6月，公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司实现营业收入24,182.54

万元，较上年同期下降25.80%，营业利润225.16万元，较上年同期下降96.04%，净利润720.62万

元，较上年同期下降86.03%。该公司利润下降的主要原因为报告期区域水泥市场竞争激烈，水泥

销量及销售价格同比下降所致。

（10） 2015 年 1-6 月，公司控股子公司天水中材水泥有限责任公司实现营业收入 26,613.72

万元，较上年同期下降 22.32%，营业利润 3,686.50 万元，较上年同期下降 23.39%，净利润 4,626.44

万元，比上年同期增加 16.73%。该公司净利润同比增长的主要原因：一是上年部分增值税即征即

退税收优惠款项在报告期退回；二是产品制造成本降幅较大 ,增加了盈利空间。

5. 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目 本报告期 累计实际

项目名称 项目金额

进度 投入金额 投入金额

宁夏赛马粉煤灰精细深加工项目 11,402.00 30 1,172.66 2,070.64

乌海西水水泥粉磨技改项目 8,995.00 90 435.47 7,749.63

喀喇沁公司 4500t/d 熟料水泥生产线配套 9MW 纯低

77,591.20 93 4,054.31 61,609.33

温余热发电项目

合计 97,988.20 / 5,662.44 71,429.60

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

1. 公司现行现金分红政策为：公司本年度盈利、累计未分配利润大于零且现金流满足公司正

常经营和长期发展的前提下，公司将优先采用现金分红的方式分红。公司原则上每年度至少进行

11 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

一次现金分红，最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润(合

并报表中归属于母公司的净利润)的百分之三十。

公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股

利（或股份）的派发事项。

2. 公司现金分红政策的执行情况：公司 2014 年度利润分配方案为以 2014 年度末公司有分红

权的股份 478,181,042 股为基数，向股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税）。公司于 2014 年

度利润分配方案决议之日起 2 个月内实施了现金红利的派发。2012、2013、2014 年度累计向股东

派发现金红利 200,842,927.24 元，占公司最近三年实现的年均可分配利润 210,933,093.52 元的

95.22%。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度

变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

12 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(一) 与日常经营相关的关联交易

1. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）经公司 2013 年第一次临时股东大会审议批准，公司控股子公司喀喇沁公司与苏州中材

建设有限公司签署项目建设总承包合同，合同总价款为 57600 万元（详见公司于 2013 年 1 月 23

日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露

的《公司关于控股子公司喀喇沁公司与苏州中材建设有限公司签署关联交易合同的公告》）。截

止报告期末，该合同尚在履行中，喀喇沁公司已向苏州中材建设有限公司支付 48819.41 万元。

（2）经公司 2013 年第四次临时股东大会审议批准，公司与中材集团财务有限公司签署金融

服务协议，由中材集团财务有限公司在协议有效期（2013 年度、2014 年度、2015 年度）内为公

司提供存款、贷款、结算及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的金融服务业务（详见公

司于 2013 年 8 月 16 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站

（http://www.sse.com.cn）披露的《公司关于与中材集团财务有限公司签署金融服务协议之关联

交易公告》）。截止报告期末，上述协议尚在履行中，履行情况详见财务报表附注中“关联方及

关联交易”中的“关联方存款”的内容。

（3）经公司第五届董事会第十八次会议审议批准，就建设水泥粉磨系统节能降耗技改工程公

司全资子公司乌海西水与苏州中材建设有限公司签署项目建设总承包合同，合同总价款为 8000

万元（详见公司于 2013 年 12 月 27 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网

站（http://www.sse.com.cn）披露的《公司关于全资子公司乌海西水与苏州中材建设有限公司签

署项目建设总承包合同签署关联交易合同的公告》）。截止报告期末，该合同尚在履行中，乌海

西水已向苏州中材建设有限公司支付 298.37 万元。

（4）经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，公司全资子公司宁夏赛马与中材（天津）

粉体技术装备有限公司签订设备采购合同，合同价款 1180 万元（详见公司于 2014 年 3 月 13 日在

中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公布的关

联交易公告）。截止报告期末，该合同尚在履行中，宁夏赛马已向中材（天津）粉体技术装备有

限公司支付 353 万元。

（5）经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过，公司控股子公司喀喇沁公司与天津矿山

工程有限公司签订工程承包合同，合同价款 1300 万元（详见公司于 2014 年 9 月 13 日在中国证券

报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公布的关联交易公

告）。截止报告期末，该合同尚在履行中，喀喇沁公司已向天津矿山工程有限公司支付 253.34

万元。

（6）经公司第五届董事会第二十五次会议审议通过，公司对 2015 年度日常关联交易合同总

额进行预计，预计总额为 5686.08 万元，其中向关联方购买设备、备品备件等 1550.03 万元，接

13 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

受关联方提供的劳务 4136.05 万元。截止报告期末，已发生关联交易合同金额为 3286.34 万元，

其中向关联方购买设备、备品备件等 235.13 万元，接受关联方提供的劳务 3051.21 万元。

2. 其他重大关联交易

√适用 □不适用

2009 年 11 月 18 日，乌海西水与中材节能发展有限公司签订《中材节能发展有限公司与乌海

市西水水泥有限责任公司关于水泥熟料生产线余热发电项目投资合同》。2013 年 7 月公司完成对

乌海西水 55%股权的收购，乌海西水成为公司全资子公司，上述合同构成关联交易。根据上述合

同，2015 年 1-6 月，中材节能发展有限公司全资子公司中材节能乌海余热发电有限公司因向乌海

西水购买水、电发生关联交易 5.34 万元。

六、重大合同及其履行情况

1. 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2. 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 76,800

报告期末对子公司担保余额合计（B） 76,800

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 76,800

担保总额占公司净资产的比例(%) 18.68

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

3. 其他重大合同或交易

报告期内，公司无需要披露的其他重大合同事项。

14 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是否 是否 如未能及时

承诺时

承诺背 承诺 有履 及时 履行应说明 如未能及时履行应说明下

承诺方 承诺内容 间及期

景 类型 行期 严格 未完成履行 一步计划

限

限 履行 的具体原因

与重大 中国中材股 保证赛马实业人员、机构、财务、业务独立，保证赛马实业资产独立、

资产重 份有限公司、 完整。保证赛马实业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能

其他 长期 否 是

组相关 中国中材集 力，赛马实业具有面向市场自主经营的能力。本公司除依法行使股东

的承诺 团有限公司 权利外，不对赛马实业的正常经营活动进行干预。

保证严格控制关联交易事项，尽可能减少本公司及其关联方与赛马实

与重大 中国中材股

业及其控股子公司之间的关联交易，对于将来可能与赛马实业发生的

资产重 解决关 份有限公司、

关联交易，本公司将严格执行相关法律法规及《公司章程》等关于关 长期 否 是

组相关 联交易 中国中材集

联交易的规定，严格履行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，

的承诺 团有限公司 确保公平、公正、公允，不损害赛马实业及其中小股东的合法权益。

宁夏建材与祁连山经充分沟通、

本公司将继续履行于 2009 年间接收购甘肃祁连山水泥集团股份有限 协商，达成意见：祁连山和宁夏

公司时所作出的解决同业竞争的承诺，尽快协调赛马实业与祁连山股 因各方没能 建材将共同协调其所属的子公

解决与祁

份之间的业务竞争关系，通过双方各自相应的内部决策程序，明确各 达成一致意 司在存在共同市场的区域涉及

连山股份

与重大 自的业务区域划分，在收购祁连山股份完成后的二至三年内，将存在 见，没有形 水泥、熟料产品的市场调研、策

的同业竞

划、产品定位、品牌推广、营销

资产重 解决同 中国中材股 同业竞争的水泥生产线以收购或托管的方式解决。除上述情形以外， 争于 2013 成解决同业

年 5 月 13

是 否 网络建设与完善、客户关系管理

组相关 业竞争 份有限公司 本次吸收合并不会导致本公司与赛马实业之间产生新的同业竞争，本 竞争的成熟 等方面进行充分沟通、协调，避

的承诺 公司将来也不会从事与赛马实业构成实质性竞争的业务。本公司将对 日到期， 方案，故没 免无序、恶性竞争。详见公司于

其他控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵 其他承诺

有按期履行 2014 年 8 月 15 日发布的《宁夏

为长期

守本承诺。本公司及其控股、实际控制的其他企业将来不会以任何形 承诺 建材关于落实实际控制人及控

式直接或间接地从事与赛马实业构成实质性竞争的业务。 股股东解决同业竞争承诺的的

公告》

15 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

宁夏建材与祁连山经充分沟通、

本公司将督促中材股份继续履行于 2009 年间接收购甘肃祁连山水泥 协商，达成意见：祁连山和宁夏

集团股份有限公司时所作出的解决同业竞争的承诺，尽快协调赛马实 因各方没能 建材将共同协调其所属的子公

解决与祁

业与祁连山股份之间的业务竞争关系，通过双方各自相应的内部决策 达成一致意 司在存在共同市场的区域涉及

连山股份

与重大 程序，明确各自的业务区域划分，在收购祁连山股份完成后的二至三 见，没有形 水泥、熟料产品的市场调研、策

的同业竞

划、产品定位、品牌推广、营销

资产重 解决同 中国中材集 年内 ，将存在同业竞争的水泥生产线以收购或托管的方式解决。除上 争于 2013 成解决同业

年 5 月 13

是 否 网络建设与完善、客户关系管理

组相关 业竞争 团有限公司 述情形以外，本次吸收合并不会导致本公司与赛马实业之间产生新的 竞争的成熟 等方面进行充分沟通、协调，避

的承诺 同业竞争，本公司将来也不会从事与赛马实业构成实质性竞争的业务。 日到期， 方案，故没 免无序、恶性竞争。详见公司于

本公司将对其他控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力， 其他承诺

有按期履行 2014 年 8 月 15 日发布的《宁夏

为长期

促使其遵守本承诺。本公司及其控股、实际控制的其他企业将来不会 承诺 建材关于落实实际控制人及控

以任何形式直接或间接地从事与赛马实业构成实质性竞争的业务。 股股东解决同业竞争承诺的的

公告》

中材集团将根据境内监管规则要求，本着消除公司水泥业务潜在的

同业竞争，促进上市公司健康发展的原则，积极与相关下属公司所

在地人民政府和股东协调，以取得地方人民政府和股东的支持，采

与重大

用符合法律法规、上市公司及股东利益的方式，用 5 年的时间，逐 2015 年

资产重 解决同 中国中材集

步实现对水泥业务的梳理，并将水泥业务整合为一个发展平台，从 9 月 7 日 是 是

组相关 业竞争 团有限公司

而彻底解决水泥业务的同业竞争。中材集团将根据各区域内水泥业 到期

的承诺

务的市场、资产状况、资本市场的认可程度、通过资产并购、重组

等多种方式，制定具体操作方案，逐步推进。中材集团将继续认真

履行以往已经做出的关于解决水泥业务潜在同业竞争的有关承诺

对于本次吸收合并基准日之前未披露的建材集团因存在或有负债、 损失确

遗漏或隐瞒债务，在本次吸收合并完成后给赛马实业造成损失的， 定/政府

与重大

自损失确定之日起 7 个工作日内，本公司以现金方式一次性补足， 作出决

资产重 中国中材股

其他 以确保上市公司赛马实业不因此承担不合理的风险。对于建材集团 定之日 否 是

组相关 份有限公司

享有的所有政府补贴，本次吸收合并实施完成后，若发生相关政府 起 7 个

的承诺

收回补贴的情形，本公司将在相关政府作出收回决定之日起的 7 个 工作日

工作日内，按照政府部门的要求以现金方式一次性予以支付。 内

16 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

为避免本次收购完成后与上市公司之间产生同业竞争，特出具如下

承诺：（1）中材集团在同一市场上将不从事与赛马实业相同或类

似的生产、经营业务，以避免对赛马实业的生产经营构成新的、可

能的直接或间接的业务竞争；（2）中材集团保证将促使其下属、

其他承 解决同 中国中材集 控股或其他具有实际控制权的企业在同一市场上不直接或间接从

长期 否 是

诺 业竞争 团有限公司 事、参与或进行与赛马实业的生产、经营相竞争的任何活动。（3）

中材集团将按照国家有关规定，特别是中国证监会对上市公司的有

关规定，按现代企业制度的要求，切实积极、严格履行出资人责任

与义务，从企业发展战略的制定与实施上，保证各水泥企业不与上

市公司产生同业竞争。

中材股份有限公司在收购公司控股股东宁夏建材集团有限责任公

司的股权并向其增资时，为避免收购完成后与公司之间产生同业竞

争，特出具如下承诺：（1）中材股份在同一市场上将不从事与赛

马实业相同或类似的生产、经营业务，以避免对赛马实业的生产经

营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。（2）中材股份保证

其他承 解决同 中国中材股

将促使其下属、控股或其他具有实际控制权的企业在同一市场上不 长期 否 是

诺 业竞争 份有限公司

直接或间接从事、参与或进行与赛马实业的生产、经营相竞争的任

何活动。（3）中材股份将按照国家有关规定，特别是中国证监会

对上市公司的有关规定，按现代企业制度的要求，切实积极、严格

履行出资人责任与义务，从企业发展战略的制定与实施上，保证各

下属水泥企业不与上市公司产生同业竞争。

17 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

不适用

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1. 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2. 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

3. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 29,431

18 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限 质押或

股东名称 报告期内 期末持股 比例 股东

售条件股 冻结情

（全称） 增减 数量 (%) 性质

份数量 况

中国中材股份有限公司 0 227,413,294 47.56 0 无 国有法人

宁夏共赢投资有限责任公司 0 4,504,800 0.94 0 未知 未知

中国光大银行股份有限公司

－鑫元一年定期开放债券型 2,359,904 2,359,904 0.49 0 未知 未知

证券投资基金

中国光大银行股份有限公司

－鑫元半年定期开放债券型 2,037,600 2,037,600 0.43 0 未知 未知

证券投资基金

张晓晖 1,890,351 1,890,351 0.40 0 未知 未知

元巧娜 1,775,292 1,775,292 0.37 0 未知 未知

香港中央结算有限公司 1,306,734 1,729,013 0.36 0 未知 未知

淄博芦博水务有限公司 0 1,349,060 0.28 0 未知 未知

孙其寿 1,279,927 1,279,927 0.27 0 未知 未知

蒋国尧 31,676 1,098,354 0.23 0 未知 未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件 股份种类及数量

股东名称

流通股的数量 种类 数量

中国中材股份有限公司 227,413,294 人民币普通股 227,413,294

宁夏共赢投资有限责任公司 4,504,800 人民币普通股 4,504,800

中国光大银行股份有限公司－鑫元一年定期开放债券型

2,359,904 人民币普通股 2,359,904

证券投资基金

中国光大银行股份有限公司－鑫元半年定期开放债券型

2,037,600 人民币普通股 2,037,600

证券投资基金

张晓晖 1,890,351 人民币普通股 1,890,351

元巧娜 1,775,292 人民币普通股 1,775,292

香港中央结算有限公司 1,729,013 人民币普通股 1,729,013

淄博芦博水务有限公司 1,349,060 人民币普通股 1,349,060

孙其寿 1,279,927 人民币普通股 1,279,927

蒋国尧 1,098,354 人民币普通股 1,098,354

上述股东关联关 中国中材股份有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购

系或一致行动的 管理办法》规定的一致行动人。除中国中材股份有限公司外，公司无法查证其他股

说明 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

19 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

李新华 董事 到任 第五届董事会任期届满

隋玉民 董事 到任 第五届董事会任期届满

潘忠宇 独立董事 到任 第五届董事会任期届满

陈曦 独立董事 选举 董事会换届选举

于凯军 监事会主席 到任 第五届监事会任期届满

王迎财 监事 到任 第五届监事会任期届满

曲孝利 监事 到任 第五届监事会任期届满

毛德汝 监事 到任 第五届监事会任期届满

焦彤英 监事会主席 选举 监事会换届选举

王红军 监事 选举 监事会换届选举

焦彤英 副总裁 到任 第五届董事会聘任高级管理人员任期满

朱彧 副总裁 到任 第五届董事会聘任高级管理人员任期满

哈永生 副总裁 到任 第五届董事会聘任高级管理人员任期满

尹国明 副总裁 到任 第五届董事会聘任高级管理人员任期满

李卫东 副总裁 聘任 第六届董事会聘任高级管理人员

第八节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

20 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 宁夏建材集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 六.1 543,128,749.54 506,536,451.33

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 六.2 259,971,145.09 308,713,031.03

应收账款 六.3 1,001,814,651.32 884,299,247.60

预付款项 六.4 141,133,724.40 130,375,667.45

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 六.5 3,676,800.00

其他应收款 六.6 16,763,152.66 11,172,750.58

买入返售金融资产

存货 六.7 403,438,570.85 435,182,133.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 六.8 40,065,196.25 61,370,213.25

流动资产合计 2,409,991,990.11 2,337,649,494.28

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 六.9 57,600,000.00 57,600,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 六.10 56,734,338.75 57,663,186.05

固定资产 六.11 4,747,310,530.88 4,826,963,199.21

在建工程 六.12 376,092,565.03 422,367,271.38

工程物资 六.13 1,788,656.20 526,354.87

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 六.14 365,338,175.61 360,067,650.21

开发支出

商誉 六.15 1,002,082.33 1,002,082.33

长期待摊费用 六.16 4,417,529.02 4,782,730.06

递延所得税资产 六.17 61,653,272.20 61,292,235.00

其他非流动资产

非流动资产合计 5,671,937,150.02 5,792,264,709.11

资产总计 8,081,929,140.13 8,129,914,203.39

流动负债：

短期借款 六.18 1,293,000,000.00 1,243,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

21 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 六.19 48,841,722.00 44,810,000.00

应付账款 六.20 932,514,856.23 877,596,036.51

预收款项 六.21 94,727,439.30 68,194,458.36

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 六.22 38,355,456.94 58,591,935.87

应交税费 六.23 50,574,059.76 45,400,339.34

应付利息 六.24 66,004,302.50 27,224,958.90

应付股利 六.25 42,501,209.30 32,671,599.30

其他应付款 六.26 119,954,357.63 201,400,780.32

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 六.27 6,549,407.20 4,958,912.75

流动负债合计 2,693,022,810.86 2,603,849,021.35

非流动负债：

长期借款

应付债券 六.28 900,000,000.00 900,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 六.29 12,234,000.00 12,955,000.00

专项应付款 六.30 1,500,000.00 1,500,000.00

预计负债 六.31 3,494,682.47 3,291,633.85

递延收益 六.32 106,354,583.28 108,179,281.35

递延所得税负债 六.17 402,352.57 415,585.52

其他非流动负债

非流动负债合计 1,023,985,618.32 1,026,341,500.72

负债合计 3,717,008,429.18 3,630,190,522.07

所有者权益

股本 六.33 478,181,042.00 478,181,042.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 六.34 2,026,573,919.74 2,025,900,661.96

减：库存股

其他综合收益 六.35 -381,905.59 -196,465.85

专项储备 六.36 7,512,568.69 4,957,863.60

盈余公积 六.37 150,341,118.50 150,341,118.50

一般风险准备

未分配利润 六.38 1,448,617,832.65 1,576,926,986.66

归属于母公司所有者权益合计 4,110,844,575.99 4,236,111,206.87

少数股东权益 254,076,134.96 263,612,474.45

所有者权益合计 4,364,920,710.95 4,499,723,681.32

负债和所有者权益总计 8,081,929,140.13 8,129,914,203.39

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

22 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:宁夏建材集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 281,498,192.17 224,660,166.56

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 11,950,000.00 6,790,000.00

应收账款 328,294.56 641,036.14

预付款项 876,704.39 210,538.50

应收利息 23,479,115.92 19,338,116.23

应收股利 98,872,080.00 19,100,300.00

其他应收款 7,797,812.21 5,687,449.61

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,216,239,377.04 1,225,131,677.04

流动资产合计 1,641,041,576.29 1,501,559,284.08

非流动资产：

可供出售金融资产 57,300,000.00 57,300,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,928,854,628.41 2,923,468,672.41

投资性房地产 52,944,571.68 53,783,571.48

固定资产 66,486,643.03 66,918,876.96

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 121,215,502.84 123,017,037.70

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 18,805,037.64 18,852,519.52

其他非流动资产

非流动资产合计 3,245,606,383.60 3,243,340,678.07

资产总计 4,886,647,959.89 4,744,899,962.15

流动负债：

短期借款 500,000,000.00 500,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

23 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

衍生金融负债

应付票据

应付账款 10,081,178.07 16,315,992.07

预收款项 1,506,457.50 1,619,070.20

应付职工薪酬 47,467.76 4,017,145.14

应交税费 2,859,452.48 -2,886,108.85

应付利息 66,048,219.17 27,224,958.90

应付股利

其他应付款 68,175,655.79 115,372,302.77

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 128,468,783.54 139,928,658.81

流动负债合计 777,187,214.31 801,592,019.04

非流动负债：

长期借款

应付债券 900,000,000.00 900,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 34,533,421.77 35,688,476.01

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 934,533,421.77 935,688,476.01

负债合计 1,711,720,636.08 1,737,280,495.05

所有者权益：

股本 478,181,042.00 478,181,042.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,838,424,962.91 1,838,424,962.91

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 146,895,803.68 146,895,803.68

未分配利润 711,425,515.22 544,117,658.51

所有者权益合计 3,174,927,323.81 3,007,619,467.10

负债和所有者权益总计 4,886,647,959.89 4,744,899,962.15

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

24 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,324,862,796.98 1,857,556,524.12

其中：营业收入 六.39 1,324,862,796.98 1,857,556,524.12

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,412,849,211.15 1,701,757,798.49

其中：营业成本 六.39 1,057,971,378.80 1,303,149,164.77

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 六.40 11,184,922.50 13,953,407.74

销售费用 六.41 141,127,749.22 158,730,915.78

管理费用 六.42 149,644,941.28 156,970,861.45

财务费用 六.43 50,144,530.78 63,599,528.76

资产减值损失 六.44 2,775,688.57 5,353,919.99

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 六.45 3,721,800.00 3,710,800.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -84,264,614.17 159,509,525.63

加：营业外收入 六.46 62,283,671.07 23,862,990.59

其中：非流动资产处置利得 1,506,526.12 792,512.52

减：营业外支出 六.47 1,334,122.14 2,632,134.32

25 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

其中：非流动资产处置损失 27,378.09 1,179,141.27

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -23,315,065.24 180,740,381.90

减：所得税费用 六.48 6,361,284.53 46,354,131.75

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,676,349.77 134,386,250.15

归属于母公司所有者的净利润 -42,236,566.45 113,663,289.35

少数股东损益 12,560,216.68 20,722,960.80

六、其他综合收益的税后净额 六.49 -198,050.00 -980,050.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 六.49 -185,439.74 -918,529.98

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -185,439.74 -918,529.98

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -185,439.74 -918,529.98

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 六.49 -12,610.26 -61,520.02

七、综合收益总额 -29,874,399.77 133,406,200.15

归属于母公司所有者的综合收益总额 -42,422,006.19 112,744,759.37

归属于少数股东的综合收益总额 12,547,606.42 20,661,440.78

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.09 0.24

（二）稀释每股收益(元/股) -0.09 0.24

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

26 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 38,472,151.51 27,864,062.33

减：营业成本 691,059.49 1,078,632.48

营业税金及附加 2,201,242.05 1,499,984.07

销售费用

管理费用 10,474,822.82 9,119,052.87

财务费用 38,915,939.90 25,018,565.93

资产减值损失 -10,713.18 -122,713.89

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 265,872,080.00 191,684,903.48

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 252,071,880.43 182,955,444.35

加：营业外收入 1,358,654.24 1,455,054.23

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 2,608.52 4,706.10

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 253,427,926.15 184,405,792.48

减：所得税费用 47,481.88 75,482.05

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 253,380,444.27 184,330,310.43

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 253,380,444.27 184,330,310.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

27 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 929,857,136.06 1,217,255,747.59

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 37,523,655.98 16,830,486.26

收到其他与经营活动有关的现金 六.50 18,814,501.58 30,822,495.22

经营活动现金流入小计 986,195,293.62 1,264,908,729.07

购买商品、接受劳务支付的现金 511,233,818.24 691,560,783.13

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 161,008,178.42 161,162,266.31

支付的各项税费 124,687,725.87 173,223,749.12

支付其他与经营活动有关的现金 六.50 75,298,202.55 85,379,860.18

经营活动现金流出小计 872,227,925.08 1,111,326,658.74

经营活动产生的现金流量净额 113,967,368.54 153,582,070.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

28 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

取得投资收益收到的现金 45,000.00 3,710,800.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,290,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 六.50 2,398,000.00 1,000,000.00

投资活动现金流入小计 2,443,000.00 13,000,800.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,556,357.17 40,334,582.06

投资支付的现金 4,990,456.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 26,546,813.17 40,334,582.06

投资活动产生的现金流量净额 -24,103,813.17 -27,333,782.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 680,000,000.00 290,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 680,000,000.00 290,000,000.00

偿还债务支付的现金 630,000,000.00 280,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 120,199,621.12 140,799,062.70

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 六.50 385,414.58 1,071,902.93

筹资活动现金流出小计 750,585,035.70 421,870,965.63

筹资活动产生的现金流量净额 -70,585,035.70 -131,870,965.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 19,278,519.67 -5,622,677.36

加：期初现金及现金等价物余额 487,219,083.30 342,933,858.69

六、期末现金及现金等价物余额 506,497,602.97 337,311,181.33

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

29 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 720,537.20

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 4,495,872.11 36,137,458.51

经营活动现金流入小计 5,216,409.31 36,137,458.51

购买商品、接受劳务支付的现金 920,094.43 10,300.00

支付给职工以及为职工支付的现金 7,208,018.25 7,799,013.28

支付的各项税费 566,324.71 5,677,423.85

支付其他与经营活动有关的现金 40,730,601.19 38,687,196.28

经营活动现金流出小计 49,425,038.58 52,173,933.41

经营活动产生的现金流量净额 -44,208,629.27 -16,036,474.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 167,000,000.00 134,333,408.46

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,000,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 63,267,616.44 7,198,734.32

投资活动现金流入小计 230,267,616.44 149,532,142.78

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,164,449.00 6,675,810.62

投资支付的现金 6,990,456.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 33,613,804.00 96,610,000.00

投资活动现金流出小计 42,768,709.00 103,285,810.62

投资活动产生的现金流量净额 187,498,907.44 46,246,332.16

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,072,587.56 90,295,802.85

支付其他与筹资活动有关的现金 385,414.58

筹资活动现金流出小计 86,458,002.14 90,295,802.85

筹资活动产生的现金流量净额 -86,458,002.14 -90,295,802.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 56,832,276.03 -60,085,945.59

加：期初现金及现金等价物余额 221,412,228.57 178,598,462.68

六、期末现金及现金等价物余额 278,244,504.6 118512517.09

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

30 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权 减

项目 益工具 ： 一般

其他综合 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其 收益

先 续 存 准备

他

股 债 股

一、上年期末余额 478,181,042 2,025,900,661.96 -196,465.85 4,957,863.60 150,341,118.50 1,576,926,986.66 263,612,474.45 4,499,723,681.32

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 478,181,042 2,025,900,661.96 -196,465.85 4,957,863.60 150,341,118.50 1,576,926,986.66 263,612,474.45 4,499,723,681.32

三、本期增减变动金额（减少 673,257.78 -185,439.74 2,554,705.09 -128,309,154.01 -9,536,339.49 -134,802,970.37

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -185,439.74 -42,236,566.45 12,547,606.42 -29,874,399.77

（二）所有者投入和减少资本 -460,370.40 -3,500,000.00 -3,960,370.40

1．股东投入的普通股 -3,500,000.00 -3,500,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 -460,370.40 -460,370.40

（三）利润分配 -86,072,587.56 -17,829,610.00 -103,902,197.56

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -86,072,587.56 -17,829,610.00 -103,902,197.56

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 2,554,705.09 304,877.87 2,859,582.96

1．本期提取 11,418,857.71 924,774.25 12,343,631.96

2．本期使用 8,864,152.62 619,896.38 9,484,049.00

（六）其他 1,133,628.18 -1,059,213.78 74,414.40

四、本期期末余额 478,181,042 2,026,573,919.74 -381,905.59 7,512,568.69 150,341,118.50 1,448,617,832.65 254,076,134.96 4,364,920,710.95

31 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

其他权 减

项目 益工具 ： 一般

其他综合 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其 收益

先 续 存 准备

他

股 债 股

一、上年期末余额 478,318,834 2,035,184,823.43 638,447.75 2,157,946.07 132,301,568.58 1,414,307,950.16 427,676,656.66 4,490,586,226.65

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 478,318,834 2,035,184,823.43 638,447.75 2,157,946.07 132,301,568.58 1,414,307,950.16 427,676,656.66 4,490,586,226.65

三、本期增减变动金额（减少 -918,529.98 2,989,511.52 22,808,891.37 5,674,727.49 30,554,600.40

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -918,529.98 113,663,289.35 20,661,440.78 133,406,200.15

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -90,854,397.98 -15,476,000.00 -106,330,397.98

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -90,854,397.98 -15,476,000.00 -106,330,397.98

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 2,989,511.52 489,286.71 3,478,798.23

1．本期提取 13,848,673.24 892,270.79 14,740,944.03

2．本期使用 10,859,161.72 402,984.08 11,262,145.80

（六）其他

四、本期期末余额 478,318,834 2,035,184,823.43 -280,082.23 5,147,457.59 132,301,568.58 1,437,116,841.53 433,351,384.15 4,521,140,827.05

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

32 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目

优 永 减：库 其他综 专项

股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存股 合收益 储备

他

股 债

一、上年期末余额 478,181,042 1,838,424,962.91 146,895,803.68 544,117,658.51 3,007,619,467.10

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 478,181,042 1,838,424,962.91 146,895,803.68 544,117,658.51 3,007,619,467.10

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 167,307,856.71 167,307,856.71

（一）综合收益总额 253,380,444.27 253,380,444.27

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -86,072,587.56 -86,072,587.56

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -86,072,587.56 -86,072,587.56

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 478,181,042 1,838,424,962.91 146,895,803.68 711,425,515.22 3,174,927,323.81

33 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

上期

其他权益工具

项目

优 永 减：库 其他综 专项

股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存股 合收益 储备

他

股 债

一、上年期末余额 478,318,834 1,838,287,171.91 128,856,253.76 472,616,107.26 2,918,078,366.93

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 478,318,834 1,838,287,171.91 128,856,253.76 472,616,107.26 2,918,078,366.93

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 93,475,912.45 93,475,912.45

（一）综合收益总额 184,330,310.43 184,330,310.43

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -90,854,397.98 -90,854,397.98

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -90,854,397.98 -90,854,397.98

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 478,318,834 1,838,287,171.91 128,856,253.76 566,092,019.71 3,011,554,279.38

法定代表人：尹自波 主管会计工作负责人：周春宁 会计机构负责人：周芳

34 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

宁夏建材集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团，原名宁夏赛马

实业股份有限公司）是 1998 年 11 月 24 日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会“宁体改发（1998）

66 号”文批准，由宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司[2003 年 12 月 4 日变更登记为“宁夏建材

集团有限责任公司”（以下简称宁夏建材集团）]等五家公司以发起方式设立，总股本为 7,500.00

万元。1998 年 12 月 4 日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记，并领取了企业法人营业执

照，注册号为 640000000001567，注册资本 7,500.00 万元，法定代表人尹自波。

本公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]98 号”文批准，2003 年 8 月 14 日向

社会公开发行人民币普通股 4,800.00 万股，总股本增至 12,300.00 万股。在上海证券交易所上市，

股票代码为 600449。

本公司 2006 年 7 月 31 日，经 2006 年第一次临时股东大会审议通过，以资本公积金向流通股

股东转增 2,121.60 万股，转增后总股本增至 14,421.60 万股。

本公司 2008 年 5 月 8 日，经中国证券监督管理委员会“证监[2008]558 号”文批准，向社会

公开增发人民币普通股不超过 8,000.00 万股 A 股（每股面值 1 元）。本公司实际增发人民币普通

股 5,091.79 万股，募集资金净额为人民币 71,453.55 万元。增发后总股本增至 19,513.39 万股。

本公司经中国证券监督管理委员会“证监[2011]1795 号”文核准，2011 年 12 月 22 日向中国

中材股份有限公司（以下简称中材股份）发行股份换股吸收合并宁夏建材集团。宁夏建材集团持

有的本公司 6,975 万股股票予以注销，中材股份所持宁夏建材集团的股东权益以 22.13 元/股的价

格转换为本公司的限售流通 A 股 11,377.55 万股。

本公司 2012 年 3 月 31 日，经 2011 年度股东大会审议通过，以 2011 年度末公司总股本

23,915.94 万股为基数，向股东每 10 股送 10 股红股，送股后总股本增至 47,831.88 万股。

本公司 2014 年 4 月 15 日，经 2013 年度股东大会审议通过《宁夏建材集团股份有限公司关于

对中国中材股份有限公司补偿股份予以回购并注销的议案》，以人民币 1.00 元回购中材股份持有

的 137,792 股予以注销，注销后总股本为 478,181,042 股。

截至 2015 年 6 月 30 日，本公司的总股本为 47,818.10 万股，其中中材股份持股 22,741.33

万股，占本公司股本总额的 47.56%，是本公司的实质性控股股东。本集团最终控制人为中国中材

集团有限公司（以下简称中材集团）。

本集团所处行业为建材类水泥行业。经营范围包括：水泥、水泥制品、水泥熟料、商品混凝

土及相关产品的研究开发、生产、销售、技术服务和管理服务；建材产品进出品业务及相关技术

进出口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）；粉煤灰、矿渣、混凝土骨料的生产

35 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

与销售；经营石灰石、水泥、混凝土生产所用的工业矿渣、石灰岩、砂岩、硅岩、石膏的开采、

加工及销售；水泥及商品混凝土设备制造、安装、维修；房屋租赁、物业管理、设备租赁、自有

土地使用权租赁、与经营相关的咨询、服务；派遣实施服务所需的劳务人员，水泥石灰岩开采（按

许可证核准的范围和期限经营）。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项

决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、

董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

本公司的职能管理部门包括人力资源部、财务管理中心、投资发展部、运行管理部、安全环

保部、证券部、审计部、办公室、技术中心、党委工作部等，本集团下设子公司十九家，包括：

公司名称 简称

二级子公司

宁夏赛马水泥有限公司 宁夏赛马

宁夏青铜峡水泥股份有限公司 青水股份

固原市六盘山水泥有限责任公司 六盘山公司

宁夏中宁赛马水泥有限公司 中宁赛马

宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 石嘴山赛马

宁夏赛马科进混凝土有限公司 赛马科进

乌海市西水水泥有限责任公司 乌海西水

乌海赛马水泥有限责任公司 乌海赛马

中材甘肃水泥有限责任公司 中材甘肃

天水中材水泥有限责任公司 天水中材

喀喇沁草原水泥有限责任公司 喀喇沁公司

三级子公司

天水华建混凝土工程有限公司 天水华建

宁夏金长城混凝土有限公司 金长城砼业

宁夏煜皓砼业有限公司 煜皓砼业

宁夏骏升物业服务有限公司 骏升物业

宁夏青铜峡青苑物业服务有限公司 青苑物业

宁夏青铜峡赛马混凝土有限公司 青铜峡混凝土

宁夏中宁赛马混凝土有限公司 中宁混凝土

喀喇沁赛马混凝土有限公司 喀喇沁混凝土

2. 合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括宁夏赛马、青水股份等十九家子公司。

36 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业

会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估

计编制。

2. 持续经营

本集团在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重

大疑虑的事项，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的

财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本集团以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分

标准。

4. 记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最

终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价

值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发

行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之

和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或

有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经

复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合

并当期营业外收入。

37 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

6. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公

司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少

数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其

他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财

务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报

告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制

权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下

被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目

前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控

制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将

合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的

价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和

被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他

净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳

入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的

公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控

制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控

制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方

的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期

投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

38 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，

对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投

资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权

投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失

控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合

营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约

定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价

物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产

归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨

认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属

于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结

算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计

39 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略

的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报

告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重

大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时

或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。公允价值变动计入公允价

值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值

与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其

摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实

际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入

当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分

为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计

量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，

公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及

外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待

该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工

具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投

资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该

金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资

产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的

对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

40 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分

摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的

差额计入当期损益。

3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融

资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客

观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已

确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

（2） 金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关规定执行，以主要

市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量

金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估

值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相

同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或

负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团

41 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公

允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

10. 应收款项

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金

流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证

据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，

计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为

坏账损失，冲销提取的坏账准备。

(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额达到或超过应收款项总额的 5%的应收款项视

为单项金额重大的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏

计提方法 账准备

(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

应收账款的账龄 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反

映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备

42 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

11. 存货

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确

定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值

按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

的金额确定。

12. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关

活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常

认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资

单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被

投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料

等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权

投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零

确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制

权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控

制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支

付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公

允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成

43 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投

资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允

价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利

或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加

或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时

被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与

联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投

资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核

算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处

置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投

资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处

置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别

进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进

行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资

账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

13. 投资性房地产

本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

44 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(1) 如果采用成本计量模式的：

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、

净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 16-45 4-5 2.11-6.00

14. 固定资产

(1) 确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有

的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本

集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。

(2) 折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提

折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率

如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 平均年限法 16--45 4-5 2.11—6.00

机器设备 平均年限法 5—18 4-5 5.28—19.20

运输设备 平均年限法 8—12 4-5 7.92—12.00

其他设备 平均年限法 5—10 4-5 9.50—19.20

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，

如发生改变，则作为会计估计变更处理。

15. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的

价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行

调整。

16. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售

状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购

建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款

45 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断

时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。

17. 无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资

产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允

价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的

无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、

合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益

对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法

于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

在每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表

明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2) 内部研究开发支出会计政策

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定

性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶

段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

46 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支

出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，

自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

18. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。

对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的

减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括低温余热电站 BOT 项目前期费、矿区占用费。该等费用在受益期

内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价

值全部转入当期损益。

47 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

20. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、

工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提

存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认

为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生，确认辞退福利产

生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按适用的折现率折

现后计入当期损益。

21. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行

很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改

变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

22. 收入

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：

（1）客户自提的水泥、熟料等产品销售业务，在客户提货时确认销售收入的实现。

（2）本集团承运的水泥、熟料等产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认收货

时确认销售收入的实现。

（3）预拌混凝土产品销售业务，在将产品运输至交货地点完成现场浇筑并经客户确认收货时

确认销售收入的实现。

23. 政府补助

本集团的政府补助包括财政拨款、税收返还。

48 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的

补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政

扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允

价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

财政拨款为与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计

入当期损益。财政拨款为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，

确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；财政拨款为用于补偿已发生的相

关费用或损失的，直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确

认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负

债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得

额为限，确认递延所得税资产。

25. 租赁

本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。

(1) 经营租赁的会计处理方法

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期

损益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租

赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期

应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 √不适用

49 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税销售额 17%、3%

营业税 应税营业额 5%

城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

矿产资源税 生产消耗的石灰石数量 2 元/吨、3 元/吨

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明:

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

宁夏赛马 15%

青水股份 15%

中宁赛马 15%

石嘴山赛马 15%

六盘山公司 15%

天水中材 15%

根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012 年第

12 号公告）、宁夏国税局、地税局《深入实施西部大开发战略有关企业所得税优惠审核备案管理

办法》（2012 年第 3 号）文件精神，宁夏西部开发领导小组以宁西办（2013）63 号、宁西办（2012）

78 号、宁西办（2012）78 号及宁西办（2012）99 号文件分别确认宁夏赛马、中宁赛马、六盘山

公司、石嘴山赛马符合《产业结构调整指导目录（2011 年本）》，宁夏青铜峡市国家税务局以税

优准字（2012 年）第 01 号、天水市秦州区国家税务局以甘国税函（2012）第 92 号确认青水股份、

天水中材符合西部大开发所得税优惠税率的条件，上述公司享受按 15%的税率上缴企业所得税。

2. 税收优惠

（1）根据财税[2008]156 号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和财税

[2009]163 号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》，经所在地税务局

批准，宁夏赛马、青水股份、中宁赛马、六盘山公司、石嘴山赛马、中材甘肃、天水中材生产的

P.O42.5、P.O42.5R 普通硅酸盐水泥和 P.C32.5、P.C32.5R、P.C42.5、P.C42.5R 复合硅酸盐水泥

享受增值税即征即退的税收优惠政策；赛马科进生产的 C15-C40 预拌混凝土享受资源综合利用产

品免征增值税优惠政策。

（2）根据财税[2009]9 号《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通

知》和财税[2014]57 号《关于简并增值税征收率政策的通知》规定，从 2014 年 7 月 1 日起，天

水华建、中宁混凝土、青铜峡混凝土、金长城砼业、煜皓砼业及喀喇沁混凝土销售商品混凝土按

简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值税。

50 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

（3）根据《宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国家税务局、宁夏回族自治区地方税务

局关于免征小微企业部分政府性基金的通知》（宁财（综）发[2013]275 号），石嘴山赛马、金

长城砼业、骏升物业、青苑物业、中宁混凝土、青铜峡混凝土自 2013 年 5 月 1 日起免征小微企业

地方教育费附加、水利建设基金两项政府性基金。根据《内蒙古自治区人民政府关于印发自治区

鼓励和支持非公有制经济加快发展若干规定(试行)的通知》(内政发[2013]61 号)的规定，从 2013

年 7 月 1 日起，乌海赛马免收企业地方教育附加费、水利建设基金。

七、合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2015 年 1 月 1 日，“期末”系

指 2015 年 6 月 30 日，“本期”系指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期”系指 2014 年 1 月 1

日至 6 月 30 日。

1. 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 4,838.49 3,735.66

银行存款 506,492,764.48 487,215,347.64

其他货币资金 36,631,146.57 19,317,368.03

合计 543,128,749.54 506,536,451.33

期 末 其 他 货 币 资 金 为 开 具 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 27,435,850.28 元 ， 履 约 保 函 保 证 金

3,160,089.47 元，矿山环境恢复治理保证金 5,633,027.33 元，矿山安全生产风险抵押保证金

402,179.49 元。

2. 应收票据

(1) 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 223,564,135.75 259,942,326.63

商业承兑票据 36,407,009.34 48,770,704.40

合计 259,971,145.09 308,713,031.03

(2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

51 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

银行承兑票据 362,371,802.31

合计 362,371,802.31

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

3. 应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 1,122,222,501.93 99.02 120,407,850.61 10.73 1,001,388,375.81 98.90 117,089,128.21 11.69

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账 11,150,658.44 0.98 11,150,658.44 100.00 11,150,658.44 1.10 11,150,658.44 100.00

准备的应收账款

合计 1,133,373,160.37 / 131,558,509.05 / 1,012,539,034.25 / 128,239,786.65 /

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 792,201,497.03 23,802,748.67 3.00

1至2年 212,379,010.57 21,237,901.05 10.00

2至3年 37,593,890.13 7,518,778.03 20.00

3至4年 22,858,332.46 11,429,166.24 50.00

4至5年 3,852,575.61 3,082,060.49 80.00

5 年以上 53,337,196.13 53,337,196.13 100.00

合计 1,122,222,501.93 120,407,850.61 —

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

计提比例

单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因

（%）

52 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

计提比例

单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因

（%）

鄂尔多斯市宏昌矿用支护 债务人财务

11,150,658.44 11,150,658.44 100.00

材料有限责任公司 状况恶化

合计 11,150,658.44 11,150,658.44 — —

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,318,722.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元 币种：人民币

占应收账款期

坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数

期末余额

的比例(%)

浙江创业建设工程有限公司 18,454,452.50 1-2 年 1.63 1,845,445.25

中国建筑第八工程局有限公司西北分公司 16,911,502.03 1 年以内 1.49 507,345.06

宁夏第一建筑公司 16,774,852.50 1 年以内 1.48 503,245.58

中铁建工集团有限公司宁夏分公司 13,165,689.30 1 年以内 1.16 394,970.68

四川省第四建筑工程公司 11,353,772.48 1 年以内 1.00 340,613.17

合计 76,660,268.81 — 6.76 3,591,619.74

4. 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 127,790,882.71 90.55 122,601,615.15 94.03

1至2年 10,034,720.99 7.11 3,475,605.79 2.67

2至3年 1,186,869.66 0.84 1,872,941.11 1.44

3 年以上 2,121,251.04 1.50 2,425,505.40 1.86

合计 141,133,724.40 100.00 130,375,667.45 100.00

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位：元 币种：人民币

53 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

占预付款项期末余额

单位名称 期末余额 账龄

合计数的比例(%)

神华宁夏煤业集团有限责任公司 25,534,449.29 1 年以内 18.09

国网宁夏电力公司中宁县供电公司 14,852,626.36 1 年以内 10.52

天水恒顺房地产开发有限公司 8,358,803.00 1 年以内 5.92

苏州中材建设有限公司 7,997,474.63 1-2 年 5.67

千阳海螺水泥有限责任公司 5,020,967.60 1 年以内 3.56

合计 61,764,320.88 — 43.76

5. 应收股利

√适用 □不适用

(1) 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

宁夏银行股份有限公司 3,676,800.00

合计 3,676,800.00

宁夏银行股份有限公司 2015 年 6 月 5 日第五届股东大会第二次会议审议通过了 2014 年

度利润分配方案，宁夏银行决定 2014 年度股东分红按每股 0.12 元现金股利分配（含税）。

本集团根据持股份额确认应收股利 3,676,800.00 元，于 2015 年 7 月 25 日收到该股利款。

6. 其他应收款

(1) 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提 35,568,549.09 100.00 18,805,396.43 52.87 30,521,180.84 100.00 19,348,430.26 63.39

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合计 35,568,549.09 / 18,805,396.43 / 30,521,180.84 / 19,348,430.26 /

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

54 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

1 年以内小计 13,461,270.85 403,665.07 3.00

1至2年 1,980,639.90 198,063.99 10.00

2至3年 1,812,949.39 362,589.88 20.00

3至4年 741,074.54 370,537.27 50.00

4至5年 510,370.93 408,296.74 80.00

5 年以上 17,062,243.48 17,062,243.48 100.00

合计 35,568,549.09 18,805,396.43 —

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-543,033.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4) 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

预付各种租金 232,215.35 1,233,572.55

履约保证金 2,214,870.00 1,202,720.00

投标保证金 1,470,000.00 640,000.00

其它保证金 4,195,822.00 2,786,184.00

备用金 6,718,032.34 10,362,996.53

垫付职工个人款/员工借款 3,232,012.40 4,301,122.79

保险赔偿 50,000.00 248,054.42

代垫款项 6,384,825.48 3,604,346.80

应收材料销售款 2,749,608.57 3,506,629.16

售房款 910,000.00 910,000.00

其他 7,411,162.95 1,725,554.59

合计 35,568,549.09 30,521,180.84

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

郑州康华福利造纸厂 往来款 2,091,070.48 5 年以上 5.88 2,091,070.48

55 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

宁夏青峡实业有限公司 电费款 1,544,523.34 2-5 年 4.34 1,171,700.44

乌海市国土资源局海南分局 往来款 1,487,386.67 2-5 年 4.18 1,428,646.67

中铁物贸西安有限公司 保证金 1,200,000.00 1 年以内 3.38 36,000.00

青铜峡市财政局 土地出让金 1,000,000.00 5 年以上 2.81 1,000,000.00

合计 / 7,322,980.49 / 20.59 5,727,417.59

7. 存货

(1) 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 179,657,657.46 14,270,047.40 165,387,610.06 215,374,877.12 14,697,592.10 200,677,285.02

产成品 239,427,018.98 1,376,058.19 238,050,960.79 235,880,906.21 1,376,058.19 234,504,848.02

合计 419,084,676.44 15,646,105.59 403,438,570.85 451,255,783.33 16,073,650.29 435,182,133.04

(2) 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 转回或转销 其他

原材料 14,697,592.10 427,544.70 14,270,047.40

产成品 1,376,058.19 1,376,058.19

合计 16,073,650.29 427,544.70 15,646,105.59

8. 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

留抵增值税 40,065,196.25 61,370,213.25

合计 40,065,196.25 61,370,213.25

其他说明：

为增值税进项税额留抵。

9. 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1) 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

可供出售权益工具：

按成本计量的 57,600,000.00 57,600,000.00 57,600,000.00 57,600,000.00

合计 57,600,000.00 57,600,000.00 57,600,000.00 57,600,000.00

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

56 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

账面余额 减值准备 在被投

被投资 资单位 本期现金

单位 本期 本期 本期 本期 持股比 红利

期初 期末 期初 期末

增加 减少 增加 减少 例(%)

宁夏银行股份 57,300.00 57,300.00 1.70 3,676.80

有限公司

天水麦积农村 200.00 200.00 0.25 32.00

合作银行

清水县信用合 100.00 100.00 0.22 13.00

作联社营业部

合计 57,600.00 57,600.00 / 3,721.80

10. 投资性房地产

√适用 □不适用

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 62,468,354.75 62,468,354.75

2.本期增加金额

（2）存货\固定资产\在建工程转入

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 62,468,354.75 62,468,354.75

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 4,805,168.70 4,805,168.70

2.本期增加金额 928,847.30 928,847.30

（1）计提或摊销 928,847.30 928,847.30

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 5,734,016.00 5,734,016.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 56,734,338.75 56,734,338.75

2.期初账面价值 57,663,186.05 57,663,186.05

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

57 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

宁夏建材大厦（综合办公楼） 52,944,571.68 已取得土地证，尚未办理竣工决算

11. 固定资产

(1) 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 3,199,267,202.05 3,935,570,774.10 339,364,176.64 93,529,176.99 7,567,731,329.78

2.本期增加金额 22,188,348.27 105,497,100.12 1,107,062.03 2,013,632.11 130,806,142.53

（1）购置 7,591,619.30 9,471,742.07 1,107,062.03 2,013,632.11 20,184,055.51

（2）在建工程转入 14,596,728.97 96,025,358.05 110,622,087.02

3.本期减少金额 13,320,725.39 32,930,141.22 3,477,646.33 3,042.74 49,731,555.68

（1）处置或报废 13,320,725.39 32,930,141.22 3,477,646.33 3,042.74 49,731,555.68

4.期末余额 3,208,134,824.93 4,008,137,733.00 336,993,592.34 95,539,766.36 7,648,805,916.63

二、累计折旧

1.期初余额 673,895,937.21 1,704,151,810.22 150,258,979.25 65,062,852.62 2,593,369,579.30

2.本期增加金额 51,688,677.43 134,519,616.15 16,158,966.21 4,305,051.60 206,672,311.39

（1）计提 51,688,677.43 134,519,616.15 16,158,966.21 4,305,051.60 206,672,311.39

3.本期减少金额 9,082,762.29 27,337,685.15 1,003,041.08 37,423,488.52

（1）处置或报废 9,082,762.29 27,337,685.15 1,003,041.08 37,423,488.52

4.期末余额 716,501,852.35 1,811,333,741.22 165,414,904.38 69,367,904.22 2,762,618,402.17

三、减值准备

1.期初余额 69,506,975.14 75,542,107.35 518,664.20 1,830,804.58 147,398,551.27

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 3,315,152.55 5,206,415.14 8,521,567.69

（1）处置或报废 3,315,152.55 5,206,415.14 8,521,567.69

4.期末余额 66,191,822.59 70,335,692.21 518,664.20 1,830,804.58 138,876,983.58

四、账面价值

1.期末账面价值 2,425,441,149.99 2,126,468,299.57 171,060,023.76 24,341,057.56 4,747,310,530.88

2.期初账面价值 2,455,864,289.70 2,155,876,856.53 188,586,533.19 26,635,519.79 4,826,963,199.21

(2) 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋建筑物 155,199,562.95 85,329,101.39 45,709,346.01 24,161,115.55

机器设备 212,006,722.25 158,301,748.81 42,151,266.54 11,553,706.90

运输设备 17,120,363.60 16,069,248.48 516,620.52 534,494.60

其他设备 4,212,634.94 2,399,453.50 1,617,917.80 195,263.64

58 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

合计 388,539,283.74 262,099,552.18 89,995,150.87 36,444,580.69

(3) 通过融资租赁租入的固定资产

本集团期末无通过融资租赁租入的固定资产。

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

乌海赛马办公楼、中控楼及化验楼等 12,692,399.18 已取得土地证，房产证正在办理中

乌海西水主厂房及其他房屋 22,046,960.53 土地使用权变更手续正在办理之中

赛马混凝土办公服务楼 11,993,709.98 租用本公司土地使用权

天水中材办公楼、宿舍及生产用房 11,115,688.28 已取得土地证，房产证正在办理中

中材甘肃办公楼、宿舍及生产用房 40,372,550.28 已取得土地证，房产证正在办理中

宁夏建材大厦（综合办公楼） 49,431,764.90 已取得土地证，尚未办理竣工决算

青铜峡混凝土金积分公司办公楼 2,162,405.00 已取得土地证，尚未办理竣工决算

天水华建办公楼、宿舍、实验楼等 2,469,437.34 已取得土地证，房产证正在办理中

乌海西水公司除 5 号窑资产所占用的土地使用权为乌海西水公司占有外，其余均为占用

内蒙古西桌子山草原水泥集团总公司及内蒙古西水创业股份有限公司的土地，土地使用权变

更手续正在办理之中。

12. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

在建工程 376,092,565.03 376,092,565.03 422,367,271.38 422,367,271.38

合计 376,092,565.03 376,092,565.03 422,367,271.38 422,367,271.38

59 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 工程累

本期利

期初 本期转入固定资 其他 期末 计投入 工程 利息资本化累 其中：本期利息 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 减少 占预算 进度

息资本

余额 产金额 余额 计金额 资本化金额 来源

金额 比例(%) 化率(%)

喀喇沁公司 4500t/d 熟

料水泥生产线协同工业 自有

775,912,000.00 333,985,885.86 40,543,093.04 110,622,087.02 263,906,891.88 79.41 93.00 23,956,940.12 10,469,038.28 5.10

尾矿处理及配套 9MW 纯 借款

低温余热发电项目

乌海西水水泥磨改造项

89,950,000.00 73,141,646.18 4,354,692.62 77,496,338.80 86.15 90.00 自有

目

宁夏赛马宁东粉煤灰精

114,020,700.00 8,979,782.07 11,726,553.97 20,706,336.04 18.16 30.00 自有

细深加工项目

零星工程 6,259,957.27 7,723,041.04 13,982,998.31

合计 979,882,700.00 422,367,271.38 64,347,380.67 110,622,087.02 376,092,565.03 / / 23,956,940.12 10,469,038.28 / /

13. 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 1,788,656.20 526,354.87

合计 1,788,656.20 526,354.87

60 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

14. 无形资产

(1) 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 采矿权 探矿权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 298,653,389.66 157,093,160.15 24,492,918.87 974,533.09 481,214,001.77

2.本期增加金额 12,978,741.74 12,978,741.74

(1)购置 12,978,741.74 12,978,741.74

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 311,632,131.40 157,093,160.15 24,492,918.87 974,533.09 494,192,743.51

二、累计摊销

1.期初余额 63,056,044.13 57,214,861.82 226,786.29 648,659.32 121,146,351.56

2.本期增加金额 2,775,888.04 4,208,648.53 680,358.84 43,320.93 7,708,216.34

（1）计提 2,775,888.04 4,208,648.53 680,358.84 43,320.93 7,708,216.34

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 65,831,932.17 61,423,510.35 907,145.13 691,980.25 128,854,567.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 245,800,199.23 95,669,649.80 23,585,773.74 282,552.84 365,338,175.61

2.期初账面价值 235,597,345.53 99,878,298.33 24,266,132.58 325,873.77 360,067,650.21

乌海西水无形资产中采矿证号分别为 c1503002010117120087518、

c1503002010117120090263、c1503002011127140121290、c150300201109714012103 的采矿权，

证载名称均为内蒙古西水创业股份有限公司，截止 2015 年 6 月 30 日产权变更手续正在办理

之中。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

乌海西水资产所占用的土地 3,213,197.16 土地使用权变更手续正在办理之中

61 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

15. 商誉

√适用 □不适用

(1) 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

乌海西水 4,577,989.16 4,577,989.16

天水华建 1,002,082.33 1,002,082.33

合计 5,580,071.49 5,580,071.49

(2) 商誉减值准备

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

乌海西水 4,577,989.16 4,577,989.16

合计 4,577,989.16 4,577,989.16

其他说明

2013 年本集团根据未来五年财务预算（且假设超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均

保持稳定），对上述资产组的未来现金流量现值进行测算，对乌海西水公司商誉 4,577,989.16

元全额计提减值准备。

16. 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

低温余热电站 3,814,319.72 265,020.66 3,549,299.06

BOT 项目前期费

矿区占用费 968,410.34 100,180.38 868,229.96

合计 4,782,730.06 365,201.04 4,417,529.02

17. 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 224,383,337.41 42,082,211.48 220,968,607.60 41,624,204.17

辞退福利产生的预计负债 14,962,548.28 2,251,800.00 16,437,000.00 2,465,550.00

递延收益 10,501,132.18 2,597,604.48 10,680,346.47 2,670,086.63

固定资产折旧 24,179,340.50 3,626,901.08 24,179,340.50 3,626,901.10

应付职工薪酬 6,427,021.13 1,097,343.31 6,284,901.19 1,047,162.18

62 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

预计负债－质保支出 3,494,682.51 524,202.38 3,291,633.84 493,745.08

未抵扣亏损 37,011,506.04 9,252,876.51 37,011,506.11 9,252,876.53

矿产资源补偿费 1,468,886.40 220,332.96 744,728.73 111,709.31

合计 322,428,454.45 61,653,272.20 319,598,064.44 61,292,235.00

(2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

差异 负债 异 负债

投资性房地产公允减值调整 58,794.45 14,698.61 68,004.40 17,001.10

固定资产公允减值调整 1,550,615.84 387,653.96 1,594,337.68 398,584.42

合计 1,609,410.29 402,352.57 1,662,342.08 415,585.52

(3) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 136,488,189.80 159,953,833.75

可抵扣亏损 457,870,630.44 406,154,593.60

合计 594,358,820.24 566,108,427.35

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 14,588,669.63 14,588,669.63

2017 年 147,104,726.48 147,104,726.48

2018 年 133,605,061.14 133,605,061.14

2019 年 110,856,136.35 110,856,136.35

2020 年 51,716,036.84

合计 457,870,630.44 406,154,593.60 /

18. 短期借款

√适用 □不适用

(1) 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证借款 768,000,000.00 693,000,000.00

信用借款 25,000,000.00 50,000,000.00

短期融资券 500,000,000.00 500,000,000.00

合计 1,293,000,000.00 1,243,000,000.00

63 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

19. 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 48,841,722.00 44,810,000.00

合计 48,841,722.00 44,810,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

20. 应付账款

(1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计 932,514,856.23 877,596,036.51

其中：1 年以上 239,772,009.11 210,860,045.72

(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

苏州中材建设有限公司 49,476,830.56 工程款及质保金

甘肃华亭煤电股份有限公司 5,119,697.50 欠付材料款未结算

后英集团海城市环保科技有限公司开发区分公司 4,338,766.69 欠付设备款未结算

中联重科股份有限公司 4,155,857.62 欠付设备款未结算

杭州凯德空分设备有限公司 1,596,380.00 欠付设备款未结算

合计 64,687,532.37 /

21. 预收款项

(1) 预收款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计 94,727,439.30 68,194,458.36

其中：1 年以上 11,823,985.00 10,418,527.12

(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

宁夏金海超宇建材有限公司 1,436,030.05 客户未提货

延长油田股份有限公司 511,347.67 客户未提货

西夏区兴泾镇泾华中心村 421,120.00 客户未提货

樊瑞祥 372,793.00 客户未提货

阿拉善盟劲豪水泥有限责任公司 336,000.00 客户未提货

合计 3,077,290.72 /

22. 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

64 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 49,403,555.55 133,473,181.84 158,836,498.38 24,040,239.01

二、离职后福利-设定提存计划 5,706,380.32 34,797,131.92 28,966,294.31 11,537,217.93

三、辞退福利 3,482,000.00 324,500.00 1,028,500.00 2,778,000.00

合计 58,591,935.87 168,594,813.76 188,831,292.69 38,355,456.94

(2) 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 32,283,396.24 98,049,576.38 124,347,063.36 5,985,909.26

二、职工福利费 8,864,203.58 8,864,203.58

三、社会保险费 1,787,126.91 13,098,859.13 12,173,947.18 2,712,038.86

其中：医疗保险费 1,404,052.12 10,661,884.55 9,879,902.85 2,186,033.82

工伤保险费 253,151.25 1,557,184.50 1,448,970.34 361,365.41

生育保险费 129,923.54 879,790.08 845,073.99 164,639.63

四、住房公积金 1,842,377.95 11,146,650.65 10,708,974.70 2,280,053.90

五、工会经费和职工教育经费 13,490,654.45 2,214,676.10 2,643,093.56 13,062,236.99

六、辞退福利及内退补偿 99,216.00 99,216.00

合计 49,403,555.55 133,473,181.84 158,836,498.38 24,040,239.01

(3) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,155,620.24 31,729,244.10 26,356,496.54 10,528,367.80

2、失业保险费 550,760.08 3,067,887.82 2,609,797.77 1,008,850.13

合计 5,706,380.32 34,797,131.92 28,966,294.31 11,537,217.93

23. 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 25,867,142.56 2,772,066.52

营业税 269,690.46 336,610.19

企业所得税 3,749,598.74 26,552,520.18

个人所得税 2,716,421.16 693,750.71

资源税 3,032,196.92 2,932,741.24

城市维护建设税 1,803,664.65 740,100.34

房产税 2,199,364.46 1,862,571.59

土地使用税 4,092,611.75 3,923,438.78

教育费附加 1,300,634.85 374,494.23

地方教育费附加 348,586.27 478,457.17

矿产资源补偿费 4,428,013.76 3,784,656.49

水利建设基金 492,455.22 597,207.52

印花税 239,208.41 355,419.40

65 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

其他税费 34,470.55 -3,695.02

合计 50,574,059.76 45,400,339.34

24. 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息 66,004,302.50 27,224,958.90

短期借款应付利息

合计 66,004,302.50 27,224,958.90

25. 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 42,501,209.30 32,671,599.30

合计 42,501,209.30 32,671,599.30

26. 其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证金及押金 40,002,733.32 34,506,724.04

往来款 37,142,395.90 74,459,797.30

应付投资款 39,772,671.05 90,877,171.05

其他 3,036,557.36 1,557,087.93

合计 119,954,357.63 201,400,780.32

其中：1 年以上 23,216,282.94 35,307,171.67

(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

宁夏仁和佳润实业有限公司 1,400,000.00 代垫工程款，尚未结算

马顺忠 859,969.98 运费，尚未结算

宁夏锦瑞通机械设备有限公司 500,000.00 保证金

宁夏润元物流有限公司 500,000.00 保证金

银川源满劳务派遣有限公司 300,500.00 保证金

合计 3,560,469.98 /

27. 其他流动负债

（1） 其他流动负债分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

66 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

一年内结转的递延收益 6,549,407.20 4,958,912.75

合计 6,549,407.20 4,958,912.75

(2) 政府补助

单位：元 币种：人民币

本期新增 本期计入营业 与资产/

政府补助项目 期初余额 其他变动 期末余额

补助金额 外收入金额 收益相关

宁夏建材宁东能源基地土地基础建设补助

200,000.00 100,000.00 100,000.00 200,000.00 与资产相关

（土地）

宁夏建材节能技术改造财政奖励资金 864,285.72 432,142.86 432,142.84 864,285.70 与资产相关

宁夏建材纯低温余热利用款资金 714,285.72 357,142.86 357,142.86 714,285.72 与资产相关

宁夏建材金凤区工业园区基础建设补助

149,537.00 74,768.50 74,768.50 149,537.00 与资产相关

（土地）

宁夏建材综合节能改造补助资金 321,428.60 160,714.30 160,714.30 321,428.60 与资产相关

宁夏建材工业重点项目和技术改造项目奖

32,000.00 16,000.00 16,000.00 32,000.00 与资产相关

励资金(4500 吨熟料生产线及配套)

宁夏建材水泥窑粉尘治理专项资金 28,571.43 14,285.72 14,285.71 28,571.42 与资产相关

青水股份矿产资源保护项目补助经费 562,500.00 281,250.00 281,250.00 562,500.00 与资产相关

青水股份节能减排项目（脱硝工程）奖励

118,750.00 59,375.00 59,375.00 118,750.00 与资产相关

资金

中材甘肃水泥生产线项目基础设施建设资

122,600.04 61,300.02 61,300.02 122,600.04 与资产相关

金（土地）

中材甘肃环保专项资金 85,714.29 42,857.15 42,857.15 85,714.29 与资产相关

中材甘肃水泥窑脱硝工程专项资金 135,714.25 67,857.12 67,857.12 135,714.25 与资产相关

天水中材水泥生产线项目建设专项资金

800,000.04 400,000.00 399,999.96 800,000.00 与资产相关

(土地）

天水中材科技项目经费（余热发电项目） 286,680.00 143,340.00 143,340.00 286,680.00 与资产相关

天水中材2#窑烟气脱硝工程专项资金 107,142.77 75,000.00 117,857.23 150,000.00 与资产相关

天水中材1#窑烟气脱硝工程专项资金 107,142.77 75,000.00 117,857.23 150,000.00 与资产相关

天水中材矿产资源保护项目资金 222,222.24 111,111.08 111,111.00 222,222.16 与资产相关

乌海赛马土地补贴款（土地） 100,337.88 50,168.92 50,168.92 100,337.88 与资产相关

乌海赛马脱硝项目补贴资金 76,923.02 76,923.02

乌海西水脱销项目补贴资金 142,857.12 142,857.12

喀喇沁水泥4500 万吨生产线补贴款 1,285,000.00 1,285,000.00

合计 4,958,912.75 2,522,313.53 4,112,807.98 6,549,407.20

其他变动金额全部为预计一年内结转利润表的政府补助款，从其他非流动负债结转至其

他流动负债。

67 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

28. 应付债券

√适用 □不适用

(1) 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

中期票据 900,000,000.00 900,000,000.00

合计 900,000,000.00 900,000,000.00

(2) 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末

面值

名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额

中期票据 900,000.00 2012-8-15 5 年 900,000.00 900,000.00 25,037.51 900,000.00

合计 / / / 900,000.00 900,000.00 25,037.51 900,000.00

29. 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利 12,234,000.00 12,955,000.00

合计 12,234,000.00 12,955,000.00

(2) 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

设定受益计划义务现值：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 16,437,000.00 19,685,000.00

二、计入当期损益的设定受益成本 199,000.00 -74,000.00

1.当期服务成本

2.过去服务成本 -81,000.00 -682,000.00

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额 280,000.00 608,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本 233,000.00 1,101,000.00

1.精算利得（损失以“－”表示） 233,000.00 1,101,000.00

四、其他变动 -1,857,000.00 -4,275,000.00

1.结算时消除的负债

2.已支付的福利 -1,857,000.00 -4,275,000.00

五、期末余额 15,012,000.00 16,437,000.00

30. 专项应付款

√适用 □不适用

68 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

宁夏农业综合投资有限责任公司 1,500,000.00 1,500,000.00

合计 1,500,000.00 1,500,000.00

期末专项应付款系根据宁财（企）指标[2011]218 号文件，子公司青水股份作为自治区

平台企业因“2×2000t/d 新型干法油井水泥生产线及配套纯低温余热发电机组二期项目”享

受的节能减排技术改造项目资金。根据宁财（企）发[2009]1160 号文规定，该项拨款以“宁

夏农业综合投资有限公司”以无息借款的形式下拨，待项目验收完毕由宁夏财政厅确定偿还

比例。

31. 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

矿山生态环境恢复治理 3,291,633.85 3,494,682.47

合计 3,291,633.85 3,494,682.47

32. 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助

天水中材水泥生产线项目建设专项资金 政府部门项

35,666,666.63 399,999.96 35,266,666.67

(土地） 目拨款

喀喇沁公司经济和信息化局支持中小企业 政府部门项

15,420,000.00 1,285,000.00 14,135,000.00

项目补助资金 目拨款

宁夏建材宁东能源基地土地基础建设补助 政府部门项

8,300,000.00 100,000.00 8,200,000.00

（土地） 目拨款

政府部门项

宁夏建材节能技术改造财政奖励资金 6,744,999.97 432,142.84 6,312,857.13

目拨款

政府部门项

宁夏建材纯低温余热利用款资金 6,130,952.35 357,142.86 5,773,809.49

目拨款

宁夏建材金凤区工业园区基础建设补助 政府部门项

6,474,142.78 74,768.50 6,399,374.28

（土地） 目拨款

中材甘肃水泥生产线项目基础设施建设资 政府部门项

5,363,749.89 61,300.02 5,302,449.87

金（土地） 目拨款

政府部门项

乌海赛马土地补贴款（土地） 4,648,986.40 50,168.92 4,598,817.48

目拨款

宁夏建材能源管理中心建设示范项目财政 政府部门项

4,500,000.00 4,500,000.00

补助资金 目拨款

政府部门项

天水中材科技项目经费（余热发电项目） 3,296,819.11 143,340.00 3,153,479.11

目拨款

政府部门项

宁夏建材综合节能改造补助资金 2,892,857.08 160,714.30 2,732,142.78

目拨款

政府部门项

中材甘肃水泥窑脱硝工程专项资金 1,696,428.57 67,857.12 1,628,571.45

目拨款

69 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

政府部门项

青水股份矿产资源保护项目补助经费 623,750.00 281,250.00 342,500.00

目拨款

政府部门项

天水中材 2#窑烟气脱硝工程专项资金 1,339,285.71 117,857.23 1,221,428.48

目拨款

政府部门项

天水中材 1#窑烟气脱硝工程专项资金 1,339,285.71 117,857.23 1,221,428.48

目拨款

政府部门项

中材甘肃环保专项资金 1,050,000.00 42,857.15 1,007,142.85

目拨款

青水股份节能减排项目（脱硝工程）奖励 政府部门项

712,500.00 59,375.00 653,125.00

资金 目拨款

政府部门项

天水中材矿产资源保护项目资金 333,333.32 111,111.00 222,222.32

目拨款

宁夏建材工业重点项目和技术改造项目奖 政府部门项

336,000.00 16,000.00 320,000.00

励资金(4500 吨熟料生产线及配套) 目拨款

政府部门项

宁夏建材水泥窑粉尘治理专项资金 309,523.83 14,285.71 295,238.12

目拨款

政府部门项

乌海西水脱销项目补贴资金 1,000,000.00 1,000,000.00 214,285.68 1,785,714.32

目拨款

政府部门项

乌海赛马脱销项目补贴资金 1,000,000.00 115,384.55 884,615.45

目拨款

青水股份电力需求管理用户终端监测系统

398,000.00 398,000.00

建设项目资金

合计 108,179,281.35 2,398,000.00 4,222,698.07 106,354,583.28 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

本期计入 与资产相

本期新增

负债项目 期初余额 营业外收入 其他变动 期末余额 关/与收

补助金额

金额 益相关

天水中材水泥生产线项目建设专

35,666,666.63 -399,999.96 35,266,666.67 资产相关

项资金(土地）

喀喇沁公司经济和信息化局支持

15,420,000.00 -1,285,000.00 14,135,000.00 资产相关

中小企业项目资金补助

宁夏建材宁东能源基地土地基础

8,300,000.00 -100,000.00 8,200,000.00 资产相关

建设补助（土地）

宁夏建材节能技术改造财政奖励

6,744,999.97 -432,142.84 6,312,857.13 资产相关

资金

宁夏建材纯低温余热利用款资金 6,130,952.35 -357,142.86 5,773,809.49 资产相关

宁夏建材金凤区工业园区基础建

6,474,142.78 -74,768.50 6,399,374.28 资产相关

设补助（土地）

中材甘肃水泥生产线项目基础设

5,363,749.89 -61,300.02 5,302,449.87 资产相关

施建设资金（土地）

乌海赛马土地补贴款（土地） 4,648,986.40 -50,168.92 4,598,817.48 资产相关

宁夏建材能源管理中心建设示范

4,500,000.00 4,500,000.00 资产相关

项目财政补助资金

天水中材科技项目经费（余热发

3,296,819.11 -143,340.00 3,153,479.11 资产相关

电项目）

宁夏建材综合节能改造补助资金 2,892,857.08 -160,714.30 2,732,142.78 资产相关

中材甘肃水泥窑脱硝工程专项资 1,696,428.57 -67,857.12 1,628,571.45 资产相关

70 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

金

青水股份矿产资源保护项目补助

623,750.00 -281,250.00 342,500.00 资产相关

经费

天水中材 2#窑烟气脱硝工程专项

1,339,285.71 -117,857.23 1,221,428.48 资产相关

资金

天水中材 1#窑烟气脱硝工程专项

1,339,285.71 -117,857.23 1,221,428.48 资产相关

资金

中材甘肃环保专项资金 1,050,000.00 -42,857.15 1,007,142.85 资产相关

青水股份节能减排项目（脱硝工

712,500.00 -59,375.00 653,125.00 资产相关

程）奖励资金

天水中材矿产资源保护项目资金 333,333.32 -111,111.00 222,222.32 资产相关

宁夏建材工业重点项目和技术改

造项目奖励资金(4500 吨熟料生 336,000.00 -16,000.00 320,000.00 资产相关

产线及配套)

宁夏建材水泥窑粉尘治理专项资

309,523.83 -14,285.71 295,238.12 资产相关

金

乌海西水脱销项目补贴资金 1,000,000.00 1,000,000.00 71,428.56 -142,857.12 1,785,714.32 资产相关

乌海赛马脱销项目补贴资金 1,000,000.00 38,461.53 -76,923.02 884,615.45 资产相关

青水股份电力需求管理用户终端

398,000.00 398,000.00 资产相关

监测系统建设项目资金

合计 108,179,281.35 2,398,000.00 109,890.09 -4,112,807.98 106,354,583.28 /

其他变动金额全部为预计一年内结转利润表的政府补助款，从其他非流动负债结转至其

他流动负债。

33. 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

项目 期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 478,181,042.00 478,181,042.00

34. 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,939,803,133.56 1,133,628.18 460,370.40 1,940,476,391.34

其他资本公积 86,097,528.40 86,097,528.40

合计 2,025,900,661.96 1,133,628.18 460,370.40 2,026,573,919.74

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加原因系控股子公司青水股份 2015 年 6 月 5 日召开的 2014 年度股东大会通过了“关

于长城资产管理公司减持青水股份 50 万元股权的议案”，由青水股份以 50 万元回购长城资产管

理公司持有的 50 万元股权，工商变更手续正在办理之中。本公司持有青水股份股权比例由 87.19%

变更为 87.32%，享有的股东权益增加 1,133,628.18 元，计入资本公积。 本期减少原因系收购

子公司喀喇沁公司 2%少数股权形成。根据本公司与赤峰市青山水泥有限公司（以下简称 “青山

71 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

水泥”）签定的股权转让协议，由本公司收购青山水泥持有喀喇沁公司 2%股权，股权收购交易价

格以青山水泥实际出资金额 300 万元加上按中国人民银行同期贷款基准利率以实际出资天数为准

计算的利息为定价依据，共计 3,385,956.00 元，股权购买价款与按新增持股比例 2%计算净资产

份额的差额 460,370.40 元冲减资本公积。收购完成后，本集团持有喀喇沁水泥的股权比例由 98%

增加至 100%。

35. 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 减：前期计入 期末

项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于 税后归属于

余额 其他综合收益 余额

前发生额 当期转入损益 费用 母公司 少数股东

一、以后不能重 -196,465.85 -233,000.00 -34,950.00 -185,439.74 -12,610.26 -381,905.59

分类进损益的

其他综合收益

其中：重新计算 -196,465.85 -233,000.00 -34,950.00 -185,439.74 -12,610.26 -381,905.59

设定受益计划

净负债和净资

产的变动

其他综合收益 -196,465.85 -233,000.00 -34,950.00 -185,439.74 -12,610.26 -381,905.59

合计

36. 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 4,957,863.60 11,418,857.71 8,864,152.62 7,512,568.69

合计 4,957,863.60 11,418,857.71 8,864,152.62 7,512,568.69

37. 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 150,341,118.50 150,341,118.50

合计 150,341,118.50 150,341,118.50

38. 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,576,926,986.66 1,414,307,950.16

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 1,576,926,986.66 1,414,307,950.16

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -42,236,566.45 113,663,289.35

减：提取法定盈余公积

应付普通股股利 86,072,587.56 90,854,397.98

期末未分配利润 1,448,617,832.65 1,437,116,841.53

72 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

39. 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,314,416,605.09 1,052,828,882.89 1,846,866,525.48 1,296,810,628.85

其他业务 10,446,191.89 5,142,495.91 10,689,998.64 6,338,535.92

合计 1,324,862,796.98 1,057,971,378.80 1,857,556,524.12 1,303,149,164.77

40. 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 2,037,654.50 1,397,694.78

城市维护建设税 4,585,597.82 6,310,337.67

教育费附加 4,269,401.22 6,065,729.49

地方价格调节基金 292,268.96 179,645.80

合计 11,184,922.50 13,953,407.74

41. 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输费用 40,053,559.55 51,540,026.58

包装费 37,722,678.52 34,127,026.65

职工薪酬 24,853,959.93 25,463,668.99

固定资产折旧 17,803,122.40 18,238,206.75

外租车辆费用 8,104,658.57 7,210,965.81

装卸费 6,651,969.47 7,237,867.16

水电气、能源动力费 3,381,775.06 3,349,544.63

办公费 1,304,129.52 2,116,652.49

车辆使用费 638,333.06 897,996.58

固定资产维修费用 221,038.68 398,844.25

劳务费 55,416.64 257,755.26

其他 337,107.82 7,892,360.63

合计 141,127,749.22 158,730,915.78

42. 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 38,143,222.93 36,908,194.03

固定资产维修费用 28,713,111.17 41,272,815.54

固定资产折旧 24,900,321.04 16,716,153.06

其他税费 17,551,709.27 15,290,445.48

安全生产费 12,630,216.47 13,759,166.63

无形资产摊销 7,708,216.34 6,353,388.11

水电气、能源动力费 3,845,251.91 4,315,708.20

排污费 3,532,550.27 3,442,721.50

办公费 1,923,622.17 2,607,087.43

73 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

车辆使用费 1,852,074.09 1,961,338.61

物料消耗 1,590,314.25 740,110.54

业务招待费 1,399,045.02 2,061,231.64

聘请中介机构费用 1,222,153.51 2,814,211.29

专家咨询及技术支持费 1,014,123.64 1,091,460.34

差旅费 409,618.15 1,140,320.54

其他 3,209,391.05 6,496,508.51

合计 149,644,941.28 156,970,861.45

43. 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 51,242,093.35 64,473,345.30

减：利息收入 2,177,572.15 1,692,475.81

加：其他支出 1,080,009.58 818,659.27

合计 50,144,530.78 63,599,528.76

44. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 2,775,688.57 5,353,919.99

合计 2,775,688.57 5,353,919.99

45. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,721,800.00 3,710,800.00

合计 3,721,800.00 3,710,800.00

46. 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置利得合计 1,506,526.12 792,512.52 1,506,526.12

其中：固定资产处置利得 1,506,526.12 792,512.52 1,506,526.12

政府补助 60,068,172.17 20,658,275.68 15,154,463.62

违约赔偿收入 521,289.65 521,289.65

清理无需支付的款项 12,026.91 12,026.91

其他 175,656.22 2,412,202.39 175,656.22

合计 62,283,671.07 23,862,990.59 17,369,962.52

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

74 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

与资产相关/

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 来源和依据 与收益相关

财税[2008]156 号文件《关于资源综合利用及

其他产品增值税政策的通知》和财税[2009]163

增值税即征即退 37,502,036.63 17,094,370.28 与收益相关

号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税

政策的补充的通知》

财税[2008]156 号文件《关于资源综合利用及

增值税减免及相应的 其他产品增值税政策的通知》和财税[2009]163

7,411,671.92 与收益相关

附加税减免 号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税

政策的补充的通知》

宁夏建材水泥窑脱销

银川市科技局 2014 年企业科技创新补助资金

技术应用研究与开发 198,600.00 与收益相关

拨款

项目资金

宁夏赛马 2013 年度

银减排办发[2014]22 号关于兑现 2013 年度主

主要污染物总量减排 900,000.00 与收益相关

要污染物总量减排奖励资金的通知

奖励资金

西夏区 2014 年度本 银西党发【2015】20 号关于表彰奖励西夏区

55,000.00 与收益相关

级财政贡献奖 2014 年度本级财政贡献奖先进单位的决定

宁夏赛马 2014 年度 银政发【2015】111 号银川市人民政府关于表

节能技改项目企业奖 118,000.00 彰 2014 年工业经济发展先进单位及兑现工业 与收益相关

励 企业“保增长保降耗”奖励资金的决定

宁夏赛马 2012 年度

宁财（建）指标[2014]1 号关于下达 2012 年度

主要污染物总量减排 1,160,000.00 与收益相关

主要污染物总量减排奖励资金预算的通知

奖励资金

青水股份污染源在线 宁财（建）指标[2012]879 号自治区环境保护

80,000.00 与收益相关

监控运行补助 厅关于下达自治区环保专项资金的通知

青水股份社会保障基

宁政办发(2014)204 号自治区人民政府办公厅

金专户拨付援企稳岗 5,588,764.00 与收益相关

关于进一步做好援企稳岗促进就业的通知

补贴资金

中宁赛马 2013 年度

卫财发【2015】76 号《关于下达 2013 年度

主要污染物总量减排 600,000.00 与收益相关

主要污染物总量减排奖励资金的通知》

奖励资金

中宁赛马环保专项在

卫财发【2015】77 号《关于下达自治区环保专

线监控设备运行补助 80,000.00 与收益相关

项资金的通知》

资金

六盘山援企稳岗补贴 原州区财政局原人社发[2015]80 号关于兑付

1,729,104.00 与收益相关

资金 援企稳岗补贴资金的通知

六盘山 2014 年度安 固原市安全生产委员会固安发[2015]3 号关于

全生产先进单位奖励 5,000.00 表彰 2014 年度安全生产先进单位和先进个人 与收益相关

款 的决定

天水中材工业经济发 天政发[2015]50 号天水市人民政府关于表彰

602,000.00 与收益相关

展先进单位奖励 奖励 2014 年度工业经济发展先进单位的决定

乌党字[2015]2 号乌海市委市人民政府关于表

乌海赛马安全生产工

50,000.00 彰 2014 年度安全生产工作成绩突出单位和个 与收益相关

作奖励款

人的决定

青铜峡混凝土拨付援 宁政办发(2014)204 号自治区人民政府办公厅

500,736.00 与收益相关

企稳岗补贴资金 关于进一步做好援企稳岗促进就业的通知

金长城援企稳岗补贴 石社险发[2014]72 号关于进一步做好援企稳

755,056.00 与收益相关

资金 岗促进就业的通知

宁夏建材创新平台发 300,000.00 宁财（企）指标[2014]110 号《关于下达 2014 与收益相关

75 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

展专项资金 年自治区创新发展（创新平台）专项资金（第

一批）的通知》

中共天水市委《中共天水市委天水市人民政府

天水中材、天水华建

关于对符合“10 强 50 户”企业税收奖励政

十强五十户经营者奖 699,000.00 与收益相关

策先进企业进行表彰奖励的决定》（市委发

励款

[2013]14 号）

中材甘肃污染治理财

200,000.00 区财经建[2014]10 号环保局污染治理资金 与收益相关

政补助专项资金

天水市委发【2014】15 号中共天水市委、天水

天水华建财政厅非公 市人民政府关于表彰奖励 2013 年度工业经济

50,000.00 与收益相关

先进企业奖励经费 发展先进县区单位和兑现 10 强 50 户企业纳税

奖励政策的决定

《宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国

小微企业部分政府性 家税务局、宁夏回族自治区地方税务局关于免

9,681.07 与收益相关

基金减免 征小微企业部分政府性基金的通知》宁财（综）

发[2013]275 号）

递延收益摊销 2,632,203.62 2,202,224.33 与资产相关

其他零星项目小计 100,000.00 103,000.00 与收益相关

合计 60,068,172.17 20,658,275.68 /

47. 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置损失合计 27,378.09 1,179,141.27 27,378.09

其中：固定资产处置损失 27,378.09 1,179,141.27 27,378.09

对外捐赠 7,000.00

赔偿金、违约金及罚款支出 1,218,484.64 779,788.05 1,218,484.64

其他支出 88,259.41 666,205.00 88,259.41

合计 1,334,122.14 2,632,134.32 1,334,122.14

48. 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 6,700,604.68 46,949,075.69

递延所得税费用 -339,320.15 -594,943.94

合计 6,361,284.53 46,354,131.75

49. 其他综合收益

详见本附注“七、35 其他综合收益”相关内容。

50. 现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

承兑保证金收回 2,000,000.00

76 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

其他受限资金收回 3,998,357.25

收到的政府补助 12,522,260.00 1,352,000.00

利息收入 2,177,572.15 1,692,475.81

投标、质量保证金 2,319,124.09 13,550,000.00

其他业务收入 1,514,721.62 1,522,623.20

往来款 105,167.50 6,692,038.96

营业外收入 175,656.22 15,000.00

合计 18,814,501.58 30,822,495.22

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用 35,449,163.82 24,541,292.02

营业费用 19,188,838.76 21,725,275.40

存出承兑保证金 13,992,847.27 15,488,256.38

其他受限资金增加 3,320,931.27 834,589.76

营业外支出 770,134.96 1,452,993.05

保证金、押金 1,861,281.66 13,800,000.00

银行手续费 358,205.89 375,659.27

往来款及备用金 356,798.92 7,161,794.30

合计 75,298,202.55 85,379,860.18

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 2,398,000.00 1,000,000.00

合计 2,398,000.00 1,000,000.00

(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

票据发行评估费 250,000.00

支付股利手续费 135,414.58

支付融资租赁费 1,071,902.93

合计 385,414.58 1,071,902.93

现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -29,676,349.77 134,386,250.15

加：资产减值准备 2,775,688.57 5,353,919.99

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 207,601,158.69 204,559,678.52

无形资产摊销 7,708,216.34 6,439,895.13

长期待摊费用摊销 365,201.04 88,340.22

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

-1,479,148.03 386,628.75

以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

77 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 51,627,507.93 64,473,345.30

投资损失（收益以“－”号填列） -3,721,800.00 -3,710,800.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -361,037.20 -584,685.64

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -13,232.95 -4,410.99

存货的减少（增加以“－”号填列） 32,171,106.89 -36,661,027.69

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -55,360,271.30 -357,526,259.32

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -97,872,720.29 136,381,195.91

其他 203,048.62

经营活动产生的现金流量净额 113,967,368.54 153,582,070.33

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 506,497,602.97 337,311,181.33

减：现金的期初余额 487,219,083.30 342,933,858.69

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 19,278,519.67 -5,622,677.36

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 506,497,602.97 487,219,083.30

其中：库存现金 4,838.49 3,735.66

可随时用于支付的银行存款 506,492,764.48 487,215,347.64

可随时用于支付的其他货币资金

三、期末现金及现金等价物余额 506,497,602.97 487,219,083.30

51. 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 36,631,146.57 保证金

合计 36,631,146.57 /

八、合并范围的变更

1. 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2. 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

√适用 □不适用

78 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(1) 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

二级子公司

青水股份 宁夏青铜峡市 宁夏青铜峡市 生产与销售 87.32 同一控制下企业合并

六盘山公司 宁夏固原市 宁夏固原市 生产与销售 100.00 非同一控制下企业合并

中宁赛马 宁夏中宁县 宁夏中宁县 生产与销售 100.00 非同一控制下企业合并

乌海西水 内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 生产与销售 100.00 非同一控制下企业合并

石嘴山赛马 宁夏石嘴山市 宁夏石嘴山市 生产与销售 100.00 其他方式

赛马科进 宁夏银川市 宁夏银川市 生产与销售 100.00 其他方式

乌海赛马 内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 生产与销售 100.00 其他方式

中材甘肃 甘肃白银市 甘肃白银市 生产与销售 98.42 其他方式

天水中材 甘肃天水市 甘肃天水市 生产与销售 80.00 其他方式

喀喇沁公司 内蒙古赤峰市 内蒙古赤峰市 生产与销售 100.00 其他方式

宁夏赛马 宁夏银川市 宁夏银川市 生产与销售 100.00 其他方式

三级子公司

天水华建 甘肃天水市 甘肃天水市 生产与销售 60.00 非同一控制下企业合并

金长城砼业 宁夏平罗县 宁夏平罗县 生产与销售 100.00 非同一控制下企业合并

煜皓砼业 宁夏银川市 宁夏银川市 生产与销售 100.00 非同一控制下企业合并

骏升物业 宁夏银川市 宁夏银川市 提供劳务 100.00 非同一控制下企业合并

青苑物业 宁夏青铜峡市 宁夏青铜峡市 提供劳务 100.00 非同一控制下企业合并

青铜峡混凝土 宁夏青铜峡市 宁夏青铜峡市 生产与销售 100.00 其他方式

中宁混凝土 宁夏中宁县 宁夏中宁县 生产与销售 100.00 其他方式

喀喇沁混凝土 内蒙古赤峰市 内蒙古赤峰市 生产与销售 100.00 其他方式

(2) 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

青水股份 12.68% 913,741.15 8,878,610.00 139,375,568.43

中材甘肃 1.58% 144,033.12 951,000.00 4,158,686.41

天水中材 20.00% 8,690,483.60 8,000,000.00 69,142,141.08

天水华建 40.00% 2,811,958.81 41,399,739.04

79 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:千元 币种:人民币

子公司名 期末余额 期初余额

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

青水股份 628,212.39 760,447.15 1,388,659.54 280,755.51 8,727.63 289,483.14 598,068.56 813,434.34 1,411,502.90 240,507.70 8,775.25 249,282.95

中材甘肃 117,003.78 551,643.71 668,647.49 398,331.64 7,938.16 406,269.80 136,500.50 571,035.04 707,535.54 386,557.90 8,110.18 394,668.08

天水中材 269,613.50 676,124.45 945,737.95 515,788.06 42,839.45 558,627.51 243,519.64 686,308.95 929,828.59 506,842.51 43,429.41 550,271.92

天水华建 170,061.45 55,685.27 225,746.72 122,247.37 122,247.37 174,470.00 45,435.26 219,905.26 134,606.03 134,606.03

（续上表）

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

青水股份 241,825.42 7,206.16 7,106.71 30,149.10 325,921.22 51,574.36 51,094.11 7,000.99

中材甘肃 163,580.18 9,087.26 9,087.26 -3,312.29 229,051.43 43,965.86 43,965.86 25,740.90

天水中材 266,137.21 46,264.38 46,264.38 9,492.24 342,586.01 39,634.71 39,634.71 36,549.83

天水华建 59,465.55 7,029.90 7,029.90 11,582.43 99,717.87 17,292.22 17,292.22 -16,455.91

2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1) 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

本集团在子公司青水股份的持股比例由 87.19%增加至 87.32%、在子公司喀喇沁公司的持股比例由 98%增加至 100%，详见七、34。

80 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

十、关联方及关联交易

1. 控股股东及最终控制方

对本公司 对本公司

控股股东及最

注册地 业务性质 注册资本 的持股比 的表决权

终控制方名称

例(%) 比例(%)

母公司

中材股份 北京西城区 投资管理 3,571,464,000.00 47.56 47.56

最终控制方

中材集团 北京西城区 投资管理 1,887,479,315.83

（1） 控股股东的注册资本及其变化

控股股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

中材股份 3,571,464,000.00 3,571,464,000.00

（2） 控股股东的所持股份或权益及其变化

持股金额 持股比例（%）

控股股东

期末余额 期初余额 期末比例 期初比例

中材股份 227,413,294.00 227,413,294.00 47.56 47.56

本企业最终控制方是中材集团。

2. 本企业的子公司情况

子公司情况详见本附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3. 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

中材集团财务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

苏州中材建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材机电备件有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

河南中材环保有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材装备集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材节能股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

常熟中材装备重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

溧阳中材重型机器有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

天津中材工程研究中心有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材科技股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中国中材国际工程股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

苏州中材建设有限公司昆山技术装备分公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

苏州开普岩土工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

苏州中材非金属矿山工业设计研究院 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中国建筑材料工业建设西安工程公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

81 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

中材(天津)控制工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材(天津)重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材节能（武汉）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中国建筑材料工业地质勘查中心宁夏总队 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

宁夏建材银川地质工程勘察院 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

徐州中材装备重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材节能乌海余热发电有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

天津水泥工业设计研究院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

天水祁连山水泥销售有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

银川安普安全技术咨询中心 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中国建筑材料工业地质勘查中心内蒙古总队 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

漳县祁连山水泥有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

中材淄博重型机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

上饶中材机械有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

其他说明：

中材集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）为 2013 年 4 月 18 日经中国银行业监督管

理委员会批准设立的非银行金融机构，注册资本 5 亿元人民币，由中材集团和中材股份分别出资

70%和 30%，金融许可证机构编码：L0174H211000001，经营范围：对成员单位办理财务和融资顾

问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理

业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；

办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员

单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。

2013 年 9 月 3 日，本公司与财务公司签订《金融服务协议》，由财务公司于 2013 年、2014

年、2015 年三年有效期内向公司提供存款、贷款、结算及其他金融服务。

4. 关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中材科技股份有限公司 采购商品 2,545,435.89 2,604,410.25

河南中材环保有限公司 采购商品 3,589.74

中材机电备件有限公司 采购商品 1,038,959.48 894,102.56

中材淄博重型机械有限公司 采购商品 162,393.16

中材装备集团有限公司 采购商品 125,854.70

苏州中材建设有限公司昆山技术装备分公司 采购商品 361,538.44 45,675.22

常熟中材装备重型机械有限公司 采购商品 117,094.02 1,105,529.91

溧阳中材重型机器有限公司 采购商品 416,102.56

中材（天津）重型机械有限公司 采购商品 307,931.62 102,564.10

中材节能（武汉）有限公司 采购商品 27,777.78

徐州中材装备重型机械有限公司 采购商品 29,914.52

82 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

中材节能乌海余热发电有限公司 采购商品 2,658,210.91

苏州中材建设有限公司 接受劳务 37,827,087.00 230,278,142.50

中国中材国际工程股份有限公司 接受劳务 4,925,167.37

苏州中材非金属矿工设计研究有限公司 接受劳务 75,471.70 188,679.25

天津水泥工业设计研究院有限公司 接受劳务 283,018.87

中国建筑材料工业地质勘查中心宁夏总队 接受劳务 30,000.00 77,669.90

银川安普安全技术咨询中心 接受劳务 320,754.71

中材装备集团有限公司 接受劳务 2,653,846.16

合计 45,879,300.27 243,327,622.05

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

苏州中材建设有限公司 销售商品 2,172,621.80 5,369,842.30

中材节能乌海余热发电有限公司 销售商品 53,421.03

合计 2,226,042.83 5,369,842.30

(2) 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

宁夏赛马 80,000,000.00 2015-03-20 2015-10-25 否

宁夏赛马 80,000,000.00 2015-04-10 2016-04-08 否

宁夏赛马 70,000,000.00 2015-06-18 2016-06-17 否

宁夏赛马 40,000,000.00 2015-04-03 2015-10-20 否

宁夏赛马 25,000,000.00 2015-02-17 2016-02-16 否

青水股份 80,000,000.00 2015-05-12 2016-05-11 否

青水股份 50,000,000.00 2015-04-15 2016-04-14 否

石嘴山赛马 18,000,000.00 2014-12-02 2015-12-01 否

赛马科进 60,000,000.00 2015-06-29 2016-06-28 否

中材甘肃 50,000,000.00 2014-12-10 2015-12-09 否

中材甘肃 50,000,000.00 2014-08-25 2015-08-24 否

天水华建 30,000,000.00 2015-03-20 2016-03-19 否

天水华建 15,000,000.00 2014-10-04 2015-10-13 否

天水中材 100,000,000.00 2015-01-13 2016-01-12 否

天水中材 20,000,000.00 2014-08-28 2015-08-12 否

合计 768,000,000.00

(3) 关联方存款

单位：元 币种：人民币

关联方名称 存款余额 存款类别 利率 备注

财务公司 4,932,472.19 协定存款 1.265 本公司

财务公司 718,822.77 协定存款 1.265 赛马科进

财务公司 505,674.42 协定存款 1.265 石嘴山赛马

财务公司 7,016.23 协定存款 1.265 乌海赛马

83 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

关联方名称 存款余额 存款类别 利率 备注

财务公司 300,806.14 协定存款 1.265 六盘山公司

财务公司 1,130,602.17 协定存款 1.265 中材甘肃

财务公司 3,529,364.57 协定存款 1.265 天水中材

财务公司 621,776.93 协定存款 1.265 中宁赛马

合计 11,746,535.42

5. 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1) 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 苏州中材建设有限公司 2,048,202.50 61,446.08 298,857.00 8,965.71

应收账款 甘肃天水地质工程勘察院 82,000.00 2,460.00

预付账款 苏州中材建设有限公司 7,997,474.63 7,997,474.63

预付账款 中材装备集团有限公司 1,727,309.83 3,755,085.47

预付账款 河南中材环保有限公司 1,446,188.50 20,000.00

预付账款 中材（天津）粉体技术装备有限公司 3,530,000.00

预付账款 天津矿山工程有限公司 301,451.00

预付账款 中材机电备件有限公司 261,660.00

预付账款 中国中材国际工程股份有限公司 50,000.00

预付账款 苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 30,000.00

预付账款 天津水泥工业设计研究院有限公司 314,000.00

预付账款 苏州中材建设有限公司昆山技术装备分公司 123,400.00

预付账款 中材淄博重型机械有限公司 95,000.00

预付款项 常熟中材装备重型机械有限公司 57,100.00

预付账款 漳县祁连山水泥有限公司 14,030.00

预付账款 徐州中材装备重型机械有限公司 3,335.48

(2) 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 苏州中材建设有限公司 124,031,562.64 157,009,350.50

应付账款 中国中材国际工程股份有限公司 50,000.00 50,000.00

应付账款 中材科技股份有限公司 6,623,811.78 7,112,521.00

应付账款 中材节能股份有限公司 400,000.00 400,000.00

应付账款 河南中材环保有限公司 357,500.00 357,500.00

应付账款 中材机电备件有限公司 1,532,857.64 1,846,327.09

应付账款 苏州中材建设有限公司昆山技术装备分公司 126,089.52 147,884.40

应付账款 常熟中材装备重型机械有限公司 298,459.83 218,559.83

应付账款 溧阳中材重型机器有限公司 8,730.00 8,730.00

应付账款 宁夏建材银川地质工程勘察院 21,053.00 21,053.00

应付账款 上饶中材机械有限公司 24,500.00 24,500.00

应付账款 天津水泥工业设计研究院 295,000.00 295,000.00

84 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

应付账款 中材（天津）重型机械有限公司 360,280.00 20,000.00

应付账款 中国建筑材料工业地质勘查中心内蒙古总队 314,900.00 314,900.00

应付账款 中国建筑材料工业地质勘查中心宁夏总队 91,046.92 160,000.00

应付账款 中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队 372,250.00 372,250.00

应付账款 银川安普安全技术咨询中心 280,000.00

应付账款 苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 80,000.00

应付账款 徐州中材装备重型机械有限公司 1,750.00

应付账款 苏州开普岩土工程有限公司 340,567.74

应付账款 中材装备集团有限公司 240,000.00

其他应付款 中材节能乌海余热发电有限公司 4,168,404.11 4,230,906.72

其他应付款 中材科技股份有限公司 100,000.00 100,000.00

其他应付款 兖州中材建设有限公司 500,000.00

其他应付款 中材装备集团有限公司 200,000.00

其他应付款 中材机电备件有限公司 100,000.00

其他应付款 中材（天津）重型机械有限公司 100,000.00

预收账款 苏州中材建设有限公司 221,584.50

十一、 承诺及或有事项

1. 重要承诺事项

√适用 □不适用

（1） 重大承诺事项

已签订的正在或准备履行的大额发包合同

截至 2015 年 6 月 30 日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同共计 26,330.27

万元，具体情况如下：

单位：万元 币种：人民币

预计投资

项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 备注

期间

含石灰石矿破

喀喇沁公司—4500T/D 熟料水泥生产线协同工业

58,900.00 49,072.75 9,827.25 2015 年 碎系统建筑与

尾矿处理及配套9MW 纯低温余热发电项目

安装工程合同

本部建材大厦 11,042.81 10,154.77 888.04 2015 年

宁夏赛马—宁东粉煤灰精细深加工项目 3,279.40 2,105.66 1,173.74 2015 年

中材甘肃—4500T 水泥生产线配套的余热发电项

5,500.00 4,011.47 1,488.53 2015 年

目

2015 年至 苏州中材建设

乌海西水—水泥磨系统节能技改项目 8,000.00 298.37 7,701.63

2016 年 有限公司

青铜峡混凝土 2×50 万立方米/年商品混凝土搅 2015 年至

4,200.20 963.93 3,236.27

拌站项目一期工程 2016 年

2015 年至

青水股份太阳山年产120 万吨骨料生产线项目 4,684.00 2,669.19 2,014.81

2016 年

合计 93,970.56 68,814.03 26,330.27

85 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

（2） 前期承诺履行情况

单位：万元 币种：人民币

截至2014 年12 月 截至2014年12月 2014 年12 月31 日预 2015 年1-6 月

项目名称 合同金额

31 日已付金额 31 日未付金额 计2015 年度投资额 实际投资情况

喀喇沁公司 4500t/d 熟料水泥生产线协同工业

57,600.00 48,041.73 9,558.27 9,558.27 1,031.02

尾矿处理及配套9MW 纯低温余热发电项目

本部建材大厦 11,042.81 9,506.33 1,536.48 1,536.48 648.44

中材甘肃4500T/D 余热发电 5,500.00 3,827.47 1,672.53 1,672.53 184.00

青水股份太阳山年产120 万吨骨料生产线项目 4,684.00 2,341.27 2,342.73 2,342.73 327.92

青铜峡混凝土2×50万立方米/年商品混凝土搅

拌站项目一期工程 4,200.20 933.93 3,266.27 3,266.27 30.00

中宁混凝土年产 100 万立方米商品混凝土搅拌

站项目一期工程 1,653.90 1,647.98 5.92 5.92

合计 84,680.91 66,298.71 18,382.20 18,382.20 2,221.38

除上述承诺事项外，截至 2015 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。

2. 或有事项

□适用 √不适用

十二、 资产负债表日后事项

（1） 经 2015 年 8 月 19 日第六届董事会第三次会议审议通过，本集团拟申请在全国银行间

债券市场公开注册发行短期融资券，金额不超过 10 亿元人民币（含 10 亿元），募集资金主

要用于偿还银行贷款、补充流动资金。该事项尚需公司股东大会审议批准。

（2） 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十三、 其他重要事项

本期无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

(1) 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类

比例 计提比 计提比

金额 金额 金额 比例(%) 金额

(%) 例(%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款

86 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

按信用风险特征组合计提 338,448.00 100.00 10,153.44 3.00 660,862.00 100.00 19,825.86 3.00

坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 338,448.00 / 10,153.44 / 660,862.00 / 19,825.86 /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 338,448.00 10,153.44 3.00

合计 338,448.00 10,153.44

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-9,672.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元 币种：人民币

占应收账款期

坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数

期末余额

的比例(%)

神华宁夏煤业集团有限责任公司 338,448.00 1 年以内 100.00 10,153.44

合计 338,448.00 100.00 10,153.44

2. 其他应收款

(1) 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提 1,705,400.00 21.73 51,162.00 3.00 1,740,091.88 30.32 52,202.76 3.00

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计 6,143,574.21 78.27 3,999,560.49 69.68

提坏账准备的其他应收款

合计 7,848,974.21 / 51,162.00 / 5,739,652.37 / 52,202.76 /

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

87 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 1,705,400.00 51,162.00 3.00

合计 1,705,400.00 51,162.00 —

2） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

期末余额

单位名称

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

乌海赛马 3,800,889.14

天水中材 2,209,810.18

子公司

喀喇沁公司 82,618.95

不计提

六盘山公司 39,310.82

煜皓砼业 10,945.12

合计 6,143,574.21 — —

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-1,040.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3) 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 690,400.00 690,400.00

备用金及垫付款 105,000.00 139,691.88

股份范围內往来 6,143,574.21 3,999,560.49

售房款 910,000.00 910,000.00

合计 7,848,974.21 5,739,652.37

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

乌海赛马 商标及社保费 3,800,889.14 3 年以内 48.43

天水中材 代扣款及担保费 2,209,810.18 1 年以内 28.16

宁夏兴业律师事务所 售房款 910,000.00 1 年以内 11.59 27,300.00

宁夏回族自治区建筑

农民工保证金 655,400.00 1 年以内 8.35 19,662.00

管理总站

喀喇沁公司 代扣款 82,618.95 1.05

合计 / 7,658,718.27 / 97.58 46,962.00

3. 长期股权投资

√适用 □不适用

88 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

(1) 长期股权投资分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 2,928,854,628.41 2,928,854,628.41 2,923,468,672.41 2,923,468,672.41

合计 2,928,854,628.41 2,928,854,628.41 2,923,468,672.41 2,923,468,672.41

(2) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

减少

准备 余额

中宁赛马 213,278,954.72 213,278,954.72

青水股份 291,095,571.49 291,095,571.49

石嘴山赛马 60,347,644.87 60,347,644.87

六盘山公司 78,770,000.00 78,770,000.00

中材甘肃 196,830,000.00 196,830,000.00

乌海赛马 156,310,000.00 156,310,000.00

赛马科进 327,556,500.00 327,556,500.00

天水中材 182,400,000.00 182,400,000.00

宁夏赛马 720,570,632.93 720,570,632.93

乌海西水 451,309,368.40 451,309,368.40

喀喇沁公司 245,000,000.00 5,385,956.00 250,385,956.00

合计 2,923,468,672.41 5,385,956.00 2,928,854,628.41

4. 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务

其他业务 38,472,151.51 691,059.49 27,864,062.33 1,078,632.48

合计 38,472,151.51 691,059.49 27,864,062.33 1,078,632.48

5. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

成本法核算的长期股权投资收益 262,195,280.00 186,373,537.00

处置长期股权投资产生的投资收益 1,634,566.48

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,676,800.00 3,676,800.00

合计 265,872,080.00 191,684,903.48

89 / 91

宁夏建材集团股份有限公司 2015 年半年度报告

十五、 补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经

常性损益（2008）》的规定，本集团 2015 年 1-6 月非经常性损益如下：

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,479,148.03

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

15,154,463.62

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -597,771.27

小计 16,035,840.38

所得税影响额 -2,679,147.53

少数股东权益影响额 -1,001,641.33

合计 12,355,051.52

2. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资

产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2015 年 1-6 月加权平

均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

加权平均净资 每股收益

报告期利润

产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 -1.01 -0.09 -0.09

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

-1.30 -0.11 -0.11

的净利润

90 / 91

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
宁夏建材
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示宁夏建材盈利能力一般，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价偏低。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年