2015 年半年度报告
公司代码：600176 公司简称：中国巨石
中国巨石股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司独立董事李怀奇因公出差，书面委托独立董事储一昀出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人曹江林、主管会计工作负责人汪源及会计机构负责人（会计主管人员）丁成车声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2015年半年度不进行利润分配、公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、其他
无
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目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 14
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 17
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 18
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 83
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国巨石、公司、本公司 指 中国巨石股份有限公司
中国建材集团 指 中国建筑材料集团有限公司
中国建材 指 中国建材股份有限公司
振石集团 指 振石控股集团有限公司
珍成国际 指 PEARL SUCCESS INTERNATIONAL LIMITED（珍成国际有限公司）
索瑞斯特 指 SUREST FINANCE LIMITED（索瑞斯特财务有限公司）
巨石集团 指 巨石集团有限公司
北新科技 指 北新科技发展有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 中国巨石股份有限公司
公司的中文简称 中国巨石
公司的外文名称 CHINA JUSHI CO., LTD
公司的外文名称缩写 CJS
公司的法定代表人 曹江林
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李畅 沈国明
联系地址 浙江省桐乡市梧桐街道文华南路669号 浙江省桐乡市梧桐街道文华南路669号
电话 0573-88181888 0573-88181888
传真 0573-88181097 0573-88181097
电子信箱 cfgcl@cnbm.com.cn cfgcl@cnbm.com.cn
三、基本情况简介
公司注册地址 浙江省桐乡市梧桐街道文华南路669号
公司注册地址的邮政编码 314500
公司办公地址 浙江省桐乡市梧桐街道文华南路669号
公司办公地址的邮政编码 314500
公司网址 http://www.cfgcl.com.cn
电子信箱 cfgcl@cnbm.com.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况未发生变更
四、信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》
《上海证券报》
公司选定的信息披露报纸名称
《证券日报》
《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中国巨石 600176 中国化建、中国玻纤
六、公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015年3月4日
公司注册名称 中国巨石股份有限公司
注册登记地点 浙江省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 110000009797733
税务登记号码 330483710924531
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组织机构代码 71092453-1
详见公司2015年3月12日登载于上海证券交易所网站的
报告期内注册变更情况查询索引 《关于公司名称、经营范围、证券简称及联系电话变更
公告》，公告编号2015-012
七、其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
币种：人民币
单位：元
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 3,453,165,822.49 2,833,986,152.38 21.85
归属于上市公司股东的净利润 481,358,378.69 131,149,226.21 267.03
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
468,214,287.70 127,101,253.00 268.38
净利润
经营活动产生的现金流量净额 768,456,716.68 366,899,124.69 109.45
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,502,785,944.76 4,020,331,787.44 12.00
总资产 20,688,563,312.54 19,325,125,126.63 7.06
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增减
主要财务指标 上年同期
（1－6月） (%)
基本每股收益（元／股） 0.5516 0.1503 267.00
稀释每股收益（元／股） 0.5516 0.1503 267.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.5366 0.1457 268.29
加权平均净资产收益率（%） 10.9248 3.4944 增加7.4304 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 10.6265 3.3866 增加7.2399 个百分点
二、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,200,800.53
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
16,593,524.90
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 772,656.24
少数股东权益影响额 -19,264.47
所得税影响额 -3,002,025.15
合计 13,144,090.99
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015年上半年，全球玻璃纤维市场持续向好，呈现量价齐升的态势。围绕“调结构、促改革，
拓市场、优战略，提质量、精管理，重创新、抓技改，提效能、降成本，强队伍、传文化”的总
体工作思路，公司以结构调整为出发点，突出改革优势；以市场开拓为关键点，完善战略布局；
以质量提升为根本点，强化精细管理；以科技创新为支撑点，紧抓技术改造；以效能提升为着力
点，坚持降本增效；以队伍建设为切入点，倡导文化引领。公司通过进一步规范工作，精细管理，
完善体系，降低成本，确保了2015年上半年生产经营各项工作的有序开展。
为充分利用“巨石”品牌优势，不断拓宽业务发展空间，进一步提升行业影响力，经公司股
东大会审议通过，自2015年3月18日起，公司名称由“中国玻纤股份有限公司”变更为“中国巨石
股份有限公司”，公司证券简称由“中国玻纤”变更为“中国巨石”。随着公司更名，公司对组
织架构进行了相应调整，相关工作顺利完成。
报告期内，公司获得了工业和信息化部、财政部联合颁发的国家技术创新示范企业称号；国
家安全生产监督管理总局颁发的第六届安全生产科技成果奖二等奖；《增收节支降耗项目制管理
法》荣获国家级企业管理创新成果二等奖。
报告期内，公司实现营业收入 345,316.58 万元，比上年同期增长 21.85%；归属于上市公司
净利润 48,135.84 万元，比上年同期增长 267.03%。
报告期内，公司重大项目建设进展情况如下：
1、埃及二期年产 8 万吨无碱玻纤池窑拉丝生产线项目
埃及基地二期年产 8 万吨无碱玻纤池窑拉丝生产线项目已正式动工，目前配套厂房已完成建
设，主生产线正在紧张建设之中，辅助车间正在进行设备调试。二期项目投产后，可增加公司产
品种类，进一步满足市场需求。
2、成都年产 14 万吨玻璃纤维池窑拉丝生产线技改项目
成都基地年产 14 万吨玻璃纤维池窑拉丝生产线技改项目已开工，目前工程设计和各类合同招
标已经完成，开始进行土建施工。
公司下半年重点工作包括：
1、加强产销协调，以满足市场需求为生产单位第一责任；
2、坚持稳量、提价、降低风险的销售工作主线，继续提升直销比例，抓重要市场、重要客户、
重要产品；
3、继续做好新产品的开发及质量提升；
4、继续紧抓技术、管理创新，争取在关键核心技术上有新突破；
5、继续推进增节降项目的实施；
6、加快自动化及机器换人的进度，助推人员优化和效率提升；
7、加快重大项目推进，为赢得市场奠定基础。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,453,165,822.49 2,833,986,152.38 21.85
营业成本 2,053,791,413.92 1,873,054,581.11 9.65
销售费用 122,497,301.32 81,929,017.78 49.52
管理费用 294,031,688.52 259,316,485.94 13.39
财务费用 390,454,218.94 384,798,823.91 1.47
经营活动产生的现金流量净额 768,456,716.68 366,899,124.69 109.45
投资活动产生的现金流量净额 -50,466,585.33 -584,488,510.11 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -107,178,929.25 -120,693,753.42 不适用
研发支出 91,847,200.40 75,597,829.46 21.49
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营业收入变动原因说明：本期销量及价格增长所致；
营业成本变动原因说明：本期销量增长带动产量上升进而使得原材料及人工成本增长所致；
销售费用变动原因说明: 本期运输费增长所致；
管理费用变动原因说明: 本期技术开发费增加所致；
财务费用变动原因说明：本期利息支出上升所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期销售商品收到的现金增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期购建长期资产款项下降所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期贷款增加所致；
研发支出变动原因说明:本期投入技术开发费增加所致。
2、其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司2015年5月5日召开的第五届董事会第六次会议及2015年5月29日召开的2015年度第二次
临时股东大会审议通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》、《关于公司
向特定对象非公开发行股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行A股股票预案的议案》等相
关议案。
2015 年 7 月 6 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》
（152175 号）。中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进
行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
(3) 经营计划进展说明
见本节前述“报告期内经营情况的讨论与分析”。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增
（%） （%）
（%） 减（%）
玻纤及制品 3,381,635,550.37 2,012,882,264.63 40.48 24.11 10.50 增加 7.34 个百分点
其他 23,171,908.23 15,237,677.24 34.24 -61.86 -63.29 增加 2.56 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 1,818,144,527.89 22.76
国外 1,586,662,930.71 21.65
(三) 核心竞争力分析
报告期内公司的核心竞争力未发生重要变化。
与国内外其他玻璃纤维制造企业相比，公司的核心竞争力主要体现在成本控制管理、研发及
技术创新、国际化业务拓展以及人力资源储备等方面。
1、成本控制管理
公司积极采用各种提高生产效率的手段严格控制成本。例如：依靠技术创新和精细管理，提
高窑炉熔化率和拉丝成品率，从而提升单台炉位产量，降低单位产出消耗，达到降本增效的目的；
通过提高自动化程度，减少用工，从而降低成本、提高效益；建立健全以产品生产费用考核制度
为核心的成本控制管理制度体系，规范操作，降低成本，提高效率。此外，公司长期坚持推行增
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收节支降耗工作，每月滚动更新工作目标，并建立严格的考核机制，从而保证增收节支降耗落到
实处。
2、研发及技术创新
公司技术中心已被国家有关部委联合认定为国家级企业技术中心，有助于促进公司进一步增
强自主创新能力，对提升企业资质、提高核心竞争力、拓展国内外市场和做强做优具有巨大的推
动作用。公司已经拥有一批具有自主知识产权并达到世界一流水平的核心技术，如“无碱池窑拉
丝生产线全套技术”、“中碱池窑拉丝生产线全套技术”、“玻纤废丝池窑拉丝生产技术”等。
公司自主设计、建设的年产12万吨无碱玻纤池窑生产线为目前世界上最大规模的单座无碱池窑生
产线。公司的技术能力和硬件设施装备水平已达到世界一流水平。此外，公司自主研发的高性能
玻璃纤维配方E6以及E7系列产品，均获得客户的高度认可，在行业内处于领先地位。
2015 年上半年，公司共申请专利 13 件，其中发明 3 件，实用新型 10 件；获得专利授权 45
件，其中发明 7 件，实用新型 38 件。截至 2015 年 6 月 30 日，公司有效专利累计 404 件，其中发
明 49 件（包括 6 件涉外发明专利授权）。
3、国际化业务拓展
公司实施全球营销战略，并始终坚持“规模扩张与市场开拓同步”的原则。公司已在美国、
韩国、意大利、加拿大、西班牙、法国等14个国家和地区设立了海外子公司，并在英国、德国拥
有2家独家经销商，全球营销网络进一步完善。
公司2014年在埃及成功建成非洲目前唯一一条大型玻璃纤维池窑拉丝生产线，该生产线也是
中国在埃及投资金额最大、技术装备最先进、建设速度最快的工业项目，是中埃两国经济合作的
重要成果。在技术和管理方面，公司积累了丰富的海外建厂经验，为深入开展国际化奠定了坚实
的基础。目前埃及生产基地二期项目年产8万吨无碱玻璃纤维池窑拉丝生产线也在建设过程中。
4、人力资源储备
公司通过坚持外部引进和内部培养相结合，已打造了一支能适应并助力企业快速健康发展的
管理及技术人员队伍，既满足公司的现时发展需要，又为后续发展储备了人力资源。
(四) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内公司无对外股权投资。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
报告期内，公司无委托理财及衍生品投资的情况。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
公司持 主要产品或
企业名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
股比例 业务
玻纤产品的
巨石集团有限公司 100% 392,176.30 2,017,781.54 678,364.09 359,465.89 59,491.81 51,877.26
生产销售
建材产品的
北新科技发展有限公司 100% 9,000 9,608.33 7,975.80 1,466.75 175.50 73.87
销售
5、非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投 累计实际投
项目名称 项目金额 项目进度
入金额 入金额
巨石集团成都有限公司包装材料车间技
7,990.00 未完工 180.00 7,001.00
改项目
巨石集团有限公司年产 3.5 万吨玻璃纤
19,884.18 完工 18,836.66 18,836.66
维池窑拉丝生产线技改项目
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巨石美国南卡玻璃纤维股份有限公司建
前期准备阶段，
设年产 8 万吨无碱玻璃纤维池窑拉丝生 29,748.30 万美元 0 0
尚未正式开工
产线项目
巨石埃及玻璃纤维股份有限公司建设年
产 8 万吨无碱玻璃纤维池窑拉丝生产线 18,805.00 万美元 已开工 14,636.68 14,636.68
项目
巨石埃及玻璃纤维股份有限公司建设年
产 4 万吨高性能玻璃纤维池窑拉丝生产 10,995.02 万美元 未开工 0 0
线项目
已开工，工程设
巨石集团成都有限公司年产 14 万吨玻璃 计和各类合同招
88,590.29 0 0
纤维池窑拉丝生产线技改项目 标已经完成，开
始进行土建施工
巨石集团年产 36 万吨玻璃纤维池窑拉丝
104,829.46 未开工 0 0
生产线冷修技改项目
备注：
上述项目中，巨石埃及玻璃纤维股份有限公司建设年产 8 万吨无碱玻璃纤维池窑拉丝生产线
项目、巨石埃及玻璃纤维股份有限公司建设年产 4 万吨高性能玻璃纤维池窑拉丝生产线项目、巨
石集团成都有限公司年产 14 万吨玻璃纤维池窑拉丝生产线技改项目、巨石集团年产 36 万吨玻璃
纤维池窑拉丝生产线冷修技改项目经公司第五届董事会第六次会议、2015 年度第二次临时股东大
会审议通过，确定为公司非公开发行股票募集资金项目。
因公司非公开发行股票事项现仍处于中国证监会审核阶段，尚未获得批准，存在一定的不确
定性，在此暂列为非募集资金项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经公司 2014 年度股东大会审议通过，公司 2014 年度利润分配方案为：以 2014 年 12 月 31
日公司总股本 872,629,500 股为基数，每 10 股送现金 1.65 元（含税）。上述利润分配方案已于
2015 年 4 月 23 日执行完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2015 年半年度公司不进行利润分配、公积金转增股本。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
《中国巨石 2014 年日常关联交易执行情况及 2015 年预
公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公
计日常关联交易公告》已于 2015 年 3 月 19 日披露于《中
司 2015 年度预计日常关联交易的议案》，并提交
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券
公司 2014 年度股东大会审议通过
时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、担保情况
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 12,066,853,616.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,699,879,464.81
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,699,879,464.81
担保总额占公司净资产的比例(%) 166.65
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供
858,028,194.77
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 4,689,713,571.09
上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,547,741,765.86
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未到期担保可能承担连带清偿责任说明 报告期内公司无未到期担保可能承担连带清偿责任
担保情况说明 公司担保全部为对子公司提供的担保
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺
事项
如未能
及时履 如未能
承 承 是否 是否
行应说 及时履
诺 诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 承诺内容 明未完 行应说
背 类 及期限 行期 严格
成履行 明下一
景 型 限 履行
的具体 步计划
原因
根据巨石集团有限公司（简称“巨石集
Assure Glory
团”）与 Assure Glory Holdings Limited（简
Holdings
盈 称“港石控股”）在 2012 年收购桐乡金石及桐
Limited（港石
利 乡磊石各 75%股权、2013 年收购桐乡金石及桐乡
其 控股有限公司，
预 磊石各 25%股权时，分别签署的《盈利补偿协议》
他 其实际控制人 2013-
测 及《盈利补偿协议之补充协议》，港石控股同意 是 是 无 无
承 同时为持有公 2015 年
及 按上述协议中所列明的桐乡金石和桐乡磊石三
诺 司 5%以上股份
补 个会计年度的预测净利润数额承担补偿义务，
的股东珍成国
偿 即：桐乡金石和桐乡磊石在 2013 年、2014 年和
际有限公司的
2015 年的预测净利润数（合计）分别为 8,489.67
实际控制人）
万元、7,496.10 万元和 7,402.84 万元
其 2015 年 7
中国建材股份
他 其 承诺在增持实施期间及法定期限内,不减持 月9日
有限公司（公司 是 是 无 无
承 他 所持有的本公司股份 -2016 年 1
控股股东）
诺 月9日
其 2015 年 7
振石控股集团
他 其 承诺在增持实施期间及法定期限内,不减持 月9日
有限公司（公司 是 是 无 无
承 他 所持有的本公司股份 -2016 年 1
第二大股东）
诺 月 23 日
备注：
为维护资本市场稳定，切实保护广大投资者权益，中国建材计划以自筹资金自 2015 年 7 月 9
日起，于未来 6 个月内根据市场情况，通过中国证券监督管理委员会和上海证券交易所允许的方
式和规则增持本公司股份，计划累计增持比例不超过本公司截至 2015 年 7 月 8 日总股本的 5%；
振石集团计划以自筹资金自 2015 年 7 月 9 日起，于未来 6 个月内根据市场情况，通过中国证券监
督管理委员会和上海证券交易所允许的方式和规则增持本公司股份，计划累计增持金额不低于
2,500 万元人民币（含 2,500 万元人民币）。详见公司 2015 年 7 月 9 日披露的《关于控股股东及
第二大股东增持公司股份的公告》（公告编号：2015-050）。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
十一、公司治理情况
报告期内，公司根据2014年3月1日生效的《公司法》、中国证监会2013年11月30日发布的《上
市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所现金分红指引》、中国证监会《上
市公司章程指引（2014年修订）》等相关法律法规规定，结合公司实际情况，对《公司章程》的
部分条款进行了修订，并制订了《未来三年（2015-2017）股东回报规划》；根据中国证监会2014
年10月20日发布的《上市公司股东大会规则（2014年修订）》等相关法律法规规定，公司对《股
东大会议事规则》部分条款进行了修订；根据上海证券交易所2013年12月发布的《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关法律法规规定，公司对《董事会审计委员会工作
细则》部分条款进行了修订；并结合公司实际情况和募集资金管理相关法规的要求，对《募集资
金管理办法》进行了修订。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交
易所股票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所的相关要求，不断完善公司治理结构，规范
公司运作，加强信息披露工作。公司现已形成权责分明、有效制衡、协调运作的法人治理结构。
公司股东大会、董事会、监事会规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益，公司治理的实
际状况符合相关法律、法规的要求。
报告期内，公司法人治理的实际状况与《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相
关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 45,749
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
报告期内增减 比例(%) 售条件股 股份 股东性质
（全称） 量 数量
份数量 状态
中国建材股份有限公司 0 295,086,135 33.82 0 无 0 国有法人
境内非国
振石控股集团有限公司 -7,300,066 171,414,023 19.64 0 质押 158,016,560
有法人
PEARL SUCCESS INTERNATIONAL
-2,686,623 46,402,000 5.32 0 无 0 境外法人
LIMITED
全国社保基金一零四组合 未知 14,580,000 1.67 0 无 0 其他
中国农业银行股份有限公司－富国
中证国有企业改革指数分级证券投 未知 14,118,392 1.62 0 无 0 其他
资基金
中国对外经济贸易信托有限公司－
锐进 12 期鼎萨证券投资集合资金信 未知 12,107,600 1.39 0 无 0 其他
托计划
中信证券股份有限公司客户信用交
未知 8,344,659 0.96 0 无 0 其他
易担保证券账户
全国社保基金一零三组合 未知 7,999,788 0.92 0 无 0 其他
国信证券股份有限公司客户信用交
未知 7,521,250 0.86 0 无 0 其他
易担保证券账户
SUREST FINANCE LIMITED -15,478,726 6,726,003 0.77 0 无 0 境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
中国建材股份有限公司 295,086,135 人民币普通股 295,086,135
振石控股集团有限公司 171,414,023 人民币普通股 171,414,023
PEARL SUCCESS INTERNATIONAL LIMITED 46,402,000 人民币普通股 46,402,000
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2015 年半年度报告
全国社保基金一零四组合 14,580,000 人民币普通股 14,580,000
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金 14,118,392 人民币普通股 14,118,392
中国对外经济贸易信托有限公司－锐进 12 期鼎萨证券投资集合资金信托计划 12,107,600 人民币普通股 12,107,600
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 8,344,659 人民币普通股 8,344,659
全国社保基金一零三组合 7,999,788 人民币普通股 7,999,788
国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 7,521,250 人民币普通股 7,521,250
SUREST FINANCE LIMITED 6,726,003 人民币普通股 6,726,003
中国建材股份有限公司、振石控股集团有限公司、PEARL SUCCESS
INTERNATIONAL LIMITED、SUREST FINANCE LIMITED 之间不存在关
联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
上述股东关联关系或一致行动的说明
定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，亦未知是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司无表决权恢复的优先股股东
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件：无
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
邱中伟 监事 离任 工作变动
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 中国巨石股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,829,926,889.76 1,209,076,952.68
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,369,942,494.62 1,170,976,724.46
应收账款 1,913,642,485.24 1,746,709,725.45
预付款项 326,916,189.55 206,514,724.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 88,338,860.87 93,909,311.58
买入返售金融资产
存货 1,284,428,225.73 1,186,335,452.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 194,593,843.82 197,201,987.06
流动资产合计 7,007,788,989.59 5,810,724,878.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 69,456,312.58 71,387,521.44
投资性房地产
固定资产 12,374,020,961.89 12,123,424,742.48
在建工程 329,468,164.45 395,732,152.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 399,924,463.05 407,785,078.96
开发支出
商誉 472,512,501.24 472,512,501.24
长期待摊费用 7,044,507.79 8,067,931.35
递延所得税资产 28,347,411.95 35,490,320.37
其他非流动资产
非流动资产合计 13,680,774,322.95 13,514,400,248.00
资产总计 20,688,563,312.54 19,325,125,126.63
流动负债：
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2015 年半年度报告
短期借款 6,222,528,668.56 6,070,394,123.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 5,514,400.00 60,554,289.00
应付票据 45,579,881.91 198,524.86
应付账款 1,019,317,876.98 643,493,380.04
预收款项 341,103,465.27 268,689,162.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,957,541.29 26,843,555.51
应交税费 102,315,922.90 98,117,599.21
应付利息 142,072,362.08 86,458,417.97
应付股利
其他应付款 114,044,355.30 119,816,994.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 905,635,624.17 2,139,531,242.01
其他流动负债 2,000,000,000.00 800,000,000.00
流动负债合计 10,914,070,098.46 10,314,097,289.88
非流动负债：
长期借款 2,736,204,960.26 2,393,534,711.76
应付债券 2,235,573,626.62 2,234,294,581.96
其中：优先股
永续债
长期应付款 186,178,097.23 239,050,232.09
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,863,528.02 6,079,115.11
递延所得税负债 44,191,471.18 44,191,471.18
其他非流动负债
非流动负债合计 5,208,011,683.31 4,917,150,112.10
负债合计 16,122,081,781.77 15,231,247,401.98
所有者权益
股本 872,629,500.00 872,629,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,277,502,328.14 1,238,685,776.09
减：库存股
其他综合收益 -21,284,986.59 -127,548,080.67
专项储备
盈余公积 176,552,247.01 176,552,247.01
一般风险准备
未分配利润 2,197,386,856.20 1,860,012,345.01
归属于母公司所有者权益合计 4,502,785,944.76 4,020,331,787.44
少数股东权益 63,695,586.01 73,545,937.21
所有者权益合计 4,566,481,530.77 4,093,877,724.65
负债和所有者权益总计 20,688,563,312.54 19,325,125,126.63
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
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2015 年半年度报告
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:中国巨石股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 116,525,395.85 86,471,772.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 247,716,051.67
应收账款 585,832,778.79
预付款项 82,717,413.14
应收利息
应收股利 350,000,000.00
其他应收款 706,605,555.00 219,407.09
存货 256,728,025.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,288,010.44
流动资产合计 2,015,413,230.69 436,691,179.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,809,747,285.41 7,810,268,915.68
投资性房地产
固定资产 624,485.41 679,255.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,479,265.49 4,639,239.29
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7,814,851,036.31 7,815,587,410.85
资产总计 9,830,264,267.00 8,252,278,590.37
流动负债：
短期借款 1,500,000,000.00 700,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,082,143,866.31
预收款项 20,026,874.10 525,711.60
应付职工薪酬
应交税费 2,626,071.60 49,196.90
应付利息 66,836,064.65 21,803,446.62
应付股利
其他应付款 8,816,269.48 2,265,566.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00
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2015 年半年度报告
其他流动负债 100,000,000.00
流动负债合计 2,680,449,146.14 924,643,921.62
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,693,056,126.62 1,692,347,200.04
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,693,056,126.62 1,692,347,200.04
负债合计 4,373,505,272.76 2,616,991,121.66
所有者权益：
股本 872,629,500.00 872,629,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,523,159,369.29 4,523,159,369.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,751,368.96 60,751,368.96
未分配利润 218,755.99 178,747,230.46
所有者权益合计 5,456,758,994.24 5,635,287,468.71
负债和所有者权益总计 9,830,264,267.00 8,252,278,590.37
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业总收入 3,453,165,822.49 2,833,986,152.38
其中：营业收入 3,453,165,822.49 2,833,986,152.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,893,879,552.81 2,643,198,946.07
其中：营业成本 2,053,791,413.92 1,873,054,581.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,583,256.32 27,633,498.27
销售费用 122,497,301.32 81,929,017.78
管理费用 294,031,688.52 259,316,485.94
财务费用 390,454,218.94 384,798,823.91
资产减值损失 9,521,673.79 16,466,539.06
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2015 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -2,250,708.86 -2,533,192.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,931,208.86 -2,156,255.11
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 557,035,560.82 188,254,013.53
加：营业外收入 22,020,884.10 14,736,724.34
其中：非流动资产处置利得 464,693.74 2,581,914.98
减：营业外支出 1,941,011.49 5,198,455.34
其中：非流动资产处置损失 1,665,494.27 1,351,092.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 577,115,433.43 197,792,282.53
减：所得税费用 97,065,939.47 65,307,653.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 480,049,493.96 132,484,629.32
归属于母公司所有者的净利润 481,358,378.69 131,149,226.21
少数股东损益 -1,308,884.73 1,335,403.11
六、其他综合收益的税后净额 101,965,167.36 -17,583,415.09
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 106,263,094.08 -24,149,220.22
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 106,263,094.08 -24,149,220.22
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 47,969,655.65
5.外币财务报表折算差额 58,293,438.43 -24,149,220.22
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -4,297,926.72 6,565,805.13
七、综合收益总额 582,014,661.32 121,467,019.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 587,621,472.77 113,565,811.12
归属于少数股东的综合收益总额 -5,606,811.45 7,901,208.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.5516 0.1503
（二）稀释每股收益(元/股) 0.5516 0.1503
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业收入 1,182,623,640.63
减：营业成本 1,124,242,028.07
营业税金及附加 29,766.95
销售费用 3,211,546.78
管理费用 8,935,178.42 8,125,225.38
财务费用 75,139,281.62 80,782,843.21
资产减值损失 5,264,607.12 -820,278.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -521,630.27 -594,911.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -521,630.27 -594,911.97
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,720,398.60 -88,682,702.25
加：营业外收入 175,791.63
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
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2015 年半年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -34,544,606.97 -88,682,702.25
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -34,544,606.97 -88,682,702.25
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -34,544,606.97 -88,682,702.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,800,324,386.42 2,051,346,117.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,739,606.13 5,907,739.71
收到其他与经营活动有关的现金 215,891,601.39 132,776,965.86
经营活动现金流入小计 3,018,955,593.94 2,190,030,822.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1,346,094,120.48 1,040,059,579.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 321,479,244.20 297,762,381.45
支付的各项税费 341,688,482.52 313,368,063.67
支付其他与经营活动有关的现金 241,237,030.06 171,941,674.03
经营活动现金流出小计 2,250,498,877.26 1,823,131,698.20
经营活动产生的现金流量净额 768,456,716.68 366,899,124.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,347,778.04
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2015 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 111,411.43 1,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 218,300.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,459,189.47 219,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53,800,252.52 513,827,385.66
投资支付的现金 70,880,424.45
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,125,522.28
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,925,774.80 584,707,810.11
投资活动产生的现金流量净额 -50,466,585.33 -584,488,510.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 38,816,552.05
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 14,211,592,442.80 7,093,728,847.13
发行债券收到的现金 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 79,506,490.16
筹资活动现金流入小计 14,250,408,994.85 7,473,235,337.29
偿还债务支付的现金 13,882,770,350.06 7,175,929,946.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 457,851,672.96 412,300,664.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,199,031.82
支付其他与筹资活动有关的现金 16,965,901.08 5,698,479.12
筹资活动现金流出小计 14,357,587,924.10 7,593,929,090.71
筹资活动产生的现金流量净额 -107,178,929.25 -120,693,753.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,038,734.98 10,041,674.59
五、现金及现金等价物净增加额 620,849,937.08 -328,241,464.25
加：期初现金及现金等价物余额 1,209,076,952.68 1,841,420,934.84
六、期末现金及现金等价物余额 1,829,926,889.76 1,513,179,470.59
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136,048,840.97
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 662,284,228.64 392,088,834.12
经营活动现金流入小计 798,333,069.61 392,088,834.12
购买商品、接受劳务支付的现金 47,074,129.14
支付给职工以及为职工支付的现金 6,954,392.59 3,335,327.85
支付的各项税费 1,497,634.71 66,593.87
支付其他与经营活动有关的现金 1,483,423,161.54 398,689,667.35
经营活动现金流出小计 1,538,949,317.98 402,091,589.07
经营活动产生的现金流量净额 -740,616,248.37 -10,002,754.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 350,000,000.00 119,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 350,000,000.00 119,300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,360.00
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2015 年半年度报告
投资支付的现金 2,128,832.26
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,135,192.26
投资活动产生的现金流量净额 350,000,000.00 117,164,807.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,200,000,000.00 350,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 168,358.50
筹资活动现金流入小计 6,200,000,000.00 350,168,358.50
偿还债务支付的现金 5,600,000,000.00 410,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 177,827,188.60 109,880,732.23
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00 2,639,616.56
筹资活动现金流出小计 5,779,327,188.60 522,520,348.79
筹资活动产生的现金流量净额 420,672,811.40 -172,351,990.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,939.61
五、现金及现金等价物净增加额 30,053,623.42 -65,189,937.50
加：期初现金及现金等价物余额 86,471,772.43 189,104,081.98
六、期末现金及现金等价物余额 116,525,395.85 123,914,144.48
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 减： 一般 少数股东权
专项 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 益
其 储备
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年期末余额 872,629,500.00 1,238,685,776.09 -127,548,080.67 176,552,247.01 1,860,012,345.01 73,545,937.21 4,093,877,724.65
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 872,629,500.00 1,238,685,776.09 -127,548,080.67 176,552,247.01 1,860,012,345.01 73,545,937.21 4,093,877,724.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 38,816,552.05 106,263,094.08 337,374,511.19 -9,850,351.20 472,603,806.12
（一）综合收益总额 106,263,094.08 481,358,378.69 -5,606,811.45 582,014,661.32
（二）所有者投入和减少资本 38,816,552.05 38,816,552.05
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 38,816,552.05 38,816,552.05
（三）利润分配 -143,983,867.50 -4,243,539.75 -148,227,407.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -143,983,867.50 -4,243,539.75 -148,227,407.25
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 872,629,500.00 1,277,502,328.14 -21,284,986.59 176,552,247.01 2,197,386,856.20 63,695,586.01 4,566,481,530.77
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减： 一般 所有者权益合计
专项 益
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储备
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年期末余额 872,629,500.00 1,238,625,946.83 -64,390,563.09 158,468,756.48 1,499,765,538.55 83,187,578.36 3,788,286,757.13
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 872,629,500.00 1,238,625,946.83 -64,390,563.09 158,468,756.48 1,499,765,538.55 83,187,578.36 3,788,286,757.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -17,583,415.09 34,942,535.09 -1,863,628.71 15,495,491.29
（一）综合收益总额 -17,583,415.09 131,149,226.21 1,335,403.11 114,901,214.23
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -96,206,691.12 -3,199,031.82 -99,405,722.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -96,206,691.12 -3,199,031.82 -99,405,722.94
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 872,629,500.00 1,238,625,946.83 -81,973,978.18 158,468,756.48 1,534,708,073.64 81,323,949.65 3,803,782,248.42
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
27 / 83
2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减：
项目 其他综 专项
股本 优先 永续 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 合收益 储备
股 债 股
一、上年期末余额 872,629,500.00 4,523,159,369.29 60,751,368.96 178,747,230.46 5,635,287,468.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 872,629,500.00 4,523,159,369.29 60,751,368.96 178,747,230.46 5,635,287,468.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -178,528,474.47 -178,528,474.47
（一）综合收益总额 -34,544,606.97 -34,544,606.97
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -143,983,867.50 -143,983,867.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -143,983,867.50 -143,983,867.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 872,629,500.00 4,523,159,369.29 60,751,368.96 218,755.99 5,456,758,994.24
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2015 年半年度报告
上期
其他权益工具 减：
项目 其他综 专项
股本 优先 永续 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 合收益 储备
股 债 股
一、上年期末余额 872,629,500.00 4,523,159,369.29 42,667,878.43 112,202,506.86 5,550,659,254.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 872,629,500.00 4,523,159,369.29 42,667,878.43 112,202,506.86 5,550,659,254.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -184,889,393.37 -184,889,393.37
（一）综合收益总额 -88,682,702.25 -88,682,702.25
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -96,206,691.12 -96,206,691.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -96,206,691.12 -96,206,691.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 872,629,500.00 4,523,159,369.29 42,667,878.43 -72,686,886.51 5,365,769,861.21
法定代表人：曹江林 主管会计工作负责人：汪源 会计机构负责人：丁成车
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
（一）历史沿革
中国巨石股份有限公司（以下简称“中国巨石”或“本公司”或“公司”）成立于 1998 年 8 月 31 日，
前身为中国化学建材股份有限公司，系经原国家经济贸易委员会 “国经贸企改(1998)544 号”文和财
政部“财管字[1998]9 号文”批复，由中国建筑材料集团有限公司（原名中国新型建筑材料（集团）公
司）、振石控股集团有限公司（原名浙江桐乡振石股份有限公司）、江苏永联集团公司和中国建材
股份有限公司（原名中国建筑材料及设备进出口公司）四家公司募集设立。公司设立时，发起人投
入的股本为 14,000 万股，其中：中国建筑材料集团有限公司以资产认购 7,935 万股，占股本总额的
56.68%；振石控股集团有限公司以资产认购 4,675 万股，占股本总额的 33.39%；江苏永联集团公
司以资产认购 890 万股，占股本总额的 6.36%；中国建材股份有限公司以现金认购 500 万股，占股
本总额的 3.57%。
1999 年 3 月 5 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[1999]21
号文批准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）7,000 万股，发行价 3.05 元/股，总股本变更为
21,000 万股，并于 1999 年 4 月 22 日在上海证券交易所上市挂牌交易。
2000 年 8 月 25 日，公司以总股本 21,000 万股为基数，按每 10 股送 0.6 股的方案向全体股东
转增股本 1,260 万股。转增后，公司股本总数增至 22,260 万股。
2001 年 9 月 28 日，根据江苏省无锡市中级人民法院（2001）锡执字 477-1 号、478-1 号、356
号民事裁定书裁定，江苏永联集团公司将其持有本公司 4.24%股权过户至江阴市长江钢管有限公司。
2002 年 5 月 30 日，根据财政部财企[2002]185 号文批复，中国建筑材料集团有限公司将其持
有本公司 37.79%股权无偿划转至北新建材集团有限公司（原名“北新建材（集团）有限公司”），股
份性质未发生变化。
2003 年 11 月 5 日，经 2003 年度第 2 次临时股东大会审议通过，公司以总股本 22,260 万股为
基数，按每 10 股转增 6 股的方案向全体股东转增股本 13,356 万股。转增后，公司股本总数增至 35,616
万股。
2004 年 6 月 30 日，经 2003 年度股东大会审议通过，公司以总股本 35,616 万股为基数，按每
10 股送 1 股转增 1 股方案向全体股东转增股本 7,123.20 万股。转增后，公司股本总数增至 42,739.20
万股。
2004 年 12 月 9 日，本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过并经国家工商行政管理总局
核准，公司名称由“中国化学建材股份有限公司”变更为“中国玻纤股份有限公司”。2005 年 1 月 4 日，
根据国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）国资产权[2004]1204 号文批复，北新建
材集团有限公司将其持有本公司 37.79%股权无偿划转至中国建材股份有限公司。
2006 年 8 月 7 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《中国玻纤股份有限公司股权分置
改革方案》。方案约定流通股股东每 10 股获得 2 股股票和 3.5 元现金，并于 2006 年 8 月 17 日实
施，实施后总股本不变。
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2015 年半年度报告
2007 年 8 月 17 日，根据公司股权分置改革方案，公司有限售条件的流通股 59,041,152 股上市
流通。
2008 年 8 月 17 日，根据公司股权分置改革方案，公司有限售条件的流通股 42,739,200 股上市
流通。
2009 年 8 月 17 日，根据公司股权分置改革方案，公司有限售条件的流通股 154,654,848 股上
市流通。
2010 年，根据公司 2010 年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，并经中国证监
会证监许可[2011]979 号《关于核准中国玻纤股份有限公司向中国建材股份有限公司等发行股份购
买资产的批复》核准，公司向中国建材股份有限公司发行 36,227,582 股股份、向振石控股集团有限
公司发行 34,652,469 股股份、向 Pearl Success International Limited（珍成国际有限公司）发行
58,279,153 股股份、向 Surest Finance Limited（索瑞斯特财务有限公司）发行 25,201,796 股股份
购买其持有巨石集团有限公司（以下简称“巨石集团”）合计 49%股权。
2011 年 8 月 4 日，公司完成向上述四家认购对象发行人民币普通股（A 股）15,436.1 万股，该
部分股份限售期限为 36 个月。发行完成后，公司股本总数增至 58,175.3 万股。 2012 年 4 月 27
日，经 2011 年度股东大会审议通过，公司以总股本 58,175.3 万股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 1.38 元（含税），同时转增 5 股，以资本公积转增资本 29,087.65 万股。转增后，公司
股本总数增至 87,262.95 万股。
2014 年 8 月 4 日，根据中国证监会批复，公司所有有限售条件的流通股 23,154.15 万股全部实
现上市流通。
2015 年 2 月 6 日，本公司 2014 年度第一次临时股东大会审议通过并经浙江省工商行政管理局
核准，公司名称由“中国玻纤股份有限公司”变更为“中国巨石股份有限公司”。
（二）行业性质
本公司及其附属公司所属的行业性质为合成材料制造业。
（三）经营范围
本公司经营范围：新材料的技术开发、技术服务；玻璃纤维及其制品、复合材料、建筑材料、
工程材料及制品、玻璃纤维相关原材料、化工原料（不含危险品及易制毒品）、设备及配件的批发；
自有房屋的租赁；设备安装；信息技术服务；企业管理；资产管理。以上涉及许可证的凭证经营。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（四）主要产品或提供的劳务
本公司主要从事下列业务：玻璃纤维及其制品的生产和销售；建筑材料销售；新材料的技术开
发、技术服务。
（五）公司组织架构
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本公司的组织架构包括母公司和巨石集团、北新科技发展有限公司（以下简称“北新科技”）2 户
二级子公司，以及 30 户三级及其下属子公司，详见本附注九、1。
（六）企业注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地址是浙江省桐乡市梧桐街道文华南路 669 号，组织形式为发起设立的股份有限公
司，总部办公地址浙江省桐乡市梧桐街道文华南路 669 号。
（七）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本公司财务报表于 2015 年 8 月 18 日经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关
规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、
解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规
定》(2014 年修订)的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司的生产经营不存在明显的周期性。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账
本位币的依据是其主要业务收支的计价和结算币种。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产
和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
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（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收
益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确
认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权，应按一下顺序处理：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处
置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关
的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方
法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存
收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，
是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本公司是否拥有对被投资方的权力时，本公司仅考虑与
被投资方相关的实质性权利（包括本公司自身所享有的及其他方所享有的实质性权利）。子公司的财
务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。对于通过同
一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方
对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应
调整；本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被
合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果
纳入本公司合并利润表。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司
纳入本公司合并范围。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算
应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资
产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本公司终止确认与该子公司相关的资产、负
债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润
表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。当子公司所采用的会
计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时应按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报
表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均应抵销。公司内
部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）
各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与
方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参
与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排
相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2．合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单
独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产
生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按
其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行
会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1．外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化
条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非
货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货
币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2．外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益。
10. 金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能
发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并
将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）
按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准
则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处
理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或
损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置
时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处
置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差
额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融
负债或其一部分。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
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保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价
确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分
别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金
融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的
金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）
确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允
价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行
减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值
的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该
权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
（1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
1）债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
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3）公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
6）其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
（2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括：权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权
益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时
间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本
超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超
过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生
减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或
法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允
价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期
损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，
并且在以后年度不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款余额 1000 万元以上、其他应收款余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
100 万元以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
1－2 年 7 7
2－3 年 20 20
3－4 年 40 40
4－5 年 70 70
5 年以上 100 100
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
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应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
1．存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部
分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本
高于其可变现净值的差额提取，其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品
存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定
其可变现净值。
4．存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即
出售；
2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
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4．该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时
能够在本公司内单独区分的组成部分：
1．该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2．该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3．该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用
后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净
残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14. 长期股权投资
1．投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行
股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权
益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得
进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入
的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；
对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当
期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
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采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确
认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易
损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资
单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的
其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3．确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有
参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4．长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账
面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权
相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为
投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融
资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的
相关规定进行会计处理。
5．减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照
账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
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2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度
的有形资产。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 10-12 5.00 7.92-9.50
运输工具 年限平均法 8-10 5.00 9.50-11.88
办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应
的调整。
铂铑合金漏板是玻纤生产中非常重要也是比较特殊的一种生产资料，其消耗形式不同于一般的
固定资产。铂铑合金漏板是由贵金属铂金和铑粉混合，并加工成板状，用于玻璃纤维的最后成丝工
序。铂铑合金漏板需要定期清洗和加工，以确保其生产出的玻璃纤维符合特定的质量要求。这种清
洗和加工过程会产生铂铑合金的损耗，需要计入产品的成本。公司将铂铑合金漏板作为贵金属纳入
固定资产进行核算，但是并不计提折旧，而是将生产过程中的损耗额计入生产成本，作为铂铑合金
漏板的减少计入生产成本。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移
给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含
75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租
人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入
账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价
值，但不再调整原已计提的折旧。
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2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
18. 借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经
发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者
生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产
符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数
乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产包括土地使用权、商标使用权、采矿权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始
计量。
2．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-70
商标使用权 10
专利技术 10
非专利技术 10
财务软件 5
采矿权 注
注：采矿权按照实际开采量和储量直线法摊销。
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3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回
金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上
具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司的长期待摊费用主要为港口建设支出、预付房租支出和装修支出。
21. 职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形
式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提
供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计
入当期损益。
(3)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规
定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提
供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
22. 预计负债
1．因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本
公司将该项义务确认为预计负债。
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2．本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23. 股份支付
1．股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相
应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其
他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允
价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增
加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳
估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
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如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的
数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改
了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
24. 收入
1．销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可
靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量的比例确定提供劳务交易
的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计
能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡
资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当
期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4．本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当
期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际
利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
套期保值
1．套期包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
2．对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：（1）在套期开始时，本公司
对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管
理目标和套期策略的正式书面文件；（2）该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所
确定的风险管理策略；（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使本公司面
临最终将影响损益的现金流量变动风险；（4）套期有效性能够可靠地计量；（5）持续地对套期有
效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
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套期同时满足下列条件时，本公司认定其高度有效：（1）在套期开始及以后期间，该项套期预
期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；（2）该套期的实际
抵销结果在80%至125%的范围内。
3．套期会计处理
（1）公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为
非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
（2）现金流量套期
1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，无效部分计入当期
损益。
2）被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，
原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转
出，计入当期损益；如果该预期交易使本公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直
接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。
其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损
益的相同期间转出，计入当期损益。
（3）境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经
营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
（4）本公司为规避所持有外汇汇率变动风险（即被套期风险），与银行签订了远期结售汇协议
（即套期工具），该项套期为现金流量套期，采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。
29. 重要会计政策和会计估计的变更重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%、4%、3%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、3%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
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地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
2. 税收优惠
（1）2014 年 10 月 27 日，浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组发布了《关于公示浙江
省 2014 年第二批 1087 家和 2 家复审拟认定高新技术企业名单的通知》（浙高企认[2014]05 号）,
本公司子公司巨石集团继续被认定为高新技术企业，资格有效期 3 年, 企业所得税优惠期为 2014 年
1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，根据企业所得税法的相关规定，该子公司在 2015 年继续享受 15%
的企业所得税税收优惠。
（2）2013 年 11 月 13 日，江西省高新技术企业认定管理工作领导小组下发《关于江西省高新
技术企业认定管理工作领导小组关于公布江西杏林白马药业有限公司等 21 家企业为高新技术企业
的通知》（赣高企认发[2013]11 号），子公司巨石集团九江有限公司被认定为高新技术企业，认定
有效期 3 年（自 2013 年 7 月 8 日至 2016 年 7 月 7 日），根据企业所得税法的相关规定，该子公
司在该有效期内享受 15%的企业所得税税收优惠。
（3）根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）、
国家税务总局于 2012 年 4 月 6 日下发的《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公
告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）等文件规定，四川省成都市青白江区国家税务局于 2014
年 3 月 17 日批复同意巨石集团成都有限公司自 2013 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日享受西部大
开发企业所得税优惠，优惠税率为 15%。
（4）2013 年 12 月 30 日，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地
方税务局下发《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等 491 家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙
科发高[2013]294 号），本公司子公司巨石攀登电子基材有限公司通过高新技术企业复审，并取得
GF201333000161 号高新技术企业证书，有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2013 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日，根据企业所得税法的相关规定，该子公司在 2015 年继续享受 15%的企业所得税税
收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 393,224.07 11,470,487.20
银行存款 1,206,915,206.50 970,121,030.78
其他货币资金 622,618,459.19 227,485,434.70
合计 1,829,926,889.76 1,209,076,952.68
其中：存放在境外的款项总额 140,977,600.19 148,086,895.42
截至 2015 年 6 月 30 日，存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 622,424,552.99 元。
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2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,357,728,687.50 1,159,406,676.46
商业承兑票据 12,213,807.12 11,570,048.00
合计 1,369,942,494.62 1,170,976,724.46
本公司期末不存在质押的应收票据、已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据以及
出票人未履约而将票据转应收账款的票据。
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险特征组合计提
1,994,684,531.46 99.72 81,042,046.22 4.09 1,913,642,485.24 1,816,769,595.28 99.62 70,801,022.38 3.90 1,745,968,572.90
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
5,519,945.55 0.28 5,519,945.55 100 0.00 6,985,847.47 0.38 6,244,694.92 89.39 741,152.55
提坏账准备的应收账款
合计 2,000,204,477.01 / 86,561,991.77 / 1,913,642,485.24 1,823,755,442.75 / 77,045,717.30 / 1,746,709,725.45
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 1,681,146,292.87 16,811,462.92 1.00
1至2年 176,614,037.13 12,362,982.60 7.00
2至3年 76,734,963.55 15,346,992.71 20.00
3至4年 33,400,498.50 13,360,199.40 40.00
4至5年 12,094,436.06 8,466,105.24 70.00
5 年以上 14,694,303.35 14,694,303.35 100.00
合计 1,994,684,531.46 81,042,046.22
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,516,274.47 元；
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
与本公 占应收账款期末
单位名称 应收账款余额 坏账准备
司关系 余额(%)
AMIANTIT FIBERGLASS INDUSTRIES LTD. 第三方 91,171,040.93 4.56 911,710.41
肥城三英纤维工业有限公司 第三方 43,736,152.39 2.19 2,503,726.53
山东裕鑫玻璃纤维有限公司 第三方 28,920,454.35 1.45 2,024,431.80
新疆赛尔鹏远复合材料有限责任公司 第三方 27,700,313.43 1.38 797,313.67
FUTURE PIPE INDUSTRIES LLC, AUH 第三方 26,101,098.77 1.30 261,010.99
合计 217,629,059.87 10.88 6,498,193.40
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4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 293,696,765.48 89.66 186,042,328.55 90.08
1至2年 20,790,978.38 6.35 8,844,272.40 4.28
2至3年 2,491,950.73 0.76 1,911,246.99 0.93
3 年以上 9,936,494.96 3.24 9,716,876.62 4.71
合计 326,916,189.55 100.00 206,514,724.56 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
尚未到合同结算期
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 预付款项余额 占预付款项期末余额（%）
广州市石基耐火材料厂 第三方 37,533,043.00 11.46
桐乡市港华天然气有限公司 第三方 23,538,261.55 7.19
嘉兴恒创电力设计研究院有限公司 第三方 17,780,000.00 5.43
国网浙江省电力公司嘉兴供电公司 第三方 16,420,000.00 5.01
长兴富强钙业有限公司 第三方 15,539,967.60 4.74
合计 110,811,272.15 33.83
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计提
27,579,814.46 29.21 27,579,814.46 39,000,000.00 39.16 39,000,000.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
46,857,382.62 49.63 6,072,517.24 12.96 40,784,865.38 38,914,975.38 39.08 5,620,203.15 14.44 33,294,772.23
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
19,974,181.03 21.16 0.00 0.00 19,974,181.03 21,672,410.90 21.76 57,871.55 0.27 21,614,539.35
提坏账准备的其他应收款
合计 94,411,378.11 / 6,072,517.24 / 88,338,860.87 99,587,386.28 / 5,678,074.70 / 93,909,311.58
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
招银租赁有限公司 15,000,000.00 保证金不计提
交银租赁有限责任公司 6,000,000.00 保证金不计提
应收出口退税款 6,579,594.49 退税款不计提
合计 27,579,594.49 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 35,949,025.36 359,490.25 1.00
1至2年 4,768,102.57 333,767.18 7.00
2至3年 674,251.35 134,850.27 20.00
3至4年 109,000.00 43,600.00 40.00
4至5年 520,646.00 364,452.20 70.00
5 年以上 4,836,357.34 4,836,357.34 100.00
合计 46,857,382.62 6,072,517.24
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 394,442.54 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 7,837,738.42 2,590,359.85
土地征用返还 3,119,408.00 3,119,408.00
代垫费用 10,663,110.17 2,888,683.00
备用金 7,276,336.46 6,888,923.97
押金 27,174,838.44 28,367,283.24
股权转让款 767,334.00
土地使用权费 77,370.51
保险费 823,655.12 45,195.21
租金 24,000.00 45,181.82
保证金 25,761,031.65 47,480,684.44
劳务款 2,452,615.61 247,070.32
其他 8,511,310.24 7,837,225.92
合计 94,411,378.11 99,587,386.28
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
招银租赁有限公司 保证金 15,000,000.00 2 年以内 15.89
税务局 应收出口退税 6,579,594.49 1 年以内 6.97
交银租赁有限责任公司 保证金 6,000,000.00 1-2 年 6.36
建始县宏铭矿业有限公司 预付货款 2,150,000.00 1-2 年 2.28 150,500.00
CITY GAS 天然气押金 2,115,699.58 1-2 年 2.24 148,098.97
合计 / 31,845,294.07 / 33.74 298,598.97
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 339,896,470.29 339,896,470.29 225,323,667.84 225,323,667.84
在产品 15,313,507.83 15,313,507.83 18,269,071.85 18,269,071.85
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2015 年半年度报告
库存商品 880,721,058.87 59,944.77 880,661,114.10 892,602,867.81 59,944.77 892,542,923.04
周转材料 22,106,459.30 22,106,459.30 27,106,242.30 27,106,242.30
发出商品 28,633,132.68 2,198,071.45 26,435,061.23 25,291,619.26 2,198,071.45 23,093,547.81
在途物资 15,612.98 15,612.98
委托加工物资 2,459,689.26 2,459,689.26 2,459,689.26 2,459,689.26
合计 1,289,145,931.21 4,717,705.48 1,284,428,225.73 1,191,053,158.32 4,717,705.48 1,186,335,452.84
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 59,944.77 59,944.77
委托加工物资 2,459,689.26 2,459,689.26
发出商品 2,198,071.45 2,198,071.45
合计 4,717,705.48 4,717,705.48
7、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未抵扣增值税 194,593,843.82 197,201,987.06
合计 194,593,843.82 197,201,987.06
8、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具：
按成本计量的 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72
合计 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备 本
在被投 期
被投资 本 本 本 本 资单位 现
单位 期 期 期 期 持股比 金
期初 期末 期初 期末
增 减 增 减 例(%) 红
加 少 加 少 利
烟台渤海化学建材股份有限公司 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72 10.00
合计 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72 12,327,935.72 /
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减
期初 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 减值准备
被投资单位 加 少 其
余额 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末余额
投 投 他
益 调整 变动 或利润 准备
资 资
联营企业
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2015 年半年度报告
南京华府资产经营管理有限公司 58,288,147.98 -521,630.27 57,766,517.71
洛阳新晶润工程玻璃有限公司 13,099,373.46 -1,409,578.59 11,689,794.87
深圳珠江建材实业公司 493,103.30 493,103.30 493,103.30
合计 71,880,624.74 -1,931,208.86 69,949,415.88
10、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 铂铑合金 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,350,870,854.06 6,315,877,863.50 33,954,160.61 65,351,690.59 74,068,593.91 5,799,283,858.50 14,639,407,021.17
2.本期增加金额 123,056,983.47 205,250,099.21 8,150,076.04 2,700,210.91 730,304.71 245,967,230.36 585,854,904.70
（1）购置 113,787,234.77 4,370,751.93 5,391,378.43 2,607,487.90 727,909.84 233,828,527.61 360,713,290.48
（2）在建工程转入 1,333,637.85 187,940,880.90 2,735,373.21 0.00 0.00 0.00 192,009,891.96
（3）外币折算影响 7,936,110.85 12,938,466.38 23,324.40 92,723.01 2,394.87 12,138,702.75 33,131,722.26
3.本期减少金额 1,078,724.66 4,469,731.08 3,978,588.67 339,257.30 231,878.02 0.00 10,098,179.73
（1）处置或报废 0.00 3,013,167.68 1,630,488.07 359,514.69 226,415.41 0.00 5,229,585.85
（2）出售 0.00 137,401.70 2,185,821.71 0.00 0.00 0.00 2,323,223.41
（3）外币折算影响 1,078,724.66 1,319,121.02 160,868.64 -20,257.39 5,462.61 0.00 2,543,919.54
（4）其他 0.00 40.68 1,410.25 0.00 0.00 0.00 1,450.93
4.期末余额 2,472,849,112.87 6,516,658,231.63 38,125,647.98 67,712,644.20 74,567,020.60 6,045,251,088.86 15,215,163,746.14
二、累计折旧
1.期初余额 315,866,045.69 2,098,434,940.69 20,002,415.44 49,145,699.87 31,272,128.61 0.00 2,514,721,230.30
2.本期增加金额 35,787,797.90 285,696,465.44 2,051,708.02 3,789,449.11 4,014,236.84 0.00 331,339,657.31
（1）计提 30,010,413.16 244,359,625.16 1,825,376.10 2,830,777.76 3,954,082.63 0.00 282,980,274.81
（2）外币折算影响 5,777,384.74 34,673,033.27 226,331.92 958,671.35 60,154.21 0.00 41,695,575.49
（3）其他 0.00 6,663,807.01 0.00 0.00 0.00 0.00 6,663,807.01
3.本期减少金额 120,007.09 2,298,356.71 3,215,300.63 539,560.27 5,927.05 0.00 6,179,151.75
（1）处置或报废 0.00 1,528,020.81 1,512,164.55 504,069.90 0.00 0.00 3,544,255.26
（2）出售 0.00 46,839.73 1,582,822.57 0.00 0.00 0.00 1,629,662.30
（3）外币折算影响 120,007.09 713,996.16 120,313.51 35,490.37 5,927.05 0.00 995,734.18
（4）其他 0.00 9,500.01 0.00 0.00 0.00 0.00 9,500.01
4.期末余额 351,533,836.50 2,381,833,049.42 18,838,822.83 52,395,588.71 35,280,438.40 0.00 2,839,881,735.86
三、减值准备
1.期初余额 0.00 1,261,048.39 0.00 0.00 0.00 0.00 1,261,048.39
4.期末余额 0.00 1,261,048.39 0.00 0.00 0.00 0.00 1,261,048.39
四、账面价值
1.期末账面价值 2,121,315,276.37 4,133,564,133.82 19,286,825.15 15,317,055.49 39,286,582.20 6,045,251,088.86 12,374,020,961.89
2.期初账面价值 2,035,004,808.37 4,216,181,874.42 13,951,745.17 16,205,990.72 42,796,465.30 5,799,283,858.50 12,123,424,742.48
(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 655,940,344.31 387,793,021.12 268,147,323.19
铂铑合金 78,083,126.44 78,083,126.44
合计 734,023,470.75 387,793,021.12 346,230,449.63
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋、建筑物 28,928,089.27
铂铑合金 144,498,534.45
合计 173,426,623.72
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
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2015 年半年度报告
浙江倍特耐火材料有限公司厂房二期 30,098,997.19 正常办妥证书时期内
11、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
仓储中心扩建工程 91,131,571.30 91,131,571.30
308 线电助熔改造项目 134,219,074.48 134,219,074.48
包装材料技改项目 37,425,264.11 37,425,264.11 35,627,184.88 35,627,184.88
埃及二期项目 166,192,236.72 166,192,236.72
101 线技改工程 37,716,929.32 37,716,929.32 35,949,511.19 35,949,511.19
一期窑炉冷修项目 50,851,329.60 50,851,329.60 50,851,329.60 50,851,329.60
埃及年产 8 万吨玻璃纤维池窑拉丝生产线配套项目 12,280,235.27 12,280,235.27
其他项目 37,282,404.70 37,282,404.70 35,673,245.44 35,673,245.44
合计 329,468,164.45 329,468,164.45 395,732,152.16 395,732,152.16
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2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计 其中：本期利
期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他 期末 工程进 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 投入占预 息资本化金 资金来源
余额 额 资产金额 减少金额 余额 度 累计金额 本化率(%)
算比例(%) 额
308 线电助熔改造项目 13,519,340.00 134,219,074.48 14,404,033.80 148,623,108.3 100% 2,154,297.32 92,201.55 4.9250 贷款+自有
101 线技改工程 35,949,511.19 1,767,418.13 37,716,929.32 80% 贷款+自有
包装材料技改项目 79,900,000.00 35,627,184.88 1,798,079.23 37,425,264.11 47% 47% 4,184,863.27 808,510.68 6.1300 贷款+自有
一期窑炉冷修项目 50,851,329.60 50,851,329.60 贷款+自有
仓储中心扩建工程 192,217,900.00 91,131,571.30 387,240.10 91,518,811.4 90% 100% 5,010,618.38 307,486.72 4.9250 自有
埃及二期生产线项目 1,156,526,600.00 166,192,236.72 166,192,236.72 14% 14% 212,284.24 212,284.24 5.8500 贷款+自有
合计 1,442,163,840.00 347,778,671.45 184,549,007.98 240,141,919.70 292,185,759.75 / / 11,562,063.21 1,420,483.19 / /
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2015 年半年度报告
12、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 软件 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 采矿权 特许权 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,933,615.26 310,603,813.87 29,870,046.57 18,337,225.43 30,389,726.90 116,232,426.90 4,138,992.00 521,505,846.93
2.本期增加金额 643,116.76 643,116.76
(1)购置 643,116.76 643,116.76
3.本期减少金额 4,138,992.00 4,138,992.00
(1)处置 4,138,992.00 4,138,992.00
4.期末余额 12,576,732.02 310,603,813.87 29,870,046.57 18,337,225.43 30,389,726.90 116,232,426.90 518,009,971.69
二、累计摊销
1.期初余额 4,695,201.42 50,030,744.75 22,087,851.12 7,506,844.79 25,026,301.08 476,541.95 3,897,282.86 113,720,767.97
2.本期增加金额 624,366.55 4,196,104.50 1,684,584.84 81,142.86 1,519,486.32 156,338.46 8,262,023.53
（1）计提 624,366.55 4,196,104.50 1,684,584.84 81,142.86 1,519,486.32 156,338.46 8,262,023.53
3.本期减少金额 3,897,282.86 3,897,282.86
4.期末余额 5,319,567.97 54,226,849.25 23,772,435.96 7,587,987.65 26,545,787.40 632,880.41 118,085,508.64
三、账面价值
1.期末账面价值 7,257,164.05 256,376,964.62 6,097,610.61 10,749,237.78 3,843,939.50 115,599,546.49 399,924,463.05
2.期初账面价值 7,238,413.84 260,573,069.12 7,782,195.45 10,830,380.64 5,363,425.82 115,755,884.95 241,709.14 407,785,078.96
13、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期末余额 期初余额
巨石集团九江有限公司 594,564.68 594,564.68
信富企业有限公司 87,534,955.83 87,534,955.83
巨石美国公司 5,050,602.36 5,050,602.36
桐乡金石贵金属设备有限公司 176,839,725.90 176,839,725.90
桐乡磊石微粉有限公司 189,612,641.95 189,612,641.95
湖北红嘉高岭土矿业有限公司 2,544,408.27 2,544,408.27
巨石集团 10,335,602.25 10,335,602.25
合计 472,512,501.24 472,512,501.24
14、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金 其他减
项目 期初余额 期末余额
额 额 少金额
兴业源房租 4,639,239.29 159,973.80 4,479,265.49
道路 790,499.99 20,499.96 770,000.03
管道修理 399,982.00 200,004.00 199,978.00
防水工程 181,331.20 54,399.42 126,931.78
枝城港煤炭基地建设费 1,890,752.16 534,096.49 1,356,655.67
其他 166,126.71 54,449.89 111,676.82
合计 8,067,931.35 1,023,423.56 7,044,507.79
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2015 年半年度报告
15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 1,261,048.39 189,157.26 1,261,048.39 189,157.26
内部交易未实现利润 18,322,088.69 4,420,315.56 18,322,088.69 4,420,315.56
可抵扣亏损 14,871,469.22 3,751,467.31 14,871,469.22 3,751,467.31
坏账准备 93,303,642.90 13,219,149.19 75,656,709.01 11,896,824.25
固定资产折旧 17,250,820.97 3,989,412.64 17,250,820.97 3,989,412.64
预提的其他费用 14,400,000.00 2,160,000.00 14,400,000.00 2,160,000.00
现金流量套期保值引起的其他综合收益 4,119,400.00 617,910.00 60,554,289.00 9,083,143.35
合计 163,528,470.17 28,347,411.96 202,316,425.28 35,490,320.37
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 141,338,218.36 35,334,554.59 141,338,218.36 35,334,554.59
分步收购子公司投资收益 26,461,233.40 3,969,185.01 26,461,233.40 3,969,185.01
固定资产折旧同税法不一致 19,550,926.32 4,887,731.58 19,550,926.32 4,887,731.58
合计 187,350,378.08 44,191,471.18 187,350,378.08 44,191,471.18
16、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 162,887,100.00
抵押借款 1,069,020,800.00 790,000,000.00
保证借款 3,095,578,268.56 3,199,887,884.53
信用借款 2,057,929,600.00 1,917,619,139.32
合计 6,222,528,668.56 6,070,394,123.85
17、 衍生金融负债
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
用于现金流量套期的远期结售汇合约 5,514,400.00 60,554,289.00
合计 5,514,400.00 60,554,289.00
18、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 45,579,881.91 198,524.86
合计 45,579,881.91 198,524.86
58 / 83
2015 年半年度报告
19、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付原材料款 671,684,737.82 354,151,872.72
应付水电气费 10,479,340.55 5,242,374.95
应付运费 4,530,790.93 2,153,067.17
应付设备款 83,678,171.11 110,411,472.01
应付工程款 237,672,018.15 168,337,855.44
应付其他劳务费用 9,516,187.57 2,881,026.95
其他 1,756,630.85 315,710.80
合计 1,019,317,876.98 643,493,380.04
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海精星仓储设备工程有限公司 9,810,000.00 尚未到合同约定的付款期
北京机械工业自动化研究所 3,126,073.00 尚未到合同约定的付款期
浙江鸿翔建设集团有限公司 3,118,333.02 尚未到合同约定的付款期
桐乡市致远环保科技有限公司 2,671,581.24 尚未到合同约定的付款期
浙江环兴机械有限公司 1,919,749.70 尚未到合同约定的付款期
宜昌经纬纺机有限公司 1,830,490.00 尚未到合同约定的付款期
杭州萧山天成机械有限公司 1,695,493.46 尚未到合同约定的付款期
广州市石基耐火材料厂 1,313,476.19 尚未到合同约定的付款期
上海星祥电气有限公司 1,269,000.00 尚未到合同约定的付款期
嘉兴市经开凯斯不锈钢机械设备有限公司 1,193,003.57 尚未到合同约定的付款期
BDM METAL (HK) LIMITED 1,114,477.59 尚未到合同约定的付款期
NIKOLAUS SORG GMBH & CO. KG 1,097,877.00 尚未到合同约定的付款期
森利（上海）电力设备有限公司 1,045,995.66 尚未到合同约定的付款期
合计 31,205,550.43 /
20、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 340,551,346.19 267,562,767.46
预收销售原材料款 14,725.00 600,683.64
其他 537,394.08 525,711.60
合计 341,103,465.27 268,689,162.70
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南通久盛新材料科技有限公司 2,762,916.94 待售商品尚未发出
南通和泰通讯器材有限公司 2,218,055.30 待售商品尚未发出
江苏中正耐火材料有限公司 1,692,180.36 待售商品尚未发出
59 / 83
2015 年半年度报告
湖北三江航天江北机械工程有限公司 1,508,000.00 待售商品尚未发出
江西罗边玻纤有限公司 1,308,858.10 待售商品尚未发出
九江新泰赉商贸有限公司 1,170,651.00 待售商品尚未发出
南通盛世玻璃钢制品有限公司 1,085,871.40 待售商品尚未发出
浙江新世管道股份有限公司库尔勒二分公司 1,000,000.00 待售商品尚未发出
合计 12,746,533.10 /
21、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,628,354.63 316,947,808.05 327,999,627.40 15,576,535.28
二、离职后福利-设定提存计划 215,200.88 22,751,330.77 22,585,525.64 381,006.01
三、辞退福利 276,555.00 276,555.00
合计 26,843,555.51 339,975,693.82 350,861,708.04 15,957,541.29
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,654,075.94 273,469,318.04 283,905,608.06 7,217,785.92
二、职工福利费 18,184,659.88 18,184,659.88
三、社会保险费 68,252.75 15,373,857.21 15,343,766.38 98,343.58
其中：医疗保险费 68,252.75 11,554,403.31 11,524,312.48 98,343.58
工伤保险费 2,501,728.62 2,501,728.62
生育保险费 1,317,725.28 1,317,725.28
四、住房公积金 1,624.00 5,539,027.91 5,539,027.91 1,624.00
五、工会经费和职工教育经费 8,904,401.94 4,380,945.01 5,026,565.17 8,258,781.78
合计 26,628,354.63 316,947,808.05 327,999,627.40 15,576,535.28
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 214,127.70 20,744,190.52 20,613,996.62 344,321.60
2、失业保险费 1,073.18 2,007,140.25 1,971,529.02 36,684.41
合计 215,200.88 22,751,330.77 22,585,525.64 381,006.01
22、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 30,492,501.95 32,246,756.51
营业税 449,705.53 1,242,373.84
企业所得税 55,948,677.00 54,924,507.20
个人所得税 4,644,709.24 2,664,904.66
城市维护建设税 2,031,846.30 2,318,704.38
矿产资源补偿费 32,547.52
土地使用税 922,490.80 366,816.34
房产税 4,450,613.52 886,312.84
教育费附加 891,131.94 1,205,442.67
其他 2,484,246.62 2,229,233.25
60 / 83
2015 年半年度报告
合计 102,315,922.90 98,117,599.21
23、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 5,438,998.50 18,201,345.68
企业债券利息 51,283,666.66 32,152,613.23
短期借款应付利息 18,526,396.18 23,716,459.03
短期融资券利息 24,671,111.11 4,986,666.70
超短期融资券利息 17,665,694.44
定向工具 24,486,495.19 7,401,333.33
合计 142,072,362.08 86,458,417.97
24、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付租赁费 377,181.40 132,426.44
应付工程款 800,896.74 1,464,973.02
应付设备款 126,101.00
应付咨询顾问费 2,405,224.30
应付股权转让款 20,092,145.98
应付代垫款 9,191.60 288,988.30
应付保证金 14,913,097.14 14,921,335.47
应付押金 356,730.00 1,390,524.40
应付运费 15,666,007.74 7,546,777.51
代收款项 110,436.04 137,534.05
应付保险费 39,439.21 2,103,352.68
应付水电费 19,044,819.78 25,238,310.55
职工社保费用 971,703.09 70,466.80
计提费用 35,680,851.04 22,095,311.27
代扣代缴税金 - 401,340.60
其他 25,947,900.52 21,528,283.36
合计 114,044,355.30 119,816,994.73
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
25、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 801,351,141.00 1,981,098,110.19
1 年内到期的长期应付款 104,284,483.17 158,433,131.82
合计 905,635,624.17 2,139,531,242.01
26、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 2,000,000,000.00 800,000,000.00
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2015 年半年度报告
合计 2,000,000,000.00 800,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢折
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 价摊
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
销
14 玻纤 PN001 100,000,000.00 2014/4/10 1年 100,000,000.00 100,000,000.00 6,800,000.00 100,000,000.00
14 巨石 CP001 700,000,000.00 2014/10/13 1 年 700,000,000.00 700,000,000.00 24,671,111.11 700,000,000.00
15 巨石 SCP001 300,000,000.00 2015/1/20 270 天 300,000,000.00 300,000,000.00 6,227,500.00 300,000,000.00
15 巨石 SCP002 500,000,000.00 2015/3/23 180 天 500,000,000.00 500,000,000.00 6,803,472.22 500,000,000.00
15 巨石 SCP003 500,000,000.00 2015/4/20 180 天 500,000,000.00 500,000,000.00 4,634,722.22 500,000,000.00
合计 / / / 2,100,000,000.00 800,000,000.00 1,300,000,000.00 49,136,805.55 - 100,000,000.00 2,000,000,000.00
27、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 384,368,398.77 408,464,719.59
保证借款 2,351,836,561.49 1,985,069,992.17
合计 2,736,204,960.26 2,393,534,711.76
其他说明，包括利率区间：
包括利率区间：
抵押借款利率区间 5.000%-6.000%
保证借款利率区间 5.000%-6.000%
28、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
12 玻纤债 1,193,056,126.62 1,192,347,200.04
14 玻纤 PPN002 500,000,000.00 500,000,000.00
14 巨石 MTN001 296,625,000.00 296,054,881.92
14 巨石 PPN001 200,000,000.00 200,000,000.00
定向工具 45,892,500.00 45,892,500.00
合计 2,235,573,626.62 2,234,294,581.96
(2). 应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿还 余额
12 玻纤债 1,200,000,000.00 2012-10-17 7年 1,189,442,759.56 1,192,347,200.04 47,445,333.33 708,926.58 1,193,056,126.62
14 玻纤 PPN002 500,000,000.00 2014-11-24 3年 500,000,000.00 500,000,000.00 17,329,861.11 500,000,000.00
14 巨石 MTN001 300,000,000.00 2014-04-17 5年 295,500,000.00 296,054,881.92 3,838,333.33 570,118.08 296,625,000.00
14 巨石 PPN001 200,000,000.00 2014-11-20 3年 200,000,000.00 200,000,000.00 7,153,333.33 200,000,000.00
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2015 年半年度报告
定向工具 45,892,500.00 45,892,500.00 45,892,500.00 45,892,500.00
合计 / / / 2,230,835,259.56 2,234,294,581.96 75,766,861.10 1,279,044.66 2,235,573,626.62
29、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资租赁应付款 185,991,866.76 238,863,835.11
其他 186,396.98 186,396.98
合计 186,178,097.23 239,050,232.09
30、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
玻纤废弃物综合利用项目 6,079,115.11 215,587.09 5,863,528.02 废弃物综合利用补贴
合计 6,079,115.11 215,587.09 5,863,528.02 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
玻纤废弃物综合利用项目 6,079,115.11 215,587.09 5,863,528.02 与资产相关
合计 6,079,115.11 215,587.09 5,863,528.02 /
其他说明：
根据浙江省财政厅《关于下达 2012 年节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点
工业污染治理工程（第一批）中央基建投资预算的通知》（浙财建[2012]101 号）文件规定，本公
司子公司巨石集团玻纤废弃物综合利用项目被定为资源综合利用项目，并于 2012 年度收到财政补
助 700 万元作为基建补助资金。
31、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 872,629,500.00 872,629,500.00
32、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,212,486,596.13 1,212,486,596.13
其他资本公积 26,199,179.96 38,816,552.05 65,015,732.01
合计 1,238,685,776.09 38,816,552.05 1,277,502,328.14
本期资本公积增加情况说明：
公司在 2011 年发行股份购买子公司巨石集团 49%少数股权时，转让方中国建材、振石集团、
珍成国际及索瑞斯特承诺，如巨石集团在该次交易完成后，因从中外合资企业变更为内资公司需实
际补缴作为中外合资企业期间已免征、减征的企业所得税税款，尚在海关监管期内的减免税进口设
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2015 年半年度报告
备的关税和进口环节增值税税款，或已全额退还的、尚在监管期内的国产设备增值税税款，则中国
建材、振石集团、珍成国际及索瑞斯特应以现金方式向巨石集团作出补偿。同时，对于巨石集团及
其境内控股子公司在该次交易的评估基准日之后办理相关房产所有权证过程中发生的办证费用，承
诺按照目前对巨石集团的持股比例以现金方式向巨石集团补偿，上述涉及相关税款补缴金额及办证
费用共计 38,816,552.05 元。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已全部收到中国建材、振石集团、珍成
国际及索瑞斯特以现金方式向巨石集团作出相关补偿金额。
33、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 期末
项目 其他综合收 税后归属于少数股
余额 本期所得税前发生额 减：所得税费用 税后归属于母公司 余额
益当期转入 东
损益
现金流量套期损益的有效部分 -51,471,145.65 56,434,889.00 8,465,233.35 47,969,655.65 -3,501,490.00
外币财务报表折算差额 -76,076,935.02 53,995,511.71 58,293,438.43 -4,297,926.72 -17,783,496.59
其他综合收益合计 -127,548,080.67 110,430,400.71 8,465,233.35 106,263,094.08 -4,297,926.72 -21,284,986.59
34、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 176,552,247.01 176,552,247.01
合计 176,552,247.01 176,552,247.01
35、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,860,012,345.01 1,499,765,538.55
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,860,012,345.01 1,499,765,538.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润 481,358,378.69 131,149,226.21
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 143,983,867.50 96,206,691.12
期末未分配利润 2,197,386,856.20 1,534,708,073.64
注：经本公司于 2015 年 4 月 9 日召开的 2014 年度股东大会审议通过了《2014 年度利润分配
预案》，本公司利润分配以总股本 872,629,500 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.65 元
(含税)。共计向股东分配股利 143,983,867.50 元（含税）。
36、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,404,807,458.59 2,028,119,941.87 2,785,438,299.75 1,863,129,132.23
其他业务 48,358,363.90 25,671,472.05 48,547,852.63 9,925,448.88
合计 3,453,165,822.49 2,053,791,413.92 2,833,986,152.38 1,873,054,581.11
37、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,413,582.81 1,462,014.39
城市维护建设税 12,768,047.47 15,195,469.63
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2015 年半年度报告
教育费附加 9,401,626.04 6,621,576.02
其他税费 4,354,438.23
合计 23,583,256.32 27,633,498.27
38、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 102,130,456.93 65,517,186.79
职工薪酬 7,162,449.19 7,431,941.51
佣金 3,955,881.04 2,950,007.63
差旅费 1,882,446.47 2,126,007.77
业务宣传费 1,500,000.00 698,733.56
折旧费 724,884.53 753,939.02
办公费 491,171.44 493,004.80
广告费 564,859.02 815,035.95
租赁及物管费 93,141.93 121,421.63
港杂报关费 2,279,868.31 231,483.94
其他 1,712,142.46 790,255.18
合计 122,497,301.32 81,929,017.78
39、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 91,847,200.40 75,597,829.46
职工薪酬 93,818,706.34 87,765,983.37
折旧费 14,802,919.47 10,115,242.76
税费 16,478,561.00 13,014,058.64
聘请中介机构费 5,017,375.72 8,005,029.58
租赁费 7,441,736.33 11,937,463.25
摊销费 10,895,807.92 9,903,423.90
交通运输费 8,370,800.14 3,504,415.81
差旅费 9,501,668.14 10,420,099.35
办公费 6,297,008.42 5,993,891.74
停工损失 437,271.84 1,692,228.53
业务招待费 2,047,800.83 2,238,758.68
董事会会费 356,889.98 305,972.76
其他 26,717,941.99 18,822,088.11
合计 294,031,688.52 259,316,485.94
40、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 384,281,899.94 371,809,758.53
减：利息收入 -21,590,777.28 -24,446,011.00
汇兑损失 5,863,412.78 16,906,432.06
其他 21,899,683.50 20,528,644.32
合计 390,454,218.94 384,798,823.91
41、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,841,173.79 16,466,539.06
三、可供出售金融资产减值损失 -319,500.00
合计 9,521,673.79 16,466,539.06
42、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,931,208.86 -2,156,255.11
处置长期股权投资产生的投资收益 -376,937.67
可供出售金融资产等取得的投资收益 -319,500.00
合计 -2,250,708.86 -2,533,192.78
43、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 464,693.74 2,581,914.98 464,693.74
其中：固定资产处置利得 464,693.74 2,581,914.98 464,693.74
政府补助 20,508,016.90 11,491,497.83 16,593,524.90
罚款收入、违约赔偿 51,883.80 86,980.00 51,883.80
其他 996,289.66 576,331.53 996,289.66
合计 22,020,884.10 14,736,724.34 18,106,392.10
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
境外投资补贴 5,000,000.00 与收益相关
收医疗保险补助款 3,914,492.00 3,841,186.00 与收益相关
境外投资利息贴息 2,530,000.00 与收益相关
收九江开发区管委会奖励 1,704,700.00 与收益相关
收到省重大项目奖励款 1,500,000.00 与收益相关
收到省工业转型升级财政专项资金 1,360,000.00 与收益相关
收科技局废丝回收利用技术奖励 500,000.00 与收益相关
收到 2014 年度省级商务促进财政专项补助资金款 449,000.00 与收益相关
2014 年第三批科技项目资金 400,000.00 与收益相关
收到 2014 年桐乡市网上技术市场成交产业化项目补助（玻璃窑炉环保治理项目） 300,000.00 与收益相关
收到省重大科技专项配套奖励款 300,000.00 与收益相关
收工信委企业贡献奖 250,000.00 与收益相关
2013 年工业率先倍增奖励资金 211,000.00 与收益相关
收到财政局外经贸专项资金 200,000.00 与收益相关
2014 年第二批科技项目资金 200,000.00 与收益相关
收到 2015 省对口协作开发专利资金 150,000.00 与收益相关
收开发区 2014 年度工业企业发展进步奖 150,000.00 与收益相关
收到 2013 年中央对外投资合作专项资金款 3,487,500.00 与收益相关
收到地方水利建设基金优惠款 1,081,948.82 与收益相关
收到省重大科技专项、国家火炬计划补助款 400,000.00 与收益相关
2013 年节能技改补助 350,000.00 与收益相关
收到 2013 年度管理创新扶持资金奖励款 284,000.00 与收益相关
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2015 年半年度报告
收到 2013 年中国专利奖 200,000.00 与收益相关
收到 2013 年度质量建设和标准化建设奖励款 100,000.00 与收益相关
经济开发区管委会 2013 年嘉兴市级研发中心补助款 100,000.00 与收益相关
收经济发展局交来 2013 年度工业企业发展进步奖 100,000.00 与收益相关
收经济发展局科技协同创新一般项目款 90,000.00 与收益相关
收到十佳企业、纳税十强奖励款 80,000.00 与收益相关
收到 2013 年第二批授权专利奖励款 74,000.00
其他零星政府补助 1,388,824.90 1,302,863.01
合计 20,508,016.90 11,491,497.83 /
44、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,665,494.27 1,351,092.91 1,665,494.27
其中：固定资产处置损失 1,665,494.27 1,351,092.91 1,665,494.27
对外捐赠 30,000.00 10,000.00 30,000.00
罚款支出 25,334.57 54,172.98 25,334.57
赔偿金、违约金 3,588,287.78
其他 220,182.65 194,901.67 220,182.65
合计 1,941,011.49 5,198,455.34 1,941,011.49
45、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 98,388,264.41 66,864,616.02
递延所得税费用 -1,322,324.94 -1,556,962.81
合计 97,065,939.47 65,307,653.21
46、 其他综合收益
详见本财务报告附注七-33。
47、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的存款利息 6,296,784.16 6,876,335.04
收到的政府补贴 7,434,347.28 7,136,647.32
收到的其他非营业收入 399,845.89 260,867.10
收到的其他往来款 201,760,624.06 118,503,116.40
合计 215,891,601.39 132,776,965.86
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的销售费用和管理费用 19,923,443.49 27,030,947.99
支付的其他非经营支出 4,288,841.72 175,384.67
支付的其他往来款项 217,024,744.85 144,735,341.37
合计 241,237,030.06 171,941,674.03
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(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资租赁款 14,467,464.39
支付的融资租赁手续费 459,838.18 68,705.00
支付其他融资手续费 2,038,598.51 5,629,774.12
合计 16,965,901.08 5,698,479.12
48、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 480,049,493.96 132,484,629.32
加：资产减值准备 10,060,173.03 16,466,539.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 471,565,164.53 327,216,675.97
无形资产摊销 6,606,077.41 6,508,931.32
长期待摊费用摊销 4,289,730.51 1,104,153.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -464,693.74 -2,581,914.98
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,665,494.27 1,351,092.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 548,867,459.83 367,892,391.85
投资损失（收益以“－”号填列） -2,250,708.85 2,533,192.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,142,908.40 1,906,859.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -98,092,772.89 398,418,380.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -389,173,953.70 -258,674,335.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -271,807,656.08 -627,727,471.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 768,456,716.68 366,899,124.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,829,926,889.76 1,513,179,470.59
减：现金的期初余额 1,209,076,952.68 1,841,420,934.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 620,849,937.08 -328,241,464.25
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,829,926,889.76 1,209,076,952.68
其中：库存现金 393,224.07 11,470,487.20
可随时用于支付的银行存款 1,206,915,206.50 970,121,030.78
可随时用于支付的其他货币资金 622,618,459.19 227,485,434.70
二、现金等价物
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其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,829,926,889.76 1,209,076,952.68
49、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 622,424,552.99 质押、保证金
固定资产 4,755,258,679.77 资产抵押借款
无形资产 33,105,657.65 资产抵押借款
合计 5,410,788,890.41 /
50、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 343,505,943.88
其中：美元 40,071,116.96 6.1136 244,978,780.68
欧元 7,702,920.03 6.8699 52,918,290.31
港币 6,719,485.83 0.7886 5,298,986.53
日元 156,915,551.00 0.0501 7,861,469.11
瑞士法郎 500,000.00 6.5979 3,298,942.37
加拿大元 1,531,256.73 4.9232 7,538,683.13
韩元 458,265,023.00 0.0055 2,502,127.03
印度卢比 25,099,463.10 0.0959 2,407,038.51
南非兰特 7,568,105.88 0.4979 3,768,159.92
巴西雷亚尔 6,595,342.32 1.961 12,933,466.29
应收账款 893,934,426.34
其中：美元 100,808,615.93 6.1136 616,303,554.35
欧元 13,269,061.81 6.8699 91,157,127.73
港币 142,831,040.46 0.7886 112,636,558.51
日元 50,049,097.14 0.0501 2,507,459.77
加拿大元 3,004,803.89 4.9232 14,793,250.51
韩元 3,951,633,742.00 0.0055 21,575,920.23
印度卢比 144,769,683.85 0.0959 13,883,412.68
南非兰特 21,740,587.19 0.4979 10,824,638.36
巴西雷亚尔 5,228,202.04 1.961 10,252,504.20
长期借款 601,720,743.44
其中：美元 97,824,509.67 6.1136 598,059,922.32
欧元 311,651.60 6.8699 2,141,015.33
日元 30,000,000.00 0.0501 1,503,000.00
巴西雷亚尔 8,570.01 1.961 16,805.79
其他应收款 29,446,796.64
其中：美元 1,271,835.65 6.1136 7,775,494.43
欧元 178,369.92 6.8699 1,225,383.51
港币 15,883,965.60 0.7886 12,526,095.27
日元 41,727,135.08 0.0501 2,090,529.47
韩元 104,831,012.00 0.0055 572,377.33
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印度卢比 10,719,207.56 0.0959 1,027,972.01
巴西雷亚尔 2,156,524.54 1.961 4,228,944.62
短期借款 207,777,492.00
其中：美元 19,992,702.08 6.1136 122,227,383.44
欧元 2,722,719.62 6.8699 18,704,811.52
港币 69,750,000.00 0.7886 55,004,850.00
韩元 1,800,000,000.00 0.0055 9,828,000.00
印度卢比 20,809,605.12 0.0959 1,995,641.13
巴西雷亚尔 8,570.07 1.961 16,805.91
应付账款 489,763,825.97
其中：美元 26,808,456.11 6.1136 163,896,177.27
欧元 8,782,026.88 6.8699 60,331,646.46
港币 70,272,567.80 0.7886 55,416,946.97
加拿大元 4,043,801.39 4.9232 19,908,443.00
韩元 4,708,807,798.00 0.0055 25,710,090.58
印度卢比 337,975,981.31 0.0959 32,411,896.61
南非兰特 71,643,836.39 0.4979 35,671,466.14
巴西雷亚尔 23,914,126.67 1.961 46,895,602.40
其他应付款 49,521,556.54
其中：美元 6,524,550.71 6.1136 39,888,493.22
欧元 109,413.64 6.8699 751,660.77
港币 9,372,820.09 0.7886 7,391,405.92
日元 860,784.11 0.0501 43,125.28
加拿大元 166,786.02 4.9232 821,120.93
韩元 68,828,101.00 0.0055 375,801.43
印度卢比 56,707.00 0.0959 5,438.20
南非兰特 491,084.14 0.4979 244,510.79
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
本公司子公司巨石埃及玻璃纤维股份有限公司位于埃及苏伊士，根据公司主要业务贸易结算方式，
以美元作为记账本位币。
51、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
本公司销售收款 50%左右以美元结算，因此面临汇率变动的风险，本公司本期以外汇远期结售
汇合约作为套期工具对本公司面临的汇率风险进行套期，并指定为现金流量套期。根据本公司对该
现金流量套期有效性的评估结果，相关外汇远期结售汇合约为高度有效的套期工具，截止 2015 年 6
月 30 日，尚未结算的外汇远期结售汇合约公允价值-5,514,400.00 元。
上述外汇远期结售汇合约随业务合同的执行将于 2015 年至 2016 年陆续交割，并对本公司 2015
年至 2016 年度的损益产生影响，本期在其他综合收益中确认的金额为 47,969,655.65 元。
八、合并范围的变更
无
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
巨石集团有限公司 桐乡市 桐乡市 玻璃纤维及制品的生产和销售 100.00 设立
巨石集团九江有限公司 九江市 九江市 玻璃纤维及制品的生产和销售 100.00 收购
巨石九江钙业有限公司 九江市 九江市 氧化钙、碳酸钙、萤石的加工、销售 100.00 设立
德安县林大石灰石采石场有限公司 九江市 九江市 石灰石及其其他非金属矿产品仓储 90.00 设立
巨石集团成都有限公司 成都 成都 玻璃纤维及制品的生产和销售 100.00 设立
巨石攀登电子基材有限公司 桐乡市 桐乡市 生产销售玻璃纤维及制品 100.00 收购
浙江倍特耐火材料有限公司 桐乡市 桐乡市 生产销售玻璃池窑用耐火砖 93.00 收购
桐乡金石贵金属设备有限公司 桐乡市 桐乡市 生产销售玻纤专用铂铑设备 100.00 收购
桐乡磊石微粉有限公司 桐乡市 桐乡市 其他非金属矿产品的深加工 100.00 收购
桐乡巨石进出口有限公司 桐乡市 桐乡市 货物进出口和技术进出口 100.00 设立
高岭土、泥炭及其他非金属矿产品（不含煤
湖北红嘉高岭土矿业有限公司 宜都市 宜都市 60.00 收购
炭）、耐火材料加工、销售
建始巨宏矿业有限公司 建始县 建始县 耐火粘土地下开采及销售 60.00 收购
英属威尔京 英属威尔京 玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械化
信富企业有限公司 100.00 收购
群岛 群岛 工原料等的进出口贸易
加利福尼亚 加利福尼亚 玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械化
巨石美国公司 100.00 收购
州 州 工原料等的进出口贸易
巨石集团南非华夏复合材料有限公司 南非 南非 玻纤及玻纤制品的生产与销售 60.00 设立
玻璃纤维及制品销售，玻璃纤维专用设备的进
巨石集团香港有限公司 香港 香港 100.00 设立
出口贸易
玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械设
巨石集团加拿大有限公司 多伦多 多伦多 60.00 设立
备及化工原料等的进出口贸易
玻璃纤维纱及其制品销售以及玻纤生产相关
巨石集团里程香港有限公司 香港 香港 60.00 设立
设备及原材料的进出口业务
玻璃纤维纱及其制品销售以及玻纤生产相关
巨石日本公司 东京 东京 100.00 设立
设备及原材料的进出口业务
玻璃纤维纱及其制品销售以及玻纤生产相关
巨石国际销售服务有限公司 瑞士 瑞士 60.00 设立
设备及原材料的进出口业务
玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械设
巨石韩国公司 首尔 首尔 60.00 设立
备及化工原料等的进出口贸易
玻璃纤维纱及其制品销售以及玻纤生产相关
巨石印度复合材料有限公司 孟买 孟买 60.00 设立
设备及原材料的进出口业务
玻璃纤维及制品销售，玻璃纤维专用设备的进
巨石意大利公司 米兰 米兰 100.00 设立
出口贸易
玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械化
巨石集团香港华夏复合材料有限公司 香港 香港 60.00 设立
工原料等的进出口贸易
玻璃纤维及其制品销售以及玻璃纤维专用机
巨石集团南非华夏实业有限公司 约翰内 约翰内 60.00 设立
械化工原料等的进出口贸易
玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械化
巨石西班牙公司 马德里 马德里 60.00 设立
工原料等的进出口贸易
玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械化
巨石新加坡公司 新加坡 新加坡 75.00 设立
工原料等的进出口贸易
玻璃纤维及其制品销售，玻璃纤维专用机械化
巨石法国公司 巴黎 巴黎 100.00 设立
工原料等的进出口贸易
玻璃纤维、复合材料、工程塑料及制品、玻璃
巨石埃及玻璃纤维股份有限公司 苏伊士 苏伊士 纤维的化工原料、玻璃纤维设备及配件的生 100.00 设立
产、销售
巨石巴西华夏复合材料有限公司 里约热内卢 里约热内卢 玻璃纤维及其制品销售 99.99 设立
北新科技发展有限公司 深圳市 深圳市 国内贸易；货物及技术的进出口业务 100.00 设立
北京绿馨家园家居广场市场有限公司 北京市 北京市 房屋租赁 80.00 设立
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
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(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 69,456,312.58 71,387,521.44
下列各项按持股比例计算的合计数 -1,931,208.86 -2,156,255.11
--净利润 -4,463,264.69 -4,948,000.05
--其他综合收益
--综合收益总额 -4,463,264.69 -4,948,000.05
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、
可供出售金融资产、借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款、长期应付款、应付债券
等，各项金融工具的详细情况说明见附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
本公司亦开展衍生交易，主要为远期外汇合同，目的在于管理本公司运营的外汇风险。于整个
年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用
方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不
致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部
门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照
客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门
和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物
或其他信用增级。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注七.3和七.5中。
本公司没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
期末余额 期初余额
项目
未逾期且未减值 未逾期且未减值
其他应收款 47,553,995.49 60,672,410.90
应收票据 1,369,942,494.62 1,170,976,724.46
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2015 年半年度报告
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些
金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
(二)流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽
快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者
源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资
手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的
平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目 期末余额
1 年以内 1 年以上至 5 年 5 年以上 合计
短期借款 6,222,528,668.56 6,222,528,668.56
应付票据 45,579,881.91 45,579,881.91
应付账款 1,019,317,876.98 1,019,317,876.98
应付利息 142,072,362.08 142,072,362.08
其他应付款 114,044,355.30 114,044,355.30
一年内到期的非流动负债 905,635,624.17 905,635,624.17
其他流动负债 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
长期借款 2,386,204,960.26 350,000,000.00 2,736,204,960.26
应付债券 2,235,573,626.62 2,235,573,626.62
长期应付款 186,178,097.23 186,178,097.23
衍生金融负债 5,514,400.00 5,514,400.00
接上表：
期初余额
项目
1 年以内 1 年以上至 5 年 5 年以上 合计
短期借款 6,070,394,123.85 6,070,394,123.85
应付票据 198,524.86 198,524.86
应付账款 643,493,380.04 643,493,380.04
应付利息 86,458,417.97 86,458,417.97
其他应付款 119,816,994.73 119,816,994.73
一年内到期的非流动负债 2,139,531,242.01 2,139,531,242.01
其他流动负债 800,000,000.00 800,000,000.00
长期借款 1,596,994,711.76 796,540,000.00 2,393,534,711.76
应付债券 2,234,294,581.96 2,234,294,581.96
长期应付款 239,050,232.09 239,050,232.09
衍生金融负债 55,419,189.00 5,135,100.00 60,554,289.00
(三)市场风险
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市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场
风险主要包括利率风险、外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司通过保持这些借款
的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
2.外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收
支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售
或采购所致。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖
外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。且本公司向银行机构购买远期结汇合约，锁定汇
率，降低外汇变动风险。远期结售汇合约采用的货币与被套期项目的货币一致，并与被套期项目的
期限协商配对，从而使套期最为有效。对于境外经营实体，本公司增加外币负债，平衡汇率变动风
险。
公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本财务报告附注七、50.外币货币性项目之说明。
(四)资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利
益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司严格管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维
持或调整资本结构，本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结构。本公司不受
外部强制性资本要求约束。本公司采用资产负债率监督资本风险。截至2015年6月30日，本公司的资
产负债比率为77.93%（2014年12月31日：78.82%）。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价值
合计
值计量 值计量 计量
一、持续的公允价值计量 5,514,400.00 5,514,400.00
衍生金融负债 5,514,400.00 5,514,400.00
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2015 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本 母公司对本
母公司名 注册
业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
称 地
比例(%) 权比例(%)
新型建材及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及
中国建材 制品、复合材料及制品的技术研发、生产和销售、建筑
股份有限 北京 材料的仓储、配送和分销；水泥、玻璃生产技术研发、 5,399,026,262.00 33.82 33.82
公司 工程设计与工程总承包、新型建筑材料的工程设计与工
程总承包；与以上相关的技术咨询、信息服务
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
振石控股集团有限公司 参股股东
港石控股有限公司 其他
中建材集团进出口公司 其他
中建材国际贸易有限公司 其他
连云港中复连众复合材料集团有限公司 母公司的控股子公司
中复连众（酒泉）复合材料有限公司 母公司的全资子公司
中复新水源科技有限公司 母公司的全资子公司
北新建材集团股份有限公司 母公司的控股子公司
常州中新天马玻璃纤维制品有限公司 母公司的控股子公司
浙江恒石纤维基业有限公司 股东的子公司
振石集团华美复合新材料有限公司 股东的子公司
振石大酒店有限公司 股东的子公司
振石集团东方特钢股份有限公司 股东的子公司
振石集团浙江宇石国际物流有限公司 股东的子公司
四川宇石国际物流有限公司 股东的子公司
浙江美石新材料有限公司 股东的子公司
桐乡康石中西医结合门诊有限公司 股东的子公司
桐乡诚石旅游有限公司 股东的子公司
九江宇石国际物流有限公司 股东的子公司
浙江松阳明石矿业有限公司 股东的子公司
桐乡华锐自控技术装备有限公司 股东的子公司
上海天石国际货运代理有限公司 股东的子公司
北京市常青诚信工业公司 其他
瑞泰科技股份有限公司 其他
嘉兴宇石国际货运代理有限公司 股东的子公司
HENGSHI EGYPT FIBERGLASS FABRICS S.A.E 股东的子公司
P-D REFRACTORIES LITO GMBH DYKO-GLASS 其他
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2015 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江恒石纤维基业有限公司 购买材料 4,789,208.60 201,123.09
振石集团华美复合新材料有限公司 材料\技术 4,272,211.38
振石大酒店有限公司 业务费 2,159,472.07 1,646,314.40
振石集团浙江宇石国际物流有限公司 商品运输费 97,418,686.31 62,103,225.70
振石集团浙江宇石国际物流有限公司 材料运费 9,152,538.93 4,069,312.47
四川宇石国际物流有限公司 商品运输费 10,792,821.88 2,678,572.38
四川宇石国际物流有限公司 材料运费费 493,872.09 2,588,212.65
九江宇石国际物流有限公司 商品运输费 3,652,569.76 3,986,886.86
桐乡康石中西医结合门诊有限公司 体检 170,178.82 26,212.07
振石集团东方特钢股份有限公司 购买原材料 399,937.01
浙江松阳明石矿业有限公司 购买原材料 15,362,741.25 6,547,722.79
振石集团华美复合新材料有限公司 购买原材料 64,652.31 10,028,547.22
桐乡华锐自控技术装备有限公司 材料\设备\技术 9,787,713.07 11,292,534.96
上海天石国际货运代理有限公司 商品运输费 15,436,788.45 201,123.09
桐乡诚石旅游有限公司 差旅费 710,017.00 809,377.00
嘉兴宇石国际货运代理有限公司 商品运输费 5,940,331.90
北新建材集团股份有限公司 购买商品 930,826.81
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江恒石纤维基业有限公司 库存商品 169,580,015.47
浙江恒石纤维基业有限公司 材料\水电 9,308,902.83 1,459,791.07
HENGSHI EGYPT FIBERGLASS FABRICS S.A.E 库存商品 307,570.19
连云港中复连众复合材料集团有限公司 库存商品 17,814,580.21 12,087,608.02
中建材集团进出口公司 库存商品 8,993,578.38 12,381,480.67
中建材国际贸易有限公司 库存商品 29,387,744.50 25,629,212.42
振石集团华美复合新材料有限公司 材料\水电 915,903.10 887,989.80
振石大酒店有限公司 材料\水电 2,566.67 64,104.72
振石集团东方特钢股份有限公司 材料 425,488.15
振石控股集团有限公司 库存商品 87,658,443.51 145,243,264.59
振石控股集团有限公司 水电\材料 856,431.32 3,085,560.20
四川宇石国际物流有限公司 材料\水电 11,219.78 758.73
振石集团华美复合新材料有限公司 销售固定资产 91,303.02
中复连众（酒泉）复合材料有限公司 库存商品 45,595.38 45,525.32
中复新水源科技有限公司 库存商品 3,378,543.26
浙江松阳明石矿业有限公司 销售固定资产 31,000.00
(2). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
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振石控股集团有限公司 房屋建筑物 197,520.00 395,040.00
桐乡康石中西医结合门诊有限公司 房屋建筑物 197,520.00
浙江恒石纤维基业有限公司 房屋建筑物 9,360.00
振石大酒店有限公司 房屋建筑物 63,870.00
合计 404,400.00 458,910.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
振石控股集团有限公司 房屋及建筑物 382,548.60
振石集团浙江宇石国际物流有限公司 房屋及建筑物 1,254,716.96 896,316.97
浙江美石新材料有限公司 房屋及建筑物 103,611.40 621,668.40
浙江恒石纤维基业有限公司 房屋及建筑物 417,970.50
北京市常青诚信工业公司 土地使用权 510,512.63 486,202.50
合计 2,251,389.59 2,422,158.37
(3). 关联担保情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：美元
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
振石控股集团有限公司 31,000,000.00 2011.02.17 2016.02.17 否
关联担保情况说明：
2011 年 2 月 17 日，振石控股集团有限公司与中国进出口银行签订编号为“（2011）进出银（浙
最信保）字第 2-006 号”的最高额保证合同，为巨石集团与该行在 2011 年 2 月 17 日至 2016 年 2
月 17 日期间签订的借款合同提供最高美元 31,000,000.00 的保证担保。截至 2015 年 6 月 30 日，
该保证合同下的借款余额为美元 7,200,000.00，其中一年到期的借款余额为美元 7,200,000.00。
(4). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,184,063.00 4,863,602.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
货款 常州中新天马玻璃纤维制品有限公司 34,800.00 19,887.00 49,650.00 19,860.00
货款 连云港中复连众复合材料集团有限公司 24,091,053.27 240,910.53 26,218,428.31 262,184.28
货款 中建材集团进出口公司 959,324.26 9,593.24 10,683,034.07 106,830.34
货款 浙江恒石纤维基业有限公司 28,034,094.89 280,340.95
货款 中复连众（酒泉）复合材料有限公司 106,676.02 3,316.09
货款 中建材国际贸易有限公司 116,312.60 1,163.13
小计 53,225,948.44 554,047.81 37,067,424.98 390,037.75
预付款项
设备款 桐乡华锐自控技术装备有限公司 10,991,788.00 6,269,002.00
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往来款 北京市常青诚信工业公司 348,445.13
小计 10,991,788.00 6,617,447.13
其他应收款
往来款 北京市常青诚信工业公司 840,000.00 588,000.00 840,000.00 588,000.00
小计 840,000.00 588,000.00 840,000.00 588,000.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
运费 九江宇石国际物流有限公司 1,912,466.47 1,130,478.81
运费 振石集团浙江宇石国际物流有限公司 315,422.76 19,257.04
购货款 P-DREFRACTORIES LITO GMBH DYKO-GLASS 1,678,230.88
购设备款 桐乡华锐自控技术装备有限公司 2,590,828.00 8,273,450.16
购货款 浙江松阳明石矿业有限公司 7,163.58 1,313,617.22
购货款 北新建材集团股份有限公司 4,860,979.37 5,655,125.13
购货款 中国建筑材料集团公司 2,530,000.00
购货款 浙江恒石纤维基业有限公司 2,299,219.59
运费 四川宇石国际物流有限公司 871,987.71
购货款 瑞泰科技股份有限公司 812,000.00
小计 13,670,067.48 20,600,159.24
预收款项
货款 中建材国际贸易有限公司 204,402.71 7,684.95
货款 中建材集团进出口公司 6,903,829.10
小计 204,402.71 6,911,514.05
其他应付款
往来款 九江宇石国际物流有限公司
往来款 振石集团浙江宇石国际物流有限公司 1,310,755.84 50,501.23
往来款 四川宇石国际物流有限公司 60,809.00 38,270.00
往来款 上海天石国际货运代理有限公司 710,686.37 957,392.36
往来款 桐乡诚石旅游有限公司 38,270.00
小计 2,120,521.21 1,046,163.59
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司重要的资产租赁事项如下：
2006 年 1 月 23 日，本公司与北京玉渊潭公园管理处及北京兴源房地产开发有限公司签订《协
议书》，自 2006 年 1 月 23 日起至 2026 年 1 月 23 日止，北京玉渊潭公园管理处及北京兴源房地
产开发有限公司将位于北京玉渊潭公园内的望海楼宾馆综合楼东楼中 973.54 平方米房屋的经营使
用权转让给本公司；自 2026 年 1 月 24 日至 2029 年 6 月 20 日，该处房屋由本公司无偿使用。该
处房屋使用权全部价款为人民币 7,500,000.00 元，本公司已经一次性支付。
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2015 年半年度报告
十四、 资产负债表日后事项
1、 其他资产负债表日后事项说明
（1）2015年7月7日，本公司股东振石控股集团有限公司将持有的本公司股份68,456,560股质
押给中国民生银行杭州分行，以获取其授信额度，本次股份质押完成后，振石集团累计质押的公司
股份数量为 158,016,560股（占公司总股本的18.11%）。
(2) 2015 年 7 月 15 日，本公司子公司巨石集团在银行间债券市场成功发行 2015 年度第一期短
期融资券。本次发行规模为人民币 8 亿元，发行期限为 365 天，发行利率为 3.83%，起息日为 2015
年 7 月 16 日。
十五、 其他重要事项
1、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据公司内部管理及报告制度，所有业务均属同一分部。
分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 其他说明：
1)每一产品和劳务或每一类似产品和劳务的对外交易收入；
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃纤维制成品 3,381,635,550.37 2,012,882,264.63 2,724,682,046.21 1,821,618,398.36
其他产品 23,171,908.22 15,237,677.24 60,756,253.54 41,510,733.87
合计 3,404,807,458.59 2,028,119,941.87 2,785,438,299.75 1,863,129,132.23
2）企业取得的来自于本国的对外交易收入总额，以及企业从其他国家或地区取得的对外交易收
入总额；
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内地区 1,818,144,527.89 1,096,785,640.18 1,481,112,045.46 1,004,037,911.40
国外地区 1,586,662,930.70 935,682,079.73 1,304,326,254.29 859,091,220.83
合计 3,404,807,458.59 2,028,119,941.87 2,785,438,299.75 1,863,129,132.23
3）企业对主要客户的依赖程度。
本公司的客户较为分散，由大量客户构成，不存在对主要客户的依赖。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2015 年半年度报告
比例 计提比 价值 计提比 价值
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) 例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
64,332,127.38 10.88 0.00 0.00 64,332,127.38
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
526,768,334.76 89.12 5,267,683.35 1.00 521,500,651.41
坏账准备的应收账款
合计 591,100,462.14 / 5,267,683.35 / 585,832,778.79 / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
巨石埃及玻璃纤维股份有限公司 64,332,127.38 合并范围内的往来不计提
合计 64,332,127.38 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 526,768,334.76 5,267,683.35 1.00
1 年以内小计 526,768,334.76 5,267,683.35
合计 526,768,334.76 5,267,683.35
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,267,683.35 元；
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
与本公 占应收账款
单位名称 应收账款余额 坏账准备
司关系 期末余额(%)
桐乡市石门永顺贸易有限公司 第三方 24,387,447.91 1.22 243,874.48
浙江恒石纤维基业有限公司 第三方 21,876,662.30 1.09 218,766.62
常州众杰复合材料有限公司 第三方 13,778,573.77 0.69 137,785.74
连云港中复连众复合材料集团有限公司 第三方 11,953,800.33 0.60 119,538.00
广州博皓复合材料有限公司 第三方 11,227,636.03 0.56 112,276.36
合计 83,224,120.34 4.16 832,241.20
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
706,579,594.49 100.00% 706,579,594.49
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
222,483.32 100.00 3,076.23 1.38 219,407.09
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
25,960.51 25,960.51
账准备的其他应收款
合计 706,605,555.00 / / 706,605,555.00 222,483.32 / 3,076.23 / 219,407.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
80 / 83
2015 年半年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
巨石集团有限公司 700,000,000.00 合并范围内的往来不计提
应收出口退税 6,579,594.49 退税款不计提
合计 706,579,594.49 / /
(2). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 700,000,000.00
应收出口退税 6,579,594.49
备用金 25,600.51 222,123.32
押金 360.00 360.00
合计 706,605,555.00 222,483.32
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 减值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准
备
对子公司投资 7,751,980,767.70 7,751,980,767.70 7,751,980,767.70 7,751,980,767.70
对联营、合营企业投资 57,766,517.71 57,766,517.71 58,288,147.98 58,288,147.98
合计 7,809,747,285.41 7,809,747,285.41 7,810,268,915.68 7,810,268,915.68
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期增 本期减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值
加 少 余额
准备
巨石集团有限公司 7,661,620,009.39 7,661,620,009.39
北新科技发展有限公司 90,360,758.31 90,360,758.31
合计 7,751,980,767.70 7,751,980,767.70
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 其他 宣告发
投资 期初 权益法下 其他 期末 准备
加 少 综合 放现金 计提减 其
单位 余额 确认的投 权益 余额 期末
投 投 收益 股利或 值准备 他
资损益 变动 余额
资 资 调整 利润
二、联营企业
南京华府资产经营
58,288,147.98 -521,630.27 57,766,517.71
管理有限公司
合计 58,288,147.98 -521,630.27 57,766,517.71
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2015 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,181,566,376.19 1,124,082,054.27
其他业务 1,057,264.44 159,973.80
合计 1,182,623,640.63 1,124,242,028.07
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -521,630.27 -594,911.97
合计 -521,630.27 -594,911.97
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,200,800.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 16,593,524.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 772,656.24
所得税影响额 -3,002,025.15
少数股东权益影响额 -19,264.47
合计 13,144,090.99
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
收医疗保险补助款 3,914,492.00 该款项为企业解决当地就业后社保局给予的补助，属于经常性项目
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.9248 0.5516 0.5516
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.6265 0.5366 0.5366
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖公章的财
备查文件目录
务会计报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
中国巨石股份有限公司
董事长：曹江林
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 18 日
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