上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
公司代码：603022 公司简称：新通联
上海新通联包装股份有限公司
Shanghai Xintonglian Packaging Co., Ltd.
2015 年半年度报告
二〇一五年八月
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曹文洁、主管会计工作负责人臧文君及会计机构负责人（会计主管人员）臧文君
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。
本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
目录
第一节 释义 ............................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ....................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................ 6
第四节 董事会报告. .................................................................................................. 8
第五节 重要事项 ..................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................. 20
第七节 优先股相关情况.......................................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 24
第九节 财务报告 ..................................................................................................... 25
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 84
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、新通联 指 上海新通联包装股份有限公司
招股说明书 指 公司首次公开发行股份并上市招股说明书
利用能够循环再生或降解、节约资源和能源的包
装材料生产的包装产品，在包装产品的整个生命
绿色包装 指
周期中能够对人体健康及环境不造成公害的适
度包装
在传统包装产品的生产和销售的基础上，为客户
提供整体包装方案的设计与优化、客户包装材料
整体包装解决方案 指 第三方采购、包装产品及时物流配送、供应商库
存管理及客户现场辅助包装作业等增值服务的
包装行业的新型经营模式
Just in time 的英文缩写，即准时制，其基本
原理是以需定供，适时适量生产在市场上有确定
JIT 指 需求的产品，是一种彻底追求生产合理性、高效
性，能够灵活多样地生产适应各种市场需求的高
质量产品的生产方式
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
董事会 指 上海新通联包装股份有限公司董事会
监事会 指 上海新通联包装股份有限公司监事会
报告期 指 2015 年 1 月 1 日-6 月 30 日
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海新通联包装股份有限公司
公司的中文简称 新通联
公司的外文名称 Shanghai Xintonglian Packaging Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 xintonglian
公司的法定代表人 曹文洁
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐宏菁 杨瑞
联系地址 上海市闸北区永和路118弄15号 上海市闸北区永和路118弄15号
电话 021-36535008 021-36535008
传真 021-36531001 021-36531001
电子信箱 zqb@xtl.sh.cn zqb@xtl.sh.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市宝山区罗东路1555号（2号南部厂房）
公司注册地址的邮政编码 201908
公司办公地址 上海市闸北区永和路118弄15号
公司办公地址的邮政编码 200072
公司网址 www.xtl.sh.cn
电子信箱 zqb@xtl.sh.cn
报告期内变更情况查询索引 未变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 未变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 新通联 603022
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 244,118,741.41 234,004,397.97 4.32
归属于上市公司股东的净利润 19,707,820.29 24,028,516.10 -17.98
归属于上市公司股东的扣除非
19,454,905.03 23,393,005.97 -16.83
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 16,964,422.06 9,882,094.10 71.67
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 545,799,519.19 272,558,398.90 100.25
总资产 698,257,732.44 467,197,644.65 49.46
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.31 0.40 -22.50
稀释每股收益（元／股） 0.31 0.40 -22.50
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.31 0.39 -20.51
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.07 10.24 减少40.75个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.99 9.97 减少39.92个百分点
资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -2,623.91
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 268,292.00
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,552.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -84,305.09
合计 252,915.26
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，国内外经济形势复杂多变，公司所处的包装行业处于结构调整和转型升级的关键
时期，公司面临着机遇与挑战共存的局面。一方面，我国包装行业集中度依然较低，国内大部分
中小企业多采用价格竞争，市场竞争形势较为复杂。另一方面， 包装行业产值空间巨大，行业内
相对缺乏具有领导地位的企业，公司希望在上市后借助资本市场的帮助逐步树立公司在行业内的
竞争地位。
报告期内，公司成功发行股票并于2015年5月18日在上海证券交易所挂牌上市，市场知名度得
到了进一步提升，综合实力显著提高。公司一直专注于轻型包装产品与重型包装产品的研发、生
产与销售，并为客户提供包装产品研发、设计、测试，整体包装方案优化、第三方采购、包装产
品物流配送、供应商库存管理以及现场辅助包装作业等包装一体化服务。公司经过多年的发展，
已经在行业内树立了较高的品牌影响力，积累了众多世界500强企业在内的优质客户资源。为了更
好的开辟新客户资源，更好地加强规模优势，报告期公司对募集资金投资项目整体包装解决方案
优化配套建设项目（一期）进行了预先投入，目前该项目正在积极的建设过程中，该项目的建设
将促进公司向客户提供更具环保优势、成本优势和性能优势的包装产品。公司希望通过募集资金
投资项目的实施，将更多客户纳入“整体包装解决方案”服务体系，加强对客户的服务质量，同
时公司将加强研发、推广绿色包装产品，积极响应国家环保政策。
报告期内，公司实现营业收入244,118,741.41元，同比增长4.32%，实现归属于上市公司股东
的净利润为19,707,820.29元，同比下降17.98%；公司营业收入增加主要系公司业务量进一步增加；
公司归属于上市公司股东的净利润下降主要是管理费用和销售费用增长所致，管理费用增长主要
系管理人员人数及薪资水平增加、研发费用增加；销售费用增加主要系公司报告期进一步加强了
JIT业务推广。
下半年，在市场开拓方面，公司将借助上市带来的发展机遇，巩固现有客户资源，提升服务
质量，同时积极开辟新客户资源，增强公司“整体包装解决方案”在客户中的渗透比例。在内部
管理方面，公司下半年将重视管理水平的提升，加强费用管理，提升工作效率，控制成本，建立
高效的管理体系。在技术研发方面，公司将紧跟国家的产业指导政策，积极在环保、节能包装领
域加强研发创新，加大研发投入，打造国内绿色低碳包装的设计、测试、生产和服务平台。在人
力资源管理方面，公司将借助专业的人力资源咨询机构对公司人力资源结构进行优化定位，加强
培训，提升员工整体素质，逐步提高人力资源管理水平，保障公司人才素质能力与公司发展战略
相匹配。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 244,118,741.41 234,004,397.97 4.32
营业成本 178,999,641.87 172,124,749.31 3.99
销售费用 10,032,045.64 6,372,184.46 57.43
管理费用 23,227,688.52 16,785,501.60 38.38
财务费用 1,979,689.78 1,403,165.81 41.09
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经营活动产生的现金流量净额 16,964,422.06 9,882,094.10 71.67
投资活动产生的现金流量净额 -17,874,065.85 -24,710,089.41 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 230,341,830.88 1,396,633.16 16,392.65
研发支出 3,055,780.35 2,021,410.00 51.17
营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期增长 4.32%，主要系公司业务量进一步增加。
营业成本变动原因说明:营业成本较上年增加 3.99%，主要系营业收入增加相应地增加成本。
销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增加 57.43%，主要系公司进一步加强 JIT 业务
推广。
管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期增加 38.38%，主要系管理人员人数及薪资水平
增加、研发费用增加。
财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期增加 41%，主要系公司短期借款增加，利息支出
增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加
71.96%，主要系应收账款较去年同期减少，销售收到的现金流量增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，
主要系固定资产及在建工程投入较去年同期减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加
16,392.65%，主要系公司报告期首次公开发行股票收到了募集资金。
研发支出变动原因说明:研发支出较上年同期增加 51.17%，主要系公司加强研发投入。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]717号核准，公司获准向社会公开发
行人民币普通股（A股）股票2,000万股，每股面值1元，每股发行价格为14.31元，募集资金总额
为286,200,000.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额253,533,300.00 元。天健会计师事务
所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2015年5月11日出
具了天健验（2015）2-21号《验资报告》，验证确认。上述募集资金到账后，已存放于募集资金
专户。
(3) 经营计划进展说明
报告期，公司实现营业收入244,118,741.41元，同比增长4.32%，实现归属于上市公司股东的
净利润为19,707,820.29元，同比减少17.98%；报告期公司实现的经营业绩略低于公司预期的经营
计划。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
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（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
增加 0.15
包装行业 244,118,741.41 178,999,641.87 26.68 4.32 3.99
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
纸、木包
增加 0.15
装制品及 244,118,741.41 178,999,641.87 26.68 4.32 3.99
个百分点
服务
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内销售 225,899,678.77 7.96
出口销售 18,219,062.64 -5.93
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力（包括技术优势、解决方案优势、客户资源优势、营销能力优
势、环保优势等）没有发生重大变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司除了拥有七家全资子公司无锡新通联包装材料有限公司、上海新通联包装制品有限公司、
上海新通联服务有限公司、芜湖新通联包装材料有限公司、无锡新通联包装制品制造有限公司、
重庆新通联包装材料有限公司和武汉新通联包装材料有限公司外，未对外进行其他股权投资。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期已使 已累计使用 尚未使用募
募集资金 尚未使用募
募集年份 募集方式 用募集资金总 募集资金总 集资金用途
总额 集资金总额
额 额 及去向
募集资金专
2015 年 首次发行 25,353.33 7,500.00 7,500.00 17,864.17
户存储
合计 / 25,353.33 7,500.00 7,500.00 17,864.17 /
具体内容详见公司 2015 年 8 月 17 日披露于上海证券交
易所所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报
募集资金总体使用情况说明 刊《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
《证券日报》的《公司 2015 年半年度募集资金存放与实
际使用情况的专项说明》。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 未达
变更原
否 是否 预 是否 到计
募集资金 募集资金 产生 因及募
变 募集资金拟 符合 项目进 计 符合 划进
承诺项目名称 本报告期 累计实际 收益 集资金
更 投入金额 计划 度 收 预计 度和
投入金额 投入金额 情况 变更程
项 进度 益 收益 收益
序说明
目 说明
整体包装解决方
案优化配套建设 否 9,593.10 0 0 是
项目（一期）
绿色重型包装材
否 5,910.00 0 0 是
料建设项目
偿还银行贷款 否 3,800.00 1,500.00 1,500.00 是 39.47%
补充流动资金 否 6,000.00 6,000.00 6,000.00 是 100.00%
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
合计 / 25,303.10 7,500.00 7,500.00 / / / / / /
具体内容详见公司 2015 年 8 月 17 日披露于上海证券交易所所网站
（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《中国证券报》、
募集资金承诺项目使用情况说明
《证券时报》、《证券日报》的《公司 2015 年半年度募集资金存放与实际使
用情况的专项说明》。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]717号核准，公司获准向社会公开发行人民币普
通 股 （ A 股 ） 股 票 2,000 万 股 ，每 股 面 值 1 元， 每股 发 行 价 格 为 14.31 元 ， 募 集资 金 总 额 为
286,200,000.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额253,533,300.00 元。天健会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2015年5月11日出具
了天健验（2015）2-21号《验资报告》，验证确认。上述募集资金到账后，已存放于募集资金专
户。
4、 主要子公司、参股公司分析
截止到本报告期末，公司拥有七家全资子公司，分别为：无锡新通联包装材料有限公司、上
海新通联包装制品有限公司、上海新通联服务有限公司、芜湖新通联包装材料有限公司、无锡新
通联包装制品制造有限公司、重庆新通联包装材料有限公司和武汉新通联包装材料有限公司。公
司无参股子公司。公司全资子公司的经营情况如下：
（1）、无锡新通联包装材料有限公司
无锡新通联包装材料有限公司成立于 2007 年 6 月 15 日，企业法人营业执照注册号为
320213000077376，注册资本为 500 万元，实收资本为 500 万元，住所为无锡市新区硕放东安路
A42 号，法定代表人为曹文洁。经营范围：许可经营项目；无。一般经营项目：纸箱、木托盘的
制造、销售；木箱、纸箱及相关原料的销售；自营各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营
或禁止进出口商品和技术除外）。（上述经营范围涉及行政许可的，经许可后方可经营；涉及专
项审批的，经批准后方可经营）。
截止报告期末，无锡新通联包装材料有限公司总资产：105,173,158.97 元，净资产：
72,857,095.62 元，净利润：6,082,165.94 元。
（2）、上海新通联包装制品有限公司
上海新通联包装制品有限公司成立于 2010 年 3 月 23 日，企业法人营业执照注册号为
310112000965242，注册资本为 500 万元，实收资本为 500 万元，住所为上海市闵行区江川路 2005
弄 58 号，法定代表人为曹文洁。经营范围：木包装制品组装、销售，包装制品、包装材料、木
制品、纸制品、塑料制品的销售，在包装制品领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转
让，从事货物及技术的进出口业务。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）
截止报告期末，上海新通联包装制品有限公司总资产：3,125,566.86 元，净资产：
3,125,566.86 元，净利润：-123,083.30 元。
（3）、上海新通联包装服务有限公司
上海新通联包装服务有限公司成立于 2009 年 7 月 8 日，企业法人营业执照注册号为
310113000777407，注册资本为 100 万元，实收资本为 100 万元，住所为宝山区长临路 969 号 301
室-3，法定代表人为曹文洁。经营范围：包装服务专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、
技术服务；包装服务（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
截止报告期末，上海新通联包装服务有限公司总资产：6,538,252.22 元，净资产：
3,927,962.25 元，净利润：-2,501,995.62 元。
（4）、芜湖新通联包装材料有限公司
芜湖新通联包装材料有限公司成立于 2011 年 3 月 14 日，企业法人营业执照注册号为
340200000113981，注册资本为 100 万元，实收资本为 100 万元，住所为芜湖市鸠江经济开发区
东四大道北侧，法定代表人为曹文洁。经营范围：包装装潢；木制品、纸制品、塑料制品的包装
箱，木制品、纸制品、塑料制品的加工及相关原料的零售、批发（以上涉及行政许可的凭许可证
经营）。
截止报告期末，芜湖新通联包装材料有限公司总资产：4,599,486.33 元，净资产：74,293.50
元，净利润：159,899.33 元。
（5）无锡新通联包装制品制造有限公司
无锡新通联包装制品制造有限公司成立于 2011 年 12 月 6 日，企业法人营业执照注册号为
320205000170839，注册资本为 5,000 万元，实收资本为 5,000 万元，住所为锡山区鹅湖镇科技
路，法定代表人为曹文洁。经营范围：木制包装箱、纸制包装箱的加工（不含印刷）；木制品、
纸制品、塑料制品的批发与零售（上述经营范围涉及专项审批的经批准后方可经营）。
截止报告期末，无锡新通联包装制品制造有限公司总资产：72,298,265.34 元，净资产：
52,923,588.05 元，净利润:202,533.58 元。
（6）、重庆新通联包装材料有限公司
重庆新通联包装材料有限公司成立于 2012 年 7 月 10 日，企业法人营业执照注册号为
500227000033803，注册资本为 300 万元，实收资本为 300 万元，住所为重庆市璧山县璧城街道
开发区，法定代表人为曹文洁。经营范围：生产销售：纸质包装制品、木质包装制品、塑料制品，
货物及技术进出口（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除
外）。
截止报告期末，重庆新通联包装材料有限公司总资产：10,968,917.52 元，净资产：
1,974,857.86 元，净利润：13,094.25 元。
（7）、武汉新通联包装材料有限公司
武汉新通联包装材料有限公司成立于 2014 年 8 月 26 日，企业法人营业执照注册号为
420115000085038，注册资本为 100 万元，住所为武汉市江夏区经济开发区向阳村线束总成制造
基地 1 栋 1-3 层，法定代表人为曹文洁。经营范围：纸包装制品的生产、批发与零售；木材、塑
料制品批发、销售；包装服务技术开发、转让、咨询；货物进出口、技术进出口（不含国家禁止
或限制进出口的货物和技术）。
截止报告期末，武汉新通联包装材料有限公司总资产：1,084,723.12 元，净资产：584,700.24
元，净利润：-303,621.21 元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
纸制品、木制品包
9,151.50 建设中 555.54 4,561.33
装建设项目
合计 9,151.50 / 555.54 4,561.33 /
13
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期公司未制定、也未实施利润分配方案的执行或调整。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
14
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位:元 币种:人民币
关联交易 关联交易 关联交易
关联方 关联关系 本期发生额 上期发生额 结算方式
类型 定价原则 内容
上海康可尔压缩 实际控制人曹文洁弟
购买商品 市场价 辅材 7,053.85 6,244.44 银行转账
机有限公司 弟曹立峰控制的企业
上海稳健压缩机 实际控制人曹文洁弟
租赁 协议价 租赁厂房 292,356.00 292,356.00 银行转账
有限公司 弟曹立峰控制的企业
江西格雷特压缩 实际控制人曹文洁弟
销售商品 市场价 包装制品 50,250.87 130,240.92 银行转账
机有限公司 弟曹立峰控制的企业
上海康可尔压缩 实际控制人曹文洁弟
销售商品 市场价 包装制品 852.40 — 银行转账
机有限公司 弟曹立峰控制的企业
小计 — — — — 350,513.12 428,841.36 —
其他：
1、公司招股书第七节“同业竞争与关联交易”部分内容披露了公司向上海稳健压缩机有限公
司租赁上海宝山工业园区金池路厂房，租赁面积 3,012 平方米，期限自 2013 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日，租金为 58.47 万元/年。（上海稳健压缩机有限公司系公司实际控制人曹文洁弟弟
曹立峰控制的企业。）
2、报告期关联采购金额（包括租赁费用）占公司营业成本的比例为 0.17%，关联销售金额占
公司营业收入的比例为 0.02%，比例较小。
15
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
无
(三) 共同对外投资的重大关联交易
无
(四) 关联债权债务往来
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
及 时履
承诺时 有 行应说
承诺 承诺 时 行应
承诺方 承诺内容 间及期 履 明未完
背景 类型 严 说明
限 行 成履行
格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
自公司股票上市之日起 36 个月内，不转
让或者委托他人管理本人（企业）直接或
间接持有的公司公开发行股票前已发行 自公司
与首
控股股 的股份，也不由公司回购该等股份。公司 首次公
次公
东、实 上市后六个月内如公司股票连续二十个 开发行
开发 股份
际控制 交易日的收盘价（指复权后的价格，下同） 股票并 是 是
行相 限售
人曹文 均低于发行价，或者上市后六个月期末收 上市之
关的
洁 盘价低于发行价，本人/企业持有的公司 日起 36
承诺
公开发行股份前已发行股份的锁定期限 个月内
将自动延长六个月。本人不因职务变更或
离职等主观原因而放弃履行此承诺。本人
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
/企业所持公司公开发行股份前已发行的
股份在上述锁定期期满后两年内减持，减
持价格不低于发行价；本人/企业若在该
期间内以低于发行价的价格减持本人/企
业所持公司公开发行股份前已发行的股
份，减持所得收益归公司所有。本人不因
职务变更或离职等主观原因而放弃履行
此承诺。在上述承诺期限届满后，在本人
任职期间每年转让的公司股份不超过本
人持有的公司股份总数的 25%；如本人离
职，离职后半年内不直接或间接转让本人
所持有的公司股份，在申报离任 6 个月
后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易
出售公司股份数量占本人所持有公司股
份总数的比例不超过 50%。
自公司
与首
控股股 公司控股股东、实际控制人应当在符合股 首次公
次公
东、实 票交易相关规定的前提下，按照公司制定 开发行
开发
其他 际控制 的《公司上市后三年内公司股价低于每股 股票并 是 是
行相
人曹文 净资产时稳定公司股价的预案》执行稳定 上市之
关的
洁 股价承诺。 日起 36
承诺
个月内
公司为首次公开发行股票并上市制作的
招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法
律规定的发行条件构成重大、实质影响
与首 的，在中国证监会对其作出行政处罚决定
控股股
次公 之日起三十日内，本人将按届时二级市场
东、实
开发 交易价格和发行价格的孰高价格回购首 长期有
其他 际控制 否 是
行相 次公开发行时转让的限售股股份。若本人 效
人曹文
关的 未在前述时间内依法购回首次公开发行
洁
承诺 时转让的限售股股份，自中国证监会对公
司作出行政处罚决定之日后第三十一日
至购回股份的相关承诺履行完毕期间，本
人将不得行使投票表决权，并不得领取在
上述期间所获得的公司分红。
为避免将来可能出现与公司的同业竞争，
与首 曹文洁于 2012 年 3 月 1 日出具了《避
控股股
次公 免同业竞争承诺函》，郑重承诺如下：“在
解决 东、实
开发 本承诺函签署之日，本承诺人及本承诺人 长期有
同业 际控制 否 是
行相 控制的公司均未生产、开发任何与新通联 效
竞争 人曹文
关的 股份及其下属子公司生产的产品构成竞
洁
承诺 争或可能竞争的产品，未直接或间接经营
任何与新通联股份及下属子公司经营的
17
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也
未参与投资任何与新通联及其下属子公
司生产的产品或经营的业务构成竞争或
可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签
署之日起，本承诺人及本承诺人控制的公
司将不生产、开发任何与新通联股份及其
下属子公司生产的产品构成竞争或可能
构成竞争的产品，不直接或间接经营任何
与新通联股份及其下属子公司经营的业
务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不
参与投资任何与新通联股份及其下属子
公司生产的产品或 经营的业务构成竞争
或可能构成竞争的其他企业。
本公司为公开发行股票并上市制作的招
股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法
律规定的发行条件构成重大、实质影响
与首 的，在中国证监会对本公司作出行政处罚
次公 决定之日起三十日内，本公司将启动依法
开发 回购首次公开发行的全部新股的程序，本 长期有
其他 公司 否 是
行相 公司将按届时二级市场交易价格和发行 效
关的 价格的孰高价格回购首次公开发行的全
承诺 部新股。投资人因本公司的招股说明书存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而
在证券交易中遭受损失的，自赔偿责任成
立之日起三十日内，本公司将依法赔偿投
资者损失。
自公司
与首
首次公
次公 公司将根据制定的《公司上市后三年内公
开发行
开发 司股价低于每股净资产时稳定股价的预
其他 公司 股票并 是 是
行相 案》，在符合法律法规及公司章程的前提
上市之
关的 下执行稳定股价承诺。
日起 36
承诺
个月内
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经 2015 年 3 月 29 日公司 2014 年度股东大会审议通过，公司续聘天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2015 年度财务审计机构。
18
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定
和规范性文件的要求，建立了较为完善的公司治理结构及公司治理制度，公司权力机构、决策机
构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。报告期内，公司实际治理情况未出现与《公
司法》和中国证监会相关规定的要求存在差异的情况。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
19
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比 公积
送 其 比例
数量 例 发行新股 金转 小计 数量
股 他 (%)
(%) 股
一、有限售条件股
60,000,000 100 60,000,000 75
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 60,000,000 100 60,000,000 75
其中：境内非国有
9,000,000 15 9,000,000 11.25
法人持股
境内自然人
51,000,000 75 51,000,000 63.75
持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限售条件流
20,000,000 20,000,000 20,000,000 25
通股份
1、人民币普通股
20,000,000 20,000,000 20,000,000 25
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 60,000,000 100 20,000,000 20,000,000 80,000,000 100
2、 股份变动情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]717 号核准，公司获准向社会公开发行人民币普
通股（A 股）股票 2,000 万股，股本总数由 6,000 万股变更为 8,000 万股。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
20
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 11,073
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例
条件股份数 数 股东性质
（全称） 内增减 量 (%) 股份状态
量 量
曹文洁 47,034,000 58.79 47,034,000 无 境内自然人
曹立峰 3,966,000 4.96 3,966,000 无 境内自然人
上海磐石宝荣投
境内非国有
资合伙企业（有 3,000,000 3.75 3,000,000 无
法人
限合伙）
上海文洁投资咨
境内非国有
询合伙企业（有 3,000,000 3.75 3,000,000 无
法人
限合伙）
苏州纪源科星股
境内非国有
权投资合伙企业 3,000,000 3.75 3,000,000 无
法人
（有限合伙）
交通银行股份有
限公司－工银瑞
信绝对收益策略 774,420 774,420 0.97 0 未知 未知
混合型发起式证
券投资基金
刘勇 748,110 748,110 0.94 0 未知 境内自然人
赵英钧 572,400 572,400 0.72 0 未知 境内自然人
齐鲁制药有限公
300,000 300,000 0.38 0 未知 未知
司
陈怡 250,000 250,000 0.31 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
21
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
交通银行股份有限公司－
工银瑞信绝对收益策略混 774,420 人民币普通股 774,420
合型发起式证券投资基金
刘勇 748,110 人民币普通股 748,110
赵英钧 572,400 人民币普通股 572,400
齐鲁制药有限公司 300,000 人民币普通股 300,000
陈怡 250,000 人民币普通股 250,000
高玉莉 162,126 人民币普通股 162,126
于造华 151,400 人民币普通股 151,400
天安财产保险股份有限公
142,500 人民币普通股 142,500
司－保赢理财 1 号
童士 130,000 人民币普通股 130,000
刘远军 128,300 人民币普通股 128,300
上述股东关联关系或一致 股东上海文洁投资咨询合伙企业（有限合伙）为曹文洁持股 90%
行动的说明 的控股企业，股东曹立峰与曹文洁为姐弟关系。除上述关联关系之
外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件（公司有限售条件的股东共计五名）
单位：股
有限售条件股份
持有的有限 可上市交易情况
有限售条件股
序号 售条件股份 新增可上 限售条件
东名称 可上市交
数量 市交易股
易时间
份数量
自公司股票上市之日起 36 个月
内，不转让或者委托他人管理本人
2018 年 5
1 曹文洁 47,034,000 （企业）直接或间接持有的公司公
月 18 日
开发行股票前已发行的股份，也不
由公司回购该等股份。
自公司股票上市之日起 36 个月
内，不转让或者委托他人管理本人
2018 年 5
2 曹立峰 3,966,000 （企业）直接或间接持有的公司公
月 18 日
开发行股票前已发行的股份，也不
由公司回购该等股份。
自公司股票上市之日起 12 个月
上海磐石宝荣 内，不转让或者委托他人管理本企
2016 年 5
3 投资合伙企业 3,000,000 业持有的公司公开发行股票前已
月 18 日
（有限合伙） 发行的股份，也不由公司回购该等
股份。
22
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
自公司股票上市之日起 36 个月
上海文洁投资 内，不转让或者委托他人管理本人
2018 年 5
4 咨询合伙企业 3,000,000 （企业）直接或间接持有的公司公
月 18 日
（有限合伙） 开发行股票前已发行的股份，也不
由公司回购该等股份。
自公司股票上市之日起 12 个月
苏州纪源科星
内，不转让或者委托他人管理本企
股权投资合伙 2016 年 5
5 3,000,000 业持有的公司公开发行股票前已
企业（有限合 月 18 日
发行的股份，也不由公司回购该等
伙）
股份。
股东上海文洁投资咨询合伙企业（有限合伙）为曹文洁持股 90%的控
上述股东关联关系或
股企业，股东曹立峰与曹文洁为姐弟关系。除上述关联关系外，上述其他
一致行动的说明
股东之间不存在关联关系。公司各股东之间没有签订一致行动协议。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
23
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
24
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海新通联包装股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 290,575,663.25 61,217,815.48
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,110,000.00 1,207,200.00
应收账款 100,014,155.23 115,372,558.98
预付款项 8,887,123.77 12,108,330.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,814,833.60 5,467,280.64
买入返售金融资产
存货 90,181,545.31 78,487,207.96
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 967,379.91 1,080,134.24
流动资产合计 497,550,701.07 274,940,527.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 46,311,264.30 48,066,758.12
在建工程 88,400,975.02 73,107,161.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,337,004.29 64,849,622.05
开发支出
25
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 1,069,547.65 1,188,165.77
递延所得税资产 588,240.11 588,240.11
其他非流动资产 4,457,170.00
非流动资产合计 200,707,031.37 192,257,117.32
资产总计 698,257,732.44 467,197,644.65
流动负债：
短期借款 43,250,000.00 73,250,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 93,177,559.21 109,494,425.26
预收款项 521,960.17 600,320.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 32,822.46 2,365,000.03
应交税费 8,857,111.95 3,228,632.87
应付利息 146,070.83
应付股利
其他应付款 2,056,546.15 608,090.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 508,934.17
流动负债合计 148,404,934.11 189,692,540.26
非流动负债：
长期借款 4,053,279.14 4,946,705.49
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,053,279.14 4,946,705.49
负债合计 152,458,213.25 194,639,245.75
所有者权益
股本 80,000,000.00 60,000,000.00
26
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 254,748,383.88 21,215,083.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,491,464.17 13,491,464.17
一般风险准备
未分配利润 197,559,671.14 177,851,850.85
归属于母公司所有者权益合计 545,799,519.19 272,558,398.90
少数股东权益
所有者权益合计 545,799,519.19 272,558,398.90
负债和所有者权益总计 698,257,732.44 467,197,644.65
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海新通联包装股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 264,260,917.21 15,925,757.94
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 77,126,691.30 79,593,201.33
预付款项 6,196,064.90 9,654,493.46
应收利息
应收股利
其他应收款 20,606,437.31 10,877,496.56
存货 63,599,325.70 55,257,431.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 223,656.00 606,694.17
流动资产合计 432,013,092.42 171,915,074.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 67,846,423.94 67,846,423.94
投资性房地产
固定资产 41,236,767.93 42,745,953.88
在建工程 63,051,906.30 48,636,757.73
工程物资
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,640,309.17 49,995,743.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 94,400.00
递延所得税资产 401,825.73 401,825.73
其他非流动资产 1,112,890.00
非流动资产合计 222,271,633.07 210,739,594.29
资产总计 654,284,725.49 382,654,669.09
流动负债：
短期借款 43,250,000.00 73,250,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 69,183,349.25 66,192,072.16
预收款项 517,494.97 579,694.11
应付职工薪酬 1,202,855.00
应交税费 5,040,051.36 1,397,243.61
应付利息 146,070.83
应付股利
其他应付款 53,193,592.58 26,004,396.31
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 48,725.99
流动负债合计 171,233,214.15 168,772,332.02
非流动负债：
长期借款 4,053,279.14 4,946,705.49
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,053,279.14 4,946,705.49
负债合计 175,286,493.29 173,719,037.51
所有者权益：
股本 80,000,000.00 60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 254,634,289.96 21,100,989.96
28
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,491,464.17 13,491,464.17
未分配利润 130,872,478.07 114,343,177.45
所有者权益合计 478,998,232.20 208,935,631.58
负债和所有者权益总计 654,284,725.49 382,654,669.09
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 244,118,741.41 234,004,397.97
其中：营业收入 244,118,741.41 234,004,397.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 215,028,877.40 199,166,057.11
其中：营业成本 178,999,641.87 172,124,749.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,318,408.45 1,066,518.69
销售费用 10,032,045.64 6,372,184.46
管理费用 23,227,688.52 16,785,501.60
财务费用 1,979,689.78 1,403,165.81
资产减值损失 -528,596.86 1,413,937.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,089,864.01 34,838,340.86
加：营业外收入 366,320.42 1,064,785.25
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 29,100.07 249,774.19
其中：非流动资产处置损失 2,623.91 5,534.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,427,084.36 35,653,351.92
减：所得税费用 9,719,264.07 11,624,835.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,707,820.29 24,028,516.10
归属于母公司所有者的净利润 19,707,820.29 24,028,516.10
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
29
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 19,707,820.29 24,028,516.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 19,707,820.29 24,028,516.10
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.31 0.400
（二）稀释每股收益(元/股) 0.31 0.400
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 166,355,196.07 158,233,854.08
减：营业成本 120,212,854.36 112,597,752.82
营业税金及附加 764,569.58 669,383.30
销售费用 7,874,861.61 4,694,355.48
管理费用 13,578,234.80 12,525,601.44
财务费用 2,096,166.64 1,516,702.43
资产减值损失 -120,967.17 141,894.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,949,476.25 26,088,164.60
加：营业外收入 281,938.42 905,628.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 26,476.16 207,534.03
其中：非流动资产处置损失 5,534.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,204,938.51 26,786,258.57
减：所得税费用 5,675,637.89 7,893,246.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,529,300.62 18,893,011.62
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
30
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 16,529,300.62 18,893,011.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 286,520,747.36 267,817,774.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,067,593.54 433,448.62
收到其他与经营活动有关的现金 2,391,738.23 2,324,712.36
经营活动现金流入小计 292,980,079.13 270,575,935.76
购买商品、接受劳务支付的现金 181,202,038.74 191,610,486.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,672,961.83 34,516,706.74
支付的各项税费 21,859,229.92 19,500,038.64
支付其他与经营活动有关的现金 32,281,426.58 15,066,609.64
经营活动现金流出小计 276,015,657.07 260,693,841.66
31
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 16,964,422.06 9,882,094.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 17,874,065.85 24,710,089.41
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,874,065.85 24,710,089.41
投资活动产生的现金流量净额 -17,874,065.85 -24,710,089.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 263,133,980.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 25,250,000.00 55,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 288,383,980.00 55,250,000.00
偿还债务支付的现金 56,143,426.35 45,086,931.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,898,722.77 8,766,435.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 58,042,149.12 53,853,366.84
筹资活动产生的现金流量净额 230,341,830.88 1,396,633.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -74,339.32
五、现金及现金等价物净增加额 229,357,847.77 -13,431,362.15
加：期初现金及现金等价物余额 61,217,815.48 57,552,202.51
六、期末现金及现金等价物余额 290,575,663.25 44,120,840.36
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187,296,638.29 185,022,222.54
收到的税费返还 2,804,235.43
收到其他与经营活动有关的现金 34,201,717.86 32,615,620.55
经营活动现金流入小计 224,302,591.58 217,637,843.09
购买商品、接受劳务支付的现金 122,103,541.23 129,531,223.43
32
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
支付给职工以及为职工支付的现金 19,352,551.49 17,599,182.70
支付的各项税费 13,373,900.43 14,763,880.98
支付其他与经营活动有关的现金 38,483,733.07 16,352,808.31
经营活动现金流出小计 193,313,726.22 178,247,095.42
经营活动产生的现金流量净额 30,988,865.36 39,390,747.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 12,921,197.65 19,857,082.03
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,921,197.65 19,857,082.03
投资活动产生的现金流量净额 -12,921,197.65 -19,857,082.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 263,133,980.00
取得借款收到的现金 25,250,000.00 55,250,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 288,383,980.00 55,250,000.00
偿还债务支付的现金 56,143,426.35 45,086,931.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,898,722.77 8,766,435.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 58,042,149.12 53,853,366.84
筹资活动产生的现金流量净额 230,341,830.88 1,396,633.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -74,339.32
五、现金及现金等价物净增加额 248,335,159.27 20,930,298.80
加：期初现金及现金等价物余额 15,925,757.94 2,499,076.72
六、期末现金及现金等价物余额 264,260,917.21 23,429,375.52
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
33
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 专
其他 一般 股东 所有者权益合计
优 永 减：库 项 权益
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存股 储
他 收益 准备
股 债 备
一、上年期末余额 60,000,000.00 21,215,083.88 13,491,464.17 177,851,850.85 272,558,398.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 60,000,000.00 21,215,083.88 13,491,464.17 177,851,850.85 272,558,398.90
三、本期增减变动金额（减
20,000,000.00 233,533,300.00 19,707,820.29 273,241,120.29
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 19,707,820.29 19,707,820.29
（二）所有者投入和减少
20,000,000.00 233,533,300.00 253,533,300.00
资本
1．股东投入的普通股 20,000,000.00 233,533,300.00 253,533,300.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
34
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 80,000,000.00 254,748,383.88 13,491,464.17 197,559,671.14 545,799,519.19
上期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 专
其他 一般 股东 所有者权益合计
优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 权益
先 续 存股 储
他 收益 准备
股 债 备
一、上年期末余额 60,000,000.00 21,215,083.88 10,020,221.35 136,014,498.11 227,249,803.34
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 60,000,000.00 21,215,083.88 10,020,221.35 136,014,498.11 227,249,803.34
三、本期增减变动金额（减
3,471,242.82 41,837,352.74 45,308,595.56
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 52,388,595.56 52,388,595.56
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
35
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,471,242.82 -10,551,242.82 -7,080,000.00
1．提取盈余公积 3,471,242.82 -3,471,242.82
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-7,080,000.00 -7,080,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 60,000,000.00 21,215,083.88 13,491,464.17 177,851,850.85 272,558,398.90
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
其他
项目 优 永 减：库 专项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储备
他 收益
股 债
一、上年期末余额 60,000,000.00 21,100,989.96 13,491,464.17 114,343,177.45 208,935,631.58
36
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 60,000,000.00 21,100,989.96 13,491,464.17 114,343,177.45 208,935,631.58
三、本期增减变动金额（减 20,000,000.00 233,533,300.00 16,529,300.62 270,062,600.62
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 16,529,300.62 16,529,300.62
（二）所有者投入和减少 20,000,000.00 233,533,300.00 253,533,300.00
资本
1．股东投入的普通股 20,000,000.00 233,533,300.00 253,533,300.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 80,000,000.00 254,634,289.96 13,491,464.17 130,872,478.07 478,998,232.20
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
上期
其他权益工具 其他
项目 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备
股 债 他 收益
一、上年期末余额 60,000,000.00 21,100,989.96 10,020,221.35 90,181,992.09 181,303,203.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 60,000,000.00 21,100,989.96 10,020,221.35 90,181,992.09 181,303,203.40
三、本期增减变动金额（减 3,471,242.82 24,161,185.36 27,632,428.18
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 34,712,428.18 34,712,428.18
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,471,242.82 -10,551,242.82 -7,080,000.00
1．提取盈余公积 3,471,242.82 -3,471,242.82
2．对所有者（或股东）的 -7,080,000.00 -7,080,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 60,000,000.00 21,100,989.96 13,491,464.17 114,343,177.45 208,935,631.58
法定代表人：曹文洁 主管会计工作负责人：臧文君 会计机构负责人：臧文君
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三、公司基本情况
1. 公司概况
上海新通联包装股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由上海新通联包装材料
有限公司以截止 2011 年 6 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2011 年 9 月 15 日在
上海市工商行政管理局登记注册，总部位于上海市。公司现持有注册号为 310113000269881 的企
业法人营业执照，公司住所为 ：上海市宝山区罗东路 1555 号（2 号南部厂房），公司法人代表
为曹文洁。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]717号核准，公司获准向社会公开发行人民币普通
股（A股）股票2,000万股，每股面值1元，每股发行价格为14.31元，募集资金总额为286,200,000.00
元，扣除各项发行费用后，募集资金净额253,533,300.00 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司首次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2015年5月11日出具了天健验（2015）
2-21号《验资报告》，验证确认。首次公开发行后公司的注册资本由60,000,000.00元人民币变更
为80,000,000.00元人民币，公司于2015年5月18日在上海证券交易所挂牌上市。
公司属包装行业。经营范围：纸包装制品、木包装制品的生产、批发与零售，木材的批发与
零售，塑料制品的批发与零售，包装服务专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服
务，包装服务，仓储服务（食品与危险品除外），从事货物及技术的进出口业务；包装印刷。【依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
公司主要产品或提供的劳务：重型包装制品、轻型包装制品、第三方采购、包装服务。
2. 合并财务报表范围
本公司将无锡新通联包装材料有限公司、无锡新通联包装制品制造有限公司、上海新通联包
装服务有限公司、上海新通联包装制品有限公司、芜湖新通联包装材料有限公司、重庆新通联包
装材料有限公司和武汉新通联包装材料有限公司等七家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1） 合营安排分为共同经营和合营企业。
（2） 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
① 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2） 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其
他综合收益。
10. 金融工具
（1） 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
（2） 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：① 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；② 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：① 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
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能发生的交易费用；② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③ 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。② 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：① 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；② 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金
融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：① 第一层
次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；② 第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资
产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，
如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；③ 第三层次输入值
是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
（5） 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
① 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。② 对单项金额重大
的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。③ 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价
值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产
发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价
值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认
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其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。④ 可供出
售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
a. 债务人发生严重财务困难；
b. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c. 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
f. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益
工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过
12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）
但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资
是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款，是指单项金额 100 万元以上
单项金额重大的判断依据或金额标准 (含 100 万元)的应收账款和单项金额 50 万元以上(含 50
万元)的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
合并范围内关联方应收款项组合
额计提坏账准备，测试未减值不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2 2
1－2 年 10 10
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
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险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
② 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
(1)企业已经就处置该资产做出了决议；
(2)企业已经与受让方签订了不可撤销的销售协议；
(3)该转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
(1) 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2) 投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
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公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
(4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
① 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
② 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75-3.17
机器设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
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运输设备 年限平均法 5 5 19.00
电子设备 年限平均法 3-5 5 31.70-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移
给承租人；② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③ 即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上
（含 75%）]；④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，
只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
（1） 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按
建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2） 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
（1） 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
① 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
③ 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
（3）借款费用资本化率及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额
19. 生物资产
不适用
20. 油气资产
不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1） 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2） 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
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项目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
商标专利权 5
软件 3
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表
日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
① 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
② 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：① 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；② 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
（1） 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2） 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
（1） 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
③ 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的
金额。
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28. 收入
（1）收入确认原则
① 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
② 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的
比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入
当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
公司主要销售包装制品。根据公司具体业务类型，公司主要收入确认方法分别如下：
①包装服务
根据与客户签订合同，就服务内容及收费方式进行约定；包装一个成品时间较短，包装数量
易于清点，因此公司每天统计包装产品数量，根据日常记录并与客户核对确定的包装量占合同应
提供的服务总量的比例确认包装服务收入。
②包装制品销售
根据与客户签订年度产品销售合同，每个月客户根据其生产需要下达各类产品的采购订单，
公司根据订单进行生产；当月根据订单生产的产品送货并经客户验收后，业务部门与客户就送货
验收的货物品种、品质、数量、单价进行全面核对，对账后确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
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（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
本报告期公司未享受税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 313,310.54 259,507.82
银行存款 290,262,352.71 60,958,307.66
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其他货币资金
合计 290,575,663.25 61,217,815.48
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
本期货币资金增加较大主要为公司首次发行股票募集资金所致。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,110,000.00 1,207,200.00
商业承兑票据
合计 1,110,000.00 1,207,200.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 102,055,260.44 100.00 2,041,105.21 2.00 100,014,155.23 117,728,663.56 100.00 2,356,104.58 2.00 115,372,558.98
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 102,055,260.44 / 2,041,105.21 / 100,014,155.23 117,728,663.56 / 2,356,104.58 / 115,372,558.98
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 102,055,260.44 2,041,105.21 2.00%
合计 102,055,260.44 2,041,105.21
确定该组合依据的说明：
相同帐龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-314,999.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
第一名 15,077,963.24 14.78 301,559.26
第二名 8,468,601.51 8.30 169,372.03
第三名 6,820,314.05 6.68 136,406.28
第四名 6,614,497.83 6.48 132,289.96
第五名 4,726,464.45 4.63 94,529.29
小 计 41,707,841.08 40.87 834,156.82
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,887,123.77 100.00 12,108,330.03 100.00
合计 8,887,123.77 100.00 12,108,330.03 100.00
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
第一名 6,504,985.36 73.20
第二名 1,306,972.09 14.71
第三名 429,041.60 4.83
第四名 353,579.21 3.98
第五名 225,104.10 2.53
小 计 8,819,682.36 99.25
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 6,645,748.50 100.00 1,460,914.97 21.98 5,184,833.60 7,141,793.10 100.00 1,674,512.46 23.45 5,467,280.64
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 6,645,748.50 / 1,460,914.97 / 5,184,833.60 7,141,793.10 / 1,674,512.46 / 5,467,280.64
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 2,545,748.50 50,914.97 2.00
1至2年 1,600,000.00 160,000.00 10.00
2至3年 2,500,000.00 1,250,000.00 50.00
合计 6,645,748.50 1,460,914.97 21.98
确定该组合依据的说明：
相同帐龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-213,597.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金/保证金 4,413,199.20 5,072,138.00
其他 2,232,549.30 2,069,655.10
合计 6,645,748.50 7,141,793.10
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 投标保证金 2,500,000.00 2-3 年 37.62 1,250,000.00
第二名 保证金 1,600,000.00 1-2 年 24.08 160,000.00
法院执行冻
第三名 524,500.00 1 年以内 7.89 10,490.00
结款
第四名 保险赔款 367,842.72 1 年以内 5.54 7,356.85
第五名 保证金 313,199.20 1 年以内 4.71 6,263.98
合计 / 5,305,541.92 / 79.84 1,434,110.83
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,221,199.70 26,221,199.70 22,000,240.76 22,000,240.76
在产品 3,319,577.78 3,319,577.78
库存商品 26,996,926.15 26,996,926.15 23,535,086.68 23,535,086.68
发出商品 33,643,841.68 33,643,841.68 32,951,880.52 32,951,880.52
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 90,181,545.31 90,181,545.31 78,487,207.96 78,487,207.96
(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
厂房租金 967,379.91 1,080,134.24
预交税费
合计 967,379.91 1,080,134.24
13、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
57
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 36,466,760.25 21,690,637.21 12,123,340.47 4,030,509.57 74,311,247.50
2.本期增加金额 753,825.08 384,560.51 96,797.46 1,235,183.05
（1）购置 753,825.08 384,560.51 96,797.46 1,235,183.05
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 14,177.79 15,212.06 29,389.85
（1）处置或报废 14,177.79 15,212.06 29,389.85
4.期末余额 36,466,760.25 22,430,284.50 12,507,900.98 4,112,094.97 75,517,040.70
二、累计折旧
1.期初余额 8,142,976.60 9,323,951.90 5,634,888.50 3,142,672.38 26,244,489.38
2.本期增加金额 820,788.12 1,055,817.85 903,929.20 207,325.52 2,987,860.69
（1）计提 820,788.12 1,055,817.85 903,929.20 207,325.52 2,987,860.69
3.本期减少金额 12,122.22 14,451.45 26,573.67
（1）处置或报废 12,122.22 14,451.45 26,573.67
4.期末余额 8,963,764.72 10,367,647.53 6,538,817.70 3,335,546.45 29,205,776.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 27,502,995.53 12,062,636.97 5,969,083.28 776,548.52 46,311,264.30
2.期初账面价值 28,323,783.65 12,366,685.31 6,488,451.97 887,837.19 48,066,758.12
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19、 在建工程
√适用 □不适用
58
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
上海闵行生产基地 284,800.00 284,800.00 284,800.00 284,800.00
上海罗泾生产基地 29,686,334.73 29,686,334.73 19,947,967.73 19,947,967.73
无锡鹅湖生产基地 30,025,850.29 30,025,850.29 24,470,403.54 24,470,403.54
瓦楞纸生产设备 28,403,990.00 28,403,990.00 28,403,990.00 28,403,990.00
合计 88,400,975.02 88,400,975.02 73,107,161.27 73,107,161.27
59
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转 本期 工程累 其中：本 本期利
利息资
期初 入固定 其他 期末 计投入 工程进 期利息 息资本
项目名称 预算数 本期增加金额 本化累 资金来源
余额 资产金 减少 余额 占预算 度 资本化 化率
计金额
额 金额 比例(%) 金额 (%)
上海闵行生产 自有资金及金融
34,692,366.81 284,800.00 284,800.00 0.82 0.82%
基地 机构贷款
上海罗泾生产
45,944,168.13 19,947,967.73 9,738,367.00 29,686,334.73 64.61 64.51% 募集资金
基地
无锡鹅湖生产
35,439,693.00 24,470,403.54 5,555,446.75 30,025,850.29 84.72 84.72% 金融机构贷款
基地
瓦楞纸生产设
28,403,990.00 28,403,990.00 金融机构贷款
备
合计 116,076,227.94 73,107,161.27 15,293,813.75 88,400,975.02 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
60
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
技术
一、账面原值
1.期初余额 69,122,735.70 102,300.00 675,982.80 69,901,018.50
2.本期增加金额 224,262.22 224,262.22
(1)购置 224,262.22 224,262.22
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 69,122,735.70 102,300.00 900,245.02 70,125,280.72
二、累计摊销
1.期初余额 4,330,343.69 47,070.00 673,982.76 5,051,396.45
2.本期增加金额 725,649.96 10,230 1,000.02 736,879.98
（1）计提 725,649.96 10,230 1,000.02 736,879.98
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 5,055,993.65 57,300.00 674,982.78 5,788,276.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 64,066,742.05 45,000.00 225,262.24 64,337,004.29
2.期初账面价值 64,792,392.01 55,230.00 2,000.04 64,849,622.05
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
61
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,352,960.46 588,240.11 2,352,960.46 588,240.11
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 2,352,960.46 588,240.11 2,352,960.46 588,240.11
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,677,656.58 1,677,656.58
可抵扣亏损 3,431,853.29 3,431,853.29
合计 5,109,509.87 5,109,509.87
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 1,487,225.91 1,487,225.91
2018 年 1,212,264.88 1,212,264.88
2019 年 732,362.50 732,362.50
合计 3,431,853.29 3,431,853.29 /
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付固定资产采购款 0.00 4,457,170.00
合计 0.00 4,457,170.00
30、 短期借款
√适用 □不适用
62
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 43,250,000.00 73,250,000.00
合计 43,250,000.00 73,250,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 92,330,507.25 103,100,094.26
设备及工程款 847,051.96 6,394,331.00
合计 93,177,559.21 109,494,425.26
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销售款 521,960.17 600,320.95
合计 521,960.17 600,320.95
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
63
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,365,000.03 32,711,470.50 35,031,315.67 45,154.86
二、离职后福利-设定提存计划 3,937,172.32 3,949,504.72 -12,332.40
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 2,365,000.03 36,648,642.82 38,980,820.39 32,822.46
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,365,000.03 29,654,959.71 31,971,055.69 48,904.05
二、职工福利费 342,407.58 342,407.58
三、社会保险费 1,829,379.01 1,834,258.20 -4,879.19
其中：医疗保险费 1,421,688.63 1,425,994.22 -4,305.59
工伤保险费 334,590.10 334,876.90 -286.80
生育保险费 73,100.28 73,387.08 -286.80
四、住房公积金 884,724.20 883,594.20 1,130.00
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 2,365,000.03 32,711,470.50 35,031,315.67 45,154.86
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,795,652.77 3,807,124.77 -11,472.00
2、失业保险费 141,519.55 142,379.95 -860.40
3、企业年金缴费
合计 3,937,172.32 3,949,504.72 -12,332.40
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,452,348.47 137,434.61
企业所得税 5,983,487.08 2,428,397.29
个人所得税 116,016.09 101,051.63
城市维护建设税 145,678.25 72,946.34
教育费附加 127,519.22 53,061.73
房产税 175,040.45
印花税 3,122.99 4,499.20
其他 28,939.85 256,201.62
合计 8,857,111.95 3,228,632.87
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
64
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 0.00 146,070.83
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 0.00 146,070.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款 2,056,546.15 608,090.32
合计 2,056,546.15 608,090.32
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 508,934.17 0.00
合计 508,934.17 0.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
44、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 4,053,279.14 4,946,705.49
保证借款
信用借款
合计 4,053,279.14 4,946,705.49
长期借款分类的说明：
65
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
公司以位于上海市永和路 118 弄 15 号、权证号为沪房地闸字（2012）第 000535 号的房产（原
值 30,676,646.95 元，净值 23,390,943.54）为取得宁波银行 1,300.00 万元银行按揭贷款提供抵
押担保。
45、 应付债券
□适用 √不适用
46、 长期应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
□适用 √不适用
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股份总数 60,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00
其他说明：
本期新增股本系首次公开发行新股 2000.00 万元。
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 21,100,989.96 233,533,300.00 254,634,289.96
其他资本公积 114,093.92 114,093.92
合计 21,215,083.88 233,533,300.00 254,748,383.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海新通联包装股份有限公司首次公开发行人民币普
通股批复》（证监许可[2015]717 号）核准，实际已向社会公开发行人民币普通股（A）股股票 2000
万股，募集资金净额 253,533,300.00 元。其中计入实收资本 20,000,000. 00 元，计入资本公积
（股本溢价）233,533,300.00 元。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
66
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 13,491,464.17 13,491,464.17
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 13,491,464.17 13,491,464.17
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 177,851,850.85 136,014,498.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 177,851,850.85 136,014,498.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,707,820.29 24,028,516.10
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 7,080,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 197,559,671.14 152,963,014.21
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 242,090,842.38 177,468,578.10 228,606,384.64 168,276,239.25
其他业务 2,027,899.03 1,531,063.77 5,398,013.33 3,848,510.06
合计 244,118,741.41 178,999,641.87 234,004,397.97 172,124,749.31
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 667,549.91 531,293.27
教育费附加 579,007.95 471,101.22
资源税
其他 71,850.59 64,124.20
合计 1,318,408.45 1,066,518.69
67
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61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪金、社保费用 2,706,066.82 1,602,761.89
物流运输费用 5,864,675.49 3,527,762.15
租赁费 143,861.50 19,152.90
商品检测及损坏支出 110,569.98 37,890.96
修理费 4,499.11 2,004.00
业务招待费 1,004,763.60 773,177.76
其他 197,609.14 409,434.80
合计 10,032,045.64 6,372,184.46
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪金、社保费用 7,142,586.68 5,053,088.27
折旧费 1,392,066.55 1,393,505.32
办公会务费 2,472,025.58 1,154,386.82
差旅费 871,083.45 447,959.55
修理费 241,459.73 137,784.57
车辆运输费 483,510.23 568,858.03
房屋租赁及物管费 1,134,878.30 909,809.25
食堂费用 1,203,833.81 857,922.31
其他长期资产摊销 964,422.00 1,156,941.87
审计、咨询费 550,204.81 295,405.82
研发费用 3,055,780.35 2,788,429.79
其他 3,715,837.03 2,021,410.00
合计 23,227,688.52 16,785,501.60
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,334,276.94 1,703,804.05
减：利息收入 -256,721.71 -133,059.52
汇兑损失 76,993.87 223.03
减：汇兑收入 -219,313.20 -204,401.08
手续费 44,453.88 36,599.33
合计 1,979,689.78 1,403,165.81
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -528,596.86 1,413,937.24
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
68
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -528,596.86 1,413,937.24
65、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
66、 投资收益
□适用 √不适用
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 268,292.00 1,012,297.00 268,292.00
其他 98,028.42 52,488.25 98,028.42
合计 366,320.42 1,064,785.25 366,320.42
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,623.91 5,534.03 2,623.91
其中：固定资产处置损失 2,623.91 5,534.03 2,623.91
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 4,200.00 4,200.00
其他 22,276.16 244,240.16 22,276.16
合计 29,100.07 249,774.19 29,100.07
69
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,719,264.07 11,574,632.52
递延所得税费用 50,203.30
合计 9,719,264.07 11,624,835.82
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 29,427,084.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,362,287.27
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 356,976.80
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 9,719,264.07
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到财政补贴款 268,292.00 1,012,297.00
往来款 1,691,736.14 976,108.44
其他 431,710.09 336,306.92
合计 2,391,738.23 2,324,712.36
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款支付 2,080,002.03 2,689,470.96
食堂费用 1,203,833.81 857,922.31
车辆运输费用 6,348,185.72 3,989,252.87
办公费 1,685,151.86 646,619.58
业务招待拓展费 1,727,514.24 1,055,130.26
保险费 226,628.40 171,078.87
差旅费 1,172,297.79 474,841.25
房屋租赁及物管费 4,531,446.15 936,317.97
审计咨询费 550,204.81 295,405.82
修理检测费 636,352.73 292,411.74
会务费 916,652.93 677,752.71
研发费用 3,055,780.35 1,330,619.74
其他费用 1,654,149.96 1,649,785.56
上市相关费用 6,493,225.80
合计 32,281,426.58 15,066,609.64
70
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,707,820.29 24,028,516.10
加：资产减值准备 -528,596.86 1,413,937.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,991,963.57 2,703,057.07
无形资产摊销 736,879.98 793,005.36
长期待摊费用摊销 681,459.91 452,300.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 2,623.91 5,534.03
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,334,276.94 1,703,804.05
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 50,203.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,694,337.35 -13,270,553.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 20,659,441.59 -14,177,155.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,927,109.92 6,179,444.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,964,422.06 9,882,094.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 290,575,663.25 44,120,840.36
减：现金的期初余额 61,217,815.48 57,552,202.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 229,357,847.77 -13,431,362.15
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 290,575,663.25 61,217,815.48
其中：库存现金 313,310.54 259,507.82
可随时用于支付的银行存款 290,262,352.71 60,958,307.66
可随时用于支付的其他货币资金
71
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 290,575,663.25 61,217,815.48
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
72、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
73、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 23,390,943.54 银行按揭贷款抵押
其他应收款-上海闵行区人民法院 514,010.00 法院执行冻结款项
合计 23,904,953.54 /
74、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 590,199.73 6.1136 3,608,256.70
欧元
港币
日元 2,357,589.00 0.0501 118,002.04
人民币
应收账款
其中：美元 678,411.48 6.1136 4,147,536.28
欧元
港币
人民币
人民币
应付账款 739,745.60
其中：美元 121,000.00 6.1136 739,745.60
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
72
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
75、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
无锡新通联包装材料有限公司 江苏无锡 江苏无锡 生产制造 100.00 设立
无锡新通联包装制品制造有限公司 江苏无锡 江苏无锡 生产制造 100.00 设立
上海新通联包装服务有限公司 上海 上海 生产制造 100.00 设立
上海新通联包装制品有限公司 上海 上海 生产制造 100.00 设立
芜湖新通联包装材料有限公司 安徽芜湖 安徽芜湖 生产制造 100.00 设立
重庆新通联包装材料有限公司 重庆璧山 重庆璧山 生产制造 100.00 设立
武汉新通联包装材料有限公司 湖北武汉 湖北武汉 生产制造 100.00 设立
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
73
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理相关风险的政策，概括如下。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 应收账款、应收票据
为控制该项风险本公司仅与经认可且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。按客户
类型对信用风险集中客户进行重点管理。本公司具有特定信用风险集中风险，截至 2015 年 6 月
30 日，本公司的应收账款的 40.87%源于前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或
其他信用增级。
(2) 其他应收款
本公司的其他应收款主要系合同保证金及押金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理
并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司应收款项中尚未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析
如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,110,000.00 1,110,000.00
合 计 1,110,000.00 1,110,000.00
（续上表）
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,207,200.00 1,207,200.00
合 计 1,207,200.00 1,207,200.00
2. 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司制定了严格的筹资与投资制度，优化融资结构，以控制和降低流动
74
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
风险。
金融工具按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
短期借款 43,250,000.00 43,250,000.00 43,250,000.00
应付账款 86,900,918.78 86,900,918.78 86,900,918.78
其他应付款 2,056546.15 2,056546.15 2,056546.15
长期借款 4,053,279.14 4,053,279.14 4,053,279.14
小 计 136,260,744.07 136,260,744.07 132,207,464.93 4,053,279.14
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
短期借款 73,250,000.00 75,366,066.67 75,366,066.67
应付账款 109,494,425.26 109,494,425.26 109,494,425.26
其他应付款 608,090.32 608,090.32 608,090.32
长期借款 4,946,705.49 4,946,705.49 1,978,682.20 2,968,023.29
小 计 188,299,221.07 190,415,287.74 187,447,264.45 2,968,023.29
3. 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
(1) 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司银行借款有关。
截至2015年6月30日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮或下浮一定百分比的利率计息的
银行借款人民币43,250,000.00元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点
的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
(2) 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。
因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
4. 资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供
利益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括短期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本
75
上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
及各类资本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结
构。
本公司采用资产负债率监督资本风险，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司的资产负债比率为
21.83%。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
本公司无母公司。
本企业最终控制方是：自然人曹文洁。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中的收益。
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海稳健压缩机有限公司 其他
上海康可尔压缩机有限公司 其他
江西格雷特压缩机有限公司 其他
其他说明
上述三家关联公司为公司实际控制人曹文洁亲密家庭成员弟弟曹立峰控制的企业。
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海康可尔压缩机有限公司 辅材 7,053.85 6,244.44
上海稳健压缩机有限公司 租赁 292,356.00 292,356.00
小计 299,409.85 298,600.44
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江西格雷特压缩机有限公司 包装制品 50,250.87 130,240.92
上海康可尔压缩机有限公司 包装制品 852.40
小计 51,103.27 130,240.92
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海稳健压缩机有限公司 仓库 292,356.00 292,356.00
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,192,571.40 1,170,370.64
5、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 江西格雷特压缩机有限公司 78,471.96 1,569.44 205,740.32 4,114.81
应收账款 上海康可尔压缩机有限公司 997.31 19.95
小计 79,469.27 1,589.39 205,740.32 4,114.81
其他应收款 上海稳健压缩机有限公司 292,356.00 5,847.12
小计 292,356.00 5,847.12
预付款项 上海康可尔压缩机有限公司 10,036.00 1,548.00
小计 10,036.00 1,548.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
2014 年 1 月 1 日，公司与上海烨博实业有限公司签订房屋租赁合同，租用上海烨博实业有限
公司位于上海市闵行区东川路 2988 号 C 幢的仓库，租赁期为一年。
2014 年 9 月月 26 日，上海烨博实业有限公司以公司仓库损坏为由，向上海市闵行人民法院
提起诉讼，要求公司赔偿人民币 524,500.00 元，同时申请上海市闵行人民法院冻结本公司银行存
款人民币 524,500.00 元。10 月 14 日，上海市闵行人民法院下达民事裁定书《（2014）闵民五（民）
初字第 2108 号》，并将银行存款人民币 524,500.00 元转入上海市闵行人民法院预算外账户。
2014 年10 月9 日，公司认为租赁物质量瑕疵无法满足正常仓储使用要求，因而提出反诉，
请求：（1）解除厂房租赁合同；（2）上海烨博实业有限公司返还发行人预付的2014 年6 月租金、
承租保证金共计184,932.67 元及其利息；（3）上海烨博实业有限公司返还公司预付的物业管理
费5,700 元及其利息；（4）上海烨博实业有限公司赔偿发行人搬迁损失21,090 元；（5）由法院
在10-30%范围内酌定降低租赁合同的月租金标准（包括租赁钢板多支出的费用）。
2015 年 4 月 23 日上海市闵行区人民法院一审判决：由公司赔偿上海烨博实业有限公司修复
费 100,000.00 元并承担案件受理费用，驳回双方其他所有请求，公司对判决结果有异议，目前已
上诉，截止报告期无其他后续进展。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 78,694,441 100.00 1,567,750. 1.99 77,126,691.3 81,200,504.25 100.0 1,607,302. 1.98 79,593,201
应收账款 .43 13 0 0 92 .33
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
78,694,441 1,567,750. 77,126,691.3 1,607,302. 79,593,201
合计 / / 81,200,504.25 / /
.43 13 0 92 .33
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 78,387,506.50 1,567,750.13 2.00%
其中：1 年以内分项 78,387,506.50 1,567,750.13
1 年以内小计 78,387,506.50 1,567,750.13
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 78,387,506.50 1,567,750.13
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-39,552.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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上海新通联包装股份有限公司 2015 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
第一名 15,077,963.24 19.16 301,559.26
第二名 6,820,314.05 8.67 136,406.28
第三名 4,726,464.45 6.01 94,529.29
第四名 4,180,894.39 5.31 83,617.89
第五名 3,841,984.70 4.88 76,839.69
小 计 34,647,620.83 44.03 692,952.41
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
20,693,245.55 100.00 86,808.24 0.42 20,606,437.31 11,045,719.18 100.00 168,222.62 1.52 10,877,496.56
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 20,693,245.55 / 86,808.24 / 20,606,437.31 11,045,719.18 / 168,222.62 / 10,877,496.56
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,340,412.09 86,808.24 2.00%
其中：1 年以内分项 4,340,412.09 86,808.24
1 年以内小计 4,340,412.09 86,808.24
1至2年
2至3年
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3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,340,412.09 86,808.24
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-81,414.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,656,488.52 1,074,230.17
应收暂付款 16,520,208.46 9,282,202.10
其他 516,548.57 689,286.91
合计 20,693,245.55 11,045,719.18
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 往来款 6,850,000.00 1 年以内 33.10
第二名 往来款 6,800,000.00 1 年以内 32.86
第三名 保证金 2,040,000.00 1 年以内 9.86 40,800.00
第四名 往来款 1,241,204.16 1 年以内 6.00
第五名 往来款 1,000,000.00 1 年以内 4.83
合计 / 17,931,204.16 / 86.65 40,800.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 67,846,423.94 67,846,423.94 67,846,423.94 67,846,423.94
对联营、合营企业投资
合计 67,846,423.94 67,846,423.94 67,846,423.94 67,846,423.94
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
无锡新通联包装材料有限公司 6,965,811.30 6,965,811.30
上海新通联包装服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海新通联包装制品有限公司 4,880,612.64 4,880,612.64
无锡新通联包装制品制造有限
50,000,000.00 50,000,000.00
公司
芜湖新通联包装材料有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
重庆新通联包装材料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
武汉新通联包装材料有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 67,846,423.94 67,846,423.94
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 160,300,955.03 115,832,610.97 154,474,701.77 109,917,667.65
其他业务 6,054,241.04 4,380,243.39 3,759,152.31 2,680,085.17
合计 166,355,196.07 120,212,854.36 158,233,854.08 112,597,752.82
5、 投资收益
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,623.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 268,292.00
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准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,552.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -84,305.09
少数股东权益影响额
合计 252,915.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.07 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
5.99 0.31 0.31
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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