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北特科技：2015年半年度报告

来源：上交所
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 2015-08-19 00:00:00
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2015 年半年度报告

公司代码：603009 公司简称：北特科技

上海北特科技股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人 靳坤 、主管会计工作负责人徐鸿飞及会计机构负责人（会计主管人员）高建生

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本期不进行利润分配和资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 其他

不适用

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 28

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 131

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、北特科技 指 上海北特科技股份有限公司

报告期 指 2015 年 1-6 月

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

审计机构、天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

长春北特 指 长春北特汽车零部件有限公司，系公司全资子公司

天津北特 指 天津北特汽车零部件有限公司，系公司全资子公司

《公司章程》、公司章程 指 《上海北特科技股份有限公司章程》

《公司法》、公司法 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》、证券法 指 《中华人民共和国证券法》

转向器类部件、转向器类零件 指 汽车转向器内用于传动的齿条、齿轮、输入轴、阀套、

蜗轮、蜗杆等零部件的半成品或成品

减振(震)器类部件、减振(震)器类零 指 汽车减振(震)器阻尼缸中所使用的活塞连杆半成品或

件 成品

齿条、转向器齿条 指 汽车转向器内通过自身传动从而带动汽车车轮转向的

零部件

活塞杆、减振(震)器活塞杆 指 汽车减振(震)器阻尼缸中所使用的活塞连杆

整车厂 指 汽车整车制造企业

主机厂/一级供应商 指 为整车厂配套零部件的企业

二级供应商 指 为一级供应商进行汽车零部件生产企业

三级供应商 指 为二级供应商供应零部件的企业

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 上海北特科技股份有限公司

公司的中文简称 北特科技

公司的外文名称 SHANGHAI BEITE TECHNOLOGY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 SHBT

公司的法定代表人 靳坤

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 包维义 甄一男

联系地址 上海市嘉定区华亭镇高石路2488号 上海市嘉定区华亭镇高石路2488号

电话 021-39900388 021-39900388

传真 021-39909061 021-39909061

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2015 年半年度报告

电子信箱 weiyi.bao@sh-beite.com weiyi.bao@sh-beite.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 上海市嘉定区华亭镇高石路（北新村内）

公司注册地址的邮政编码 201816

公司办公地址 上海市嘉定区华亭镇高石路2488号

公司办公地址的邮政编码 201816

公司网址 http://www.sh-beite.com/

电子信箱 weiyi.bao@sh-beite.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/

公司半年度报告备置地点 上海市嘉定区华亭镇高石路2488号

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 北特科技 603009

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2014年8月11日

注册登记地点 上海市嘉定区华亭镇高石路（北新村内）

企业法人营业执照注册号 310114000614256

税务登记号码 310114740291843

组织机构代码 74029184-3

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 年同期增减(%)

营业收入 337,396,265.95 303,627,811.32 11.12

归属于上市公司股东的净利润 22,442,963.43 22,508,724.70 -0.29

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 21,599,754.12 21,967,624.04 -1.67

的净利润

经营活动产生的现金流量净额 39,926,245.54 53,724,894.10 -25.68

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

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归属于上市公司股东的净资产 442,594,178.19 443,618,614.76 -0.23

总资产 999,523,876.06 926,460,558.63 7.89

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.2104 0.2814 -25.23

稀释每股收益（元／股） 0.2104 0.2814 -25.23

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2025 0.2746 -26.26

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.16% 8.63% 减少3.47个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.96% 8.42% 减少3.46个百分

产收益率（%） 点

公司主要会计数据和财务指标的说明

本报告期各项财务指标的核算基数为股本 10667 万元，而上年同期公司股本为 8000 万元,本期财

务指标变动主要原因为股本被摊薄。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如

适用）

非流动资产处置损益 -81,115.28

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 1,137,694.04

国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,865.45

少数股东权益影响额 -845.87

所得税影响额 -208,658.13

合计 843,209.31

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2015 年半年度报告

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入 337,396,265.95 元，较上年同期增加了 33,768,454.63 元，

增幅 11.12%；利润总额 28,869,100.56 元，较上年同期减少了 521,758.73 元，降幅 1.67%；净利

润 23,567,569.76 元，较上年同期增加了 76,736.07 元，增幅 0.33%；

报告期内，我国汽车行业共销售各类汽车 1185.03 万辆，同比增长 1.43%，其中，乘用车销

售 1009.56 万辆，同比增长 4.80%；商用车销售 175.47 万辆，同比下降 14.41%（数据来源于中汽

协）。在汽车行业整体增速放缓、竞争加剧的背景下，公司作为汽车零部件细分行业龙头，一方

面积极加强内部管理，严控制造成本，建立全员成本节约意识；另一方面积极开拓海外市场，介

入全球汽车零部件产业链。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 337,396,265.95 303,627,811.32 11.12

营业成本 261,925,209.33 231,442,200.38 13.17

销售费用 8,120,391.60 6,629,820.64 22.48

管理费用 28,284,857.68 24,934,390.94 13.44

财务费用 10,426,305.82 10,316,880.42 1.06

经营活动产生的现金流量净额 39,926,245.54 53,724,894.10 -25.68

投资活动产生的现金流量净额 -62,606,403.64 -45,221,309.30 -38.44

筹资活动产生的现金流量净额 32,566,579.33 -14,733,315.32 321.04

研发支出 8,786,450.00 7,652,000.00 14.83

资产减值损失 -130,956.58 666,324.25 -119.65%

营业收入变动原因说明:转向类和减振类产品的销售收入均有所增长。

营业成本变动原因说明:劳动力成本上升。

销售费用变动原因说明:加大了市场开发力度。

管理费用变动原因说明:人工成本上升，同时报告期内顾问费和咨询费同比增加。

财务费用变动原因说明:本年票据贴现业务增多。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:销售额增加，收款滞后。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内加大投资力度，扩大产能。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内增加银行融资。

研发支出变动原因说明:报告期内持续进行研发投入。

资产减值损失变动原因说明:上期已提应收、其他应收款坏账准备，本期部分已收回。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

公司利润构成和利润来源未发生重大变动。

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2015 年半年度报告

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

A.首次公开发行

公司 2014 年度实施的首次公开发行并上市人民币普通股 2667 万股，募集资金净额 14997.4

万元。该资金已用于汽车用高精度转向器齿条及减震器活塞杆产业化项目（上海）、汽车用高精

度减震器活塞杆产业化项目（天津）、汽车用转向机零部件和减震器零部件产业化项目（长春）3

个项目。汽车用高精度转向器齿条及减震器活塞杆产业化项目（上海）于 2013 年 3 月建成投产；

汽车用高精度减震器活塞杆产业化项目（天津）于 2014 年 4 月建成投产；汽车用转向机零部件和

减震器零部件产业化项目（长春），于 2014 年 3 月份建成投产。

B.非公开发行股票项目

2015 年 5 月 12 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方

案的议案》，本次非公开发行股票的价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的

百分之九十（即 25.05 元/股），发行股份的数量不超过 33,527,345 股（含 33,527,345 股），其

中公司实际控制人之子靳晓堂先生认购金额不低于本次募集资金总额的 10%（含本数），且不高

于本次募集资金总额的 20%（含本数）。

本次非公开发行募集资金总额不超过 83,986 万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净

额将用于投资以下项目：

单位：万元

序号 项目名称 投资总额 拟使用募集资金金额

高精度汽车转向器和减震器零部件产业化

1 40,239 35,824

项目

汽车电控转向系统关键零部件优化工艺扩

2 10,912 10,912

能降耗项目

3 汽车用高精度减震器零部件扩产项目 12,250 12,250

4 偿还银行贷款及补充流动资金 25,000 25,000

合计 88,401 83,986

如果本次非公开发行募集资金不能满足公司项目的资金需要，不足部分公司将自筹解决。本

次发行募集资金在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需求，

对上述项目的募集资金投入进度和金额进行适当调整。公司将根据项目进度的实际情况以银行贷

款、自有资金等自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。

2015 年 5 月 29 日公司 2015 年第 1 次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票方

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2015 年半年度报告

案的议案》；根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行

股票实施细则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，在公司股东大会审议通过后，本次非公

开发行还需获得中国证监会的核准。在获得中国证监会核准后，公司将向上交所和中国证券登记

结算有限责任公司上海分公司申请办理股票发行和上市事宜，完成本次非公开发行全部申报批准

程序。

目前公司本次非公开发行项目正在筹备上报中国证监会核准。

(3) 经营计划进展说明

公司强化汽车零部件业务，重点发展成品齿条、成品活塞杆两大核心业务，并逐步拓宽汽车

零部件产品业务范围，争取与国内大部分主流整车制造企业、主流转向器与减震器总成一级供应

商建立深入的配套合作关系，加快发展转向器零部件与减震器活塞杆成品的业务，进一步延伸相

关产业链，提升附加值，提高抗风险能力，巩固和提高公司的综合竞争优势，形成规模化效应。

努力将公司打造成为国内领先的专业化、系统化、国际化的汽车零部件供应商。公司实施的以生

产成品齿条、成品活塞杆为主的汽车用高精度转向器齿条及减震器活塞杆产业化项目已建成投产，

下一步的重点将以市场开发为主。

2015 年公司计划完成产品销售 6358 万件，实现主营业务收入 72500 万元。截至 2015 年 6 月

末，公司实际完成产品销售 3065 万件，实现主营业务收入 33557 万元，较上年同期增加 11.12%，

完成全年预算的 48.22%，公司预期下半年可完成全年指标。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

汽车零部件 335,571,38 260,509,917.01 22.36 11.22 13.29 减少 1.42

7.74 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

转向类(齿条 167,413,42 130,517,516.83 22.04 13.40 15.26 减少 1.26

及相关部件） 4.02 个百分点

减震类(活塞 168,157,96 129,992,400.18 22.70 9.13 11.37 减少 1.56

杆及相关部 3.72 个百分点

件)

主营业务分行业和分产品情况的说明

产品毛利率下降的主要原因是：原材料价格虽然有所下降，但报告期内人工成本增加。

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2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

华东 157,141,589.60 16.17

华南 17,914,575.13 -6.38

华北 56,006,779.69 6.70

东北 44,527,376.12 -2.25

华中 52,973,520.21 10.57

国外 7,007,547.00 417.28

合计 335,571,387.74 11.22

主营业务分地区情况的说明

报告期内公司的新技术产品汽车电控助力转向系统关键零部件齿条实现量产，该产品得到某华东

地区重要客户的认可，成为公司销售的一个增长点。

报告期内公司积极拓展国外业务，海外市场进入稳定增长阶段。

(三) 核心竞争力分析

市场方面，经过十余年的发展，公司已经在主营产品的细分市场上确立了自身的品牌价值。

现有客户已经覆盖了日系、美系、德系、韩系和国内厂家，市场占有率在细分市场中处于领先地

位，市场优势明显。

公司以研发、生产和销售汽车转向器齿条、齿轮、蜗杆、转向轴和减振器活塞杆等核心安全

件为主业，致力于专业化、规模化生产，专业优势、规模效益明显。

在产品技术质量方面，公司生产的齿条、活塞杆半成品及成品，具有组织、硬度均匀，内应

力小、性能优良，产品使用或加工变形量小，尺寸稳定等优点，成为国内外各汽车转向机、减震

器厂家的首选。

公司聚集了一批钢材冷拔、热处理和汽车转向器、减振器零部件制造方面的专家，拥有较强

的技术研发力量，核心技术开发成果不断，形成了具有自主知识产权的技术工艺。现有发明专利

1 项和实用新型专利 25 项。

公司的管理体系日趋成熟和标准化，已经通过 TS16949：2009 质量管理体系认证和 ISO14001：

2004 环境管理体系认证。

公司的高级管理人员多年从事转向机、减震器的材料研发和产品开发、制造，具有较高的专

业技术水平和丰富的管理经验，严格按照现代企业制度进行经营管理，整体运营效率较高。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

不适用

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托 是否 计提

合作 委托理 委托 委托理 报酬 实际收 实际

理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 资金来源并说明是 关联

方名 财产品 理财 财终止 确定 回本金 获得

起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集资金 关系

称 类型 金额 日期 方式 金额 收益

日期 程序 金额

上海 赢家易 2000 2015- 2015-2- 按约 32,08 2000万 32,08 是 0 否 否 自有资金，非募集 母公

银行 精灵 万 1-16 11 定利 6 6 资金 司

GKF120 率

01期 3.8%

上海 赢家易 1000 2015- 2015-3- 按约 14,38 1000万 14,38 是 0 否 否 自有资金，非募集 母公

银行 精灵 万 2-17 3 定利 2.87 2.87 资金 司

GKF120 率

01期 3.8%

合计 3000 46,46 3000万 46,46 0

/ / / / / / / / /

万 8.87 8.87

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使用募集

募集资金 本报告期已使用募集资金 尚未使用募

募集年份 募集方式 已累计使用募集资金总额 资金用途及去

总额 总额 集资金总额

向

2014 首次发行 149,974,324.39 149,974,324.39 149,974,324.39 00

合计 / 149,974,324.39 149,974,324.39 149,974,324.39 0 /

募集资金总体使用情况说明

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

变更原

是否 募集资 募集资金 募集资金 是否符 是否符 因及募

项目 产生收 未达到计划进度和收

承诺项目名称 变更 金拟投 本报告期 累计实际 合计划 预计收益 合预计 集资金

进度 益情况 益说明

项目 入金额 投入金额 投入金额 进度 收益 变更程

序说明

汽车用高精度转向器 否 7,000 6,997.4 6,997.4 是 已完 3,500 851 否 产品原计划用于出口，

齿条及减震器活塞杆 成 故预测单价按出口产

产业化项目 品测算，目前产品实际

大部分在国内销售，产

品价格大幅低于预测

价格，利润空间收窄。

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汽车用高精度减震器 否 5,000 5,000 5,000 是 已完 2,376.4 732 否 主要是单位产品成本

活塞杆产业化项目 成 未达到预期

汽车用转向机零部件 否 3,000 3,000 3,000 是 已完 1,411 893 否 销售收入没有达到预

和减震器零部件产业 成 期，变动成本也有一定

化项目 程度上升，致使利润减

少。

合计 / / / / / / /

公司于 2014 年 7 月 29 日召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入

募集资金承诺项目使用情况说明

自筹资金的议案》，同意使用募集资金 149,974,324.39 元置换前期已预先投入的自筹资金。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

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4、 主要子公司、参股公司分析

公司有两家全资子公司和一家控股子公司。

控股子公司上海北特汽车零部件有限公司，成立于 2007 年 1 月，注册资本为 100 万美元，其中：公司出资 75 万美元，占注册资本 75%；中国台湾

自然人叶彦苇出资 25 万美元，占注册资本 25%。该公司注册地为上海市嘉定区华亭镇高石公路 2488 号第 1、2 幢，经营范围为开发、生产电动助力转向

系统、充气减震器，销售本公司自产产品并提供售后服务。本报告期末，上海北特汽车零部件有限公司总资产为 17959.74 万元，净资产为 5696.51 万元。

全资子公司长春北特汽车零部件有限公司，成立于 2009 年 7 月，注册资本为 1,000 万元人民币。注册地址为长春市汽车产业开发区丙二街与乙六路

交汇处，经营范围为电动转向柱零部件、转向器零部件、减震器零部件的设计、加工及销售，金属材料工具、润滑油销售。经营服务主要面向东北地区

汽车及零部件生产制造基地。本报告期末，该公司总资产为 11794.61 万元，净资产 2674.61 万元。

全资子公司天津北特汽车零部件有限公司，成立于 2010 年 6 月成立，注册资本 1,000 万元人民币。注册地址为天津市静海经济开发区金海道 3 号，

经营范围为汽车转向器、减震器、传动装置系统零部件设计、制造、加工；汽车及其他机械用超高强度板垫成型加工、制造、销售；金属材料、五金工

具、润滑油销售。经营服务立足于京、津地区汽车及零部件生产制造基地。本报告期末，该公司总资产为 17923.60 万元，净资产 2845.16 万元。

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况

高精度汽车转向器和减 40,239 20% 3,460 9,365 尚未投产

震器零部件产业化项目

长春材料加工生产线项 1,210 80% 5 939 尚未投产

目

长春生产线厂房二期项 1,256 60% 76 550 尚未投产

目

合计 42,705 / 3,541 10,854 /

非募集资金项目情况说明

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2015 年半年度报告

以上项目中，高精度汽车转向器和减震器零部件产业化项目为公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》

中的项目，并经 2015 年第一次临时股东大会审议通过；根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行股票实施细

则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，在公司股东大会审议通过后，本次非公开发行还需获得中国证监会的核准。

在获得中国证监会核准后，公司将向上交所和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理股票发行和上市事宜，完成本次非公开发行全部

申报批准程序。目前公司本次非公开发行项目正在筹备上报中国证监会核准。本次非公开发行完成后，本项目变为募资资金项目。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司现行利润分配政策的主要内容是：

（1）利润分配形式，可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式。凡具备现金分红条件的，应优先采用现金分红方式进行利润分配；如

以现金方式分配利润后，公司仍留有可供分配的利润，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分

配。

（2）现金分红的具体条件为公司当年盈利且累计未分配利润为正值，审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

（3）现金分红的比例采取固定比率政策进行现金分红，公司每年应当以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的30%；如公司追加中期现金

分红，则中期分红比例不少于当期实现的可供分配利润的30%。

2014年12月26日公司召开的2014年第三次临时股东大会，审计通过了《关于2014年前三季度利润分配的议案》。公司决定以2014年9月末总股本106,670,000.00

股为基数，每10股派发现金红利2.20元（含税），共计派发现金红利23,467,400.00元。按照有关法规和公司章程，在上述议案的审议表决中，独立董事发表了同

意的独立意见，表决结果采用了分段方式披露。分段区间为持股1%以下、1%-5%、5%以上3个区间；对持股比例在1%以下的股东，还按照单一股东持股市值50

万元以上和以下两类情形进一步披露。该议案已经实施，股权登记日为2015年1月29日，除息日和股利发放日为2015年1月30日。

2015 年 4 月 28 日公司召开了第二届董事会第十五次会议，审议通过了《公司 2014 年度利润分配预案》公司（合并）2014 年实现净利润 45,429,787.09

元，其中归属于母公司所有者净利润 44,091,615.89 元。母公司 2014 年实现净利润-11,866,428.13 元，加年初未分配利润 90,007,155.75 元,母公司 2014 年

末可供分配的未分配利润为 78,140,727.62 元，2014 年度公司不进行利润分配。

2015年1月30日，公司实施了2014年前三季度利润分配，详细情况请查阅公司2015年1月24日刊载于上海证券交易所网站上的公告《北特科技2014年前三季

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2015 年半年度报告

度利润分配实施公告》。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

公司 2015 半年度不分配亦不进行公积金转增。

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

□适用 □不适用

激励方式:

标的股票来源:

单位：份

报告期内激励对象的范围

报告期内授出的权益总额

报告期内行使的权益总额

报告期内失效的权益总额

至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额

至报告期末累计已授出且已行使的权益总额

报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及经调整后的最新授

予价格与行权价格

董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况

姓名 职务 报告期内获授 报告期内行使 报告期末尚未

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2015 年半年度报告

权益数量 权益数量 行使的权益数量

因激励对象行权所引起的股本变动情况

权益工具公允价值的计量方法

估值技术采用的模型、参数及选取标准

权益工具公允价值的分摊期间及结果

(三) 报告期公司股权激励相关情况说明

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

2015 年 5 月 12 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》，本次非公开发行股票的价格不低于定价基

准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之九十（即 25.05 元/股），发行股份的数量不超过 33,527,345 股（含 33,527,345 股），其中公司实际控

制人之子靳晓堂先生签署《上海北特科技股份有限公司与靳晓堂非公开发行股票认购协议》，认购金额不低于本次募集资金总额的 10%（含本数），且

不高于本次募集资金总额的 20%（含本数），签署时间为 2015 年 5 月 12 日。详情请查阅 2015 年 5 月 14 日公司刊载于上海证券交易所网站

（http://www.sse.com.cn/）的相关公告。

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2015 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

是否

是否有 时履行应 及时履

承诺 承诺 承诺时间 及时

承诺方 承诺内容 履行期 说明未完 行应说

背景 类型 及期限 严格

限 成履行的 明下一

履行

具体原因 步计划

股份 控股股 （1）自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让 自公司股 是 是

限售 东靳 或者委托他人管理其直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份， 票上市之

坤、董 也不由公司回购该部分股份。（2）公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交 日起 36 个

与首 事谢云 易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）， 月

次公 臣以及 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调

开发 股东靳 整发行价），承诺人所持有的公司股票锁定期自动延长 6 个月。（3）承诺人所

行相 晓堂承 持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价（如在此

关的 诺 期间除权、除息的，将相应调整发行价）。（4）以上承诺在公司上市后承诺期

承诺 限内持续有效，不因承诺人职务变更或离职等原因而放弃履行。（5）如果承诺

人违反上述承诺内容的，因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有，

公司或其他符合法定条件的股东均有权代表公司直接向公司所在地人民法院起

诉，承诺人将无条件按上述所承诺内容承担相应的法律责任。

其他 公司控 （1）本公司为主要从事汽车转向器零部件与减震器零部件的研发、生产与销售 是 是

股股 业务的企业，承诺人、承诺人的近亲属及该等人员直接或间接控制的其他企业现

与首

东、实 有业务并不涉及汽车转向器零部件与减震器零部件的研发、生产与销售业务。2）

次公

际控制 在今后的业务中，承诺人、承诺人的近亲属及该等人员直接或间接控制的其他企

开发

人靳坤 业不与本公司及其子公司业务产生同业竞争，即承诺人、承诺人的近亲属及该等

行相

关于避 人员直接或间接控制的其他企业不会以任何形式直接或间接的从事与本公司及

关的

免同业 其子公司业务相同或相似的业务。（3）如本公司或其子公司认定承诺人及其直

承诺

竞争的 接或间接控制的其他企业现有业务或将来产生的业务与本公司及其子公司业务

承诺 存在同业竞争，则承诺人将在本公司或其子公司提出异议后及时转让或终止该业

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2015 年半年度报告

务。如本公司或其子公司认定承诺人近亲属及其直接或间接控制的其他企业现有

业务或将来产生的业务与本公司及其子公司业务存在同业竞争，则承诺人将在本

公司或其子公司提出异议后及时督促并确保承诺人近亲属及其直接或间接控制

的其他企业转让或终止该业务。（4）在本公司或其子公司认定是否与承诺人、

承诺人近亲属及该等人员直接或间接控制的其他企业存在同业竞争的董事会或

股东大会上，承诺人承诺，承诺人、承诺人近亲属、与承诺人、承诺人近亲属及

该等人员直接或间接控制的其他企业有关的董事、股东代表将按《公司章程》规

定回避，不参与表决。（5）该承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺

人、承诺人近亲属及该等人员直接或间接控制的其他企业具有法律约束力的法律

文件，如有违反并给本公司或其子公司造成损失，承诺人承诺将承担相应的法律

责任。

股份 股东靳 （1）在承诺人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超 锁定期满 是 是

与首

限售 坤、股 过其所持有公司股份总数的 25%，且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司 后

次公

东谢云 股份。（2）以上承诺在公司上市后承诺期限内持续有效，不因承诺人职务变更

开发

臣承诺 或离职等原因而放弃履行。（3）如果承诺人违反上述承诺内容的，因违反承诺

行相

关于转 出售股份所取得的收益无条件归公司所有，公司或其他符合法定条件的股东均有

关的

让股份 权代表公司直接向公司所在地人民法院起诉，承诺人将无条件按上述所承诺内容

承诺

等承诺 承担相应的法律责任。

其他 公司主 （1）承诺人不利用其主要股东、实际控制人或董事、监事、高级管理人员的地 是 是

要股 位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司

东、全 及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公

体董 允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履

与首

事、监 行信息披露义务。（2）在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企

次公

事、高 业存在关联交易的董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企

开发

级管理 业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。（3）承诺人及

行相

人员就 其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股

关的

规范关 东权利、履行股东义务。不利用其主要股东、实际控制人或董事、监事、高级管

承诺

联交易 理人员的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。（4）该承诺

事项出 函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束

具承诺 力的法律文件，如有违反并给公司或其子公司以及其他股东造成损失的，承诺人

及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。

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2015 年半年度报告

其他 公司及 公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价 公司股票 是 是

控股股 均低于公司最近一期经审计每股净资产情形时（以下简称“稳定股价措施的启动 上市后三

东靳坤 条件”，若因除权除息事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计每股净资 年内

关于稳 产不具可比性的，上述每股净资产做相应调整），非因不可抗力因素所致，公司

定公司 应当启动稳定股价措施。公司或有关方采取稳定股价措施后，公司股票若连续

股价的 20 个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产，则可中止稳定股价

承诺 措施。中止实施股价稳定方案后，自上述股价稳定方案通过并公告之日起 12 个

月内，如再次出现公司股票收盘价格连续 20 个交易日低于公司最近一期经审计

每股净资产的情况，则应继续实施上述股价稳定方案。稳定股价方案所涉及的各

项措施实施完毕或稳定股价方案实施期限届满且处于中止状态的，则视为本轮稳

定股价方案终止。本轮稳定股价方案终止后，若公司股票自挂牌上市之日起三年

内再次触发稳定股价预案启动情形的，将按前款规定启动下一轮稳定股价预案。

就上述稳定股价事宜:1、公司承诺（1）公司将根据《稳定公司股价的预案》以

与首 及法律、法规、公司章程的规定，在稳定股价措施的启动条件成就之日起 5 个工

次公 作日内，召开董事会讨论稳定股价的具体方案，如董事会审议确定的稳定股价的

开发 具体方案拟要求公司回购股票的，董事会应当将公司回购股票的议案提交股东大

行相 会审议通过后实施。公司股东大会审议通过包括股票回购方案在内的稳定股价具

关的 体方案公告后 12 个月内，公司将通过证券交易所依法回购股票，公司回购股票

承诺 的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因除

权除息事项导致公司净资产、股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；

用于回购股票的资金应为公司自有资金。（2）公司股票回购预案经公司股东大

会审议通过后，由公司授权董事会实施股份回购的相关决议并提前公告具体实施

方案。公司实施股票回购方案时，应依法通知债权人，向证券监督管理部门、证

券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。公司将通过证券交易

所依法回购股份。回购方案实施完毕后，公司应在 2 个工作日内公告公司股份变

动报告，并在 10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。（3）自

公司股票挂牌上市之日起三年内，如公司拟新聘任董事、高级管理人员的，公司

将在聘任同时要求其出具承诺函，承诺履行公司首次公开发行上市时董事、高级

管理人员已作出的稳定公司股价承诺。（4）在《稳定公司股价的预案》规定的

股价稳定措施启动条件满足时，如公司未采取上述稳定股价的具体措施，公司将

在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原

因,并向股东和社会公众投资者道歉。2、公司控股股东、实际控制人靳坤承诺（1）

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2015 年半年度报告

若公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价措施包括公司控股股东增持公司

股票，本人将在具体股价稳定方案公告之日起 12 个月内通过证券交易所以集中

竞价方式及/或其他合法方式增持公司股票；用于股票增持的资金不少于上一会

计年度从公司处领取的税后现金分红及税后薪酬之和的 20%（由于稳定股价措施

中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外）；增持后公司

股权分布应当符合上市条件；增持股份行为及信息披露应符合《公司法》、《证

券法》及其他相关法律、行政法规的规定。（2）在公司就稳定股价的具体方案

召开的董事会、股东大会上，将对制定公司稳定股价方案的相关议案投赞成票。

（3）在《稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时，

如本人未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施，将在公司股东大会及信息披

露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公

众投资者道歉；如本人未能履行上述稳定股价的承诺，则公司有权自董事会或股

东大会审议通过股价稳定方案的决议公告之日起 12 个月届满后将对本人的现金

分红（如有）、薪酬予以扣留，同时本人持有的公司股份不得转让，直至履行增

持义务。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司

法人治理结构、规范公司的各项经营运作。

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2015 年半年度报告

公司不断完善股东大会、董事会、监事会制度，形成权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协

调运作的法人治理结构。公司董事、独立董事、监事工作勤勉尽责，公司管理层严格执行股东大会和董事会的各项决定，忠实履行职务，较好地维护了

公司利益以及股东的合法权益。

目前，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

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2015 年半年度报告

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 9,292

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东名称 报告期内 质押或冻结情况

期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 股东性质

（全称） 增减 股份状态 数量

靳坤 56,346,160 52.82% 56,346,160 无 境内自然人

谢云臣 11,996,720 11.25% 11,996,720 无 境内自然人

靳晓堂 3,596,960 3.37% 3,596,960 无 境内自然人

曹宪彬 2,550,240 2.39% 2,550,240 无 境内自然人

齐东胜 2,514,320 2.36% 2,514,320 无 境内自然人

陶万垠 2,514,320 2.36% 2,514,320 无 境内自然人

中融国际信托有限公司－中融－融 1,224,746 1,224,746 1.15% 境内非国有法

钰雅韵 34 号结构化证券投资集合资 无 人

金信托计划

全国社保基金六零一组合 1,199,899 1,199,899 1.12% 无 国有法人

云南国际信托有限公司－睿金－汇 1,189,200 1,189,200 1.11% 境内非国有法

无

赢通 294 号单一资金信托 人

李欣 902,523 902,523 0.85% 无 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量

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2015 年半年度报告

种类 数量

中融国际信托有限公司－中融－融钰雅韵 34 号 1,224,746 1,224,746

人民币普通股

结构化证券投资集合资金信托计划

全国社保基金六零一组合 1,199,899 人民币普通股 1,199,899

云南国际信托有限公司－睿金－汇赢通 294 号单 1,189,200 1,189,200

人民币普通股

一资金信托

李欣 902,523 人民币普通股 902,523

周信钢 899,735 人民币普通股 899,735

中融国际信托有限公司－同信吉祥宝 3 期结构化 262,826 262,826

人民币普通股

证券投资集合资金信托计划

陈建忠 240,000 人民币普通股 240,000

长安基金－广发银行－长安隆富 1 号分级资产管 193,600 193,600

人民币普通股

理计划

王文章 157,490 人民币普通股 157,490

吴衡 132,400 人民币普通股 132,400

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，靳坤先生和靳晓堂先生为父子关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其

他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条 有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售条

序号 件股东名 新增可上市交 限售条件

件股份数量 可上市交易时间

称 易股份数量

1 靳坤 56,346,160.00 2017 年 7 月 19 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。

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2015 年半年度报告

2 靳晓堂 3,596,960.00 2017 年 7 月 19 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。

3 谢云臣 11,996,720.00 2017 年 7 月 19 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。

4 陶万垠 2,514,320.00 2016 年 1 月 13 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。根据证监会公告

[2015]18 号以及公司承诺，2016 年 1 月 13 日前董事、监事、高管不减持。

5 齐东胜 2,514,320.00 2016 年 1 月 13 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。根据证监会公告

[2015]18 号以及公司承诺，2016 年 1 月 13 日前董事、监事、高管不减持。

6 曹宪彬 2,550,240.00 2016 年 1 月 13 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。根据证监会公告

[2015]18 号以及公司承诺，2016 年 1 月 13 日前董事、监事、高管不减持。

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2015 年半年度报告

7 徐鸿飞 150,320.00 2016 年 1 月 13 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。根据证监会公告

[2015]18 号以及公司承诺，2016 年 1 月 13 日前董事、监事、高管不减持。

8 包维义 130,240.00 2016 年 1 月 13 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。根据证监会公告

[2015]18 号以及公司承诺，2016 年 1 月 13 日前董事、监事、高管不减持。

9 蔡向东 50,320.00 2016 年 1 月 13 日 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。限售期满后，在担任公司董事、监事、

高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，

且在离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股份。根据证监会公告

[2015]18 号以及公司承诺，2016 年 1 月 13 日前董事、监事、高管不减持。

10 王新计 30,160.00 2015 年 7 月 19 日 30,160.00 自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或

者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的

股份，也不由公司回购该部分股份。

上述股东关联关 上述股东中，靳坤先生和靳晓堂先生为父子关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市

系或一致行动的 公司收购管理办法》规定的一致行动人。

说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

26 / 131

2015 年半年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

祁卫忠 副总经理 离任 个人原因

崔攀峰 副总经理 离任 个人原因

三、其他说明

无

27 / 131

2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 上海北特科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 93,082,414.18 99,656,822.39

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 50,594,000.00 48,311,975.90

应收账款 148,070,958.19 143,234,057.63

预付款项 93,812,997.21 78,200,523.37

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 7,257,279.39 1,371,377.03

买入返售金融资产

存货 141,144,371.36 126,569,906.26

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 533,962,020.33 497,344,662.58

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 282,381,478.20 284,368,408.70

在建工程 129,206,233.63 81,981,606.80

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

28 / 131

2015 年半年度报告

无形资产 47,376,100.03 47,974,196.17

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 5,504,605.23 5,598,445.74

其他非流动资产 1,093,438.64 9,193,238.64

非流动资产合计 465,561,855.73 429,115,896.05

资产总计 999,523,876.06 926,460,558.63

流动负债：

短期借款 342,690,000.00 327,960,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 52,804,970.00 17,813,221.00

应付账款 86,028,574.79 58,691,374.30

预收款项

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 6,544,356.28 6,244,395.49

应交税费 3,924,382.20 6,198,057.73

应付利息 903,806.04 300,000.00

应付股利

其他应付款 5,598,134.42 4,152,457.77

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 498,494,223.73 421,359,506.29

非流动负债：

长期借款 33,000,000.00 35,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,814,933.41 5,348,809.14

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,452,704.81 11,090,398.85

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 47,267,638.22 51,439,207.99

负债合计 545,761,861.95 472,798,714.28

29 / 131

2015 年半年度报告

所有者权益

股本 106,670,000.00 106,670,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 136,280,259.24 136,280,259.24

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 10,000,795.08 10,000,795.08

一般风险准备

未分配利润 189,643,123.87 190,667,560.44

归属于母公司所有者权益合计 442,594,178.19 443,618,614.76

少数股东权益 11,167,835.92 10,043,229.59

所有者权益合计 453,762,014.11 453,661,844.35

负债和所有者权益总计 999,523,876.06 926,460,558.63

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:上海北特科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 75,964,747.37 86,640,064.24

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 52,430,000.00 35,773,200.00

应收账款 101,744,197.96 94,670,603.72

预付款项 54,425,032.35 68,095,678.88

应收利息

应收股利

其他应收款 139,220,311.92 122,273,633.88

存货 85,137,036.87 75,475,003.11

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 508,921,326.47 482,928,183.83

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 25,820,000.00 25,820,000.00

投资性房地产

固定资产 146,893,507.78 145,988,605.51

30 / 131

2015 年半年度报告

在建工程 113,015,647.50 67,818,547.08

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 15,860,299.93 16,115,920.33

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 9,300,810.15 9,303,423.35

其他非流动资产 406,038.64 8,505,838.64

非流动资产合计 311,296,304.00 273,552,334.91

资产总计 820,217,630.47 756,480,518.74

流动负债：

短期借款 245,190,000.00 153,600,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 157,140,970.00 172,173,221.00

应付账款 46,120,127.49 30,509,668.01

预收款项

应付职工薪酬 3,527,922.64 3,120,298.09

应交税费 172,055.18 1,809,452.57

应付利息 903,806.04 300,000.00

应付股利

其他应付款 8,572,239.87 17,785,698.28

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 461,627,121.22 379,298,337.95

非流动负债：

长期借款 33,000,000.00 35,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 10,452,704.81 11,090,398.85

非流动负债合计 43,452,704.81 46,090,398.85

负债合计 505,079,826.03 425,388,736.80

所有者权益：

股本 106,670,000.00 106,670,000.00

其他权益工具

其中：优先股

31 / 131

2015 年半年度报告

永续债

资本公积 136,280,259.24 136,280,259.24

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 10,000,795.08 10,000,795.08

未分配利润 62,186,750.12 78,140,727.62

所有者权益合计 315,137,804.44 331,091,781.94

负债和所有者权益总计 820,217,630.47 756,480,518.74

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 337,396,265.95 303,627,811.32

其中：营业收入 337,396,265.95 303,627,811.32

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 309,626,347.57 274,913,327.86

其中：营业成本 261,925,209.33 231,442,200.38

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,000,539.72 923,711.23

销售费用 8,120,391.60 6,629,820.64

管理费用 28,284,857.68 24,934,390.94

财务费用 10,426,305.82 10,316,880.42

资产减值损失 -130,956.58 666,324.25

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 46,468.87

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,816,387.25 28,714,483.46

加：营业外收入 1,178,909.67 1,075,921.91

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 126,196.36 399,546.08

其中：非流动资产处置损失

32 / 131

2015 年半年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,869,100.56 29,390,859.29

减：所得税费用 5,301,530.80 5,900,025.59

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,567,569.76 23,490,833.70

归属于母公司所有者的净利润 22,442,963.43 22,508,724.70

少数股东损益 1,124,606.33 982,109.00

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 23,567,569.76 23,490,833.70

归属于母公司所有者的综合收益总额 22,442,963.43 22,508,724.70

归属于少数股东的综合收益总额 1,124,606.33 982,109.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.28

（二）稀释每股收益(元/股) 0.21 0.28

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 261,126,616.21 240,879,202.58

减：营业成本 223,643,325.94 200,314,750.81

营业税金及附加 138,448.44 655,218.49

销售费用 5,314,836.37 3,808,012.98

管理费用 17,584,746.51 15,653,257.00

财务费用 6,991,574.12 7,574,392.68

资产减值损失 -17,421.30 2,674,654.55

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

33 / 131

2015 年半年度报告

投资收益（损失以“－”号填列） 46,468.87

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,517,575.00 10,198,916.07

加：营业外收入 674,398.34 817,638.40

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 126,196.36 109,150.87

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,065,776.98 10,907,403.60

减：所得税费用 552,354.48 1,734,536.53

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,513,422.50 9,172,867.07

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 7,513,422.50 9,172,867.07

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.11

（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.11

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 386,272,778.25 369,878,791.57

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

34 / 131

2015 年半年度报告

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 331,888.09 7,435.22

收到其他与经营活动有关的现金 4,514,163.67 5,339,063.64

经营活动现金流入小计 391,118,830.01 375,225,290.43

购买商品、接受劳务支付的现金 267,313,585.26 249,272,733.24

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 52,061,981.42 39,906,562.32

支付的各项税费 19,931,115.43 19,757,135.48

支付其他与经营活动有关的现金 11,885,902.36 12,563,965.29

经营活动现金流出小计 351,192,584.47 321,500,396.33

经营活动产生的现金流量净额 39,926,245.54 53,724,894.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 30,000,000.00

取得投资收益收到的现金 46,468.87

处置固定资产、无形资产和其他长 134,256.38

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 30,180,725.25

购建固定资产、无形资产和其他长 62,787,128.89 45,221,309.30

期资产支付的现金

投资支付的现金 30,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 92,787,128.89 45,221,309.30

投资活动产生的现金流量净额 -62,606,403.64 -45,221,309.30

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 212,600,000.00 136,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 56,672,971.31

筹资活动现金流入小计 269,272,971.31 136,000,000.00

偿还债务支付的现金 163,000,000.00 138,830,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 32,606,391.98 8,679,535.75

35 / 131

2015 年半年度报告

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 41,100,000.00 3,223,779.57

筹资活动现金流出小计 236,706,391.98 150,733,315.32

筹资活动产生的现金流量净额 32,566,579.33 -14,733,315.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的 12,141.87 8,065.65

影响

五、现金及现金等价物净增加额 9,898,563.10 -6,221,664.87

加：期初现金及现金等价物余额 35,728,508.46 36,581,656.34

六、期末现金及现金等价物余额 45,627,071.56 30,359,991.47

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 281,787,746.73 276,169,763.34

收到的税费返还 331,888.09 7,435.22

收到其他与经营活动有关的现金 3,702,786.56 5,409,874.67

经营活动现金流入小计 285,822,421.38 281,587,073.23

购买商品、接受劳务支付的现金 204,411,464.65 194,901,984.53

支付给职工以及为职工支付的现金 25,838,103.64 23,681,322.07

支付的各项税费 4,359,959.69 12,673,153.94

支付其他与经营活动有关的现金 72,127,653.45 27,736,520.32

经营活动现金流出小计 306,737,181.43 258,992,980.86

经营活动产生的现金流量净额 -20,914,760.05 22,594,092.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 30,000,000.00

取得投资收益收到的现金 46,468.87

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 30,046,468.87

购建固定资产、无形资产和其他长 33,203,493.45 13,889,622.94

期资产支付的现金

投资支付的现金 30,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 63,203,493.45 13,889,622.94

投资活动产生的现金流量净额 -33,157,024.58 -13,889,622.94

三、筹资活动产生的现金流量：

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2015 年半年度报告

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 212,600,000.00 111,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 56,672,971.31

筹资活动现金流入小计 269,272,971.31 111,000,000.00

偿还债务支付的现金 138,000,000.00 113,830,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 30,315,674.11 7,147,584.90

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 41,100,000.00 3,223,779.57

筹资活动现金流出小计 209,415,674.11 124,201,364.47

筹资活动产生的现金流量净额 59,857,297.20 -13,201,364.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的 12,141.87 8,065.65

影响

五、现金及现金等价物净增加额 5,797,654.44 -4,488,829.39

加：期初现金及现金等价物余额 22,711,750.31 18,035,895.17

六、期末现金及现金等价物余额 28,509,404.75 13,547,065.78

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

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2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 106,670 136,280 10,000, 190,667 10,043,22 453,661,8

,000.00 ,259.24 795.08 ,560.44 9.59 44.35

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 106,670 136,280 10,000, 190,667 10,043,22 453,661,8

,000.00 ,259.24 795.08 ,560.44 9.59 44.35

三、本期增减变动金额（减 -1,024, 1,124,606 100,169.7

少以“－”号填列） 436.57 .33 6

（一）综合收益总额 22,442 1,124,606 23,567,56

,963.4 .33 9.76

3

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -23,467 -23,467,4

,400.00 00.00

1．提取盈余公积

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2015 年半年度报告

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -23,467 -23,467,4

分配 ,400.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 106,670 136,280 10,000, 189,643 11,167,83 453,762,0

,000.00 ,259.24 795.08 ,123.87 5.92 14.11

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 80,000, 12,975, 10,000, 146,575 8,705,058 258,257,7

000.00 934.85 795.08 ,944.55 .39 32.87

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 80,000, 12,975, 10,000, 146,575 8,705,058 258,257,7

000.00 934.85 795.08 ,944.55 .39 32.87

三、本期增减变动金额（减 22,508, 982,109.0 23,490,83

少以“－”号填列） 724.70 0 3.70

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2015 年半年度报告

（一）综合收益总额 22,508, 982,109.0 23,490,83

724.70 0 3.70

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 80,000, 12,975, 10,000, 169,084 9,687,167 281,748,5

000.00 934.85 795.08 ,669.25 .39 66.57

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

母公司所有者权益变动表

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2015 年半年度报告

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 106,670,0 136,280,2 10,000,7 78,140,7 331,091,7

00.00 59.24 95.08 27.62 81.94

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 106,670,0 136,280,2 10,000,7 78,140,7 331,091,7

00.00 59.24 95.08 27.62 81.94

三、本期增减变动金额（减 -15,953, -15,953,9

少以“－”号填列） 977.50 77.50

（一）综合收益总额 7,513,42 7,513,422

2.50 .50

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -23,467, -23,467,4

400.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -23,467, -23,467,4

配 400.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

41 / 131

2015 年半年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 106,670,0 136,280,2 10,000,7 62,186,7 315,137,8

00.00 59.24 95.08 50.12 04.44

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 80,000,00 12,975,93 10,000,7 90,007,1 192,983,8

0.00 4.85 95.08 55.75 85.68

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 80,000,00 12,975,93 10,000,7 90,007,1 192,983,8

0.00 4.85 95.08 55.75 85.68

三、本期增减变动金额（减 9,172,86 9,172,867

少以“－”号填列） 7.07 .07

（一）综合收益总额 9,172,86 9,172,867

7.07 .07

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

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2015 年半年度报告

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 80,000,00 12,975,93 10,000,7 99,180,0 202,156,7

0.00 4.85 95.08 22.82 52.75

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：高建生

43 / 131

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

(一)历史沿革

1、上海北特金属制品有限公司成立

上海北特金属制品有限公司（以下简称“北特金属”），系由自然人靳坤与迟凤阁共同出资组建的有限责任公司，于 2002 年 6 月 21 日取得上海市

工商行政管理局嘉定分局核发的 3101142033877 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 500 万元，其中靳坤出资比例 90%，迟凤阁出资比例 10%。

上述注册资本经上海同诚会计师事务所审验，并于 2002 年 6 月 17 日出具同诚会验[2002]第 3-924 号验资报告审验。

根据 2006 年 2 月 21 日股东会决议，由靳坤以货币增资 500 万元，增资后注册资本为 1,000 万元，靳坤出资比例变更为 95%，迟凤阁出资比例为 5%,

上述注册资本变更经上海东亚会计师事务所有限公司 2006 年 3 月 9 日出具沪东七验（2006）648 号验资报告审验。2006 年 8 月 8 日，迟凤阁将所持北特

金属 5%的股权转让给自然人靳晓堂，本次股权转让完成后，靳坤持有北特金属 95%股权，靳晓堂持有 5%股权。

根据 2010 年 7 月 20 日股东会决议,靳坤将所持北特金属 16.676%的股权转让给自然人谢云臣，同时北特金属增加注册资本人民币 112.04 万元，由

陶万垠等 20 人以现金认缴，变更后的注册资本为人民币 1,112.04 万元，股东人数为 23 人。上述注册资本变更经天职国际会计师事务所有限公司 2010

年 8 月 16 日出具天职沪核字[2010]1336 号验资报告审验。上述股权转让并增资后，北特金属的股权结构如下：

股东 认缴 实缴出资占 股权

认缴出资 实缴出资

名称 出资比例(%) 注册资本比例(%) 性质

靳坤 7,832,400.00 70.4327 7,832,400.00 70.4327 自然人

靳晓堂 500,000.00 4.4962 500,000.00 4.4962 自然人

谢云臣 1,667,600.00 14.9959 1,667,600.00 14.9959 自然人

陶万垠 349,500.00 3.1429 349,500.00 3.1429 自然人

齐东胜 349,500.00 3.1429 349,500.00 3.1429 自然人

曹宪彬 354,500.00 3.1878 354,500.00 3.1878 自然人

44 / 131

2015 年半年度报告

徐鸿飞 20,900.00 0.1879 20,900.00 0.1879 自然人

包维义 18,100.00 0.1628 18,100.00 0.1628 自然人

蔡向东 7,000.00 0.0629 7,000.00 0.0629 自然人

王新计 4,200.00 0.0377 4,200.00 0.0377 自然人

盛利民 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

沈凯旋 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

王洪利 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

张绍斌 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

徐宝忠 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

杨永林 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

甘春林 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

张玉海 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人

汪超峰 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人

徐海波 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人

熊北怀 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人

熊祥宝 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人

潘亚威 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人

合计 11,120,400.00 100 11,120,400.00 100

2、上海北特科技股份有限公司成立

根据 2010 年 9 月 10 日的股东会决议，北特金属于 2010 年 9 月 16 日整体变更为上海北特科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“北

特科技”),并将北特金属截止 2010 年 8 月 31 日的净资产 92,975,934.85 元折合为北特科技的股本 80,000,000.00 股，每股 1 元，其余 12,975,934.85

45 / 131

2015 年半年度报告

元转入资本公积。2010 年 9 月 10 日，沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具了《上海北特金属制品有限公司股份制改造项目资产评估报告书》（沃

克森评报字(2010)第 0215 号资产评估报告书），评估净资产为 20,293.33 万元。2010 年 9 月 16 日，天职国际会计师事务所有限公司出具天职沪核字

[2010]1351 号验资报告验证，北特科技申请登记的注册资本 80,000,000.00 元，北特科技股东为北特金属的全体股东。公司于 2010 年 10 月 8 日完成工

商变更登记，取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的 310114000614256 号《企业法人营业执照》。根据北特科技于 2014 年 5 月 25 日召开的股东大

会通过的发行人民币普通股股票及上市决议，以及 2014 年 6 月 9 日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]574 号文的核准，北特科技公开发行

26,670,000.00 股人民币普通股股票，上述募集资金业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2014 年 7 月 16 日出具的天职业字[2014]10432 号验资

报告予以验证。本次变更后，北特科技股权结构如下：

本期增减变动（+、-）

公积

项目 期初余额 送 其 期末余额

发行新股 金转 合计

股 他

股

一、有限售条件股份

1.国家持股

2.国有法人持股

3.其他内资持股 80,000,000.00 80,000,000.00

其中：境内法人持股 56,346,160.00 56,346,160.00

境内自然人持股 23,653,840.00 23,653,840.00

4.境外持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份

1.人民币普通股 26,670,000.00 26,670,000.00 26,670,000.00

46 / 131

2015 年半年度报告

本期增减变动（+、-）

公积

项目 期初余额 送 其 期末余额

发行新股 金转 合计

股 他

股

2.境内上市外资股

3.境外上市外资股

4.其他

合计 80,000,000.00 26,670,000.00 26,670,000.00 106,670,000.00

本公司法定代表人：靳坤，营业期限：2002 年 06 月 21 日至不约定期限，注册地址：嘉定区华亭镇高石路（北新村内）。

（二）本公司经营范围及行业性质

金属制品的加工、制造，从事货物和技术的进出口业务，新材料领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（涉及行政许可的，凭许可

证经营）

（三）本公司基本组织架构

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司组织架构如下图所示：

股东大会

监事会

董事会

董事会秘书 专门委员会

总经理

47 / 131

证券部 薪

战 提 酬 审

略 名 与 计

委 委 考 委

员 员 核 员

会 会 委 会

员

2015 年半年度报告

审计部

副总经理

人 综

力 合 技

资 管 术

源 理 部

部 部

件 上 件 长 件 天

有 海 有 春 有 津

限 北 限 北 限 北

公 特 公 特 公 特

司 汽 司 汽 司 汽

车 车 车

零 零 零

部 部 部

（四）实际控制人

本公司的实际控制人为靳坤先生。

（五）财务报表报出

本公司财务报表经公司董事会批准后报出。

本财务报表批准报出日：2015 年 8 月 18 日。

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2015 年半年度报告

2. 合并财务报表范围

合并范围为上海北特科技股份有限公司，上海北特汽车零部件有限公司，长春北特汽车零部件有限公司，天津北特汽车零部件有限公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

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2015 年半年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。本

公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方

可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投

资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应

计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益

转为投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团

按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

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2015 年半年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的

参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组

合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该

安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以

及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的

收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人

民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历

史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

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10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允

价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业

会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将

实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；

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持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际

收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时

义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有

关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，

与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认

部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉

情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定

其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，

计提减值准备。

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对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资

产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市

场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直

接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。公允价值发生大幅度和非暂时性的下降，是指公允价值发生持续下跌时间已达到或超过

12 个月，且公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%的。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上并且金额大于 100 万的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有

类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。单独测试未发生减

值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组

合中再进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

按账龄组合计提坏账准备的应收款项 按账龄划分组合

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

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1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 20 20

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 年末账龄超过信用期限的应收款项、年末账龄在信用期限以内且有迹象表明该

应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的单项金额不重大的应收款项。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用

风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。单独测试未发生减值的应收账

款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值

测试。

12. 存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、自制半成品及在产品、库存商品、发出商品等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

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4、存货跌价准备的计提方法

年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，

确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量

多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品

系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

1. 投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并

方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资

本公积(资本溢价或股份溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本

与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减

的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

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（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券

的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益

法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被

投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期

股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认

应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企

业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净

利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的

净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投

资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3. 确定对被投资单位具有控制的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策

有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

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5. 长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2） 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与

处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。

处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

6. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被

投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认

和计量》的规定计提相应的减值准备。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

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（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 年限平均法 20-50 5 1.90-4.75

机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

运输设备 年限平均法 5 5 19.00

电子设备及其他 年限平均法 5 5 19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17.

在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、在安装设备，工程建筑安装费、

工程管理费和工程试运转净损益及允许资本化的借款费用等。本公司的在建工程主要指在建房屋、待安装设备、在建工程项目等。

本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定

资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧

额。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

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18. 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其

发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资

产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

3、借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的

符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

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根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率

根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公

允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允

价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允

价值确定其入账价值。

2、无形资产使用寿命及摊销

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（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命（年） 依据

土地使用权 50 土地使用年限

计算机软件 5 软件使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

（3）无形资产的摊销：

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

研究阶段：为获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活

动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

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（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够

证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不能同时满足上述条件的支出，计入当期损益。

如果确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出，将其发生的研发支出全部费用化计入当期损益。

22. 长期资产减值

1、长期股权投资

成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率

对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

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就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，

将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报

告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，

确认商誉的减值损失。

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者

确定。

当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的

资产减值准备。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣

除预计净残值）。

长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平

均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

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2015 年半年度报告

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

（1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要

全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，

属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

(2)、离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提

供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工

后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导

致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高

而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。

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2015 年半年度报告

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括：

（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能

完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划

的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25. 预计负债

1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠计量。

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2015 年半年度报告

2、本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因

素。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下

方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，且确认的补

偿金额不超过所确认负债的账面价值。

资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核，如有证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面

价值进行调整。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1、销售商品

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收

入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

2、提供劳务

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在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同或协议的规定确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用

或损失的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面

数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的

应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

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3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则

减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4、在企业合并中，购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不应予以确认。购买日后 12 个月内，如取

得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，应当确认相关的递延所

得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，应当计入当期损益。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

(2)、融资租赁的会计处理方法

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明

会计政策变更的说明

2014 年 1 月 26 日起，财政部陆续修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》（财会[2014]14 号）、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》（财

会[2014]8 号）、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》（财会[2014]7 号）、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》（财会[2014]10 号）四项

准则，并公布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》（财会[2014]6 号）、《企业会计准则第 40 号—合营安排》（财会[2014]11 号）、《企业会

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2015 年半年度报告

计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》（财会[2014]16 号）三项准则。上述修订或公布的企业会计准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计

准则的企业范围内施行。

2014 年 6 月 20 日，财政部修订了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2014]23 号），执行企业会计准则的企业应当在 2014 年年度及

以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日，财政部公布了《财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》（财政部令第 76 号），自公布之日起施行。

本公司于上述新公布或修订的相关会计准则的施行日开始执行该准则，并补充、修订了相关会计政策，本次会计政策变更对本公司无重大影响。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 增值额 17%

消费税

营业税 营业额减除国家允许扣除项目 5%

城市维护建设税 增值税和营业税缴税额 1%,7%

企业所得税 应纳税所得额 15%,25%

教育费附加 增值税和营业税缴税额 3%

土地使用税 土地面积 定额征收

增值税（销售使用过的动产） 销售额 4%

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2015 年半年度报告

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

上海北特科技股份有限公司 15%

上海北特汽车零部件有限公司 25%

长春北特汽车零部件有限公司 25%

天津北特汽车零部件有限公司 25%

2. 税收优惠

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 285,417.46 296,548.50

银行存款 45,325,771.11 49,537,714.58

其他货币资金 47,471,225.61 49,822,559.31

合计 93,082,414.18 99,656,822.39

其中：存放在境外的款项总额

其他说明

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 50,594,000.00 48,311,975.90

商业承兑票据

合计 50,594,000.00 48,311,975.90

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 106,590,000.00

商业承兑票据

合计 106,590,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

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2015 年半年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单独计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计 156,025,04 100 7,954,082. 5.08 148,070,95 151,494,50 100 8,260,448. 5.45 143,234,05

提坏账准备的应收账款 0.22 03 8.19 5.89 26 7.63

单项金额不重大但单独

计提坏账准备的应收账

款

156,025,04 / 7,954,082. / 148,070,95 151,494,50 / 8,260,448. / 143,234,05

合计

0.22 03 8.19 5.89 26 7.63

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例%

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 155,599,467.61 7,779,973.38 5.00

1至2年 235,826.94 47,165.39 20.00

2至3年 125,604.82 62,802.41 50.00

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2015 年半年度报告

3 年以上 64,140.85 64,140.85 100.00

合计 156,025,040.22 7,954,082.03

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 306,366.23 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额的比例

单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄

(%)

第一名 非关联方 21,173,830.08 1 年以内

第二名 非关联方 16,549,347.04 1 年以内

第三名 非关联方 12,091,575.80 1 年以内

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2015 年半年度报告

占应收账款余额的比例

单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄

(%)

第四名 非关联方 7,658,840.65 1 年以内

第五名 非关联方 7,162,131.53 1 年以内

合计 64,635,725.10

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 91,493,525.55 97.53 75,256,088.06 96.23

1至2年 1,418,539.66 1.51 1,945,521.55 2.49

2至3年 596,332.00 0.64 617,079.08 0.79

3 年以上 304,600.00 0.32 381,834.68 0.49

合计 93,812,997.21 100 78,200,523.37 100

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2015 年半年度报告

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款余额的

比例(%)

单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因

嘉定华亭工业发展 非关联方 8,830,000.00 1 年以内 9.41 土地保证金

兴澄钢厂 非关联方 8,098,327.00 1 年以内 8.63 材料款

娄塘建筑安装 非关联方 6,990,687.97 1 年以内 7.45 房屋工程款

西马克梅尔工程 非关联方 6,043,235.97 1 年以内 6.44 设备款

苏美达国际技术贸易有限公司 非关联方 5,972,560.00 1 年以内 6.37 设备款

合计 35,934,810.94 38.30

其他说明

7、 应收利息

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 7,893,301.71 100 636,022.32 8.06 7,257,279.39 1,831,989.70 100 460,612.67 25.14 1,371,377.03

合计提坏账准备的

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 7,893,301.71 / 636,022.32 / 7,257,279.39 1,831,989.70 / 460,612.67 / 1,371,377.03

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

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2015 年半年度报告

其中：1 年以内分项

7,492,037.76 374,601.89 5.00%

1 年以内小计 7,492,037.76 374,601.89 5.00%

1至2年 33,213.77 6,642.75 20.00%

2至3年 226,545.00 113,272.50 50.00%

3 年以上 141,505.18 141,505.18 100.00%

合计 7,893,301.71 636,022.32

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 175,409.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

占其他应收款期末余额合计 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

数的比例(%) 期末余额

上海择仁建筑装潢有限 土建款 4,126,477.16 1 年以内 52.28 206,323.86

公司

三亚中铁置业 往来款 1,563,995.00 1 年以内 19.81 78,199.75

孙涛 养老保险费 159,746.31 1 年以内 2.02 7,987.32

应收出口退税 出口退税 112,911.69 1 年以内 1.43 5,645.58

射阳开达探伤机制造有 往来款 102,000.00 3 年以上 1.29 102,000.00

限公司

合计 / 6,065,130.16 / 76.83 400,156.51

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年半年度报告

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 52,332,080.02 52,332,080.02 39,794,489.09 39,794,489.09

在产品 19,843,997.68 19,843,997.68 20,435,219.07 20,435,219.07

库存商品 25,563,579.41 1,280,455.28 24,283,124.13 16,457,700.71 1,280,455.28 15,177,245.43

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工

未结算资产

发出商品 44,667,592.94 44,667,592.94 51,150,978.31 51,150,978.31

低值易耗品 17,576.59 17,576.59 11,974.36 11,974.36

合计 142,424,826.64 1,280,455.28 141,144,371.36 127,850,361.54 1,280,455.28 126,569,906.26

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

在产品

库存商品 1,280,455.28 1,280,455.28

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算资产

合计 1,280,455.28 1,280,455.28

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

13、 持有至到期投资

□适用 √不适用

14、 长期应收款

□适用 √不适用

15、 长期股权投资

□适用 √不适用

16、 投资性房地产

□适用 √不适用

17、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

一、账面原值：

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2015 年半年度报告

1.期初余额 103,624,019.45 268,280,848.52 7,826,284.71 379,731,152.68

2.本期增加金额 900,000.00 14,257,324.21 89,705.98 15,247,030.19

（1）购置 900,000.00 13,899,533.80 89,705.98 14,889,239.78

（2）在建工程转入 357,790.41 357,790.41

3.本期减少金额 761,086.29 54,700.86 815,787.15

（1）处置或报废 761,086.29 54,700.86 815,787.15

4.期末余额 104,524,019.45 281,777,086.44 7,861,289.83 394,162,395.72

二、累计折旧

1.期初余额 21,106,656.05 69,896,348.65 4,359,739.28 95,362,743.98

2.本期增加金额 3,524,907.15 12,904,776.81 385,223.11 16,814,907.07

（1）计提 3,524,907.15 12,904,776.81 385,223.11 16,814,907.07

3.本期减少金额 369,451.44 27,282.09 396,733.53

（1）处置或报废 369,451.44 27,282.09 396,733.53

4.期末余额 24,631,563.20 82,431,674.02 4,717,680.30 111,780,917.52

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 79,892,456.25 199,345,412.42 3,143,609.53 282,381,478.20

2.期初账面价值 82,517,363.40 198,384,499.87 3,466,545.43 284,368,408.70

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

18、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

消应力线基础冷水池 135,042.74 135,042.74

BC35 剥皮（项目投资） 9,277,974.57 9,277,974.57

新厂房基建 55,097,766.93 55,097,766.93 55,611,301.75 55,611,301.75

齿条毛坯感应加热生产 3,544,444.43 3,544,444.43 3,444,444.43 3,444,444.43

线

连拔线设备（减震一车 3,932,089.39 3,932,089.39

间）

配电房增容 12,955,395.80 12,955,395.80 8,762,800.90 8,762,800.90

1 号德国快速电镀生产 23,408,742.39 23,408,742.39

线（项目投资）

圆盘下料机（项目投资） 1,026,418.14 1,026,418.14

超精研磨线（项目投资） 2,319,425.84 2,319,425.84

电镀线（分项单设） 166,666.67 166,666.67

生产工装 1,151,680.60 1,151,680.60

零部件-电镀线项目 934,894.56 934,894.56

零部件-电镀线项目 147,472.97 147,472.97

天津-电镀项目 220,647.46 220,647.46 81,132.07 81,132.07

天津-CK42 0.00 0.00

83 / 131

2015 年半年度报告

长春材料加工生产线项 9,385,979.64 9,385,979.64 9,337,400.65 9,337,400.65

目

长春生产线厂房二期项 5,501,591.50 5,501,591.50 4,744,527.00 4,744,527.00

目

合计 129,206,233.63 129,206,233.63 81,981,606.80 81,981,606.80

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

本期转入 工程累计 利息资本 其中：本期 本期利息

期初 本期增加 本期其他 期末

项目名称 预算数 固定资产 投入占预 工程进度 化累计金 利息资本 资本化率 资金来源

余额 金额 减少金额 余额

金额 算比例(%) 额 化金额 (%)

BC35 剥皮 2,796 928 928 33 40% 47 47 6 自募

（项目投

资）

新厂房基建 8,000 5,561 -51 5,510 69 30% 自募

齿条毛坯感 360 344 10 354 98 95% 自募

应加热生产

线

连拔线设备 450 393 393 87 90% 自募

（减震一车

间）

配电房增容 1,400 877 418 1,295 93 95% 自募

1 号德国快 2,700 2,341 2,341 87 90% 46 46 6 自募

速电镀生产

线（项目投

资）

84 / 131

2015 年半年度报告

圆盘下料机 454 103 103 23 60% 7 7 6 自募

（项目投

资）

超精研磨线 280 232 232 83 80% 5 5 6 自募

（项目投

资）

生产工装 200 128 13 115 58 60% 自募

长春材料加 1,210 934 5 939 78 80% 自募

工生产线项

目

长春生产线 1,256 474 76 550 44 60% 自募

厂房二期项

目

合计 19,106 8,190 4,583 13 12,760 / / 105 105 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、 工程物资

□适用 √不适用

20、 固定资产清理

□适用 √不适用

85 / 131

2015 年半年度报告

21、 生产性生物资产

□适用 √不适用

22、 油气资产

□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 51,284,434.42 626,093.64 51,910,528.06

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额 51,284,434.42 626,093.64 51,910,528.06

二、累计摊销

1.期初余额 3,612,054.58 324,277.31 3,936,331.89

2.本期增加金额 535,486.74 62,609.40 598,096.14

（1）计提 535,486.74 62,609.40 598,096.14

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 4,147,541.32 386,886.71 4,534,428.03

三、减值准备

1.期初余额

86 / 131

2015 年半年度报告

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 47,136,893.10 239,206.93 47,376,100.03

2.期初账面价值 47,672,379.84 301,816.33 47,974,196.17

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

24、 开发支出

□适用 √不适用

25、 商誉

□适用 √不适用

26、 长期待摊费用

□适用 √不适用

87 / 131

2015 年半年度报告

27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异

资产 资产

资产减值准备 33,224,923.51 5,504,605.23 33,355,880.09 5,598,445.74

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 33,224,923.51 5,504,605.23 33,355,880.09 5,598,445.74

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资产和负债期 抵销后递延所得税资产或 递延所得税资产和负债期 抵销后递延所得税资产或

项目

末互抵金额 负债期末余额 初互抵金额 负债期初余额

递延所得税资产 5,504,605.23 5,598,445.74

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

88 / 131

2015 年半年度报告

28、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

长期预付设备款 1,093,438.64 9,193,238.64

合计 1,093,438.64 9,193,238.64

其他说明：

本年长期预付设备款中 800 万投入在建工程，所以 6 月末余额大幅减少。

29、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 109,490,000.00 143,460,000.00

抵押借款 109,700,000.00 60,000,000.00

保证借款 114,000,000.00 115,000,000.00

信用借款 9,500,000.00 9,500,000.00

合计 342,690,000.00 327,960,000.00

短期借款分类的说明：

期初的质押借款全部为已贴现未到期的银行承兑汇票；期末的质押借款中，106,590,000 元为已贴现未到期的银行承兑汇票，其余为银行承兑汇票质押

借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

89 / 131

2015 年半年度报告

30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 52,804,970.00 17,813,221.00

合计 52,804,970.00 17,813,221.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 83,404,491.91 56,085,667.10

1-2 年（含 2 年） 1,644,414.53 730,118.83

2-3 年（含 3 年） 926,368.35 1,234,196.53

3 年以上 53,300.00 641,391.84

合计 86,028,574.79 58,691,374.30

90 / 131

2015 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

十里堡 290,812.77 委外加工

慈溪市联诚电镀有限公司 104,474.97 委外加工

合计 395,287.74 /

其他说明

无

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

无

35、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

91 / 131

2015 年半年度报告

一、短期薪酬 5,960,535.29 47,084,852.78 47,205,790.86 5,839,597.21

二、离职后福利-设定提存计划 283,860.20 5,277,089.43 4,856,190.56 704,759.07

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 6,244,395.49 52,361,942.21 52,061,981.42 6,544,356.28

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 5,439,403.34 42,537,180.96 42,810,888.62 5,165,695.68

二、职工福利费 0.00 1,144,325.36 1,144,325.36 0.00

三、社会保险费 468,310.95 2,474,176.01 2,380,034.65 562,452.31

其中：医疗保险费 407,544.18 2,056,036.97 1,953,907.75 509,673.40

工伤保险费 51,788.17 314,585.44 325,031.42 41,342.19

生育保险费 8,978.60 103,553.60 101,095.48 11,436.72

四、住房公积金 52,821.00 767,293.00 739,800.00 80,314.00

五、工会经费和职工教育经费 0.00 161,877.45 130,742.23 31,135.22

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 5,960,535.29 47,084,852.78 47,205,790.86 5,839,597.21

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 270,392.20 5,097,610.45 4,702,209.32 665,793.33

2、失业保险费 13,468.00 179,478.98 153,981.24 38,965.74

3、企业年金缴费

92 / 131

2015 年半年度报告

合计 283,860.20 5,277,089.43 4,856,190.56 704,759.07

其他说明：

36、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 224,386.27 1,425,994.96

消费税

营业税 1,411.36 38,607.64

企业所得税 2,815,640.49 3,994,568.49

个人所得税 532,360.27 445,072.13

城市维护建设税 80,661.27 52,458.91

教育费附加 64,348.78 87,444.74

其他税费 205,573.76 153,910.86

合计 3,924,382.20 6,198,057.73

其他说明：

37、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 162,666.66

企业债券利息

短期借款应付利息 741,139.38 300,000.00

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 903,806.04 300,000.00

93 / 131

2015 年半年度报告

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

38、 应付股利

□适用 √不适用

39、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 4,495,113.36 3,537,890.26

1-2 年（含 2 年） 748,017.85 183,274.84

2-3 年（含 3 年） 7,664.21 7,773.72

3 年以上 347,339.00 423,518.95

合计 5,598,134.42 4,152,457.77

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

荆海物流 372,457.00

上海路佳物流有限公司 347,571.00

上海朗神机电有限公司 150,000.00

合计 870,028.00 /

其他说明

94 / 131

2015 年半年度报告

40、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

43、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 33,000,000.00 35,000,000.00

信用借款

合计 33,000,000.00 35,000,000.00

长期借款分类的说明：

无

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2015 年半年度报告

其他说明，包括利率区间：

上表的保证借款为 3 年期固定资产更新改造贷款，年化利率 6%。

44、 应付债券

√适用 □不适用

45、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

天纳克（北京）汽车减震器有限公司 5,348,809.14 3,814,933.41

其他说明：

无

46、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、 专项应付款

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

96 / 131

2015 年半年度报告

49、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 11,090,398.85 637,694.04 10,452,704.81

合计 11,090,398.85 637,694.04 10,452,704.81 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关

额

汽车用高精度转向 4,462,526.36 256,306.26 4,462,526.36

器齿条及减震器活

塞杆产业化项目

汽车电控助力转向 6,627,872.49 381,387.78 5,990,178.45

系统关键零部件齿

条产业化项目

合计 11,090,398.85 637,694.04 10,452,704.81 /

其他说明：

50、 股本

单位：元 币种：人民币

期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

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2015 年半年度报告

发行 公积金

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 106,670,000.00 106,670,000.00

其他说明：

51、 其他权益工具

□适用 √不适用

52、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 136,280,259.24 136,280,259.24

其他资本公积

合计 136,280,259.24 136,280,259.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

53、 库存股

□适用 √不适用

54、 其他综合收益

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

55、 专项储备

□适用 √不适用

56、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 10,000,795.08 10,000,795.08

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 10,000,795.08 10,000,795.08

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 190,667,560.44 146,575,944.55

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 190,667,560.44 146,575,944.55

加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,442,963.43 22,508,724.70

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 23,467,400.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 189,643,123.87 169,084,669.25

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2015 年半年度报告

58、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 335,571,387.74 260,509,917.01 301,714,964.92 229,950,180.19

其他业务 1,824,878.21 1,415,292.32 1,912,846.40 1,492,020.19

合计 337,396,265.95 261,925,209.33 303,627,811.32 231,442,200.38

59、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 20,605.34 95,731.96

城市维护建设税 399,076.92 131,628.52

教育费附加 514,130.88 582,396.38

资源税

其他税项 66,726.58 113,954.37

合计 1,000,539.72 923,711.23

其他说明：

60、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

100 / 131

2015 年半年度报告

运输费 4,555,038.98 4,617,591.15

职工薪酬 2,277,583.60 1,179,325.60

仓储费 224,899.89 80,125.32

售后服务费 83,618.17 74,844.02

其他 979,250.96 677,934.55

合计 8,120,391.60 6,629,820.64

其他说明：

61、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 13,028,902.63 12,641,663.58

社会保险及公积金 2,549,307.01 2,733,172.74

业务招待费 1,851,273.04 2,466,945.11

折旧费 1,751,696.34 1,918,760.80

其他 1,411,519.75 837,014.06

差旅费 1,169,049.29 1,074,278.25

办公费 1,125,427.01 583,948.06

开发费 194,985.19 22,685.36

无形资产摊销 601,651.14 837,747.18

车辆费用 353,491.64 376,590.81

租赁费 894,692.01 362,300.00

税金 978,893.30 453,645.69

顾问、咨询费 1,002,495.38 158,346.01

修理费 484,142.13 118,675.31

食堂费用 249,508.04 214,033.00

水电费 637,823.78 134,584.98

合计 28,284,857.68 24,934,390.94

101 / 131

2015 年半年度报告

其他说明：

62、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 9,742,798.02 9,962,138.28

利息收入 -568,487.02 -161,652.67

汇兑损益 -12,141.87 -9,304.49

银行手续费 110,972.44 57,162.65

贴现手续费 1,459,892.27 255,104.59

其他 -306,728.02 213,432.06

合计 10,426,305.82 10,316,880.42

其他说明：

63、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -130,956.58 666,324.25

合计 -130,956.58 666,324.25

其他说明：

102 / 131

2015 年半年度报告

64、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

持有至到期投资在持有期间的投资收益 46,468.87

合计 46,468.87

其他说明：

66、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

政府补助 1,137,694.04 1,013,257.92

其他 41,215.63 62,663.99

合计 1,178,909.67 1,075,921.91

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

天津公司园区财政所拨款（技改补 500,000.00 215,200.00 与收益相关

助资金）

华亭镇和谐企业奖 20,000.00 与收益相关

小巨人补贴款 400,000.00 与收益相关

103 / 131

2015 年半年度报告

专利资助费 2,107.50 与收益相关

活塞杆产业化项目发改委专项资金 256,306.26 132,063.76 与收益相关

补助

齿条产业化项目发改委专项资金补 381,387.78 243,886.66 与收益相关

助

合计 1,137,694.04 1,013,257.92 /

其他说明：

无

67、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 81,115.28 383,780.38

其中：固定资产处置损失 81,115.28 383,780.38

对外捐赠 30,000.00

其他 15,081.08 15,765.70

合计 126,196.36 399,546.08

其他说明：

68、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 5,207,690.29 5,999,974.23

递延所得税费用 93,840.51 -99,948.64

合计 5,301,530.80 5,900,025.59

104 / 131

2015 年半年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 28,869,100.56

按法定/适用税率计算的所得税费用 4,330,365.08

子公司适用不同税率的影响 2,080,332.36

调整以前期间所得税的影响 -1,203,007.15

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 93,840.51

所得税费用 5,301,530.80

其他说明：

无

69、 其他综合收益

详见附注

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到与补贴收入相关的现金 500,000.00 1,637,307.50

收到与利息收入相关的现金 568,487.02 161,652.67

收到与其他收入及往来款相关的现金 3,445,676.65 3,540,103.47

合计 4,514,163.67 5,339,063.64

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

105 / 131

2015 年半年度报告

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的运输费 4,555,038.98 4,617,591.15

支付的业务招待费 2,017,219.04 2,466,945.11

支付的办公费 1,125,427.00 583,948.06

支付的差旅费 1,370,125.76 1,096,197.05

支付的其他支出及往来款 2,818,091.58 3,799,283.92

合计 11,885,902.36 12,563,965.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行承兑汇票保证金退还 56,672,971.31

合计 56,672,971.31

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行承兑汇票保证金 41,100,000.00 3,223,779.57

合计 41,100,000.00 3,223,779.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

106 / 131

2015 年半年度报告

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 23,567,569.76 23,490,833.70

加：资产减值准备 -130,956.58 666,324.25

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,814,907.07 13,072,695.87

无形资产摊销 598,096.14 571,755.76

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 81,115.28 383,780.36

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 9,423,928.13 10,166,265.85

投资损失（收益以“－”号填列） -46,468.87

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 93,840.52 -99,948.64

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -14,574,465.10 -12,947,796.11

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -30,077,193.12 -18,008,545.16

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,175,872.31 36,429,528.22

其他

经营活动产生的现金流量净额 39,926,245.54 53,724,894.10

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 45,627,071.56 30,359,991.47

107 / 131

2015 年半年度报告

减：现金的期初余额 35,728,508.46 36,581,656.34

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 9,898,563.10 -6,221,664.87

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 45,627,071.56 35,728,508.46

其中：库存现金 285,417.746 296,548.50

可随时用于支付的银行存款 45,325,771.11 35,430,292.63

可随时用于支付的其他货币资金 15,882.99 1,667.33

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 45,627,071.56 35,728,508.46

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

等价物

108 / 131

2015 年半年度报告

其他说明：

72、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

73、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 47,455,342.62

应收票据 109,840,000.00

存货

固定资产 66,924,973.61

无形资产 34,204,758.49

合计 258,425,074.72 /

其他说明：

74、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 7.72 6.1136 47.20

109 / 131

2015 年半年度报告

欧元 4,800.00 6.8699 32,975.52

应收账款

其中：美元 9,784.54 6.1136 59,818.76

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

75、 套期

□适用 √不适用

76、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

110 / 131

2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用□不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、 其他

111 / 131

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

上海北特 上海 上海 零部件生产 75 直接投资

汽车零部 制造

件有限公

司

长春北特 长春 长春 零部件生产 100 直接投资

汽车零部 制造

件有限公

司

天津北特 天津 天津 零部件生产 100 直接投资

汽车零部 制造

件有限公

司

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

上海北特汽车 25 1,124,606.33 11,167,835.92

零部件有限公

司

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

非

子公 负

非流 流 非流

司名 流动 资产 流动 债 流动 非流动 资产 流动 负债

动资 动 动负

称 资产 合计 负债 合 资产 资产 合计 负债 合计

产 负 债

计

债

上海 173, 6,2 179,5 122,6 122 238,3 6,066 244,4 191, 191,

北特 364, 33, 97,39 32,28 ,63 77,52 ,156. 43,67 976, 976,

汽车 374. 016 0.48 3.42 2,2 0.31 10 6.41 994. 994.

零部 02 .46 83. 65 65

件有 42

限公

司

112 / 131

2015 年半年度报告

本期发生额 上期发生额

子公司名

营业收 综合收益 经营活动 营业收 综合收益 经营活动

称 净利润 净利润

入 总额 现金流量 入 总额 现金流量

上海北特 92,690 4,498, 4,498,42 5,158,65 74,324 5,390, 5,390,17 2,627,31

汽车零部 ,177.2 425.30 5.30 7.97 ,729.3 171.73 1.73 1.48

件有限公 9 6

司

其他说明：

113 / 131

2015 年半年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

其他说明：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、 其他

无

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金

等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其

他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

1.金融工具分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：

期末余额

以公允价值计量且其

金融资产项目 持有至 可供出售

变动计入当期损益的 贷款和应收款项 合计

到期投资 金融资产

金融资产

114 / 131

2015 年半年度报告

期末余额

以公允价值计量且其

金融资产项目 持有至 可供出售

变动计入当期损益的 贷款和应收款项 合计

到期投资 金融资产

金融资产

货币资金 93,082,414.18 93,082,414.18

应收票据 50,594,000.00 50,594,000.00

应收账款 148,070,958.19 148,070,958.19

其他应收款 7,257,279.39 7,257,279.39

接上表：

期初余额

以公允价值计量且其

金融资产项目 持有至 可供出售

变动计入当期损益的 贷款和应收款项 合计

到期投资 金融资产

金融资产

货币资金 99,656,822.39 99,656,822.39

应收票据 48,311,975.90 48,311,975.90

应收账款 143,234,057.63 143,234,057.63

其他应收款 1,371,377.03 1,371,377.03

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：

期末余额

金融负债项目 以公允价值计量且其变动计

其他金融负债 合计

入当期损益的金融负债

短期借款 342,690,000.00 342,690,000.00

应付票据 52,804,970.00 52,804,970.00

应付账款 86,028,574.79 86,028,574.79

应付利息 903,806.04 903,806.04

其他应付款 5,598,134.42 5,598,134.42

长期借款 33,000,000.00 33,000,000.00

长期应付款 3,814,933.41 3,814,933.41

接上表：

金融负债项目 期初余额

115 / 131

2015 年半年度报告

以公允价值计量且其变动计

其他金融负债 合计

入当期损益的金融负债

短期借款 327,960,000.00 327,960,000.00

应付票据 17,813,221.00 17,813,221.00

应付账款 58,691,374.30 58,691,374.30

应付利息 300,000.00 300,000.00

其他应付款 4,152,457.77 4,152,457.77

长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00

长期应付款 5,348,809.14 5,348,809.14

2.信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用

信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本

公司不致面临重大坏账风险。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款等，这些金融资产的

信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保

而面临信用风险，详见附注十一、关联方关系及其交易中披露。

本公司已备有政策确保向具有合适信贷历史的顾客提供服务，且本公司的应收账款客户群广

泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司不存在重大信用风险集中。同时本公司定期对其顾

客进行评估，按本公司过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。就

因本公司其他金融资产产生的信贷风险而言，由于对方拥有良好的信用状况，故本公司因对方拖

欠款项而产生的信贷风险有限。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。

本公司没有发生减值的金融资产的期限分析如下：

期末余额

项目 逾期

合计 未逾期且未减值

1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上

应收账款及应收票据

198,664,958.19 198,413,494.23 188,661.55 62,802.41

其他应收款 7,257,279.39 7,117,435.87 26,571.02 113,272.50

接上表：

期初余额

项目

合计 未逾期且未减值 逾期

116 / 131

2015 年半年度报告

1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上

应收账款及应收票据

191,546,033.53 191,309,051.53 176,513.32 60,468.68

其他应收款 1,371,377.03 1,059,945.41 180,539.46 130,892.16

截止2015年6月30日，尚未逾期但发生减值的金融资产与大量的近期无违约记录的分散化的客

户有关。

3.流动风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也

考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保

持融资的持续性与灵活性的平衡。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

期末余额

项目

1 年以内 1到2年 2到5年 5 年以上 合计

短期借款 342,690,000.00 342,690,000.00

应付票据 52,804,970.00 52,804,970.00

应付账款 69,523,925.24 14,432,301.49 1,395,298.66 677,049.40 86,028,574.79

其他应付款 4,495,113.36 748,017.85 7,664.21 347,339.00 5,598,134.42

应付利息 903,806.04 903,806.04

长期借款 33,000,000.00 33,000,000.00

长期应付款 3,814,933.41 3,814,933.41

接上表：

期初余额

项目

1 年以内 1到2年 2到5年 5 年以上 合计

短期借款 327,960,000.00 327,960,000.00

应付票据 17,813,221.00 17,813,221.00

应付账款 56,085,667.10 730,118.83 1,875,588.37 58,691,374.30

其他应付款 3,537,890.26 183,274.84 431,292.67 4,152,457.77

应付利息 300,000.00 300,000.00

长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00

长期应付款 5,348,809.14 5,348,809.14

117 / 131

2015 年半年度报告

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

（1）利率风险

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的负债有关。

本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司主要根据

当时的市场环境来决定使用固定利率或浮动利率借款的政策。

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变

动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。

本期

项目

基准点增加 净利润减少 股东权益减少

人民币 1% 1,676,625.00 1,676,625.00

接上表：

上期

项目

基准点增加 净利润减少 股东权益减少

人民币 1% 1,603,100.00 1,603,100.00

（2）汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的

外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销

售或采购所致。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，公司业务有关汇率发生合

理、可能的变动时，将对净利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和股东权益产生

的影响。

本期

项目

汇率减少 利润总额增加 股东权益增加

人民币对美元贬值 1% 97.92 97.92

接上表：

上期

项目

汇率减少 利润总额增加 股东权益增加

118 / 131

2015 年半年度报告

上期

项目

汇率减少 利润总额增加 股东权益增加

人民币对美元贬值 1% 511.39 511.39

注：不包括留存收益。

本期敏感性分析所使用的方法和假设与前一期保持一致。

（3）权益工具投资价格风险

无。

5.资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持

业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持

或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股或出售资产以

减少债务。2015年度和2014年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

管理层按债务净额对股东权益比率之基准密切监察本公司之资本结构。为此，本公司界定债

务净额为债务总额（包括计息贷款，票据，其他贷款及可转换公司债券）减去现金及现金等价物。

项目 期末余额或期末比率 期初余额或期初比率

债务总额 545,761,861.95 472,798,714.28

减：期末现金及现金等价物余额 45,627,071.56 35,728,508.46

净负债小计 500,134,790.39 437,070,205.82

总权益 453,762,014.11 453,661,844.35

负债权益比率 110.22% 96.34%

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

不适用

1、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

119 / 131

2015 年半年度报告

2、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

3、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

白青凤、靳国、靳晓堂 关联人（与公司同一董事长）

谢云臣 参股股东

其他说明

无

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

关联担保情况说明

担保是否已经履

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

行完毕

上海北特汽车零部 上海北特科技股 25,000,000.00 2014-06-10 2015-06-09 是

120 / 131

2015 年半年度报告

担保是否已经履

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

行完毕

件有限公司 份有限公司

上海北特科技股 否

上海北特汽车零部 33,000,000.00 2014-10-15 2015-10-14

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 是

上海北特汽车零部 40,000,000.00 2014-01-16 2015-01-15

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

上海北特汽车零部 35,000,000.00 2014-12-01 2017-12-01

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

上海北特汽车零部 90,000,000.00 2015-05-18 2016-05-17

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

上海北特汽车零部 50,000,000.00 2015-01-07 2016-01-06

份有限公司

件有限公司

上海北特汽车零 是

上海北特科技股份 25,000,000.00 2014-03-28 2015-04-14

部件有限公司

有限公司

上海北特科技股 否

长春北特汽车零部 33,000,000.00 2014-10-15 2015-10-14

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

长春北特汽车零部 35,000,000.00 2014-12-01 2017-12-01

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

长春北特汽车零部 90,000,000.00 2015-05-18 2016-05-17

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

天津北特汽车零部 33,000,000.00 2014-10-15 2015-10-14

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 是

天津北特汽车零部 21,000,000.00 2014-04-02 2015-03-20

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

天津北特汽车零部 35,000,000.00 2014-12-01 2017-12-01

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

天津北特汽车零部 90,000,000.00 2015-05-18 2016-05-17

份有限公司

件有限公司

上海北特科技股 否

靳坤 33,000,000.00 2014-10-15 2015-10-14

份有限公司

上海北特科技股 是

靳坤 40,000,000.00 2014-01-16 2015-01-15

份有限公司

上海北特科技股 是

靳坤 21,000,000.00 2014-04-02 2015-03-20

份有限公司

上海北特科技股 否

靳坤 20,000,000.00 2014-07-03 2015-07-02

份有限公司

是

靳坤 上海北特汽车零 25,000,000.00 2014-03-28 2015-04-14

部件有限公司

上海北特科技股 否

靳坤 90,000,000.00 2015-05-18 2016-05-17

份有限公司

121 / 131

2015 年半年度报告

担保是否已经履

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

行完毕

上海北特科技股 否

白青凤 33,000,000.00 2014-10-15 2015-10-14

份有限公司

上海北特科技股 否

白青凤 90,000,000.00 2015-05-18 2016-05-17

份有限公司

上海北特科技股 否

谢云臣 33,000,000.00 2014-10-15 2015-10-14

份有限公司

上海北特汽车零 是

白青凤 25,000,000.00 2014-03-28 2015-04-14

部件有限公司

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

无

5、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

6、 关联方承诺

无

7、 其他

无

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无

5、 其他

无

122 / 131

2015 年半年度报告

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

无

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

按产品类别进行分部。

123 / 131

2015 年半年度报告

(2). 报告分部的财务信息

单位：万元 币种：人民币

项目 转向类 减振类 不可切分之资 分部间抵销 合计

产、负债、收

入和费用

一、对外交易收入 16,927.93 16,811.69 33,739.62

二、分部间交易收

入

三、对联营和合营

企业的投资收益

四、资产减值损失 61.10 -71.05 -3.15 -13.10

五、折旧费和摊销 995.44 591.06 200.09 1,786.59

费

六、利润总额 2,486.56 1,854.38 -1,454.03 2,886.91

七、所得税费用 307.24 355.77 -132.86 530.15

八、净利润 2,179.32 1,498.61 -1,321.17 2,356.76

九、资产总额 55,737.22 32,420.56 11,794.61 99,952.39

十、负债总额 54,576.19 54,576.19

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

比

种类 比 提 账面 提 账面

例

金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%

(%) 例 例

)

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风 107,22 100 5,476,30 5.1 101,744,1 99,779,342 10 5,108,738 5.1 94,670,603

险特征组 0,503. 6.01 1 97.96 .57 0 .85 2 .72

合计提坏 97

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

124 / 131

2015 年半年度报告

107,22 / 5,476,30 / 101,744,1 99,779,342 / 5,108,738 / 94,670,603

合计 0,503. 6.01 97.96 .57 .85 .72

97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 106,859,981.56 5,342,999.08 5%

1至2年 205,516.34 41,103.27 20%

2至3年 125,604.82 62,802.41 50%

3 年以上 29,401.25 29,401.25 100

合计 107,220,503.97 5,476,306.01

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 367,567.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

与本公司 占应收账款

单位名称 期末余额 账龄

关系 余额的比例(%)

125 / 131

2015 年半年度报告

与本公司 占应收账款

单位名称 期末余额 账龄

关系 余额的比例(%)

第一名 非关联方 21,173,830.08 1 年以内 19.75

第二名 非关联方 12,091,575.8 1 年以内 11.28

第三名 非关联方 7,658,840.65 1 年以内 7.14

第四名 非关联方 7,162,131.53 1 年以内 6.68

第五名 非关联方 6,689,226.32 1 年以内 6.24

合计 54,775,604.38 51.09

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 195,001, 100 55,780,9 28.6 139,220 178,439, 100 56,166, 31.4 122,27

征组合计提坏 243.77 31.85 1 ,311.92 942.30 308.42 8 3,633.

账准备的其他 88

应收款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

195,001, / 55,780,9 / 139,220 178,439, / 56,166, / 122,27

合计 243.77 31.85 ,311.92 942.30 308.42 3,633.

88

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

126 / 131

2015 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 47,394,533.03 2,369,726.65 5

1至2年 83,308,260.49 16,661,652.10 20

2至3年 55,097,794.30 27,548,897.15 50

3 年以上 9,200,655.95 9,200,655.95 100

合计 195,001,243.77 55,780,931.85

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 385,376.57 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

天津北特汽车 往来款 117,211,733.68 1 年以上 60.11

零部件有限公

司

长春北特汽车 往来款 60,120,570.74 1 年以上 30.83

零部件有限公

司

上海北特汽车 往来款 10,658,865.95 1 年以内 5.47

零部件有限公

司

127 / 131

2015 年半年度报告

上海择仁建筑 土建款 4,126,477.16 1 年以内 2.12

装潢有限公司

三亚中铁置业 往来款 1,563,995.00 1 年以内 0.80

合计 / 193,681,642.53 / 99.33

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 25,820,000.00 25,820,000.00 25,820,000.00 25,820,000.00

对联营、合营企业

投资

合计 25,820,000.00 25,820,000.00 25,820,000.00 25,820,000.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

上海北特汽车 5,820,000.00 5,820,000.00

零部件有限公

司

长春北特汽车 10,000,000.00 10,000,000.00

零部件有限公

司

天津北特汽车 10,000,000.00 10,000,000.00

零部件有限公

司

合计 25,820,000.00 25,820,000.00

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2015 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 204,719,179.95 169,307,762.20 188,589,112.91 151,570,320.84

其他业务 56,407,436.26 54,335,563.74 52,290,089.67 48,744,429.97

合计 261,126,616.21 223,643,325.94 240,879,202.58 200,314,750.81

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

持有至到期投资在持有期间的投资收益 46,468.87

合计 46,468.87

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -81,115.28

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,137,694.04

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,865.45

所得税影响额 -208,658.13

少数股东权益影响额 -845.87

合计 843,209.31

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 5.16 0.21 0.21

利润

扣除非经常性损益后归属于 4.96 0.20 0.20

公司普通股股东的净利润

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2015 年半年度报告

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人

备查文件目录

员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：靳 坤

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 18 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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