内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
公司代码：600277 公司简称：亿利能源
债券代码：122143 债券简称：12 亿利 01
债券代码：122159 债券简称：12 亿利 02
债券代码：122332 债券简称：14 亿利 01
内蒙古亿利能源股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司负责人田继生、主管会计工作负责人艾宏刚及会计机构负责人（会计主管人员）高欣声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第六届董事会第十四次会议和2014年年度股东大会审议通过，2014年度公司利润分配
预案为：以公司2014年年末总股本2,089,589,500股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.38
元（含税），共计派发现金股利79,404,401元（含税）。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第八节 财务报告 ........................................................................................................................... 32
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................. 131
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
亿利能源、上市公司、公司 指 内蒙古亿利能源股份有限公司
亿利资源、控股股东 指 亿利资源集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
电石分公司 指 内蒙古亿利能源股份有限公司达拉特电石分公司
亿利化学 指 内蒙古亿利化学工业有限公司
神华亿利能源 指 神华亿利能源有限责任公司
亿利冀东水泥 指 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司
东博煤炭 指 伊金霍洛旗东博煤炭有限责任公司
亿利煤炭 指 鄂尔多斯市亿利煤炭有限责任公司
包头中药 指 包头中药有限责任公司
药业分公司 指 内蒙古亿利能源股份有限公司药业分公司
甘草分公司 指 内蒙古亿利能源股份有限公司甘草分公司
金威运销 指 乌拉特前旗金威煤炭运销有限责任公司
智慧能源 指 北京亿利智慧能源科技有限公司
洁能科技 指 亿利洁能科技有限公司
亿利国贸 指 亿利国际贸易有限公司
亿利中药饮片 指 鄂尔多斯市亿利中药饮片有限责任公司
亿利塑业 指 亿利塑业有限责任公司
亿兆华盛 指 北京亿兆华盛商业有限公司
亿德盛源 指 北京亿德盛源新材料有限公司
亿盛源 指 杭锦旗亿盛源合成新材料有限公司
亿洲化工 指 鄂尔多斯市亿洲化工设备制造有限公司
乌拉察布煤炭 指 乌兰察布市亿利能源煤炭运销有限公司
天津亿利 指 天津亿利国际贸易有限公司
西部新时代 指 西部新时代能源投资股份有限公司
财务公司 指 亿利集团财务有限公司
金威建设 指 鄂尔多斯市金威建设集团有限公司
金威路桥 指 内蒙古金威路桥有限公司
金威房地产 指 鄂尔多斯市金威房地产开发有限责任公司
蒙古新能源 指 蒙古国新亿利能源有限公司
中旗公司 指 乌拉特中旗亿利资源有限公司
金山恒泰 指 内蒙古金山恒泰资源投资有限公司
亿利种养 指 鄂尔多斯市亿利沙漠种养业有限公司
库伦蒙药 指 内蒙古库伦蒙药厂
亿鼎生态 指 鄂尔多斯市亿鼎生态农业开发有限公司（原名鄂尔多斯市
亿鼎煤化工有限责任公司）
新杭能源 指 鄂尔多斯市新杭能源有限公司
天立能源 指 空港天立能源工程技术（北京）有限公司
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香港亿利 指 亿利（香港）贸易有限公司
洁能投资 指 亿利洁能投资（北京）有限公司
亿泽材料 指 杭锦旗亿泽合成材料有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古亿利能源股份有限公司
公司的中文简称 亿利能源
公司的外文名称 INNER MONGOLIA YILI ENERGY COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人 田继生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 艾宏刚 郭宗宝
联系地址 北京市西城区复兴门内大街28 北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座6层 号凯晨世贸中心东座6层
电话 010-56632432 010-56632450
传真 010-56632585 010-56632585
电子信箱 aihonggang@elion.com.cn guozongbao@elion.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街30号
公司注册地址的邮政编码 017000
公司办公地址 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座6层
公司办公地址的邮政编码 100031
公司网址 www.elion.cn
电子信箱 ylny600277@126.com
关于办公地址变更的公告（公告编号2015-076）于2015年7
报告期内变更情况查询索引 月28日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 亿利能源 600277 亿利科技
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六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1999年1月27日
注册登记地点 内蒙古自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 150000000005071
税务登记号码 152726701462857
组织机构代码 701446285-7
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 3,826,790,940.55 7,245,916,892.60 -47.19
归属于上市公司股东的净利润 100,342,191.51 356,678,427.16 -71.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性 98,191,379.96 22,895,709.51 328.86
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 437,653,276.99 449,918,124.20 -2.73
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 9,220,344,066.34 9,032,392,393.76 2.08
总资产 20,959,126,005.70 20,161,636,043.94 3.96
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.05 0.17 -70.59
稀释每股收益（元／股） 0.05 0.17 -70.59
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.05 0.01 400
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.10 3.97 减少72.29个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.08 0.25 增加332个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 31,625,300.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的 -21,276,892.49
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -909,597.05
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 9,506,848.00
损益项目
少数股东权益影响额 -6,721,194.03
所得税影响额 -10,073,652.88
合计 2,150,811.55
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，中国宏观经济下行，传统行业竞争加剧，煤炭、化工市场整体需求依旧疲软，
供求矛盾突出，销售价格持续下滑，公司传统业务煤炭、氯碱等行业的经营压力增大。公司紧紧
跟随国家能源结构调整步伐，继续深化战略转型。报告期内，公司通过加速微煤雾化项目的推广
和落地、签署智慧能源 BOO 项目特许经营协议、设立投资子公司和参股投资管理公司、筹划非公
开发行股票募集资金等举措，提升公司整体竞争实力，增强公司持续盈利能力，推动公司向“聚
焦产融网一体化的清洁高效热能投资和运营”方向转型。
报告期内，公司实现营业收入 38.27 亿元，较上年同期减少 47.19%，主要是公司为聚焦清洁
能源业务，提升产业转型的质量和效率，去年同期剥离医药流通企业股权所致；实现归属于母公
司所有者净利润 1.00 亿元，较上年同期减少 71.87%，主要原因是去年同期出售医药流通企业股
权产生较大的投资收益，扣除非经常性损益较上年同期增加 328.86%。报告期内公司主要经营情
况具体如下：
1、强化存量资产经营，提升盈利能力
报告期内，煤炭、PVC 市场继续萎缩，销售价格持续下降。面对恶劣的市场环境，公司下属
企业认真编制并落实降本增效方案，积极进行内部挖潜，强化资金集中管理，达到降本增效的目
的。其中，东博煤炭通过加强费用管控，改革煤场机械使用方法，争取政策支持等方式节约各项
费用 850 万元；亿利化学公司确定了降低采购成本、严控单耗指标、缩减管理费用、提高销售收
入的闭环式控制方案，实现了各项重点指标的有效管控，上半年节约成本费用 2362 万元，降本增
效成效显著；达拉特分公司坚持技术创新，完成一期白灰成球、风机节能改造、自动化出炉装置
改造等项目，提高了材料利用率，节约了电力、人力，荣获全国 2014 年度“能效领跑者标杆企业”
荣誉称号。
2、 抢抓市场机遇，微煤雾化发展迅速
报告期内，公司紧紧抓住了燃煤锅炉改造契机，深入供热供汽市场，洁能科技先后与江西奉
新县人民政府、山东省淄川区人民政府、山东省乐陵市人民政府、山东济宁市食品工业经济技术
开发区管理委员会等签订了集中供热（汽）投资协议并陆续开工建设；洁能科技以股权转让和增
资方式受让并持有江苏三明新能源有限公司 60%股权。目前已运行项目 3 个，开工在建项目 7 个，
已签约待开工项目 6 个，储备项目 70 个，公司转型顺利开展。
3、智慧能源境外落地，助力战略转型
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报告期内，北京亿利智慧能源科技有限公司与泰国企业泰倍佳企业有限公司签署了《立盛橡
胶工业园智慧能源 BOO 项目特许经营协议》。智慧能源充分利用立盛橡胶工业园当地的天然气、
太阳能、生物质能、工业余能等能源和资源，因地制宜地投资、建设并运营区域能源互联网，为
园区提供整体能源解决方案。这是公司积极响应国家“一带一路”战略，在境外投资开发的第一
个项目，标志着公司在智慧能源整体解决方案得到了园区开发商和国际客户的认可，是公司在智
慧能源规划领域的实质性进展，是公司推进清洁能源高效运营商战略定位的重要举措。
4、洁能投资搭建平台，整合优质资源
报告期内，公司出资 5,000 万元在北京设立全资子公司洁能投资、出资 200 万元与上海娄江
投资管理中心（有限合伙）共同投资设立太仓利融投资管理有限公司。通过建立投资平台，着力
开展资本市场运作，加快公司在清洁能源业务领域的产业布局，实现公司对优质资源的快速整合。
5、增资参股财务公司，提高稳定收益
报告期内，参股子公司亿利财务公司注册资本由人民币 50,000 万元增加至人民币 200,000
万元。公司本次增资 40,000 万元，持股比例由 30%变更为 27.5%，有利于增加本公司获得稳定的
投资收益。
6、授予股票期权，实施股权激励
报告期内，经公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第七次会议审议通过《关于公
司股票期权激励计划授予相关事项的议案》，确定公司股票期权激励计划授予日为 2015 年 2 月 4
日，并向符合条件的激励对象授予股票期权。
7、非公开发行募集资金，提升竞争能力
报告期内，公司因筹划非公开发行股份事项，经向上海证券交易所申请，公司股票自 2015
年 6 月 1 日起停牌，并按有关规定及时履行信息披露义务，在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》和上海证券交易所网站发布了相关停牌及进展公告。本次非公开发行股份的部分募
集资金拟用于投资微煤雾化热力项目和收购光热项目，公司将与各中介配合全面加快推进本次非
公开发行股票事项的各项工作，尽快确定本次非公开发行的最终方案。若公司董事会在 2015 年 9
月 13 日前审议通过非公开发行方案，公司将及时公告并申请提前复牌。截至报告日，公司及相关
各方仍正在全力推进本次非公开发行股份事项。
8、控股股东履行承诺，完成盈利补偿
报告期内，公司收到控股股东亿利资源集团有限公司及实际控制人王文彪先生出具的承诺函
（参见公司 2013-011 号公告），其中就东博煤炭资产评估利润预测数与未来实际经营结果的差异
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作承诺。经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，东博煤炭 2014 年度实现的净利润为 7,639.19
万元，未达到采矿评估报告中的预测值，差额为 6,828.23 万元。2015 年 4 月 27 日，公司已全额
收到控股股东亿利资源集团关于东博煤炭 2014 年度利润预测数的补偿款 6,828.23 万元。本次补
偿款直接计入所有者权益中资本公积项目，对 2014 年度及 2015 年度损益无影响。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,826,790,940.55 7,245,916,892.60 -47.19
营业成本 3,217,942,955.80 6,661,026,414.64 -51.69
销售费用 123,482,926.18 158,267,132.46 -21.98
管理费用 121,999,056.91 145,427,320.13 -16.11
财务费用 246,862,294.97 322,443,317.86 -23.44
经营活动产生的现金流量净额 437,653,276.99 449,918,124.20 -2.73
投资活动产生的现金流量净额 -525,468,326.88 161,966,140.82 -424.43
筹资活动产生的现金流量净额 -212,591,987.60 -700,078,429.42 69.63
研发支出 2,999,947.10 1,153,183.46 160.14
营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期下降 47.19%，主要系上年同期剥离医药流通公司
股权，医药流通收入下降。
营业成本变动原因说明:营业成本较上年同期下降 51.69%，主要系上年同期剥离医药流通公司
股权，医药流通成本下降。
销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期下降 21.98%，主要系上年同期剥离医药流通公司
股权，医药流通相关费用下降。
管理费用变动原因说明:销售费用较上年同期下降 16.11%，主要系上年同期剥离医药流通公司
股权，医药流通相关费用下降。
财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期下降 23.44%，主要系贷款利率下降。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流净额较上年同期下降
2.73%，基本持平。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流净额较上年同期下降
424.43%，主要是本期对财务公司增资及并购三明新能源等。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加
69.63%，主要是本期发行 10 亿元公司债。
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研发支出变动原因说明:研发支出较上年同期增加 160.14%，主要是本公司本年加大研发投入
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，公司无重大资产重组事项实施情况。
报告期内，公司因筹划非公开发行股份事项，经向上海证券交易所申请，公司股票自 2015
年 6 月 1 日起停牌，并分别于 2015 年 5 月 30 日、6 月 6 日、6 月 13 日、6 月 20 日、6 月 30 日、
7 月 7 日、7 月 11 日、7 月 18 日、7 月 25 日、8 月 1 日、8 月 8 日和 8 月 15 日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站发布了相关停牌及进展公告。
截至本公告日，公司及相关各方正在全力推进本次非公开发行股份事项，相关事项进展情况
如下：
本次非公开发行股份的部分募集资金拟用于投资微煤雾化热力项目和收购光热项目，微煤雾
化热力项目涉及河北、山东等多个省市,已取得绝大部分项目所需环评和发改委批复；拟收购的光
热项目的审计、评估工作量较大，尚未完成。公司将与各中介配合全面加快推进本次非公开发行
股票事项的各项工作，尽快确定本次非公开发行的最终方案。若公司董事会在 2015 年 9 月 13 日
前审议通过非公开发行方案，公司将及时公告并申请提前复牌。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减（%）
（%） （%）
化工 2,804,373,774.04 2,447,463,706.85 12.73 -11.39 -16.42 70.27
煤炭 655,182,753.96 542,792,472.94 17.15 -61.79 -65.40 101.70
医药 97,290,342.37 63,395,634.39 34.84 -95.71 -97.00 414.34
生态及 93,135,638.15 77,268,145.34 17.04 340.55 283.09 270.93
清洁能
源
装备制 83,731,285.39 61,251,002.56 26.85 292.46 386.71 -34.54
造
发电 14,302,712.24 12,903,624.19 9.78 -0.84 7.16 -40.78
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北地区 2,118,480,094.39 -31.72%
华南地区 638,056,779.34 -22.39%
西北地区 570,301,236.35 -58.66%
华东地区 362,120,580.93 -36.06%
华中地区 43,619,316.73 -95.87%
东北地区 9,122,488.53 -89.70%
西南地区 6,316,009.88 -96.34%
合计 3,748,016,506.15 -47.97%
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
报告期内，公司因筹划非公开发行股份事项，经向上海证券交易所申请，公司股票自 2015 年 6
月 1 日起停牌，并分别于 2015 年 5 月 30 日、6 月 6 日、6 月 13 日、6 月 20 日、6 月 30 日、7 月
7 日、7 月 11 日、7 月 18 日、7 月 25 日、8 月 1 日、8 月 8 日和 8 月 15 日在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站发布了相关停牌及进展公告。本次非公开发行
股份的部分募集资金拟用于投资微煤雾化热力项目和收购光热项目。公司将加快推进本次非公开
发行股票事项的各项工作，尽快确定本次非公开发行的最终方案。若公司董事会在 2015 年 9 月
13 日前审议通过非公开发行方案，公司将及时公告并申请提前复牌。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司长期股权投资期末的余额为 465,107.97 万元，较期初增加 36,471.43 万元，
增加 8.51%。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期
证 证 末证
序 券 证券 券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总 报告期损益
号 品 代码 简 （元） （股） （元） 投资 （元）
种 称 比例
（%）
1 H 01396 毅 78,611,429.90 46,510,000 49,515,638.99 100 -21,276,892.49
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股 德
国
际
合计 78,611,429.90 / 49,515,638.99 100% -21,276,892.49
证券投资情况的说明：
期末香港亿利持有香港联合交易所主板上市公司毅德国际控股有限公司股份（股份代码：
01396）4,651 万股，公允价值按 2015 年 6 月 30 日市价 1.35 港币/股确认。
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
会
报告期 计 股
所持 期初持 期末持
最初投资金 期末账面价值 报告期损益 所有者 核 份
对象 股比例 股比例
额（元） （元） （元） 权益变 算 来
名称 （%） （%）
动（元） 科 源
目
亿利 长
集团 期 现
财务 股 金
550,000,000 30% 27.5% 562,623,681.17 9,318,809.24
有限 权 出
公司 投 资
资
合计 550,000,000 / / 562,623,681.17 9,318,809.24 / /
持有金融企业股权情况的说明
亿利集团财务有限公司（以下简称“亿利财务公司”）注册资本 50,000 万元，内蒙古亿利能
源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）出资 15,000 万元，持有其 30%的股份；公司
控股股东亿利资源集团有限公司（以下简称“亿利资源集团”）出资 20,000 万元，持有其 40%的
股份；内蒙古金威路桥有限公司（原名为“鄂尔多斯市金威建设集团有限公司”，以下简称“金
威路桥”）出资 15,000 万元，持有其 30%的股份。
为了增强风险抵抗能力和金融服务能力，满足业务发展需求，亿利财务公司增资 150,000 万
元，其中，公司增资 40,000 万元，控股股东亿利资源集团增资 110,000 万元，金威路桥由于其业
务发展规划放弃本次增资。增资后，亿利财务公司的注册资本将由人民币 50,000 万元增加至人民
币 200,000 万元，公司、亿利资源集团以及金威路桥的持股比例将分别变更为 27.5%、65%和 7.5%。
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
抵押物 资金来源并说
借款方名 委托贷 贷款 是否逾 是否关联 是否 是否 关联 预期收 投资盈
贷款期限 借款用途 或担保 明是否为募集
称 款金额 利率 期 交易 展期 涉诉 关系 益 亏
人 资金
亿利洁能 2015 年 2 月 为大力支持微 公司利用自有
科技有限 25,800 4 日至 2016 8% 煤雾化项目的 否 否 否 否 资金为子公司
公司 年2月4日 发展 提供委托贷款
委托贷款情况说明
为了支持子公司的发展，保证子公司生产经营资金需求，2015 年 2 月 4 日，内蒙古亿利能源股份有限公司与亿利集团财务有限公司、亿利洁能科技
有限公司分别签署了编号为“2015 年亿利财委贷借子第 002 号”和 “2015 年亿利财委贷借字第 006 号”的两笔《委托贷款合同》，金额分别为 10,800
万元和 15,000 万元，本次公司通过亿利财务公司向洁能科技提供合计 25,800 万元的委托贷款。贷款期限均自 2015 年 2 月 4 日至 2016 年 2 月 4 日止，
贷款利率为 8%，贷款期限均为一年。公司本次向洁能科技提供的两笔委托贷款资金为公司自有资金。
公司于 2015 年 2 月 4 日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于为子公司提供委托贷款的议案》，同意公司通过亿利财务公司向控股子
公司洁能科技提供两笔委托贷款，合计 25,800 万元。为大力支持微煤雾化项目的发展，亿利财务公司针对上述两笔委托贷款不收取手续费，因此不属于
关联交易。上述两笔委托贷款发放程序符合法律法规和《公司章程》的要求。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未使用 尚未使用募
募集年 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集
募集方式 募集资金 集资金用途
份 总额 募集资金总额 资金总额
总额 及去向
2013 非公开发行 293,696.49 0 298,424.54 0
合计 / 293,696.49 0 298,424.54 0 /
募集资 1、前次募集资金使用情况
金总体
使用情 本公司前次募集资金净额 293,696.49 万元，截至 2015 年 6 月 30 日已使用完毕，前
况说明 次募集资金主要用于收购东博煤炭 100%股权、乌拉山煤炭集配物流项目、补充流动资金
和偿还银行贷款。
2、前次募集资金投资项目实际投资金额与承诺投资金额存在差异的说明
截至 2015 年 6 月 30 日，前次募集资金投资项目实际投资金额 298,424.54 万元，较
承诺投资金额多出 4,728.05 万元，系募集资金专户存储扣除手续费后净利息收入。
3、截至 2015 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金已使用完毕，募集资金专户已销户。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变
更
未
原
达
因
是 是 到
及
是 募集 否 否 计
募
否 资金 符 项 符 划
募集资金累 集
承诺项 变 募集资金拟 本报 合 目 产生收益 合 进
计实际投入 预计收益 资
目名称 更 投入金额 告期 计 进 情况 预 度
金额 金
项 投入 划 度 计 和
变
目 金额 进 收 收
更
度 益 益
程
说
序
明
说
明
收购东 否 165,920.99 0 165,920.99 49,436.01 44,506.97 否
博煤炭
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100%股
权
乌拉山 是 100,000.00 0 0
煤炭集
配物流
项目
补充流 否 27,775.5 0 27,775.50
动资金
偿还银 否 0 0 104,728.05
行贷款
合计 / 293,696.49 0 298,424.54 / / 49,436.01 44,506.97 / / /
2013 年以来，受宏观经济下滑、煤炭市场需求减少等客观因素影响，
募集资金承诺项目使用情
煤炭销售价格大幅下降，致使东博煤炭的各期净利润未达到预计效
况说明
益。
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更投资项目资金总额 100,000.00
未
达
变
本 是 是 到
更
报 否 否 计
项
变更 对应 告 符 项 符 划
目
后的 的原 变更项目拟投入 期 累计实际投 合 产生收益情 目 合 进
的
项目 承诺 金额 投 入金额 计 况 进 预 度
预
名称 项目 入 划 度 计 和
计
金 进 收 收
收
额 度 益 益
益
说
明
偿还 乌拉
银行 山煤
贷款 炭集
100,000.00 0 100,000.00 是 4,584.11 是
配物
流项
目
合计 / 100,000.00 0 100,000.00 / 4,584.11 / / /
募集资金变更项目情况说明
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1、经 2013 年 11 月 18 日第五届董事会第四十三次会议审议批准，本公司使用暂时闲置募集
资金 100,000 万元先后投资渤海银行[S13253]号、[S14039]号结构性存款理财产品，投资期限自
2013 年 11 月 21 日至 2014 年 9 月 12 日，取得相关收益 4,584.11 万元。经 2014 年第八次临时股
东大会决议，本公司终止乌拉山煤炭集配物流项目，相关募集资金 100,000 万元全部变更用于偿
还银行贷款。本公司已于 2014 年 9 月 13 日公告了募投项目变更的股东大会决议及相关备查资料。
（2）项目变更主要原因
本公司原计划在内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特前旗的乌拉山地区包兰铁路线西南侧建设具
备 2,000 万吨/年的煤炭数字化存集配能力、1,000 万吨/年的选煤能力的煤炭集配物流项目，但
由于：
① 2013 年以来，宏观经济下滑，电力、钢材、建材等行业增速放缓，煤炭市场需求大幅减
少，同时，国际煤炭价格维持低位，煤炭进口量大幅增加，导致国内煤炭销售价格大幅下降，煤
炭行业利润水平受到较大影响；
② 随着国家节能减排措施的不断深入，能源产业变革对煤炭行业的冲击难以避免；
③ 目前，乌拉山地区已建成三条铁路，解决了大部分物流需求，削弱了该项目的地理优势，
获利空间进一步受到压缩。
因此，董事会及管理层认为该项目已不适应当前市场环境，应及时变更募集资金用途；同时，
由于在短期内难以寻找合适的新募投项目，本着审慎和效益最大化的原则，变更募集资金用途为
偿还银行贷款。
4、 主要子公司、参股公司分析
（1） 主要子公司情况
注册资
经营范 本
公司名称 总资产 净资产 营业收入 净利润
围 （万
元）
内蒙古亿利塑业 PVC 深加 57,000 708,354,28 571,885,70 56,942,549 17,596,045
有限责任公司 工 2.86 8.43 .51 .75
鄂尔多斯市亿利 煤炭运 10,000 1,020,773, 198,915,73 575,719,02 7,629,114.
煤炭有限责任公 销 249.34 6.02 8.36 06
司
北京亿兆华盛有 化工产 10,000 871,118,85 224,704,19 1,696,524, 22,309,578
限公司 品经销 6.59 1.93 220.32 .62
北京亿德盛源新 化工产 10,000 146,665,81 87,336,722 298,439.31 -1,341,084
材料有限公司 品经销 8.93 .73 .07
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鄂尔多斯市亿洲 机械设 5,000 217,265,63 69,688,981 37,962,501 16,874,901
化工设备制造有 备制造 1.19 .16 .86 .64
限公司
乌兰察布亿利能 煤炭运 5,000 41,584,252 41,584,252 -15,034.00
源煤炭有限公司 销 .96 .96
杭锦旗亿盛源合 化 工 原 10 1,100,000. 100,000.00
成新材料有限责 料生产、 00
任公司 销售
内蒙古亿利化学 PVC 生 113,90 5,691,221, 1,050,359, 1,254,478, -40,046,16
工业有限公司 产、销售 0 381.48 945.79 212.78 1.97
包头中药有限责 中成药 4,000 112,100,66 60,233,381 33,420,690 1,195,009.
任公司 生产、销 8.50 .12 .92 06
售
伊金霍洛旗东博 煤炭开 10,000 1,762,324, 1,591,230, 131,897,32 14,968,051
煤炭有限责任公 采 137.79 683.90 0.63 .27
司
内蒙古库伦蒙药 蒙成药、 1,600 96,159,201 64,122,536 33,386,351 2,422,101.
中成药 .54 .26 .55 99
生产、销
售
亿利(香港）贸易 货物及 10,000 50,414,596 -24,419,38 90,450,361 -22,765,22
有限公司 技术的 .84 9.02 .80 7.54
进出口
业务
亿利洁能科技有 工程技 7,500 575,597,84 177,642,85 63,519,727 -10,694,10
限公司 术咨询 4.25 8.68 .00 5.77
内蒙古金山恒泰 矿权投 4,000 37,101,436 36,953,991 -304,133.3
资源投资有限公 资 .86 .04 6
司
乌拉特前旗金威 煤炭运 1,000 86,813,861 8,475,356. -39,499.43
煤炭运销有限公 销 .36 35
司
北京亿利智慧能 技术研 10,000 30,444,822 29,702,018 225,033.09 -1,758,434
源科技有限公司 发、设计 .01 .21 .92
规划
（2） 主要参股公司情况
注册资
经营范
公司名称 本(万 总资产 净资产 营业收入 净利润
围
元)
内蒙古亿利冀东 水泥生 13,000 380,255,579 197,351,87 56,302,816. -4,561,890
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水泥有限责任公 产销售 .57 7.48 27 .83
司
神华亿利能源有 电力、煤 118,00 1,375,528, 728,610,359 -62,197,79
限责任公司 炭生产 0 8,079,891,3 654.14 .47 5.41
58.63
西部新时代能源 投资管 100,00 604,262,49 804,651,907 -503,757.8
投资股份有限公 理 0 2,823,465,5 7.14 .26 9
司 18.50
亿利集团财务有 金融服 50,000 2,045,904, 76,562,274. 33,886,579
限公司 务 4,454,329,3 295.16 00 .05
38.81
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 况
煤炭物流工程 144,449 工程前期 17,823,687.91
污水处理工程 28,600 正在施工 8,628,602.95 186,144,391.50
亿利化学技改 26,681,369.40 48,173,218.38
工程
GMP 改造工程 1,173 分步验收 367,884.93 2,376,849.55
沂水集中供汽 56,123 工程前期 9,582,859.44 80,621,228.71
项目
广饶集中供热 86,200 工程前期 2,216,964.84 6,170,210.34
（汽）项目
合计 316,545 / 47,477,681.56 341,309,586.39 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2015 年 5 月 29 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过了《公司 2014 年度利润分配
方案》，同意公司以 2014 年末总股本 2,089,589,500 股为基数，每 10 股分配现金红利 0.38 元（含
税），共计分配现金红利 79,404,401 元(含税)。2015 年 7 月 28 日上述利润分配方案实施完成。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
不分配。
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三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
本报告期内公司无未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
为了大力推动公司微煤雾化项目的发展，快速抢占市场份 详见公司于 2015 年 1 月 22 日刊登在
额，公司控股子公司亿利洁能科技有限公司（以下简称“洁 上海证券交易所、《中国证券报》、
能科技”）于 2015 年 1 月 20 日与江苏禾友化工有限公司 《上海证券报》、《证券日报》编号
（以下简称“江苏禾友”）和江苏三明新能源有限公司（以 为 2015-011 的公告。
下简称“三明新能源”、“投资标的”）签署《关于江苏
三明新能源有限公司之股权转让及增资协议》，洁能科技
拟以股权转让和增资方式受让并持有三明新能源 60%股
权，投资金额合计 1.77 亿元，其中支付股权转让价款 5700
万元，支付三明新能源增资款 12000 万元。本次交易完成
后，亿利洁能科技有限公司持股比例为 60%，江苏禾友化
工有限公司持股比例为 40%。
为了增强风险抵抗能力和金融服务能力，满足业务发展需 详见公司于 2015 年 2 月 11 日、6 月 4
求，亿利财务公司申请增资 150,000 万元，其中，公司增 日刊登在上海证券交易所、《中国证
资 40,000 万元，控股股东亿利资源集团增资 110,000 万 券报》、《上海证券报》、《证券日
元，金威路桥由于其业务发展规划放弃本次增资。增资后， 报》编号为 2015-023、2015-056 的公
亿利财务公司的注册资本将由人民币 50,000 万元增加至 告。
人民币 200,000 万元，公司、亿利资源集团以及金威路桥
的持股比例将分别变更为 27.5%、65%和 7.5%。公司于 2015
年 5 月 27 日缴纳了 40,000 万元增资款，本次增资完成后,
公司对亿利财务公司出资共计 55,000 万元，持有其 27.5%
的股份。亿利财务公司本次增资后的相关工商变更登记手
续已办理完毕，并取得换发后的《营业执照》。
为进一步拓展公司业务领域，利用金融资本优势加快公司 详见公司于 2015 年 5 月 15 日刊登在
战略转型的效率，公司出资在北京设立全资子公司亿利清 上海证券交易所、《中国证券报》、
洁能源投资（北京）有限公司。该公司注册资本为人民币 《上海证券报》、《证券日报》编号
5,000 万元，全部以自有资金出资，本公司占投资公司注 为 2015-049 的公告。
册资本的 100%。
为加快公司产业链的延伸和提升，借助专业投资机构放大 详见公司于 2015 年 5 月 15 日刊登在
公司投资能力，公司与上海娄江投资管理中心（有限合伙） 上海证券交易所、《中国证券报》、
在北京签署了《关于共同出资成立太仓利融投资管理有限 《上海证券报》、《证券日报》编号
公司之股东协议》，共同投资设立太仓利融投资管理有限 为 2015-048 的公告。
公司。新公司注册资本 1,000 万元，其中公司出资 200 万
元，持有 20%的股权；上海娄江出资 800 万元，持有 80%
的股权。新公司主要投资于微煤雾化等符合公司未来发展
战略的项目及公司原有的经营效率较低，需要改善的资
产。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
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(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制， 详见公司于 2014 年
充分调动公司核心人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个 8 月 28 日、12 月 26
人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，经公司 2014 年 8 月 日、2015 年 2 月 5
27 日召开的第六届董事会第三次会议审议通过了《内蒙古亿利能源股份有 日刊登在上海证券
限公司股票期权激励计划（草案）》及其摘要》。随后，公司将激励计划草 交易所网站
案及其相关材料报送中国证监会，并就上述事项与证监会进行了沟通，公司 www.sse.com.cn 和
针对证监会提出的反馈意见，对激励计划草案的部分内容进行了相应修订， 《中国证券报》、
2014 年 12 月 25 日，证监会对公司报送的激励计划确认无异议并进行了备 《上海证券报》、
案。截止目前，公司股票期权激励计划的相关议案已经公司第六届董事会第 《证券日报》的公
十次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2015 年 2 月 4 日召 告。
开第六届董事会第十一次会议审议通过了公司股票期权激励计划授予相关
事项的议案。经公司 2015 年第一次临时股东大会的授权，董事会确定公司
股票期权激励计划授予日为 2015 年 2 月 4 日，向符合条件的 17 名激励对象
授予 1520 万份股票期权，约占总股本的 0.73%。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
亿利集团财务有限公司（以下简称“亿利财务公司”）此次增资前注册资本为 50,000 万元，
内蒙古亿利能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）、公司控股股东亿利资源集团
有限公司（以下简称“亿利资源集团”）和内蒙古金威路桥有限公司（原名为“鄂尔多斯市金威
建设集团有限公司”，以下简称“金威路桥”）分别占 30%、40%和 30%的股份。
为了增强风险抵抗能力和金融服务能力，满足业务发展需求，亿利财务公司本次申请增资
150,000 万元，其中，公司增资 40,000 万元，控股股东亿利资源集团增资 110,000 万元，金威路
桥由于其业务发展规划放弃本次增资。本次增资后，亿利财务公司的注册资本将由人民币 50,000
万元增加至人民币 200,000 万元，公司、亿利资源集团以及金威路桥的持股比例将分别变更为
27.5%、65%和 7.5%。亿利财务公司将在此次增资前按原持股比例完成上一年度的利润分配。
2015 年 6 月 3 日，公司公告已收到亿利财务公司通知，本次增资事项已经中国银行业监督管
理委员会北京监管局（京银监复【2015】259 号）审批通过。公司于 2015 年 5 月 27 日缴纳了 40,000
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
万元增资款，本次增资完成后,公司对亿利财务公司出资共计 55,000 万元，持有其 27.5%的股份。
亿利财务公司本次增资后的相关工商变更登记手续已办理完毕，并取得换发后的《营业执照》。
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提
关联方向上市公司提供资金
供资金
期 期
关联方 关联关系 发
初 末
生 期初余额 发生额 期末余额
余 余
额
额 额
亿利资源集团 控股股东 277,623,072.76 133,894,523.25 411,517,596.01
亿鼎生态 集团兄弟公司 7,656,000.00 7,656,000.00
新杭能源 联营公司 6,987,943.20 6,987,943.20
亿利冀东水泥 联营公司 2,860,000.00 2,860,000.00
沃泰园林 集团兄弟公司 846,974.04 846,974.04
世洋公司 集团兄弟公司 904,000.00 -440,000.00 464,000.00
七星湖旅游 集团兄弟公司 81,800.00 49,680.00 131,480.00
亿利种养 集团兄弟公司 69,636.00 69,636.00
亿利亿莱恩 其他关联人 75,898.00 -15,220.00 60,678.00
沙漠生态 集团兄弟公司 24,640.00 24,640.00
中旗公司 集团兄弟公司 1,810,000.00 -1,810,000.00
神华亿利能源 联营公司 1,316,863.80 -1,316,863.80
合计 281,881,270.56 148,737,676.69 430,618,947.25
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
联
连带
本公 公司 新杭 130,0 2013. 2013.0 2018.0 营
责任 否 否 否 是
司 本部 能源 00.00 08.06 8.06 8.01 公
担保
司
本公 公司 西部 15,00 2014. 2014.0 2015.1 连带 联
否 否 否 是
司 本部 新时 0.00 04.10 4.10 1.13 责任 营
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
代 担保 公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 145,000
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 9,900
报告期末对子公司担保余额合计（B） 204,300
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 349,300
担保总额占公司净资产的比例(%) 42.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
东博煤炭系内蒙古亿利能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的全资控
股子公司，公司持有其 100%股权。东博煤炭因日常生产经营的需要，向中国光大银行呼和浩
特分行（以下简称“光大银行呼和浩特分行”）申请 16,500 万元的授信额度，保证金比例为
担保情 40%，期限为一年。公司为东博煤炭上述授信额度的敞口部分提供连带责任担保，担保金额合
况说明
计 9,900 万元。本次为东博煤炭提供担保事项已经本公司 2015 年 3 月 4 日第六届董事会第十
三次会议审议通过，且符合《公司章程》、《公司对外担保制度》的相关规定。根据《上海
证券交易所股票上市规则》规定，上述担保事项无需经公司股东大会审议批准。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是 如未
是
否 能及
否
承 承 承诺 及 如未能及时履 时履
承 有
诺 诺 时间 时 行应说明未完 行应
诺 承诺内容 履
背 类 及期 严 成履行的具体 说明
方 行
景 型 限 格 原因 下一
期
履 步计
限
行 划
与 股 亿 保证持有的原非流通股股份自股权分置改 2006 否 是
股 份 利 革方案实施后的首个交易日起，在十二个 年1
月内不上市交易或者转让；在上述十二个 月 24
改 限 资
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
相 售 源 月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易 日
关 集 出售原非流通股股份，出售数量占股份总
数的比例在十二个月内不超过百分之五，
的 团
在二十四个月内不超过百分之十。通过证
承 券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达
诺 到股份总数百分之一时，应当自该事项发
生之日起两个工作日内做出公告，但公告
期间无须停止出售股份。
其 亿 在公司 2008 年向特定对象发行股份购买资 2007 否 是
他 利 产暨重大资产重组过程中，控股股东亿利 年 10
资 资源集团于 2007 年 10 月 8 日承诺：对于 月8
源 亿利资源集团及其关联方将来与本公司可 日
集 能发生的关联交易，亿利资源集团将遵循
团 市场公允定价的原则，遵守相关法律法规
和监管规则，确保相关关联交易的公平、
公正、公允，不损害中小股东的合法权益。
其 亿 在本公司 2008 年向特定对象发行股份购买 2007 否 是
他 利 资产暨重大资产重组过程中，公司控股股 年 10
东亿利资源集团有限公司于 2007 年 10 月 8 月8
资
日承诺：在本公司本次发行股票收购资产 日
源 暨重大资产重组后，亿利资源集团有限公
集 司将按照有关法律法规的要求，保证亿利
团 资源集团及其附属公司、企业在人员、资
产、财务、机构和业务等方面与上市公司
的独立。
其 亿 在公司 2008 年向特定对象发行股份购买资 2007 否 是
他 利 产暨重大资产重组过程中，公司控股股东 年 12
与 亿利资源集团于 2007 年 12 月 25 日向本公 月 25
重 资
司出具《关于未来不占用上市公司资金及 日
大 源 不要求上市公司提供担保的承诺》，承诺：
资 集 在本公司本次资产购买完成后，亿利资源
产 团 集团及其关联人不会发生占用上市公司资
金、资产的情形，也不会发生要求上市公
重
司为亿利资源集团及其关联人提供担保的
组 情形。
相 其 亿 2008 年 4 月 24 日，公司控股股东亿利资源 2008 否 是
关 他 利 集团出具了《关于与亿利能源资金往来的 年4
的 资
说明及承诺》，承诺：亿利资源集团及其 月 24
承 控制的其他关联方在今后经营过程中坚决 日
源 杜绝并不再发生与本公司非经营性资金往
诺 集 来的行为。若亿利资源集团及其控制的其
团 他关联方与本公司之间已发生的非经营性
资金往来，对本公司及其广大投资者造成
任何损失及不良后果，亿利资源集团承担
将由此造成的一切法律责任及法律后果，
包括但不限于向本公司承担担由此而产生
的全部民事赔偿责任。
解 亿 为消除控股股东亿利资源集团公司之间的 2012 是 是 经 2014 年 11 月 3
决 利 潜在同业竞争，经 2012 年 11 月 22 日召开 年 11 日第六届董事会
的公司第五届董事会第二十九次会议审议 月 22 第八次会议和
同 资
通过，公司与控股股东亿利资源集团签署 日 2014 年 11 月 21
业 源 了《股权托管协议》，由本公司对其所持 日第十次临时股
竞 集 有的中旗公司 100%股权、蒙古新能源 100% 东大会审议通
争 团 股权、德宝能源 60%股权、金山恒泰 51%股 过，豁免收购聚
权、新疆 TCL50%股权、亿鼎煤化工 60%股 能能源 49%股权、
权、库伦蒙药 100%股权、包头中药 58%股 豁免收购中旗公
权、明谛生物医药 13%股权、维康医药 46% 司 100%股权和豁
股权、聚能能源 49%股权进行托管。同时， 免收购亿鼎生态
公司将根据亿利资源集团出具的《关于避 60%股权。关于收
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免同业竞争的承诺函》（详情见公司 2012 购德宝能源 60%
－062 号公告）的相关承诺，召开董事会、 股权和收购蒙古
股东大会审议本次托管的股权资产置入上 新能源 100%股权
市公司事宜。 的议案未能经公
司 2013 年第二次
临时股东大会审
议通过。根据承
诺约定，控股股
东亿利资源集团
已完成德宝能源
60%股权和蒙古
新能源 100%股权
转让给第三方的
工作。
解 亿 亿利资源集团拟投资建设的三晌梁工业园 2012 否 是
决 利 区能源化工品配送中心项目未来不会从事 年 11
煤炭流通业务。 月 22
同 资
日
业 源
竞 集
争 团
盈 亿 公司非公开发行股票募投项目之一为购买 2013 是 是 经致同会计师事
利 利 亿利资源集团下属的东博煤炭 100%股权， 年3 务所（特殊普通
亿利资源集团作为上市公司的控股股东， 月 25 合伙）审计，东
预 资
就东博煤炭资产评估利润预测数与未来实 日 博煤炭 2014 年度
测 源 际经营结果的差异作承诺如下：北京地博 实现的净利润为
及 集 资源科技有限公司对本次非公开发行募投 7,639.19 万元，
补 团 项目东博煤炭下属东博煤矿采矿权出具了 未达到采矿评估
偿 东博煤炭采矿权评估报告，本次收购以该 报告中的预测
采矿权评估报告作为交易定价基础。根据 值，差额为
采矿权评估报告，东博煤炭 2012 年度 8-12 6,828.23 万元。
月、2013 年度、2014 年度、2015 年度预计 2015 年 4 月 27
的归属于母公司股东净利润分别为 日，公司已全额
与 6,028.10 万元、14,467.42 万元、14,467.42 收到控股股东亿
万元、14,473.07 万元。本次非公开发行股 利资源集团关于
再
票完成后，上市公司 2012 年度、2013 年度、 东博煤炭 2014 年
融 2014 年度、2015 年度报告公告时，如果东 度利润预测数的
资 博煤炭经审计的 2012 年度 8-12 月、2013 补偿款 6,828.23
相 年度、2014 年度、2015 年度归属于母公司 万元。本次补偿
关 股东净利润未能达到评估报告中利润预测 款直接计入所有
的 数，则本公司在上市公司 2012 年度、2013 者权益中资本公
年度、2014 年度、2015 年度报告公告的 10 积项目，对 2014
承
个工作日内，以现金方式向上市公司补足 年度及 2015 年度
诺 净利润差额。 损益无影响。
解 亿 为进一步规范亿利资源集团未来投资方 2013 否 是
决 利 向，彻底有效的避免同业竞争，公司实际 年3
控制人王文彪先生作出以下承诺：本人作 月 25
同 资
为亿利能源的实际控制人，将严格督促亿 日
业 源 利资源集团继续遵守并落实 2012 年 11 月
竞 集 22 日出具的《关于避免同业竞争的承诺函》
争 团 的相关承诺事项。并承诺只要本人继续作
为亿利能源的实际控制人，本人及本人属
下除亿利能源以外的控股子公司（包括本
人控股的任何企业单位）将不直接或间接
投资对亿利能源或其附属企业主营业务有
竞争或可能构成竞争的项目、业务或活动，
如违反承诺，本人将补偿亿利能源因此遭
受的一切直接和间接的损失。
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其 亿 根据国土资源部《关于调整矿业权价款确 2013 否 是
他 利 认（备案）和储量评审备案管理权限的通 年3
知》等有关规定的要求，伊金霍洛旗东博 月 25
资
煤炭有限责任公司下属东博煤矿于积极办 日
源 理国土资源部储量评审、备案工作。2011
集 年 11 月 25 日，北京中矿联咨询中心向东
团 博煤矿出具了《<内蒙古自治区伊金霍洛旗
东博煤矿煤炭资源储量核实报告>矿产资
源储量评审意见书》（中矿联储评字【2011】
43 号）。国土资源部于 2012 年 5 月 23 日
下发了《关于<内蒙古自治区伊金霍洛旗东
博煤矿煤炭资源储量核实报告>矿产资源
储量评审备案证明》（国土资储备字【2012】
84 号）。东博煤矿截至 2011 年 10 月 31 日，
经备案的煤炭总资源储量为 7,676 万吨。
鉴于，国土资源部备案储量较内蒙古国土
资源厅备案储量增加了 1,456 万吨。为充
分保障亿利能源广大中小投资者利益，亿
利资源集团有限公司特作出以下承诺：若
东博煤矿因国土资源部储量备案增加而需
补交资源价款，亿利资源集团将无偿为东
博煤矿承担全部需补交的资源价款。若东
博煤矿因未补交或延期补交资源价款而受
到相关政府部门处罚，本公司将无偿承担
相应罚款。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经 2014 年年度股东大会审议通过，公司续聘致同会计师事务所为公司 2015 年度财务审计机
构，聘期一年。
九、公司治理情况
1、股东大会
为进一步规范公司行为，保证股东大会依法行使职权，公司根据《公司法》、《证券法》、
《上市公司股东大会规则（2014 年修订）》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等有关
规定，认真召集、召开股东大会。在合法有效的前提下，充分利用现代信息技术手段，通过现场
及网络投票相结合等方式，提高了参与公司股东大会的股东比例，维护了广大股东的公司决策参
与权。截止报告日，2015 年公司共召开一次年度股东大会，一次临时股东大会，律师对两次股东
大会的召集、召开和表决等程序均进行见证，程序公开透明，决策公平公正。
2、 控股股东与上市公司
公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》、《上海证券交易所上市公司控股股东、
实际控制人行为指引》等法律法规行使股东权利及义务，公司与控股股东及其关联方之间运作规
范。2015 年度，大股东严格履行其出具的有关避免关联交易、解决同业竞争等各项承诺。目前，
公司与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务方面能够做到"五分开"，公司董事会、监事会
及管理层运作规范、独立，重大决策均由公司董事会和股东大会依法做出。
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3、 董事与董事会
为进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，提高董事会运作效率和科学决策水平，公
司根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定，
公司董事会严格相关规定积极开展工作。截止报告日，2015 年公司共计召开七次董事会，各位董
事严格遵守其承诺，忠实、勤勉地履行各项职责，对公司的日常经营管理活动进行决策，并向公
司股东大会报告工作，保证了公司各项决策的规范性、科学性及有效性。董事会下设战略、提名、
审计、薪酬与考核四个专门委员会，均按公司制度认真履行了各项职能。
4、 监事与监事会
为规范公司运作，完善监督机制，维护公司和股东的合法权益，公司监事会根据《上市公司
治理准则》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》等规定积极开展工作。截至报告日，2015
年公司共计召开四次监事会，各位监事勤勉尽职，对公司经营决策、关联交易、重大事项、公司
财务及规范运作情况、董事及高管人员履行职责的合法性、合规性等进行了充分有效的监督。
5、 信息披露与透明度
为进一步加强公司的信息披露及重大信息内部报告工作，公司严格按照《公司法》、《上海
证券交易所股票上市规则》以及《内蒙古亿利能源股份有限公司信息披露管理办法》、《内蒙古亿
利能源股份有限公司对外投资管理制度》、《内蒙古亿利能源股份有限公司重大信息内部报告制
度》、《内蒙古亿利能源股份有限公司对外担保管理制度》等法规制度的相关规定，真实、准确、
完整、及时、公平地披露了各项应披露的信息。另外，公司还主动性披露了所有可能对公司股东
及其他利益相关者的决策产生实质性影响的其他信息，切实保证了公司全体股东的平等性。
6、公司内幕知情人登记管理情况
报告期内，公司严格执行《内蒙古亿利能源股份有限公司内幕信息知情人管理制度》的相关
规定，对涉及公司定期报告发布、重大事项审议期间的相关内幕知情人进行登记、备案，如实、
完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单，建立了内幕信息知情人档案，维
护公司信息披露公开、公平和公正。经自查，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感
信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况，也未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的
情况。
十、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
1、本次会计估计变更概述
根据《企业会计准则》的相关规定以及内蒙古亿利能源股份有限公司（以下简称 “公司”或
“本公司”）及公司所属子公司生产经营实际情况，为了能提供更真实、更准确的会计信息，公
司对固定资产折旧年限部分会计估计进行了变更。
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2015 年 1 月 14 日，公司第六届董事会第十次会议和公司第六届监事会六次会议审议通过了
《关于变更公司部分会计估计的议案》，同意公司根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计
估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况，对公司部分会计估计进行变更，公司独
立董事及监事会均发表了专项意见。本次会计估计变更已提交 2015 年 1 月 30 日公司第一次临时
股东大会审议通过。
2、 会计估计变更的原因
上市初期，本公司固定资产-机器设备主要为硫化碱生产设备，由于硫化碱腐蚀性较高，相关
生产设备消耗较快，机器设备预计使用年限为 5 至 15 年。随着本公司业务转型、规模扩大及产业
技术提高，从 2004 年后新建的 PVC 化工等项目大部分采用不锈钢、衬里及中高端进口设备，相关
设备设计余量大、耐消耗，使用寿命较长，预计使用年限在 30 年以上。由于本公司主要机器设备
的使用年限已发生变化，根据本公司固定资产的实际使用情况并参考以前年度固定资产管理的实
际经验，为真实反映固定资产为企业提供经济利益的期间及每期实际的资产消耗，使相关财务信
息更客观真实的反映本公司的财务状况和经营成果，经对固定资产预计使用寿命进行复核，本公
司决定，自 2015 年 1 月 1 日起，将部分电石和氯碱化工行业相关的机器设备折旧年限进行调整。
本次会计估计变更的内容为固定资产中机器设备的预计使用年限由 5-15 年变更为 5-30 年。
3、 会计估计变更对相关年度财务状况和经营成果的影响
自 2015 年 1 月 1 日起，本公司对固定资产预计使用年限采用上述变更后的会计估计。根据《企
业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》相关规定，本次会计估计变更应采
用未来适用法进行相应的会计处理，本次会计估计变更将对 2015 年度的财务报表产生影响，对
以前年度财务报表没有影响。
由于无法准确预计 2015 年度固定资产的增减变动金额，本公司基于 2014 年 12 月 31 日固定
资产的金额及结构，进行了初步测算，预计本次会计估计变更将增加 2015 年度合并利润总额约
1.5 亿元。
4、 会计估计变更对变更日前三年的影响
会计估计变更日前三年，假设运用新的会计估计，对公司利润总额、净利润、资产总额、净
资产的影响如下：
○ 2012 年度，假设运用新的会计估计，则增加公司当年度利润总额 126,992,311.99 元，净
利润 95,244,233.99 元，增加年末资产总额和净资产均为 95,244,233.99 元。
○ 2013 年度，假设运用新的会计估计，则增加公司当年度利润总额 150,603,597.90 元，净
利润 112,952,698.43 元，累计增加年末资产总额和净资产均为 208,196,932.42 元。
○ 2014 年度，假设运用新的会计估计，则增加公司当年度利润总额 153,666,022.01 元，净
利润 115,249,516.51 元，累计增加年末资产总额和净资产均为 323,446,448.93 元。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 65,182
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告
股东名称 比例 限售条 数量 股东性
期内 期末持股数量 股份
（全称） (%) 件股份 质
增减 状态
数量
亿利资源集团有 1,239,616,348 59.32% 0 1,052,120,000 境内非
限公司 质押 国有法
人
海通资管－民生 37,027,373 1.77% 0 0 未知
－海通海汇系列
无
－星石 1 号集合
资产管理计划
中国对外经济贸 17,535,765 0.84% 0 0 未知
易信托有限公司 无
－新股 C1
中融国际信托有 7,672,010 0.37% 0 0 未知
限公司－融新 无
364 号
周开洪 6,507,381 0.31% 0 无 0 未知
杨涛 6,380,444 0.31% 0 无 0 未知
陈星琪 5,556,824 0.27% 0 无 0 未知
孙定勋 4,407,296 0.21% 0 无 0 未知
华夏资本－中信 3,418,929 0.16% 0 0 未知
证券－华夏资本
无
－信享星石资产
管理计划
西藏信托有限公 3,181,440 0.15% 0 0 未知
司－鑫融 1 号证
无
券投资集合资金
信托计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
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亿利资源集团有限公司 1,239,616,348 人民币普通股 1,239,616,348
海通资管－民生－海通 37,027,373 37,027,373
海汇系列－星石 1 号集 人民币普通股
合资产管理计划
中国对外经济贸易信托 17,535,765 17,535,765
人民币普通股
有限公司－新股 C1
中融国际信托有限公司 7,672,010 7,672,010
人民币普通股
－融新 364 号
周开洪 6,507,381 人民币普通股 6,507,381
杨涛 6,380,444 人民币普通股 6,380,444
陈星琪 5,556,824 人民币普通股 5,556,824
孙定勋 4,407,296 人民币普通股 4,407,296
华夏资本－中信证券－ 3,418,929 3,418,929
华夏资本－信享星石资 人民币普通股
产管理计划
西藏信托有限公司－鑫 3,181,440 3,181,440
融 1 号证券投资集合资 人民币普通股
金信托计划
上述股东关联关系或一 公司控股股东亿利资源集团有限公司与上述股东之间不存在关联关系，也不属于
致行动的说明 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
备注：2015 年 6 月 23 日，公司发布股份解质公告，截至 6 月 23 日，截至目前，亿利资源集团持
有公司累计质押的股份数量为 1,141,120,000 股，占公司总股本的 54.61%，其中通过国泰君安鄂
尔多斯营业部客户信用交易担保证券账户持有公司 89,000,000 股（占公司总股本的 4.26%），其
所有权未发生转移。
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张素伟 董事、总经理 离任 工作调动
苗军 独立董事 选举 增补独立董事
姜勇 董事、总经理 选举 增补董事
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
第八节 财务报告
一、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 内蒙古亿利能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六.1 2,025,735,924.58 2,301,655,097.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 六.2 49,515,638.99 70,815,056.27
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 六.3 998,841,547.07 828,837,974.69
应收账款 六.4 883,777,561.02 675,360,664.39
预付款项 六.5 1,467,788,806.16 1,430,726,912.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六.6 1,837,833.72 2,763,104.56
应收股利
其他应收款 六.7 215,318,199.65 174,723,611.33
买入返售金融资产
存货 六.8 871,050,905.50 762,487,718.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六.9 127,106,080.10 93,192,045.91
流动资产合计 6,640,972,496.79 6,340,562,185.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六.10 1,760,800.00 1,760,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.11 4,651,079,700.87 4,286,365,438.77
投资性房地产
固定资产 六.12 6,397,085,257.91 6,390,197,490.35
在建工程 六.13 356,820,119.43 309,454,340.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 六.14 72,028,572.98 72,840,140.78
油气资产
无形资产 六.15 2,102,310,950.94 2,118,663,600.84
开发支出 六.16 2,275,341.40
商誉 六.17 86,204,989.66
长期待摊费用 六.18 6,156,063.01 1,529,815.99
递延所得税资产 六.19 55,130,953.71 52,961,472.15
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其他非流动资产 六.20 587,300,759.00 587,300,759.00
非流动资产合计 14,318,153,508.91 13,821,073,858.16
资产总计 20,959,126,005.70 20,161,636,043.94
流动负债：
短期借款 六.21 1,736,440,000.00 2,660,701,632.72
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六.22 2,694,241,344.10 2,353,045,968.89
应付账款 六.23 1,338,649,291.78 1,154,671,922.19
预收款项 六.24 195,238,803.04 121,369,822.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六.25 45,895,579.38 52,029,998.49
应交税费 六.26 47,339,858.66 127,321,328.44
应付利息 六.27 96,181,685.92 68,490,987.93
应付股利 六.28 1,077,100.00 1,077,100.00
其他应付款 六.29 545,209,999.51 365,203,696.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 六.30 393,307,053.89 418,442,356.24
其他流动负债
流动负债合计 7,093,580,716.28 7,322,354,814.28
非流动负债：
长期借款 六.31 738,144,000.00 792,144,000.00
应付债券 六.32 2,591,527,812.48 1,595,856,975.91
其中：优先股
永续债
长期应付款 六.33 309,628,796.25 449,013,087.63
长期应付职工薪酬
专项应付款 六.34 400,000.00 400,000.00
预计负债
递延收益 六.35 88,434,469.59 92,014,469.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,728,135,078.32 2,929,428,533.13
负债合计 10,821,715,794.60 10,251,783,347.41
所有者权益
股本 六.36 2,089,589,500.00 2,089,589,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 六.37 5,871,261,476.84 5,783,899,957.17
减：库存股
其他综合收益 六.38 5,477.21 1,115.38
专项储备 六.39 47,038,642.08 46,795,042.51
盈余公积 六.40 183,734,425.93 183,734,425.93
一般风险准备
未分配利润 六.41 1,028,714,544.28 928,372,352.77
归属于母公司所有者权益合计 9,220,344,066.34 9,032,392,393.76
少数股东权益 917,066,144.76 877,460,302.77
所有者权益合计 10,137,410,211.10 9,909,852,696.53
负债和所有者权益总计 20,959,126,005.70 20,161,636,043.94
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:内蒙古亿利能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 867,700,502.40 1,097,269,634.81
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 660,703,156.74 349,083,087.27
应收账款 975,822,248.08 684,180,811.24
预付款项 711,114,542.65 760,031,287.83
应收利息 455,671.23 455,671.23
应收股利 5,611,800.00 5,611,800.00
其他应收款 233,111,850.17 423,372,558.64
存货 183,489,151.54 155,135,667.63
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 346,292,791.57 40,769,353.92
流动资产合计 3,984,301,714.38 3,515,909,872.57
非流动资产：
可供出售金融资产 1,760,800.00 1,760,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,855,984,720.39 7,470,770,458.29
投资性房地产
固定资产 1,517,541,058.63 1,541,260,374.20
在建工程 9,995,405.88 9,723,985.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 72,028,572.98 72,840,140.78
油气资产
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无形资产 698,151,650.20 702,139,643.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 399,115.50 467,535.18
递延所得税资产 9,074,374.11 8,660,415.38
其他非流动资产 536,922,416.00 536,922,416.00
非流动资产合计 10,701,858,113.69 10,344,545,768.17
资产总计 14,686,159,828.07 13,860,455,640.74
流动负债：
短期借款 450,000,000.00 1,230,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 948,000,000.00 699,000,000.00
应付账款 636,549,896.69 516,370,494.34
预收款项 11,603,387.14 6,905,845.73
应付职工薪酬 16,103,223.85 22,200,380.77
应交税费 15,392,119.01 51,752,055.67
应付利息 85,771,666.69 60,333,333.36
应付股利
其他应付款 904,141,245.45 720,206,034.49
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,067,561,538.83 3,306,768,144.36
非流动负债：
长期借款
应付债券 2,591,527,812.48 1,595,856,975.91
其中：优先股
永续债
长期应付款 853,360.00 853,360.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 400,000.00 400,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,592,781,172.48 1,597,110,335.91
负债合计 5,660,342,711.31 4,903,878,480.27
所有者权益：
股本 2,089,589,500.00 2,089,589,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,871,573,949.35 5,784,212,429.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备 15,588,455.43 13,888,094.92
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盈余公积 183,734,425.93 183,734,425.93
未分配利润 865,330,786.05 885,152,709.94
所有者权益合计 9,025,817,116.76 8,956,577,160.47
负债和所有者权益总计 14,686,159,828.07 13,860,455,640.74
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 六.42 3,826,790,940.55 7,245,916,892.60
其中：营业收入 六.42 3,826,790,940.55 7,245,916,892.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,735,602,559.81 7,331,415,418.63
其中：营业成本 六.42 3,217,942,955.80 6,661,026,414.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六.43 16,138,819.55 34,125,965.77
销售费用 六.44 123,482,926.18 158,267,132.46
管理费用 六.45 121,999,056.91 145,427,320.13
财务费用 六.46 246,862,294.97 322,443,317.86
资产减值损失 六.47 9,176,506.40 10,125,267.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 六.48 -21,276,892.49 5,857,581.02
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六.49 -15,114,262.26 444,203,995.29
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,797,225.99 364,563,050.28
加：营业外收入 六.50 32,166,210.38 25,646,141.87
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 六.51 1,450,507.43 348,431.10
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,512,928.94 389,860,761.05
减：所得税费用 六.52 8,142,687.56 64,906,118.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,370,241.38 324,954,642.83
归属于母公司所有者的净利润 100,342,191.51 356,678,427.16
少数股东损益 -22,971,950.13 -31,723,784.33
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六、其他综合收益的税后净额 4,361.83 135,080.44
归属母公司所有者的其他综合收益的税 4,361.83 135,080.44
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 4,361.83 135,080.44
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 4,361.83 135,080.44
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 77,374,603.21 325,089,723.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 100,346,553.34 356,813,507.60
归属于少数股东的综合收益总额 -22,971,950.13 -31,723,784.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.17
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,002,270,173.38 1,179,768,443.37
减：营业成本 841,840,564.77 1,042,768,420.19
营业税金及附加 5,109,309.76 7,336,489.25
销售费用 12,928,856.45 17,483,223.69
管理费用 40,529,478.70 41,579,379.76
财务费用 106,052,801.31 126,711,656.72
资产减值损失 1,655,834.90 -55,920,485.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -24,621,110.26 582,733,363.71
其中：对联营企业和合营企业的投资 23,219,534.89
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,467,782.77 582,543,122.57
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加：营业外收入 10,400,361.13 2,339,646.39
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 168,460.98 157,507.24
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,235,882.62 584,725,261.72
减：所得税费用 -413,958.73 57,687,286.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,821,923.89 527,037,975.29
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,044,294,619.88 5,451,706,191.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 六.53 1,141,106,812.06 1,082,259,739.48
经营活动现金流入小计 3,185,401,431.94 6,533,965,931.18
购买商品、接受劳务支付的现金 2,192,418,839.50 5,233,043,510.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 157,468,586.64 154,012,316.86
支付的各项税费 215,604,520.96 312,871,387.79
支付其他与经营活动有关的现金 六.53 182,256,207.85 384,120,591.78
经营活动现金流出小计 2,747,748,154.95 6,084,047,806.98
经营活动产生的现金流量净额 437,653,276.99 449,918,124.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 29,743,847.31 15,138,926.87
处置固定资产、无形资产和其他长 3,738.36
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 182,682,666.48
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 六.53 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 29,743,847.31 227,825,331.71
购建固定资产、无形资产和其他长 95,393,816.20 24,862,901.40
期资产支付的现金
投资支付的现金 400,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 39,497,985.79 -239,751.89
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六.53 20,320,372.20 41,236,041.38
投资活动现金流出小计 555,212,174.19 65,859,190.89
投资活动产生的现金流量净额 -525,468,326.88 161,966,140.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 888,440,000.00 3,876,755,525.41
发行债券收到的现金 997,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 六.53 221,561,929.19 1,186,333,156.71
筹资活动现金流入小计 2,107,001,929.19 5,063,088,682.12
偿还债务支付的现金 1,863,701,632.72 3,755,458,045.08
分配股利、利润或偿付利息支付的 171,066,379.46 285,081,763.33
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六.53 284,825,904.61 1,722,627,303.13
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筹资活动现金流出小计 2,319,593,916.79 5,763,167,111.54
筹资活动产生的现金流量净额 -212,591,987.60 -700,078,429.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的 7,448.48 60,160.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -300,399,589.01 -88,134,004.23
加：期初现金及现金等价物余额 1,086,921,096.04 2,031,673,853.56
六、期末现金及现金等价物余额 786,521,507.03 1,943,539,849.33
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 289,655,072.87 373,011,547.65
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,804,317,321.94 1,803,063,279.76
经营活动现金流入小计 2,093,972,394.81 2,176,074,827.41
购买商品、接受劳务支付的现金 133,435,971.95 201,560,869.58
支付给职工以及为职工支付的现金 57,437,233.32 51,760,159.38
支付的各项税费 68,801,533.80 78,767,142.65
支付其他与经营活动有关的现金 1,574,631,146.70 1,373,546,639.24
经营活动现金流出小计 1,834,305,885.77 1,705,634,810.85
经营活动产生的现金流量净额 259,666,509.04 470,440,016.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 29,743,847.31
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 268,950,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 79,743,847.31 268,950,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 348,963.28 8,305,889.75
期资产支付的现金
投资支付的现金 420,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 358,000,000.00
投资活动现金流出小计 778,848,963.28 8,305,889.75
投资活动产生的现金流量净额 -699,105,115.97 260,644,110.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000,000.00 2,378,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,156,773,587.80 349,107,714.08
筹资活动现金流入小计 1,456,773,587.80 2,727,107,714.08
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
偿还债务支付的现金 1,080,000,000.00 1,950,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 79,904,113.28 173,786,855.53
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 73,500,000.00 1,165,894,890.39
筹资活动现金流出小计 1,233,404,113.28 3,289,681,745.92
筹资活动产生的现金流量净额 223,369,474.52 -562,574,031.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -216,069,132.41 168,510,094.97
加：期初现金及现金等价物余额 660,569,634.80 1,629,585,846.95
六、期末现金及现金等价物余额 444,500,502.39 1,798,095,941.92
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 2,089,5 5,783,8 1,115.3 46,795, 183,734 928,372 877,460,3 9,909,852
89,500. 99,957. 8 042.51 ,425.93 ,352.77 02.77 ,696.53
00 17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,089,5 5,783,8 1,115.3 46,795, 183,734 928,372 877,460,3 9,909,852
89,500. 99,957. 8 042.51 ,425.93 ,352.77 02.77 ,696.53
00 17
三、本期增减变动金额（减 87,361, 4,361.8 243,599 100,342 39,605,84 227,557,5
少以“－”号填列） 519.67 3 .57 ,191.51 1.99 14.57
（一）综合收益总额 4,361.8 100,342 -22,971,9 77,374,60
3 ,191.51 50.13 3.21
（二）所有者投入和减少资 68,282, 62,579,76 130,862,0
本 300.00 2.86 62.86
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 68,282, 62,579,76 130,862,0
300.00 2.86 62.86
（三）利润分配
1．提取盈余公积
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 243,599 -1,970.74 241,628.8
.57 3
1．本期提取 15,700, 1,246,198 16,947,17
974.72 .08 2.80
2．本期使用 15,457, 1,248,168 16,705,54
375.15 .82 3.97
（六）其他 19,079, 19,079,21
219.67 9.67
四、本期期末余额 2,089,5 5,871,2 5,477.2 47,038, 183,734 1,028,7 917,066,1 10,137,41
89,500. 61,476. 1 642.08 ,425.93 14,544. 44.76 0,211.10
00 84 28
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 2,089,5 5,758,7 -8,818. 33,562, 142,334 774,708 1,071,956 9,870,883
89,500. 41,589. 69 103.24 ,221.09 ,466.01 ,461.38 ,522.04
00 01
加：会计政策变更
前期差错更正
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同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,089,5 5,758,7 -8,818. 33,562, 142,334 774,708 1,071,956 9,870,883
89,500. 41,589. 69 103.24 ,221.09 ,466.01 ,461.38 ,522.04
00 01
三、本期增减变动金额（减 15,818, 135,080 9,053,6 356,678 -225,013, 156,671,6
少以“－”号填列） 116.21 .44 44.90 ,427.16 569.04 99.67
（一）综合收益总额 135,080 356,678 -31,723,7 325,089,7
.44 ,427.16 84.33 23.27
（二）所有者投入和减少 6,313,3 -15,025,6 -8,712,33
资本 00.00 36.18 6.18
1．股东投入的普通股 -15,025,6 -15,025,6
36.18 36.18
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 6,313,3 6,313,300
00.00 .00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备 9,053,6 332,200.5 9,385,845
44.90 3 .43
1．本期提取 21,658, 1,350,101 23,008,46
365.52 .73 7.25
2．本期使用 12,604, 1,017,901 13,622,62
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720.62 .20 1.82
（六）其他 9,504,8 -178,596, -169,091,
16.21 349.06 532.85
四、本期期末余额 2,089,5 5,774,5 126,261 42,615, 142,334 1,131,3 846,942,8 10,027,55
89,500. 59,705. .75 748.14 ,221.09 86,893. 92.34 5,221.71
00 22 17
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,089,589 5,784,212 13,888,09 183,734, 885,152, 8,956,577
,500.00 ,429.68 4.92 425.93 709.94 ,160.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,089,589 5,784,212 13,888,09 183,734, 885,152, 8,956,577
,500.00 ,429.68 4.92 425.93 709.94 ,160.47
三、本期增减变动金额（减少 87,361,51 1,700,360 -19,821, 69,239,95
以“－”号填列） 9.67 .51 923.89 6.29
（一）综合收益总额 -19,821, -19,821,9
923.89 23.89
（二）所有者投入和减少资本 68,282,30 68,282,30
0.00 0.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 68,282,30 68,282,30
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
0.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
1,700,360 1,700,360
（五）专项储备
.51 .51
3,634,384 3,634,384
1．本期提取
.10 .10
1,934,023 1,934,023
2．本期使用
.59 .59
（六）其他 19,079,21 19,079,21
9.67 9.67
四、本期期末余额 2,089,589 5,871,573 15,588,45 183,734, 865,330, 9,025,817
,500.00 ,949.35 5.43 425.93 786.05 ,116.76
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,089,589 5,758,984 12,058,55 142,334, 575,238, 8,578,205
,500.00 ,612.64 6.33 221.09 551.35 ,441.41
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 2,089,589 5,758,984 12,058,55 142,334, 575,238, 8,578,205
,500.00 ,612.64 6.33 221.09 551.35 ,441.41
三、本期增减变动金额（减 11,411,65 621,127.1 527,037, 539,070,7
少以“－”号填列） 6.41 0 975.29 58.80
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
（一）综合收益总额 527,037, 527,037,9
975.29 75.29
（二）所有者投入和减少资 6,313,300 6,313,300
本 .00 .00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 6,313,300 6,313,300
.00 .00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
621,127.1 621,127.1
（五）专项储备
0 0
3,568,252 3,568,252
1．本期提取
.64 .64
2,947,125 2,947,125
2．本期使用
.54 .54
（六）其他 5,098,356 5,098,356
.41 .41
四、本期期末余额 2,089,589 5,770,396 12,679,68 142,334, 1,102,27 9,117,276
,500.00 ,269.05 3.43 221.09 6,526.64 ,200.21
法定代表人：田继生 主管会计工作负责人：艾宏刚 会计机构负责人：高欣
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二、公司基本情况
1. 公司概况
内蒙古亿利能源股份有限公司（以下简称 本公司）系经内蒙古自治区人民政府内政股批字
[1999]1 号批复批准，于 1999 年 1 月 27 日在内蒙古自治区工商行政管理局注册登记，注册资本
10,000 万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]89 号批复批准，本公司于 2000 年 7 月 4 日在
上海证券交易所发行人民币普通股 5,800 万股，发行后股本为 15,800 万股。
根据 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年末总股本 15,800 万股为基数，向全体股东每
10 股派送股票股利 1 股，派送后股本为 17,380 万股。
经 2006 年 2 月 27 日股东大会审议通过，本公司实施股权分置改革，全体非流通股股东向流
通股股东送股，流通股股东每 10 股获得 3.2 股的对价股份。
经中国证券监督管理委员会 2008 年 10 月 14 日《关于核准内蒙古亿利能源股份有限公司向亿
利资源集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2008]1195 号）批准，本公司向亿利
资源集团有限公司（“亿利资源集团”）发行股份 42,749 万股，发行后股本为 60,129 万股。
根据 2009 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 30,064.50 万股，转增后股本为
90,193.50 万股。
根据 2011 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 63,135.45 万股，转增后股本为
153,328.95 万股。
经中国证券监督管理委员会 2013 年 4 月 7 日《关于核准内蒙古亿利能源股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2013]316 号）批准，本公司非公开发行股份 55,630 万股，发行后
股本为 208,958.95 万股。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，在董事会审计委员会下设审计部。
公司设立了总管理部、财务部、证券部、安全环保部等部门及达拉特分公司、药业分公司、甘草
分公司、物资分公司、宏斌煤矿等五家分公司，拥有内蒙古亿利化学工业有限公司、伊金霍洛旗
东博煤炭有限责任公司等二十家直接控股子公司、新疆 TCL 能源有限公司（“新疆 TCL”）一家
合营企业及内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（“亿利冀东水泥”）、神华亿利能源有限责任公
司（“神华亿利能源”）、西部新时代能源投资股份有限公司（“西部新时代”）和亿利集团财
务有限公司（“财务公司”）等四家联营企业。
本公司《企业法人营业执照》注册号为 150000000005071 号，注册地在内蒙古自治区，总部
地址在北京。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动为药品、煤炭及煤化工产品的生产、
销售和贸易，经营范围：片剂、硬胶囊剂、口服溶液剂的生产（仅限分支机构经营）；电石的生
产和销售（分支机构经营）；甘草、麻黄草等中药材的种植、收购、加工销售；建筑材料、化工
产品（除专营）销售；经济林木种植、收购、加工销售；养殖业及其产品的收购、加工、生产销
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
售；经营自产产品及相关技术的出口业务；经营生产科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，
零配件及相关技术的出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；PVC 管材销售；工程机械租
赁；煤炭、化工技术咨询服务；煤矿机械设备及配件销售；煤炭销售。
2. 合并财务报表范围
本集团本年度的合并财务报表范围包括内蒙古亿利塑业有限责任公司（“亿利塑业”）、鄂
尔多斯市亿利煤炭有限责任公司（“亿利煤炭”）、北京亿兆华盛有限公司（“亿兆华盛”）、
北京亿德盛源新材料有限公司（“亿德盛源”）、鄂尔多斯市亿洲化工设备制造有限公司（“亿
洲化工”）、乌兰察布市亿利能源煤炭运销有限公司（“乌兰煤炭”）、杭锦旗亿盛源合成新材
料有限责任公司（“亿盛源”）、亿利（香港）贸易有限公司（“香港亿利”）、内蒙古亿利化
学工业有限公司（“亿利化学”）、包头中药有限责任公司（“包头中药”）、伊金霍洛旗东博
煤炭有限责任公司（“东博煤炭”）、内蒙古库伦蒙药厂（“库伦蒙药”）、内蒙古金山恒泰资
源投资有限公司（“金山恒泰”）、乌拉特前旗金威煤炭运销有限公司（“金威运销”）、亿利
洁能科技有限公司（“洁能科技”）、北京亿利智慧能源有限公司（“智慧能源”）、鄂尔多斯
市亿利中药饮片有限责任公司（“亿利中药饮片”）、杭锦旗亿泽合成材料有限公司（“亿泽材
料”）和亿利国际贸易有限公司（“亿利国贸”）、亿利洁能投资(北京)有限公司(“洁能投资”)
等直接控股子公司，其中，通过亿利煤炭控制的子公司（即孙公司）包括天津亿利国际贸易有限
责任公司（“天津亿利”）；通过亿利洁能控制的子公司（即孙公司）包括亿利洁能科技（沂水）
有限公司（“洁能沂水”）、亿利洁能科技（广饶）有限公司（“洁能广饶”）、亿利洁能科技
（利津）有限公司（“洁能利津”）、亿利洁能科技（宿迁）有限公司（“洁能宿迁”）、亿利
洁能科技（常熟）有限公司（“洁能常熟”）、亿利洁能科技（江西）有限公司（“洁能江西”）、
亿利洁能科技（金乡）有限公司（“洁能金乡”）。 本集团本年度新纳入合并范围的子公司包括
新设立的洁能投资、洁能常熟、洁能江西和洁能金乡，非同一控制下企业合并的洁能宿迁。 本集
团合并范围及其变化情况详见附注“在其他主体中的权益披露”。
三、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值或发行股份面值总额与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（资本
溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账
面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值
加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（资本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取
得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他
综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债
及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日
已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
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在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所
控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现
金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
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下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对
应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资
收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益
的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（资本溢价）。在丧失控制权时
不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同
经营和合营企业。
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（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的
即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反
映。
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处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（附注二、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
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可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
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方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，
该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同
等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价
值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动
而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含
12 个月）。
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低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度
均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
12. 存货
（1）存货的分类
本集团存货分为分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加
权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
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本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为
持有待售：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯
常条款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东
批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订了不可撤销的
转让协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉
等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待
售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认
条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
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对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集
团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资
损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，
均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一
般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生
产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附
注二、14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注二、21。
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15. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3-5 2.38-4.85
机器设备 年限平均法 5-30 3-5 3.17-19.40
运输工具 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40
电子设备及其他 年限平均法 3-15 3-5 6.33-32.33
井巷资产 按每吨 2.5 元提
取维简费
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
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16. 在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、21。
17. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
18. 生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
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本集团生物资产主要是生产性生物资产。
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。生产性生物
资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生
产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折
旧率如下：
生产性生物资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
种植业
甘草 50 10 1.80
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、用水权、专用技术、商标权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 40-60 年 直线法
采矿权 按矿产开采量占矿产总储量比例摊销
用水权 24 年 直线法
专用技术 7-10 年 直线法
商标权 10 年 直线法
软件 3-10 年 直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
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20. 长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量
的生产性生物资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得
税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21. 长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
23. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
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（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24. 收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收
入。
（2）收入确认的具体方法
本集团以销售商品为实现收入的主要模式，一般情况下，在商品发出并取得客户或承运人确
认时，确认销售收入。
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25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，
按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
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（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
递延所得税资产
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在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税
筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
开始适
备注(受重要影响的报表项目名称和
会计估计变更的内容和原因 审批程序 用的时
金额)
点
上市初期，本公司固定资产- 2015 年 1 月 14 2015 年 根据《企业会计准则第 28 号—会
机器设备主要为硫化碱生产 日，公司第六 1月1日 计政策、会计估计变更及差错更正》
设备，由于硫化碱腐蚀性较 届董事会第十 相关规定，本次会计估计变更应采用
高，相关生产设备消耗较快， 次会议和公司 未来适用法进行相应的会计处理，本
机器设备预计使用年限为 5 至 第六届监事会 次会计估计变更将对 2015 年度的财
15 年。随着本公司业务转型、 六次会议审议 务报表产生影响，对以前年度财务报
规模扩大及产业技术提高，从 通过了《关于 表没有影响。由于无法准确预计 2015
2004 年后新建的 PVC 化工等项 变更公司部分 年度固定资产的增减变动金额，本公
目大部分采用不锈钢、衬里及 会计估计的议 司基于 2014 年 12 月 31 日固定资产
中高端进口设备，相关设备设 案》，同意公 的金额及结构，进行了初步测算，预
计余量大、耐消耗，使用寿命 司根据《企业 计本次会计估计变更将增加 2015 年
较长，预计使用年限在 30 年 会计准则第 28 度合并利润总额约 1.5 亿元。
以上。由于本公司主要机器设 号—会计政 会计估计变更日前三年，假设运
备的使用年限已发生变化，根 策、会计估计 用新的会计估计，对公司利润总额、
据本公司固定资产的实际使 变更和差错更 净利润、资产总额、净资产的影响如
用情况并参考以前年度固定 正》的相关规 下：
资产管理的实际经验，为真实 定，结合公司 1、2012 年度，假设运用新的会计估
反映固定资产为企业提供经 实际情况，对 计，则增加公司当年度利润总额
济利益的期间及每期实际的 公司部分会计 126,992,311.99 元，净利润
资产消耗，使相关财务信息更 估计进行变 95,244,233.99 元，增加年末资产总
客观真实的反映本公司的财 更，公司独立 额和净资产均为 95,244,233.99 元。
务状况和经营成果，经对固定 董事及监事会 2、2013 年度，假设运用新的会计估
资产预计使用寿命进行复核， 均发表了专项 计，则增加公司当年度利润总额
本公司决定，自 2015 年 1 月 1 意见，会计师 150,603,597.90 元，净利润
日起，将部分电石和氯碱化工 事务所出具了 112,952,698.43 元，累计增加年末资
行业相关的机器设备折旧年 审核意见，该 产总额和净资产均为
限进行调整。 项会计估计变 208,196,932.42 元。
更提交 2015 年 3、2014 年度，假设运用新的会计估
1 月 30 日公司 计，则增加公司当年度利润总额
2015 年第一次 153,666,022.01 元，净利润
临时股东大会 115,249,516.51 元，累计增加年末资
审议通过。 产总额和净资产均为
323,446,448.93 元。
其他说明
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30. 其他
安全生产费用及维简费
根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办
法〉的通知》的规定，本集团执行《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）
有关规定，对液碱、电石等以上年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准
提取安全生产费用：
上年度实际销售收入标准 安全生产费用计提比例%
1,000 万元（含）以下 4
1,000 万元至 10,000 万元（含） 2
10,000 万元至 100,000 万元（含） 0.5
100,000 万元以上 0.2
根据财政部、国家发改委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局财建[2004]119
号和财企[2012]16 号文的有关规定，本集团对煤炭开采按 8.5-10.5 元/吨提取维简费（包括 2.5
元/吨井巷费用），按 15 元/吨提取安全生产费用。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科
目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形
成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
五、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
消费税
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
东博煤炭 15%
包头中药 15%
库伦蒙药 15%
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2. 税收优惠
东博煤炭属西部企业。根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战
略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发
战略有关企业所得税问题的公告》（2012 年第 12 号）、《内蒙古自治区国家税务局关于西部大
开发鼓励类项目继续执行企业所得税优惠问题的通知》（2012 年第 2 号）、《内蒙古自治区国家
税务局关于西部大开发鼓励类项目继续执行企业所得税优惠政策的公告》（2012 年第 9 号），东
博煤炭 2015 年企业所得税按 15%计缴。
根据《包头市地方税务局直属征收管理二分局关于减征包头中药有限责任公司企业所得税的
批复》（包地税二分发[2013]39 号），包头中药 2012 年至 2020 年企业所得税按 15%计缴。
根据《库布旗地方税务局关于减免内蒙古库伦蒙药厂企业所得税的批复》（库地税发（2013）
41 号），库伦蒙药 2012 年至 2020 年企业所得税按 15%计缴。
六、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 342,754.77 521,507.15
银行存款 786,178,752.26 1,086,399,588.89
其他货币资金 1,239,214,417.55 1,214,734,001.86
合计 2,025,735,924.58 2,301,655,097.90
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
期末其他货币资金为银行承兑汇票、信用证及期货交易保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 49,515,638.99 70,815,056.27
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 49,515,638.99 70,815,056.27
合计 49,515,638.99 70,815,056.27
其他说明：
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期末香港亿利持有香港联合交易所主板上市公司毅德国际控股有限公司股份（股份代码：1396）
4,651 万股，公允价值按 2015 年 6 月 30 日市价 1.35 港币/股确认。
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 998,841,547.07 801,546,451.03
商业承兑票据 27,291,523.66
合计 998,841,547.07 828,837,974.69
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 37,850,000.00
商业承兑票据
合计 37,850,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,363,336,397.38 19,998,951.08
商业承兑票据 45,000,000.00
合计 3,408,336,397.38 19,998,951.08
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 916,76 100.00 32,987 3.60 883,77 706,15 100.00 30,794 4.36 675,36
征组合计提坏 4,929. ,368.1 7,561. 5,034. ,370.5 0,664.
账准备的应收 20 8 02 96 7 39
账款
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单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
916,76 / 32,987 / 883,77 706,15 / 30,794 / 675,36
合计 4,929. ,368.1 7,561. 5,034. ,370.5 0,664.
20 8 02 96 7 39
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 760,567,564.00 7,605,675.64 1.00
1至2年 97,298,514.80 9,729,851.48 10.00
2至3年 45,991,947.11 9,198,389.42 20.00
3 年以上 12,906,903.29 6,453,451.64 50.00
合计 916,764,929.20 32,987,368.18 3.60
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,493,799.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 177,459,550.54 元，占应收账款期末
余额合计数的 19.36%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,923,756.67 元。
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 586,899,243.00 39.98 892,585,984.18 62.39
1至2年 671,260,683.88 45.73 528,237,691.05 36.92
2至3年 199,694,715.94 13.61 9,806,237.23 0.69
3 年以上 9,934,163.34 0.68 97,000.00 0.01
合计 1,467,788,806.16 100.00 1,430,726,912.46 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付款项主要是预付西阿煤矿、锋威硅业、尔格图煤矿买断煤炭经营权款
66,760 万元。
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 811,151,885.76 元，占预付款项期
末余额合计数的 55.26%。
6、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款 455,671.23 455,671.23
债券投资
保证金存款 1,382,162.49 2,307,433.33
合计 1,837,833.72 2,763,104.56
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 236,997 100.00 21,678, 9.15 215,318 183,818, 100.0 9,094,93 4.95 174,72
风险特 ,126.58 926.93 ,199.65 546.35 0 5.02 3,611.
征组合 33
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
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236,997 / 21,678, / 215,318 183,818, / 9,094,93 / 174,72
合计 ,126.58 926.93 ,199.65 546.35 5.02 3,611.
33
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 87,887,645.19 878,876.45 1.00
1至2年 129,285,197.28 12,928,519.72 10.00
2至3年 6,802,037.68 1,360,407.54 20.00
3 年以上 13,022,246.43 6,511,123.22 50.00
合计 236,997,126.58 21,678,926.93 9.15
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,682,706.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权债权转让款 106,058,638.00 106,058,638.00
资金往来 74,866,570.27 53,178,087.49
备用金 10,229,726.39 11,240,376.86
保证金 31,706,437.92 6,826,038.67
其他 14,135,754.00 6,515,405.33
合计 236,997,126.58 183,818,546.35
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京浩正投资 股权债权转 106,058,638.00 1-2 年 44.75 10,605,863.80
有限公司 让款
德丰投资有限 资金往来 10,000,000.00 1 年以内 4.22 100,000.00
公司
福建祺源化学 资金往来 6,450,000.00 3 年以上 2.72 3,225,000.00
品发展有限公
司
内蒙古电力 资金往来 6,007,000.00 1 年以内 2.53 60,070.00
（集团）有限
责任公司鄂尔
多斯电业局
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江苏圆通工业 资金往来 5,000,000.00 1 年以内 2.11 50,000.00
制粉有限公司
合计 / 133,515,638.00 / 56.33 14,040,933.80
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
准备
原材料 313,969,904.15 313,969,904.15 331,207,556.34 331,207,556.34
在产品 57,559,381.57 57,559,381.57 149,015,594.99 149,015,594.99
库存商 480,102,330.19 480,102,330.19 138,114,067.57 138,114,067.57
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
发出商 10,386,708.06 10,386,708.06 138,491,907.05 2,585,645.94 135,906,261.11
品
低值易 915,428.88 915,428.88 639,020.52 639,020.52
耗品
包装物 8,117,152.65 8,117,152.65 7,605,217.74 7,605,217.74
合计 871,050,905.50 871,050,905.50 765,073,364.21 2,585,645.94 762,487,718.27
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
发出商品 2,585,645.94 2,585,645.94
合计 2,585,645.94 2,585,645.94
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9、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵税费 86,962,437.46 54,267,010.21
委托贷款 20,000,000.00 20,000,000.00
预缴企业所得税 9,956,723.65 12,868,346.71
待摊金融手续费 6,290,919.46 4,718,518.52
大修理费用 2,408,247.24 131,931.00
保险费 1,390,252.29 315,170.48
其他 97,500.00 891,068.99
合计 127,106,080.10 93,192,045.91
其他说明：
本公司委托亿利集团财务有限公司（以下简称 财务公司）向亿利冀东水泥发放贷款 2,000
万元，借款期限为 2014 年 8 月 27 日至 2015 年 8 月 27 日，借款年利率 6.60%。
10、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 1,760,800.00 1,760,800.00 1,760,800.00 1,760,800.00
按公允价值计量
的
按成本计量的 1,760,800.00 1,760,800.00 1,760,800.00 1,760,800.00
合计 1,760,800.00 1,760,800.00 1,760,800.00 1,760,800.00
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投资 本 本 本 本 资单位 现
单位 期 期 期 期 期 期 持股比 金
期初 期末 例(%) 红
增 减 初 增 减 末
加 少 加 少 利
北京明谛
生物医药
科技有限 1,760,800.00 1,760,800.00 13.01%
公司（“明
谛生物”）
合计 1,760,800.00 1,760,800.00 /
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11、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
新疆 50,12 -1,416, 48,706
TCL 2,920 309.25 ,611.7
.98 3
小计 50,12 -1,41 48,70
2,920 6,309 6,611
.98 .25 .73
二、联
营企
业
亿利 158,6 -1,87 19,07 156,7
冀东 22,69 0,375 9,219. 52,32
水泥 7.93 .24 67 2.69
神华 3,676 -30,4 3,665
亿利 ,458, 76,91 ,060,
能源 607.8 9.75 907.7
4 6
西部 218,1 -176, 217,9
新时 12,49 315.2 36,17
代 2.78 6 7.52
财务 183,0 400,00 9,318 -29,74 562,6
公司 48,71 0,000. ,809. 3,847. 23,68
9.24 00 24 31 1.17
小计 4,236 400,0 -23,2 19,0 -29,7 4,602
,242, 00,00 04,80 79,2 43,84 ,373,
517.7 0.00 1.01 19.6 7.31 089.1
9 7 4
4,286 400,0 -24,6 19,0 -29,7 4,651
,365, 00,00 21,11 79,2 43,84 ,079,
合计
438.7 0.00 0.26 19.6 7.31 700.8
7 7 7
其他说明
本公司以持有的神华亿利能源 33%的股权作质押，向银行借款及开具银行承兑汇票。
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
12、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 电子设备及
项目 机器设备 运输工具 井巷资产 合计
物 其他
一、账面原值：
1.期初余额 3,179,278, 4,521,079,8 16,571,543 116,683,63 92,365,520. 7,925,979,414
840.94 70.84 .63 8.01 91 .33
2.本期增加金 30,588,108 123,385,034 2,150,780. 1,625,656. 157,749,579.9
额 .83 .72 00 40 5
（1）购置 3,134,344. 12,742,650.
904,063.37 16,781,058.59
38 84
（2）在建工程 6,076,038. 2,982,252.1
9,058,290.40
转入 24 6
（3）企业合并 21,377,726 107,660,131 2,150,780. 131,910,230.9
721,593.03
增加 .21 .72 00 6
3.本期减少金 -15,378,36 14,040,664. 1,337,696.4
903,261.00 20,913.84 924,174.84
额 0.46 04 2
（1）处置或报
903,261.00 20,913.84 924,174.84
废
-15,378,36 14,040,664. 1,337,696.4
(2)重分类调整
0.46 04 2
4.期末余额 3,225,245, 4,630,424,2 17,819,062 118,288,38 91,027,824. 8,082,804,819
310.23 41.52 .63 0.57 49 .44
二、累计折旧
1.期初余额 427,476,04 1,044,574,6 8,052,653. 44,927,677 9,624,298.5 1,534,655,363
3.45 90.14 34 .88 1 .32
2.本期增加金 44,063,180 97,650,456. 2,273,666. 6,340,521. 150,327,823.6
额 .39 11 10 03 3
（1）计提 41,519,755 84,723,773. 1,202,472. 5,899,506. 133,345,507.6
.28 49 32 59 8
(2)企业合并增 2,543,425. 12,926,682. 1,071,193. 441,014.44 16,982,315.95
加 11 62 78
3.本期减少金
661,452.28 10,284.52 671,736.80
额
（1）处置或报
661,452.28 10,284.52 671,736.80
废
4.期末余额 471,539,22 1,142,225,1 9,664,867. 51,257,914 9,624,298.5 1,684,311,450
3.84 46.25 16 .39 1 .15
三、减值准备
1.期初余额 1,126,560.
1,126,560.66
66
2.本期增加金
281,550.72 281,550.72
额
（1）计提
12）企业合并增
281,550.72 281,550.72
加
3.本期减少金
额
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
4.期末余额 1,126,560.
281,550.72 1,408,111.38
66
四、账面价值
1.期末账面价 2,752,579, 3,487,917,5 8,154,195. 67,030,466 81,403,525. 6,397,085,257
值 525.73 44.55 47 .18 98 .91
2.期初账面价 2,750,676, 3,476,505,1 8,518,890. 71,755,960 82,741,222. 6,390,197,490
值 236.83 80.70 29 .13 40 .35
(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 14,323,489.30 2,894,207.11 11,429,282.19
机器设备 1,685,817,695.39 313,197,773.83 1,372,619,921.56
运输工具 329,059.83 277,708.96 51,350.87
电子设备及其 65,539,761.83 24,903,521.74 40,636,240.09
他
井巷资产 1,774,423.00 110,441.64 1,663,981.36
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 730,857,723.20 土地权证尚未办妥
13、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
煤炭物流工 17,823,687.91 17,823,687.91 17,823,687.91 17,823,687.91
程
污水处理工 186,144,391.50 186,144,391.50 177,515,788.55 177,515,788.55
程
亿利化学技 48,173,218.38 48,173,218.38 21,491,848.98 21,491,848.98
改工程
亿利塑业 PVC 7,653,392.60 7,653,392.60
工程
GMP 改造工程 2,376,849.55 2,376,849.55 2,008,964.62 2,008,964.62
沂水集中供 80,621,228.71 80,621,228.71 71,038,369.27 71,038,369.27
汽项目
广饶集中供 6,170,210.34 6,170,210.34 3,953,245.50 3,953,245.50
热（汽）项目
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
其他工程 15,510,533.04 15,510,533.04 7,969,042.85 7,969,042.85
合计 356,820,119.43 356,820,119.43 309,454,340.28 309,454,340.28
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
币种：人民币
单位：元
本
期
工程 利
累计 息
项 本期转 工 其中：本 资
本期其 投入 利息资 资
目 期初 本期增 入固定 期末 程 期利息 金
预算数 他减少 占预 本化累 本
名 余额 加金额 资产金 余额 进 资本化 来
金额 算比 计金额 化
称 额 度 金额 源
例 率
(%) (
%
)
煤 1,444,4 17,823,6 17,823, 工 自
炭 90,000. 87.91 687.91 程 筹
物 00 前
流 期
工
程
亿 520,000 7,653,39 6,076, 1,577,3 100% 完 8,315, 自
利 ,000.00 2.60 038.24 54.36 工 151.92 筹
塑
业
PVC
工
程
污 286,000 177,515, 8,628, 186,144 65% 正 3,333, 自
水 ,000.00 788.55 602.95 ,391.50 在 966.70 筹
处 施
理 工
工
程
亿 21,491,8 26,681 48,173, 500,10 自
利 48.98 ,369.4 218.38 8.43 筹
化 0
学
技
改
工
程
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
GMP 11,730, 2,008,96 367,88 2,376,8 20% 分 自
改 000.00 4.62 4.93 49.55 步 筹
造 验
工 收
程
沂 561,230 71,038,3 9,582, 80,621, 14% 工 2,459, 2,459,0 自
水 ,000.00 69.27 859.44 228.71 程 052.78 52.78 筹
集 前
中 期
供
汽
项
目
广 862,000 3,953,24 2,216, 6,170,2 1% 工 自
饶 ,000.00 5.50 964.84 10.34 程 筹
集 前
中 期
供
热
（
汽）
项
目
3,685,4 301,485, 47,477 6,076, 1,577,3 341,309 / / 14,608 2,459,0 / /
合
50,000. 297.43 ,681.5 038.24 54.36 ,586.39 ,279.8 52.78
计
00 6 3
14、 生产性生物资产
√适用 □不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
畜牧养
种植业 林业 水产业
殖业
项目 合计
类 类 类 类 类 类 类
甘草
别 别 别 别 别 别 别
一、账面原值
1.期初余额 87,723,389.43 87,723,389.43
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
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4.期末余额 87,723,389.43 87,723,389.43
二、累计折旧
1.期初余额 14,883,248.65 14,883,248.65
2.本期增加金额 811,567.80 811,567.80
(1)计提 811,567.80 811,567.80
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 15,694,816.45 15,694,816.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 72,028,572.98 72,028,572.98
2.期初账面价值 72,840,140.78 72,840,140.78
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非
专 专
项 土地使用 财务软 药品及专 水权及其
利 利 采矿权 商标 合计
目 权 件 有技术 他
权 技
术
一、
账
面
原
值
943,770, 4,427,1 1,423,530, 26,950,0 5,600,4 66,926,1 2,471,205,
1. 469.86 25.92 899.00 00.00 51.00 71.00 116.78
期
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初
余
额
2 4,860,97 4,860,979.
本 9.00 00
期
增
加
金
额
4,860,97 4,860,979.
1) 9.00 00
购
置
3.
本
期
减
少
金
额
948,631, 4,427,1 1,423,530, 26,950,0 5,600,4 66,926,1 2,476,066,
4. 448.86 25.92 899.00 00.00 51.00 71.00 095.78
期
末
余
额
二、
累
计
摊
销
1 89,532,1 1,859,9 236,503,78 7,949,96 2,753,0 13,942,5 352,541,51
期 13.02 92.25 5.44 0.00 69.74 95.49 5.94
初
余
额
2 5,321,92 223,784 12,993,738 999,960. 280,011 1,394,20 21,213,628
本 8.85 .52 .15 00 .36 6.02 .90
期
增
加
金
额
5,321,92 223,784 12,993,738 999,960. 280,011 1,394,20 21,213,628
1） 8.85 .52 .15 00 .36 6.02 .90
计
提
3
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本
期
减
少
金
额
4 94,854,0 2,083,7 249,497,52 8,949,92 3,033,0 15,336,8 373,755,14
期 41.87 76.77 3.59 0.00 81.10 01.51 4.84
末
余
额
三、
减
值
准
备
1
期
初
余
额
2
本
期
增
加
金
额
3
本
期
减
少
金
额
4
期
末
余
额
四、
账
面
价
值
853,777, 2,343,3 1,174,033, 18,000,0 2,567,3 51,589,3 2,102,310,
1. 406.99 49.15 375.41 80.00 69.90 69.49 950.94
期
末
账
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面
价
值
854,238, 2,567,133.67 1,187,027, 19,000,0 2,847,3 52,983,5 2,118,663,
2. 356.84 113.56 40.00 81.26 75.51 600.84
期
初
账
面
价
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 48,440,387.59 政府手续尚未履行完毕
16、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 转入当
余额 内部开发支出 其他 无形资 余额
期损益
产
PVC-O 项 185,437.33 185,437.33
目
微电网 1,499,850.00 1,499,850.00
项目
微煤雾 590,054.07 590,054.07
化项目
合计 2,275,341.40 2,275,341.40
17、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或 期初
期末余额
形成商誉的事项 余额 企业合并形成的 处置
洁能宿迁 86,204,989.66 86,204,989.66
合计 86,204,989.66 86,204,989.66
18、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入资产装 48,194.26 1,645,132.43 87,270.23 1,606,056.46
修
牧民承包费 467,535.18 68,419.68 399,115.50
东博煤炭土 1,014,086.55 82,223.28 931,863.27
地租赁费
资产维护费 3,311,000.00 91,972.22 3,219,027.78
合计 1,529,815.99 4,956,132.43 329,885.41 6,156,063.01
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 27,641,733.85 6,910,433.46 27,641,733.85 6,910,433.46
可抵扣亏损 97,037,144.59 24,259,286.15 97,037,144.59 24,259,286.15
固定资产减值准备 1,408,111.38 239,371.78 1,126,560.66 168,984.10
存货跌价准备 2,585,645.94 646,411.49
坏账准备 54,666,295.11 13,318,195.65 39,889,305.59 9,477,690.28
政府补助 41,614,666.67 10,403,666.67 45,994,666.67 11,498,666.67
合计 222,367,951.60 55,130,953.71 214,275,057.30 52,961,472.15
20、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程、设备款 587,300,759.00 587,300,759.00
合计 587,300,759.00 587,300,759.00
21、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 278,190,000.00 670,000,000.00
保证借款 479,800,000.00 964,251,632.72
信用借款 122,000,000.00 120,000,000.00
抵押并保证借款 706,450,000.00 756,450,000.00
质押并保证借款 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 1,736,440,000.00 2,660,701,632.72
短期借款分类的说明：
① 期末质押借款情况
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
本公司以持有的神华亿利能源 33%的股权向银行质押，借款 270,000,000.00 元。
东博煤炭以持有的银行承兑会发向银行质押，借款 8,190,000.00 元。
② 期末保证借款情况
亿利资源集团为亿利化学 100,000,000.00 元短期借款提供保证担保。
上海华谊（集团）公司（“上海华谊”）为亿利化学 120,000,000.00 元短期借款提供保证
担保。
本公司为亿兆华盛、东博煤炭、亿利化学、亿利煤炭共计 259,800,000.00 元短期借款提
供保证担保。
③ 期末抵押并保证借款情况
本公司以部分土地使用权向银行抵押，借款 200,000,000.00 元，该笔借款同时由亿利资
源集团以部分土地使用权提供抵押担保。
亿利化学以部分房屋建筑物、机器设备向银行抵押，借款 306,450,000.00 元，该等借款同
时由亿利资源集团提供保证担保。
亿利化学以部分房屋建筑物、机器设备向银行抵押，借款 200,000,000.00 元，该等借款同
时由上海华谊提供保证担保。
④ 期末质押并保证借款情况
亿利资源集团以其持有本公司 7650 万股股权向银行质押，为本公司 150,000,000.00 元短期借
款提供担保，同时亿利资源集团提供保证担保。
22、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 145,000,000.00
银行承兑汇票 2,549,241,344.10 2,353,045,968.89
合计 2,694,241,344.10 2,353,045,968.89
23、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 1,248,714,348.02 1,006,310,683.08
设备、工程款 89,934,943.76 148,361,239.11
合计 1,338,649,291.78 1,154,671,922.19
24、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 195,238,803.04 121,369,822.40
合计 195,238,803.04 121,369,822.40
25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 46,728,457.45 137,346,025.5 141,036,012.8 43,038,470.12
4 7
二、离职后福利-设定提存 5,301,541.04 19,033,241.08 21,477,672.86 2,857,109.26
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
52,029,998.49 156,379,266.6 162,513,685.7 45,895,579.38
合计
2 3
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 25,678,231.81 119,559,618.4 125,075,505.1 20,162,345.08
补贴 6 9
二、职工福利费 1,690,552.73 1,690,552.73
三、社会保险费 2,608,697.58 6,846,982.18 7,701,252.57 1,754,427.19
其中：医疗保险费 2,219,895.76 5,457,233.71 6,069,283.11 1,607,846.36
工伤保险费 255,114.29 864,373.59 1,003,339.83 116,148.05
生育保险费 133,687.53 525,374.88 628,629.63 30,432.78
四、住房公积金 2,294,340.76 5,719,266.43 5,744,849.80 2,268,757.39
五、工会经费和职工教育 16,147,187.30 3,529,605.74 823,852.58 18,852,940.46
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
46,728,457.45 137,346,025.5 141,036,012.8 43,038,470.12
合计
4 7
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,771,342.93 17,280,891.57 19,531,704.29 2,520,530.21
2、失业保险费 530,198.11 1,752,349.51 1,945,968.57 336,579.05
3、企业年金缴费
合计 5,301,541.04 19,033,241.08 21,477,672.86 2,857,109.26
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26、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
营业税 920,273.08 1,829,713.89
企业所得税 10,008,250.76 49,559,466.90
水利基金 480,175.60 875,161.57
个人所得税 750,177.27 348,326.65
城市维护建设税 1,161,625.41 2,833,416.02
土地使用税 117,418.89 160,220.23
房产税 276,260.86
教育费附加 592,246.59 1,724,994.12
增值税 17,486,683.51 53,569,527.35
地方教育费附加 444,500.24 757,476.64
印花税 201,770.27 203,699.39
资源税 2,122,819.34 2,681,668.84
土地增值税 120,140.00 120,140.00
煤炭价格调节基金 12,657,516.84 12,657,516.84
合计 47,339,858.66 127,321,328.44
27、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 85,771,666.69 60,333,333.36
短期借款应付利息 10,410,019.23 8,157,654.57
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 96,181,685.92 68,490,987.93
28、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
亿利资源集团 1,077,100.00 1,077,100.00
合计 1,077,100.00 1,077,100.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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29、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
资金往来款 503,369,413.39 327,724,350.68
代收代付款 15,187,909.66 14,208,512.28
押金、质保金 14,795,959.62 14,057,597.52
煤管费 11,856,716.84 9,213,236.50
合计 545,209,999.51 365,203,696.98
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
30、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 107,139,000.00 104,139,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 286,168,053.89 314,303,356.24
合计 393,307,053.89 418,442,356.24
31、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 626,554,000.00 626,554,000.00
保证借款 111,590,000.00 165,590,000.00
信用借款
合计 738,144,000.00 792,144,000.00
长期借款分类的说明：
① 期末抵押借款情况
亿利化学以部分房屋建筑物、机器设备及土地使用权向银行抵押，借款626,554,000.00元。
② 期末保证借款情况
本公司为亿洲化工54,000,000.00元长期借款提供保证担保（其中15,000,000.00元为一年内
到期）。
本公司、亿利资源集团、上海华谊为亿利化学162,590,000.00元长期借款提供保证担保（其
中90,000,000.00元为一年内到期）。
天立环保工程股份有限公司为洁能科技 2,139,000.00 元长期借款提供保证担保（均为一年内到
期）。
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32、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
12 亿利 01 798,117,144.13 797,957,801.93
12 亿利 02 798,057,963.90 797,899,173.98
14 亿利 01 995,352,704.45
合计 2,591,527,812.48 1,595,856,975.91
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 债
券 面 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
名 值 日期 期 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
称 限
12 100 2012 8 800,000,0 797,957,80 29,199,9 159,34 58,400,0 798,117,14
亿 .04. 年 00.00 1.93 99.98 2.20 00.00 4.13
利 23
01
12 100 2012 8 800,000,0 797,899,17 25,680,0 158,78 798,057,96
亿 .07. 年 00.00 3.98 00.00 9.92 3.90
利 19
02
14 100 2015 5 1,000,000 995,000,0 28,958,3 352,70 995,352,70
亿 .01. 年 ,000.00 00.00 33.35 4.45 4.45
利 26
01
合 / / / 2,600,000 1,595,856, 995,000,0 83,838,3 670,83 58,400,0 2,591,527,
计 ,000.00 975.91 00.00 33.33 6.57 00.00 812.48
其他说明：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]134 号核准，本公司于 2012 年 4 月 23 日至 2012
年 4 月 26 日公开发行一期 8 亿元公司债券，于 2012 年 7 月 19 日至 2012 年 7 月 23 日公开发行二
期 8 亿元公司债券，每份面值 100 元，债券期限为 8 年，附第 5 年末发行人上调票面利率选择权与
投资者回售选择权。一期公司债券的前五年票面利率为 7.30%，二期公司债券的前五年票面利率为
6.42%，利息按年支付，亿利资源集团为本公司应付债券提供保证担保。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]973 号核准，本公司于 2015 年 1 月 26 日至 2015
年 1 月 29 日公开发行一期 10 亿元公司债券，每份面值 100 元，债券期限为 5 年，附第 3 年末发
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行人上调票面利率选择权与投资者回售选择权。公司债券的前五年票面利率为 6.95%，利息按年
支付，亿利资源集团为本公司应付债券提供保证担保。
33、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
财政借款 784,000.00 784,000.00
伊盟抗旱减灾办公室 69,360.00 69,360.00
应付融资租赁款 308,775,436.25 448,159,727.63
其他说明：
融资租赁提供担保情况
本公司为东博煤炭 2,055,792.54 元长期应付款提供保证担保；
亿利资源集团为亿利化学 172,572,695.94 元长期应付款提供保证担保；
亿利资源集团、上海华谊为亿利化学 107,361,404.87 元长期应付款提供保证担保；
上海华谊为亿利化学 312,953,596.79 元长期应付款提供保证担保。
34、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 本期 本期减 期末余额 形成原因
项目
增加 少
该专项应付款为中国科学院工程
研究所按照国家高技术研究发展
计划（863 计划）拨付的“大宗固
大宗固废综合 废综合处理与资源化关键技术”重
处理与资源化 400,000.00 400,000.00 大项目“课题 7：盐化工钙基废弃
关键技术 物多级循环与高值利用技术” ，
用于电石渣闭路循环高值利用钙
技术工业示范工程、辅助设施建设
和示范工程现场调试。
合计 400,000.00 400,000.00 /
35、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 92,014,469.59 800,000.00 4,380,000.00 88,434,469.59
合计 92,014,469.59 800,000.00 4,380,000.00 88,434,469.59 /
36、 股本
单位：元 币种：人民币
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本次变动增减（+、一）
发
期初余额 行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新 转股
股
股份总数 2,089,589,500.00 2,089,589,500.00
37、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 5,759,550,061.62 5,759,550,061.62
价）
其他资本公积 24,349,895.55 87,361,519.67 111,711,415.22
合计 5,783,899,957.17 87,361,519.67 5,871,261,476.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加包括：①本公司对神华亿利能源采用权益法核算，按其专项储备变动
额及持股比例相应计入资本公积 19,079,219.67 元；②本公司收到亿利资源集团对业绩承诺追加
补偿款 68,282,300.00 元计入。
38、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 本期所得 计入其他 税后归 期末
项目 减：所得 税后归属
余额 税前发生 综合收益 属于少 余额
税费用 于母公司
额 当期转入 数股东
损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重 1,115.38 4,361.83 4,361.83 5,477.21
分类进损益的
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其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 1,115.38 4,361.83 4,361.83 5,477.21
表折算差额
其他综合收益 1,115.38 4,361.83 4,361.83 5,477.21
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 44,737,014.54 4,343,085.36 7,684,020.00 41,396,079.90
维简费 2,058,027.97 11,357,889.36 7,773,355.15 5,642,562.18
合计 46,795,042.51 15,700,974.72 15,457,375.15 47,038,642.08
40、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 183,734,425.93 183,734,425.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 183,734,425.93 183,734,425.93
41、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 928,372,352.77 774,708,466.01
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调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 928,372,352.77 774,708,466.01
加：本期归属于母公司所有者的净利 100,342,191.51 356,678,427.16
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,028,714,544.28 1,131,386,893.17
42、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,748,016,506.15 3,205,074,586.27 7,203,708,484.88 6,655,652,863.89
其他业务 78,774,434.40 12,868,369.53 42,208,407.72 5,373,550.75
合计 3,826,790,940.55 3,217,942,955.80 7,245,916,892.60 6,661,026,414.64
（1）主营业务（分业务）
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 2,804,373,774.04 2,447,463,706.85 3,164,941,771.60 2,928,382,514.37
煤炭 655,182,753.96 542,792,472.94 1,714,567,710.05 1,568,748,900.08
医药 97,290,342.37 63,395,634.39 2,267,299,179.96 2,113,725,362.82
生态及清洁
93,135,638.15 77,268,145.34 21,140,966.36 20,169,947.46
能源
装备制造 83,731,285.39 61,251,002.56 21,334,878.99 12,584,575.35
发电 14,302,712.24 12,903,624.19 14,423,977.92 12,041,563.81
合 计 3,748,016,506.15 3,205,074,586.27 7,203,708,484.88 6,655,652,863.89
（2）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 2,118,480,094.39 1,743,161,711.86 3,102,861,530.32 2,721,323,484.30
华南地区 638,056,779.34 582,956,627.39 822,087,567.78 809,567,024.95
西北地区 570,301,236.35 491,713,290.59 1,379,395,626.59 1,310,122,557.55
华东地区 362,120,580.93 333,698,683.56 566,339,531.75 548,239,073.45
华中地区 43,619,316.73 41,168,658.23 1,056,096,955.33 993,285,550.31
东北地区 9,122,488.53 8,195,245.06 88,561,973.87 86,705,533.33
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西南地区 6,316,009.88 4,180,369.58 172,418,052.94 171,091,649.71
海外地区 15,947,246.30 15,317,990.29
合 计 3,748,016,506.15 3,205,074,586.27 7,203,708,484.88 6,655,652,863.89
43、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 2,299,952.02 569,581.40
城市维护建设税 2,706,753.95 8,792,437.48
教育费附加 1,542,765.90 4,847,102.68
资源税 6,075,685.12 10,016,171.46
地方教育费附加 940,332.76 3,194,163.27
水利基金 2,573,329.80 4,466,260.44
煤炭价格调节基金 2,240,249.04
合计 16,138,819.55 34,125,965.77
44、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 77,562,693.13 99,246,637.14
装卸及港杂费 19,092,731.69 12,154,017.28
人员费用 11,448,925.15 25,213,149.67
广告宣传费 4,052,973.34 3,584,532.97
仓库费用 3,916,091.93 1,930,058.40
差旅费 1,650,476.44 2,218,876.78
业务招待费 1,193,090.38 1,478,247.70
办公费 874,453.99 2,604,684.26
车辆使用费 856,620.75 1,066,776.80
租赁费 423,513.65 1,940,336.07
修理费 247,325.57 1,194,718.73
咨询费 31,484.43 937,379.26
其他 2,132,545.73 4,697,717.40
合计 123,482,926.18 158,267,132.46
45、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 57,613,236.28 63,542,955.89
税金 22,600,967.31 23,629,047.12
折旧费 9,279,968.97 11,507,893.40
无形资产摊销 7,200,100.91 6,730,816.75
物业管理费 5,395,050.60 4,157,253.92
租赁费 2,040,091.43 4,202,051.25
业务招待费 1,845,990.25 1,730,640.21
办公费 1,705,616.31 2,654,112.08
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交通费 1,620,120.06 1,752,480.66
差旅费 1,513,485.57 1,794,756.36
保险费 1,220,404.68 499,197.95
水电费 964,257.99 1,420,774.32
审计费 772,291.88 201,268.00
修理费 764,943.40 1,269,462.45
研究开发费 724,605.70 1,153,183.46
车辆使用费 578,565.34 1,473,485.95
矿产资源补偿费 1,258,656.62
其他 6,159,360.23 16,449,283.74
合计 121,999,056.91 145,427,320.13
46、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 200,086,240.88 238,808,389.21
减：利息资本化 -2,459,052.78
减：利息收入 -19,413,083.33 -32,181,980.73
减：现金折扣 -1,527,091.77
承兑汇票贴息 34,915,746.02 56,855,555.54
汇兑损益 2,171,146.49 747,161.51
未确认融资费用摊销 26,146,267.39 54,185,175.98
手续费及其他 5,415,030.30 5,556,108.12
合计 246,862,294.97 322,443,317.86
47、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,176,506.40 10,125,267.77
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 9,176,506.40 10,125,267.77
48、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
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以公允价值计量的且其变动计入当 -21,276,892.49 5,857,581.02
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -21,276,892.49 5,857,581.02
49、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -24,621,110.26 23,219,534.89
处置长期股权投资产生的投资收益 405,845,533.53
以公允价值计量且其变动计入当期 7,138,926.87
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
期货投资收益 9,506,848.00 8,000,000.00
合计 -15,114,262.26 444,203,995.29
50、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 83,489.46
合计
其中：固定资产处置 83,489.46
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
无法支付的款项 2,578.12 189,849.48 2,578.12
违约金收入 1,429,628.46
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罚款收入 228,909.17 131,381.51 228,909.17
政府补助 31,625,300.00 18,665,169.00 31,625,300.00
其他 309,423.09 5,146,623.96 309,423.09
合计 32,166,210.38 25,646,141.87 32,166,210.38
51、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 19,017.05
失合计
其中：固定资产处置 19,017.05
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款、滞纳金 992,923.92 992,923.92
对外捐赠 108,254.92
其他 457,583.51 221,159.13 457,583.51
合计 1,450,507.43 348,431.10 1,450,507.43
52、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,648,742.09 23,799,147.75
递延所得税费用 -506,054.53 41,106,970.47
合计 8,142,687.56 64,906,118.22
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
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53、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 33,107,251.57 32,181,980.73
政府补助 28,045,300.00 28,115,169.00
营业外收入 540,910.38 4,980,972.87
资金往来 1,079,413,350.11 1,016,981,616.88
合计 1,141,106,812.06 1,082,259,739.48
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 142,753,814.77 178,303,676.95
资金往来 39,502,393.08 205,816,914.83
合计 182,256,207.85 384,120,591.78
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
委托贷款本金 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期货保证金 20,320,372.20 41,236,041.38
合计 20,320,372.20 41,236,041.38
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现收到的现金 66,279,629.19 1,161,503,332.17
信用证保证金 87,000,000.00 18,141,603.33
质押的银行存款 374,921.21
控股股东业绩承诺补偿款 68,282,300.00 6,313,300.00
合计 221,561,929.19 1,186,333,156.71
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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银行承兑汇票保证金 91,160,043.49 484,980,566.20
融资租赁款 193,665,861.12 237,646,736.93
短期融资券 1,000,000,000.00
合计 284,825,904.61 1,722,627,303.13
54、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 77,370,241.38 324,954,642.83
加：资产减值准备 9,176,506.40 10,125,267.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 134,157,075.48 193,384,274.61
性生物资产折旧
无形资产摊销 21,213,628.90 27,291,511.00
长期待摊费用摊销 329,885.41 315,377.44
处置固定资产、无形资产和其他长期 -48,295.26
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 64,472.41
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -21,276,892.49 -5,857,581.02
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 258,689,201.51 350,596,282.24
投资损失（收益以“－”号填列） 15,114,262.26 -444,203,995.29
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,169,481.56 50,939,523.57
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 164,299.84
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -108,563,187.23 -142,005,016.76
经营性应收项目的减少（增加以 -499,167,491.62 -430,259,912.57
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 552,535,928.98 505,403,628.49
“－”号填列）
其他 243,599.57 9,053,644.90
经营活动产生的现金流量净额 437,653,276.99 449,918,124.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 786,521,507.03 1,943,539,849.33
减：现金的期初余额 1,086,921,096.04 2,031,673,853.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -300,399,589.01 -88,134,004.23
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(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 786,521,507.03 1,086,921,096.04
其中：库存现金 342,754.77 521,507.15
可随时用于支付的银行存款 786,178,752.26 1,086,399,588.89
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 786,521,507.03 1,086,921,096.04
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
55、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
少数股东权益本期变动情况如下：
（1）少数股东按持股比例享有亿利化学提取的专项储备各 1,246,198.08 元、使用的专
项储备 1,248,168.82 元；
（2）洁能科技非同一控制下企业合并宿迁洁能，合并日转入宿迁洁能少数股东权益
60,530,006.90 元;
（3）宿迁洁能少数股东投资增加 2,049,755.96 元。
56、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,239,214,417.55 保证金
应收票据 37,850,000.00 质押
存货
固定资产 1,693,301,328.89 借款抵押
无形资产 154,283,736.15 借款抵押
长期股权投资 2,468,306,325.63 借款质押
合计 5,592,955,808.22 /
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57、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 898,957.85
其中：美元 134,773.96 6.1136 823,954.05
欧元
港币 95,108.87 0.7886 75,003.81
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
香港亿利设立在香港，记账本位币为港币。
七、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购买日
股权
被购 股权 购买日 购买日至期 至期末
股权取得 取得
买方 股权取得成本 取得 购买日 的确定 末被购买方 被购买
时点 比例
名称 方式 依据 的收入 方的净
（%）
利润
股权
洁能 收购 工商变
2015.3.1 177,000,000.00 60% 2015.3.1 64,150,200 9163900
宿迁 和增 更
资
其他说明：
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洁能科技本期以股权收购和增资的形式取得了洁能宿迁 60%股权，合并成本为 17,700 万元，
购买日确定为 2015 年 3 月 1 日。确定购买日的依据是已支付了大部分购买价款，改选了董事会并
办理完毕工商变更手续。本集团从 2015 年 3 月 1 日开始合并洁能宿迁财务报表，洁能宿迁购买日
至期末的营业收入 6,145.02 万元、净利润 916.39 万元。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金 177,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 177,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 90,795,010.34
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 86,204,989.66
值份额的金额
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
宿迁洁能
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 267,232,517.88 267,232,517.88
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
流动资产 147,515,533.25 147,515,533.25
非流动资产 119,716,984.63 119,716,984.63
负债： 115,907,500.64 115,907,500.64
借款
应付款项
递延所得税负
债
流动负债 115,907,500.64 115,907,500.64
净资产 151,325,017.24 151,325,017.24
减：少数股东 60,530,006.90 60,530,006.90
权益
取得的净资产 90,795,010.34 90,795,010.34
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2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司本年度新设子公司洁能投资、洁能常熟、洁能江西和洁能金乡，该等公司自设立起纳入合并范围。
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八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
亿利塑业 达拉特旗 达拉特旗 化工 67.02 设立
亿利煤炭 鄂尔多斯 鄂尔多斯 贸易 100 设立
天津亿利 天津 天津 贸易 100 设立
亿兆华盛 北京 北京 贸易 100 设立
亿德盛源 北京 北京 贸易 100 设立
亿洲化工 鄂尔多斯 鄂尔多斯 制造 80 设立
乌兰煤炭 乌兰察布 乌兰察布 贸易 100 设立
亿盛源 杭锦旗 杭锦旗 化工 100 设立
香港亿利 香港 香港 贸易 100 设立
亿利国贸 上海 上海 贸易 100 设立
亿泽材料 杭锦旗 杭锦旗 化工 100 设立
智慧能源 北京 北京 贸易 72 设立
亿利中药 鄂尔多斯 鄂尔多斯 医药 100 设立
饮片
洁能投资 北京 北京 投资 100 设立
亿利化学 达拉特旗 达拉特旗 化工 41 同一控制
下企业合
并取得
包头中药 包头 包头 医药 100 同一控制
下企业合
并取得
东博煤炭 伊金霍洛旗 伊金霍洛旗 煤炭 100 同一控制
下企业合
并取得
库伦蒙药 通辽 通辽 医药 100 同一控制
下企业合
并取得
金山恒泰 鄂尔多斯 鄂尔多斯 投资 51 同一控制
下企业合
并取得
金威运销 乌拉特前旗 乌拉特前旗 贸易 100 非同一控
制下企业
合并取得
洁能科技 北京 北京 清洁能源 60 非同一控
制下企业
合并取得
洁能沂水 沂水 沂水 清洁能源 100 非同一控
制下企业
合并取得
洁能广饶 广饶 广饶 清洁能源 100 非同一控
制下企业
合并取得
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洁能利津 利津 利津 清洁能源 100 非同一控
制下企业
合并取得
洁能宿迁 宿迁 宿迁 清洁能源 60 非同一控
制下企业
合并取得
洁能常熟 常熟 常熟 清洁能源 70 设立
洁能江西 奉新 奉新 清洁能源 70 设立
洁能金乡 金乡 金乡 清洁能源 100 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
达拉特旗开达投资有限公司 2011 年对亿利塑业增资 18,800 万元，持股比例为 32.98%，合作
协议约定达拉特旗开达投资有限公司只享有亿利塑业实收资本部分权益，不向亿利塑业派出董事，
不参与亿利塑业的日常经营管理，亦不享有亿利塑业收益。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
亿利化学所在亿利循环经济试点园区是由本公司按照“投资集中、专业集成、资源节约、效
益积聚”原则规划建设的，本公司作为园区内企业的投资主体，根据发展战略引进投资者，发挥
各自的专业优势，建成了以亿利化学为主，包括亿利化学、神华亿利能源和亿利冀东水泥布局的
一体化循环经济。亿利化学各股东持股比例分别为 41%、34%、25%，本公司是其第一大股东，在
公司内部协调及利用所在地资源优势方面具有较强的影响力。在亿利化学董事会 11 个董事席位中，
本公司 5 个席位，且相关人员熟悉聚氯乙烯行业，能够影响董事会的生产经营决策。本公司实际
控制亿利化学。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
亿利化学 59 -23,627,235.56 619,712,368.02
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流
司 流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
动资
名 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
产
称
亿 1,49 4,19 5,69 3,63 1,00 4,64 1,18 4,22 5,41 3,12 1,19 4,31
利 8,50 2,72 1,22 2,94 7,91 0,86 7,11 3,29 0,40 7,69 2,30 9,99
化 1,28 0,09 1,38 1,99 9,43 1,43 4,62 0,20 4,83 1,66 3,72 5,38
学 6.87 4.61 1.48 9.44 6.25 5.69 9.92 8.01 7.93 2.30 7.63 9.93
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子 本期发生额 上期发生额
公
经营活
司 营业收 综合收 综合收益 经营活动
净利润 动现金 营业收入 净利润
名 入 益总额 总额 现金流量
流量
称
亿 1,259, -40,046 -40,046 430,687 1,584,319 -68,405, -68,405, 342,842,
利 999,63 ,161.97 ,161.97 ,586.51 ,224.85 510.98 510.98 355.11
化 0.59
学
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
亿利冀东 达拉特旗 达拉特旗 水泥生产销 41 权益法
水泥 售
神华亿利 鄂尔多斯 鄂尔多斯 煤炭开采发 49 权益法
能源 电
西部新时 北京 北京 投资及管理 35 权益法
代
财务公司 北京 北京 金融 30 权益法
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
亿利冀 神华亿 西部新时 财务公司 亿利冀东 神华亿利 西部新 财务公
东水泥 利能源 代 水泥 能源 时代 司
63,070, 1,145,4 426,818, 1,269,09 49,362,6 1,024,53 515,714 943,630
流动 752.96 92,489. 863.98 0,037.09 57.46 4,381.02 ,654.17 ,729.00
资产 75
非流 317,184 6,934,3 2,396,64 3,185,23 308,703, 7,098,20 2,237,1 1,986,8
动资 ,826.61 98,868. 6,654.52 9,301.72 534.86 0,448.05 01,512. 28,580.
产 88 42 46
380,255 8,079,8 2,823,46 4,454,32 358,066, 8,122,73 2,752,8 2,930,4
资产 ,579.57 91,358. 5,518.50 9,338.81 192.32 4,829.07 16,166. 59,309.
合计 63 59 46
流动 181,703 1,969,2 1,315,23 2,408,42 155,052, 1,610,06 1,065,4 2,320,2
负债 ,702.09 74,484. 3,627.16 5,043.65 424.01 2,528.51 92,146. 96,912.
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66 55 01
非流 1,200,0 4,735,0 894,529, 1,100,00 5,113,88 1,072,4
动负 00.00 88,219. 680.00 0.00 3,034.00 38,490.
债 83 58
182,903 6,704,3 2,209,76 2,408,42 156,152, 6,723,94 2,137,9 2,320,2
负债 ,702.09 62,704. 3,307.16 5,043.65 424.01 5,562.51 30,637. 96,912.
合计 49 13 01
少数 9,439,71 10,119,
股东 4.20 274.44
权益
归属 197,351 1,375,5 604,262, 2,045,90 201,913, 1,398,78 604,766 610,162
于母 ,877.48 28,654. 497.14 4,295.16 768.31 9,266.56 ,255.02 ,397.45
公司 14
股东
权益
按持 80,914, 674,009 211,491, 562,623, 82,784,6 685,406, 211,668 183,048
股比 269.77 ,040.53 874.00 681.17 45.01 740.61 ,189.26 ,719.24
例计
算的
净资
产份
额
75,838, 2,991,0 6,444,30 75,838,0 2,991,05 6,444,3
调整 052.92 51,867. 3.52 52.92 1,867.23 03.52
事项 23
75,838, 2,991,0 8,588,08 75,838,0 2,991,05 8,588,0
--商 052.92 51,867. 3.59 52.92 1,867.23 83.59
誉 23
--内 -2,143,7 -2,143,
部交 80.07 780.07
易未
实现
利润
--其
他
对联 156,752 3,665,0 217,936, 562,623, 158,622, 3,676,45 218,112 183,048
营企 ,322.69 60,907. 177.52 681.17 697.93 8,607.84 ,492.78 ,719.24
业权 76
益投
资的
账面
价值
存在
公开
报价
的联
营企
业权
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益投
资的
公允
价值
营业 56,302, 728,610 804,651, 76,562,2 80,248,8 597,206, 531,563 47,953,
收入 816.27 ,359.47 907.26 74.00 76.28 966.02 ,759.90 127.03
净利 -4,561, -62,197 -503,757 33,886,5 -5,110,8 37,207,8 2,361,4 25,752,
润 890.83 ,795.41 .89 79.05 49.78 52.71 08.77 915.81
终止
经营
的净
利润
其他
综合
收益
综合 -4,561, -62,197 -503,757 33,886,5 -5,110,8 37,207,8 2,361,4 25,752,
收益 890.83 ,795.41 .89 79.05 49.78 52.71 08.77 915.81
总额
本年 29,743,8
度收 47.31
到的
来自
联营
企业
的股
利
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 48,706,611.73 50,122,920.98
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -1,416,309.25 -1,469,232.34
--其他综合收益
--综合收益总额 -1,416,309.25 -1,469,232.34
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
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--综合收益总额
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应
收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、以公允价值计量且其变动计入损
益的金融资产和可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、应付股利、
其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金
融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风
险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团
所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水
平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活
动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，本集团主要是利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集
团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持
适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但
管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故
银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 本年数 上年数
固定利率金融工具
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金融负债 576,819.43 591,615.81
其中：短期借款 173,644.00 266,070.16
一年内到期的非流动负债 39,330.71 41,844.24
长期借款 73,814.40 79,214.40
应付债券 259,152.78 159,585.70
长期应付款 30,877.54 44,901.31
合 计 576,819.43 591,615.81
浮动利率金融工具
金融资产 202,573.59 230,103.62
其中：货币资金 202,573.59 230,103.62
合 计 202,573.59 230,103.62
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风
险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用
记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的
整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 19.36%（2014
年：27.58%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总
额的 56.33%（2014 年：78.48%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和
筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批
准）。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以
确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备
用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
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本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2015 年 6 月 30 日，
本集团尚未使用的银行借款额度为人民币 217,207 万元（2014 年 12 月 31 日：人民币 32,576.09
万元）。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2015 年 6 月
30 日，本集团的资产负债率为 51.63%（2014 年 12 月 31 日：50.85%）。
十、公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 49,515,638.99 49,515,638.99
（一）以公允价值计量且 49,515,638.99 49,515,638.99
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量 49,515,638.99 49,515,638.99
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 49,515,638.99 49,515,638.99
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
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持续以公允价值计量的资 49,515,638.99 49,515,638.99
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之
外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本集团
的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出
第三层次的情况。
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对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活
跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金
流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、
信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
亿利资源集团 鄂尔多斯 投资 1,220,000,000 59.32 59.32
本企业最终控制方是王文彪
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
子公司情况详见附注。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
重要的合营和联营企业情况详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
神华亿利能源 联营公司
亿利冀东水泥 联营公司
财务公司 联营公司
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
鄂尔多斯市亿利沙漠种养业有限公司 母公司的控股子公司
（“亿利种养”）
杭锦旗七星湖沙漠生态旅游有限公司 母公司的控股子公司
（“七星湖旅游”）
鄂尔多斯市亿利沙漠生物质能源有限责 母公司的控股子公司
任公司（“沙漠生物质”）
金威建设集团有限公司（“金威建设”） 母公司的控股子公司
亿利沙材料科技有限责任公司（“沙材料 母公司的控股子公司
科技”）
内蒙古亿利康牧生物科技有限公司（“亿 母公司的控股子公司
利康牧”）
乌拉特中旗亿利资源有限责任公司（“中 母公司的控股子公司
旗公司”）
内蒙古金威物业服务有限公司（“金威物 母公司的控股子公司
业”）
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杭锦旗亿嘉环境治理有限公司（“亿嘉环 母公司的控股子公司
境”）
鄂尔多斯市亿利茂盛现代农牧业有限公 母公司的控股子公司
司（“亿利茂盛”）
世洋有限公司（“世洋公司”） 母公司的控股子公司
鄂尔多斯市亿利汇源食品饮料股份有限 母公司的控股子公司
公司（“亿利汇源”）
亿利燃气股份有限公司（“亿利燃气”） 母公司的控股子公司
内蒙古金威路桥有限公司（“金威路 母公司的控股子公司
桥”）
北京亿利亿莱恩文化艺术有限公司（“亿 母公司的控股子公司
利亿莱恩”）
鄂尔多斯市亿鼎生态农业开发有限公司 母公司的控股子公司
（“亿鼎生态”）
鄂尔多斯市沃泰园林绿化有限责任公司 母公司的控股子公司
（“沃泰园林”）
亿利首建生态科技有限公司（“首建生 母公司的控股子公司
态”）
鄂尔多斯市亿利沙漠生态健康股份有限 母公司的控股子公司
公司（“沙漠生态”）
亿利阿拉尔生态科技有限公司（“阿拉尔 母公司的控股子公司
生态”）
鄂尔多斯市亿利上海庙生态建设有限责 母公司的控股子公司
任公司（“生态建设”）
亿利沙漠宝科技有限公司（“亿利沙漠 母公司的控股子公司
宝”）
杭锦旗富水化工有限责任公司（“富水化 母公司的控股子公司
工”）
鄂尔多斯市新杭能源有限公司（“新杭能 母公司的控股子公司
源”）
杭锦旗库布其水务有限公司（“水务公 母公司的控股子公司
司”）
杭锦旗亿利朗新材料科技有限公司（“亿 母公司的控股子公司
利朗新”）
廊坊市巨邦燃气有限公司（“巨邦燃 母公司的控股子公司
气”）
上海华谊 参股股东
江苏三明能源有限公司（“三明能源”， 其他
2015 年 2 月完成收购）
董事、经理、财务总监及董事会秘书 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
神华亿利能源 购电 32,610.45 36,596.24
中旗公司 购买材料 1,964.96
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富水化工 购买材料 404.16 756.48
沃泰园林 园区绿化 195.04
亿嘉环境 购买劳务 141.29
亿利种养 园区绿化 27.77
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
亿利冀东水泥 销售电 1,430.27 1,442.40
世洋公司 销售化工 1,972.39 97.01
亿利茂盛 销售化工 22.65
新杭能源 销售化工 21.14 3,272.96
沃泰园林 销售化工 19.31 91.16
亿鼎生态 销售化工 13.76 223.18
亿利冀东水泥 销售化工 13.28
首建生态 销售化工 2.14 48.73
巨邦燃气 销售化工 0.65
亿利沙漠宝 销售化工 0.20
亿嘉环境 销售化工 14.32
亿利朗新 销售化工 0.12
水务公司 销售化工 580.20
亿利资源集团 销售化工 18.21
亿鼎生态 销售煤炭 292.32 419.34
亿利冀东水泥 销售煤炭 635.42
亿嘉环境 销售煤炭 2.46
新杭能源 销售煤炭 2.93
金威路桥 销售医药 19.82 2.62
金威建设 销售医药 17.84 12.26
亿鼎生态 销售医药 13.98 13.14
首建生态 销售医药 10.56 8.51
新杭能源 销售医药 3.51
亿利资源集团 销售医药 2.15 61.52
生态建设 销售医药 1.76
水务公司 销售医药 0.95
中旗公司 销售医药 0.63
亿利燃气 销售医药 0.32 1.76
金威物业 销售医药 0.21
亿利朗新 销售医药 0.10 1.34
亿利沙漠宝 销售医药 0.09
富水化工 销售医药 0.07 0.85
沙漠生态 销售医药 191.38
阿拉尔生态 销售医药 9.89
七星湖旅游 销售医药 22.46
沃泰园林 销售医药 0.96
新杭能源 销售装备 3,065.88
亿鼎生态 销售装备 2,655.59
亿嘉环境 销售装备 803.36
亿利康牧 销售装备 102.75
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内蒙古亿利能源股份有限公司 2015 年半年度报告
沙材料科技 销售装备 56.85
亿利朗新 销售装备 56.25
水务公司 销售装备 9.51
沙漠生物质 销售装备 0.39
(2). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
新杭能源 130,000.00 2013.08.06 2018.08.01 否
西部新时代 15,000.00 2014.04.10 2015.11.13 否
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
亿利资源集团 160,000.00 2012.04.26 2021.01.23 否
亿利资源集团 15,000.00 2014.10.24 2015.10.16 否
亿利资源集团 100,000.00 2015.01.29 2020.01.29 否
亿利资源集团 12,000.00 2014.07.11 2015.09.05 否
亿利资源集团 10,500.00 2014.03.05 2015.09.02 否
亿利资源集团 20,000.00 2015.03.03 2016.03.03 否
亿利资源集团 10,000.00 2015.02.27 2016.02.27 否
亿利资源集团 10,000.00 2015.03.20 2016.03.20 否
亿利资源集团 10,000.00 2014.07.30 2015.07.29 否
亿利资源集团 30,645.00 2015.05.08 2016.06.26 否
亿利资源集团 17,257.27 2013.06.28 2018.06.28 否
上海华谊 12,000.00 2014.07.09 2015.07.08 否
上海华谊 20,000.00 2014.11.05 2015.11.04 否
上海华谊 10,182.48 2012.05.28 2017.05.24 否
上海华谊 21,112.88 2013.05.29 2018.05.15 否
亿利资源集团、 16,259.00 2012.02.24 2017.02.23 否
上海华谊
亿利资源集团、 10,736.14 2010.06.24 2016.06.24 否
上海华谊
(3). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
报告期内，本公司与亿利资源集团等关联方存在资金往来，未计付资金使用费。
(4). 其他关联交易
关联方存放款项情况
本公司及子公司在财务公司开立存款账户，期末存款余额共计 429,741,658.41 元，本期利息
收入 1,218,026.76 元。
关联方借款情况
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报告期内，本公司向财务公司借款，借款年利率为 4.85%-7.20%，本期累计借款金额 2,200.00
万元，期末借款余额 2,200.00 万元，本期利息支出 54.53 万元。
本公司委托财务公司向亿利冀东水泥发放贷款 2,000 万元，借款期限为 2014 年 8 月 27 日至
2015 年 8 月 27 日，借款年利率 6.60%，本期取得利息收入 66 万元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 亿鼎生态 73,427,382.88 786,101.10 58,248,012.36 582,480.12
应收账款 新杭能源 18,801,781.16 188,017.81 28,101,055.29 281,010.55
应收账款 水务公司 16,367,037.38 163,670.37 16,261,214.38 162,612.14
应收账款 亿嘉环境 15,992,139.00 160,090.50 6,933,947.28 215,344.03
应收账款 世洋公司 6,810,513.04 311,778.73 3,389,098.21 215,344.03
应收账款 金威建设 4,736,054.00 917,852.00 4,581,534.00 2,290,767.00
应收账款 亿利资源集团 3,050,346.95 787,678.29 1,611,008.90 16,110.09
应收账款 沙漠生态 2,867,165.41 28,671.65 2,867,165.41 28,671.65
应收账款 沙材料科技 1,962,957.30 97,060.38 1,459,639.30 35,807.17
应收账款 亿利康牧 1,177,257.00 11,772.57
应收账款 沙漠生物质 894,967.28 89,090.02 779,075.98 7,790.76
应收账款 首建生态 764,006.84 7,640.07 621,585.84 6,215.86
应收账款 亿利朗新 648,436.49 6,484.36
应收账款 沃泰园林 475,522.62 4,755.22 1,396,270.14 13,962.70
应收账款 巨邦燃气 472,899.87 4,729.00
应收账款 金威路桥 343,760.00 3,437.60 208,320.00 2,083.20
应收账款 阿拉尔生态 332,000.00 3,320.00 432,000.00 4,320.00
应收账款 七星湖旅游 294,683.08 2,946.83 294,683.08 2,946.83
应收账款 亿利茂盛 265,053.00 2,650.53
应收账款 金威物业 58,547.54 5,854.75
应收账款 生态建设 19,920.00 199.2
应收账款 亿利汇源 9,475.00 94.75
应收账款 亿利燃气 3,580.00 35.8
应收账款 亿利沙漠宝 2,398.00 23.98
应收账款 三明能源 56,000,000.00 560,000.00
预付款项 亿利资源集团 102,416.60 102,416.60
预付款项 阿拉尔生态 10,925.00
预付款项 金威路桥 80,000.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
短期借款 财务公司 22,000,000.00 63,000,000.00
应付账款 神华亿利能源 477,751,588.78 115,723,660.70
应付账款 中旗公司 7,990,000.00
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应付账款 富水化工 3,832,963.20
应付账款 金威路桥 3,143,236.52
应付账款 亿利资源集团 2,621,034.80
应付账款 沃泰园林 1,949,909.70 4,813,775.42
应付账款 沙材料科技 45,576.47
应付账款 亿利亿莱恩 15,220.00
预收款项 七星湖旅游 287,257.00 287,257.00
预收款项 金威路桥 277,521.15 277,521.15
预收款项 世洋公司 224,777.31
预收款项 亿鼎生态 169,898.60
预收款项 生态建设 100,000.00 100,000.00
预收款项 新杭能源 23,016.40
预收款项 亿利汇源 13,500.00
预收款项 金威物业 400
应付股利 亿利资源集团 1,077,100.00 1,077,100.00
其他应付款 亿利资源集团 411,517,596.01 277,623,072.76
其他应付款 亿鼎生态 7,656,000.00
其他应付款 新杭能源 6,987,943.20
其他应付款 亿利冀东水泥 2,860,000.00
其他应付款 沃泰园林 846,974.04
其他应付款 世洋公司 464,000.00 904,000.00
其他应付款 七星湖旅游 131,480.00 81,800.00
其他应付款 亿利种养 69,636.00 69,636.00
其他应付款 亿利亿莱恩 60,678.00 75,898.00
其他应付款 沙漠生态 24,640.00
其他应付款 中旗公司 1,810,000.00
其他应付款 神华亿利能源 1,316,863.80
十二、 承诺及或有事项
1、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）截至 2015 年 6 月 30 日，本公司为西部新时代、亿兆华盛、东博煤炭、亿利化学、亿
利煤炭、亿洲化工共计 40,325 万元借款提供保证担保，为东博煤炭、新杭能源共计 130,206 万元
应付融资租赁款提供保证担保，为亿利化学、亿利煤炭、亿兆华盛、西部新时代共计 57,933 万元
应付票据提供保证担保，以持有的神华亿利能源 33%的股权为亿利化学、亿利煤炭 27,000 万元借
款，15,995 万元应付票据提供质押担保。
（2）本公司以部分固定资产、无形资产、长期股权投资、货币资金及应收票据等为借款提供
抵押或质押担保。
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十三、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
种类 计提 账面 比 提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%)
(%) (%) 例
(%)
单 项 金
额 重 大
并 单 独
计 提 坏
账 准 备
的 应 收
账款
按 信 用 996,307, 100. 20,485,1 2.06 975,822,24 701,090, 100 16,909, 2.4 684,180,8
风 险 特 358.21 00 10.13 8.08 243.60 .00 432.36 1 11.24
征 组 合
计 提 坏
账 准 备
的 应 收
账款
单 项 金
额 不 重
大 但 单
独 计 提
坏 账 准
备 的 应
收账款
996,307, / 20,485,1 / 975,822,24 701,090, / 16,909, / 684,180,8
合计
358.21 10.13 8.08 243.60 432.36 11.24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 915,486,671.09 9,154,866.71 1.00
1至2年 71,226,940.82 7,122,694.08 10.00
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2至3年 1,964,412.70 392,882.54 20.00
3 年以上 7,629,333.60 3,814,666.80 50.00
合计 996,307,358.21 20,485,110.13 2.06
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,575,677.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 833,416,909.12 元，占应收账款期末
余额合计数的 83.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 12,049,647.17 元。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 账面 提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比 价值
例(%) (%)
例
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 248, 100.00 15,812,3 6.35 233,111 441,104 100. 17,732,2 4.0 423,372,5
险特征组 924, 86.30 ,850.17 ,787.81 00 29.17 2 58.64
合计提坏 236.
账准备的 47
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
248, / 15,812,3 / 233,111 441,104 / 17,732,2 / 423,372,5
924, 86.30 ,850.17 ,787.81 29.17 58.64
合计
236.
47
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 188,110,939.42 1,881,109.40 1.00
1至2年 19,803,738.90 1,980,373.89 10.00
2至3年 28,512,920.21 5,702,584.04 20.00
3 年以上 12,496,637.94 6,248,318.97 50.00
合计 248,924,236.47 15,812,386.30 6.35
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,919,842.87 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来 227,688,895.68 418,871,898.24
其他 6,803,830.13 9,729,429.78
备用金 8,924,193.23 8,039,065.05
保证金、押金 5,507,317.43 4,464,394.74
合计 248,924,236.47 441,104,787.81
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
亿利化学 资金往来 86,069,347.82 1 年以内 34.58 860,693.48
亿德盛源 资金往来 39,400,661.00 1 年以内 15.83 394,006.61
乌拉特前旗煤 资金往来 33,144,675.97 3 年以内 13.32 6,133,497.12
碳
亿洲化工 资金往来 24,071,869.00 3 年以内 9.67 6,388,890.86
亿利煤炭 资金往来 14,892,456.90 1 年以内 5.98 148,924.57
合计 / 197,579,010.69 / 79.38 13,926,012.64
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
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对子公司投资 3,204,905,019.52 3,204,905,019.52 3,184,405,019.52 3,184,405,019.52
对联营、合营 4,651,079,700.87 4,651,079,700.87 4,286,365,438.77 4,286,365,438.77
企业投资
合计 7,855,984,720.39 7,855,984,720.39 7,470,770,458.29 7,470,770,458.29
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
东博煤炭 1,625,099,317.78 1,625,099,317.78
亿利化学 433,784,289.05 433,784,289.05
亿利塑业 382,000,000.00 382,000,000.00
亿利国贸 100,000,000.00 100,000,000.00
亿利煤炭 100,000,000.00 100,000,000.00
亿兆华盛 100,000,000.00 100,000,000.00
亿德盛源 100,000,000.00 100,000,000.00
库伦蒙药 52,942,474.88 52,942,474.88
乌兰煤炭 50,000,000.00 50,000,000.00
包头中药 48,031,894.55 48,031,894.55
洁能科技 120,000,000.00 120,000,000.00
亿利中药饮 3,000,000.00 3,000,000.00
片
亿洲化工 40,000,000.00 40,000,000.00
金山恒泰 19,477,267.71 19,477,267.71
金威运销 9,969,774.75 9,969,774.75
亿盛源 100,000.00 100,000.00
香港亿利 0.80 0.80
智慧能源 10,500,000.00 10,500,000.00
洁能投资 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 3,184,405,019.52 20,500,000.00 3,204,905,019.52
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
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业
新疆 50,12 -1,41 48,70
TCL 2,920 6,309 6,611
.98 .25 .73
小计 50,12 -1,41 48,70
2,920 6,309 6,611
.98 .25 .73
二、联
营企
业
亿利 158,6 -1,87 156,7
冀东 22,69 0,375 52,32
水泥 7.93 .24 2.69
神华 3,676 -30,4 19,0 3,665
亿利 ,458, 76,91 79,2 ,060,
能源 607.8 9.75 19.6 907.7
4 7 6
西部 218,1 -176, 217,9
新时 12,49 315.2 36,17
代 2.78 6 7.52
财务 183,0 400,0 9,318 29,74 562,6
公司 48,71 00,00 ,809. 3,847 23,68
9.24 0.00 24 .31 1.17
小计 4,236 400,0 -23,2 19,0 29,74 4,602
,242, 00,00 04,80 79,2 3,847 ,373,
517.7 0.00 1.01 19.6 .31 089.1
9 7 4
4,286 400,0 -24,6 19,0 29,74 4,651
,365, 00,00 21,11 79,2 3,847 ,079,
合计
438.7 0.00 0.26 19.6 .31 700.8
7 7 7
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 943,961,944.63 841,306,094.39 1,158,185,547.88 1,037,424,046.93
其他业务 58,308,228.75 534,470.38 21,582,895.49 5,344,373.26
合计 1,002,270,173.38 841,840,564.77 1,179,768,443.37 1,042,768,420.19
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 84,700,000.00
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权益法核算的长期股权投资收益 -24,621,110.26 23,219,534.89
处置长期股权投资产生的投资收益 474,813,828.82
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -24,621,110.26 582,733,363.71
十四、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 31,625,300.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -21,276,892.49
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -909,597.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,506,848.00
所得税影响额 -10,073,652.88
少数股东权益影响额 -6,721,194.03
合计 2,150,811.55
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.10 0.05
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.08 0.05
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第九节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表；
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》公开披露
备查文件目录
过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：田继生
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 17 日
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