广汇能源:2015年半年度报告

来源:上交所 2015-08-18 10:13:41
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2015 年半年度报告

公司代码:600256 公司简称:广汇能源

广汇能源股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事均出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人宋东升、主管会计工作负责人马晓燕及会计机构负责人(会计主管人员)李正茂

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内,公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

半年度报告中不涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投

资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 35

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 36

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 184

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

新疆监管局 指 中国证券监督管理委员会新疆监管局

广汇能源、公司 指 广汇能源股份有限公司

控股股东、广汇集团 指 新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司

宏广计划 指 广汇集团“宏广定向资产管理计划”

天然气公司 指 公司之控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限

责任公司

哈密新能源 指 公司之控股子公司新疆广汇新能源有限公司

综合物流 指 公司之控股子公司广汇能源综合物流发展有限责

任公司

瓜州物流 指 公司之全资子公司瓜州广汇能源物流有限公司

哈密物流 指 公司之全资子公司新疆哈密广汇物流有限公司

喀什天然气 指 公司之全资子公司喀什广汇天然气发展有限公司

红淖铁路 指 公司之控股子公司新疆红淖三铁路有限公司

富蕴新能源 指 公司之控股子公司新疆富蕴广汇新能源有限公司

清洁炼化 指 公司之控股子公司新疆广汇煤炭清洁炼化有限责

任公司

广汇石油 指 公司之控股子公司新疆广汇石油有限公司

化工销售公司 指 公司之全资子公司新疆广汇化工销售有限公司

伊吾广汇能源物流 指 公司之全资子公司伊吾广汇能源物流有限公司

富蕴矿业 指 公司控股子公司新疆富蕴广汇新能源有限公司之

全资子公司新疆富蕴广汇矿业有限公司

富蕴乌河水务 指 公司控股子公司新疆富蕴广汇新能源有限公司之

控股子公司新疆富蕴乌河水务有限公司

清洁能源 指 公司控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责

任公司之全资子公司新疆广汇清洁能源科技有限

责任公司

TBM 公司 指 公 司 控 股 子 公 司 Rifkamp B.V. 所 控 制 的 企 业

Tarbagatay Munay LLP

伊吾煤业 指 公司控股子公司新疆广汇新能源有限公司之控股

子公司伊吾广汇煤业开发有限公司

伊吾能源 指 公司控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限责任

公司之子公司伊吾广汇能源开发有限公司

亚中物流 指 公司控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限责任

公司之子公司新疆亚中物流商务网络有限责任公

酒钢集团 指 酒泉钢铁(集团)有限责任公司

吉木乃 LNG 工厂 指 新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司投

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3

资建设的 150 万 Nm /d 液化天然气项目

鄯善 LNG 工厂 指 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司投资建设

3

的 150 万 Nm /d 液化天然气项目

哈密煤化工项目、哈密新能源工厂 指 年产 120 万吨甲醇/80 万吨二甲醚、5 亿方 LNG 项

红淖铁路项目 指 新疆红柳河至淖毛湖铁路项目

准东喀木斯特 40 亿方/年煤制气项目 指 新疆广汇准东喀木斯特 40 亿立方米/年煤制天然气

项目

宁夏中卫物流中转基地 指 宁夏中卫广汇能源发展有限公司投资建设的 LNG 转

运分销基地工程

江苏启东 LNG 物流中转基地 指 江苏南通港吕四港区 LNG 分销转运站工程

宏汇项目 指 公司与酒泉钢铁(集团)有限责任公司共同投资建

设的煤炭分质转化利用项目

中化煤炭分级提质梯级利用的核心 指 公司与中信重工机械股份有限公司、山西省化工设

关键技术开发项目 计院共同投资建设的煤炭清洁高效利用核心关键

技术开发项目

哈萨克斯坦 LNG 项目 指 哈萨克斯坦 LNG 清洁能源一体化项目

LNG、液化天然气 指 液化天然气,是由天然气经过预处理,脱除重质烃、

硫化物、CO2、水等杂质后,在常压下深冷到-162℃

液化形成,其体积仅为气态时的 1/625。

地销量 指 地销量是公司对不通过铁路运输销售煤炭的销量

统称

铁销量 指 铁销量是公司对通过铁路运输销售煤炭的销量统

KZT 指 哈萨克斯坦货币(腾格/坚戈)

报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日

元、万元 指 人民币元、万元

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 广汇能源股份有限公司

公司的中文简称 广汇能源

公司的外文名称 GUANGHUI ENERGY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 GUANGHUI ENERGY

公司的法定代表人 宋东升

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二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 倪娟 杨雪清

联系地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐

市新华北路165号中天广场 市新华北路165号中天广场

27层 26层

电话 (0991)2365211 (0991)3759961

传真 (0991)8637008 (0991)8637008

电子信箱 nijuan@xjghjt.com zqb600256@126.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上

海路16号

公司注册地址的邮政编码 830026

公司办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路165号中

天广场27层

公司办公地址的邮政编码 830002

公司网址 http://www.xjguanghui.com

电子信箱 guanghuigufen@xjghjt.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报

登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn

网站的网址

公司半年度报告备置地点 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路165号中

天广场26层(公司证券部)

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 广汇能源 600256 广汇股份

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 1999年4月10日

注册登记地点 乌鲁木齐经济技术开发区上海路16号

企业法人营业执照注册号 650000060000192

税务登记号码 65010471296668X

组织机构代码 71296668-X

报告期内注册变更情况查询索引 报告期内公司未发生注册变更事项

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期 本报告期比上年同期

主要会计数据 上年同期

(1-6月) 增减(%)

营业收入 2,887,562,612.35 3,066,536,015.82 -5.84

归属于上市公司股东的净利润 406,677,957.34 1,228,603,410.32 -66.90

归属于上市公司股东的扣除非经常性

204,901,055.57 435,039,096.28 -52.90

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 928,519,750.01 492,114,630.14 88.68

本报告期末比上年度

本报告期末 上年度末

末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 11,204,544,208.60 10,801,321,842.49 3.73

总资产 40,041,968,534.15 37,636,264,252.20 6.39

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.0779 0.2353 -66.89

稀释每股收益(元/股) 0.0779 0.2353 -66.89

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.0392 0.0833 -52.94

(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 3.70 12.36 减少8.66个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资

1.86 4.38 减少2.52个百分点

产收益率(%)

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

非流动资产处置损益 1,361,051.06

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相 271,353,010.20

关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享

受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

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得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生

的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期

净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有

交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价

值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,809,874.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 7,915.78

所得税影响额 -53,135,200.30

合计 201,776,901.77

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第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年,国内外经济形势依旧复杂低迷,全球经济复苏缓慢;国内经济

虽然总体平稳,但工业生产起色不大,增长速度稍有回落。公司按照年初的经营计划,

直面复杂多变的宏观经济环境和严峻的市场竞争态势,管理层在董事会的领导下排难

而进,始终坚持“精益求精抓管理,精打细算降成本”的经营方针,深入贯彻“管理

最优化,效益最大化”的经营理念,稳经营、争效益,切实提升综合竞争实力和整体

抗风险能力,努力推进年度经营管理各项工作。

2015 年上半年,公司实现营业收入 2,887,562,612.35 元,较上年同期下降 5.84%;

归属于上市公司股东的净利润 406,677,957.34 元,较上年同期下降 66.90%;主要原

因为 2015 年上半年受国际原油价格断崖式下跌影响,整体能源产品市场价格仍处于

历史低位。虽然公司上半年甲醇、煤化工副产品、LNG 等主要产品的产、销量与上年

同期相比均有大幅增长,但市场销售价格同比大幅下降。煤炭因哈密兰炭厂开工减少

原因,生产量与地销量与上年同期相比明显下降。

各经营板块上半年生产销售情况如下:

1.煤化工项目

2015 年上半年,在持续低迷的大宗化工产品市场环境下,哈密新能源工厂通过

不断加强安全管理、持续推进技改、有效降低成本,实现精益化管理。自 2014 年哈

密新能源工厂实施技改以来,产品产量有明显提升,2015 年上半年,哈密新能源工

厂组织实施多项技术改造项目,有效降低了能耗指标和生产成本,为装置稳定运行奠

定了扎实的基础,1-6 月气化炉平均保持 9-10 台运行。各类产品均达到持续稳定生

产状态,产品生产量明显提升。

同时,化工销售公司通过加强宏观经济形势和化工市场走势的研判,准确把握市

场动态,加大优势客户的开发力度,制定灵活的营销策略,适时调整市场布局,做好

产销平衡衔接。上半年各类产品销量与上年同期相比均大幅增长。与上年同期相比,

甲醇销量增长 45.68%;LNG 销量增长 92.36%;副产品销量增长 53.19%。

2015 年上半年度 2014 年上半年度 本期比上年同期增减(%)

产品名称 产量 销量 产量 销量

产量 销量

(万吨) (万吨) (万吨) (万吨)

甲醇 37.5 40.44 29.52 27.76 27.03 45.68

LNG 14.21 14.1 7.97 7.33 78.29 92.36

副产品 16.61 17.05 11.57 11.13 43.56 53.19

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2015 年半年度报告

2.天然气业务

因国际油价持续低位运行,2015年上半年液化天然气市场整体表现十分低迷,面

对不利的市场环境,公司天然气板块有效稳定生产,全力保障运输,积极拓展市场,

为寻求天然气领域新的市场空间与利润空间,公司调整天然气终端市场开发思路,致

力于从专注于天然气加工生产的供应商,转变为天然气贸易商。在一系列切实可行、

与市场发展相吻合的策略推动下,天然气板块基本完成了年初计划任务。

上半年,为促进天然气板块战略定位转型的有效落实,公司天然气板块付诸于以

下具体行动:

(1)积极拓展管道气未覆盖区域市场,扩大外购气源业务和海气贸易。公司成

功实现海外采购英国石油公司(BP)出品的装载量6.5万吨的LNG,同时为了启东项目

建成后的销售,公司提前布局下游市场,加大国内气源工厂的采购和销售力度,报告

期内,公司外购气销售量较上年同期大幅增长,增长比例达到472.27%。

(2)与中石油新疆销售有限公司、甘肃酒泉销售分公司就油(气)终端业务展

开合作。与中石油新疆销售有限公司分别在阿勒泰、塔城、博州等三个区域,共同合

作开展13座站点的资产租赁业务合作;同时,与中石油甘肃酒泉销售分公司就制订天

然气销售网络建设计划规划、合作建设加气站及拓展甲醇终端销售业务展开战略合作。

以上合作将有利于充分发挥各自的资源、资本及地缘优势,促进合作双方共同发展,

有力推动公司天然气业务发展与战略布局。(详见2015-050、051号公告)

(3)抓紧国内LNG市场竞争整合机遇期,加大并购项目力度。天然气公司收购山

东西能全资子公司青岛西能天然气利用有限公司60%的股权,今后双方将以青岛西能

为运营平台,在山东省继续投资建设运营LNG、L-CNG加气站48座(含已建成及取得手

续的加气站),共同在山东市场大力开发民用、车用、工业用等天然气广泛应用领域,

通过挖潜、论证、洽商工作扩大终端市场规模。(详见2015-052号公告)

本期比上年同期

分类 2015 年上半年度 2014 年上半年度

增减(%)

产量(万方): 38,143.10 43,266.92 -11.84

其中:1、鄯善工厂 - 13,191.34 -100.00

2、吉木乃工厂 18,243.23 18,921.96 -3.59

3、哈密新能源工厂 19,899.87 11,153.61 78.42

销量(万方): 53,344.00 45,158.11 18.13

其中:1、自产 37,992.29 42,475.52 -10.55

2、外购 15,351.71 2,682.59 472.27

报告期内,公司LNG加注站完成立项22座,2014年结转在建13座,新开工建设6

座,新投入运营站点7座,新增民用接驳供应居民户数3.48万户。

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2015 年半年度报告

3.煤炭业务

2015年上半年,在煤炭需求放缓、国际能源价格下降等多重因素的影响下,国

内煤炭经济运行形势急转直下,产销量下降,库存居高不下,市场价格持续下跌。

受原油价格低位震荡影响,煤焦油市场价格延续低位运行,导致淖毛湖和瓜州地区

周边兰炭厂开工经济性不足,开工率较低。受市场环境影响,上半年公司煤炭板块

产销量与上年同期相比均有所下降。

2015年5月,煤矿地面生产系统载重试车运行成功,有效解决了煤矿煤炭运输

费用高、速度慢的难题,实现了煤炭加工的自动化和集中化控制、煤矿生产系统和

铁路快装系统的有机联动,大大提高了煤炭生产能力,为实现增盈增效打下了坚实

基础。但受煤炭需求疲软影响,为实现产销平衡,公司煤炭生产实施“以销定产”

策略,上半年生产量随销量整体下跌。为改观地销对整体销售的影响,煤炭板块适

时调整销售结构,积极展开与疆外大型用煤企业的合作,促使铁销与上年同期相比

大幅增长,涨幅达72.52%。

本期比上年同期

分类 2015 年上半年度 2014 年上半年度

增减(%)

煤炭生产量(万吨) 434.44 594.16 -26.88

其中:块煤 262.80 183.64 43.11

混煤 20.08 327.89 -93.88

沫煤 151.56 82.63 83.42

煤炭销售量(万吨) 316.54 477.42 -33.70

其中:铁销 183.48 106.35 72.52

地销 133.06 371.07 -64.14

4.石油业务

石油公司按照 “全力确保天然气稳产,加快二叠系石油勘探评价;加强管理完

善内部管理流程和体系,全面实现精益管理”的总体思路,积极开展各项工作,较好

地完成了 2015 年上半年工作任务。

(1)勘探、评价工作进展情况:

①S-304 井完成第一层压裂工作,并获得工业油气流,二叠系油气勘探取得重要

进展。

②经哈萨克斯坦共和国国家矿产储量委员会审查,批准了萨拉布雷克油田(中萨

拉布雷克隆起)二叠纪沉积层油藏石油和天然气初始地质和开采储量数量。萨拉布雷

克油田是连续的大型地质构造隆起,分为东西两段。本次储量确认范围仅为萨拉布雷

克隆起西段,与 2014 年以前确认的同区块储量数据相比有较大幅度增长;萨拉布雷

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2015 年半年度报告

克隆起东段的油气储量,TBM 公司目前正在继续加大勘探力度,开展地质勘探及岩相

分析工作,待取得相应成果后,再行上报确认。(详见 2015-057 号公告)

(2)油气生产情况:

2015 年 1 月 1 日-6 月 30 日斋桑气田生产天然气 1.95 亿立方米,目前在产气井

11 口,自投产累计生产天然气 8.22 亿立方米。

5.申请非公开发行 A 股正式受理

为有效提升公司竞争优势,优化财务结构,结合公司战略发展规划,公司积极开

展资本运作,分别于 2015 年 6 月 8 日、2015 年 6 月 25 日召开董事会第六届第十次

会议、公司 2015 年第二次临时股东大会,审议通过《关于公司非公开发行 A 股股票

发行方案》的相关议案,拟通过非公开发行股票方式募集资金总额不超过 70 亿元,

在扣除发行费用后将分别用于投资建设哈萨克斯坦 LNG 清洁能源一体化项目、南通港

吕四港区 LNG 分销转运站项目、新疆红柳河至淖毛湖铁路项目及偿还上市公司有息负

债。(详见 2015-033、040 号公告)

2015 年 8 月 5 日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政

许可申请受理通知书》(152328 号),就公司提交的《上市公司非公开发行股票》

行政许可申请材料进行了审查。认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政

许可申请予以受理。(详见 2015-053 号公告)

6.利润分配

经公司 2015 年第二次临时股东大会批准,公司于 2015 年 7 月 16 日以 2014 年

12 月 31 日总股本 5,221,424,684 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50

元(税前),共分配现金红利 261,071,234.2 元(含税)。2014 年度本公司不进行

资本公积金转增股本。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 2,887,562,612.35 3,066,536,015.82 -5.84

营业成本 1,961,286,456.64 2,068,381,564.19 -5.18

销售费用 110,972,831.24 78,025,996.07 42.23

管理费用 164,432,360.11 141,464,684.99 16.24

财务费用 304,263,385.39 195,280,503.18 55.81

经营活动产生的现金流量净额 928,519,750.01 492,114,630.14 88.68

投资活动产生的现金流量净额 -1,837,154,629.30 -1,461,390,865.93 -25.71

筹资活动产生的现金流量净额 1,313,518,575.82 1,729,991,490.40 -24.07

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2015 年半年度报告

(1)营业收入变动原因说明:营业收入本期发生额较上年同期减少

178,973,403.47 元,减少比例为 5.84%,主要原因系受能源产品价格大幅下降影响所

致。

(2)营业成本变动原因说明:营业成本本期发生额较上年同期减少

107,095,107.55 元,减少比例为 5.18%,主要原因系本期哈密新能源工厂产品产销量

大幅提升、单位成本降低影响所致。

(3)销售费用变动原因说明:销售费用本期发生额较上年同期增加 32,946,835.17

元,增加比例为 42.23%,主要原因系本期公司部分项目投入运营后相关的职工薪酬、

折旧、运费较上年同期增加所致。

(4)管理费用变动原因说明:管理费用本期发生额较上年同期增加 22,967,675.12

元,增加比例为 16.24%,主要原因系本期公司油田勘探费及税费增加所致。

(5)财务费用变动原因说明:财务费用本期发生额较上年同期增加

108,982,882.21 元,增加比例 55.81%,主要原因系本期公司融资增加的利息支出增

加所致。

(6)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额

较上年同期增加 436,405,119.87 元,增加比例为 88.68%,主要原因系本期公司销售

商品提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。

(7)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额

较上年同期减少 375,763,763.37 元,减少比例为 25.71%,主要原因系本期公司投资

项目的支出增加所致。

(8)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额

较上年同期减少 416,472,914.58 元,减少比例为 24.07%,主要原因系本期公司取得

借款收到的现金较上年同期减少所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少了 66.90%,发生变动的

主要原因为:

①经常性损益项目本期合计 20,177.69 万元,较上年同期 79,356.43 万元减少了

59,178.74 万元,降幅 74.57%。主要系上年同期本公司之控股子公司广汇石油收购哈

萨克斯坦 TBM 公司 3%股权后分步实现控制权所确认的投资收益影响。

②由于受国际原油价格断崖式下跌影响,整体能源产品市场价格仍处于历史低位,

虽然公司上半年甲醇、煤化工副产品、LNG 等主要产品的产、销量与上年同期相比均

有大幅增长,但市场销售价格同比大幅下降。报告期内扣除非经常性损益的净利润

20,490.11 万元,较去年同期减少 23,013.80 万元,降幅 52.90%。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

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2015 年半年度报告

(3) 经营计划进展说明

①哈密 1000 万吨/年煤炭分级提质梯级利用项目

报告期内,该项目完成《项目选址意见》、《使用林地审核同意书》、《节能评

估报告》、《建设用地规划许可证》等相关手续的办理,其他项目手续按计划正在审

批办理之中。项目辅助建设工作及试产筹备工作正在有序推进。

②新疆红柳河至淖毛湖铁路项目

铁路项目施工正在按计划顺利推进,截至报告日,房建建设工程已全部完成,铺

架施工工程、土建附属工程、外电施工工程均已进入收尾阶段。

③新疆广汇准东喀木斯特 40 亿方/年煤制天然气项目

煤制天然气项目:项目各项前期手续办理工作正在积极推进中,报告期内已分别

取得《水资源论证报告》和《节能评估报告》国家层面的同意批复,《水土保持方案

报告》已通过水利部专家组的评审。

煤制天然气项目配套煤矿:截至报告日,年产 1200 万吨阿拉安道南矿井煤矿项

目已取得《水土保持方案》、《水资源论证报告书》和《节能评估报告》国家层面的

同意批复。

煤制天然气项目配套供水工程:上半年供水工程紧紧围绕各泵站单、双机组调试

和全负荷运行调试工作,截止目前,圆满完成了年初制定的向供水工程尾部调蓄水池

的输水任务。

④宁夏中卫 LNG 转运分销基地工程

LNG 转运分销基地工程已经完成了《选址意见书》、《建设用地规划许可证》、

《建设工程规划许可证》、《国有土地证》、《防雷装置设计核准书》、《施工许可

证》、《建设工程消防设计审核意见书》等相关手续的办理,项目施工正在按计划推

进。

⑤江苏南通港吕四港区 LNG 分销转运站工程

报告期内,该项目办理完成《LNG 码头水工部分施工图准予港口行政许可决定书》、

《码头水工部分开工备案》、《2 台 5 万立方米储罐工程施工许可证》、《水域消防

审查意见》等设计审批及开工许可手续。项目施工按计划推进,截至报告日,已完成

码头引桥工程打桩 789 根,墩台浇筑 34 个,预制箱梁 99 榀; 2 台 5 万立方米 LNG

储罐基础完工,安装已完成外罐底板铺设和顶板吊装;综合办公楼竣工并经过验收。

与壳牌合作进展:2015 年 8 月 12 日,公司与壳牌(中国)有限公司就液化天然

气进口、接收站使用及下游销售一体化合作签订了《合作框架协议》,双方商议在满

足前置条件的前提下,设立一家新的中外合资经营企业。该合资企业从壳牌关联公司

购买液化天然气,利用启东接收站设施销售其采购的液化天然气。同日,公司与壳牌

的关联公司签订了《液化天然气购销协议纲要》,双方约定:壳牌关联公司按照双方

协议约定的价格公式在每个合同年度向合资公司长期出售液化天然气。

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2015 年半年度报告

⑥宏汇煤炭分级提质梯级利用项目

该项目各项前期手续正在积极办理中,截止报告日,已取得《水资源论证报告书》、

《职业病危害预评价报告》、《安全预评价报告》、《环境影响评价报告》、《节能

评估报告》、《地震影响评价报告》、《建设用地压覆矿产评价报告》、《建设用地

地界勘察报告》、《土地集约节约评价报告》、《土地预审报告》等相关部门的评审

意见与批复。项目铁路运输及原料翻卸系统工程、高压变配电系统工程、干馏系统工

程、煤气净化装置、制氢装置、煤焦油精制装置等工程施工均按计划有序推进。

⑦中化煤炭分级提质梯级利用的核心关键技术开发项目

报告期内,公司与中信重工机械股份有限公司、山西省化工设计院经友好协商展

开合作,三方共同组建合资公司开发煤炭清洁高效利用核心关键技术。该公司已于

2015年8月6日召开创立大会及董事会第一届第一次会议,目前正在有序开展工商手续

办理及其他项目前期工作。

该项目属于新型技术合作开发类别,拟通过三方共同开发煤分级提质的核心关键

技术,建设规模化生产装置,研发成功后形成的产业链及产品符合国家鼓励性政策,

具有很强的市场竞争力,对公司未来发展具有很重要的支撑作用。(详见 2015-023 号

公告)

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收

营业成本比

毛利率 入比上

分行业 营业收入 营业成本 上年增减 毛利率比上年增减(%)

(%) 年增减

(%)

(%)

工业 2,747,087,797.83 1,851,016,418.83 32.62 -5.21 -3.76 减少 1.01 个百分点

商业 140,474,814.52 110,270,037.81 21.50 -16.63 -23.95 增加 7.56 个百分点

合计 2,887,562,612.35 1,961,286,456.64 32.08 -5.84 -5.18 减少 0.47 个百分点

主营业务分产品情况

营业收

营业成本比

毛利率 入比上

分产品 营业收入 营业成本 上年增减 毛利率比上年增减(%)

(%) 年增减

(%)

(%)

天然气 1,384,700,433.77 861,772,415.30 37.76 -3.73 -14.67 增加 7.98 个百分点

煤炭 700,072,200.97 540,787,445.28 22.75 -11.54 -0.98 减少 8.24 个百分点

煤化工

631,659,957.24 446,416,830.04 29.33 2.79 26.10 减少 13.06 个百分点

产品

其他 171,130,020.37 112,309,766.02 34.37 -23.04 -29.08 增加 5.59 个百分点

合计 2,887,562,612.35 1,961,286,456.64 32.08 -5.84 -5.18 减少 0.47 个百分点

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2015 年半年度报告

主营业务分行业和分产品情况的说明

1.天然气:主要系本期哈密新能源的 LNG 产量增加致单位成本降低,毛利率增

加。

2.煤炭:主要系煤炭市场持续低迷,哈密地区兰炭厂开工减少,煤炭地销销量

大幅减少,单位成本增加所致。

3.煤化工:主要受能源市场影响,煤化工产品价格持续走低,致本期毛利率较上

年同期下降。

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

华北地区 147,071,431.18 38.57

东北地区 - -100.00

华东地区 492,641,676.64 5.80

中南地区 153,824,457.94 39.24

西南地区 75,999,211.77 -75.63

西北地区 2,018,025,834.82 -1.62

合计 2,887,562,612.35 -5.84

主营业务分地区情况的说明:

华北地区、中南地区主营业务收入增长的主要原因为本期煤化工产品及天然气产

品的销售增加所致;东北地区收入减少系天然气销售减少所致;西南地区收入减少,

系天然气和煤炭销售减少所致。

(三) 核心竞争力分析

报告期内,公司核心竞争力无重大变化,详见公司 2014 年年度报告第五节董事

会报告中核心竞争力分析部分。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位:元 币种:人民币

报告期长期股权投资额 663,147,207.40

报告期长期股权投资额增减变动额 135,439,030.49

上年年末长期股权投资额 527,708,176.91

较上年年末投资增减幅度 25.67%

上年同期长期股权投资额 379,152,304.13

较上年同期投资增减幅度 74.90%

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2015 年半年度报告

占被投资公

本年权益增减额

被投资单位 主要业务 年初余额 年末余额 司权益比例

合计

(%)

启东广汇新能源发展有限公司 新能源技术咨询服务 1,573,155.77 135,970.12 1,709,125.89 20.00

江苏省广汇燃料有限公司 煤炭销售 17,343,100.41 219,462.77 17,562,563.18 34.88

江苏汇通新能源有限公司 新能源技术咨询服务 326,262.51 -5,798.52 320,463.99 20.00

黄石广汇能源科技发展有限责任公司 燃气技术应用及开发 2,728,650.81 -2,728,650.81 - 40.00

燃气管网工程建设、燃气

广西广汇旭升能源开发利用有限公司 916,016.53 -45,692.45 870,324.08 20.00

应用技术的研究开发

新疆鑫德富汇鑫加油加气站 天然气工程建设与投资 3,997,272.42 -29.93 3,997,242.49 40.00

煤炭共伴生资源加工与综

伊吾广汇能源开发有限公司 175,537,440.12 26,904.49 175,564,344.61 40.00

合利用

Foren Associates B.V. 无限制 225,691,034.34 37,495,660.18 263,186,694.52 19.08

化工产品综合利用及技术

甘肃宏汇能源化工有限公司 99,595,244.00 100,341,204.64 199,936,448.64 50.00

开发

合计 527,708,176.91 135,439,030.49 663,147,207.40

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资金来源

是否经 计提减

委托理财产品类 委托理财 委托理财 报酬确 实际收回 是否关 是否 并说明是

合作方名称 委托理财金额 实际获得收益 过法定 值准备

型 起始日期 终止日期 定方式 本金金额 联交易 涉诉 否为募集

程序 金额

资金

中信银 行乌 鲁 木齐分行 固定

信赢天天快车3号 100,000,000.00 2015-1-6 2015-1-13 100,000,000.00 61,369.86 是 0 否 否 否

营业部 收益

中信银 行 乌 鲁 木齐分行 固定

信赢天天快车3号 60,000,000.00 2015-2-4 2015-2-25 60,000,000.00 110,465.75 是 0 否 否 否

营业部 收益

广发银 行 乌 鲁 木齐分行 固定

盆满钵盈日日赢 100,000,000.00 2015-2-6 2015-2-25 100,000,000.00 205,753.42 是 0 否 否 否

营业部 收益

平安银 行 西 安 分行营业 天天利保本人民 固定

70,000,000.00 2015-2-11 2015-2-25 70,000,000.00 81,890.48 是 0 否 否 否

部 币理财 收益

招商银 行 股 份 有限公司 固定

步步生金8688 59,000,000.00 2015-3-23 2015-3-31 59,000,000.00 30,562.00 是 0 否 否 否

乌鲁木齐分行营业部 收益

广发银 行 乌 鲁 木齐分行 固定

盆满钵盈日日赢 30,000,000.00 2015-4-1 2015-4-17 30,000,000.00 46,849.31 是 0 否 否 否

营业部 收益

浦发银 行 乌 鲁 木齐分行 固定

现金管理1号 64,000,000.00 2015-4-1 2015-4-18 64,000,000.00 121,512.24 是 0 否 否 否

营业部 收益

招商银 行 股 份 有限公司 固定

步步生金8688 44,900,000.00 2015-4-24 2015-4-29 44,900,000.00 15,984.40 是 0 否 否 否

乌鲁木齐分行营业部 收益

招商银 行 股 份 有限公司 固定

步步生金8688 44,900,000.00 2015-5-6 2015-5-7 44,900,000.00 3,187.90 是 0 否 否 否

乌鲁木齐分行营业部 收益

广发银 行 乌 鲁 木齐分行 盆满钵盈日日赢 60,000,000.00 2015-5-26 2015-6-16 固定 60,000,000.00 98,630.14 是 0 否 否 否

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2015 年半年度报告

资金来源

是否经 计提减

委托理财产品类 委托理财 委托理财 报酬确 实际收回 是否关 是否 并说明是

合作方名称 委托理财金额 实际获得收益 过法定 值准备

型 起始日期 终止日期 定方式 本金金额 联交易 涉诉 否为募集

程序 金额

资金

营业部 收益

中国银 行股 份 有限公司 人民币按期开放 固定

390,000,000.00 2015-4-9 2015-4-30 390,000,000.00 841,438.36 是 0 否 否 否

新疆维吾尔自治区分行 T+0 收益

中国银 行 股 份 有限公司 人民币按期开放 固定

100,000,000.00 2015-5-12 2015-6-2 100,000,000.00 172,602.74 是 0 否 否 否

新疆维吾尔自治区分行 T+0 收益

中国银 行 股 份 有限公司 人民币按期开放 固定

100,000,000.00 2015-6-4 2015-7-6 - - 是 0 否 否 否

新疆维吾尔自治区分行 T+0 收益

中国工 商 银 行 北京广安 “易加益”法人 固定

15,000,000.00 2015-4-22 2015-6-26 15,000,000.00 126,123.29 是 0 否 否 否

门支行朗琴园支行 人民币理财产品 收益

平安银 行 西 安 分行营业 卓越计划滚动型 固定

80,000,000.00 2015-5-16 2015-7-10 - 233,205.48 是 0 否 否 否

部 人民币 收益

平安银 行 西 安 分行营业 卓越计划滚动型 固定

93,000,000.00 2015-6-5 2015-7-3 43,000,000.00 142,147.95 是 0 否 否 否

部 人民币 收益

保 本 型 法 人 35 天 固定

工商银行启东支行 35,000,000.00 2015-5-21 2015-6-25 35,000,000.00 120,821.92 是 0 否 否 否

稳利人民币 收益

上海浦 东 发 展 银行股份 利多多对公结构 固定

50,000,000.00 2015-1-26 2015-7-28 - - 是 0 否 否 否

有限公司兰州东岗支行 性理财 收益

合计 / 1,495,800,000.00 / / / 1,215,800,000.00 2,412,545.24 / 0 / / /

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元 币种:人民币、美元

占上市公

公司名称 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 司净利润

比重(%)

煤化工项目工程的投资、设

备租赁、煤炭应用技术的研

新疆广汇新能源

工业 发、煤炭生产应用技术的咨 303,400.00 1,230,504.45 385,980.55 131,101.08 14,369.65 11,014.85 26.59

有限公司

询(专项审批业务除外)、

煤化工产品生产、销售

铁路项目投资建设;铁路设

施技术服务;国内货运代

新疆红淖三铁路 理;铁路货运代理;铁路设

工业 360,000.00 759,555.52 224,526.97 - -125.46 -124.82 -0.30

有限公司 备租赁;铁路专用设备租

赁、安装;铁路施工工程管

理服务;仓储装卸服务

新疆广汇液化天 液化天然气的生产、销售,

然气发展有限责 工业 燃气管网工程建设,燃气应 106,652.45 444,952.09 299,837.38 114,269.78 20,212.30 15,324.12 37.00

任公司 用技术的研究开发

新疆广汇石油有

工业 石油产业的投资 60,000.00 542,276.75 165,132.80 15,640.38 -4,390.50 -3,389.60 -8.18

限公司

煤化工项目工程的投资、设

备租赁、煤炭应用技术的研

新疆广汇煤炭清

究开发、煤炭生产应用技术

洁炼化有限责任 工业 60,000.00 408,703.49 29,577.63 153.99 -659.54 -634.20 -1.53

的咨询、褐煤热解生产应用

公司

技术的咨询、兰炭生产与销

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2015 年半年度报告

占上市公

公司名称 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 司净利润

比重(%)

煤炭和煤炭综合开发利用

项目工程的投资;煤炭应用技

新疆富蕴广汇新

工业 术的研究开发;煤炭生产应用 40,000.00 245,429.47 40,397.21 - -171.86 -159.54 -0.39

能源有限公司

技术的咨询;设备租赁,天然

气的开发和应用

广汇能源综合物

货运代理,煤炭批发,城市

流发展有限责任 工业 20,000.00 82,659.79 21,380.40 37,635.86 1,338.07 1,017.85 2.46

能源项目投资,仓储服务

公司

公路铁路及综合服务(仓

商业、 储、装卸、计量、加工等);

瓜州广汇能源物

交通运 煤炭、煤制品、煤化工产品; 10,000.00 174,697.54 106,122.21 16,681.21 453.62 317.51 0.77

流有限公司

输业 矿产品、水泥、钢材、建材

销售

主要从事货物运输、煤炭煤

新疆哈密广汇物 交通运

化工项目投资、公路收费养 7,000.00 109,683.91 40,354.19 39,540.02 6,872.52 6,028.69 14.55

流有限公司 输业

护、矿产品收购

能源项目投资;燃气应用技

术研发;燃气专用设备销

宁夏中卫广汇能 售、租赁;自有房屋出租;

工业 5,000.00 29,938.57 4,132.97 - -132.09 -110.73 -0.27

源发展有限公司 有机化学原料制造(甲醇、

烯烃制造)及液化天然气生

产的项目建设筹建

甲醇、二甲醚、苯、煤焦油、

苯酚、醋酸、甲醛、甲苯、

二甲苯、粗酚、混酚、混合

新疆广汇化工销 苯、硫酸铵、易燃液体类第

商业 5,000.00 10,078.05 976.02 62,108.62 -11.46 -15.36 -0.04

售有限公司 1、2、3 项、易燃固体自然

和遇湿易燃物品类 1、2、3

项、氧化剂和有机过氧化物

类 1、2、3 项

启东广汇新能源

工业 新能源技术咨询服务 800.00 2,085.66 858.09 1,397.12 92.39 67.99 0.16

发展有限公司

江苏省广汇燃料

工业 煤炭销售 5,000.00 7,183.33 5,051.21 8,536.54 63.93 62.93 0.15

有限公司

江苏汇通新能源

工业 新能源技术咨询服务 1,000.00 601.56 601.63 0.51 -2.90 -2.90 -0.01

有限公司

广西广汇旭升能

燃气管网工程建设、燃气应

源开发利用有限 工业 6,000.00 585.53 435.16 330.60 -22.85 -22.85 -0.06

用技术的研究开发

公司

伊吾广汇能源开 煤炭共伴生资源加工与综

工业 39,216.00 47,326.05 43,975.68 62.02 15.71 6.73 0.02

发有限公司 合利用

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2015 年半年度报告

占上市公

公司名称 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 司净利润

比重(%)

Foren

Associates 工业 无限制 EUR40910 $4,656.22 $4,654.41 $180.20 $162.02 2.39

B.V.

新疆鑫德富汇鑫

工业 天然气工程建设与投资 1,000.00 1,529.60 999.32 -0.01 -0.01 0.00

加油加气站

甘肃宏汇能源化 化工产品综合利用及技术

工业 300,000.00 72,172.40 39,987.29 57.59 68.24 0.16

工有限公司 开发

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目收益

项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额

情况

富蕴煤炭综合开发前期工程 24,848,829,300.00 5.22% 334,843,621.92 1,295,962,284.04

富蕴煤炭综合开发前期工程

1,186,940,000.00 90.00% 12,700,401.27 763,511,529.41

供水项目

启东港口工程项目 1,827,700,000.00 13.44% 105,435,649.26 245,557,481.87

红淖三铁路建设项目 10,868,000,000.00 53.32% 398,172,971.28 5,795,069,410.46

伊吾县煤矿地面生产系统

842,000,000.00 99.06% 59,965,682.17 1,060,394,781.88

(含快装系统)

哈密煤炭分级提质综合利用

7,808,130,000.00 48.07% 320,846,477.88 3,753,483,740.21

项目

石油勘探项目 8,419,552,624.00 32.76% 62,709,985.04 2,735,459,878.89

合计 55,801,151,924.00 / 1,294,674,788.82 15,649,439,106.76 /

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司 2014 年度利润分配方案己经公司 2015 年 6 月 8 日召开的董事会第六届第十次会议、2015

年 6 月 25 日召开的公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。以 2014 年 12 月 31 日总股本

5,221,424,684 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元(税前),共分配现金红利

261,071,234.2 元(含税)。2014 年度本公司不进行资本公积金转增股本。

2014 年度利润分配方案实施的股权登记日为 2015 年 7 月 15 日、除息日为 2015 年 7 月 16 日、

现金红利发放日为 2015 年 7 月 16 日。(详细内容参见 2015 年 6 月 9 日、6 月 26 日、7 月 9 日、

7 月 15 日公司在上海证券交易所网站及《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登

的 2015-033、040、045、049 号公告)

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

报告期内,公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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2015 年半年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:

诉 诉讼

担 诉讼(仲

起诉 讼 (仲

连 裁)是否

(申 应诉(被申 仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 裁)

带 诉讼(仲裁)基本情况 形成预

请) 请)方 裁 涉及金额 进展情况 理结果及影响 判决

责 计负债

方 类 执行

任 及金额

型 情况

新疆 贵州创世经纬 诉 新疆广汇液化天然气发 11,855,740.00 为公司起 2015 年 5 月 6 本案为股权转让 无

广汇 投资管理有限 讼 展有限责任公司(以下简 诉案件, 日,吐鲁番中级 合同纠纷,公司

液化 公司 称天然气公司)诉贵州创 因此不会 人民法院受理 作为原告已聘请

天然 世经纬投资管理有限公 形成预计 了该案,2015 律师进行诉讼,

气发 司、云南禄达财智实业股 负债。 年 6 月 12 日开 案件还在审理

展有 份有限公司股权转让合 庭审理,被告向 中。

限责 同纠纷案件。请求法院依 法院提出管辖

任公 法判令:1、被告贵州创 异议,2015 年 6

司 世经纬投资管理有限公 月 23 日法院裁

司(以下简称被告一)给 定驳回被告的

付股权转让价款 管辖异议。原告

10,120,000.00 元;2、 申请撤回对云

被告一向原告支付迟延 南禄达财智实

付款违约金 业股份有限公

1,615,740.00 元;3、被 司的诉讼,法院

告一承担追索债权产生 于 2015 年 7 月

的费用 12 万元;4、被告 3 出具撤诉裁

云南禄达财智实业股份 定。

有限公司(以下简称被告

二)在保证金

5,000,000.00 元范围内

对上述债务承担连带保

证责任。;5、请求确认

原告对被告一持有的贵

创公司 49%的股权享有

质权。

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2015 年半年度报告

报告期内:

诉 诉讼

担 诉讼(仲

起诉 讼 (仲

连 裁)是否

(申 应诉(被申 仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 裁)

带 诉讼(仲裁)基本情况 形成预

请) 请)方 裁 涉及金额 进展情况 理结果及影响 判决

责 计负债

方 类 执行

任 及金额

型 情况

瓜州 中十冶集团有 诉 瓜州物流诉中十冶集团 28,169,569.35 为公司起 二审已裁定发 该案件已发回重 无

广汇 限公司 讼 有限公司(以下简称中十 诉案件, 回重审,一审法 审,重审法院还

能源 冶)施工合同纠纷。诉讼 因此不会 院要求双方共 未进入实质审

物流 主要请求:依法确认双方 形成预计 同委托鉴定机 理。公司认为中

有限 签订《施工合同》无效; 负债。 构重新进行鉴 十冶未全面履行

公司 判令被告返还所收合同 定,现未出具鉴 合同,设备供应

预付款 1800 万元。 定结果。重审案 又进行了层层转

件本诉标的 包非法获利,属

18,000,000 元, 于违反合同法的

反诉标的 行为,重审法院

28,169,569.35 应给与认定。

元。

新疆 湖南创元铝业 诉 诉湖南创元铝业有限公 51,112,522.8 为公司起 2015 年 1 月 7 本案为供气合同

广汇 有限公司 讼 司(以下简称创元铝业) 诉案件, 日湖南省高级 纠纷案件,公司

液化 供气合同纠纷案件。本案 因此不会 人民法院受理 作为原告方已聘

天然 由湖南省高级人民法院 形成预计 该案,该案件未 请律师。本案尚

气发 受理。诉讼请求:解除 负债 进入实质审查。 未进入实质审

展有 2011 年签订的供气合 创业铝业现已 理。被告创元铝

限责 同;判令支付欠付供气款 向湖南省高级 业已向法院提出

任公 2,932,522.80 元;判令 人民法院提出 管辖异议,认为

司 被告支付违约金 管辖异议,现管 该案因由常德市

10,000,000.00 元及补 辖异议法院未 中级人民法院受

偿原告设备投资损失 审理结束。 理。现管辖异议

10,180,000.00 元;赔偿 法院未审理结

原告可得利益损失 束。

28,000,000.00 元。共

计:51,112,522.80 元。

平凉 新疆哈密广汇 诉 平凉市宏宇机械制造有 37,422,363.19 未决诉讼 2013 年 12 月 9 本案为建设工程

市宏 物流有限公司 讼 限责任公司(以下简称宏 不涉及预 日由甘肃省酒 合同纠纷案件,

宇机 宇机械公司)诉甘肃圆盛 计负债。 泉市中级人民 经过法院第一次

械制 路桥工程有限公司(以下 法院受理了该 开庭审理,原告

造有 简称甘肃圆盛公司)、广 案,甘肃圆盛提 认识到起诉主体

限责 汇能源股份有限公司(以 出管辖异议,经 错误,所以采取

任公 下简称广汇能源公司)、 裁定由甘肃省 对广汇能源公司

司 新疆哈密广汇物流有限 高级人民法院 进行撤诉处理。

公司(以下简称哈密物流 受理本案,2014 对于被告甘肃圆

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2015 年半年度报告

报告期内:

诉 诉讼

担 诉讼(仲

起诉 讼 (仲

连 裁)是否

(申 应诉(被申 仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 裁)

带 诉讼(仲裁)基本情况 形成预

请) 请)方 裁 涉及金额 进展情况 理结果及影响 判决

责 计负债

方 类 执行

任 及金额

型 情况

公司)建设工程合同纠纷 年 9 月法院开 盛公司未经哈密

案件,请求判令以上被告 庭审理了本案, 物流公司同意,

支付淖柳公路二期路面 2014 年 12 月 20 将淖柳公路二期

工程款 37,422,363.19 日原告平凉机 路面工程中标路

元。 械向甘肃省高 段部分进行分

级人民法院提 包,属于违反合

出撤诉申请,申 同法的行为,法

请撤回对广汇 院应在审理中进

能源公司的起 行认定。原告与

诉,法院于 2014 被告甘肃圆盛公

年 12 月 22 日出 司是否存在工程

具民事裁定书, 欠款还需法院审

撤销了对广汇 理结束确定,审

能源公司的起 理结果对哈密物

诉。现案件仍在 流公司将不构成

审理中。 影响。

甘肃 瓜州广汇能源 诉 甘肃酒泉中泰伟业建筑 41,154,805.38 未决诉讼 二审法院于 本案建设工程施

酒泉 物流有限公司 讼 路桥工程有限公司(以下 不涉及预 2015 年 5 月 28 工合同纠纷案

中泰 简称中泰伟业)诉瓜州广 计负债。 日下发裁定,撤 件,二审法院已

伟业 汇能源物流有限公司(以 销一审判决发 裁定,撤销一审

建筑 下简称瓜州广汇)建设工 回酒泉中院重 判决发回酒泉中

路桥 程施工合同纠纷。原告请 审。重审法院于 院重审。酒泉中

工程 求判令支付工程款和停 2015 年 7 月 30 院于 2015 年 7 月

有限 工损失及利息,合计 日开庭。 30 日开庭审理,

公司 41,154,805.38 元。 暂对公司不会造

成影响。

(二) 其他说明

1、新疆广汇清洁能源科技有限公司(以下简称清洁能源公司)诉精河县巨安运输有限公司、

王炜程、颜芳、林军(以下简称精河巨安公司)追偿权纠纷案件。现乌鲁木齐市中院已判决:①、

判决被告精河巨安运输公司向清洁能源公司支付代偿款 3,495,707.78 元、利息 20,000.00 元、保

全费 5,000.00 元;②判决被告王炜程、颜芳、林军对被告精河巨安不能清偿的债务部分各承担四

分之一的清偿责任;③案件受理费 34,965.65 元由各被告负担。目前案件已申请执行,对查封的

10 辆车已向法院递交了评估拍卖申请,评估正在进行中。

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2015 年半年度报告

2、新疆广汇天然气发展有限责任公司鄯善汽车运输分公司(以下简称运输分公司)诉江苏双

运燃气有限责任公司(以下简称江苏双运公司)买卖合同纠纷案件。原告请求法院判令解除双方

签订的《天然气运输服务协议》、《LNG 车辆挂靠协议》、《LNG 运输设备租赁合同》、《液化天然气罐

式集装箱租赁合同》(续租)合同;返还完整挂车 1 辆、罐箱 1 台;请求江苏双运支付所欠租赁费、

保 险 费 、 运 费 等 费 用 合 计 5,651,699.38 元 ; 请 求 江 苏 双 运 支 付 5 套 运 输 设 备 的 违 约 金

1,095,412.32 元,总计金额 6,747,111.70 元。目前案件已于 2015 年 6 月 16 日开庭审理,现法

院未判决。

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、 收购资产情况

单位:元 币种:人民币

被 自本年初至本期末 所涉及 所涉及 该资产为上

是否为关联

收 自收购日起至报 为上市公司贡献的 的资产 的债权 市公司贡献

交易对方或最终控制 交易(如是, 资产收购定

购 购买日 资产收购价格 告期末为上市公 净利润(适用于同 产权是 债务是 的净利润占 关联关系

方 说明定价原 价原则

资 司贡献的净利润 一控制下的企业合 否已全 否已全 利润总额的

则)

产 并) 部过户 部转移 比例(%)

Asia Africa Energy 控股子公

公 按市场价格

Ptd.Ltd (以下简称亚 2015-3-9 23,707,911.30 -39,117.98 - 否 是 是 0 司

司 确定

非能源)

陕西秦北开源清洁能 加 控股子公

按市场价格

源有限公司(以下简称 注 2015-2-13 10,000,000.00 -414,020.33 - 否 是 是 0 司

确定

秦北开源) 站

呼和浩特市北辰伟业 加 控股子公

按市场价格

燃气有限公司(以下简 注 2015-5-26 3,000,000.00 1.36 - 否 是 是 0 司

确定

称北辰伟业) 站

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2015 年半年度报告

2、 企业合并情况

本期无吸收合并情况

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

占同类交

关联交易类 关联交易 关联交易定 关联交易金额

关联交易方 关联交易 易金额的 关联交易结算方式

型 内容 价原则 (元)

比例(%)

新疆新标紧固件泵 控股股东之 按市场价格 依据双方签订的具体

采购 采购款 850,461.90 0.13

业有限责任公司 子公司 确定 合同执行

新疆维吾尔自治区 控股股东之 按市场价格 通过转账支票方式结

接受劳务 餐费 530,540.00 11.89

华侨宾馆 子公司 确定 算

新疆天汇汽车服务 控股股东之 按市场价格 通过银行承兑汇票方

采购 采购款 627,800.00 0.10

有限公司 子公司 确定 式分期结算

新疆化工机械有限 控股股东之 按市场价格 通过转账支票或现金

采购 租赁费 132,303.50 6.30

公司 子公司 确定 方式结算

新疆广汇租赁服务 控股股东之 按市场价格 每月通过转账支票或

采购 租赁费 3,789,571.96 0.50

有限公司 子公司 确定 现金方式结算

新疆广汇物业管理 控股股东之 按市场价格 每季度通过转账支票

接受劳务 物业费 820,358.09 13.55

有限公司 子公司 确定 方式结算

新疆东风锅炉制造 控股股东之 按市场价格 通过银行承兑汇票方

采购 工程款 148,597.78 0.00

安装有限责任公司 子公司 确定 式分期结算

新疆大乘网络技术 控股股东之 按市场价格 通过银行承兑汇票方

接受劳务 服务费 5,713,262.88 0.04

开发有限公司 子公司 确定 式结算

乌鲁木齐高新技术

控股股东之 按市场价格 依据双方签订的具体

产业开发区进出口 接受劳务 代理费 143,000.00 100.00

子公司 确定 合同执行

公司

汇通信诚租赁有限 控股股东之 按市场价格 每月通过转账支票方

采购 租赁费 2,729,326.10 0.36

公司 子公司 确定 式结算

桂林市广汇泵业有 控股股东之 按市场价格 通过银行承兑汇票及

采购 采购款 2,536,921.62 0.39

限责任公司 子公司 确定 现金方式分期结算

广西广汇低温设备 控股股东之 按市场价格 通过银行承兑汇票方

采购 设备款 636,737.50 0.00

制造有限责任公司 子公司 确定 式分期结算

新疆雷沃广汇拖拉 控股股东之 按市场价格 每季度末以现金方式

采购 采购款 132,000.97 0.02

机有限公司 子公司 确定 结算

新疆广汇篮球俱乐 控股股东之 按市场价格

采购 购货款 12,000.00 0.00 通过现金方式结算

部有限公司 子公司 确定

新疆通用机械有限 控股股东之 按市场价格

采购 设备款 7,200.00 0.00 通过电汇方式结算

公司 子公司 确定

合计 18,810,082.30

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(二) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

单位:人民币元

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联人名称 关联关系

年初余额 发生额 期末余额 年初余额 发生额 期末余额

新疆新标紧固件泵 本公司控股股东

- - - 5,639,652.67 -1,023,082.62 4,616,570.05

业有限责任公司 之子公司

新疆通用机械有限 本公司控股股东

- - - 990,560.00 7,200.00 997,760.00

公司 之子公司

新疆天汇汽车服务 本公司控股股东

- - - 2,395,240.00 627,800.00 3,023,040.00

有限公司 之子公司

新疆天汇南源汽车

本公司控股股东

销售服务有限责任 - - - 439,600.00 - 439,600.00

之子公司

公司

新疆雷沃广汇拖拉 本公司控股股东

- - - - 132,000.97 132,000.97

机有限公司 之子公司

新疆汇驰汽车改装 本公司控股股东

- - - 1,056,094.02 - 1,056,094.02

有限公司 之子公司

新疆化工机械有限 本公司控股股东

- - - 5,256,721.75 -988,659.39 4,268,062.36

公司 之子公司

新疆滚动轴承制造 本公司控股股东

- - - 382.79 - 382.79

有限责任公司 之子公司

新疆广厦物业管理 本公司控股股东

3,000.00 - 3,000.00 - - -

有限公司 之子公司

新疆广厦房地产交

本公司控股股东

易网络有限责任公 - - - 46,300.00 - 46,300.00

之子公司

新疆广汇租赁服务 本公司控股股东

30,080.00 999,205.42 1,029,285.42 607,073.80 331,331.70 938,405.50

有限公司 之子公司

新疆广汇物业管理 本公司控股股东

17,680.68 - 17,680.68 5,500.20 - 5,500.20

有限公司 之子公司

新疆广汇热力有限 本公司控股股东

- - - 347,351.78 - 347,351.78

公司米泉分公司 之子公司

新疆广汇热力有限 本公司控股股东

- - - 257,902.95 - 257,902.95

公司 之子公司

新疆广汇篮球俱乐 本公司控股股东

- - - - - -

部有限公司 之子公司

新疆广汇建筑安装 本公司控股股东

30,567.78 - 30,567.78 - - -

装饰工程有限公司 之子公司

新疆广汇化工建材 本公司控股股东

- - - 251,282.61 - 251,282.61

有限责任公司 之子公司

新疆广汇房地产开 本公司控股股东

- - - 305,817.16 - 305,817.16

发有限公司 之子公司

新疆福田广汇专用 本公司控股股东

1,123,450.00 - 1,123,450.00 769,105.40 - 769,105.40

车有限责任公司 之子公司

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2015 年半年度报告

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联人名称 关联关系

年初余额 发生额 期末余额 年初余额 发生额 期末余额

新疆东风锅炉制造 本公司控股股东

- 999,855.46 999,855.46 580,000.00 148,597.78 728,597.78

安装有限责任公司 之子公司

新疆大漠园林艺术 本公司控股股东

- 93,424.14 93,424.14 1,594,020.83 -786,575.86 807,444.97

有限公司 之子公司

新疆大乘网络技术 本公司控股股东

637,300.00 -365,088.10 272,211.90 419,887.86 3,547,866.43 3,967,754.29

开发有限公司 之子公司

乌鲁木齐高新技术

本公司控股股东

产业开发区进出口 7,856,394.54 -315,840.84 7,540,553.70 - - -

之子公司

公司

汇通信诚租赁有限 本公司控股股东

- 247,928.68 247,928.68 1,216,889.75 3,450,160.43 4,667,050.18

公司 之子公司

桂林市广汇泵业有 本公司控股股东

- - - 2,643,472.56 2,409,821.62 5,053,294.18

限责任公司 之子公司

桂林广运实业投资 本公司控股股东

294,932.10 - 294,932.10 - - -

有限公司 之子公司

广西广汇低温设备 本公司控股股东

619,000.03 -212,000.00 407,000.03 5,708,745.38 -678,600.00 5,030,145.38

制造有限责任公司 之子公司

合计 10,612,405.13 1,447,484.76 12,059,889.89 30,531,601.51 7,177,861.06 37,709,462.57

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

担保方 在反担 关联方

公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 341,839.84

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2015 年半年度报告

报告期末对子公司担保余额合计(B) 1,144,164.29

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 1,144,164.29

担保总额占公司净资产的比例(%) 102.12

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 0

的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 583,937.08

上述三项担保金额合计(C+D+E) 583,937.08

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同或交易

本报告期内无其他重大合同或交易

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是 如未

是 如未能

否 能及

否 及时履

承 及 时履

有 行应说

承诺 诺 时 行应

承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履 明未完

背景 类 严 说明

行 成履行

型 格 下一

期 的具体

履 步计

限 原因

行 划

基于对公司未来持续高速发展的信心, 2012 年 4 月 12 日承

控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限 诺:对持有本公司

新疆广汇

责任公司承诺自愿将所持广汇能源股份 的有限售条件股份

实业投资

其他 其 限售期满后可上市交易时间全部延长至

(集团) 在限售期满后自愿 是 是

承诺 他 2015 年 5 月 25 日,若在承诺锁定期内

有限责任 延长锁定期至 2015

因广汇能源实施送股、转增、配股等事

公司

项其持股数量发生变动的,上述锁定股 年 5 月 25 日。此项

份数量也作相应调整。 承诺已履行完毕。

新疆广汇 2015 年 8 月 6 日,控股股东新疆广汇实 广汇集团承诺在增

实业投资 业投资(集团)有限责任公司采用华龙

其他 其 持计划实施期间及

(集团) 证券金智汇 31 号集合资产管理计划,通 是 是

承诺 他 法定期限内不减持

有限责任 过上海证券交易所交易系统增持了本公

公司 司股份。 其持有的公司股份

公司部分 2014 年 1 月 15 日、1 月 16 日、1 月 2015 年 7 月 9 日承

其他 其 董事、监 17 日、1 月 20 日,公司部分董事、监

诺:未来 6 个月内 是 是

承诺 他 事和高级 事和高级管理人员通过本人或配偶证券

管理人员 账户从二级市场购入本公司股票,涉及 不减持所持有的公

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2015 年半年度报告

增持的董事、监事和高级管理人员均自 司股票,以实际行

愿承诺:其所增持的股份将按照有关要

动坚定股东信心,

求进行锁定;董事、监事和高级管理人

员的配偶账户作为本人关联账户,本公 共同维护好资本市

司将严格按照中国证监会《上市公司董 场的健康良性发

事、监事和高级管理人员所持本公司股 展。

份及其变动管理规则》、《上市公司董

事、监事、高级管理人员和股东持股管

理操作指南》等有关法律法规规定

一并进行锁定和管理。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

根据公司 2015 年 8 月 17 日召开的董事会第六届第十二次会议审议通过的《关于聘任会计师

事务所及 2015 年度审计费用标准的议案》,同意聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司

2015 年度财务报告和内部控制的审计机构,聘期一年。上述事项尚需提交公司股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不涉及。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司根据《公司法》、《证券法》和相关法律、法规,以及《上市公司治理准则》的规范性文

件的要求,以建立现代企业制度为目标,积极推动公司治理结构的优化,规范公司运作,以确保

公司股东利益的最大化。公司股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的日常决策机构,

下设战略委员会、内部问责委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会以及审计委员会五个专业委

员会。董事会向股东大会负责,对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定,或提交股东

大会审议。监事会是公司的监督机构,负责对公司董事、管理层的行为及公司的财务进行监督。

公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况说明

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

报告期增

报告期解除限 报告期末 解除限售日

股东名称 期初限售股数 加限售股 限售原因

售股数 限售股数 期

新疆广汇实

业投资(集 2015 年 6 月 3

2,175,371,812 2,175,371,812 0 0

团)有限责 日

任公司

合计 2,175,371,812 2,175,371,812 0 0 / /

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 259,140

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结情况

股东名称 比例 限售条 数量

报告期内增减 期末持股数量 股份 股东性质

(全称) (%) 件股份

状态

数量

新疆广汇实业投

境内非国有法

资(集团)有限责 -158,047,406 2,199,421,812 42.12 0 质押 1,260,355,000

任公司

正德人寿保险股

境内非国有法

份有限公司-万 86,188,736 86,188,736 1.65 未知

能保险产品

新疆投资发展(集

0 51,750,000 0.99 未知 国有法人

团)有限责任公司

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2015 年半年度报告

新疆广汇实业投

资(集团)有限责

0 48,700,521 0.93 未知 其他

任公司(宏广定向

资产管理计划)

李嘉鑫 9,501,322 37,067,007 0.71 未知 境内自然人

中国工商银行-

上证 50 交易型开

4,178,064 24,974,060 0.48 未知 其他

放式指数证券投

资基金

北京中咨兰德工 境内非国有法

0 23,922,314 0.46 未知

程技术开发公司 人

李军 -1,494,452 22,966,456 0.44 未知 境内自然人

王俊新 -200,000 15,870,481 0.30 未知 境内自然人

托里县花岗岩资 境内非国有法

15,400,000 15,400,000 0.29 未知

源开发总公司 人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股 股份种类及数量

股东名称

的数量 种类 数量

新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司 2,199,421,812 人民币普通股 2,199,421,812

正德人寿保险股份有限公司-万能保险产品 86,188,736 人民币普通股 86,188,736

新疆投资发展(集团)有限责任公司 51,750,000 人民币普通股 51,750,000

新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司(宏广

48,700,521 人民币普通股 48,700,521

定向资产管理计划)

李嘉鑫 37,067,007 人民币普通股 37,067,007

中国工商银行-上证 50 交易型开放式指数证券

24,974,060 人民币普通股 24,974,060

投资基金

北京中咨兰德工程技术开发公司 23,922,314 人民币普通股 23,922,314

李军 22,966,456 人民币普通股 22,966,456

王俊新 15,870,481 人民币普通股 15,870,481

托里县花岗岩资源开发总公司 15,400,000 人民币普通股 15,400,000

上述股东关联关系或一致行动的说明 1、2012 年 10 月 13 日,公司控股股东广汇集团发起第一期“宏广定

向资产管理计划”,以一致行动人名义与广汇集团共同通过上海证

券交易所集中竞价交易系统增持公司股份,参加本期“计划”员工

人数共计 2215 人。截至 2015 年 6 月 30 日,宏广计划帐户持股总数

48,700,521 股,占公司总股本的 0.93%。

新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司与新疆广汇实业投资(集

团)有限责任公司(宏广定向资产管理计划)属于《上市公司收购

管理办法》规定的一致行动人。

2、未知其他无限售条件股东之间和前十名股东之间是否存在关联关

系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

说明:

【1】质押情况说明

截止 2015 年 6 月 30 日,公司控股股东广汇集团已累计质押其持有本公司股份 1,260,355,000

股,占本公司总股本 5,221,424,684 股的 24.14%。

【2】股份变动情况说明:

经向公司控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司(以下简称“广汇集团”)发函

征询其股份变动情况,相关回复如下:

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2015 年半年度报告

广汇集团于公司控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司(以下简称“广汇集团”)

于 2014 年 2 月 7 日完成上次增持计划,至 2014 年 8 月 8 日增持期满 6 个月后,广汇集团持有本

公司流通股 182,097,406 股,非流通限售股 2,175,371,812 股,合计持有股份 2,357,469,218 股,

占公司总股本 5,221,424,684 的 45.15%。截至 2015 年一季度报告期末,广汇集团持股情况未发

生变化。

2015 年 4 月 23 日至 2015 年 5 月 22 日,公司控股股东广汇集团通过上海证券交易所集中竞

价交易系统减持本公司股份,用于收购北美油气资源,拟在条件具备后以合适方式注入上市公司。

以上期间累计减持流通股份 142,097,406 股,占总股本 2.72%,未达到《上海证券交易所股票上

市规则》、《上市公司日常信息披露工作备忘录第十三号上市公司股东减持股份预披露事项》规

定的披露标准。

2015 年 6 月 3 日,控股股东广汇集团所持本公司股票限售股解禁上市流通,本次限售股上市

数量为 2,175,371,812 股(其中:股改限售股为 2,103,146,812 股,非公开发行限售股为

72,225,000 股)。

限售股解禁上市全流通后,控股股东广汇集团于 2015 年 6 月 12 日至 6 月 18 日期间减持股份

15,950,000 股,占总股本的 0.31%,未达到《上市公司股权分置改革管理办法》规定的披露标准。

6 月 18 日后,广汇集团未减持公司股份。以上减持共计 158,047,406 股,占总股本的 3.03%。减

持后广汇集团及其一致行动人共持有公司 2,248,122,333 股,持股比例为 43.06%。

2015 年 7 月 10 日,广汇集团通过上市公司发布公告,鉴于近期资本市场波动幅度较大,基

于对公司未来持续稳定发展的强烈信心,广汇集团计划以自筹资金于未来 6 个月内根据市场情况,

以自身或一致行动人名义通过中国证券监督管理委员会和上海证券交易所允许的方式和规则增持

本公司股份,计划累计增持金额不低于 35,000 万元人民币(含 35,000 万元人民币)。

2015 年 8 月 6 日广汇集团完成首次增持。截至报告日,广汇集团增持行动仍在持续进行中。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

√适用 □不适用

一、其他

2015 年 5 月 26 日,公司鉴于近期市场利率下行趋势,考虑发行优先股相对其他融资工具成

本偏高,经审慎研究后决定,终止实施公司本次非公开发行优先股事项。相关募投项目资金,公

司将在综合考虑内部资金需求、外部市场环境等因素的基础上,采取其他融资方式予以满足。(详

见 2015-028 号公告)

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2015 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

吴晓蕾 独立董事 聘任 监事会提名,股东大会批准

赵强 运营总监 聘任 总经理提名,董事会聘任

张文中 独立董事 离任 任期届满

杜中国 运营总监 解任 不再兼任

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 广汇能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 七、注释 1 3,127,909,662.62 2,751,564,865.09

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、注释 4 651,136,965.37 410,276,165.65

应收账款 七、注释 5 828,942,937.33 873,008,912.16

预付款项 七、注释 6 486,430,892.49 249,745,725.18

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 七、注释 7 34,121.63

应收股利

其他应收款 七、注释 9 189,479,959.31 168,865,200.93

买入返售金融资产

存货 七、注释 10 650,186,511.07 615,895,143.30

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、注释 13 948,597,562.45 798,675,498.95

流动资产合计 6,882,684,490.64 5,868,065,632.89

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、注释 14 3,000,000.00 3,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 七、注释 16 6,877,788.75

长期股权投资 七、注释 17 663,147,207.40 527,708,176.91

投资性房地产

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2015 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

固定资产 七、注释 19 13,364,864,983.15 13,675,713,146.65

在建工程 七、注释 20 14,588,024,488.17 13,063,309,686.92

工程物资 七、注释 21 361,931,086.08 331,437,988.82

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产 七、注释 24 2,801,941,681.92 2,853,326,177.38

无形资产 七、注释 25 1,046,207,685.25 1,021,759,844.73

开发支出

商誉 七、注释 27 242,568,009.19 213,703,649.92

长期待摊费用 七、注释 28 684,229.14 1,447,382.22

递延所得税资产 七、注释 29 50,063,313.08 43,847,055.62

其他非流动资产 七、注释 30 29,973,571.38 32,945,510.14

非流动资产合计 33,159,284,043.51 31,768,198,619.31

资产总计 40,041,968,534.15 37,636,264,252.20

流动负债:

短期借款 七、注释 31 3,213,551,718.00 2,885,745,682.68

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、注释 34 542,290,000.00 338,320,000.00

应付账款 七、注释 35 2,721,224,877.84 2,745,584,019.71

预收款项 七、注释 36 238,768,729.65 225,171,481.85

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、注释 37 61,339,110.93 127,243,197.06

应交税费 七、注释 38 91,887,748.14 212,577,314.82

应付利息 七、注释 39 322,138,814.86 206,336,087.77

应付股利 七、注释 40 9,538,649.87 9,538,649.87

其他应付款 七、注释 41 797,933,854.68 869,688,181.58

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、注释 43 1,889,682,130.16 2,146,828,505.41

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2015 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

其他流动负债 七、注释 44 3,188,565,825.64 2,989,812,254.63

流动负债合计 13,076,921,459.77 12,756,845,375.38

非流动负债:

长期借款 七、注释 45 7,361,511,856.00 7,275,821,881.47

应付债券 七、注释 46 4,969,291,420.84 3,972,743,708.49

其中:优先股

永续债

长期应付款 七、注释 47 1,028,854,694.97 424,940,046.41

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 七、注释 50 35,364,106.20 32,877,375.47

递延收益 七、注释 51 48,813,697.58 48,257,642.02

递延所得税负债 七、注释 29 528,454,643.30 537,675,510.37

其他非流动负债

非流动负债合计 13,972,290,418.89 12,292,316,164.23

负债合计 27,049,211,878.66 25,049,161,539.61

所有者权益

股本 七、注释 53 5,221,424,684.00 5,221,424,684.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 七、注释 55 701,672,328.63 701,672,328.63

减:库存股

其他综合收益 七、注释 57 (44,884,436.56) (43,131,539.41)

专项储备 七、注释 58 31,348,046.67 33,050,740.75

盈余公积 七、注释 59 774,884,439.10 774,884,439.10

一般风险准备

未分配利润 七、注释 60 4,520,099,146.76 4,113,421,189.42

归属于母公司所有者权益合计 11,204,544,208.60 10,801,321,842.49

少数股东权益 1,788,212,446.89 1,785,780,870.10

所有者权益合计 12,992,756,655.49 12,587,102,712.59

负债和所有者权益总计 40,041,968,534.15 37,636,264,252.20

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

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2015 年半年度报告

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:广汇能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1,364,893,735.28 940,575,374.48

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 322,661,000.00 160,270,000.00

应收账款 十七、注释 1 678,669,504.49 908,255,143.33

预付款项 37,809,356.80 51,507,051.79

应收利息

应收股利

其他应收款 十七、注释 2 10,418,529,870.08 10,020,409,314.71

存货 6,009,661.25 727,523.49

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 12,828,573,127.90 12,081,744,407.80

非流动资产:

可供出售金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七、注释 3 7,915,119,410.69 7,264,778,206.05

投资性房地产

固定资产 80,565,606.23 2,054,920.32

在建工程 55,000.00 55,000.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 224,826.18 113,013.84

开发支出

商誉

长期待摊费用 307,997.93 316,659.96

递延所得税资产 11,990,594.56 13,578,354.42

其他非流动资产

非流动资产合计 8,011,263,435.59 7,283,896,154.59

资产总计 20,839,836,563.49 19,365,640,562.39

流动负债:

短期借款 988,300,000.00 1,980,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 394,300,000.00 329,920,000.00

应付账款 319,533,365.29 163,041,815.74

39 / 184

2015 年半年度报告

项目 附注 期末余额 期初余额

预收款项 7,617,220.82 5,719,890.24

应付职工薪酬 8,467,119.30 12,607,123.19

应交税费 43,189,069.65 (7,597,067.10)

应付利息 297,500,726.59 185,940,228.49

应付股利

其他应付款 2,195,395,593.49 1,313,344,013.90

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 532,649,538.48 457,649,538.48

其他流动负债 3,188,565,825.64 2,989,812,254.63

流动负债合计 7,975,518,459.26 7,430,437,797.57

非流动负债:

长期借款 428,500,000.00 642,000,000.00

应付债券 4,969,291,420.84 3,972,743,708.49

其中:优先股

永续债

长期应付款 142,840.78 169,212.28

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 5,397,934,261.62 4,614,912,920.77

负债合计 13,373,452,720.88 12,045,350,718.34

所有者权益:

股本 5,221,424,684.00 5,221,424,684.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备 9,840.73 9,840.73

盈余公积 554,495,793.71 554,495,793.71

未分配利润 1,690,453,524.17 1,544,359,525.61

所有者权益合计 7,466,383,842.61 7,320,289,844.05

负债和所有者权益总计 20,839,836,563.49 19,365,640,562.39

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

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2015 年半年度报告

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 七、注释 61 2,887,562,612.3 3,066,536,015.8

其中:营业收入 七、注释 61 2,887,562,612.3 3,066,536,015.8

利息收入 5 2

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 七、注释 61 2,615,662,044.0 2,535,045,255.4

其中:营业成本 七、注释 61 1,961,286,456.6 2,068,381,564.1

利息支出 4 9

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、注释 62 79,418,254.39 39,550,208.15

销售费用 七、注释 63 110,972,831.24 78,025,996.07

管理费用 七、注释 64 164,432,360.11 141,464,684.99

财务费用 七、注释 65 304,263,385.39 195,280,503.18

资产减值损失 七、注释 66 (4,711,243.68) 12,342,298.83

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 七、注释 68 3,557,542.61 627,540,924.85

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 1,957,430.49 (84,174.91)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 275,458,110.87 1,159,031,685.2

加:营业外收入 七、注释 69 277,183,268.40 211,717,527.71

其中:非流动资产处置利得 1,401,361.89 2,063,166.14

减:营业外支出 七、注释 70 22,279,082.11 2,440,361.71

其中:非流动资产处置损失 40,310.83 15,136.77

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 530,362,297.16 1,368,308,851.2

减:所得税费用 七、注释 71 116,161,374.62 115,992,164.60

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 414,200,922.54 1,252,316,686.6

归属于母公司所有者的净利润 406,677,957.34 1,228,603,410.3

少数股东损益 7,522,965.20 23,713,276.34

六、其他综合收益的税后净额 (1,752,897.15) (410,477.67)

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (1,752,897.15) (410,477.67)

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 (1,752,897.15) (410,477.67)

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 (1,752,897.15) (410,477.67)

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 412,448,025.39 1,251,906,208.9

归属于母公司所有者的综合收益总额 404,925,060.19 1,228,192,932.6

归属于少数股东的综合收益总额 7,522,965.20 23,713,276.34

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.0779 0.2353

(二)稀释每股收益(元/股) 0.0779 0.2353

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实

现的净利润为: 0.00 元。

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

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2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七、注释 4 341,271,444.57 345,545,854.11

减:营业成本 十七、注释 4 308,856,895.34 301,144,767.09

营业税金及附加 685,222.41 879,490.96

销售费用 2,017,847.01 2,136,070.83

管理费用 21,391,878.25 16,404,307.25

财务费用 84,865,449.08 71,540,481.09

资产减值损失 (5,315,407.36) 1,768,197.11

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 十七、注释 5 1,117,410.14 2,740,074.51

其中:对联营企业和合营企业的投资

341,204.64

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) (70,113,030.02) (45,587,385.71)

加:营业外收入 267,961,692.71 199,273,690.28

其中:非流动资产处置利得 1,273,647.34

减:营业外支出 308,987.36

其中:非流动资产处置损失 8,987.36

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 197,848,662.69 153,377,317.21

减:所得税费用 51,754,664.13 40,013,821.27

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 146,093,998.56 113,363,495.94

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 146,093,998.56 113,363,495.94

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

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2015 年半年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,454,644,708.63 1,949,288,267.05

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 45,170.41 798,339.99

收到其他与经营活动有关的现金 七、注释 73 364,039,167.39 341,934,163.42

经营活动现金流入小计 2,818,729,046.43 2,292,020,770.46

购买商品、接受劳务支付的现金 819,929,950.23 877,203,578.10

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 288,601,170.06 238,185,889.26

支付的各项税费 510,782,287.73 299,340,629.21

支付其他与经营活动有关的现金 七、注释 73 270,895,888.40 385,176,043.75

经营活动现金流出小计 1,890,209,296.42 1,799,906,140.32

经营活动产生的现金流量净额 928,519,750.01 492,114,630.14

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 18,200,000.00 19,000,000.00

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2015 年半年度报告

项目 附注 本期发生额 上期发生额

取得投资收益收到的现金 1,729,170.30 3,627,268.95

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

(283,641.99) 6,468,090.47

金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、注释 73 16,254,240.89 52,943,170.11

投资活动现金流入小计 35,899,769.20 82,038,529.53

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

1,438,836,959.88 1,399,302,764.39

投资支付的现金 381,017,052.51 53,547,938.33

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 七、注释 74 31,675,877.30 36,009,783.54

支付其他与投资活动有关的现金 七、注释 73 21,524,508.81 54,568,909.20

投资活动现金流出小计 1,873,054,398.50 1,543,429,395.46

投资活动产生的现金流量净额 (1,837,154,629.30) (1,461,390,865.93)

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 7,200,000.00 1,470,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,200,000.00

取得借款收到的现金 6,053,475,222.99 7,285,825,780.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七、注释 73 626,390,790.95

筹资活动现金流入小计 6,687,066,013.94 7,287,295,780.00

偿还债务支付的现金 4,776,340,247.55 5,024,700,018.99

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 453,066,867.47 416,983,560.69

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、注释 73 144,140,323.10 115,620,709.92

筹资活动现金流出小计 5,373,547,438.12 5,557,304,289.60

筹资活动产生的现金流量净额 1,313,518,575.82 1,729,991,490.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1,303,730.67) (380,069.32)

五、现金及现金等价物净增加额 403,579,965.86 760,335,185.29

加:期初现金及现金等价物余额 2,592,481,147.96 1,513,070,381.50

六、期末现金及现金等价物余额 七、注释 74 2,996,061,113.82 2,273,405,566.79

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

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2015 年半年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 381,008,364.26 323,796,600.97

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 4,996,342,302.66 4,736,859,907.82

经营活动现金流入小计 5,377,350,666.92 5,060,656,508.79

购买商品、接受劳务支付的现金 23,647,713.41 136,678,895.18

支付给职工以及为职工支付的现金 15,022,722.28 11,600,255.49

支付的各项税费 14,683,994.21 37,812,045.18

支付其他与经营活动有关的现金 3,745,253,834.62 6,493,146,358.75

经营活动现金流出小计 3,798,608,264.52 6,679,237,554.60

经营活动产生的现金流量净额 1,578,742,402.40 (1,618,581,045.81)

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 776,205.50 2,740,074.51

处置固定资产、无形资产和其他长 3,735,917.35

期资产收回的现金净额

现金净额

投资活动现金流入小计 776,205.50 6,475,991.86

购建固定资产、无形资产和其他长 309,826,690.50 621,178,657.35

期资产支付的现金 650,000,000.00 3,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

投资活动现金流出小计 959,826,690.50 624,378,657.35

投资活动产生的现金流量净额 (959,050,485.00) (617,902,665.49)

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 3,467,415,722.99 5,562,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 14,269,072.34

筹资活动现金流入小计 3,481,684,795.33 5,562,400,000.00

偿还债务支付的现金 3,503,500,000.00 2,718,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 158,419,279.59 159,330,461.82

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 870,000.00 106,458,424.00

筹资活动现金流出小计 3,662,789,279.59 2,984,288,885.82

筹资活动产生的现金流量净额 (181,104,484.26) 2,578,111,114.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响 438,587,433.14 341,627,402.88

加:期初现金及现金等价物余额 812,544,048.04 801,351,439.74

六、期末现金及现金等价物余额 1,251,131,481.18 1,142,978,842.62

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

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2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

项目 减

具 般 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

一、上年期

5,221,424,684.00 701,672,328.63 (43,131,539.41) 33,050,740.75 774,884,439.10 4,113,421,189.42 1,785,780,870.10 12,587,102,712.59

末余额

加:会计政

策变更

前期差错更

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期

5,221,424,684.00 701,672,328.63 (43,131,539.41) 33,050,740.75 774,884,439.10 4,113,421,189.42 1,785,780,870.10 12,587,102,712.59

初余额

三、本期增

减变动金额

(减少以 (1,752,897.15) (1,702,694.08) 406,677,957.34 2,431,576.79 405,653,942.90

“-”号填

列)

(一)综合

(1,752,897.15) 406,677,957.34 7,522,965.20 412,448,025.39

收益总额

(二)所有

者投入和减 3,575,609.62 3,575,609.62

少资本

1.股东投入

3,575,609.62 3,575,609.62

的普通股

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2015 年半年度报告

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

项目 减

具 般 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

2.其他权益

工具持有者

投入资本

3.股份支付

计入所有者

权益的金额

4.其他

(三)利润

(8,474,302.80) (8,474,302.80)

分配

1.提取盈余

公积提取一般

风险准备

(或股东) (8,474,302.80) (8,474,302.80)

的分配

4.其他

(四)所有

者权益内部

结转盈余公积

(或股本)

(或股本)

(五)专项

(1,702,694.08) (192,695.23) (1,895,389.31)

储备

1.本期提取 99,289,776.46 6,344,332.43 105,634,108.89

2.本期使用 100,992,470.54 6,537,027.66 107,529,498.20

(六)其他

47 / 184

2015 年半年度报告

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

项目 减

具 般 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

四、本期期

末余额 5,221,424,684.00 701,672,328.63 (44,884,436.56) 31,348,046.67 774,884,439.10 4,520,099,146.76 1,788,212,446.89 12,992,756,655.49

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益 一

项目 工具 般

: 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

一、上年期末 5,221,424,684.00 818,142,888.63 (30,510,167.80) 59,405,377.87 767,557,076.83 2,482,709,909.69 849,416,240.07 10,168,146,009.29

余额

加:会计政策

变更

前期差错更

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初 5,221,424,684.00 818,142,888.63 (30,510,167.80) 59,405,377.87 767,557,076.83 2,482,709,909.69 849,416,240.07 10,168,146,009.29

余额

48 / 184

2015 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益 一

项目 工具 般

: 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

三、本期增减 (410,477.67) 17,251,302.94 1,228,603,410.32 638,406,295.72 1,883,850,531.31

变动金额(减

少以“-”

号填列) (410,477.67) 1,228,603,410.32 23,713,276.34 1,251,906,208.99

益总额

(二)所有者 613,591,872.38 613,591,872.38

投入和减少

资本

1.股东投入 613,591,872.38 613,591,872.38

的普通股

2.其他权益

工具持有者

投入资本

计入所有者

权益的金额

(三)利润分

1.提取盈余

公积

2.提取一般

风险准备

3.对所有者

(或股东)的

分配

4.其他

49 / 184

2015 年半年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益 一

项目 工具 般

: 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

(四)所有者

权益内部结

1.资本公积

转增资本(或

股本)

2.盈余公积

转增资本(或

股本)

3.盈余公积

弥补亏损 -

4.其他

(五)专项储 17,251,302.94 1,101,147.00 -

18,352,449.94

1.本期提取 17,251,302.94 1,101,147.00 18,352,449.94

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末 5,221,424,684.00 818,142,888.63 (30,920,645.47) 76,656,680.81 767,557,076.83 3,711,313,320.01 1,487,822,535.79 12,051,996,540.60

余额

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

母公司所有者权益变动表

50 / 184

2015 年半年度报告

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

一、上年期末余额 5,221,424,684.00 9,840.73 554,495,793.71 1,544,359,525.61 7,320,289,844.05

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 5,221,424,684.00 9,840.73 554,495,793.71 1,544,359,525.61 7,320,289,844.05

三、本期增减变动金 146,093,998.56 146,093,998.56

额(减少以“-”号

填列)

(一)综合收益总额 146,093,998.56 146,093,998.56

(二)所有者投入和

减少资本

1.股东投入的普通

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股

东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内

部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

51 / 184

2015 年半年度报告

本期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 5,221,424,684.00 9,840.73 554,495,793.71 1,690,453,524.17 7,466,383,842.61

上期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

一、上年期末余额 5,221,424,684.00 9,840.73 547,168,431.44 1,478,413,265.22 7,247,016,221.39

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 5,221,424,684.00 9,840.73 547,168,431.44 1,478,413,265.22 7,247,016,221.39

三、本期增减变动 113,363,495.94 113,363,495.94

金额(减少以

“-”号填列)

(一)综合收益总 113,363,495.94 113,363,495.94

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普通

2.其他权益工具持

有者投入资本

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2015 年半年度报告

上期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股

东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 5,221,424,684.00 9,840.73 547,168,431.44 1,591,776,761.16 7,360,379,717.33

法定代表人:宋东升 主管会计工作负责人:马晓燕 会计机构负责人:李正茂

53 / 184

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

广汇能源股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 前身为新疆广汇晨晖花岗岩石材

开发有限公司,是经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会和新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作

厅批准,于 1995 年 1 月 20 日成立的中外合资经营企业。1999 年 3 月 14 日经新疆维吾尔自治区

人民政府以新政函[1999]40 号文批准,于 1999 年 4 月 10 日改组为新疆广汇石材股份有限公司,

于 2002 年 4 月公司名称更名为新疆广汇实业股份有限公司,领取 6500002300265 号企业法人营业

执照。2009 年 6 月企业法人营业执照号变更为 650000060000192 号。2011 年度经股东大会审议通

过,同意公司中文名称由"新疆广汇实业股份有限公司"变更为"广汇能源股份有限公司",公司证

券简称由"广汇股份"变更为"广汇能源"。

2000 年 4 月,经中国证监会管理委员会以证监发行字[2000]41 号文批准,向社会公众发行了

人民币普通股 50,000,000 股,本公司股票于上海证券交易所上市 , 注册资本相应变更为

176,891,594.00 元。

经 2000 年第 1 次临时股东大会审议通过,本公司以 2000 年 6 月 30 日总股本 176,891,594

股 为 基 数 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股 , 转 增 后 本 公 司 注 册 资 本 变 更 为

353,783,188.00 元。

经 2001 年第 1 次临时股东大会审议通过,本公司以 2001 年 6 月 30 日总股本 353,783,188

股为基数分别以资本公积和未分配利润向全体股东每 10 股转增 1 股和派送红股 6 股,转送后本公

司注册资本变更为 601,431,420.00 元。

经 2002 年第 2 次临时股东大会审议通过,本公司以 2002 年 6 月 30 日总股本 601,431,420

股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 2 股,派送后本公司注册资本变更为

721,717,704.00 元。

经 2003 年股东大会审议通过,本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 721,717,704 股为基数以

未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 2 股,派送后本公司注册资本变更为 866,061,245.00 元。

经 2008 年股东大会审议通过,本公司以 2008 年 12 月 31 日总股本 866,061,245 股为基数以

未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 1 股,派送后本公司注册资本变更为 952,667,370.00 元。

经 2009 年股东大会审议通过,本公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 952,667,370 股为基数以

未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 3 股,派送后本公司注册资本变更为 1,238,467,581.00

元。

经 2010 年股东大会审议通过,本公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 1,238,467,581 股为基

数 以 未 分 配 利 润 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 红 股 5 股 , 派 送 后 本 公 司 注 册 资 本 变 更 为

1,857,701,372.00 元。

2011 年 5 月 , 经 中 国 证 监 会 [2011]641 号 文 件 批 复 , 向 特 定 对 象 非 公 开 发 行 普 通 股

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2015 年半年度报告

89,166,666 股,发行后本公司注册资本变更为 1,946,868,038.00 元。

经 2011 年股东大会审议通过,本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 1,946,868,038 股为

基数以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股,派送后本公司注册资本变更为 3,504,362,468.00

元。

经 2012 年股东大会审议通过,本公司以 2012 年 12 月 31 日总股本 3,504,362,468 股为基数,

向全体股东以资本公积每 10 股转增 2 股,以未分配利润每 10 股送红股 3 股,派送后本公司股本

变更为 5,256,543,702.00 元。

根据 2013 年 8 月 12 日召开的 2013 年第三次临时股东大会审议通过了《广汇能源股份有限公

司关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》,公司以集中竞价交易方式回购股份。截止 2013 年

11 月 11 日回购期满,本公司共回购股份数量为 35,119,018 股,变更后股本为 5,221,424,684.00

元。

注册地址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路 16 号,总部地址:新疆维吾尔

自治区乌鲁木齐市新华北路 165 号中天广场 27 层,母公司为新疆广汇实业投资(集团)有限责任公

司。

(二)经营范围

煤炭销售;液化天然气、石油、天然气、煤炭、煤化工、清洁燃料汽车应用、加注站建设的

项目投资与技术服务等;一般货物与技术的进出口经营;国内商业购销。

(三)公司业务性质和主要经营活动

本公司属综合行业,主要的经营业务包括:液化天然气、石油和天然气、煤炭和煤化工、清

洁燃料汽车应用、加注站建设等项目的投资;燃气管网工程的投资;液化天然气的生产销售(以

资质证书范围经营);燃气应用技术的研究开发;煤炭批发经营;危险货物运输(具体以道路运输

经营许可证为准,只限其汽车运输分公司经营);仓储;货物运输;软件工程;经济信息咨询;互

联网工程开发、设计;网上物资购销及相应的网上信息发布;物流配送;消防器材、通讯器材(专

项审批除外)、计算机及网络产品、机电产品、化工产品(专项审批除外)的销售;电子商务、互

联网工程开发及设计;经营进出口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)。

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2015 年半年度报告

2. 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共 117 家,具体包括:

持股比 表决权比

子公司名称 子公司类型 级次

例(%) 例(%)

新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 控股子公司 一级 98.12 98.12

新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司 控股子公司 二级 90.00 90.00

新疆广汇清洁能源科技有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

阜康市广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

吉木萨尔县孚远燃气销售有限公司 控股子公司 四级 90.00 90.00

阜康市孚远燃气销售有限公司 控股子公司 五级 100.00 100.00

吉木萨尔县广汇九洲天然气有限公司 控股子公司 四级 50.00 50.00

精河县新广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

沙湾县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

察布查尔广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

新疆盛焰燃气开发有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

乌鲁木齐广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

乌鲁木齐瑞龙加油站(有限公司) 控股子公司 四级 100.00 100.00

阿克苏广汇天然气发展有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

柯坪县广汇天然气发展有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

塔城广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

克州广汇天然气发展有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

阿勒泰广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

富蕴县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

吐鲁番广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

鄯善县时代燃气有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

第五师赛运广汇能源科技有限责任公司 控股子公司 三级 60.00 60.00

博乐市广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

巴州凯威燃气有限责任公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

伊宁市广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

特克斯广汇天然气有限公司 控股子公司 四级 85.00 85.00

伊宁县广汇天然气有限公司 控股子公司 四级 85.00 85.00

尼勒克县广汇天然气有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

霍城县长城石油有限责任公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

石河子市广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

玛纳斯县鑫友天燃气有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

第五师广汇九零天然气有限公司 控股子公司 三级 80.00 80.00

乌苏市广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

乌苏市宇天燃气有限责任公司 控股子公司 三级 57.00 57.00

新疆汇中燃气有限责任公司 控股子公司 三级 51.00 51.00

喀什广汇能源开发有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

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2015 年半年度报告

持股比 表决权比

子公司名称 子公司类型 级次

例(%) 例(%)

塔什库尔干县广汇天然气发展有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

英吉沙县广汇振英能源有限责任公司 控股子公司 四级 60.00 60.00

伊宁市国惠天然气有限公司 控股子公司 三级 51.00 51.00

新疆鑫德富广洁加气加油站(有限责任公司) 控股子公司 三级 60.00 60.00

奎屯信汇天然气有限公司 控股子公司 三级 90.00 90.00

额敏县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

第九师广汇天然气有限责任公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

额敏县大众燃气服务有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

塔城市广汇天然气有限责任公司 控股子公司 四级 100.00 100.00

甘肃广汇液化天然气运输有限公司 控股子公司 二级 95.00 95.00

平凉市广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

嘉峪关市汇能天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

额济纳旗广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

高台县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

乌鲁木齐广汇汇轩加油站(有限公司) 控股子公司 二级 50.00 50.00

甘孜县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

新疆广汇天然气哈密有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

三门峡广汇液化天然气有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

舟曲县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

桂林广汇天然气发展有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

迭部县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

宁夏广汇天然气有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

石嘴山市云磊广汇天然气有限责任公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

巴彦淖尔市广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

贵州广汇天然气有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00

民勤县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

甘南州广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

青岛广汇液化天然气科技有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00

威海广汇新能源科技有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00

乌拉特中旗广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

山东汇科能源发展有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00

通渭县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

贵州创世财智能源有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00

岷县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

祁连祁铭广汇天然气有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00

宕昌县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

红原县广汇天然气发展有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

新疆广汇能源销售有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

57 / 184

2015 年半年度报告

持股比 表决权比

子公司名称 子公司类型 级次

例(%) 例(%)

冠县恒丰燃气有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00

吉木乃县广汇运输有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

杞县广华能源有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00

果洛广汇天然气发展有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

石家庄广汇能源有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

石家庄市鹿泉区中凯燃气贸易有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

沧州广汇能源投资有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00

满城县广汇天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

安徽汇扬天然气有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00

阿坝县广汇天然气有限责任公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

罗山县新奥能源有限公司 控股子公司 二级 70.00 70.00

新疆广汇石油有限公司 控股子公司 一级 100.00 100.00

新疆吉木乃广汇石油储运有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

Luxembourg Irtysh Petroleum S.àr.l 控股子公司 二级 100.00 100.00

Rifkamp B.V. 控股子公司 三级 100.00 100.00

Volga Petroleum B.V. 控股子公司 三级 91.07 91.07

Tarbagatay Munay Limited Liability

控股子公司 四级 52.00 52.00

Partnership

新疆广汇新能源有限公司 控股子公司 一级 94.00 94.00

新疆广汇煤化工有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

伊吾广汇煤业开发有限公司 控股子公司 二级 84.21 84.21

伊吾广汇矿业有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

新疆富蕴广汇新能源有限公司 控股子公司 一级 51.00 51.00

新疆富蕴乌河水务有限公司 控股子公司 二级 90.00 90.00

新疆富蕴广汇矿业有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

瓜州广汇能源物流有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

瓜州广汇能源经销有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

新疆广汇温宿建材有限责任公司 控股子公司 一级 71.25 71.25

广汇能源综合物流发展有限责任公司 控股子公司 一级 100.00 100.00

新疆哈密广汇物流有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

肃北广汇能源物流有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00

喀什广汇天然气发展有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

新疆龙汇化工有限公司 控股子公司 一级 40.00 40.00

新疆红淖三铁路有限公司 控股子公司 一级 82.30 79.44

宁夏中卫广汇能源发展有限公司 控股子公司 一级 100.00 100.00

新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司 控股子公司 一级 75.00 75.00

新疆广汇化工销售有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

罗山县广汇天然气有限公司 控股子公司 二级 70.00 70.00

58 / 184

2015 年半年度报告

持股比 表决权比

子公司名称 子公司类型 级次

例(%) 例(%)

饶阳县四通天然气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

霍城广汇天然气有限公司 控股子公司 四级 85.00 85.00

呼和浩特市北辰伟业燃气有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00

陕西秦北开源清洁能源有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00

伊吾广汇能源物流有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

Asia Africa Energy PTE.LTD 控股子公司 二级 100.00 100.00

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单

位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益”。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 7 家,减少 0 家,其中包括:

1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的

经营实体

名称 变更原因

罗山县广汇天然气有限公司 投资新设的子公司

饶阳县四通天然气有限公司 投资新设的子公司

霍城广汇天然气有限公司 投资新设的子公司

呼和浩特市北辰伟业燃气有限公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

陕西秦北开源清洁能源有限公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

伊吾广汇能源物流有限公司 投资新设的子公司

Asia Africa Energy PTE.LTD 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

2.本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制

权的经营实体。

合并范围变更主体的具体信息详见“附注六、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规

定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,

编制财务报表。

2. 持续经营

本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

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1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务

状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

12 个月。

4. 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以美元及坚戈为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)同一控制下的企业合并

1)个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的,在

合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资

本公积不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债

或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不

足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

用等,于发生时计入当期损益;与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本

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公积,资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;与发行债务性工具作为合并对价

直接相关的交易费用,作为计入债务性工具的初始确认金额。

被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权

益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

2)合并财务报表

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合

并财务报表中的账面价值计量。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在

取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其

他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。

(3)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对

可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。

本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,

于发生时计入当期损益;本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入

权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表

进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被

购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买

日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的

公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价

值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

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2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买

方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独

主体)均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额

的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则调整合并资产负债表的期

初数;将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公

司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则不调整合并资产负债表

期初数;将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司

以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,

对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份

额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,

应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划

分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

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为共同经营:

1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,

如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支

持。

(2)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售

给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认

该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值

变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率

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折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用全

年平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例

计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;

其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短

期获利方式对该组合进行管理;

③属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况;

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2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的

混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价

值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,

相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允

价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时

调整公允价值变动损益。

2)应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议

价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

3)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有

至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,

计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置

时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期

投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,

在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除

外:

①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变

化对该项投资的公允价值没有显著影响。

②根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

4)可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融

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资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,

则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,

将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;

2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当

期损益:

1)终止确认部分的账面价值;

2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融

负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若

与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部

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分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活

跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参

考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工

具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金

融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

1)发行方或债务人发生严重财务困难;

2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该

组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在

地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工

具投资人可能无法收回投资成本;

8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

1)可供出售金融资产的减值准备:

可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。表明可供出售权益工具投资发生减值的客观

证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供

出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资

成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减

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值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未

达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生

减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将

原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出,计入当期损益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收

益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

2)持有至到期投资的减值准备:

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予

以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

(7)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上(含 100 万元)

单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其

单项金额重大并单项计提坏账准备的计 账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独

提方法 测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提

坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

按账龄分析法划分为若干组合,再按这些应收款项组

账龄分析法 合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备,

计入当期损益。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5 5

其中:1 年以内分项,可添加行

1 年以内 5 5

1-2 年 10 10

2-3 年 15 15

3 年以上 60 60

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产

单项计提坏账准备的理由 或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流

量严重不足等情况的。

对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关

坏账准备的计提方法

组合中分离出来,单独进行减值测试,确认减值损失。

12. 存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、原材料、周转材料、库存

商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

(2)存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

加权平均法或个别认定法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料

存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有

的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超

出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类

别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

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(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)周转材料的摊销方法

1)低值易耗品采用分次摊销法。

2)包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

(1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:

1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或

相应权力机构的批准;

3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

4)该项转让将在一年内完成。

(2)划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净

残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账

面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待

售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递

延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值

计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14. 长期股权投资

(1)投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四、(五)同一控制下和非同一

控制下企业合并的会计处理方法。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

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通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计

价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权

投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,

经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负

债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序

处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

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则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计

入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益

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法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损

益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并

对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实

施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股

权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公

积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,

按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计

入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,

在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理:

1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资

账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净

资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,

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将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有

事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派

有代表;2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)

向被投资单位派出管理人员;5)向被投资单位提供关键技术资料。

15. 投资性房地产:

16. 固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等

相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资

者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允

的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,

固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,

除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

固定资产后续计量及处置

1)固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的

固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金

额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提

折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,

进行相应的调整。

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2015 年半年度报告

本公司对伊吾县煤矿矿建工程采用工作量法计提折旧,其他固定资产均按照年限平均法计提

折旧。各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

1. 房屋及建筑

年限平均法

其中:城市天然

年限平均法 25-30 3 3.88-3.233

气管网

房屋建筑物-装

年限平均法 5 3 19.400

非生产性房屋建

年限平均法 30-40 5 3.167-2.375

筑物

生产性房屋建筑

年限平均法 20-30 5 4.750-3.167

2. 公路及道路 年限平均法

其中:城际公路 年限平均法 20 0 5.000

其他公路 年限平均法 10-20 0 10.000-5.000

3. 机器设备 年限平均法

其中:LNG 气化

年限平均法 15 3-5 6.467

设备

LNG 液化设备 年限平均法 15-22 3 6.467-4.409

LNG 罐箱 年限平均法 12 3 8.083

动力机器设备 年限平均法 18-22 5 5.278-4.218

化工及通用及其

年限平均法 10-20 5 9.500-4.750

设备

其他机器设备 年限平均法 10 3 9.700

4. 运输设备 年限平均法

其中:LNG 专用

年限平均法 8 3 12.125

运输工具

其他运输工具 年限平均法 5 3 19.400

5. 办公及其他

年限平均法 5 3 19.400

设备

6. 融资租入固

年限平均法

定资产

机器设备 年限平均法

其中:LNG 液化

年限平均法 15-22 3 6.467-4.409

设备

LNG 罐箱 年限平均法 12 3 8.083

固定资产的后续支出:

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确

认条件的,在发生时计入当期损益。

固定资产处置:

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

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2015 年半年度报告

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租

赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满

时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

(1)在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预

定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,

并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来

的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本

化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为

费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

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借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,

调整每期利息金额。

19. 生物资产

20. 油气资产

油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。 为

取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化,按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取

得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。 未探明矿

区权益不计提折耗,除此之外的油气资产以油田为单位按产量法进行摊销。产量法折耗率在采矿

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2015 年半年度报告

许可证的现有期限内、根据油气储量在现有设施中的预计可生产量决定。 除未探明矿区权益外的

油气资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额;未探明矿区权益的公允

价值低于账面价值时,账面价值减记至公允价值。

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、

采矿权及探矿权、软件等。

1)无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2)无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

形资产。

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有

限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目 预计使用寿命 依 据

软件 3-5 年 该资产通常的产品寿命周期

土地使用权 40-50 年 土地使用权证载明的使用期限

采矿权按工作量法摊销。探矿权以取得时的成本计量,并自转为采矿权且煤矿投产日开始,

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采用工作量法摊销。

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在

差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。

如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核,本公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

2)开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支

出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,

自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

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可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面

价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在

剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进

行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者

资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包

含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确

认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组

或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各

项费用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。

24. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补

偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期

薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供

的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设

定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。

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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

25. 预计负债

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或

有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收

到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所

反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工

具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

(1)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付

可变数量的自身权益工具;

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工

具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

(2)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

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1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换

金融资产或金融负债的合同义务;

2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包

括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量

的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

(3)会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,

其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其

回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始

计量金额。

28. 收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利

益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

确认煤炭、天然气、煤化工产品收入的方法:在商品所有权上主要风险和报酬转移给购买方

时确认,即除客户自提货物的于提货时确认,其他于客户签收时确认收入。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额:

1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或

已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1)收入的金额能够可靠地计量;

2)相关的经济利益很可能流入企业;

3)交易的完工进度能够可靠地确定;

4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

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提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入,并按相同金额结转劳务成本。

2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确

认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将

销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

(4)建造合同收入的确认依据和方法

1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按

完工百分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。

合同完工进度按照实际测定的完工进度确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

①合同总收入能够可靠地计量;

②与合同相关的经济利益很可能流入企业;

③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;

④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

①与合同相关的经济利益很可能流入企业;

②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,

确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费

用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算

的数额为限计入合同总收入。

2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:

①合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发

生的当期确认为合同费用。

②合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

③如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。

(5)附回购条件的资产转让

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公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据

协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产

时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财

务费用。

29. 政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1)类型

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入;

2)政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照

公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额

计量的政府补助,直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超

出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直

接计入当期营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差

异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的

递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影

响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得

税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

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的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳

税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控

制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3) 同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。

1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转

回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资

产、清偿债务。

一般情况下,在个别财务报表中,当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负

债可以以抵销后的净额列示。在合并财务报表中,纳入合并范围的企业中,一方的当期所得税资

产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不能予以抵销,除非所涉

及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。

31. 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为

融资租赁,其他租赁则为经营租赁。

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计

入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确

认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则

予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期损益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除,按扣除后的租金收入在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确

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认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额

确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相

关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

专项储备

本公司按照国家规定提取的安全生产费和维简费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记

入“专项储备”科目。使用提取时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,

通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资

产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在

以后期间不再计提折旧。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34.其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 产品、劳务收入、应税服务收入 17%、13%、11%、6%、3%

营业税 应纳税营业额 5%、3%

城建税 应纳流转税税额 7%、5%

25%、20%、17%、15%、12%、12.5%、

企业所得税 应纳税所得额

9%、28.59%、7.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

Rifkamp B.V. 25%

Volga Petroleum B.V 25%

Luxembourg Irtysh Petroleum S.àr.l 28.59%

Tarbagatay Munay Linited Liability

20%

Partnership

Asia Africa Energy PTE.LTD 17%

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2015 年半年度报告

2. 税收优惠

(1)根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家

税务总局公告 2012 年第 12 号)的规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在

西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收

入占企业收入总额 70%以上的企业,主管税务机关审核确认后,可减按 15%税率缴纳企业所得税。

1)本公司之控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司及其分公司,主营业务属于《产

业结构调整指导目录(2011 年版)》第七条第三款“原油、天然气、成品油的储运、生产和管道

输送设施和网络建设”,2013 年 4 月 17 日经鄯善县国家税务局备案,同意自 2011 年 1 月 1 日

至 2020 年 12 月 31 日止,减按 15%税率缴纳企业所得税。

2)本公司之控股子公司新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司主营业务属于《产业结

构调整指导目录(2011 年版)》鼓励类产业第七类第九项“液化天然气技术开发与运用”,于

2013 年 12 月 27 日经吉木乃县国家税务局备案,同意公司从 2013 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31

日止,享受所得税税率 15%的优惠政策。

3)本公司之控股子公司乌鲁木齐广汇天然气有限公司于 2015 年 4 月 16 日经乌鲁木齐经济技

术开发区(头屯河区)国家税务局备案,同意公司从 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止,

享受所得税税率 15%的优惠政策。

4)本公司之控股子公司富蕴县广汇天然气有限责任公司主营业务符合《产业结构调整指导目

录(2011 年版)》第二十二大类第 10 项城市燃气工程,2015 年 4 月 13 日经富蕴县国家税务局备

案,同意公司从 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止,享受所得税税率 15%的优惠政策。

5)本公司之控股子公司额敏县广汇天然气有限责任公司于 2013 年 5 月 2 日取得额敏县国家

税务局出具的企业所得税优惠项目备案登记表,同意公司从 2013 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31

日,享受所得税税率 15%的优惠政策。

6)本公司之控股子公司嘉峪关市汇能天然气有限责任公司于 2015 年 5 月 22 日经甘肃省嘉峪

关市国家税务局备案,同意公司从 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止,享受所得税税率 15%

的优惠政策。

7)本公司之控股子公司贵州广汇天然气有限公司于 2015 年 1 月 22 日取得贵阳市白云区国家

税务局《纳税人减免税备案登记表》,依据《财政部 国家税务总局 海关总署关于深入实施西部

大开发战略有关税收政策问题的通知》第二条( 财税【2011】58 号),同意公司从 2015 年 1 月

1 日至 2015 年 12 月 31 日止,减按 15%税率征收企业所得税。

8)本公司之控股子公司民勤县广汇天然气有限责任公司于 2013 年 3 月 20 日经甘肃省民勤县

国家税务局备案,同意公司 2011 年 8 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间享受 15%的所得税优惠税

率。

9)本公司之全资子公司瓜州广汇能源物流有限公司于 2015 年 6 月 15 日取得甘肃省瓜州县国

家税务局出具的《企业所得税减免税备案登记表》,依据《财政部 国家税务总局 海关总署关于

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2015 年半年度报告

深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 财税【2011】58 号,同意公司 2015 年 1 月

1 日至 2020 年 12 月 31 日止减按 15%税率缴纳企业所得税。

10)本公司之控股子公司阜康市广汇天然气有限责任公司于 2013 年 4 月 11 日取得阜康市国

家税务局出具的《税收减免登记备案告知书》(阜国税减免备[2013]46 号),同意公司自 2013

年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止减按 15%税率缴纳企业所得税。

另外,根据《新疆维吾尔自治区国家税务局自治区地方税务局关于落实自治区促进中小企业

发展税收政策的意见》(新国税发[2011]177 号)、《关于促进中小企业发展的实施意见》(新

政发[2010]92 号)及《自治区关于促进中小企业发展实施意见细则》(新政办发[2011]126 号)

的文件规定:2010 年至 2020 年,对在受援地区新办的鼓励类中小企业,享受自治区企业所得税

地方分享部分“两免三减半”优惠。公司于 2012 年 9 月 5 日取得阜康市国家税务局出具的《税收

减免登记备案告知书》(阜国税减免备[2012]80 号),可享受 2012-2013 年自治区企业所得税地

方分享部分全免,2014-2016 年自治区企业所得税地方分享部分减半征收。

11)本公司之控股子公司奎屯信汇天然气有限公司的主营业务属于《产业结构调整指导目录

(2011 年版)》第二十二大类第 10 项城市燃气工程,2015 年 6 月 4 日经奎屯市国家税务局备案,

同意公司 2015 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日减按 15%税率缴纳企业所得税。另外,根据《新疆

维吾尔自治区国家税务局 自治区地方税务局关于落实自治区促进中小企业发展税收政策的意见》

(新国税发[2011]177 号)、《关于促进中小企业发展的实施意见》(新政发[2011]92 号)及《自

治区关于促进中小企业发展实施意见细则》(新政办发[2011]126 号)的文件规定:2010 年至 2020

年,对在受援地区新办的鼓励类中小企业,享受自治区企业所得税地方分享部分“两免三减半”

优惠。公司经奎屯市国家税务局备案,同意 2015 年度企业所得税自治区地方分享部分免税,2016

年-2018 年享受自治区企业所得税地方分享部分减半征收。

12)本公司之控股子公司平凉市广汇天然气有限责任公司经甘发改产业函【2014】14 号甘肃

省发展和改革委员会认定,经营范围中“天然气供应”属于天然气管道输送设施及网络建设,符

合国家产业结构调整指导目录鼓励类产业项目,可享受西部大开发战略有关税收优惠政策,于

2014 年 5 月 8 日取得甘肃省平凉市崆峒区国家税务局出具的企业所得税减免税备案登记表,同意

自 2014 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间享受 15%的所得税税率缴纳企业所得税的税收优惠。

13)本公司之控股子公司精河县新广汇天然气有限公司于 2012 年 4 月 25 日取得精河县国家

税务局出具的《减免税申请审批表》,同意公司自 2012 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止,减

按 15%税率缴纳企业所得税。

14)本公司之控股子公司岷县广汇天然气有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》,依据

国家税务总局 2012 年第 12 号公告第一条及《甘肃省国家税务局关于贯彻西部大开发企业所得税

政策有关问题的通知》(甘国税函【2012】92 号,第一条和第二条、国家发展和改革委员会(2013

年第 21 号令)《产业结构调整指导目录(2011 年版)《2013 年修定》等文件规定,准予该企业

备案,自 2014 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税。

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2015 年半年度报告

15)本公司之控股子公司通渭县广汇天然气有限责任公司于 2015 年 5 月 25 日取得甘肃省通

渭县国家税务局《企业所得税减免税备案登记表》,同意自 2015 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31

日享受西部大开发税收优惠政策,企业减按 15%的税率征收企业所得税。

16)本公司之控股子公司石河子市广汇天然气有限公司的主要业务收入属于《产业结构调整

指导目录(2011 年版)(修正)》第七类“石油、天然气”的第三条“原油、天然气、液化天然

气成品油的储运和管道运送设施及网络建设,第七条:天然气分布或能源技术开发与应用。2015

年 4 月 7 日取得石河子市国家税务局企业所得税优惠事项备案表,同意从 2014 年 1 月 1 日-2020

年 12 月 31 日止减按 15%的税率征收企业所得税。

17)本公司之控股子公司特克斯广汇天然气有限公司于 2015 年 3 月 16 日取得特克斯县国家

税务局企业所得税优惠事项备案表,同意从 2014 年 7 月 1 日-2020 年 12 月 31 日止享受西部大开

发税收优惠政策,企业减按 15%的税率征收企业所得税。

18)本公司之控股子公司伊吾广汇矿业有限公司于 2015 年 6 月 1 日取得伊吾县国家税务局企

业所得税优惠事项备案表,同意从 2015 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日止享受西部大开发税收优

惠政策,企业减按 15%的税率征收企业所得税。。

(2)根据《国家税务总局关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策》(财税(2011)53 号)

的规定,2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区

重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年

度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。

1)本公司之控股子公司阿勒泰广汇天然气有限责任公司于 2012 年 5 月 14 日经福海县国家税

务局备案,同意阿勒泰广汇天然气有限责任公司及下属分公司哈巴河分公司、青河县分公司享受

两免三减半的期间为 2011 年至 2015 年,下属分公司布尔津分公司、北屯分公司、吉木乃县分公

司和阿勒泰市分公司享受两免三减半的期间为 2012 年至 2016 年,下属分公司南区加气站、一八

一团加气站享受两免三减半的期间为 2013 年至 2017 年,下属分公司一八七团加气站享受两免三

减半的期间为 2014 年至 2018 年。

2)本公司之控股子公司塔城广汇天然气有限责任公司于 2013 年 1 月 8 日经和布克赛尔蒙古

自治县国家税务局备案((和)国税减免备字[2013]年 1 号),同意自 2013 年 1 月 1 日起,公司

享受所得税“两免三减半”的优惠政策。

3)本公司之控股子公司察布查尔广汇天然气有限责任公司于 2013 年 2 月 20 日取得察布查尔

锡伯自治县国家税务局《税收减免登记备案告知书》((察)国税减免备字[2013]年 12 号),同

意公司从 2013 年度开始,享受所得税“两免三减半”的优惠政策。

4)本公司之控股子公司第九师广汇天然气有限责任公司于 2013 年 11 月 4 日经额敏县国家税

务局备案,同意公司从 2013 年度开始,享受所得税“两免三减半”的优惠政策。

5)本公司之控股子公司新疆广汇天然气哈密有限责任公司于 2012 年 6 月 8 日取得哈密市国

家税务局企业所得税优惠项目备案登记表,同意该公司自 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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2015 年半年度报告

享受企业所得税两免三减半的优惠政策。

6)本公司之控股子公司第五师广汇九零天然气有限公司于 2014 年 5 月 12 日取得博乐市国家

税务局企业所得税优惠项目备案登记表,同意公司自 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止享

受企业所得税两免三减半优惠政策。

7)本公司之控股子公司塔什库尔干县广汇天然气发展有限公司于 2014 年 10 月 13 日取得喀什

地区塔什库尔干自治县国家税务局企业所得税优惠项目备案登记表,同意公司自 2015 年 1 月 1

日至 2019 年 12 月 31 日止享受企业所得税两免三减半优惠政策。另根据(新财法税(2011)51

号) 关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠政策有关问题的通知》

第五条第二款:自治区人民政府决定,在“两免三减半”税收优惠政策执行的第三年至第五年减

半征收期间,免征地方分享部分,即:在企业所得税 25%法定税率减半征税的基础上,减免企业

所得税地方分享的 40%部分,塔什库尔干自治县国家税务局对该税收优惠给予备案。

8)本公司之控股子公司吉木乃县广汇运输有限责任公司于 2015 年 5 月 7 日取得吉木乃县国

家税务局企业所得税优惠项目备案登记表,同意公司自 2014 年 2 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止

享受企业所得税两免三减半优惠政策。

9)本公司之控股子公司尼勒克县广汇天然气有限公司于 2014 年 12 月 2 日取得尼勒克县国家

税务局企业所得税优惠项目备案登记表,同意公司自 2015 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止享

受企业所得税两免三减半优惠政策。

另根据新财法税(2011)51 号《关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所

得税优惠政策有关问题的通知》的规定,公司主营业务属于《关于公布新疆困难地区重点鼓励发

展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税[2011]60 号)第十七大类第 6 项城市燃气工

程,享受在“两免三减半”税收优惠政策执行的第三至第五年减半征收企业所得税期间,免征地

方分享部分的优惠政策,即在企业所得税 25%法定税率减半征税的基础上,减免企业所得税地方

分享的 40%部分,新疆广汇哈密天然气有限公司、阿勒泰广汇天然气有限责任公司、哈巴河分公

司、青河县分公司、布尔津分公司、北屯分公司、吉木乃县分公司、阿勒泰市分公司、南区加气

站、一八一团加气站、一八七团加气站已享受该税收优惠政策。

(3)根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家

税务总局公告 2012 年第 12 号),2010 年 12 月 31 日前新办的交通、电力、水利、邮政、广播电

视企业,凡已经按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国

税发〔2002〕47 号)第二条第二款规定,取得税务机关审核批准的,其享受的企业所得税“两免

三减半”优惠可以继续享受到期满为止;凡符合享受原西部大开发税收优惠规定条件,但由于尚

未取得收入或尚未进入获利年度等原因,2010 年 12 月 31 日前尚未按照国税发〔2002〕47 号第二

条规定完成税务机关审核确认手续的,履行相关手续后享受原税收优惠。

本公司之全资子公司新疆哈密广汇物流有限公司于 2013 年 1 月 29 日取得哈密市地税函

[2013]3 号备案书,同意公司从取得第一笔收入(即 2011 年度)起,享受企业所得税两免三减半

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2015 年半年度报告

优惠政策。

(4)根据《国务院关于支持喀什霍尔果斯经济技术开发区建设的若干意见》国发【2011】33

号及《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通

知》财税【2011】112 号规定:2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对在新疆喀什、霍尔果斯

两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围

内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,5 年内免征企业所得税。

本公司之控股子公司伊宁市国惠天然气有限公司于 2014 年 10 月 14 日取得伊宁市国家税务局

企业所得税优惠项目备案登记表,同意公司 2014 年 8 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日起享受 5 年内

免征企业所得税。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 738,784.54 1,992,142.63

银行存款 2,995,322,329.28 2,590,489,005.33

其他货币资金 131,848,548.80 159,083,717.13

合计 3,127,909,662.62 2,751,564,865.09

其中:存放在境外的款项

102,195,517.50 215,060,977.14

总额

其他说明

(1).其中受限制的货币资金明细如下:

项 目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 113,762,254.10 138,736,825.33

用于担保的定期存款或通知存款 1,140,513.00

其他使用受限制的存款 18,086,294.70 19,206,378.80

合计 131,848,548.80 159,083,717.13

(2)期末银行承兑汇票保证金 113,762,254.10 元是本公司为开具银行承兑汇票而向银行存缴

的保证金及利息。

(3)期末其他使用受限制的存款:1)本公司之控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任

公司(以下简称天然气公司)存缴的风险保证金及利息 174,664.20 元;2)本公司之控股子公司

新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司(以下简称吉木乃天然气)存缴的贸易融资保证金

及利息 8,435,572.12 元及存缴的保函保证金及利息 440,462.00 元;3)本公司之控股子公司 TBM

存缴给哈国当地税务局的税款保证金及利息 853,262.92 元及 TBM 公司存缴的劳动许可保障金及利

息 153,608.42 元;4)新疆广汇新能源有限公司(以下简称广汇新能源)存缴的环境治理保证金

及利息 8,028,725.04 元。

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2015 年半年度报告

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 651,136,965.37 410,276,165.65

商业承兑票据

合计 651,136,965.37 410,276,165.65

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 131,000,000.00

商业承兑票据

合计 131,000,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 338,552,717.94

商业承兑票据

合计 338,552,717.94

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

应收票据期末余额比期初余额增加 240,860,799.72 元,增加比例为 58.71%,主要系更多的

销售客户选择以票据方式结算。

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2015 年半年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 比例 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值

例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收 1,202,975.19 0.13 1,202,975.19 100.00 1,202,975.19 0.12 1,202,975.19 100.00

账款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收 908,271,268.76 99.11 79,328,331.43 8.73 828,942,937.33 956,967,941.79 98.97 83,959,029.63 8.77 873,008,912.16

账款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应 6,992,158.89 0.76 6,992,158.89 100.00 8,764,059.77 0.91 8,764,059.77 100.00

收账款

合计 916,466,402.84 / 87,523,465.51 / 828,942,937.33 966,934,976.75 / 93,926,064.59 / 873,008,912.16

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 期末余额

(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

乌鲁木齐名佳煤业有限责任公司 1,202,975.19 1,202,975.19 100.00 估计无法收回

合计 1,202,975.19 1,202,975.19 / /

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2015 年半年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 621,552,105.24 31,077,605.26 5.00

1 年以内小计 621,552,105.24 31,077,605.26 5.00

1至2年 211,233,495.87 21,123,349.59 10.00

2至3年 40,364,497.80 6,054,674.67 15.00

3 年以上 35,121,169.85 21,072,701.91 60.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 908,271,268.76 79,328,331.43 8.73

确定该组合依据的说明:

按账龄分析法划分为若干组合,再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,

计提坏账准备,计入当期损益。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 5,290,238.35 元;本期收回或转回坏账准备金额 9,624,644.09 元;

本期核销应收帐款金额 2,068,193.34 元

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 2,068,193.34

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2015 年半年度报告

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 履行的核销程 款项是否由关联

单位名称 核销金额 核销原因

性质 序 交易产生

乌鲁木齐市公交

气款 686,508.36 无法收回 否 否

总公司

乌鲁木齐公交燃

运费 514,424.52 无法收回 否 否

料有限公司

中国石油天然气

股份有限公司新 气款 343,572.11 无法收回 否 否

疆销售分公司

胡凤英 车款 281,950.00 诉讼结案 否 否

九江市能通商贸

气款 111,077.04 公司已倒闭 否 否

代理有限公司

沙湾县双环运输

车款 86,328.00 诉讼结案 否 否

服务有限公司

牛勇 车款 23,909.81 诉讼结案 否 否

罗晖 车款 10,000.00 诉讼结案 否 否

周晖 车款 7,839.95 诉讼结案 否 否

嘉和圆 气款 2,080.00 无法收回 否 否

潮安县永盛陶瓷

气款 503.55 无法收回 否 否

实业有限公司

合计 / 2,068,193.34 / / /

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款期末余

单位名称 期末余额 已计提的坏账准备

额的比例(%)

期末余额前五名应收账款汇总 560,306,941.07 61.14 35,579,082.00

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

(7). 其他说明:

期末余额中应收关联方款项为 767,087.74 元,占应收账款期末账面余额 0.08%,详见本附注

十二、关联方及关联交易 6.关联方应收应付款项。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 391,735,161.91 80.53 235,354,643.05 94.24

1至2年 89,046,401.02 18.31 9,291,805.55 3.72

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2015 年半年度报告

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

2至3年 1,061,442.44 0.22 1,307,823.02 0.52

3 年以上 4,587,887.12 0.94 3,791,453.56 1.52

合计 486,430,892.49 100.00 249,745,725.18 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称(全称) 期末余额 账龄 未及时结算的原因

哈密奥凯矿业开发有限公司 2,286,930.00 1-2 年 交易未完成

合计 2,286,930.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位名称 期末余额 占预付账款总额比例(%)

期末余额前五名预付账款汇总 66,469,096.70 13.66

其他说明

预付款项期末余额较期初余额增加 236,685,167.31 元,增加比例为 94.77%,主要系本期新

增预付的设备材料款及收购山东西能天然气公司支付的投资款所致。

期末预付关联方款项为 3,731,723.38 元,占预付款项期末余额的 0.77%。详见本附注十二、

关联方及关联交易 6.关联方应收应付款项。

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 34,121.63

委托贷款

债券投资

合计 34,121.63

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

应收利息期末余额较期初余额减少 34,121.63 元,减少比例为 100%,主要系公司本期保证金

存款到期收回。

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

9、 其他应收款

其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提坏账准 24,868,826.65 10.45 24,327,811.72 97.82 541,014.93 24,982,741.52 11.47 24,880,378.36 99.59 102,363.16

备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准 213,031,945.38 89.51 24,093,001.00 11.31 188,938,944.38 192,686,875.57 88.49 23,924,037.80 12.42 168,762,837.77

备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提坏账 85,047.01 0.04 85,047.01 100.00 78,281.51 0.04 78,281.51 100.00

准备的其他应收款

合计 237,985,819.04 / 48,505,859.73 / 189,479,959.31 217,747,898.60 / 48,882,697.67 / 168,865,200.93

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

中国人民财产保险股份有限公 估计部分无法收回

司乌鲁木齐市分公司红山营销 8,670,213.45 8,129,198.52 93.76

服务部

伊吾县亚华晟通物流有限公司 6,741,484.23 6,741,484.23 100.00 估计无法收回

深圳市天民液化天然气公司 5,567,378.97 5,567,378.97 100.00 估计无法收回

新疆东运燃气有限公司 3,889,750.00 3,889,750.00 100.00 估计无法收回

合计 24,868,826.65 24,327,811.72 / /

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2015 年半年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 160,519,764.22 8,025,988.21 5.00

1 年以内小计 160,519,764.22 8,025,988.21 5.00

1至2年 27,045,753.43 2,704,575.34 10.00

2至3年 4,260,931.53 639,139.73 15.00

3 年以上 21,205,496.20 12,723,297.72 60.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 213,031,945.38 24,093,001.00 11.31

确定该组合依据的说明:

按账龄分析法划分为若干组合,再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提

坏账准备,计入当期损益。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(1). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 3,343,789.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,720,627.83 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(2). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

单位往来款 79,871,149.98 127,004,848.38

保证金 97,967,646.33 39,218,267.10

租售车辆款 14,340,856.58 13,110,759.77

个人往来款 16,756,993.77 12,496,849.13

保险理赔款 9,995,937.19 9,870,516.12

政府补助 8,090,638.23 8,090,638.23

车辆改装款 6,323,923.56 6,151,736.36

其他 4,638,673.40 1,804,283.51

合计 237,985,819.04 217,747,898.60

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2015 年半年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

信达金融租赁有限

保证金 60,000,000.00 1 年内 25.21 3,000,000.00

公司

长城国兴金融租赁

保证金 27,971,000.00 1-2 年 11.75 1,398,550.00

有限公司

中国人民财产保险

股份有限公司乌鲁

保险理赔款 8,670,213.45 *1 3.64 8,129,198.52

木齐市分公司红山

营销服务部

乌鲁木齐经济技术

政府补助 8,090,638.23 *2 3.40 812,408.27

开发区财政局

伊吾县亚华晟通物

运费 6,741,484.23 3 年以上 2.83 6,741,484.23

流有限公司

合计 / 111,473,335.91 / 46.83 20,081,641.02

*1 账龄分别是:1 年以内 31,100.00 元、1-2 年 40,788.00 元、2-3 年 43,085.52 元、3 年以

上 8,555,239.93 元。

*2 账龄分别是:1-2 年 8,023,749.23 元,2-3 年 66,889.00 元。

(5). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

政府补助项目 预计收取的时

单位名称 期末余额 期末账龄

名称 间、金额及依据

乌鲁木齐经济技术开 2015 年底前完

经营扶持资金 8,090,638.23 1-2 年、2-3 年

发区财政局 成拨付

合计 / 8,090,638.23 / /

其他说明

(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

其他说明:

期末余额中应收关联方款项为 182,598.80 元,占其他应收款期末余额 0.08%,详见本附注十

二、关联方及关联交易 6.关联方应收应付款项。

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2015 年半年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 163,250,701.27 5,235,142.83 158,015,558.44 171,355,135.45 5,239,346.80 166,115,788.65

在产品 100,188,531.22 24,566.13 100,163,965.09 73,775,581.36 24,566.13 73,751,015.23

库存商品 360,551,417.38 5,026,360.63 355,525,056.75 363,742,315.21 7,007,215.32 356,735,099.89

周转材料 10,550,351.49 67,211.00 10,483,140.49 8,589,334.56 67,211.00 8,522,123.56

消耗性生物资

建造合同形成

的已完工未结

算资产

在途物资 9,269,113.72 9,269,113.72 3,254,740.16 3,254,740.16

委托加工物资 301,230.10 301,230.10 325,796.23 325,796.23

发出商品 16,428,446.48 16,428,446.48 7,190,579.58 7,190,579.58

合计 660,539,791.66 10,353,280.59 650,186,511.07 628,233,482.55 12,338,339.25 615,895,143.30

存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产:

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一年期银行理财产品 180,000,000.00

待抵扣增值税 768,597,562.45 798,675,498.95

合计 948,597,562.45 798,675,498.95

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工具:

可供出售权益工具:

按公允价值计量的

按成本计量的 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

合计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额 减值准备

投资

本期

被投资 本 单位

现金

单位 本期 本期 本期 期 期 持股

期初 期末 期初 红利

增加 减少 增加 减 末 比例

少 (%)

新疆煤炭交

易所(有限 3,000,000.00 3,000,000.00 3.00%

公司)

合计 3,000,000.00 3,000,000.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额 折现

项目 坏账准 账面余 坏账准 率区

账面余额 账面价值 账面价值

备 额 备 间

融资租赁款

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2015 年半年度报告

其中:未实现融资收

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

应收借款 6,877,788.75 6,877,788.75

合计 6,877,788.75 6,877,788.75 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

长期应收款期末余额比期初余额增加 6,877,788.75 元,增加比例为 100%,主要系本公司之

控股子公司 Rifkamp 收购 TBM 公司 3%股权垫付款项。

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2015 年半年度报告

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动 减

其他 宣告发

期初 计提 期末 备

被投资单位 权益法下确认 综合 其他权 放现金 其他(汇率变

余额 追加投资 减少投资 减值 余额 期

的投资损益 收益 益变动 股利或 动)

准备 末

调整 利润

一、合营企业

甘肃宏汇能源化

工有限公司(简

99,595,244.00 100,000,000.00 341,204.64 199,936,448.64

称“甘肃宏汇化

工”)

小计 99,595,244.00 100,000,000.00 341,204.64 199,936,448.64

二、联营企业

1.启东广汇新能

源发展有限公司

1,573,155.77 135,970.12 1,709,125.89

(简称“启东新

能源”)

2.江苏省广汇燃

料有限公司(简

17,343,100.41 219,462.77 17,562,563.18

称“广汇燃

料”)

3.江苏汇通新能

源有限公司(简

326,262.51 (5,798.52) 320,463.99

称“江苏汇

通”)

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2015 年半年度报告

本期增减变动 减

其他 宣告发

期初 计提 期末 备

被投资单位 权益法下确认 综合 其他权 放现金 其他(汇率变

余额 追加投资 减少投资 减值 余额 期

的投资损益 收益 益变动 股利或 动)

准备 末

调整 利润

4.黄石市广汇能

源科技发展有限

2,728,650.81 3,200,000.00 471,349.19 0.00

责任公司(简称

“黄石广汇”)

5.广西广汇旭升

能源开发利用有

916,016.53 (45,692.45) 870,324.08

限公司(简称

“广西旭升”)

6.伊吾广汇能源

开发有限公司

175,537,440.12 26,904.49 175,564,344.61

(简称“伊吾能

源”)

7.新疆鑫德富汇

鑫加油加气站

3,997,272.42 (29.93) 3,997,242.49

(简称“鑫德富

汇鑫加气站”)

8.ForenAssocia

tesB.V.(简称 225,691,034.34 36,681,600.00 1,015,668.16 (201,607.98) 263,186,694.52

Foren)

小计 428,112,932.91 36,681,600.00 3,200,000.00 1,817,833.83 (201,607.98) 463,210,758.76

合计 527,708,176.91 136,681,600.00 3,200,000.00 2,159,038.47 (201,607.98) 663,147,207.40

其他说明:无

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2015 年半年度报告

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 公路及道路 伊吾煤矿矿建 合计

一、账面原值:

1.期初余额 4,575,447,581.94 7,401,017,849.73 491,066,779.59 182,592,649.73 862,600,038.46 1,959,243,173.77 15,471,968,073.22

2.本期增加金额 105,967,285.82 16,660,102.73 1,472,454.07 1,854,800.29 125,954,642.91

(1)购置 78,505,916.91 8,269,879.30 1,472,454.07 1,524,396.18 89,772,646.46

(2)在建工程转入 27,461,368.91 8,342,223.43 314,704.11 36,118,296.45

(3)企业合并增加 48,000.00 15,700.00 63,700.00

3.本期减少金额 6,741,271.12 7,558,115.24 403,347.78 31,091.98 39,278.58 14,773,104.70

(1)处置或报废 6,741,271.12 7,558,115.24 403,347.78 31,091.98 39,278.58 14,773,104.70

4.期末余额 4,674,673,596.64 7,410,119,837.22 492,135,885.88 184,416,358.04 862,600,038.46 1,959,203,895.19 15,583,149,611.43

二、累计折旧

1.期初余额 377,178,770.22 1,025,929,210.89 231,843,790.55 48,248,031.71 91,736,195.47 4,456,695.06 1,779,392,693.90

2.本期增加金额 109,318,880.38 235,604,501.11 38,647,321.61 4,599,735.83 20,970,651.36 15,098,827.12 424,239,917.41

(1)计提 109,318,880.38 235,604,101.11 38,647,321.61 4,599,307.89 20,970,651.36 15,098,827.12 424,239,089.47

(2)企业合并增加 400.00 427.94 827.94

3.本期减少金额 1,622,462.77 496,501.56 60,536.27 30,715.10 2,210,215.70

(1)处置或报废 1,622,462.77 496,501.56 60,536.27 30,715.10 2,210,215.70

4.期末余额 484,875,187.83 1,261,037,210.44 270,430,575.89 52,817,052.44 112,706,846.83 19,555,522.18 2,201,422,395.61

三、减值准备

1.期初余额 9,438,112.90 7,424,119.77 16,862,232.67

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

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2015 年半年度报告

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 公路及道路 伊吾煤矿矿建 合计

(1)处置或报废

4.期末余额 9,438,112.90 7,424,119.77 16,862,232.67

四、账面价值

1.期末账面价值 4,180,360,295.91 6,141,658,507.01 221,705,309.99 131,599,305.60 749,893,191.63 1,939,648,373.01 13,364,864,983.15

2.期初账面价值 4,188,830,698.82 6,367,664,519.07 259,222,989.04 134,344,618.02 770,863,842.99 1,954,786,478.71 13,675,713,146.65

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 43,401,462.87 10,039,234.16 9,438,112.90 23,924,115.81 拟搬迁

机器设备 549,893,674.21 249,676,038.09 7,424,119.77 292,793,516.35 拟搬迁

合计 593,295,137.08 259,715,272.25 16,862,232.67 316,717,632.16

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

运输设备 7,141,084.71 1,368,595.07 5,772,489.64

合计 7,141,084.71 1,368,595.07 5,772,489.64

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2015 年半年度报告

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

机器设备 6,817,967.47

运输设备 64,965,438.07

合计 71,783,405.54

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 148,665,517.18 正在办理中

淖柳公路沿线服务区简易房屋、检查站等,属于公路附属构筑物,未办

公路附属构筑物 10,513,035.35

理房屋产权证

运输设备 59,447,563.12 购置的车辆在自有公路上从事运输业务,未办理产权证书

合计 218,626,115.65

其他说明:

(6).期末无持有待售的固定资产。

(7).期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 2,066,111,984.46 元,详见附注十四承诺及或有事项 1、重要承诺事项。

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2015 年半年度报告

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

吉木乃 LNG 项目 933,592.95 933,592.95 738,355.46 738,355.46

天然气加注站及管网项目 582,309,571.50 3,158,604.00 579,150,967.50 460,883,277.34 3,158,604.00 457,724,673.34

运输市场 815,441.64 815,441.64 644,912.53 644,912.53

设备安装及其他 5,238,126.30 1,101,417.45 4,136,708.85 4,385,437.11 1,101,417.45 3,284,019.66

煤化工技改项目 139,915,809.97 139,915,809.97 76,210,536.16 76,210,536.16

淖柳公路项目 33,836,828.91 33,836,828.91 32,668,645.05 32,668,645.05

富蕴煤炭综合开发前期工程 1,213,187,421.02 1,213,187,421.02 878,343,799.10 878,343,799.10

富蕴煤炭综合开发前期工程

763,511,529.41 763,511,529.41 750,811,128.14 750,811,128.14

供水项目

伊吾县煤矿地面生产系统(含

800,643,845.54 800,643,845.54 740,678,163.37 740,678,163.37

快装系统)

启东港口工程项目 245,557,481.87 245,557,481.87 140,121,832.61 140,121,832.61

红淖三铁路建设项目 5,795,069,410.46 5,795,069,410.46 5,396,896,439.18 5,396,896,439.18

中卫 LNG 转运分销基地工程 186,589,000.23 186,589,000.23 169,582,486.57 169,582,486.57

中卫铁路专用线建设工程 1,595,744.38 1,595,744.38 1,595,744.38 1,595,744.38

瓜州物流园建设项目 10,358,324.04 8,406,980.00 1,951,344.04 9,159,381.62 8,406,980.00 752,401.62

吉木乃原油装卸站项目 11,220,835.87 11,220,835.87 11,220,835.87 11,220,835.87

哈密煤炭分级提质综合利用

3,753,483,740.21 3,753,483,740.21 3,432,637,262.33 3,432,637,262.33

项目

富蕴矿业项目 39,930,883.95 39,930,883.95 11,655,000.00 11,655,000.00

石油勘探项目 1,016,493,901.37 1,016,493,901.37 957,743,451.55 957,743,451.55

合计 14,600,691,489.62 12,667,001.45 14,588,024,488.17 13,075,976,688.37 12,667,001.45 13,063,309,686.92

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2015 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期 工程累

本期利

期初 本期转入固 其他 期末 计投入 工程进 利息资本化累计 其中:本期利

项目名称 预算数 本期增加金额 息资本 资金来源

余额 定资产金额 减少 余额 占预算 度 金额 息资本化金额

化率(%)

金额 比例(%)

富蕴煤炭综

自筹及金融

合开发前期 24,848,830,000.00 878,343,799.10 334,843,621.92 1,213,187,421.02 5.22 5.22% 178,061,106.77 46,196,549.06 7.00

机构贷款

工程

富蕴煤炭综

合开发前期 自筹及金融

1,186,940,000.00 750,811,128.14 12,700,401.27 763,511,529.41 64.33 90.00% 46,318,696.00 4,014,492.16 5.56

工程供水项 机构贷款

启东港口工 自筹及金融

1,827,700,000.00 140,121,832.61 105,435,649.26 245,557,481.87 13.44 13.44% 7,147,355.74 5,891,280.74 6.65

程项目 机构贷款

红淖三铁路 自筹及金融

10,868,000,000.00 5,396,896,439.18 398,172,971.28 5,795,069,410.46 53.32 53.32% 429,915,388.21 129,473,413.95 6.60

建设项目 机构贷款

伊吾县煤矿

地面生产系 自筹及金融

842,000,000.00 740,678,163.37 59,965,682.17 800,643,845.54 125.94 99.06% 116,774,535.52 23,695,964.92 6.50

统(含快装 机构贷款

系统)

哈密煤炭分

自筹及金融

级提质综合 7,808,130,000.00 3,432,637,262.33 320,846,477.88 3,753,483,740.21 48.07 48.07% 243,103,570.71 108,090,064.17 6.4575

机构贷款

利用项目

石油勘探项 自筹及金融

8,419,552,624.00 957,743,451.55 62,709,985.04 3,959,535.22 1,016,493,901.37 32.76 32.76% 75,754,333.75 23,324,949.85 5.46

目 机构贷款

合计 55,801,152,624.00 12,297,232,076.28 1,294,674,788.82 3,959,535.22 13,587,947,329.88 / / 1,097,074,986.70 340,686,714.85 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明: 期末通过融资租赁及售后回租租入的在建工程账面价值为 1,276,468,831.22 元。

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2015 年半年度报告

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 252,713,449.93 221,992,516.24

专用设备 109,217,636.15 109,445,472.58

合计 361,931,086.08 331,437,988.82

其他说明:

截止本期末,本公司未发现工程物资可收回金额低于其账面价值的情况,故未计提减值准备。

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

探明矿区 未探明矿 井及相关

项目 合计

权益 区权益 设施

一、账面原值

1.期初余额 2,747,037,696.20 199,116,683.32 2,946,154,379.52

2.本期增加金额 186,658.30 186,658.30

(1)外购 186,658.30 186,658.30

(2) 自行建造

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 2,747,037,696.20 199,303,341.62 2,946,341,037.82

二、累计折旧

1.期初余额 72,315,367.67 / 20,512,834.47 92,828,202.14

2.本期增加金额 46,104,335.36 / 5,466,818.40 51,571,153.76

(1)计提 46,104,335.36 / 5,466,818.40 51,571,153.76

3.本期减少金额 /

(1)处置 /

4.期末余额 118,419,703.03 / 25,979,652.87 144,399,355.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

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2015 年半年度报告

探明矿区 未探明矿 井及相关

项目 合计

权益 区权益 设施

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,628,617,993.17 173,323,688.75 2,801,941,681.92

2.期初账面价值 2,674,722,328.53 178,603,848.85 2,853,326,177.38

其他说明:

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 采矿权及探矿权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 450,572,070.91 589,080,995.61 4,596,144.24 1,044,249,210.76

2.本期增加金额 29,873,145.89 3,223,586.84 33,096,732.73

(1)购置 29,873,145.89 3,223,586.84 33,096,732.73

(2)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 480,445,216.80 589,080,995.61 7,819,731.08 1,077,345,943.49

二、累计摊销

1.期初余额 16,855,363.16 3,655,109.05 1,978,893.82 22,489,366.03

2.本期增加金额 6,153,536.69 2,044,654.08 450,701.44 8,648,892.21

(1)计提 6,153,536.69 2,044,654.08 450,701.44 8,648,892.21

(2)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 23,008,899.85 5,699,763.13 2,429,595.26 31,138,258.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

(2)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 457,436,316.95 583,381,232.48 5,390,135.82 1,046,207,685.25

2.期初账面价值 433,716,707.75 585,425,886.56 2,617,250.42 1,021,759,844.73

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00

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2015 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

淖柳公路项目 23,097,775.85 正在办理

天然气加注站项目 12,079,254.93 正在办理

合计 35,177,030.78

其他说明:

(3)期末无用于抵押或担保的无形资产。

(4)截止期末,本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况,故未计提减值准备。

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位:元 币种:人民币

本期减

本期增加

被投资单位名称或形 少

期初余额 期末余额

成商誉的事项

企业合并形成的 汇率变动 处置

新疆广汇液化天然气

发展有限责任公司

48,767,108.29 48,767,108.29

(以下简称天然气公

司)

青岛广汇液化天然气

科技有限公司(以下 1,908,486.28 1,908,486.28

简称青岛天然气)

鄯善县时代燃气有限

公司(以下简称时代 1,375,000.00 1,375,000.00

燃气)

阜康市孚远燃气销售

有限公司(以下简称 106,610.13 106,610.13

孚远燃气)

贵州创世财智能源有

限责任公司(以下简 5,020,000.00 5,020,000.00

称贵州创世)

乌鲁木齐瑞龙加油站

(有限公司)(以下 325,469.71 325,469.71

简称瑞龙加油站)

新疆盛焰燃气开发有

限公司(以下简称盛 3,654,567.54 3,654,567.54

焰燃气)

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2015 年半年度报告

本期减

本期增加

被投资单位名称或形 少

期初余额 期末余额

成商誉的事项

企业合并形成的 汇率变动 处置

罗山新奥能源有限公

司(以下简称罗山新 1,564,423.43 1,564,423.43

奥)

巴州凯威燃气有限责

任公司(以下简称凯 13,802,069.44 13,802,069.44

威燃气)

霍城县长城石油有限

责任公司(以下简称 3,503,285.97 3,503,285.97

霍城天然气)

玛纳斯县鑫友天燃气

有限公司(以下简称 25,019.49 25,019.49

鑫友天然气)

额敏县大众燃气服务

有限公司(以下简称 14,060,000.00 14,060,000.00

额敏大众燃气)

陕西秦北开源清洁能

源有限公司(以下简 3,757,525.66 3,757,525.66

称秦北开源)

Rifkamp B.V.(以下

58,816,274.57 (51,905.20) 58,764,369.37

简称Rifkamp)

TBM 60,775,335.07 (53,634.06) 60,721,701.01

Asia Africa Energy

Ptd.Ltd(以下简称亚 25,212,372.87 25,212,372.87

非能源)

合计 213,703,649.92 28,969,898.53 (105,539.26) 242,568,009.19

(2). 商誉减值准备:无

被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

商誉的事项 计提 处置

合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

①本公司之控股子公司天然气公司于 2015 年 2 月 13 日以人民币 10,000,000.00 元,收购取

得秦北开源 100%的股权。收购日秦北开源可辨认净资产公允价值为 6,242,474.34 元,形成合并

商誉 3,757,525.66 元。

②本公司之控股子公司广汇石油于 2015 年 3 月 9 日以 USD 3,851,000(折合人民币

23,707,911.30 元)收购亚非能源 100%的股权。收购日亚非能源的可辨认净资产公允价值折合人

民币为-1,504,461.57 元,形成合并商誉 25,212,372.87 元。

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2015 年半年度报告

(3)本公司期末对包含商誉的相关资产组或者资产组合进行减值测试,计算相关资产组或者资

产组合未来现金流量的现值,并与相关商誉账面价值进行比较,未发现商誉存在减值迹象,不计

提减值准备。

其他说明

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 1,199,682.22 206,788.96 722,242.04 684,229.14

其他 247,700.00 247,700.00

合计 1,447,382.22 206,788.96 969,942.04 684,229.14

其他说明:

长期待摊费用期末余额比期初余额减少 763,153.08 元,减少比例为 52.73%,主要系本公司

之控股子公司广汇石油公司的部分装修费用根据租赁合同摊销完毕所致。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 143,809,944.28 27,159,578.59 147,533,944.77 30,226,289.12

内部交易未实现利润 84,553,547.12 20,141,999.18 44,904,827.19 10,859,031.19

预计负债 18,411,568.73 2,761,735.31 18,411,568.73 2,761,735.31

合计 246,775,060.13 50,063,313.08 210,850,340.69 43,847,055.62

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异

负债 负债

非同一控制企业合

2,121,101,358.96 528,454,643.30 2,685,646,507.19 537,675,510.37

并资产评估增值

可供出售金融资产

公允价值变动

合计 2,121,101,358.96 528,454,643.30 2,685,646,507.19 537,675,510.37

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 348,965,743.80 261,318,695.71

资产减值准备 6,134,332.66 7,613,156.74

预计负债 16,952,537.47 14,465,806.74

合计 372,052,613.93 283,397,659.19

由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税资产的可

抵扣暂时性差异。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年度 24,315,632.22 19,944,369.76

2017 年度 28,937,196.94 24,315,632.22

2018 年度 66,895,062.01 28,937,196.94

2019 年度 121,226,434.78 66,895,062.01

2020 年度 107,591,417.85 121,226,434.78

合计 348,965,743.80 261,318,695.71 /

其他说明:

30、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付槽车款、车款、撬款等设备款 12,539,298.84 15,998,038.27

预付油田勘探设备及工程款 4,549,473.86 4,549,473.86

预付技改工程及气化炉设备款等 12,884,798.68 12,397,998.01

合计 29,973,571.38 32,945,510.14

其他说明:

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 350,000,000.00 300,000,000.00

保证借款 2,683,210,820.00 2,283,368,709.01

质押加保证借款 80,340,898.00 52,376,973.67

抵押加保证借款 100,000,000.00 250,000,000.00

合计 3,213,551,718.00 2,885,745,682.68

短期借款分类的说明:

(1).本期无已逾期未偿还的短期借款

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2015 年半年度报告

(2).短期借款其他说明

①期末抵押借款均由关联公司新疆亚中物流商务网络有限责任公司(以下简称亚中物流)合

法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路的美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵

押担保。

②本期保证借款中:638,300,000.00 元由本公司之控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限

责任公司(以下简称广汇集团)提供保证担保;1,153,206,820.00 元由本公司提供保证担保;

800,000,000.00 元由本公司及本公司之控股股东广汇集团共同提供保证担保;91,704,000.00 元

系本公司控股子公司 Luxembourg Irtysh Petroleum S.àr.l 向中国工商银行海外分行的借款,由

本公司之控股子公司广汇石油在国内工商银行出具 15,300,000.00 美元的保函提供担保并由本公

司提供保证担保。

③本期质押加保证借款 80,340,898.00 元均由本公司提供保证担保,并由本公司之控股子公

司吉木乃天然气提供贸易融资保证金 8,307,200.00 元作为质押担保。

④本期抵押加保证借款 100,000,000.00 元由本公司之关联公司亚中物流合法持有的位于乌

鲁木齐高新区苏州路的美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保,并由本

公司之控股股东广汇集团提供保证担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 542,290,000.00 338,320,000.00

合计 542,290,000.00 338,320,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

(1).下一会计期间将到期的票据金额 542,290,000.00 元。

(2).期末余额中无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东的票据。

(3).期末余额中无应付其他关联方的票据。

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2015 年半年度报告

(4).期末提供担保的应付票据余额为 542,290,000.00 元。其中:1)312,290,000.00 元由本

公司开具,并提供应收票据 131,000,000.00 元及银行存款 113,400,000.00 元作为质押;2)

130,000,000.00 元由广汇能源综合物流发展有限责任公司(以下简称综合物流)开具,并提

供银行存款 54,862,480.00 元作为质押;3)100,000,000.00 元由瓜州广汇能源经销有限公

司(以下简称瓜州经销)开具,以购买理财产品 50,000,000.00 元作为质押。

(5).应付票据期末余额比期初余额增加 203,970,000.00 元,增加比例为 60.29%,主要系本

期增加票据结算所致。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付工程款 1,640,458,820.57 1,718,167,190.10

应付设备款 498,500,175.94 351,867,874.46

应付货款 582,265,881.33 675,548,955.15

合计 2,721,224,877.84 2,745,584,019.71

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中石油设计工程院哈国分部 54,370,972.93 未竣工决算的工程款

哈密市新垦物资贸易有限公司 29,701,293.30 未支付的货款

华西能源工业股份有限公司 16,132,837.70 未支付的货款

新疆维吾尔自治区煤田地质局一

12,705,135.40 未支付的勘探款

六一煤田地质勘探队

河北鲁梅卡机械制造股份有限公

12,097,120.55 未支付的货款

合计 125,007,359.88 /

其他说明

期末余额中应付关联方款项为 29,191,150.10 元,占应付账款期末余额 1.07%,详见本附注

十二、关联方及关联交易 6.关联方应收应付款项。

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收天然气款 147,854,452.36 160,543,096.12

预收煤化工产品款 76,321,465.50 50,483,357.87

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2015 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

预收煤款 14,592,811.79 14,145,027.86

合计 238,768,729.65 225,171,481.85

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆江阳工程爆破拆迁建设有

1,755,000.00 客户未提货

限公司

合计 1,755,000.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

期末余额中预收关联方款项为 382.79 元,详见本附注十二、关联方及关联交易 6.关联方应

收应付款项。

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 126,174,855.72 286,406,305.64 353,807,806.55 58,773,354.81

二、离职后福利-设定提

1,068,341.34 35,694,057.49 34,196,642.71 2,565,756.12

存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他

福利

合计 127,243,197.06 322,100,363.13 388,004,449.26 61,339,110.93

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津 105,154,298.14 262,824,567.33 329,995,684.54 37,983,180.93

贴和补贴

二、职工福利费

三、社会保险费 266,880.19 12,539,372.11 12,116,299.06 689,953.24

其中:医疗保险费 237,862.79 9,639,439.69 9,383,310.58 493,991.90

工伤保险费 16,306.43 1,849,976.96 1,743,417.73 122,865.66

生育保险费 12,710.97 1,049,955.46 989,570.75 73,095.68

四、住房公积金 252,735.70 5,014,844.37 5,101,823.29 165,756.78

五、工会经费和职工 20,500,316.71 4,892,874.20 5,458,727.05 19,934,463.86

教育经费

六、短期带薪缺勤 624.98 1,134,647.63 1,135,272.61

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2015 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

七、短期利润分享计

合计 126,174,855.72 286,406,305.64 353,807,806.55 58,773,354.81

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,041,781.95 33,378,434.33 32,009,662.15 2,410,554.13

2、失业保险费 26,559.39 2,315,623.16 2,186,980.56 155,201.99

3、企业年金缴费

合计 1,068,341.34 35,694,057.49 34,196,642.71 2,565,756.12

其他说明:

应付职工薪酬期末余额比期初余额减少 65,904,086.13 元,减少比例为 51.79%,主要系公

司本期支付职工薪酬所致。

38、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税

消费税

营业税 2,072,128.68 3,395,259.03

企业所得税 50,120,874.39 163,564,119.93

个人所得税 1,628,200.26 1,903,124.29

城市维护建设税 1,316,835.70 2,041,613.61

教育费附加 770,790.46 1,957,266.89

地方教育附加费 504,864.78 789,107.09

资源税 18,001,242.89 21,267,428.34

印花税 644,721.27 1,871,758.93

其他 16,828,089.71 15,787,636.71

合计 91,887,748.14 212,577,314.82

其他说明:

应交税费期末余额比期初余额减少 120,689,566.68 元,减少比例为 56.77 %,主要系公司缴

纳上期企业所得税所致。

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 22,812,618.68 20,395,859.28

企业债券利息 297,045,241.88 185,940,228.49

短期借款应付利息 2,280,954.30

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 322,138,814.86 206,336,087.77

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2015 年半年度报告

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

应付利息期末余额比期初余额增加 115,802,727.09 元,增加比例为 56.12%,主要系公司本

期新增融资的应付利息增加。

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 9,538,649.87 9,538,649.87

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 9,538,649.87 9,538,649.87

其他说明:对方单位未与本公司办理分红手续。

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质保金 201,422,770.66 382,837,802.57

押金及保证金 337,301,180.87 158,132,052.21

采矿权付款 39,780,000.00 53,040,000.00

预提费用 9,570,246.47 19,055,384.15

外部单位往来款 183,886,904.05 233,496,015.86

其他 25,972,752.63 23,126,926.79

合计 797,933,854.68 869,688,181.58

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆维吾尔自治区国土资源

39,780,000.00 尚未支付的采矿权资源价款

浙江铂瑞能源环境工程有限

22,000,000.00 未支付履约保证金

公司

中铁四局集团有限公司 20,000,000.00 代扣的农民工保证金

中国化学工程第十一建设有

19,655,650.00 未支付履约保证金

限公司

华西能源工业股份有限公司 18,620,000.00 未支付履约保证金

合计 120,055,650.00 /

其他说明:

期末余额中应付关联方款项为 5,212,270.43 元,占其他应付款期末余额的 0.65%,详见本

附注十二、关联方及关联交易 6.关联方应收应付款项。

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2015 年半年度报告

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 1,780,960,741.47 1,892,717,600.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 108,721,388.69 254,110,905.41

合计 1,889,682,130.16 2,146,828,505.41

其他说明:

(1).一年内到期的长期借款

借款类别 期末余额 期初余额

抵押借款 107,500,000.00 157,500,000.00

保证借款 925,089,600.00 1,134,284,000.00

抵押加保证借款 748,371,141.47 600,933,600.00

合计 1,780,960,741.47 1,892,717,600.00

(2).金额前五名的一年内到期的长期借款

贷款单位 借款起始 借款终止 期末余额 期初余额

币种 利率(%)

(全称) 日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

银团 2010.08.25 2016.02.25 RMB 6.55% --- 500,000,000.00 --- 500,000,000.00

深圳平安

大华汇通

2014.03.28 2016.03.27 RMB 7.15% --- 250,000,000.00 --- 125,000,000.00

财富管理

有限公司

中信银行 2010.08.11 2015.08.10 RMB 6.40% --- 240,000,000.00 --- 240,000,000.00

3 个月 10,000,000.00 6,000,000.00

EUR 68,699,000.00 44,733,600.00

建设银行 2010.05.20 2016.05.20 LIBOR+480BP

--- ---

RMB 163,472,141.47 40,000,000.00

5.65%

中国进出 6 个月 --- ---

2010.08.25 2015.12.31 USD 220,089,600.00 220,284,000.00

口银行 LIBOR+300BP

合计 1,442,260,741.47 1,170,017,600.00

(3).说明:

1)一年内到期的长期借款期末余额中无属于逾期借款获得展期的金额。

2)期末抵押借款由本公司之关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路的美居

物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保。

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2015 年半年度报告

3)期末保证借款中,40,000,000.00 元由本公司提供保证担保,425,000,000.00 元由本公司

之控股股东广汇集团提供保证担保,剩余 460,089,600.00 元由本公司及本公司之控股股东广汇集

团共同提供保证担保。

4)期末抵押加保证借款中:①本公司控股子公司广汇新能源借款 500,000,000.00 元,由本

公司及本公司之控股股东广汇集团提供保证担保,并由广汇新能源以哈密地区伊吾县淖毛湖工业

园机器设备作为抵押;②本公司控股子公司吉木乃天然气借款 248,371,141.47 元,由本公司提供

保证担保,并由本公司关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路的美居物流园部

分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保。

5)期末一年内到期的长期应付款余额全部为应付的融资租赁款项,将于一年以内支付。

44、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 3,188,565,825.64 2,989,812,254.63

合计 3,188,565,825.64 2,989,812,254.63

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期 金额 余额 发行 利息 偿还 余额

14 广汇能源

100 元 2014.3.19 1 年 1,000,000,000.00 998,980,483.36 19,950,000.00 1,019,516.64 1,000,000,000.00

CP001

14 广汇能源

100 元 2014.12.3 1 年 1,000,000,000.00 993,000,000.00 29,899,999.98 3,513,670.94 996,513,670.94

CP002

14 广汇能源

100 元 2014.8.7 1年 600,000,000.00 598,783,902.51 23,400,000.00 905,899.91 599,689,802.42

PPN002

14 广汇能源

100 元 2014.9.18 1年 400,000,000.00 399,047,868.76 15,300,000.00 510,656.78 399,558,525.54

PPN003

15 广汇能源

100 元 2015.1.22 1 年 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 32,500,000.00 4,978,826.76 1,192,803,826.74

CP001

合计 4,200,000,000.00 2,989,812,254.63 1,200,000,000.00 121,049,999.98 10,928,571.03 1,000,000,000.00 3,188,565,825.64

本期新增债券说明:

本公司于 2014 年 12 月获得中国银行间市场交易商协会批准,同意注册短期融资券 12 亿元,

注册通知书文号为《中市协注[2014]CP488 号》。2015 年 1 月 22 日发行《广汇能源股份有限公司

2015 年度第一期短期融资券》简称 15 广汇能源 CP001,短期融资券发行代码为 041558008,短期

融资券期限 365 天,本期发行金额人民币 12 亿元,计息方式到期一次还本付息,起息日 2015 年

1 月 26 日,到期日 2016 年 1 月 26 日,面值 100 元/百元面值,票面利率 6.50%。

45、 长期借款

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 91,000,000.00 92,000,000.00

保证借款 5,220,653,600.00 4,676,969,000.00

抵押加保证借款 2,049,858,256.00 2,506,852,881.47

合计 7,361,511,856.00 7,275,821,881.47

长期借款分类的说明:

(2).长期借款其他说明:

1)期末抵押贷款由本公司关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐高新区苏州路的美居物

流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保。

2)期末保证借款中,220,000,000.00 元由本公司提供保证担保,337,500,000.00 元由本公

司之控股股东广汇集团提供保证担保,剩余 4,663,153,600.00 元由本公司及本公司之控股股东广

汇集团提供保证担保。

3)期末抵押加保证借款中:①28,870,000.00 元由本公司关联公司亚中物流合法持有的位于

乌鲁木齐高新区苏州路的美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保,并由

本公司提供保证担保;②980,988,256.00 元由本公司关联公司亚中物流合法持有的位于乌鲁木齐

高新区苏州路的美居物流园部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保,并由本公司及

本公司之控股股东广汇集团提供保证担保;③1,040,000,000.00 元由本公司控股子公司广汇新能

源以哈密地区伊吾县淖毛湖工业园机器设备作为抵押担保,并由本公司及本公司之控股股东广汇

集团提供保证担保。

123 / 184

2015 年半年度报告

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

其他应付债券 4,969,291,420.84 3,972,743,708.49

减:一年到期的应付债券

合计 4,969,291,420.84 3,972,743,708.49

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末

面值 按面值计提利息 溢折价摊销

名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额

10 亿海通公司债 100.00 2009.08.26 7年 1,000,000,000.00 994,782,317.72 34,750,000.00 1,489,151.10 996,271,468.82

20 亿银河公司债 100.00 2011.11.03 6年 2,000,000,000.00 1,985,508,813.46 77,000,000.00 2,352,757.14 1,987,861,570.60

10 亿浦发非公开定向债务融

100.00 2014.05.29 3年 1,000,000,000.00 992,452,577.31 42,750,400.30 1,663,334.11 994,115,911.42

资工具

10 亿浦发银行第一期中期票

100.00 2015.06.09 3年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 3,769,863.01 155,677.54 991,042,470.00

合计 / / / 5,000,000,000.00 3,972,743,708.49 1,000,000,000.00 158,270,263.31 5,660,919.89 4,969,291,420.84

1、2009 年 8 月 26 日,经证监会批复同意(证监许可(2009)725 号文),本公司发行 7 年期(2009 年 8 月 26 日至 2016 年 8 月 26 日止)一次还本、

分期(按年)付息的公司债券 10 亿元,每张债券面值为 100 元,按面值发行,票面利率在存续期内固定不变,采用单利计息,债券利息在每年 8 月 26

日支付,票面利率为年利率 6.95%,扣除发行费用 18,310,000.00 元,实际募集资金净额为人民币 981,690,000.00 元。本次债券以本公司关联公司亚中

物流持有的美居物流园的部分房产以及相应土地使用权提供抵押担保。

2、2011 年 11 月 3 日,经证监会批复同意(证监许可(2011)1657 号文),本公司发行 6 年期(2011 年 11 月 3 日至 2017 年 11 月 3 日止)一次还本、

分期(按年)付息的公司债券 20 亿元,每张债券面值为 100 元,按面值发行,票面利率在存续期内前 3 年的票面利率固定不变,在债券存续期内第 3

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2015 年半年度报告

年末,如发行人行使上调票面利率选择权,未被回售部分债券在债券存续期后 3 年的票面利率为债券存续期前 3 年票面利率加上上调基点(1 个基点为

0.01%),在债券存续期后 3 年固定不变;若发行人未使上调票面利率选择权,未被回售部分债券在债券存续期后 3 年票面利率仍维持原有票面利率不变。

采用单利计息,债券利息在每年 11 月 3 日支付,票面利率为年利率 6.90%,扣除发行费用 16,188,325.90 元,实际募集资金净额为人民币 1,983,811,674.10

元。本次债券由本公司之控股股东广汇集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。

2014 年 10 月 8 日为回售申报日,回购有效申请数量为 0,债券总面值未发生变化。且发行人选择在第 3 个付息日(2014 年 11 月 3 日)上调票面利

率 80 个基点至 7.70%,即自第 4 个付息年度起至债券存续期满的票面利率为 7.70%。本公司委托东兴证券股份有限公司收集调息后债券持有人回售需求、

安排机构买入(或协议远期买入)拟回售投资者所持债券。本公司按交易债券规模向东兴证券支付财务顾问费 6,343,231.50 元。

3、2014 年 5 月 20 日,经中国银行间市场交易商协会批准(中市协注[2014]PPN268 号),同意发行非公开定向债务融资工具共 20 亿(注册额度自

通知书发出之日起 2 年内有效),承销单位为上海浦东发展银行股份有限公司。2014 年 5 月 29 日发行《广汇能源股份有限公司 2014 年度第一期非公开

定向债务融资工具》,简称 14 广汇能源 PPN001,代码 031490433,期限 3 年。每张债券面值 100 元,债券利息在每年 5 月 30 日支付,票面利率 8.5%,

扣除发行费用 9,000,000.00 元,实际募集资金净额为人民币 991,000,000.00 元。

4、2015 年 5 月 8 日,经中国银行间市场交易商协会批准(中市协注[2015]MTN144 号),同意发行中期票据 10 亿(注册额度自通知书发出之日起 2 年内

有效),承销单位为上海浦东发展银行股份有限公司。2015 年 6 月 9 日发行《广汇能源股份有限公司 2015 年度第一期中期票据》,简称 15 广汇能源 MTN001,

代码 101564019,期限 3 年。本期发行金额人民币 10 亿元,债券利息在每年 6 月 11 日支付,起息日 2015 年 6 月 11 日,到期日 2018 年 6 月 11 日,每

张债券面值 100 元,票面利率 6.88%,扣除发行费用 9,000,000.00 元,实际募集资金净额为人民币 991,000,000.00 元。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

□适用 √不适用

其他说明:无

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2015 年半年度报告

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁款 753,812,292.19 149,654,705.10

非金融机构长期借款 275,042,402.78 275,285,341.31

合计 1,028,854,694.97 424,940,046.41

其他说明:

长期应付款期末余额较期初增加 603,914,648.56 元,增加比例为 142.12%,主要系本期新增

融资租赁款所致。

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

复垦、弃置及环境清理

32,877,375.47 35,364,106.20

义务

合计 32,877,375.47 35,364,106.20

其他说明:

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 48,257,642.02 2,000,000.00 1,443,944.44 48,813,697.58

合计 48,257,642.02 2,000,000.00 1,443,944.44 48,813,697.58 /

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2015 年半年度报告

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

金额 外收入金额 与收益相关

广汇新能源项目扶

32,933,333.35 1,266,666.66 31,666,666.69 资产相关

持资金*1、*2

合成气甲烷化技术

工业模型试验课题 3,245,333.31 177,277.78 3,068,055.53 资产相关

研究*3

150Nm3/d 液化天然

1,437,333.36 1,437,333.36 资产相关

气项目扶持资金*4

舟曲县天然气工程

7,000,000.00 2,000,000.00 9,000,000.00 资产相关

项目扶持资金*5

南通港吕四港区广

汇能源 LNG 分销转

3,500,000.00 3,500,000.00 资产相关

运站工程项目扶持

资金*6

红原县天然气工程

141,642.00 141,642.00 资产相关

项目补贴款

合计 48,257,642.02 2,000,000.00 1,443,944.44 48,813,697.58 /

其他说明:

*1 根据伊吾县发展和改革委员会伊发改[2009]65 号关于下达 2009 年自治区预算内投资计划

(第一批)的通知,下达预算内投资计划(第一批)300.00 万元。资金需严格按照批准的项目名

称、内容和规模进行建设,严禁未经批准擅自变更建设内容、更改建设规模。截止 2015 年 6 月

30 日,本公司之控股子公司广汇新能源已累计收到伊吾县财政局扶持款 300.00 万元。于资产建

设完成后按资产使用年限分期确认收入,本期转入营业外收入 100,000.02 元。

*2 根据新疆维吾尔自治区发展和改革委员会新发改投资[2011]798 号关于下达 2011 年自治区

预算内投资计划(第一批)的通知,下达预算内投资计划(第一批)3,500 万元,用于本公司之

控股子公司广汇新能源 80.00 万吨二甲醚项目厂外配套工程,截止 2015 年 6 月 30 日,已累计拨

付扶持款 3,500.00 万元。于资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入,本期转入营业外收入

1,166,666.64 元。

*3 根据中华人民共和国科学技术部国科发财[2010]284 号关于下达 2010 年度国家高新技术研

究发展计划第一批课题经费预算的通知,预算 1,941.00 万元经费用于本公司之控股子公司广汇新

能源合成气甲烷化技术工业模型试验课题的研究。截止 2015 年 6 月 30 日,已累计核定拨付

1,941.00 万元,因该项目是与中国科学院大连化学物理研究所合作开发,分别于 2011 年支付

1,000.00 万元及 2014 年支付 491.00 万元给中国科学院大连化学物理研究所合作,尚余 450.00

万元。于资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入,本期转入营业外收入 177,277.78 元。

*4 根据新疆维吾尔自治区财政厅新财建[2012]283 号关于下达 2012 年自治区战略性新兴产业

专项资金预算指标的通知,及阿勒泰地区财政局阿地财建[2012]97 号关于下达 2012 年自治区战

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2015 年半年度报告

略性新兴产业专项资金预算指标(拨款)的通知,预算 220 万元用于本公司之控股子公司吉木乃

天然气 150Nm3/d 液化天然气工程项目。截止 2015 年 6 月 30 日,已累计拨付 154.00 万元,剩余

补助资金待项目验收后拨付。于资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入。

*5 根据甘肃省发展和改革委员会甘发改能源[2012]1779 号关于舟曲县天然气工程可行性研

究报告的批复,下达灾后重建中央财政资金 1,000.00 万元,用于本公司之控股子公司舟曲县广汇

天然气有限责任公司建设舟曲县天然气工程。截止 2015 年 6 月 30 日,已累计拨付 900.00 万元,

待资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入。

*6 根据江苏省发展和改革委员会、江苏省财政厅苏发改服务发[2014]689 号、苏财建

[2014]130 号关于下达 2014 年度省级现代化服务业发展专项引导资金投资计划及预算指标的通知,

下达扶持资金 350.00 万元,用于本公司之控股子公司广汇能源综合物流发展有限责任公司(以下

简称综合物流)建设南通港吕四港区广汇能源 LNG 分销转运站工程。截止 2015 年 6 月 30 日,已

累计拨付 350.00 万元,待资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入。

52、 其他非流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明:

53、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 5,221,424,684 5,221,424,684

其他说明:

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 701,672,328.63 701,672,328.63

其他资本公积

合计 701,672,328.63 701,672,328.63

其他说明: 无

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2015 年半年度报告

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前

期计

减:

入其 税后

期初 他综 归属 期末

项目 本期所得税前发 得 税后归属于母公

余额 合收 于少 余额

生额 税 司

益当 数股

期转 东

入损

一、以后不能重分类进损益

的其他综合收益

其中:重新计算设定受益计

划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的 (43,131,539.41) (1,752,897.15) (1,752,897.15) (44,884,436.56)

其他综合收益

其中:权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值

变动损益

持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部

外币财务报表折算差额 (43,131,539.41) (1,752,897.15) (1,752,897.15) (44,884,436.56)

其他综合收益合计 (43,131,539.41) (1,752,897.15) (1,752,897.15) (44,884,436.56)

其他说明:

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 18,055,994.73 56,338,155.70 51,872,281.63 22,521,868.80

维简费 14,994,746.02 49,225,444.82 55,394,012.97 8,826,177.87

合计 33,050,740.75 105,563,600.52 107,266,294.60 31,348,046.67

其他说明:

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2015 年半年度报告

59、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 774,884,439.10 774,884,439.10

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 774,884,439.10 774,884,439.10

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 4,113,421,189.42 2,482,709,909.69

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 4,113,421,189.42 2,482,709,909.69

加:本期归属于母公司所有者的净利

406,677,957.34 1,228,603,410.32

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 4,520,099,146.76 3,711,313,320.01

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,765,076,273.22 1,867,096,677.35 2,898,050,142.95 1,923,388,582.02

其他业务 122,486,339.13 94,189,779.29 168,485,872.87 144,992,982.17

合计 2,887,562,612.35 1,961,286,456.64 3,066,536,015.82 2,068,381,564.19

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2015 年半年度报告

2.营业收入(分行业)

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

工业 2,747,087,797.83 1,851,016,418.83 2,898,050,142.95 1,923,388,582.02

商业 140,474,814.52 110,270,037.81 168,485,872.87 144,992,982.17

合计 2,887,562,612.35 1,961,286,456.64 3,066,536,015.82 2,068,381,564.19

3.营业收入(分产品)

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

天然气销售 1,384,700,433.77 861,772,415.30 1,438,298,737.16 1,009,875,977.38

煤炭 700,072,200.97 540,787,445.28 791,371,849.30 546,134,417.88

煤化工产品 631,659,957.24 446,416,830.04 614,501,076.73 354,010,251.28

其他 171,130,020.37 112,309,766.02 222,364,352.63 158,360,917.65

合计 2,887,562,612.35 1,961,286,456.64 3,066,536,015.82 2,068,381,564.19

4.营业收入(分地区)

本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

华北地区 147,071,431.18 110,440,293.60 106,137,822.75 81,055,752.20

东北地区 21,137,968.02 17,865,319.37

华东地区 492,641,676.64 423,282,330.99 465,637,253.82 379,369,288.40

中南地区 153,824,457.94 125,033,202.77 110,477,770.75 90,285,066.20

西南地区 75,999,211.77 70,505,867.43 311,835,640.26 289,698,474.71

西北地区 2,018,025,834.82 1,232,024,761.85 2,051,309,560.22 1,210,107,663.31

合计 2,887,562,612.35 1,961,286,456.64 3,066,536,015.82 2,068,381,564.19

5.公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

前五名客户汇总合计 542,417,240.11 18.78%

62、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 8,156,335.21 8,284,354.74

城市维护建设税 6,636,156.40 6,870,365.51

教育费附加 4,107,253.47 5,923,621.57

资源税 55,630,369.03 17,824,792.39

其他 4,888,140.28 647,073.94

合计 79,418,254.39 39,550,208.15

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2015 年半年度报告

其他说明:

营业税金及附加本期发生额较上年同期发生额增加 39,868,046.24 元,增加比例为 100.80%,

主要系本期公司资源税较上年同期增加所致。

63、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 42,023,129.89 32,944,372.94

折旧 37,975,626.22 28,436,002.11

运输费 8,294,506.91 2,109,703.60

业务宣传费 480,736.17 114,422.58

车辆费 635,454.69 591,136.79

办公费 2,468,415.62 456,881.15

邮电通讯费 365,359.87 338,500.13

差旅费 1,647,625.28 1,467,942.34

检测费 1,338,435.71 758,782.68

修理费 1,541,773.98 493,961.01

业务招待费 599,123.16 627,561.70

租赁费 1,360,643.25 2,087,592.33

无形资产摊销 1,241,274.04 650,621.22

物料消耗费 4,873,801.83 3,592,681.74

低耗品摊销 108,423.49 166,745.72

劳动保护费 173,828.83 576,383.81

水电暖费及其他 5,844,672.30 2,612,704.22

合计 110,972,831.24 78,025,996.07

其他说明:

销售费用本期发生额较上年同期发生额增加 32,946,835.17 元,增加比例为 42.23%,主要系

本期公司部分项目投入运营后相关的职工薪酬、折旧、运费较上年同期增加所致。

64、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 73,929,409.87 70,203,461.08

折旧费 10,506,197.01 9,138,364.14

办公费 2,824,324.02 2,412,759.36

邮电通讯费 1,142,785.58 1,121,303.91

差旅费 5,827,926.36 6,821,393.27

业务招待费 3,864,704.05 4,166,656.17

会议费 200,193.00 119,389.80

宣传费 254,929.55 90,935.25

修理费 558,131.92 351,442.96

保险费 1,824,109.91 2,457,467.36

中介及咨询费 4,340,837.69 10,566,938.59

排污及绿化费 1,707,729.45 397,385.31

132 / 184

2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

物料消耗费 399,401.47 856,405.98

低值易耗品摊销 138,515.63 138,286.81

租赁费 8,027,587.55 8,408,321.91

水电暖费 2,607,014.99 2,484,275.83

油田勘探支出 18,332,566.97 3,155,858.69

房产税 9,627,298.66 2,559,798.10

土地使用税 1,009,735.61 1,136,096.14

车船税 225,511.04 175,163.80

印花税 3,342,135.86 3,600,276.58

残疾人保障金 298,269.78 361,271.73

无形资产摊销 2,974,819.09 1,044,535.32

长期待摊费用摊销 803,973.86 894,299.41

其他 9,664,251.19 8,802,597.49

合计 164,432,360.11 141,464,684.99

其他说明:

65、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 315,109,912.02 275,917,772.82

减:利息收入 (8,109,782.08) (63,406,538.67)

汇兑损益 (5,980,384.48) (21,183,094.38)

手续费 3,243,639.93 3,952,363.41

合计 304,263,385.39 195,280,503.18

其他说明:

财务费用本期发生额较上年同期发生额增加 108,982,882.21 元,增加比例为 55.81%,主要

系公司本期新增融资的利息支出增加所致。

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 (4,711,243.68) 12,342,298.83

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

133 / 184

2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 (4,711,243.68) 12,342,298.83

其他说明:

资产减值损失本期发生额较上年同期发生额减少 17,053,542.51 元,减少比例为 138.17%,

主要系本期收回以前年度的应收款项所致。

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,614,275.45 (84,174.91)

处置长期股权投资产生的投资收益 544,763.02

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

购买理财产品取得的投资收益 1,398,504.14 3,092,956.85

多次交易分步实现的非同一控制下

624,532,142.91

企业合并形成的投资收益

合计 3,557,542.61 627,540,924.85

其他说明:

1.按权益法核算的长期股权投资收益:

被投资单位 本期发生额 上期发生额

启东新能源 135,970.12 (50,400.00)

广汇燃料 219,462.77 385,700.00

江苏汇通 (5,798.52) (7,700.00)

134 / 184

2015 年半年度报告

被投资单位 本期发生额 上期发生额

黄石广汇 (73,413.83) (88,454.06)

广西旭升 (45,692.45)

鑫德富汇鑫加气站 (29.93)

伊吾能源 26,904.49 (38,797.52)

Foren Associ ates B.V. 1,015,668.16 (284,523.33)

甘肃宏汇 341,204.64

合计 1,614,275.45 (84,174.91)

2.处置长期股权投资产生的投资收益:

被投资单位 本期发生额 上期发生额

黄石广汇 544,763.02

合计 544,763.02

3.本公司投资收益汇回无重大限制。

4.投资收益本期发生额比上期减少 623,983,382.24 元,减少比例为 99.43%,主要系上期对

TBM 多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的投资收益影响所致。

69、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 1,401,361.89 2,063,166.14 1,401,361.89

合计

其中:固定资产处置 1,401,361.89 2,063,166.14 1,401,361.89

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

接受捐赠

政府补助 271,353,010.20 205,015,467.06 271,353,010.20

罚款收入 1,082,441.40 1,859,183.68 1,082,441.40

违约金收入 372,862.62 1,786,999.17 372,862.62

其他 2,973,592.29 992,711.66 2,973,592.29

合计 277,183,268.40 211,717,527.71 277,183,268.40

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

经营扶持资金*1 266,900,000.00 199,863,380.00 与收益相关

地方税收返还 1,716.12 与收益相关

135 / 184

2015 年半年度报告

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

社保补贴*2 2,140,745.76 1,290,479.60 与收益相关

自治区高级人才支持

400,000.00 与收益相关

资金*3

进口贴息资金 19,558.00 与收益相关

经济工作先进集体奖 60,000.00 与收益相关

出口信用保险补贴 2,000,000.00 与收益相关

纳税大户奖 200,000.00 与收益相关

加气补贴*4 468,320.00 与收益相关

递延收益转入 1,443,944.44 1,580,333.34 与收益相关

合计 271,353,010.20 205,015,467.06 /

其他说明:

*1 根据富蕴县财政局下发的富财字[2015]52 号文件,为推进企业加快产业调整、产业转型升

级和扩大经营发展领域,对本公司安排经营扶持资金 26,690 万元。

*2 本公司、本公司之控股子公司广汇新能源、天然气公司及富蕴广汇新能源收到社保补贴款

2,140,745.76 元。

*3 根据哈密地区人力资源和社会保障局下发的哈地人社字[2015]6 号文件,充分发挥引进高

层次人才作用,对本公司之控股子公司广汇新能源给予补助资金 40 万元。

*4 根据新广燃哈字[2015]002 号文件,本公司之控股子公司天然气公司收哈密地区财政局关

于民用气加气补贴款 468,320.00 元。

本期营业外收入较上年同期发生额增加 66,337,543.14 元,增加比例为 32.36%,主要系本期

政府补助增加所致。

70、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 40,310.83 15,136.77 40,310.83

失合计

其中:固定资产处置 40,310.83 15,136.77 40,310.83

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 501,015.77 766,018.66 501,015.77

鄯善工厂停工损失 21,275,293.27 21,275,293.27

其他 462,462.24 1,659,206.28 462,462.24

合计 22,279,082.11 2,440,361.71 22,279,082.11

136 / 184

2015 年半年度报告

其他说明:

本期营业外支出较上期增加 19,838,720.40 元,增加比例为 812.94%,主要系鄯善工厂停工

损失所致。

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 131,320,855.39 97,981,386.79

递延所得税费用 (15,159,480.77) 18,010,777.81

合计 116,161,374.62 115,992,164.60

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目 本期发生额

利润总额 530,362,297.16

按法定/适用税率计算的所得税费用 132,590,574.29

子公司适用不同税率的影响 (1,269,718.90)

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

本期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 (15,159,480.77)

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 116,161,374.62

其他说明:

72、 其他综合收益

详见注释 57

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

单位往来款 261,756.50

罚款及利息收入 7,804,125.54 14,296,907.88

政府补助 268,647,160.29 212,865,602.79

保证金 20,813,940.89

押金 1,546,698.74 129,440.00

保险赔款 3,077,963.76 1,966,491.87

违约金 81,442.00 154,876.30

137 / 184

2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

个人借支 3,463,715.68 4,418,222.42

代收代支款项 58,194,835.17 107,780,812.63

其他 147,528.82 321,809.53

合计 364,039,167.39 341,934,163.42

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 10,077,110.38 8,772,510.76

广告宣传费 567,408.32 188,020.21

运费 1,429,663.88 1,053,968.78

车辆费用 1,722,857.28 4,242,248.39

业务招待费 3,572,811.60 3,965,598.24

保险费 3,427,218.79 6,460,372.89

邮电通讯费 1,531,075.23 1,468,285.55

物料消耗 3,180,586.69 2,216,779.78

水电冷暖气费 6,272,114.94 5,687,804.34

修理费 7,975,876.29 1,285,422.94

个人往来款 18,600,852.23 44,336,167.44

办公费 2,438,457.32 3,498,353.76

保证金 13,004,296.99

代收代支款项 155,290,583.95 264,832,993.00

银行手续费 5,805,725.40 2,884,136.25

咨询费 2,768,025.68 11,853,901.06

审计评估费 5,563,093.57 4,278,850.24

营业外支出 288,959.39 1,395,992.84

租赁费 10,796,394.65 4,525,433.85

劳务费 2,040,822.08 1,865,675.87

会议费 319,266.00 348,238.01

律师费 735,715.10 476,424.74

绿化费 10,535,065.75 8,982,483.68

董事会费 1,363,214.22

技术转让费 214,977.40

其他 1,373,715.27 556,381.13

合计 270,895,888.40 385,176,043.75

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

138 / 184

2015 年半年度报告

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

履约保证金 1,523,240.89 12,927,709.95

投标保证金 14,731,000.00 40,015,460.16

合计 16,254,240.89 52,943,170.11

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

履约保证金 3,094,499.84 7,396,419.94

投标保证金 6,430,008.97 47,172,489.26

农民工保证金 12,000,000.00

合计 21,524,508.81 54,568,909.20

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

受限保证金存款到期解付 26,390,790.95

收到的融资租赁款 600,000,000.00

合计 626,390,790.95

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

财务顾问费及贷款安排费 750,000.00 1,336,893.38

与筹资相关的受限货币资金变动额 107,923,797.43

融资性保函费用 765,070.20 1,847,945.89

贷款资产保险、评估费 120,000.00 979,812.89

融资租赁手续费 3,532,260.33

融资租赁费 142,505,252.90

合计 144,140,323.10 115,620,709.92

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

139 / 184

2015 年半年度报告

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 414,200,922.54 1,252,316,686.66

加:资产减值准备 (4,711,243.68) 12,342,298.83

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

475,811,071.17 421,624,460.89

性生物资产折旧

无形资产摊销 8,648,892.21 5,162,407.11

长期待摊费用摊销 969,942.04 875,099.41

处置固定资产、无形资产和其他长期

(1,361,051.06) (2,048,029.37)

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 315,109,912.02 297,100,867.20

投资损失(收益以“-”号填列) (3,557,542.61) (627,540,924.85)

递延所得税资产减少(增加以“-”

(6,216,257.46) 12,427,184.26

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”

(9,220,867.07) 535,962,965.02

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) (34,291,367.77) 83,258,435.61

经营性应收项目的减少(增加以

(460,972,539.33) (1,918,964,872.80)

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以

234,109,879.01 419,598,052.17

“-”号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 928,519,750.01 492,114,630.14

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 2,996,061,113.82 2,273,405,566.79

减:现金的期初余额 2,592,481,147.96 1,513,070,381.50

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 403,579,965.86 760,335,185.29

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 29,707,911.30

140 / 184

2015 年半年度报告

金额

其中:秦北开源 6,000,000.00

亚非能源 23,707,911.30

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 92,034.00

其中:秦北开源 68,783.73

北辰伟业 333.81

亚非能源 22,916.46

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,060,000.00

伊宁市天然气 1,000,000.00

罗山新奥 1,060,000.00

取得子公司支付的现金净额 31,675,877.30

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,996,061,113.82 2,592,481,147.96

其中:库存现金 738,784.54 1,992,142.63

可随时用于支付的银行存款 2,995,322,329.28 2,590,489,005.33

可随时用于支付的其他货币资

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 2,996,061,113.82 2,592,481,147.96

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明:

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

141 / 184

2015 年半年度报告

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元 16,854,226.90 6.1136 103,040,001.58

欧元 85,680.07 6.8699 588,613.51

新加坡币 7.91 4.1992 33.22

坚戈 53,754,006.28 0.0328 1,764,932.83

应收账款

其中:美元 4,222,120.63 6.1136 25,812,356.68

欧元

港币

人民币

人民币

预付账款

其中:美元 744,249.51 6.1136 4,550,043.80

其他应收款

其中:美元 375,363.49 6.1136 2,294,822.23

其他流动资产

其中:美元 28,067,544.72 6.1136 171,593,741.40

长期应收款

其中:美元 1,124,998.16 6.1136 6,877,788.75

短期借款

其中:美元 54,141,340.29 6.1136 330,998,498.00

应付账款

其中:美元 22,250,443.21 6.1136 136,030,309.59

其他应付款

其中:美元 4,293,903.96 6.1136 26,251,211.25

一年内到期的非流动负债

其中:欧元 10,000,000 6.8699 68,699,000.00

美元 36,000,000 6.1136 220,089,600.00

长期借款

其中:美元 311,460,000 6.1136 1,904,141,856.00

欧元

港币

人民币

人民币

长期应付款

其中:美元 484,127,796.94 6.1136 2,959,763,699.37

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

142 / 184

2015 年半年度报告

□适用 √不适用

其他说明:

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

股权取 股权 购买日至期 购买日至期末

股权取得时 的

被购买方名称 股权取得成本 得比例 取得 购买日 末被购买方 被购买方的净

点 确

(%) 方式 的收入 利润

Asia Africa Energy

Ptd.Ltd(以下简称亚 货币

2015/3/9 23,707,911.30 100.00 2015/3/9 (39,117.98)

非能源) 出资

*1

陕西秦北开源清洁能

货币

源有限公司(以下简称 2015/2/13 10,000,000.00 100.00 2015/2/13 839,075.77 (414,020.33)

出资

秦北开源)*2

呼和浩特市北辰伟业

货币

燃气有限公司(以下简 2015/5/19 3,000,000.00 100.00 2015/5/19 1.36

出资

称北辰伟业)*3

其他说明:

购买日确定的依据说明:

*1、2015 年 3 月,新疆广汇石油有限公司(以下简称广汇石油)收购 Mr.SHYNGYS KULZHANOV 持

有的亚非能源 100.00%的股权,转让价格为 USD 3,851,000 元,折合人民币 2,3707,911.30 元。合同

约定交割日 2015 年 3 月 6 日,并完成了股权转让的相关法律手续。实际支付转让价款日为 3 月 9 日,

即购买日确定为 3 月 9 日,系广汇石油取得亚非能源实质控制权的日期。

*2、2013 年 08 月 22 日,新疆广汇液化天然气发展有限责任公司(以下简称天然气公司)受让闫

小奋持有的秦北开源 100%的股权,转让价格为 1000 万元人民币。天然气公司于 2013 年 9 月 16 日、

2015 年 1 月 12 日、2015 年 2 月 13 日分别支付股权转让款 200 万元、300 万元、300 万元,2014 年 2

月 26 日工商变更手续办理完毕,购买日确定为 2015 年 2 月 13 日,系天然气公司取得秦北开源实质控

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2015 年半年度报告

制权的日期。

*3、2014 年 6 月 30 日,宁夏广汇天然气有限公司(以下简称宁夏天然气)受让全胜利等持有的

北辰伟业 100%的股权,转让价格为 300 万元人民币。宁夏天然气于 2014 年 11 月 7 日、2014 年 12 月

26 日分别支付股权转让款 70.4 万元、214.6 万元,2015 年 5 月 19 日工商变更手续办理完毕,购买日

确定为 2015 年 5 月 19 日,系宁夏天然气取得北辰伟业实质控制权的日期。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本 亚非能源 秦北开源

--现金 23,707,911.30 10,000,000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的

公允价值

--其他

合并成本合计 23,707,911.30 10,000,000.00

减:取得的可辨认净资产公允价值份额 -1,504,461.57 6,242,474.34

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资 25,212,372.87 3,757,525.66

产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

合并成本的公允价值的确定详细见“1.本期发生的非同一控制下的企业合并”中的说明。

大额商誉形成的主要原因:

被收购的公司所属行业与本公司一致,收购的大额商誉主要与能源行业的特殊性相关。

其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

亚非能源 秦北开源 北辰伟业

购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值

资产: 22,916.46 22,916.46 15,481,658.20 15,481,658.20 3,132,596.05 3,132,596.05

货币资金 22,916.46 22,916.46 68,783.73 68,783.73 333.81 333.81

应收款项 2,948,322.39 2,948,322.39

存货 2,039,899.55 2,039,899.55

固定资产 62,872.06 62,872.06

在建工程 10,359,770.47 10,359,770.47 3,132,262.24 3,132,262.24

无形资产

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2015 年半年度报告

亚非能源 秦北开源 北辰伟业

购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值

其他流动资产 2,010.00 2,010.00

负债: 1,527,378.03 1,527,378.03 9,239,183.86 9,239,183.86 132,261.76 132,261.76

借款

应付款项 1,770,704.14 1,770,704.14

预收账款 1,769,777.50 1,769,777.50

应交税费 1,260.25 1,260.25

其他应付款 13,543.86 13,543.86 5,699,858.37 5,699,858.37 132,261.76 132,261.76

其他流动负债 (2,416.40) (2,416.40)

递延所得税负债

其他非流动负债 1,513,834.17 1,513,834.17

净资产 (1,504,461.57) (1,504,461.57) 6,242,474.34 6,242,474.34 3,000,334.29 3,000,334.29

减:少数股东权

取得的净资产 (1,504,461.57) (1,504,461.57) 6,242,474.34 6,242,474.34 3,000,334.29 3,000,334.29

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

亚非能源、秦北开源、北辰伟业可辨认资产、负债的公允价值未进行评估,可辨认资产、负债

公允价值以账面价值为准。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

(6). 其他说明:

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

名称 变更原因

伊吾广汇能源物流有限公司 投资新设的子公司

霍城广汇天然气有限公司 投资新设的子公司

罗山县广汇天然气有限公司 投资新设的子公司

饶阳县四通天然气有限公司 投资新设的子公司

6、 其他

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

新疆广汇新能源有限 新疆哈密伊 新疆哈密 煤化工 通过同一控制下的

94.00

公司 吾县 伊吾县 等能源 企业合并取得的子

青岛广汇液化天然气 山东青岛 项目 公司

山东青岛市 60.00

科技有限公司 市 注站 的企业合并取得的

鄯善县时代燃气有限 新疆吐鲁番 新疆吐鲁 燃气加 子公司

100.00

公司 市鄯善县 番市鄯善 注站 的企业合并取得的

吉木萨尔县孚远燃气 新疆昌吉吉 县 燃气加 子公司

90.00

销售有限公司 木萨尔县 吉木萨尔 注站 的企业合并取得的

贵州创世财智能源有 县 燃气加 子公司

贵州省 贵州省 51.00

限责任公司 注站 的企业合并取得的

乌鲁木齐瑞龙加油站 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 子公司

加注站 100.00

(有限公司) 齐市 木齐市 的企业合并取得的

新疆盛焰燃气开发有 新疆伊犁州 新疆伊犁 燃气加 子公司

100.00

限公司 霍城县 州霍城县 注站 的企业合并取得的

乌苏市宇天燃气有限 新疆乌苏 燃气加 子公司

新疆乌苏市 57.00

责任公司 市 注站 的企业合并取得的

巴州凯威燃气有限责 新疆巴州库 新疆巴州 天然气 子公司

100.00

任公司 尔勒市 库尔勒市 加注站 的企业合并取得的

霍城县长城石油有限 新疆伊犁 燃气加 子公司

新疆伊犁州 100.00

责任公司 州 注站 的企业合并取得的

玛纳斯县鑫友天燃气 新疆昌吉 燃气供 子公司

新疆昌吉州 100.00

有限公司 州 应 的企业合并取得的

额敏县大众燃气服务 新疆塔城地 新疆塔城 天然气 子公司

100.00

有限公司 区 地区 加注站 的企业合并取得的

罗山县新奥能源有限 河南罗山 新能源 子公司

河南罗山县 70.00

公司 县 应用 的企业合并取得的

子公司

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2015 年半年度报告

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

荷兰 荷兰 通过非同一控制下

Rifkamp B.V. 无限制 100.00

Amsterdam Amsterdam 的企业合并取得的

Tarbagatay Munay 哈萨克斯 油气开 子公司

哈萨克斯坦 52.00

Limited Liability 坦 采项目 的企业合并取得的

Partnership 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 建材生 子公司

71.25 投资新设的子公司

限责任公司 齐市 木齐市 产

新疆广汇液化天然气 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 液化天

98.12 投资新设的子公司

发展有限责任公司 齐市 木齐市 然气生

甘肃广汇液化天然气 产销售

甘肃酒泉 甘肃酒泉 95.00 投资新设的子公司

运输有限公司 然气运

平凉市广汇天然气有 输

甘肃平凉 甘肃平凉 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 应

嘉峪关市汇能天然气 甘肃嘉峪 燃气供

甘肃嘉峪关 100.00 投资新设的子公司

有限责任公司 关 应

乌鲁木齐广汇汇轩加 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 油品销

50.00 投资新设的子公司

油站(有限公司) 齐市 木齐市 售

额敏县广汇天然气有 新疆额敏 燃气供

新疆额敏县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 应

新疆广汇清洁能源科 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 清洁能

100.00 投资新设的子公司

技有限责任公司 齐市 木齐市 源开发

新疆广汇石油有限公 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 石油产

99.00 1.00 投资新设的子公司

司 齐市 木齐市 品开发

Luxembourg Irtysh 石油产

卢森堡 卢森堡 100.00 投资新设的子公司

Petroleum S.àr.l. 品开发

新疆吉木乃广汇液化 新疆吉木乃 新疆吉木 液化天

90.00 投资新设的子公司

天然气发展有限责任 县 乃县 然气生

公司 新疆富蕴 产销售

新疆富蕴县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 注站

新疆富蕴广汇新能源 新疆富蕴 煤化工

新疆富蕴县 51.00 投资新设的子公司

有限公司 县 等能源

广汇能源综合物流发 江苏吕四开 江苏吕四 项目

物流 99.00 1.00 投资新设的子公司

展有限责任公司 发区 开发区

新疆哈密广汇物流有 新疆哈密 煤炭销

新疆哈密市 100.00 投资新设的子公司

限公司 市 售及运

瓜州广汇能源物流有 甘肃瓜州 输

甘肃瓜州县 100.00 投资新设的子公司

限公司 县 务

瓜州广汇能源经销有 甘肃瓜州 煤炭销

甘肃瓜州县 100.00 投资新设的子公司

限公司 县 售

喀什广汇天然气发展 新疆疏勒 天然气

新疆疏勒县 100.00 投资新设的子公司

有限公司 县 销售

新疆广汇天然气哈密 新疆哈密 燃气管

新疆哈密市 100.00 投资新设的子公司

有限责任公司 市 网建设

吐鲁番广汇天然气有 新疆托克逊 新疆托克 燃气管

100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 逊县 网建设

新疆富蕴乌河水务有 新疆富蕴 水资源

新疆富蕴县 90.00 投资新设的子公司

限公司 县 开发利

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2015 年半年度报告

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

阿勒泰广汇天然气有 新疆福海 液化天

新疆福海县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 然气生

阜康市广汇天然气有 新疆阜康 产销售

新疆阜康市 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 市 注站

塔城广汇天然气有限 新疆塔城 城市管

新疆塔城市 100.00 投资新设的子公司

责任公司 市 网及燃

克州广汇天然气发展 新疆克州 气加注

新疆克州市 100.00 投资新设的子公司

有限公司 市 站

阿克苏广汇天然气发 新疆阿克苏 新疆阿克 燃气加

100.00 投资新设的子公司

展有限公司 市 苏市 注站

精河县新广汇天然气 新疆精河 燃气加

新疆精河县 100.00 投资新设的子公司

有限公司 县 注站

三门峡广汇液化天然 河南三门峡 河南三门 燃气加

100.00 投资新设的子公司

气有限公司 市 峡市 注站

舟曲县广汇天然气有 甘肃舟曲 城市管

甘肃舟曲县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 网及燃

桂林广汇天然气发展 广西桂林 气加注

广西桂林市 100.00 投资新设的子公司

有限责任公司 市 站

迭部县广汇天然气有 甘肃迭部 城市管

甘肃迭部县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 网及燃

宁夏广汇天然气有限 宁夏银川 气加注

宁夏银川市 100.00 投资新设的子公司

公司 市 站

贵州广汇天然气有限 贵州贵阳 注站

贵州贵阳市 51.00 投资新设的子公司

公司 市 应

民勤县广汇天然气有 甘肃民勤 城市管

甘肃民勤县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 网及加

山东汇科能源发展有 山东深州 注站

山东深州市 51.00 投资新设的子公司

限责任公司 市 应

乌拉特中旗广汇天然 内蒙古乌拉 内蒙古乌 燃气加

100.00 投资新设的子公司

气有限责任公司 特 拉特 注站

新疆广汇煤化工有限 新疆哈密伊 新疆哈密 煤化工

100.00 投资新设的子公司

公司 吾县 伊吾县 项目

新疆富蕴广汇矿业有 新疆富蕴 煤炭开

新疆富蕴县 100.00 投资新设的子公司

限公司 县 采

新疆红淖三铁路有限 新疆哈密伊 新疆哈密 铁路建

82.30 投资新设的子公司

公司 吾县 伊吾县 设

宁夏中卫广汇能源发 能源项

宁夏中卫 宁夏中卫 90.00 10.00 投资新设的子公司

展有限公司 目投资

荷兰 荷兰 油气开

Volga Petroleum B.V. 91.07 投资新设的子公司

Amsterdam Amsterdam 采

沙湾县广汇天然气有 新疆沙湾 燃气加

新疆沙湾县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 注站

察布查尔广汇天然气 新疆察布查 新疆察布 燃气加

100.00 投资新设的子公司

有限责任公司 尔锡伯自治 查尔锡伯 注站

乌鲁木齐广汇天然气 县 自治县 燃气加

100.00 投资新设的子公司

有限公司 齐市 木齐市 注站

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2015 年半年度报告

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

柯坪县广汇天然气发 新疆柯坪 燃气加

新疆柯坪县 100.00 投资新设的子公司

展有限公司 县 注站

第五师赛运广汇能源 新疆博乐 燃气加

新疆博乐市 60.00 投资新设的子公司

科技有限责任公司 市 注站

石嘴山市云磊广汇天 宁夏石嘴山 宁夏石嘴 燃气加

100.00 投资新设的子公司

然气有限责任公司 市 山市 注站

甘南州广汇天然气有 甘肃甘南 燃气加

甘肃甘南州 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 州 注站

威海广汇新能源科技 山东威海荣 山东威海 燃气加

60.00 投资新设的子公司

有限公司 成市 荣成市 注站

通渭县广汇天然气有 甘肃通渭 燃气加

甘肃通渭县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 注站

新疆吉木乃广汇石油 新疆吉木乃 新疆吉木 石油储

100.00 投资新设的子公司

储运有限公司 县 乃县 运

伊吾广汇煤业开发有 新疆伊吾 煤炭开

新疆伊吾县 84.21 投资新设的子公司

限公司 县 采

肃北广汇能源物流有 甘肃肃北 货物运

甘肃肃北县 100.00 投资新设的子公司

限公司 县 输

博乐市广汇天然气有 新疆博乐 燃气加

新疆博乐市 100.00 投资新设的子公司

限公司 市 注站

新疆汇中燃气有限责 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 燃气加

51.00 投资新设的子公司

任公司 齐市 木齐市 注站

第九师广汇天然气有 新疆塔城 燃气加

新疆塔城市 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 市 注站

岷县广汇天然气有限 燃气加

甘肃岷县 甘肃岷县 100.00 投资新设的子公司

责任公司 注站

祁连祁铭广汇天然气 燃气加

青海祁连 青海祁连 51.00 投资新设的子公司

有限公司 注站

宕昌县广汇天然气有 甘肃宕昌 燃气加

甘肃宕昌县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 注站

红原县广汇天然气发 四川红原 燃气加

四川红原县 100.00 投资新设的子公司

展有限责任公司 县 注站

石河子市广汇天然气 新疆石河子 新疆石河 燃气加

100.00 投资新设的子公司

有限公司 市 子市 注站

第五师广汇九零天然 燃气加

新疆博州 新疆博州 80.00 投资新设的子公司

气有限公司 注站

乌苏市广汇天然气有 新疆塔城地 新疆塔城 燃气加

100.00 投资新设的子公司

限公司 区 地区 注站

新疆广汇能源销售有 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 能源销

100.00 投资新设的子公司

限责任公司 齐市 木齐市 售

新疆广汇煤炭清洁炼 新疆伊吾 煤化工

新疆伊吾县 75.00 投资新设的子公司

化有限责任公司 县 项目

喀什广汇能源开发有 燃气加

新疆喀什 新疆喀什 100.00 投资新设的子公司

限公司 注站

塔什库尔干县广汇天 燃气加

新疆喀什 新疆喀什 100.00 投资新设的子公司

然气发展有限公司 注站

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2015 年半年度报告

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

英吉沙县广汇振英能 燃气加

新疆喀什 新疆喀什 60.00 投资新设的子公司

源有限责任公司 注站

伊宁市广汇天然气有 新疆伊宁 燃气加

新疆伊宁市 100.00 投资新设的子公司

限公司 市 注站

冠县恒丰燃气有限公 燃气加

山东冠县 山东冠县 51.00 投资新设的子公司

司 注站

伊吾广汇矿业有限公 新疆伊吾 煤炭开

新疆伊吾县 100.00 投资新设的子公司

司 县 采

额济纳旗广汇天然气 内蒙古阿拉 内蒙古阿 燃气加

100.00 投资新设的子公司

有限责任公司 善盟额济纳 拉善盟额 注站

特克斯广汇天然气有 旗 济纳旗 燃气加

新疆伊犁州 85.00 投资新设的子公司

限公司 州 注站

伊宁县广汇天然气有 新疆伊犁 燃气加

新疆伊犁州 85.00 投资新设的子公司

限公司 州 注站

尼勒克县广汇天然气 新疆伊犁 燃气加

新疆伊犁州 100.00 投资新设的子公司

有限公司 州 注站

伊宁市国惠天然气有 新疆伊犁 燃气加

新疆伊犁州 51.00 投资新设的子公司

限公司 州 注站

高台县广汇天然气有 甘肃省张掖 甘肃省张 燃气应

100.00 投资新设的子公司

限责任公司 市高台 掖市高台 用技术

塔城市广汇天然气有 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 的研究

100.00 投资新设的子公司

限责任公司 齐 木齐 开发

巴彦淖尔市广汇天然 内蒙古巴彦 内蒙古巴 燃气灶

100.00 投资新设的子公司

气有限公司 淖尔市 彦淖尔市 具销售

吉木乃县广汇运输有 新疆吉木乃 新疆吉木

运输 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 乃县

果洛广汇天然气发展 青海省果洛 青海省果 燃气具

100.00 投资新设的子公司

有限责任公司 洲 洛洲 销售

新疆鑫德富广洁加气 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 天然气

60.00 投资新设的子公司

加油站(有限责任公 齐 木齐 加注站

司) 河北石家庄 河北石家 燃气应

100.00 投资新设的子公司

责任公司 市 庄市 用技术

沧州广汇能源投资有 非金融

河北沧州 河北沧州 51.00 投资新设的子公司

限公司 性投资

满城县广汇天然气有 河北满城

河北满城县 投资 100.00 投资新设的子公司

限公司 县

安徽汇扬天然气有限 加气站

安徽合肥 安徽合肥 60.00 投资新设的子公司

公司 投资

阿坝县广汇天然气有 天然气

阿坝县 阿坝县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 工程安

甘孜县广汇天然气有 四川甘孜 装

四川甘孜县 100.00 投资新设的子公司

限责任公司 县 销售

吉木萨尔县广汇九洲 新疆昌吉州 新疆昌吉 燃气加

50.00 投资新设的子公司

天然气有限公司 吉木萨尔县 州吉木萨 注站

阜康市孚远燃气销售 新疆昌吉州 尔县 天然气

100.00 投资新设的子公司

有限公司 阜康市 州阜康市 加注站

150 / 184

2015 年半年度报告

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

杞县广华能源有限公 储气加

河南杞县 河南杞县 51.00 投资新设的子公司

司 注站

奎屯信汇天然气有限 新疆伊犁 燃气加

新疆伊犁州 90.00 投资新设的子公司

公司 州 注站

石家庄市鹿泉区中凯 石家庄市鹿 石家庄市 天然气

100.00 投资新设的子公司

燃气贸易有限公司 泉区 鹿泉区 加注站

新疆龙汇化工有限公 新疆乌鲁木 新疆乌鲁 液化天

40.00 投资新设的子公司

司 齐市 木齐市 然气生

新疆广汇化工销售有 新疆哈密 产销售

新疆哈密市 100.00 投资新设的子公司

限公司 市 然气生

产销售

加气站

建设、

罗山县广汇天然气有 河南信阳市 河南信阳 销售、

70.00 投资新设的子公司

限公司* 罗山县 市罗山县 新能源

技术推

广、应

对天然

饶阳县四通天然气有 河北衡水市 河北衡水 气销售

100.00 投资新设的子公司

限公司* 饶阳县 市饶阳县 项目的

投资

燃气工

程的投

资、汽

车清洁

能源燃

霍城广汇天然气有限 新疆伊犁州 新疆伊犁

料应用 85.00 投资新设的子公司

公司* 霍城县 州霍城县

技术的

开发、

燃气灶

具的销

对清洁

能源的

咨询服

务、天

然气灶 通过非同一控制下

呼和浩特市北辰伟业 内蒙古呼和 内蒙古呼

具的销 100.00 的企业合并取得的

燃气有限公司* 浩特市 和浩特市

售、清 子公司

洁能源

汽车推

广与销

151 / 184

2015 年半年度报告

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

通过非同一控制下

陕西秦北开源清洁能 陕西绥德 天然气

陕西绥德县 100.00 的企业合并取得的

源有限公司* 县 加注站

子公司

道路货

物运

输、汽

车修

理、向

伊吾广汇能源物流有 新疆哈密伊 新疆哈密 煤炭、

100.00 投资新设的子公司

限公司* 吾县 伊吾县 煤化工

投资、

公路投

资、公

路养护

油气勘

探与开

通过非同一控制下

Asia Africa Energy 发、房

新加坡 新加坡 100.00 的企业合并取得的

PTE.LTD * 地产投

子公司

资和开

发等

*本期新增子公司。

(1)在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司对新疆红淖三铁路有限公司的持股比例与表决权比例不同的原因是实际出资比例与认购比

例不同,根据公司章程约定,股东会会议由股东按照出资比例行使表决权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

(2)本公司对持有子公司新疆龙汇化工有限公司 40%股权,根据公司章程约定,董事会决议 50%

以上股东通过即可,本公司董事会成员占 50%以上,享有经营、财务等重要活动决策权。

本公司对持有联营企业甘肃宏汇能源化工有限公司 50%股权,根据合资协议,该公司由合营方进

行经营,故不纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

152 / 184

2015 年半年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 余额

新疆广汇新能源有限 6.00 6,608,912.38 223,493,301.85

公司

新疆富蕴广汇新能源 49.00 (771,885.14) 188,316,863.18

有限公司

新疆红淖三铁路有限 17.70 (281,597.08) 461,488,138.59

公司

新疆广汇煤炭清洁炼 25.00 (1,585,505.58) 73,944,075.99

化有限责任公司

Tarbagatay Munay 48.00 (14,451,988.99) 565,857,546.83

Limited Liability

Partnership

新疆吉木乃广汇液化 10.00 11,919,523.44 57,769,572.83

天然气发展有限责任

公司

贵州广汇天然气有限 49.00 1,224,469.58 38,114,893.90

公司

新疆广汇液化天然气 1.88 2,584,808.31 51,641,730.12

发展有限责任公司

新疆广汇石油有限公 0.0188 (3,589.20) 100,117.35

广汇能源综合物流发 0.0188 1,913.56 2,595.16

展有限责任公司

合计 5,245,061.28 1,660,728,835.80

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

153 / 184

2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

新疆广汇新能源有限公

122,752.16 1,107,752.29 1,230,504.45 718,638.21 125,885.68 844,523.89 102,957.88 1,126,664.79 1,229,622.67 718,872.34 134,699.09 853,571.43

新疆富蕴广汇新能源有

22,035.32 223,394.15 245,429.47 179,742.63 25,289.62 205,032.25 5,833.57 185,819.37 191,652.94 150,058.78 1,037.41 151,096.19

限公司

新疆红淖三铁路有限公

174,887.13 584,668.39 759,555.52 183,983.32 351,045.23 535,028.55 88,989.81 544,366.80 633,356.61 153,638.08 310,066.74 463,704.82

新疆广汇煤炭清洁炼化

70,319.08 338,384.41 408,703.49 309,439.65 69,686.21 379,125.86 11,755.92 350,761.14 362,517.06 318,734.23 13,571.00 332,305.23

有限责任公司

TBM 26,547.36 454,765.03 481,312.39 11,761.93 352,524.58 364,286.51 30,975.43 187,868.94 218,844.37 17,475.25 269,343.04 286,818.29

新疆吉木乃广汇液化天

49,721.89 75,221.08 124,942.97 40,852.27 6,030.73 46,883.00 43,794.94 76,986.72 120,781.66 28,225.93 26,643.55 54,869.48

然气发展有限责任公司

贵州广汇天然气有限公

3,334.42 7,332.74 10,667.16 2,888.61 2,888.61 2,226.36 7,650.07 9,876.43 2,347.77 2,347.77

新疆广汇液化天然气发

162,725.27 282,226.83 444,952.10 137,896.72 7,218.00 145,114.72 177,947.52 273,225.72 451,173.24 139,399.35 27,930.82 167,330.17

展有限责任公司

新疆广汇石油有限公司 162,725.27 497,125.84 659,851.11 105,236.88 271,907.07 377,143.95 53,928.65 491,424.46 545,353.11 103,552.96 273,051.94 376,604.9

广汇能源综合物流发展

37,090.69 45,569.10 82,659.79 60,875.58 403.80 61,279.38 12,041.76 35,285.95 47,327.71 26,581.82 383.34 26,965.2

有限责任公司

合计 832,138.59 3,616,439.86 4,448,578.45 1,751,315.80 1,209,990.92 2,961,306.72 530,451.84 3,280,053.96 3,810,505.80 1,658,886.51 1,056,726.93 2,715,613.44

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

新疆广汇新能源有限公司 131,101.08 11,014.85 11,014.85 11,454.78 136,502.44 30,166.91 30,166.91 92,015.29

新疆富蕴广汇新能源有限公司 (159.54) (159.54) 38,302.50 3.28 (226.76) (226.76) 31,082.10

新疆红淖三铁路有限公司 (124.82) (124.82) (130,374.23) 0.50 (206.89) (206.89) 20,980.88

新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司 153.99 (634.20) (634.20) (30,264.31) 11.60 (318.17) (318.17) 4,475.45

TBM 15,623.13 (3,010.83) (3,010.83) 6,810.61 7,986.85 500.58 500.58 2,635.83

新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司 36,750.56 11,919.52 11,919.52 16,732.92 37,924.17 12,256.93 12,256.93 33,317.70

贵州广汇天然气有限公司 4,692.13 249.89 249.89 (325.44) 17,066.66 (211.77) (211.77) 346.51

新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 114,269.78 15,324.12 15,324.12 30,197.93 148,069.67 20,099.10 20,099.10 56,782.08

新疆广汇石油有限公司 15,640.38 (3,389.60) (3,389.60) 18,448.94 7,986.89 61,560.03 61,560.03 3,078.50

广汇能源综合物流发展有限责任公司 37,635.86 1,017.85 1,017.85 5,019.09 6,632.74 (35.98) (35.98) (2,592.15)

合计 355,866.91 32,207.24 32,207.24 (33,997.21) 362,184.80 123,583.98 123,583.98 242,122.19

其他说明:

154 / 184

2015 年半年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

其他说明:

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

合营企业或联

主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

营企业名称 直接 间接 的会计处

理方法

启东新能源 江苏省启东市吕 江苏省启东市 新能源技术 20.00 权益法

四港镇石堤村 吕四港镇石堤 咨询服务

广汇燃料 南京市浦口区珠 南京市浦口区 煤炭销售 34.88 权益法

江镇天浦路 1 号 珠江镇天浦路

1号

江苏汇通 南通开发区上海 南通开发区上 新能源技术 20.00 权益法

路 6 号厂房 海路 6 号厂房 咨询服务

广西旭升 桂林市骖鸾路桂 桂林市骖鸾路 燃气管网工 20.00 权益法

林高新区科技工 桂林高新区科 程建设、燃气

业园 4 号小区 4 层 技工业园 4 号 应用技术的

小区 4 层 研究开发

伊吾能源 伊吾县淖毛湖镇 伊吾县淖毛湖 煤炭共伴生 40.00 权益法

兴业路 1 号 镇兴业路 1 号 资源加工与

综合利用

Foren 荷兰 Amsterdam 荷兰 无限制 19.08 权益法

Amsterdam

鑫德富汇鑫加 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 天然气工程 40.00 权益法

气站 建设与投资

甘肃宏汇化工 甘肃省嘉峪关市 甘肃省嘉峪关 化工产品综 50.00 权益法

市 合利用及技

术开发

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无

155 / 184

2015 年半年度报告

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

甘肃宏汇化工

流动资产 504,831,397.51 185,584,040.81

其中:现金和现金等价物 308,804,019.71 156,512,040.81

非流动资产 216,892,575.99 43,886,436.13

资产合计 721,723,973.50 229,470,476.94

流动负债 321,851,076.22 30,279,988.93

非流动负债

负债合计 321,851,076.22 30,279,988.93

少数股东权益

归属于母公司股东权益 399,872,897.28 199,190,488.01

按持股比例计算的净资产份额 199,936,448.64 99,595,244.01

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 199,936,448.64 99,595,244.01

存在公开报价的合营企业权益投资的公

允价值

营业收入

财务费用 (3,642,958.88)

所得税费用

净利润 682,409.27

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 682,409.27

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

156 / 184

2015 年半年度报告

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

启东新能源 广汇燃料 江苏汇通 广西旭升 伊吾能源 鑫德富汇鑫 Foren 启东新能源 广汇燃料 江苏汇通 黄石广汇 广西旭升 伊吾能源 鑫德富汇鑫加 Foren

加气站 气站

流动资

3,135,425.50 71,616,377.92 5,987,948.08 5,752,124.89 80,613,092.85 6,099,901.21 266,321,995.83 3,294,137.30 68,239,032.63 6,011,630.95 10,682.39 6,105,170.20 106,261,313.84 6,105,365.04 19,540,512.87

非流动

17,721,216.64 216,895.37 27,603.00 103,170.94 392,647,377.74 9,196,109.00 18,340,800.00 17,269,778.27 261,273.63 32,039.64 9,425,763.34 149,297.06 366,100,381.06 6,190,720.00 191,417,603.67

资产

资产合

20,856,642.14 71,833,273.29 6,015,551.08 5,855,295.83 473,260,470.59 15,296,010.21 284,662,795.83 20,563,915.57 68,500,306.26 6,043,670.59 9,436,445.73 6,254,467.26 472,361,694.90 12,296,085.04 210,958,116.54

流动负

12,275,714.79 21,321,206.08 (709.22) 1,503,675.43 33,503,689.34 5,302,904.00 111,055.68 12,662,838.84 18,617,522.98 (1,582.30) 676,841.10 1,674,384.61 32,660,646.75 2,302,904.00 10,348,902.06

非流动

1,508,725.12

负债

负债合

12,275,714.79 21,321,206.08 (709.22) 1,503,675.43 33,503,689.34 5,302,904.00 111,055.68 12,662,838.84 18,617,522.98 (1,582.30) 676,841.10 1,674,384.61 32,660,646.75 2,302,904.00 11,857,627.18

少数股

东权益

归属于

8,580,927.35 50,512,067.21 6,016,260.30 4,351,620.40 439,756,781.25 9,993,106.21 284,551,740.15 7,901,076.73 49,882,783.28 6,045,252.89 8,159,604.63 4,580,082.65 439,701,048.15 9,993,181.04 199,100,489.37

母公司

股东权

1,716,185.47 17,616,083.44 1,203,252.06 870,324.08 175,902,712.50 3,997,242.42 54,292,472.02 1,580,215.35 17,396,620.67 1,209,050.58 3,263,841.85 916,016.53 175,880,419.26 3,997,272.42 37,988,373.35

算的净

资产份

--商誉

--内部

交易未

实现利

--其他

对联营

1,709,125.89 17,562,563.18 320,463.99 870,324.08 175,564,344.61 3,997,242.49 263,186,694.52 1,573,155.77 17,343,100.41 326,262.51 2,728,650.81 916,016.53 175,537,440.12 3,997,272.42 225,691,034.34

企业权

益投资

的账面

价值

13,971,199.39 85,365,392.68 5,128.20 3,305,951.40 620,168.78 14,441,202.32 80,250,334.31 5,925,163.30 4,887,646.04

企业权

益投资

净利润 679,850.62 629,283.93 (28,992.59) (228,462.25) 67,261.22 (74.83) 9,928,779.09 (195,358.21) 1,106,060.83 (33,272.21) (221,135.14) (193,987.58) (83,714.28) 6,650,741.95

的公允

价值

营的净

利润

合收益

综合收

679,850.62 629,283.93 (28,992.59) (228,462.25) 67,261.22 (74.83) 9,928,779.09 (195,358.21) 1,106,060.83 (33,272.21) (221,135.14) (193,987.58) (83,714.28) 6,650,741.95

益总额

本年度

收到的

来自联

营企业

的股利

其他说明

157 / 184

2015 年半年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:无

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

房地产、汽车

新疆广汇实业投

组改装、化工

资(集团)有限责 乌鲁木齐 355,570.036 42.12 42.12

机械制造等

任公司

行业的投资

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是孙广信

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主题中的权益 1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主题中的权益 3、在合营企业或联营企业中的

权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

ForenAssociates B.V. 本公司之联营公司

AlgaCaspiy Gas LLP 本公司之联营公司之控股子公司

黄石市广汇能源科技发展有限责任公司 本公司之联营公司

启东广汇新能源发展有限公司 本公司之联营公司

江苏省广汇燃料有限公司 本公司之联营公司

广西广汇旭升能源开发利用有限公司 本公司之联营公司

其他说明:无

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2015 年半年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

新疆大酒店有限公司 股东的子公司

新疆维吾尔自治区华侨宾馆 股东的子公司

新疆广汇房地产开发有限公司 股东的子公司

新疆广汇物业管理有限公司 股东的子公司

新疆广厦物业管理有限公司 股东的子公司

新疆新迅电梯有限责任公司 股东的子公司

新疆广汇热力有限公司 股东的子公司

新疆东风锅炉制造安装有限责任公司 股东的子公司

新疆大漠园林艺术有限公司 股东的子公司

乌鲁木齐高新技术产业开发区热力公司 股东的子公司

新疆广厦房地产交易网络有限责任公司 股东的子公司

新疆机电设备有限责任公司 股东的子公司

桂林广运实业投资有限公司 股东的子公司

新疆通用机械有限公司 股东的子公司

新疆滚动轴承制造有限责任公司 股东的子公司

新疆化工机械有限公司 股东的子公司

新疆福田广汇专用车有限责任公司 股东的子公司

新疆广汇建筑安装装饰工程有限公司 股东的子公司

新疆十月机械制造有限责任公司 股东的子公司

新疆新齿减速机制造有限责任公司 股东的子公司

新疆专用汽车有限责任公司 股东的子公司

新疆新标紧固件泵业有限责任公司 股东的子公司

新疆大乘网络技术开发有限公司 股东的子公司

乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口公司 股东的子公司

新疆广驰汽车改装有限公司 股东的子公司

新疆天汇永诚汽车销售服务有限责任公司 股东的子公司

乌鲁木齐天汇博望丰田汽车销售服务有限公

股东的子公司

新疆天枢汽车销售服务有限公司 股东的子公司

新疆广汇篮球俱乐部有限公司 股东的子公司

广西广汇投资发展有限公司 股东的子公司

广西广运实业投资有限责任公司 股东的子公司

南宁广汇投资有限责任公司 股东的子公司

新疆广汇商贸五一连锁超市有限责任公司 股东的子公司

新疆广汇汽车服务股份公司 股东的子公司

新疆天汇汽车服务有限公司 股东的子公司

河南省裕华汽车贸易有限公司 股东的子公司

广西机电设备有限责任公司 股东的子公司

安徽风之星投资控股有限责任公司 股东的子公司

上海德新投资管理有限公司 股东的子公司

山西必高之星汽车销售服务有限公司 股东的子公司

重庆市豪腾实业有限公司 股东的子公司

重庆中汽西南汽车有限公司 股东的子公司

新疆维吾尔自治区中国旅行社 股东的子公司

乌鲁木齐五一商场 股东的子公司

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2015 年半年度报告

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

新疆汇驰汽车有限公司 股东的子公司

新疆广汇信邦房地产开发有限公司 股东的子公司

广西广汇低温设备制造有限责任公司 股东的子公司

太原广汇必高汽车销售服务有限公司 股东的子公司

上海广汇德太保险公估有限公司 股东的子公司

上海德太保险经济有限公司 股东的子公司

新疆汇润泽资产管理有限公司 股东的子公司

西安广汇汽车服务有限公司 股东的子公司

河南广汇汽车城有限公司 股东的子公司

新疆亿科房地产开发有限责任公司 股东的子公司

新疆广汇租赁服务有限公司 股东的子公司

新疆雷沃广汇拖拉机有限公司 股东的子公司

伊吾广汇能源开发有限公司 股东的子公司

新疆亚中物流商务网络有限责任公司 股东的子公司

桂林市广汇泵业有限责任公司 股东的子公司

汇通信诚租赁有限公司 股东的子公司

新疆广汇化工建材有限责任公司 股东的子公司

新疆天汇南源汽车销售服务有限责任公司 股东的子公司

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

新疆新标紧固件泵业有限责任公司 采购款 850,461.90 975,638.10

新疆维吾尔自治区华侨宾馆 餐费 530,540.00 475,125.00

新疆天汇汽车服务有限公司 采购款 627,800.00 3,560,200.00

新疆化工机械有限公司 租赁费 132,303.50 4,137.12

新疆广汇租赁服务有限公司 租赁费 3,789,571.96 4,163,253.80

新疆广汇物业管理有限公司 物业费 820,358.09 1,091,247.30

新疆东风锅炉制造安装有限责任公

工程款 148,597.78

新疆大乘网络技术开发有限公司 服务费 5,713,262.88 29,503.00

乌鲁木齐高新技术产业开发区进出

代理费 143,000.00 1,754,794.93

口公司

江苏省广汇燃料有限公司 采购款 23,725,000.20

汇通信诚租赁有限公司 租赁费 2,729,326.10 29,160.00

桂林市广汇泵业有限责任公司 采购款 2,536,921.62 102,800.00

广西广汇低温设备制造有限责任公

设备款 636,737.5 300,000.00

新疆雷沃广汇拖拉机有限公司 采购款 132,000.97 8,314.99

新疆广汇篮球俱乐部有限公司 购货款 12,000.00

新疆通用机械有限公司 设备款 7,200.00

合计 18,810,082.30 36,219,174.44

161 / 184

2015 年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

启东广汇新能源发展有限 加气款 371,712.82 72,000.00

公司

Alga Caspiy Gas LLP 咨询服务 15,316.60

新疆福田广汇专用车有限 运费 3,000.00

责任公司

江苏省广汇燃料有限公司 加气款 6,000.00

合计 371,712.82 96,316.60

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

以上交易按市场原则定价

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广汇租赁服务公司 运输设备 24,908.00 298,896.00

广汇租赁服务公司 运输设备 50,864.00 305,184.00

广汇租赁服务公司 运输设备 53,438.00 320,628.00

广汇租赁服务公司 运输设备 24,908.00 298,896.00

广汇租赁服务公司 运输设备 45,788.00 274,728.00

广汇租赁服务公司 运输设备 78,783.15

广汇租赁服务公司 运输设备 67,127.40

广汇租赁服务公司 运输设备 59,884.48

广汇租赁服务公司 运输设备 179,653.44

汇通租赁服务公司 运输设备 343,445.44

汇通租赁服务公司 运输设备 25,601.66

汇通租赁服务公司 运输设备 154,117.95

汇通租赁服务公司 运输设备 21,656.05

汇通租赁服务公司 运输设备 186,923.10

广汇租赁服务公司 运输设备 63,540.00 127,080.00

广汇租赁服务公司 运输设备 84,600.00 169,200.00

广汇租赁服务公司 运输设备 69,636.00 139,272.00

广汇租赁服务公司 运输设备 943,058.00 704,160.00

广汇租赁服务公司 运输设备 115,768.00 173,652.00

162 / 184

2015 年半年度报告

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广汇租赁服务公司 运输设备 252,483.51 249,180.00

汇通租赁服务公司 运输设备 147,644.00

汇通租赁服务公司 运输设备 180,310.00

汇通租赁服务公司 运输设备 51,969.76

汇通租赁服务公司 运输设备 109,397.40

汇通租赁服务公司 运输设备 13,792.16

汇通租赁服务公司 运输设备 155,773.96

汇通租赁服务公司 运输设备 102,948.20

汇通租赁服务公司 运输设备 23,232.72

汇通租赁服务公司 运输设备 12,997.68

广汇租赁服务公司 运输设备 10,950.00 43,800.00

广汇租赁服务公司 运输设备 18,660.00 37,320.00

广汇租赁服务公司 运输设备 115,620.00 231,240.00

广汇租赁服务公司 运输设备 263,040.00

广汇租赁服务公司 运输设备 190,620.00

广汇租赁服务公司 运输设备 215,100.00 430,200.00

汇通租赁服务公司 运输设备 92,702.32

汇通租赁服务公司 运输设备 216,873.48

汇通租赁服务公司 运输设备 326,564.64

广汇租赁服务公司 运输设备 131,400.00

广汇租赁服务公司 运输设备 131,400.00

广汇租赁服务公司 运输设备 131,400.00

汇通租赁服务公司 运输设备 389,085.76

广汇租赁服务公司 运输设备 58,560.00

广汇租赁服务公司 运输设备 29,820.00

汇通租赁服务公司 运输设备 24,540.00

汇通租赁服务公司 运输设备 32,400.00

广汇租赁服务公司 运输设备 15,990.00

广汇租赁服务公司 运输设备 21,000.00

广汇租赁服务公司 运输设备 22,320.00 22,320.00

广汇租赁服务公司 运输设备 25,060.00

广汇租赁服务公司 运输设备 27,960.00

汇通租赁服务公司 运输设备 40,317.00

汇通租赁服务公司 运输设备 20,568.90

汇通租赁服务公司 运输设备 6,003.92

广汇租赁服务公司 运输设备 19,080.00

广汇租赁服务公司 运输设备 10,660.00

广汇租赁服务公司 运输设备 21,000.00

汇通租赁服务公司 运输设备 22,500.00

广汇租赁服务公司 运输设备 10,340.00 62,040.00

广汇租赁服务公司 运输设备 24,660.00 49,320.00

汇通租赁服务公司 运输设备 27,960.00

广汇租赁服务公司 运输设备 55,140.00 55,140.00

广汇租赁服务公司 运输设备 25,440.00 25,440.00

广汇租赁服务公司 运输设备 18,451.98

广汇租赁服务公司 运输设备 25,440.00

广汇租赁服务公司 运输设备 12,300.00

163 / 184

2015 年半年度报告

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广汇租赁服务公司 运输设备 21,900.00

广汇租赁服务公司 运输设备 17,550.00 21,060.00

广汇租赁服务公司 运输设备 4,270.00 25,620.00

合计 6,518,898.06 4,064,376.00

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位:元 币种:人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广汇石油 59,301,920.00 2011.07.18 2017.12.31 否

广汇石油 91,704,000.00 2011.07.28 2017.12.31 否

广汇石油 69,083,680.00 2011.08.10 2017.12.31 否

广汇石油 53,188,320.00 2011.08.10 2018.12.31 否

广汇石油 61,136,000.00 2011.10.14 2018.12.31 否

广汇石油 122,272,000.00 2013.03.12 2018.12.31 否

广汇石油 20,174,880.00 2013.06.28 2018.12.31 否

广汇石油 224,369,120.00 2013.06.28 2019.12.31 否

广汇石油 44,629,280.00 2013.09.27 2019.12.31 否

广汇石油 77,642,720.00 2013.09.27 2020.05.11 否

广汇石油 91,704,000.00 2013.11.21 2020.05.11 否

广汇石油 105,765,280.00 2014.05.13 2020.05.11 否

广汇石油 18,340,800.00 2013.11.21 2018.09.03 否

广汇石油 36,681,600.00 2013.10.28 2018.09.03 否

广汇石油 18,340,800.00 2013.09.26 2018.09.03 否

广汇石油 24,454,400.00 2014.03.06 2018.09.03 否

广汇石油 24,454,400.00 2014.06.12 2018.09.03 否

广汇石油 91,704,000.00 2015.06.23 2018.06.18 否

广汇石油 213,976,000.00 2013.08.07 2028.05.21 否

广汇石油 183,408,000.00 2013.06.25 2028.05.21 否

广汇石油 91,704,000.00 2014.05.13 2028.05.21 否

广汇石油 91,704,000.00 2014.07.31 2028.05.21 否

广汇石油 91,704,000.00 2014.08.29 2028.05.21 否

广汇石油 91,704,000.00 2014.09.29 2028.05.21 否

广汇石油 91,704,000.00 2014.10.31 2028.05.21 否

广汇石油 91,704,000.00 2014.11.28 2028.05.21 否

广汇石油 33,380,256.00 2014.12.22 2028.05.21 否

广汇新能源 180,000,000.00 2015.04.23 2019.04.23 否

广汇新能源 100,000,000.00 2015.01.09 2018.01.09 否

广汇新能源 50,000,000.00 2015.02.06 2018.02.06 否

广汇新能源 50,000,000.00 2015.03.19 2018.03.18 否

广汇新能源 250,000,000.00 2015.05.26 2018.05.25 否

广汇新能源 240,000,000.00 2010.08.11 2017.08.10 否

广汇新能源 650,000,000.00 2010.08.30 2020.08.30 否

164 / 184

2015 年半年度报告

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广汇新能源 195,000,000.00 2010.08.27 2020.08.27 否

广汇新能源 355,000,000.00 2010.08.26 2020.08.26 否

广汇新能源 220,000,000.00 2010.08.26 2020.08.26 否

广汇新能源 120,000,000.00 2010.08.30 2020.08.30 否

天然气公司 41,253,220.00 2014.10.09 2017.09.15 否

天然气公司 100,000,000.00 2014.12.26 2017.12.25 否

吉木乃天然气 13,000,000.00 2010.07.29 2018.05.19 否

吉木乃天然气 8,472,141.47 2011.01.24 2018.05.19 否

吉木乃天然气 2,000,000.00 2011.02.12 2018.05.19 否

吉木乃天然气 68,699,000.00 2011.02.17 2018.05.19 否

吉木乃天然气 15,000,000.00 2011.03.25 2018.05.19 否

吉木乃天然气 10,000,000.00 2011.05.06 2018.05.19 否

吉木乃天然气 10,000,000.00 2011.05.27 2018.05.19 否

吉木乃天然气 15,000,000.00 2011.07.13 2018.05.19 否

吉木乃天然气 10,000,000.00 2011.07.29 2018.05.19 否

吉木乃天然气 30,000,000.00 2010.10.13 2018.05.19 否

吉木乃天然气 20,000,000.00 2010.11.10 2018.05.19 否

吉木乃天然气 10,000,000.00 2011.04.20 2018.05.19 否

吉木乃天然气 10,000,000.00 2011.05.06 2018.05.19 否

吉木乃天然气 10,000,000.00 2011.05.23 2018.05.19 否

吉木乃天然气 45,070,000.00 2011.02.28 2020.12.31 否

吉木乃天然气 26,536,456.30 2015.04.16 2017.07.15 否

吉木乃天然气 26,347,856.26 2015.05.15 2017.08.13 否

吉木乃天然气 27,456,585.44 2015.06.16 2017.09.11 否

吉木乃天然气 30,000,000.00 2014.12.12 2018.12.10 否

综合物流 9,000,000.00 2015.02.26 2018.01.25 否

综合物流 9,000,000.00 2015.03.02 2017.11.28 否

综合物流 75,137,520.00 2015.03.24 2017.09.18 否

综合物流 30,000,000.00 2015.03.17 2018.03.16 否

综合物流 158,953,600.00 2015.04.02 2018.04.01 否

综合物流 20,000,000.00 2014.07.04 2017.07.04 否

瓜州广汇能源

10,000,000.00 2015.03.23 2018.03.22 否

物流有限公司

瓜州广汇能源

50,000,000.00 2015.02.02 2017.08.02 否

经销有限公司

瓜州广汇能源

20,000,000.00 2015.03.23 2018.03.22 否

经销有限公司

瓜州广汇能源

5,000,000.00 2015.03.26 2018.03.25 否

经销有限公司

瓜州广汇能源

100,000,000.00 2015.05.18 2018.05.17 否

经销有限公司

新疆红淖三铁

100,000,000.00 2014.08.27 2017.08.26 否

路有限公司

新疆红淖三铁

100,000,000.00 2014.08.28 2017.08.27 否

路有限公司

新疆红淖三铁

1,000,000,000.00 2014.09.25 2024.09.24 否

路有限公司

新疆红淖三铁 1,000,000,000.00 2014.12.12 2024.09.24 否

165 / 184

2015 年半年度报告

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

路有限公司

新疆红淖三铁

1,100,000,000.00 2014.12.12 2024.09.24 否

路有限公司

新疆红淖三铁

410,000,000.00 2015.06.26 2024.09.24 否

路有限公司

新疆红淖三铁

800,000,000.00 2015.03.24 2018.03.23 否

路有限公司

宁夏中卫广汇

能源发展有限 80,000,000.00 2014.02.19 2021.02.19 否

公司

新疆广汇煤炭

清洁炼化有限 229,135,517.91 2014.01.03 2019.02.16 否

责任公司

新疆广汇煤炭

清洁炼化有限 660,481,500.00 2015.05.21 2020.05.21 否

责任公司

新疆富蕴广汇

新能源有限公 200,000,000.00 2015.06.29 2022.06.28 否

新疆富蕴乌河

32,605,160.00 2012.09.25 2017.09.24 否

水务有限公司

新疆富蕴乌河

87,558,910.82 2013.06.18 2018.06.17 否

水务有限公司

合计 11,441,642,924.20

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

广汇集团 57,900,000.00 2015.03.26 2018.03.18 否

广汇集团 17,100,000.00 2015.05.26 2018.05.25 否

广汇集团 75,000,000.00 2015.03.13 2017.09.09 否

广汇集团 2,000,000,000.00 2011.11.03 2018.05.03 否

广汇集团 200,000,000.00 2015.03.17 2018.03.16 否

广汇集团 60,000,000.00 2015.06.24 2017.12.23 否

广汇集团 200,000,000.00 2015.02.04 2018.02.03 否

广汇集团 500,000,000.00 2014.03.28 2019.03.27 否

广汇集团 262,500,000.00 2014.11.28 2018.11.27 否

广汇集团 149,900,000.00 2015.03.17 2017.09.16 否

广汇集团 70,000,000.00 2015.04.29 2018.04.28 否

广汇集团 18,000,000.00 2015.04.23 2017.08.31 否

广汇集团 15,300,000.00 2015.05.08 2017.10.31 否

广汇集团、亚中

100,000,000.00 2014.12.15 2016.12.31 否

物流

亚中物流 100,000,000.00 2013.10.24 2018.12.31 否

亚中物流 100,000,000.00 2013.10.24 2018.12.31 否

亚中物流 50,000,000.00 2004.07.30 2024.12.31 否

亚中物流 38,500,000.00 2005.01.17 2023.12.26 否

亚中物流 58,500,000.00 2005.01.17 2023.12.26 否

166 / 184

2015 年半年度报告

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

亚中物流 8,500,000.00 2005.01.17 2023.12.26 否

亚中物流 93,000,000.00 2014.06.06 2019.12.31 否

亚中物流 1,000,000,000.00 2008.11.25 2017.02.25 否

合计 5,174,200,000.00

关联担保情况说明

截止 2015 年 6 月 30 日,本公司控股股东广汇集团对本公司之控股子公司担保金额为

9,104,712,956.00 元(本公司同时作为担保方),本公司之关联公司亚中物流对本公司之控股子

公司担保金额为 1,358,229,397.47 元(其中 1,258,229,397,47 元,本公司同时作为担保方),前

述两项担保金额中包含广汇集团与亚中物流共同为本公司之控股子公司担保金额

980,988,256.00 元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

新疆广汇物业管理有限公

应收账款 17,680.68 17,680.68

应收账款 桂林广运实业投资有限公

294,932.10 294,932.10

应收账款 启东广汇新能源发展有限

413,847.23 449,269.76

公司

应收账款 伊吾广汇能源开发有限公

40,627.73 763,857.76

其他应收款 Foren Associates B.V. 2,994,026.70

其他应收款 Alga Caspiy Gas LLP 649,690.94

新疆广汇租赁服务有限公

其他应收款 156,000.00 6,000.00

其他应收款 江苏省广汇燃料有限公司 26,598.80 26,598.80

黄石市广汇能源科技发展

其他应收款 600,000.00

有限责任公司

167 / 184

2015 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

新疆广汇建筑安装装饰工

预付款项 30,567.78 30,567.78

程有限公司

新疆福田广汇专用车有限

预付款项 1,123,450.00 1,123,450.00

责任公司

新疆广厦物业管理有限公

预付款项 3,000.00 3,000.00

广西广汇低温设备制造有

预付款项 88,000.00 300,000.00

限责任公司

新疆大乘网络技术开发有

预付款项 272,211.90 637,300.00

限公司

新疆广汇租赁服务有限公

预付款项 873,285.42 24,080.00

新疆东风锅炉制造安装有

预付款项 999,855.46

限责任公司

预付款项 汇通信诚租赁有限公司 247,928.68

新疆大漠园林艺术有限公

预付款项 93,424.14

广西广汇低温设备制造有

其他非流动资产 319,000.03 319,000.03

限责任公司

乌鲁木齐高新技术产业开

其他非流动资产 7,540,553.70 7,856,394.54

发区进出口公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 新疆新标紧固件泵业有限责任公司 4,616,570.05 5,639,652.67

应付账款 新疆通用机械有限公司 997,760.00 990,560.00

应付账款 新疆天汇汽车服务有限公司 3,023,040.00 2,395,240.00

新疆天汇南源汽车销售服务有限责

应付账款 439,600.00 439,600.00

任公司

应付账款 新疆汇驰汽车有限公司 1,056,094.02 1,056,094.02

应付账款 新疆化工机械有限公司 4,142,770.19 5,131,429.58

新疆广厦房地产交易网络有限责任

应付账款 13,850.00 13,850.00

公司

应付账款 新疆广汇租赁服务有限公司 629,354.00 301,410.80

应付账款 新疆广汇热力有限公司 583,313.33 583,313.33

应付账款 新疆广汇化工建材有限责任公司 251,282.61 251,282.61

应付账款 新疆福田广汇专用车有限责任公司 63,787.55 63,787.55

应付账款 新疆大漠园林艺术有限公司 803,482.83 1,590,058.69

应付账款 新疆大乘网络技术开发有限公司 3,850,639.29 342,772.86

新疆东风锅炉制造安装有限责任公

应付账款 200,597.78 52,000.00

应付账款 汇通信诚租赁有限公司 12,732.42 726,620.17

应付账款 桂林市广汇泵业有限责任公司 3,957,294.18 1,547,472.56

广西广汇低温设备制造有限责任公

应付账款 4,416,980.88 5,095,580.88

168 / 184

2015 年半年度报告

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 新疆雷沃广汇拖拉机有限公司 132,000.97

其他应付款 新疆广汇租赁服务有限公司 309,051.50 305,663.00

其他应付款 新疆广汇房地产开发有限公司 305,817.16 305,817.16

其他应付款 新疆广汇物业管理有限公司 5,500.20 5,500.20

其他应付款 新疆广汇热力有限公司 21,941.40 21,941.40

其他应付款 新疆大乘网络技术开发有限公司 117,115.00 77,115.00

新疆东风锅炉制造安装有限责任公

其他应付款 528,000.00 528,000.00

新疆广厦房地产交易网络有限责任

其他应付款 32,450.00 32,450.00

公司

其他应付款 新疆化工机械有限公司 125,292.17 125,292.17

广西广汇低温设备制造有限责任公

其他应付款 613,164.50 613,164.50

其他应付款 新疆福田广汇专用车有限责任公司 705,317.85 705,317.85

广西广汇旭升能源开发利用有限公

其他应付款 1,200,000.00 1,200,000.00

其他应付款 桂林市广汇泵业有限责任公司 1,096,000.00 1,096,000.00

其他应付款 新疆大漠园林艺术有限公司 3,962.14 3,962.14

其他应付款 汇通信诚租赁有限公司 148,658.51

预收款项 江苏省广汇燃料有限公司 92,850.75

预收款项 新疆滚动轴承制造有限责任公司 382.79 382.79

一年内到期的非 汇通信诚租赁有限公司

149,538.48 149,538.48

流动负债

长期应付款 汇通信诚租赁有限公司 4,356,120.77 340,731.10

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

169 / 184

2015 年半年度报告

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

抵押、质押资产情况

项目 期末账面净值 期初账面净值

资产抵押情况

1.固定资产 2,066,111,984.46 2,121,545,443.21

资产质押情况

1.单位定期存单

2.国内信用证保证金 1,140,513.00

3.银行承兑汇票 131,000,000.00 77,500,000.00

合计 2,197,111,984.46 2,200,185,956.21

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

①本公司起诉案:

原告 被告 事由 涉诉金额(汇总)

新疆兵团第六建筑安装工程有

本公司 买卖合同纠纷 43,951.60

限公司

益阳市弘悦商贸有限公司、黎雪

本公司 买卖合同纠纷 378,384.73

平顶山市永安运输贸易有限责

本公司 任公司、平顶山市通诚煤炭储运 买卖合同纠纷 35,015,928.30

有限公司

孙吉英、张掖市千里马汽贸公

本公司 司、中国人民财产保险股份有限 交通事故 300,000.00

公司

屈治兰,杨金才,宋金英,姚宗

本公司 雷,姚利兰,姚兰,安邦财产保险 交通事故 200,000.00

股份有限公司江苏分公司

刘芝春,张德学,中国平安财产

本公司 保险股份有限公司济宁中心支 交通事故 343,321.00

公司鱼台营销服务部

本公司 阿巴斯巴拉提尼牙孜 交通事故 15,566.00

本公司 孙玉福 交通事故 323,459.00

本公司 柴国玉 交通事故 159,489.32

本公司 王学俭、鄯善县永安保险公司 交通事故 20,949.65

新疆东运燃气有限责任公司、新

本公司 租赁费、买卖合同纠纷 2,029,126.44

疆行四方现代物流有限公司

本公司 山西易高煤层气有限公司 租赁合同纠纷 94,000.00

170 / 184

2015 年半年度报告

原告 被告 事由 涉诉金额(汇总)

本公司 成都华油博瑞燃气有限公司 租赁合同纠纷 152,000.00

本公司 宁波绿力气体有限公司 租赁合同纠纷 132,500.00

本公司 王建平 劳动合同纠纷 116,430.00

本公司 茂臣实业(上海)有限公司 租赁合同欠款纠纷 1,240,600.00

本公司 冯二山 租赁合同欠款纠纷 4,315,675.09

本公司 江苏双运燃气有限公司 租赁合同欠款纠纷 6,747,111.70

云南禄达财智实业股份有限公

本公司 租赁合同欠款纠纷 2,703,867.95

本公司 湖南创元铝业有限公司 供气合同纠纷 51,112,522.80

贵州创世经纬投资管理有限公

本公司 股权纠纷 11,855,740.00

本公司 太银科 车辆购买付款纠纷 865,722.00

本公司 吕民权 车辆购买付款纠纷 288,310.00

本公司 王林 车辆购买付款纠纷 578,560.00

本公司 杨勇 车辆购买付款纠纷 310,867.00

本公司 薛建林 车辆购买付款纠纷 286,558.56

本公司 周少仁 车辆购买付款纠纷 266,713.20

本公司 李根柱 车辆购买付款纠纷 324,281.80

本公司 武少军 车辆购买付款纠纷 423,000.00

本公司 黄晓丹 车辆购买付款纠纷 319,291.20

本公司 肖志祥 车辆购买付款纠纷 199,416.00

本公司 吴志军 车辆购买付款纠纷 279,717.35

本公司 王维斌 车辆买卖纠纷 310,867.00

本公司 张明 车辆买卖纠纷 305,686.00

本公司 江义兆 车辆买卖合同纠纷 718,160.00

本公司 李宜轩(66、67 号两份合同合并) 车辆买卖合同纠纷 662,004.00

本公司 李宜轩(68 号合同) 车辆买卖合同纠纷 330,882.00

本公司 黄春祥 借款纠纷 221,795.00

本公司 王恩锋、张绍懿 借款纠纷 136,241.00

本公司 艾合塔木.艾买提 借款纠纷 221,795.00

本公司 王长海 买卖合同纠纷 141,147.49

精河县巨安运输有限公司、王炜

本公司 追偿权纠纷 3,520,705.81

程、颜芳、林军

本公司 马德红 买卖合同纠纷 68,161.92

本公司 王筒 买卖合同纠纷 150,000.00

本公司 姜学明 买卖合同纠纷 34,402.00

新疆新轴混凝土有限公司、新疆

本公司 新轴混凝土有限公司乌鲁木齐 买卖合同纠纷 984,502.09

市甘泉堡分公司

张明伟、昌吉市润达新伟物流有

本公司 供气合同纠纷 1,995,553.32

限公司

本公司 精河县巨安运输有限公司 供气合同纠纷 880,341.09

本公司 俞生成 劳动争议 4,416.00

本公司 瓜州淡水河谷能源有限公司 买卖合同纠纷 21,727,502.00

本公司 中十冶集团有限公司 合同纠纷 18,000,000.00

中国平安保险股份有限公司哈

本公司 保险理赔 546,784.40

密中心支公司

171 / 184

2015 年半年度报告

原告 被告 事由 涉诉金额(汇总)

安徽省宿州市建筑安装工程总

本公司 合同纠纷 2,859,337.80

公司

本公司 新疆元瑞煤化工有限公司 合同欠款纠纷 7,865,664.90

新疆元瑞煤化工有限公司一分

本公司 合同欠款纠纷 5,240,556.09

公司

新疆元瑞煤化工有限公司二分

本公司 合同欠款纠纷 5,328,891.60

公司

本公司 新疆科利尔能源有限公司 合同欠款纠纷 7,213,724.40

本公司 新疆恒鑫源电力工程有限公司 建设工程合同纠纷 7,067,400.00

合计 207,979,581.60

②本公司被诉案:

被告 原告 事由 涉诉金额(汇总)

本公司 中集车辆(山东)有限责任公司 买卖合同纠纷 380,000.00

本公司 青岛中集专用车有限公司 买卖合同纠纷 460,920.00

本公司 李勇军 买卖合同纠纷 260,186.00

本公司 上海优耐特斯压缩机有限公司 买卖合同纠纷 272,184.00

本公司 上海连成(集团)有限公司 买卖合同纠纷 1,810,000.00

本公司 蒋寿成 劳动仲裁 166,736.56

本公司 魏爱山 劳动争议 111,744.41

本公司 窦存玉 劳动纠纷 132,660.00

本公司 王守军 交通事故责任纠纷 296,718.25

本公司 中石油第二建设公司 建设工程合同纠纷 4,553,021.64

平凉市宏宇机械制造有限责任

本公司 建设工程合同纠纷 37,422,363.19

公司

本公司 新疆恒鑫源电力工程有限公司 建设工程合同纠纷 3,500,000.00

陕西通力专用汽车有限责任公

本公司 合同纠纷 11,209,184.29

本公司 永昌积水复合材料有限公司 合同纠纷 1,084,215.96

甘肃酒泉中泰伟业建筑路桥工

本公司 工程施工合同纠纷 41,154,805.38

程有限公司

哈密市北郊路新宏达汽车修理

本公司 合同纠纷 164,355.00

本公司 姬良杰、司福财 财产损害赔偿纠纷 41,790.00

布尔津县喀纳斯恒鑫科技生物

本公司 财产损害赔偿纠纷 180,048.00

发展有限公司

本公司 中十冶集团有限公司 合同纠纷 28,169,569.35

合计 131,370,502.03

以上未决诉讼不涉及预计负债。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

3、 其他

172 / 184

2015 年半年度报告

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 261,071,234.20

经审议批准宣告发放的利润或股利 261,071,234.20

经公司 2015 年第二次临时股东大会批准,公司于 2015 年 7 月 16 日以 2014 年 12 月 31 日总

股本 5,221,424,684 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元(税前),共分配现

金红利 261,071,234.20 元(含税)。2014 年度本公司不进行资本公积金转增股本。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明:

(1)为有效提升公司竞争优势,优化财务结构,结合公司战略发展规划,公司积极开展资本运

作,分别于2015年6月8日、2015年6月25日召开董事会第六届第十次会议、公司2015年第二次临时

股东大会,审议通过《关于公司非公开发行A股股票发行方案》的相关议案,拟通过非公开发行股

票方式募集资金总额不超过70亿元,在扣除发行费用后将分别用于投资建设哈萨克斯坦LNG清洁能

源一体化项目、南通港吕四港区LNG分销转运站项目、新疆红柳河至淖毛湖铁路项目及偿还上市公

司有息负债。

2015 年 8 月 5 日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理

通知书》(152328 号),中国证券监督管理委员会认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该

行政许可申请予以受理。

(2)本公司于 2015 年 7 月 17 日获得中国银行间市场交易商协会批准,同意注册短期融资券 8

亿元,注册通知书文号为《中市协注[2015]CP221 号》。2015 年 8 月 12 日成功发行《广汇能源股

份有限公司 2015 年度第二期短期融资券》简称 15 广汇能源 CP002,短期融资券发行代码为

041567004,短期融资券期限 366 天,本期发行金额人民币 8 亿元,计息方式到期一次还本付息,

起息日 2015 年 8 月 14 日,到期日 2016 年 8 月 14 日,面值 100 元/百元面值,票面利率 4.99%。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

173 / 184

2015 年半年度报告

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

(1)2012 年 10 月,本公司通过控股子公司 Volga Petroleum B.V.拟出资 2 亿美元以增资入

股的方式取得 Foren associates B.V.(以下简称 Foren)的 56%股权,以取得其持有 Alga Caspi

Gas LLP(以下简称 ACG)的 56%股权,从而间接拥有哈萨克斯坦南依玛谢夫油气区块的 56%权益。

2 亿美元分三次出资:

1)第一次出资 313 万美元认购 56%的股权;

2)股权交割后,投入第一期资金 6,500 万美元,包括第一次出资的股权认购款,总额 6,813

万美元用于 ACG 开展第一期勘探活动。

3)本公司对第一期勘探活动所获得的地质学和地球物理学数据以及 ACG 提供的其他数据满意

的情况下,投入第二期资金 13,187 万美元。如不满意则本公司有权将所持 Foren56%股权的 34.065%

(即 6813/20000)出售给第三方或 Foren,56%股权剩余的 65.935%(即 13187/20000)的股权应

根据 Foren 的要求以 1.00 美元的对价交还 Foren。

4)截止 2015 年 6 月 30 日,本公司之控股子公司 Volga Petroleum B.V.已累计出资 4363 万

美元。

(2)截止 2015 年 6 月 30 日,公司控股股东广汇集团已累计质押其持有本公司股份

1,260,355,000 股,占本公司总股本 5,221,424,684 股的 24.14%。

(3)2015 年 5 月 26 日,公司鉴于近期市场利率下行趋势,考虑发行优先股相对其他融资工具

成本偏高,经审慎研究后决定,终止实施公司本次非公开发行优先股事项。相关募投项目资金,

公司将在综合考虑内部资金需求、外部市场环境等因素的基础上,采取其他融资方式予以满足。

(4)2012 年 10 月 13 日,公司控股股东广汇集团发起第一期“宏广定向资产管理计划”,以

一致行动人名义与广汇集团共同通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持公司股份,参加本期

“计划”员工人数共计 2215 人。截至 2015 年 6 月 30 日,宏广计划帐户持股总数 48,700,521 股,

占公司总股本的 0.93%。

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2015 年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单 336,796,636.69 46.61 336,796,636.69 435,313,209.49 45.47 435,313,209.49

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组 385,788,081.52 53.39 43,915,213.72 11.38 341,872,867.80 522,003,246.08 54.53 49,061,312.24 9.40 472,941,933.84

合计提坏账准备的

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 722,584,718.21 / 43,915,213.72 / 678,669,504.49 957,316,455.57 / 49,061,312.24 / 908,255,143.33

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

瓜州广汇能源经销有限公司 336,796,636.69 合并范围内往来款

合计 336,796,636.69 / /

175 / 184

2015 年半年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 180,903,081.89 9,045,154.09 5.00

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 180,903,081.89 9,045,154.09 5.00

1至2年 176,121,880.30 17,612,188.03 10.00

2至3年 15.00

3 年以上 28,763,119.33 17,257,871.60 60.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 385,788,081.52 43,915,213.72 11.38

确定该组合依据的说明: 按账龄分析法划分为若干组合,再按这些应收款项组合余额的一定比例

计算确定减值损失,计提坏账准备,计入当期损益。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 6,079,026.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 11,225,125.41 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款期末

单位名称 期末余额 已计提坏账准备

余额的比例(%)

期末余额前五名应收账款汇总 654,353,444.52 90.56 23,441,575.35

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

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2015 年半年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备 10,406,443,338.70 99.84 10,406,443,338.70 10,007,139,113.27 99.81 10,007,139,113.27

的其他应收

按信用风险

特征组合计

提坏账准备 15,951,174.73 0.15 5,082,796.57 31.86 10,868,378.16 17,714,833.63 0.18 5,252,105.41 29.65 12,462,728.22

的其他应收

单项金额不

重大但单独

计提坏账准 1,218,153.22 0.01 1,218,153.22 807,473.22 0.01 807,473.22

备的其他应

收款

合计 10,423,612,666.65 / 5,082,796.57 / 10,418,529,870.08 10,025,661,420.12 / 5,252,105.41 / 10,020,409,314.71

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司 2,653,648,386.89 合并范围内往来款

伊吾广汇矿业有限公司 2,446,175,568.13 合并范围内往来款

新疆广汇新能源有限公司 2,184,276,654.00 合并范围内往来款

新疆富蕴广汇新能源有限公司 1,728,064,370.46 合并范围内往来款

新疆广汇石油有限公司 603,970,594.57 合并范围内往来款

新疆哈密广汇物流有限公司 495,450,140.24 合并范围内往来款

宁夏中卫广汇能源发展有限公司 124,254,388.07 合并范围内往来款

新疆广汇清洁能源科技有限责任公司 93,720,436.21 合并范围内往来款

广汇能源综合物流发展有限责任公司 37,291,116.26 合并范围内往来款

伊吾广汇能源物流有限公司 33,196,446.58 合并范围内往来款

肃北广汇能源物流有限公司 2,716,610.40 合并范围内往来款

新疆广汇温宿建材有限责任公司 2,320,029.61 合并范围内往来款

喀什广汇天然气发展有限公司 1,358,597.28 合并范围内往来款

合计 10,406,443,338.70 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 788,598.29 39,429.91 5.00

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 788,598.29 39,429.91 5.00

1至2年 8,042,249.23 804,224.92 10.00

2至3年 73,454.65 11,018.20 15.00

3 年以上 7,046,872.56 4,228,123.54 60.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 15,951,174.73 5,082,796.57 31.86

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 5,751.87 元;本期收回或转回坏账准备金额 175,060.71 元。

178 / 184

2015 年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 247,000.00

政府补助 8,090,638.23 8,090,638.23

个人往来款 1,555,517.32 1,170,786.60

单位往来款 6,160,963.54 6,126,108.34

代收代支 88,367.19 2,047,619.27

合并内关联方往来 10,407,661,491.92 10,007,946,586.49

其他 55,688.45 32,681.19

合计 10,423,612,666.65 10,025,661,420.12

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

质 期末余额

比例(%)

新疆广汇煤炭清

洁炼化有限责任 往来款 2,653,648,386.89 1 年以内 25.46

公司

伊吾广汇矿业有

往来款 2,446,175,568.13 1 年以内 23.47

限公司

新疆广汇新能源

往来款 2,184,276,654.00 1 年以内 20.96

有限公司

新疆富蕴广汇新

往来款 1,728,064,370.46 1 年以内 16.58

能源有限公司

新疆广汇石油有

往来款 603,970,594.57 1 年以内 5.79

限公司

合计 / 9,616,135,574.05 / 92.26

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

政府补助项目 预计收取的时间、

单位名称 期末余额 期末账龄

名称 金额及依据

乌鲁木齐经济技术开 2015 年底前完成

经济扶持资金 8,090,638.23 1-2 年、2-3 年

发区财政局 拨付

合计 / 8,090,638.23 / /

其他说明

179 / 184

2015 年半年度报告

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 备

对子公司投资 7,715,182,962.05 7,715,182,962.05 7,165,182,962.05 7,165,182,962.05

对联营、合营企业投资 199,936,448.64 199,936,448.64 99,595,244.00 99,595,244.00

合计 7,915,119,410.69 7,915,119,410.69 7,264,778,206.05 7,264,778,206.05

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

减值

本期计

准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值

期末

准备

余额

新疆广汇温宿建材有

5,700,000.00 5,700,000.00

限责任公司

新疆广汇液化天然气

1,099,706,820.04 1,099,706,820.04

发展有限责任公司

新疆广汇化工销售有

10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

新疆广汇石油有限公

594,000,000.00 594,000,000.00

新疆富蕴广汇新能源

204,000,000.00 204,000,000.00

有限公司

广汇能源综合物流发

198,000,000.00 198,000,000.00

展有限责任公司

新疆哈密广汇物流有

80,000,000.00 10,000,000.00 70,000,000.00

限公司

瓜州广汇能源物流有

100,000,000.00 100,000,000.00

限公司

喀什广汇天然气发展

20,000,000.00 20,000,000.00

有限公司

新疆红淖三铁路有限

1,246,426,048.30 550,000,000.00 1,796,426,048.30

公司

宁夏中卫广汇能源发 45,000,000.00 45,000,000.00

180 / 184

2015 年半年度报告

减值

本期计

准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值

期末

准备

余额

展有限公司

新疆广汇煤炭清洁炼

240,000,000.00 240,000,000.00

化有限责任公司

新疆龙汇化工有限公

3,200,000.00 3,200,000.00

新疆广汇新能源有限

3,319,150,093.71 3,319,150,093.71

公司

伊吾广汇能源物流有

10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

合计 7,165,182,962.05 560,000,000.00 10,000,000.00 7,715,182,962.05

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

他 其 计

放 减值

减 综 他 提

投资 期初 权益法下确 现 期末 准备

少 合 权 减 其

单位 余额 追加投资 认的投资损 金 余额 期末

投 收 益 值 他

益 股 余额

资 益 变 准

调 动 备

一、合营企

甘肃宏汇能

源化工有限 99,595,244.00 100,000,000.00 341,204.64 199,936,448.64

公司

小计 99,595,244.00 100,000,000.00 341,204.64 199,936,448.64

二、联营企

小计

合计 99,595,244.00 100,000,000.00 341,204.64 199,936,448.64

其他说明:

181 / 184

2015 年半年度报告

4、 营业收入和营业成本:

1.营业收入、营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 340,508,792.67 308,856,895.34 345,341,723.26 301,078,492.20

其他业务 762,651.90 204,130.85 66,274.89

合计 341,271,444.57 308,856,895.34 345,545,854.11 301,144,767.09

2.营业收入(分产品)

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

煤炭 340,916,444.57 308,856,895.34 345,341,723.26 301,078,492.20

其他 355,000.00 204,130.85 66,274.89

合计 341,271,444.57 308,856,895.34 345,545,854.11 301,144,767.09

3.营业收入(分地区)

本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

一、华北地区

二、东北地区

三、华东地区

四、中南地区

五、西南地区 796,029.47 666,077.65 34,134,821.28 26,150,112.13

六、西北地区 340,475,415.10 308,190,817.69 311,411,032.83 274,994,654.96

合计 341,271,444.57 308,856,895.34 345,545,854.11 301,144,767.09

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 341,204.64

购买理财产品取得的投资收益 776,205.50 2,740,074.51

合计 1,117,410.14 2,740,074.51

(1)本公司投资收益汇回无重大限制。

(2)投资收益本期金额比上期金额减少 1,622,664.37 元,减少比例为 59.22%,主要系本期购买

理财产品取得的投资收益较上期减少所致。

6、 其他

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2015 年半年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,361,051.06

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 271,353,010.20

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (17,809,874.97)

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 (53,135,200.30)

少数股东权益影响额 7,915.78

合计 201,776,901.77

183 / 184

2015 年半年度报告

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

3.70 0.0779 0.0779

利润

扣除非经常性损益后归属于

1.86 0.0392 0.0392

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

第十节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

备查文件目录

董事长:宋东升

广汇能源股份有限公司

董事会批准报送日期:2015 年 8 月 17 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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