加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

海南航空：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-14 14:01:11
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

2015 年半年度报告

公司代码：600221、900945 公司简称：海南航空、海航 B 股

海南航空股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 公司负责人辛笛、主管会计工作负责人杜亮及会计机构负责人（会计主管人员）黄尔威声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2015年上半年公司不进行利润分配，不以公积金转增股本。

五、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

1 / 129

2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 30

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 129

2 / 129

2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

海南航空/公司 指 海南航空股份有限公司

大新华航空 指 大新华航空有限公司

海航集团 指 海航集团有限公司

新华航空 指 中国新华航空集团有限公司

长安航空 指 长安航空有限责任公司

山西航空 指 山西航空有限责任公司

祥鹏航空 指 云南祥鹏航空有限责任公司

乌鲁木齐航空 指 乌鲁木齐航空有限责任公司

福州航空 指 福州航空有限责任公司

北京科航 指 北京科航投资有限公司

天同和创 指 深圳天同和创股权投资基金管理有限公司

海口美兰 指 海口美兰国际机场有限责任公司

长江租赁 指 长江租赁有限公司

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 海南航空股份有限公司

公司的中文简称 海南航空

公司的外文名称 Hainan Airlines Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 HNA

公司的法定代表人 辛笛

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 李瑞 张大伟

联系地址 海南省海口市国兴大道7号海航大厦 海南省海口市国兴大道7号海航大厦

电话 0898-66739961 0898-66739961

传真 0898-66739960 0898-66739960

电子信箱 hhgfdshmsbgs1@hnair.com hhgfdshmsbgs1@hnair.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 海南省海口市国兴大道7号海航大厦

公司注册地址的邮政编码 570203

公司办公地址 海南省海口市国兴大道7号海航大厦

公司办公地址的邮政编码 570203

公司网址 http://www.hnair.com

电子信箱 webmaster@hnair.com

3 / 129

2015 年半年度报告

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报

》、《香港文汇报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 海南航空股份有限公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 海南航空 600221

B股 上海证券交易所 海航B股 900945

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 1989年10月18日

注册登记地点 海口市

企业法人营业执照注册号 460000400002151

税务登记号码 1150805791

组织机构代码 62002516-1

报告期内注册变更情况查询索引 详见1997年年度报告公司基本情况

公司报告期内注册情况未变更。

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：千元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上年

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

营业收入 16,622,019 17,989,359 -7.60

归属于上市公司股东的净利润 1,602,467 482,789 231.92

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

1,322,690 148,245 792.23

净利润

经营活动产生的现金流量净额 7,063,616 4,840,048 45.94

本报告期末比上

本报告期末 上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 29,576,861 28,651,635 3.23

总资产 123,300,123 121,982,041 1.08

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.1315 0.0396 232.07

稀释每股收益（元／股） 0.1315 0.0396 232.07

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.1086 0.0122 790.16

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.50 1.83 增加3.67个百分点

4 / 129

2015 年半年度报告

扣除非经常性损益后的加权平均净资

4.54 0.56 增加3.98个百分点

产收益率（%）

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 -3,943

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

297,869

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 33,160

理财产品投资收益 23,023

可供出售金融资产取得的投资收益 12,694

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,016

少数股东权益影响额 -16,337

所得税影响额 -98,705

合计 279,777

四、 采用公允价值计量的项目

单位：千元币种：人民币

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额

可供出售金融资产 4,421,499 4,559,815 138,316 12,694

投资性房地产 9,268,104 9,445,145 177,041 33,160

其他流动资产 3,192,735 271,464 -2,921,271 23,023

合计 16,882,338 14,276,424 -2,605,914 68,877

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，国内外经济环境下行压力不断加大，在坚持稳中求进工作总基调的指导下，

通过科学精准实施宏观调控，坚定不移推进体制改革与制度创新，促使国民经济运行处在合理区

间，主要指标逐步回暖，呈现缓中趋稳、稳中有好的发展态势。

2015 年全国民航年中工作会议强调，要以贯彻落实中央领导对民航工作重要批示精神为动力，

更好地服务国家战略，确保民航持续安全，着力提升运输质量和国际竞争力，走多元化差异化发

展之路，加强和改善行业管理，强化科教支撑。

海南航空以“品牌化”、“产品化”、“阿米巴化”为指引，引入国际先进理念，对标波多

里奇质量评价标准；通过编制的扁平化优化组织结构，激发内部活力；持续提升空中服务人员的

素养和服务管理标准，对标国际航空服务品质，维护并提升五星航空服务品牌。

5 / 129

2015 年半年度报告

2015 年上半年，公司完成主营业务收入 155.89 亿元，同比增长 0.77%，其中航空客运收入

150.73 亿元，占主营业务收入的 96.69%；货运及逾重行李收入 4.97 亿元，占主营业务收入的 3.19%；

其他收入 0.19 亿元，占主营业务收入的 0.12%。上半年实现归属上市公司股东净利润 16.02 亿元。

2015 年上半年，公司实现总周转量 322,737 万吨公里，同比增长 12.04%；实现旅客运输量

1,854 万人，同比增长 9.57%；公司平均客座率为 88.59%。2015 年上半年度，公司共引进运力 16

架,退出 3 架。截至 2015 年 06 月 30 日，公司运营飞机共计 182 架，机队分布情况如下表所示：

机型 B737-700 B737-800 B767-300 B787 A320 A319 A330-200 A330-300 合计

架数 17 127 3 10 4 3 9 9 182

指标 2015 年上半年 2014 年上半年 增减(%)

可用座公里(ASK) 3,554,659 3,259,618 9.05

运输总周转量（万吨公里） 322,737 288,064 12.04

客运总周转量（万人公里） 3,149,102 2,855,801 10.27

货邮总周转量（万吨公里） 44,927 39,736 13.06

飞行总公里（万公里） 19,727 18,383 7.31

总飞行小时（小时） 305,631 287,201 6.42

飞行班次（班次） 129,761 126,423 2.64

飞机日利用率（小时） 9.79 10.23 -4.30

旅客运输量（万人） 1,854 1,692 9.57

货邮运输量（万吨） 18.23 16.75 8.84

平均客座率(%) 88.59 86.23 上升 2.36 个百分点

平均载运率(%) 87.36 83.17 上升 4.19 个百分点

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:千元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 16,622,019 17,989,359 -7.60

营业成本 12,280,954 14,501,603 -15.31

销售费用 979,747 1,095,616 -10.58

管理费用 391,201 335,115 16.74

财务费用 1,522,824 1,852,950 -17.82

经营活动产生的现金流量净额 7,063,616 4,840,048 45.94

投资活动产生的现金流量净额 -1,005,174 -2,107,666 52.31

筹资活动产生的现金流量净额 -3,428,419 392,936 -972.51

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

6 / 129

2015 年半年度报告

报告期内，公司完成营业收入 16,622,019 千元，同比下降 7.60 %，主要系公司上年同期处

置投资性房地产所致。其中公司完成运输收入 15,589,417 千元，同比增长 0.77%，主要系 2015

年我司机队规模扩大及行业需求旺盛，同时航油价格下降使航空燃油附加费减少双重因素所致。

(2) 主要销售客户的情况

主要销售商 金额(千元) 占主营业务收入比例(%)

销售客户 1 3,018,324 19.36

销售客户 2 214,508 1.38

销售客户 3 137,515 0.88

销售客户 4 132,735 0.85

销售客户 5 92,125 0.59

合计 3,595,207 23.06

3 成本

(1) 成本分析表

单位:千元 币种:人民币

分产品情况

上年同期占 本期金额较

成本构 本期占总成 上年同期金

分产品 本期金额 总成本比例 上年同期变

成项目 本比例(%) 额

(%) 动比例(%)

航空运输

客运 11,514,958 93.76 12,528,089 86.39 -8.09

业务

航空运输 货运及

380,144 3.10 332,968 2.30 14.17

业务 逾重

航空运输

合计 11,895,102 96.86 12,861,057 88.69 -7.51

业务

(2) 主要供应商情况

主要供应商 金额(千元) 占主营业务成本比例(%)

航油供应商 1 2,861,263 24.05

起降供应商 2 1,401,465 11.78

航油供应商 3 436,438 3.67

航油供应商 4 244,622 2.06

航油供应商 5 235,466 1.98

合 计 4,943,787 41.56

4 费用

报告期内，公司销售费用发生额 979,747 千元，较上年同比下降 10.58%，主要系航空客票销

售代理费率下调所致；公司管理费用发生额 391,201 千元，同比增长 16.74%，主要系管理人员薪

酬及各类税费增长所致；公司财务费用发生额 1,522,824 千元，同比下降 17.82%，主要系本报告

期人民币汇率上升产生汇兑收益，而上年同期为汇兑损失所致。

7 / 129

2015 年半年度报告

5 现金流

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,063,616 千元，同比增长 45.94%，主要系

航油成本下降所致；公司投资活动产生的现金流量净额-1,005,174 千元，支出同比减少 52.31%，

主要系公司本报告期收回投资收到的现金增加所致；公司筹资活动的现金流量净额-3,428,419 千

元，同比下降 972.51 %，主要系公司本报告期偿还银行借款所致。

6 其他

(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

2015 年 4 月 13 日海南航空第七届董事会第三十六次会议、2015 年 6 月 19 日海南航空第七届

董事会第三十九次会议、2015 年 7 月 8 日海南航空 2015 年第三次临时股东大会会议，审议通过

了公司非公开发行 A 股股票预案，计划非公开发行 240 亿元人民币，募集资金用于购买飞机、收

购天津航空股权并增资及偿还银行贷款。7 月 24 日，公司收到中国证监会关于本次非公开发行行

政许可申请的受理通知。

(2) 经营计划进展说明

2015 年上半年海南航空新开北京=圣何塞、上海=波士顿、上海=西雅图 3 条北美航线，完成

北美航线网络的基本搭建；成功在二线城市重庆开通至欧洲罗马远程洲际航线。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:千元 币种:人民币

主营业务分产品情况

毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增

分产品 营业收入 营业成本

（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 减（%）

增加 7.12 个百

客运 15,072,615 11,514,958 23.60 0.48 -8.09

分点

货运及 增加 7.12 个百

497,593 380,144 23.60 17.25 14.17

逾重 分点

其他 19,210 100.00 -58.04

增加 6.83 个百

合计 15,589,417 11,895,102 23.70 0.77 -7.51

分点

2、 主营业务分地区情况

单位：千元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

中国大陆 13,469,209 -1.59

其他国家和地区 2,120,208 18.92

合计 15,589,417 0.77

(三) 资产、负债情况分析

1、资产负债情况分析表

单位：千元 币种：人民币

8 / 129

2015 年半年度报告

本期期末数 上期期末数

本期期末金额较上期

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的

期末变动比例（%）

比例（%） 比例（%）

预付款项 554,059 0.45 953,863 0.78 -41.91

应收股利 8,225 0.01 4,641 0.00 77.22

其他应收款 718,318 0.58 1,652,016 1.35 -56.52

其他流动资产 271,464 0.22 3,192,735 2.62 -91.50

应付票据 2,702,961 2.19 5,528,136 4.53 -51.11

应付职工薪酬 171,786 0.14 287,008 0.24 -40.15

应付债券 16,840,689 13.66 15,244,001 12.50 10.47

少数股东权益 4,500,216 3.65 3,073,110 2.52 46.44

预付款项：下降主要系本报告期预付航油款项减少所致。

应收股利: 上升主要系本报告期根据被投资单位的利润分配公告所计提的现金分红增加所致。

其他应收款：下降主要系本报告期收回上年末处置燕山基金的投资款所致。

其他流动资产: 下降主要系上年购买的银行理财产品本报告期到期收回所致。

应付票据：下降主要系本报告期银行承兑汇票到期承兑所致。

应付职工薪酬:下降主要系本报告期支付上年度计提的年终奖所致。

应付债券：上升主要系本报告期发行债券所致。

少数股东权益：上升主要系本报告期外部股东增资子公司所致。

2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

单位：千元 币种：人民币

以公允价值计量的资产 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日

投资性房地产 9,268,104 9,445,145

可供出售金融资产 7,467,787 4,411,103

其他流动资产-保本保收益理财产品 2,650,000 0

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相

关估值假设包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。

(四) 核心竞争力分析

海南航空股份有限公司起步于中国最大的经济特区海南省，拥有以波音系列为主的年轻豪华

机队，适用于客运和货运飞行，是中国发展最快和最有活力的航空公司之一，致力于为旅客提供

全方位无缝隙的航空服务。公司的核心竞争力主要表现在以下几点：

1、管理优势。公司拥有一支由多位资深运行控制专家、市场销售人才及业界管理精英组成的

高素质的优秀管理团队，依靠中国传统文化的管理理念，吸收西方先进管理技术，率先引入收益

管理技术等多种管理手段实现收益最大化，并结合现代 IT 网络技术平台，建立了一套独特的现代

企业管理体制。

2、安全运营。公司连续安全运营 22 年，保持了良好的安全记录，连续多次获得中国民航安

全生产“金鹰杯”、“金鹏奖”，创造了零事故征候万时率的安全业绩。被德国航空事故数据评

9 / 129

2015 年半年度报告

估中心（JACDEC）评为 2014 年全球最安全航空公司第 8 名，成为唯一进入前 10 名的中国内地航

空公司，连续 4 年排名中国内地航空公司首位。

3、服务品牌。公司秉承“东方待客之道”，倡导“以客为尊”的服务理念，从满足客户深层

次需求出发，创造全新飞行体验。公司在业界和旅客中创造了良好的口碑，是国内唯一一家连续

十年荣获“旅客话民航”用户满意优质奖的航空公司。2015 年上半年顺利实现第五次蝉联

SKYTRAX 五星航空，并获得“中国最佳航空公司”、“中国最佳员工服务”两项殊荣。

4、基地及航线资源。公司建立了北京、海口、广州、深圳、大连、乌鲁木齐、西安、太原、

福州等多个运营基地及航空运营站，这些基地使得公司能够构筑更加灵活、合理的航线结构，规

避高铁对短途航线带来的冲击，提高运营利润率。

5、创新能力。公司管理机制灵活，管理团队年轻，善于接受各种先进理念，将各种先进技术

运用到公司生产运营中，有利于公司不断提升管理、安全、服务的能力。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

截止 2015 年 6 月 30 日，本集团对外股权投资 17,326,986 千元，其中可供出售金融资产

4,559,815 千元，对联营企业股权投资 12,767,171 千元。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：千元

期末 报告期

期初持 报告

证券代 最初投 持股 期末账面 所有者 会计核 股份

证券简称 股比例 期损

码 资成本 比例 值 权益变 算科目 来源

（%） 益

（%） 动

可供出

中国民航

0696 29,860 1.99 1.99 524,394 7,744 139,465 售金融

信息网络

资产

可供出

600999 招商证券 508,756 0.74 0.74 992,631 0 -62,011 售金融

资产

可供出

00357 海航基础 6,906 1.12 1.12 36,653 481 10,082 售金融

资产

合计 545,522 / / 1,553,678 8,225 87,536 / /

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持对 期初持 期末持 报告期所

最初投资 期末账面 报告期损 会计核 股份

象名 股比例 股比例 有者权益

金额（元） 价值（元） 益（元） 算科目 来源

称 （%） （%） 变动（元）

10 / 129

2015 年半年度报告

渤 海 国

际 信 托 长期股

2,760,906 39.78 39.78 3,277,185 78,630

有 限 责 权投资

任公司

海 航 集

团 财 务 长期股

865,578 23.70 23.70 983,041 44,379

有 限 公 权投资

司

合计 3,626,484 / / 4,260,226 123,009 / /

11 / 129

2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

委托 委托 是否 计提 资金来源

合作 委托理 报酬 实际收 实际

理财 委托理 理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是

方名 财终止 确定 回本金 获得 关联关系

产品 财金额 起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集

称 日期 方式 金额 收益

类型 日期 程序 金额 资金

第三 保证 2014 500,000 11,20

500,00 2015年2 协议

方银 收益 年8月 4.55% 3 是 0 否 否 否 其他

0 月19日 约定

行 型 19日

第三 保证 2014 500,000 11,32

500,00 2015年2 协议

方银 收益 年8月 4.55% 2 是 0 否 否 否 其他

0 月21日 约定

行 型 21日

第三 保证 2014 300,000 6,507

300,00 2015年3 协议

方银 收益 年9月 4.55% 是 0 否 否 否 其他

0 月22日 约定

行 型 22日

第三 保证 2014 500,000 11,28

500,00 2015年3 协议

方银 收益 年9月 4.55% 2 是 0 否 否 否 其他

0 月23日 约定

行 型 23日

第三 保证 2014 400,000 8,851

400,00 2015年3 协议

方银 收益 年9月 4.55% 是 0 否 否 否 其他

0 月24日 约定

行 型 24日

第三 保证 2014 300,000 6,916

300,00 2015年3 协议

方银 收益 年9月 4.55% 是 0 否 否 否 其他

0 月28日 约定

行 型 28日

第三 保本 50,000 2014 2015年4 协议 5.70% 50,000 2,850 是 0 否 否 否 其他

12 / 129

2015 年半年度报告

方银 固定 年4月 月3日 约定

行 收益 3日

型

保本 100,000 5,700

第三 2014

固定 100,00 2015年3 协议

方银 年3月 5.70% 是 0 否 否 否 其他

收益 0 月18日 约定

行 18日

型

2,650, 2,650,0 64,63

合计 / / / / - / 0 / / / /

000 00 1

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

于2014年度，本集团向第三方商业银行购入共计25亿元保本固定收益型短期理财产品。上述短期

理财产品已于本报告期全部到期收回,并取得投资收益21,186千元。此外，本公司之子公司长安

委托理财的情况说明

航空于2014年自第三方购入1.5亿元的保本保收益型理财产品已于本报告期全部到期收回,并取

得投资收益1,837千元。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

13 / 129

2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

⑴ 中国新华航空集团有限公司

该公司注册资本 27.09 亿元人民币，公司所持权益比例为 83.39 %。经营范围为由天津始发(部

分航班由北京始发)至国内部分城市的航空客货运输业务；与航空运输相关的服务业务；自有房地

产经营；资产管理；航空器材、建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险化学品）、电子产品、

日用百货、纺织品、机械、电子设备、黑色金属的销售；广告设计、制作、代理、发布；设计和

制作印刷品广告，利用《新华航空》杂志发布国内外广告；进出口业务。2015 年上半年营业收入

21.42 亿元，净利润 2.07 亿元。

⑵ 长安航空有限责任公司

该公司注册资本 28.56 亿元人民币，公司所持权益比例为 61.43%。经营范围为由陕西省始发

至国内部分城市的航空客、货运输业务(公共航空运输企业经营许可证有效期至 2016 年 1 月 17

日)；与航空运输相关的延伸服务及地面汽车运输服务；航空配餐业、旅游业、房地产业；自营和

代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）。2015 年上半

年营业收入 11.20 亿元，净利润 0.68 亿元。

⑶ 山西航空有限责任公司

该公司注册资本 13.02 亿元人民币，公司所持权益比例为 50.60%。经营范围主要为由山西省

始发至相邻省际间的支线航空客、货运输业务；航空运输客货代理；由山西省始发至国内部分城

市的航空客、货运输业务。代购机票；代理报关；机械设备维修；装潢设计；地貌模型制作；批

发零售建材、百货、焦炭。2015 年上半年营业收入 8.21 亿元，净利润 0.76 亿元。

⑷ 云南祥鹏航空有限责任公司

该公司注册资本 16.67 亿元人民币，公司所持权益比例为 86.68%。经营范围为国内（含港澳

台）航空客货运输业务；至周边国家的国际航空客货运输业务；货物进出口；保险兼业代理；礼

品销售；景点及演出门票代售；酒店代订；汽车租赁；广告经营。2015 年上半年营业收入 19.89

亿元，净利润 1.48 亿元。

⑸ 乌鲁木齐航空有限责任公司

该公司注册资本 30 亿元人民币，其中公司所有权益比例为 86.32%。经营范围为国内航空客

货运输业务，从乌鲁木齐始发的港澳台和国际航空客货运输业务 机械设备，五金交电，电子产品

销售，工艺美术品销售，化妆品销售，货物与技术的进出口业务；广告业务。2015 年上半年营业

收入 2.35 亿元，净利润 0.17 亿元。

⑹ 福州航空有限责任公司

该公司注册资本 20 亿元人民币，其中公司所有权益比例为 60%。经营范围为国际、国内（含

港澳台）航空客货邮运输业务；与航空运输相关的服务业务；航空器维修；候机楼服务和经营；

自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；销

售：电子产品、工艺品、化妆品；设计、制作、发布广告。2015 年上半年营业收入 2.29 亿元，

净利润 0.03 亿元。

⑺ 北京科航投资有限公司

该公司注册资本 1.50 亿元人民币，其中公司所持权益比例为 95%。经营范围为分支机构经营：

住宿；制售中餐、西餐、印度餐（含冷荤凉菜、裱花）、咖啡冷热饮；销售酒、饮料、定型包装

食品；游泳馆；美容（非医疗美容）；项目投资管理；销售工艺品、五金交电；照相、彩扩服务；

健身服务；物业管理；酒店管理；出租商业用房；机动车公共停车场服务；信息咨询（中介除外）；

14 / 129

2015 年半年度报告

货物进出口、技术进出口；以下项目限分支机构经营：销售日用百货；会议服务；商务服务。2015

年上半年营业收入 1.05 亿元，净利润 0.52 亿元。

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2015 年 4 月 15 日海南航空 2014 年年度股东大会审议通过 2014 年年度利润分配方案：

经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司母公司 2014 年度实现净利润

1,716,487 千元，提取法定盈余公积 171,649 千元后，2014 年度当年可供分配利润为 1,544,838

千元。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司母公司累计可供分配的利润为 5,927,797 千元。

公司向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 0.638 元(含税)，按已发行股份 12,182,182

千股计算，拟派发现金股利共计 777,223 千元。

2015 年 6 月 3 日海南航空发布《2014 年度利润分配实施公告》，并于 2015 年 6 月份完成 2014

年度利润分配工作。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

1、2015 年 3 月 25 日公司第七届董事会第三十五次会议审议通过 该事项的详细内容参见公司

了《关于设立巴黎分公司的报告》，根据生产经营需要，海南航空 于 2015 年 3 月 26 日在上海证

设立巴黎分公司，分支机构名称：海南航空股份有限公司巴黎分公 券交易所网站及《中国证券

司，分支机构性质：不具有企业法人资格，其民事责任由公司承担， 报》、《上海证券报》、《证

营业场所：法国戴高乐机场 T2A 航站楼，营业范围：航空旅客、货 券时报》和《香港文汇报》上

15 / 129

2015 年半年度报告

物运输，分支机构负责人：宋建国。 刊登的相关公告及附件。

2、2015 年 3 月 25 日公司第七届董事会第三十五次会议审议通过 该事项的详细内容参见公司

了《关于海航航空集团有限公司增资长安航空有限责任公司的报 于 2015 年 3 月 26 日在上海证

告》，海航航空以每股 1.68 元人民币的价格对长安航空现金增资 券交易所网站及《中国证券

4 亿元。增资完成后，长安航空注册资本由 26.18 亿元增至 28.56 报》、《上海证券报》、《证

亿元，海南航空、海航航空、北京鸿瑞盛达商贸有限公司的持股比 券时报》和《香港文汇报》上

例分别为 61.43%、16.69%和 21.88%。 刊登的相关公告及附件。

3、2015 年 4 月 13 日公司第七届董事会第三十六次会议审议通过

该事项的详细内容参见公司

了《关于公司与天航控股有限责任公司签订<股权转让框架协议>

于 2015 年 4 月 14 日在上海证

的报告》，协议约定：天航控股同意将其持有的 48.21%天津航空

券交易所网站及《中国证券

股权，按照本协议约定的条件和价款转让给海南航空；海南航空同

报》、《上海证券报》、《证

意按照本协议约定的条件和价款受让天航控股拟转让之 48.21%天

券时报》和《香港文汇报》上

津航空股权。转让价款以北京中企华资产评估有限责任公司出具的

刊登的相关公告及附件。

《评估报告》为基础，经协议双方综合考量另行确定。

4、2015 年 4 月 13 日公司第七届董事会第三十六次会议审议通过

该事项的详细内容参见公司

了《关于与天津航空有限责任公司签订<增资框架协议>的报告》，

于 2015 年 4 月 14 日在上海证

协议约定：为进一步解决可能存在或潜在的同业竞争问题，拓展主

券交易所网站及《中国证券

营业务规模，增强主营业务竞争力，海南航空股份有限公司拟与天

报》、《上海证券报》、《证

津航空有限公司签订《增资框架协议》，海南航空拟以现金方式增

券时报》和《香港文汇报》上

资，增资金额由协议双方以经有权主管机关同意或认可的评估数据

刊登的相关公告及附件。

为依据，协商确定。

5、2015 年 6 月 19 日公司第七届董事会第三十九次会议、2015 年

7 月 8 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司

与天航控股有限责任公司签订<股权转让协议>的报告》。按照中国

法律和法规的规定，天航控股同意将其持有的 48.21%天津航空股 该事项的详细内容参见公司

权，按照本协议约定的条件和价款转让给海南航空。根据北京中企 于 2015 年 6 月 20 日、2015

华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2015)第 1156 号 年 7 月 9 日在上海证券交易所

《海南航空股份有限公司拟收购天津航空有限责任公司股权并增 网站及《中国证券报》、《上

资项目评估报告》，截至 04 月 30 日，天津航空净资产账面价值为 海证券报》、《证券时报》和

1,132,413.70 万元，净资产评估价值为 1,152,292.38 万元，增 《香港文汇报》上刊登的相关

值额为 19,878.68 万元，增值率为 1.76 %,折合每单位注册资本 公告及附件。

1.406 元。经双方友好协商，海南航空拟以每股 1.406 元价格收购

天航控股持有的 48.21%天津航空标的股权，转让价款总计为

555,370 万元人民币。

6、2015 年 6 月 19 日公司第七届董事会第三十九次会议、2015 年

7 月 8 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司

与天津航空有限责任公司签订<增资协议>的报告》。根据本协议的

该事项的详细内容参见公司

条款和条件，按照中国法律和法规的规定，海南航空拟以每单位注

于 2015 年 6 月 20 日、2015

册资本 1.406 元的价格对天津航空增资 244,630 万元。经海南航空

年 7 月 9 日在上海证券交易所

与天津航空各股东友好协商，根据北京中企华资产评估有限责任公

网站及《中国证券报》、《上

司出具的以 2015 年 04 月 30 日为评估基准日的股权转让及增资项

海证券报》、《证券时报》和

目评估报告【中企华评报字(2015)第 1156 号】，截至 4 月 30 日，

《香港文汇报》上刊登的相关

天津航空净资产为 1,132,413.70 万元，评估值为 1,152,292.38

公告及附件。

万元，评估增值 1.76%，折合每单位注册资本 1.406 元，参照上述

评估值，经股东各方协商，海南航空以每股 1.406 元的价格对天

津航空进行增资。

7、2015 年 3 月 26 公司董事会发布《海南航空股份有限公司签署 该事项的详细内容参见公司

购买飞机协议公告》，为优化机队结构，发挥规模效益，提升机队 于 2015 年 3 月 26 日在上海证

整体运营效率，根据公司战略发展规划，公司拟与波音公司签署飞 券交易所网站及《中国证券

机购买协议，引进 30 架 B787-9 飞机，每架飞机目录价 2.571 亿美 报》、《上海证券报》、《证

16 / 129

2015 年半年度报告

元，交付机位为 2021 年之前。 券时报》和《香港文汇报》上

刊登的相关公告及附件。

8、2015 年 6 月 3 日公司第七届董事会第三十八次会议审议通过了

《关于同天津渤海四号租赁有限公司开展飞机租赁业务的报告》，

公司拟与渤海租赁股份有限公司的全资子公司天津渤海租赁有限

公司的全资子公司天津渤海四号租赁有限公司（以下简称“天津渤 该事项的详细内容参见公司

海四号”）及 AIRBUS 公司签署三方购机协议，由天津渤海四号无 于 2015 年 6 月 4 日在上海证

偿受让海南航空向 AIRBUS 公司购买一架空客 A330-300 飞机的购机 券交易所网站及《中国证券

权利，协议签署后天津渤海四号购买该架空客 A330-300 飞机。根 报》、《上海证券报》、《证

据 AIRBUS 公司公布的信息，空客 A330 机型 2015 年平均目录价格 券时报》和《香港文汇报》上

为 2.537 亿美元，飞机最终购买价格将根据双方合同约定和相关价 刊登的相关公告及附件。

格调整系数进行调整。飞机预计交付日期 2015 年 6 月，公司以月

租金 121 万美元的价格从天津渤海四号经营性租赁该架 A330-300

飞机，租期 144 个月，固定租金按季支付，租赁保证金 363 万美元。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 3 月 25 日第七届董事会第三十五次会议

该事项的详细内容参见公司于 2015 年 3 月 26

及 2015 年 4 月 15 日的 2014 年年度股东大会审

日和 2015 年 4 月 16 日在上海证券交易所网站及

议通过《关于与关联方签订日常生产性关联交易

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

协议的报告》，目前公司与各关联方的日常生产

和《香港文汇报》上刊登的相关公告及附件。

性关联交易正常履行中。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

1、2015 年 3 月 25 日公司第七届董事会第三十五次会议审议 该事项的详细内容参见公司于

通过了《关于海航航空集团有限公司增资长安航空有限责任 2015 年 3 月 26 日在上海证券交易

公司的报告》，海航航空以每股 1.68 元人民币的价格对长安 所网站及《中国证券报》、《上海

航空现金增资 4 亿元。增资完成后，长安航空注册资本由 26.18 证券报》、《证券时报》和《香港

亿元增至 28.56 亿元，海南航空、海航航空、北京鸿瑞盛达 文汇报》上刊登的相关公告及附

商贸有限公司的持股比例分别为 61.43%、16.69%和 21.88%。 件。

17 / 129

2015 年半年度报告

2、2015 年 4 月 13 日公司第七届董事会第三十六次会议审议

通过了《关于公司与海航航空集团有限公司签订<附生效条件

的股份认购合同>的报告》，协议约定：海南航空 2015 年非

公开发行股票事宜经中国证监会或相关证券监管机构审核通

该事项的详细内容参见公司于

过后正式发行股票(简称“标的股票”)时，标的股票的发行

2015 年 4 月 14 日、2015 年 7 月 9

价格不低于本次发行定价基准日前二十个交易日公司股票交

日在上海证券交易所网站及《中国

易均价的 90%，即不低于 3.64 元/股。海航航空承诺拟以不低

证券报》、《上海证券报》、《证

于本次非公开发行最终确定的发行股份总数的 30%（含 30%）

券时报》和《香港文汇报》上刊登

且不高于本次非公开发行最终确定的发行股份总数的 40%（含

的相关公告及附件。

40%）的数量认购本次非公开发行的标的股票。若按照发行

659,340.6593 万股、发行价格 3.64 元/股测算，海航航空集

团将认购最低不低于 197,802.1978 万股（含本数），最高不

超过 263,736.2637 万股（含本数）。

3、2015 年 4 月 13 日公司第七届董事会第三十六次会议审议

通过了《关于公司与天航控股有限责任公司签订<股权转让框 该事项的详细内容参见公司于

架协议>的报告》，协议约定：天航控股同意将其持有的 48.21% 2015 年 4 月 14 日在上海证券交易

天津航空股权，按照本协议约定的条件和价款转让给海南航 所网站及《中国证券报》、《上海

空；海南航空同意按照本协议约定的条件和价款受让天航控 证券报》、《证券时报》和《香港

股拟转让之 48.21%天津航空股权。转让价款以北京中企华资 文汇报》上刊登的相关公告及附

产评估有限责任公司出具的《评估报告》为基础，经协议双 件。

方综合考量另行确定。

4、2015 年 4 月 13 日公司第七届董事会第三十六次会议审议

通过了《关于与天津航空有限责任公司签订<增资框架协议> 该事项的详细内容参见公司于

的报告》，协议约定：为进一步解决可能存在或潜在的同业 2015 年 4 月 14 日在上海证券交易

竞争问题，拓展主营业务规模，增强主营业务竞争力，海南 所网站及《中国证券报》、《上海

航空股份有限公司（简称“海南航空”或“公司”）拟与天 证券报》、《证券时报》和《香港

津航空有限公司签订《增资框架协议》，海南航空拟以现金 文汇报》上刊登的相关公告及附

方式增资，增资金额由协议双方以经有权主管机关同意或认 件。

可的评估数据为依据，协商确定。

5、2015 年 6 月 19 日公司第七届董事会第三十九次会议、2015

年 7 月 8 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关

于公司与天航控股有限责任公司签订<股权转让协议>的报

告》。按照中国法律和法规的规定，天航控股同意将其持有

的 48.21%天津航空股权，按照本协议约定的条件和价款转让 该事项的详细内容参见公司于

给海南航空。根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的 2015 年 6 月 20 日、2015 年 7 月 9

中企华评报字(2015)第 1156 号《海南航空股份有限公司拟收 日在上海证券交易所网站及《中国

购天津航空有限责任公司股权并增资项目评估报告》，截至 证券报》、《上海证券报》、《证

04 月 30 日，天津航空净资产账面价值为 1,132,413.70 万元， 券时报》和《香港文汇报》上刊登

净资产评估价值为 1,152,292.38 万元，增值额为 19,878.68 的相关公告及附件。

万元，增值率为 1.76 %,折合每单位注册资本 1.406 元。经双

方友好协商，海南航空拟以每股 1.406 元价格收购天航控股

持有的 48.21%天津航空标的股权，转让价款总计为 555,370

万元人民币。

6、2015 年 6 月 19 日公司第七届董事会第三十九次会议、2015

该事项的详细内容参见公司于

年 7 月 8 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关

2015 年 6 月 20 日、2015 年 7 月 9

于公司与天津航空有限责任公司签订<增资协议>的报告》。

日在上海证券交易所网站及《中国

根据本协议的条款和条件，按照中国法律和法规的规定，海

证券报》、《上海证券报》、《证

南航空拟以每单位注册资本 1.406 元的价格对天津航空增资

券时报》和《香港文汇报》上刊登

244,630 万元。经海南航空与天津航空各股东友好协商，根据

的相关公告及附件。

北京中企华资产评估有限责任公司出具的以 2015 年 04 月 30

18 / 129

2015 年半年度报告

日为评估基准日的股权转让及增资项目评估报告【中企华评

报字(2015)第 1156 号】，截至 4 月 30 日，天津航空净资产

为 1,132,413.70 万元，评估值为 1,152,292.38 万元，评估

增值 1.76%，折合每单位注册资本 1.406 元，参照上述评估值，

经股东各方协商，海南航空以每股 1.406 元的价格对天津航

空进行增资。

7、2015 年 6 月 3 日公司第七届董事会第三十八次会议审议通

过了《关于同天津渤海四号租赁有限公司开展飞机租赁业务

的报告》，公司拟与渤海租赁股份有限公司的全资子公司天

津渤海租赁有限公司的全资子公司天津渤海四号租赁有限公

司（以下简称“天津渤海四号”）及 AIRBUS 公司签署三方购 该事项的详细内容参见公司于

机协议，由天津渤海四号无偿受让海南航空向 AIRBUS 公司购 2015 年 6 月 4 日在上海证券交易

买一架空客 A330-300 飞机的购机权利，协议签署后天津渤海 所网站及《中国证券报》、《上海

四号购买该架空客 A330-300 飞机。根据 AIRBUS 公司公布的 证券报》、《证券时报》和《香港

信息，空客 A330 机型 2015 年平均目录价格为 2.537 亿美元， 文汇报》上刊登的相关公告及附

飞机最终购买价格将根据双方合同约定和相关价格调整系数 件。

进行调整。飞机预计交付日期 2015 年 6 月，公司以月租金 121

万美元的价格从天津渤海四号经营性租赁该架 A330-300 飞

机，租期 144 个月，固定租金按季支付，租赁保证金 363 万

美元。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

托管资 托管收 托管收

委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管收 是否关 关联关

产涉及 益确定 益对公

名称 名称 产情况 始日 止日 益 联交易 系

金额 依据 司影响

海航旅 北京首

海南航

业控股 都航空

空股份 2012年9 2015年9 其他关

（集团） 控股有 是

有限公 月18日 月17日 联人

有限公 限公司

司

司 70%股权

重庆西

海航集 海南航

部航空

团西南 空股份 2012年9 2015年9 其他关

控股有 是

总部有 有限公 月18日 月17日 联人

限公司

限公司 司

60%股权

海航集 海南航 天津航 2012年9 2015年9 其他关

是

团有限 空股份 空有限 月18日 月17日 联人

19 / 129

2015 年半年度报告

公司、海 有限公 责任公

航集团 司 司

北方总 65.75%

部（天 股权

津）有限

公司、天

航控股

有限责

任公司

海航集

团（香 HKA

港）投资 海南航 Group

有限公 空股份 Holding 2012年9 2015年9 其他关

是

司、大新 有限公 的 月18日 月17日 联人

华航空 司 31.09%

有限公 股权

司

海南航 大新华

大新华

空股份 航空的 2012年9 2015年9 其他关

航空有 是

有限公 航空运 月18日 月17日 联人

限公司

司 输业务

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

租赁

租赁

出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否

租赁资产 收益 关联

方名 方名 资产 起始 终止 租赁收益 对公 关联

涉及金额 确定 关系

称 称 情况 日 日 司影 交易

依据

响

本集 首都 租赁 4,191,823 2008 每年 182,549 双方 1.10% 是 其他

团合 航空 飞机 年6 自动 协定

计 月 18 顺延 价格

日

本集 天津 租赁 2,552,262 2008 每年 157,107 双方 0.95% 是 联营

团合 航空 飞机 年6 自动 协定 公司

计 月 17 顺延 价格

日

本集 大新 租赁 579,526 2000 每年 57,600 双方 0.35% 是 母公

团合 华航 飞机 年 12 自动 协定 司

计 空 月 25 顺延 价格

日

本集 西部 租赁 824,234 2010 每年 46,010 双方 0.28% 是 其他

团合 航空 飞机 年8 自动 协定

计 月9 顺延 价格

日

20 / 129

2015 年半年度报告

本集 扬子 租赁 225,923 2014 每年 13,980 双方 0.08% 是 其他

团合 江快 飞机 年4 自动 协定

计 运 月1 顺延 价格

日

新华 海航 租赁 320,774 2011 每年 19,604 双方 0.23% 是 其他

航空 技术 房产 年1 自动 协定

月1 顺延 价格

日

北京 海航 租赁 49,924 2014 2015 2,303 双方 0.01% 是 其他

科航 集团 房产 年1 年 12 协定

月1 月 31 价格

日 日

北京 海航 租赁 89,214 2014 2015 4,070 双方 0.02% 是 其他

科航 资本 房产 年1 年 12 协定

集团 月1 月 31 价格

日 日

北京 渤海 租赁 49,863 2013 2016 2,193 双方 0.01% 是 联营

科航 国际 房产 年1 年6 协定 公司

信托 月 18 月 14 价格

日 日

北京 海航 租赁 1,843,341 2012 2015 67,480 双方 0.41% 是 其他

科航 酒店 房产 年4 年3 协定

集团 月1 月 31 价格

日 日

本公 海航 租赁 151,323 2014 2015 13,905 双方 0.08% 是 其他

司 旅游 房产 年6 年5 协定

集团 月1 月 31 价格

北京 海航 租赁 124,658 2015 2015 5,338 双方 0.03% 是 其他

科航 财务 房产 年1 年 12 协定

公司 月1 月 31 价格

日 日

北京 渤海 租赁 49,863 2015 2015 3,068 双方 0.02% 是 其他

科航 租赁 房产 年1 年3 协定

月5 月 31 价格

日 日

本集 首都 租赁 81,262 2015 2016 6,393 双方 0.07% 是 联营

团合 航空 房产 年1 年3 协定 公司

计 月 18 月 31 价格

日 日

本集 海航 租赁 28,164 2015 2016 1,831 双方 0.02% 是 其他

团合 信息 房产 年1 年 12 协定

计 月1 月 31 价格

日 日

本公 海航 租赁 8,089 2015 2016 804 双方 0.00% 是 其他

司 航空 房产 年1 年2 协定

销售 月1 月 29 价格

日 日

北京 皖江 租赁 15,611 2015 2016 630 双方 0.00% 是 其他

科航 金融 房产 年1 年7 协定

月2 月 10 价格

21 / 129

2015 年半年度报告

日 日

本公 新城 租赁 5,462 2015 2015 420 双方 0.00% 是 其他

司 区建 房产 年1 年3 协定

设 月 28 月 31 价格

日 日

北京 扬子 租赁 23,419 2015 2015 999 双方 0.01% 是 其他

科航 江保 房产 年1 年 12 协定

险经 月2 月 31 价格

纪 日 日

本公 香港 租赁 1,381 2015 2015 118 双方 0.00% 是 其他

司 航空 房产 年1 年 10 协定

月 20 月 31 价格

日 日

新华 海航 租赁 574 2015 2016 101 双方 0.00% 是 联营

航空 进出 房产 年1 年4 协定 公司

口 月1 月 30 价格

日 日

北京 天津 租赁 12,707 2015 2016 513 双方 0.00% 是 其他

科航 燕山 房产 年1 年7 协定

投资 月 10 月 10 价格

日 日

香港 本公 租赁 2010 每年 -408,000 双方 3.32% 是 其他

航空 司 飞机 年 10 自动 协定

月1 顺延 价格

日

香港 本公 租赁 2013 2025 -42,351 双方 0.34% 是 其他

航空 司 飞机 年9 年9 协定

租赁 月1 月1 价格

日 日

香港 本公 租赁 2014 2015 -28,611 双方 0.23% 是 其他

快运 司 飞机 年4 年 12 协定

月 17 月 31 价格

日 日

渤海 本公 租赁 每年 -35,466 双方 0.29% 是 其他

租赁 司 飞机 自动 协定

顺延 价格

扬子 本公 租赁 2010 2017 -10,504 双方 0.09% 是 其他

江租 司 发动 年7 年7 协定

赁 机 月 15 月 15 价格

日 日

海航 本公 机场 2009 每年 -3,524 双方 0.03% 是 其他

基础 司 航站 年2 自动 协定

股份 楼 月 26 顺延 价格

日

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 千元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

22 / 129

2015 年半年度报告

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

海航 公司 首都 200,0 2014年 2015年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 航空 00 10月15 10月14 责任 他

日 日 担保

海航 公司 大新 100,0 2014年 2015年 连带 否 否 是 是 其

股份 本部 华航 00 12月18 9月18 责任 他

空 日 日 担保

海航 公司 大新 300,0 2014年 2015年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 华航 00 9月4日 8月25 责任 他

空 日 担保

海航 公司 大新 300,0 2014年 2015年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 华航 00 11月26 11月26 责任 他

空 日 日 担保

海航 公司 大新 700,0 2014年 2015年 连带 否 否 是 是 其

股份 本部 华航 00 12月18 12月18 责任 他

空 日 日 担保

海航 公司 大新 1,000 2015年 2016年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 华航 ,000 3月11 3月11 责任 他

空 日 日 担保

海航 公司 海航 260,0 2014年 2015年 连带 否 否 是 是 其

股份 本部 基础 00 11月19 11月19 责任 他

股份 日 日 担保

海航 公司 天津 100,0 2015年 2016年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 航空 00 3月24 3月23 责任 他

日 日 担保

海航 公司 海航 151,9 2015年 2016年 一般 否 否 否 是 其

股份 本部 物流 25 2月12 1月12 担保 他

集团 日 日

海航 公司 扬子 75,00 2014年 2015年 一般 是 否 否 是 其

股份 本部 江快 0 9月6日 3月5日 担保 他

运

海航 公司 扬子 25,00 2014年 2015年 一般 是 否 否 是 其

股份 本部 江快 0 10月30 4月30 担保 他

运 日 日

海航 公司 扬子 50,00 2014年 2015年 一般 是 否 否 是 其

股份 本部 江快 0 11月13 5月12 担保 他

运 日 日

海航 公司 海航 500,0 2014年 2015年 连带 是 否 否 是 其

股份 本部 集团 00 3月13 3月13 责任 他

有限 日 日 担保

公司

海航 公司 海航 100,0 2014年 2015年 连带 是 否 否 是 其

股份 本部 集团 00 9月4日 3月4日 责任 他

有限 担保

公司

23 / 129

2015 年半年度报告

海航 公司 长江 262,0 2012年 2015年 一般 是 否 否 是 其

股份 本部 租赁 00 11月12 3月30 担保 他

日 日

海航 公司 海航 140,0 2014年 2015年 一般 是 否 否 是 其

股份 本部 物流 00 4月25 3月25 担保 他

集团 日 日

海航 公司 首都 150,0 2014年 2015年 连带 是 否 是 是 其

股份 本部 航空 00 11月19 5月19 责任 他

日 日 担保

海航 公司 海航 90,00 2014年 2015年 一般 是 否 是 是 其

股份 本部 航空 0 11月28 5月28 担保 他

集团 日 日

海航 公司 海航 500,0 2014年 2016年 连带 否 否 是 是 其

股份 本部 航空 00 9月26 3月26 责任 他

集团 日 日 担保

海航 公司 海航 500,0 2014年 2016年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 航空 00 6月6日 6月6日 责任 他

集团 担保

海航 公司 海航 600,0 2014年 2017年 连带 否 否 是 是 其

股份 本部 航空 00 9月28 9月15 责任 他

集团 日 日 担保

海航 公司 海航 400,0 2015年 2018年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 航空 00 3月13 3月13 责任 他

集团 日 日 担保

海航 公司 海航 238,8 2012年 2017年 连带 否 否 是 是 其

股份 本部 航空 00 9月18 9月17 责任 他

集团 日 日 担保

海航 公司 海航 350,0 2014年 2017年 连带 否 否 是 是 其

股份 本部 航空 00 5月22 5月22 责任 他

集团 日 日 担保

海航 公司 海航 500,0 2015年 2017年 连带 否 否 否 是 其

股份 本部 旅游 00 6月30 6月23 责任 他

集团 日 日 担保

海航 公司 扬子 170,0 2014年 2018年 一般 否 否 否 是 其

股份 本部 江快 00 10月31 10月22 担保 他

运 日 日

海航 公司 扬子 340,0 2014年 2020年 一般 否 否 否 是 其

股份 本部 江快 00 7月14 7月13 担保 他

运 日 日

海航 公司 扬子 360,0 2014年 2023年 一般 否 否 否 是 其

股份 本部 江快 00 12月19 12月19 担保 他

运 日 日

海航 公司 大新 1,000 2013年 2015年 连带 是 是 是 是 其

股份 本部 华航 ,000 9月6日 3月6日 责任 他

空 担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 9,462,725

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 7,070,725

公司的担保）

24 / 129

2015 年半年度报告

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 16,653,310

报告期末对子公司担保余额合计（B） 14,928,640

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 21,999,365

担保总额占公司净资产的比例(%) 64.56

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 7,070,725

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 4,960,826

上述三项担保金额合计（C+D+E） 12,031,551

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是 如未

承 是 如未能

否 能及

诺 否 及时履

及 时履

时 有 行应说

承诺 承诺 时 行应

承诺方 承诺内容 间 履 明未完

背景 类型 严 说明

及 行 成履行

格 下一

期 期 的具体

履 步计

限 限 原因

行 划

为避免并有效解决与海南航空未来可

能存在或潜在的同业竞争情形，大新华

航空承诺如下：为了满足上市公司的规

范要求，大新华航空承诺依照合法程

序，依据国家及相关地区法律法规的规

与再 定及行业主管部门的批复同意，在海南

融资 解决 大新华 航空 2012 年中报披露前完成海南航空

相关 同业 航空有 对大新华航空航空运输业务以及大新 是 是

的承 竞争 限公司 华航空持有的云南祥鹏航空有限责任

诺 公司股权的托管事宜；根据海南航空主

营业务发展需要及盈利状况，自本次非

公开发行实施之日起 36 个月内，依据

国家及相关地区法律法规的规定及行

业主管部门的批复同意，通过股权转让

或其他重组行为，将大新华航空持有的

25 / 129

2015 年半年度报告

云南祥鹏航空有限责任公司全部股权

注入海南航空；为彻底解决未来可能存

在的同业竞争问题，自本次非公开发行

实施之日起 60 个月内，依据国家及相

关地区法律法规的规定及行业主管部

门的批复同意，将大新华航空所有航空

业务适时注入海南航空。

2015 年 6 月 26 日，海南航空第七届董

事会第四十次会议审议通过《关于延长

公司股东海航集团有限公司承诺履行

期限的报告》，此次海航集团有限公司

只是对承诺履行期限进行了延长，承诺

内容未变，变更后的海航集团承诺如

下：

1、为了满足上市公司的规范要求，海

航集团承诺依照合法程序，依据国家及

相关地区法律法规的规定及行业主管

部门的批复同意，在海航集团将其直接

或间接持有的包括天津航空有限责任

公司、西部航空有限责任公司、北京首

都航空有限公司在内的航空公司股权

与再 注入海南航空以及将其间接持有的香

融资 解决 海航集 港航空有限公司股权转让给独立第三

相关 同业 团有限 方之前，继续委托海南航空对海航集团 是 是

的承 竞争 公司 直接或间接持有的航空公司股权的托

诺 管事宜。

2、根据海南航空主营业务发展需要及

盈利状况，自本次变更承诺获得股东大

会审议通过之日起 24 个月内，依据国

家及相关地区法律法规的规定及行业

主管部门的批复同意，通过股权转让或

其他重组行为，将海航集团直接或间接

持有的包括天津航空有限责任公司、西

部航空有限责任公司、北京首都航空有

限公司在内的航空公司股权注入海南

航空，将间接持有的香港航空有限公司

股权转让给独立第三方并同时解除香

港航空股权托管事宜，以解决与海南航

空未来可能存在或潜在的同业竞争情

形。

海航集团有限公司保证海南航空所有

海航集 存放于财务公司存款的独立和安全，且

其他

其他 团有限 在符合银监会相关规定的条件下，海南 是 是

承诺

公司 航空可以随时支取使用，不受任何限

制。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

26 / 129

2015 年半年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中

国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件要求，不断完善公司法人治理结

构，加强内控体系建设，完善各项规章制度，强化信息披露管理工作，增强制度执行力度，不断

提升公司治理水平。

同时，公司股东大会、董事会、监事会和经营层依法行使各自职权，独立运作、科学决策。

公司董事、监事以及高级管理人员诚信、勤勉地履行职责，不断提高规范运作意识，促进公司规

范运作与健康发展，切实维护了公司利益和广大公司股东的合法权益。报告期内，公司治理的实

际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

无

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

27 / 129

2015 年半年度报告

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 713,687

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结情况

有限 股

股东名称 报告期内 比例 售条 东

期末持股数量 股份

（全称） 增减 (%) 件股 数量 性

状态

份数 质

量

大新华航空有限 其

0 3,432,789,486 28.18 0 质押 3,402,000,000

公司 他

海口美兰国际机 其

0 862,848,902 7.08 0 质押 483,000,000

场有限责任公司 他

国

海南省发展控股 有

0 595,238,094 4.89 0 无

有限公司 法

人

海航集团有限公 -1,296,70 其

593,941,394 4.88 0 质押 593,941,365

司 0 他

工银瑞信基金公

司－工行－中海 其

0 589,700,000 4.84 0 无

信托股份有限公 他

司

长江租赁有限公 其

0 517,671,098 4.25 0 质押 394,125,818

司 他

AMERICAN 其

0 216,086,402 1.77 0 无

AVIATION LDC. 他

其

杨莉芳 0 108,232,700 0.89 0 无

他

其

周滇 0 94,832,683 0.78 0 无

他

华安财产保险股

其

份有限公司－自 0 62,546,196 0.51 0 无

他

有资金

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

3,432,789,

大新华航空有限公司 3,432,789,486 人民币普通股

486

海口美兰国际机场有限责任 862,848,90

862,848,902 人民币普通股

公司 2

595,238,09

海南省发展控股有限公司 595,238,094 人民币普通股

4

28 / 129

2015 年半年度报告

593,941,39

海航集团有限公司 593,941,394 人民币普通股

4

工银瑞信基金公司－工行－ 589,700,00

589,700,000 人民币普通股

中海信托股份有限公司 0

517,671,09

长江租赁有限公司 517,671,098 人民币普通股

8

境内上市外资 216,086,40

AMERICAN AVIATION LDC. 216,086,402

股 2

108,232,70

杨莉芳 108,232,700 人民币普通股

0

周滇 94,832,683 人民币普通股 94,832,683

华安财产保险股份有限公司

62,546,196 人民币普通股 62,546,196

－自有资金

上述股东关联关系或一致行 公司前十大股东中大新华航空有限公司、海口美兰国际机场有限

动的说明 责任公司、海航集团有限公司存在关联关系，但不同属于上市公

司持股变动信息披露管理规定的一致行动人。长江租赁有限公司

为海航集团有限公司间接控股子公司。AMERICAN AVIATION LDC.

为大新华航空全资子公司。

表决权恢复的优先股股东及

持股数量的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

李瑞 副总裁兼董事会秘书 聘任 工作需要

黄琪珺 董事会秘书 离任 任期届满

29 / 129

2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 海南航空股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七（1） 23,749,174 21,715,590

应收账款 七（3） 709,936 733,906

预付款项 七（4） 554,059 953,863

应收利息 七（5） 420,466 473,753

应收股利 七（6） 8,225 4,641

其他应收款 七（7） 718,318 1,652,016

存货 七（8） 68,882 62,913

其他流动资产 七（10） 271,464 3,192,735

流动资产合计 26,500,524 28,789,417

非流动资产：

可供出售金融资产 七（11） 4,559,815 4,421,499

持有至到期投资 七（12）

长期股权投资 七（14） 12,767,171 12,825,132

投资性房地产 七（15） 9,445,145 9,268,104

固定资产 七（16） 53,729,456 50,295,563

在建工程 七（17） 12,709,165 13,061,147

固定资产清理

无形资产 七（18） 336,695 341,465

商誉 七（19） 328,865 328,865

长期待摊费用 七（20） 635,718 617,415

递延所得税资产 七（21）

其他非流动资产 七（22） 2,287,569 2,033,434

非流动资产合计 96,799,599 93,192,624

资产总计 123,300,123 121,982,041

流动负债：

短期借款 七（23） 14,260,928 18,525,425

应付票据 七（24） 2,702,961 5,528,136

应付账款 七（25） 4,025,057 3,790,588

预收款项 七（26） 1,721,883 1,539,538

应付职工薪酬 七（27） 171,786 287,008

应交税费 七（28） 786,799 779,841

应付利息 七（29） 492,980 473,503

应付股利 七（30） 29,121 29,746

其他应付款 七（31） 746,074 763,207

30 / 129

2015 年半年度报告

一年内到期的非流动负债 七（33） 5,663,898 6,829,007

其他流动负债

流动负债合计 30,601,487 38,545,999

非流动负债：

长期借款 七（34） 30,977,208 27,664,889

应付债券 七（35） 16,840,689 15,244,001

其中：优先股

永续债

长期应付款 七（36） 5,634,935 3,844,207

长期应付职工薪酬 七（37）

预计负债

递延收益 七（38） 845,924 811,835

递延所得税负债 七（21） 3,999,461 3,822,107

其他非流动负债 七（39） 323,342 324,258

非流动负债合计 58,621,559 51,711,297

负债合计 89,223,046 90,257,296

所有者权益

股本 七（40） 12,182,182 12,182,182

其他权益工具 七（41）

其中：优先股

永续债

资本公积 七（42） 5,688,139 5,688,139

减：库存股 七（43）

其他综合收益 七（44） 792,574 692,592

盈余公积 七（45） 969,849 969,849

未分配利润 七（46） 9,944,117 9,118,873

归属于母公司所有者权益合计 29,576,861 28,651,635

少数股东权益 4,500,216 3,073,110

所有者权益合计 34,077,077 31,724,745

负债和所有者权益总计 123,300,123 121,982,041

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:海南航空股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 16,342,008 14,632,504

应收账款 十六（1） 571,317 727,106

预付款项 484,579 906,988

应收利息 206,723 198,018

应收股利 4,890 4,641

其他应收款 十六（2） 419,741 1,354,603

存货 60,324 54,073

划分为持有待售的资产

其他流动资产 155,042 1,836,891

31 / 129

2015 年半年度报告

流动资产合计 18,244,624 19,714,824

非流动资产：

可供出售金融资产 2,803,513 2,776,046

持有至到期投资

长期股权投资 十六（3） 19,042,519 18,868,958

投资性房地产 991,303 988,338

固定资产 42,595,485 39,333,576

在建工程 11,817,723 11,856,039

固定资产清理

无形资产 63,018 63,753

商誉

长期待摊费用 465,578 449,965

递延所得税资产

其他非流动资产 1,830,900 1,558,784

非流动资产合计 79,610,039 75,895,459

资产总计 97,854,663 95,610,283

流动负债：

短期借款 8,343,341 12,034,098

应付票据 1,822,961 4,144,676

应付账款 14,027,505 11,393,879

预收款项 1,571,548 22,060

应付职工薪酬 55,361 116,954

应交税费 499,875 328,306

应付利息 325,414 369,018

应付股利 29,121 29,746

其他应付款 327,762 115,269

一年内到期的非流动负债 4,612,325 5,668,811

流动负债合计 31,615,213 34,222,817

非流动负债：

长期借款 24,985,589 22,517,268

应付债券 8,565,680 8,555,305

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,846,631 1,999,335

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 538,551 532,923

递延所得税负债 2,218,003 2,081,476

其他非流动负债 297,072 285,603

非流动负债合计 40,451,526 35,971,910

负债合计 72,066,739 70,194,727

所有者权益：

股本 12,182,182 12,182,182

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 5,759,951 5,759,951

减：库存股

32 / 129

2015 年半年度报告

其他综合收益 596,378 575,777

盈余公积 969,849 969,849

未分配利润 6,279,564 5,927,797

所有者权益合计 25,787,924 25,415,556

负债和所有者权益总计 97,854,663 95,610,283

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:千元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 七（47） 16,622,019 17,989,359

其中：营业收入 七（47） 16,622,019 17,989,359

二、营业总成本 15,220,589 17,826,691

其中：营业成本 七（47） 12,280,954 14,501,603

营业税金及附加 七（48） 45,863 41,407

销售费用 七（49） 979,747 1,095,616

管理费用 七（50 391,201 335,115

财务费用 七（51） 1,522,824 1,852,950

资产减值损失 七（52）

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七（53） 33,160 -272,305

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七（54） 390,804 267,942

其中：对联营企业和合营企业的投资 355,087 187,146

收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,825,394 158,305

加：营业外收入 七（55） 332,662 453,016

其中：非流动资产处置利得 1,244 1,517

减：营业外支出 七（56） 6,720 3,050

其中：非流动资产处置损失 5,187 1,939

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,151,336 608,271

减：所得税费用 七（57） 422,282 126,562

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,729,054 481,709

归属于母公司所有者的净利润 1,602,467 482,789

少数股东损益 126,587 -1,080

六、其他综合收益的税后净额 七（58） 99,982 -66,037

归属母公司所有者的其他综合收益的税 87,018 -66,115

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 87,018 -66,115

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

33 / 129

2015 年半年度报告

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 87,018 -66,115

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

归属于少数股东的其他综合收益的税后 12,964 78

净额

七、综合收益总额 1,829,036 415,672

归属于母公司所有者的综合收益总额 1,689,485 416,752

归属于少数股东的综合收益总额 139,551 -1,080

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.1315 0.0396

（二）稀释每股收益(元/股) 0.1315 0.0396

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:千元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十六（4） 11,261,522 12,982,307

减：营业成本 十六（4） 8,287,103 10,348,687

营业税金及附加 19,574 16,507

销售费用 646,446 763,618

管理费用 178,531 148,611

财务费用 1,118,687 1,463,595

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 2,965 -272,305

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十六（5） 175,458 74,699

其中：对联营企业和合营企业的投资 159,768 51,984

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,189,604 43,683

加：营业外收入 259,660 339,177

其中：非流动资产处置利得 1,179 1,503

减：营业外支出 1,386 2,308

其中：非流动资产处置损失 0 1,529

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,447,878 380,552

减：所得税费用 318,887 89,724

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,128,991 290,828

五、其他综合收益的税后净额 363,737 -66,037

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 363,737 -66,037

34 / 129

2015 年半年度报告

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 363,737 -66,037

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

六、综合收益总额 1,492,728 224,791

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：千元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 16,882,409 16,627,913

收到其他与经营活动有关的现金 十六（59）（a） 2,264,406 3,850,141

经营活动现金流入小计 19,146,815 20,478,054

购买商品、接受劳务支付的现金 8,093,848 11,126,824

支付给职工以及为职工支付的现金 1,183,249 996,759

支付的各项税费 683,828 824,397

支付其他与经营活动有关的现金 十六（59）（b） 2,122,274 2,690,026

经营活动现金流出小计 12,083,199 15,638,006

经营活动产生的现金流量净额 7,063,616 4,840,048

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,060,000

取得投资收益收到的现金 347,549 107,954

处置固定资产、无形资产和其他长 23 2,025,298

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 426,430

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 十六（59）（c） 384,080 788,707

投资活动现金流入小计 4,218,082 2,921,959

购建固定资产、无形资产和其他长 4,883,235 3,022,167

期资产支付的现金

投资支付的现金 2,007,458

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 十六（59）（d） 340,021

投资活动现金流出小计 5,223,256 5,029,625

投资活动产生的现金流量净额 -1,005,174 -2,107,666

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,300,000 1,900,000

其中：子公司吸收少数股东投资收 1,300,000 1,900,000

35 / 129

2015 年半年度报告

到的现金

取得借款收到的现金 21,936,775 15,991,843

发行债券收到的现金 1,951,815 3,378,516

收到其他与筹资活动有关的现金 十六（59）（e） 765,191 1,331,181

筹资活动现金流入小计 25,953,781 22,601,540

偿还债务支付的现金 23,691,206 17,013,403

分配股利、利润或偿付利息支付的 2,812,158 1,985,058

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 十六（59）（f） 2,878,836 3,210,143

筹资活动现金流出小计 29,382,200 22,208,604

筹资活动产生的现金流量净额 -3,428,419 392,936

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 2,630,023 3,125,318

加：期初现金及现金等价物余额 17,365,628 18,633,988

六、期末现金及现金等价物余额 19,995,651 21,759,306

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:千元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 12,983,895 11,413,165

收到其他与经营活动有关的现金 4,099,291 3,236,572

经营活动现金流入小计 17,083,186 14,649,737

购买商品、接受劳务支付的现金 5,980,145 6,031,963

支付给职工以及为职工支付的现金 691,538 593,248

支付的各项税费 267,254 400,213

支付其他与经营活动有关的现金 1,070,024 1,445,402

经营活动现金流出小计 8,008,961 8,470,826

经营活动产生的现金流量净额 9,074,225 6,178,911

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,910,000

取得投资收益收到的现金 302,671 6,730

处置固定资产、无形资产和其他长 1,275,281

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 269,080 228,707

投资活动现金流入小计 2,481,751 1,510,718

购建固定资产、无形资产和其他长 4,656,083 2,799,674

期资产支付的现金

36 / 129

2015 年半年度报告

投资支付的现金 922,132

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 4,656,083 3,721,806

投资活动产生的现金流量净额 -2,174,332 -2,211,088

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 16,689,230 10,354,816

收到其他与筹资活动有关的现金 450,535 1,645,998

筹资活动现金流入小计 17,139,765 12,000,814

偿还债务支付的现金 16,881,852 11,897,085

分配股利、利润或偿付利息支付的 2,329,689 1,673,951

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 2,836,953 2,894,495

筹资活动现金流出小计 22,048,494 16,465,531

筹资活动产生的现金流量净额 -4,908,729 -4,464,717

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,991,164 -496,894

加：期初现金及现金等价物余额 12,959,339 16,106,533

六、期末现金及现金等价物余额 14,950,503 15,609,639

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

37 / 129

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:千元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权 所有者权益

一般

优 永 减：库 其他综 专项 盈余 益 合计

股本 其 资本公积 风险 未分配利润

先 续 存股 合收益 储备 公积

他 准备

股 债

一、上年期末余额 12,182,182 5,688,139 692,592 969,849 9,118,873 3,073,110 31,724,745

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 12,182,182 5,688,139 692,592 969,849 9,118,873 3,073,110 31,724,745

三、本期增减变动 99,982 825,244 1,427,106 2,352,332

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 99,982 825,244 1,427,106 2,352,332

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

38 / 129

2015 年半年度报告

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 12,182,182 5,688,139 792,574 969,849 9,944,117 4,500,216 34,077,077

上期

项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项 盈余公 一般 未分配利润 益 合计

39 / 129

2015 年半年度报告

优 永 存股 合收益 储备 积 风险

其

先 续 准备

他

股 债

一、上年期末余额 12,182,182 6,596,153 260,165 852,630 7,229,735 490,938 27,611,803

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 12,182,182 6,596,153 260,165 852,630 7,229,735 490,938 27,611,803

三、本期增减变动 -908,014 432,427 117,219 1,889,138 2,582,172 4,112,942

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 432,427 2,591,173 51,475 3,075,075

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 171,649 -171,649

1．提取盈余公积 171,649 -171,649

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股

东）的分配

4．其他

40 / 129

2015 年半年度报告

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -908,014 -54,430 -530,386 2,530,697 1,037,867

四、本期期末余额 12,182,182 5,688,139 692,592 969,849 9,118,873 3,073,110 31,724,745

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:千元 币种:人民币

本期

其他权益工具

减：

项目 优 永 其他综

股本 其 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 合收益

他 股

股 债

一、上年期末余额 12,182,182 5,759,951 575,777 969,849 5,927,797 25,415,556

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 12,182,182 5,759,951 575,777 969,849 5,927,797 25,415,556

41 / 129

2015 年半年度报告

三、本期增减变动 20,601 351,767 372,368

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 20,601 351,767 372,368

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

42 / 129

2015 年半年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 12,182,182 5,759,951 596,378 969,849 6,279,564 25,787,924

上期

其他权益工具

减：

项目 优 永 其他综

股本 其 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 合收益

他 股

股 债

一、上年期末余额 12,182,182 5,975,682 164,380 798,200 4,382,959 23,503,403

加：会计政策变更

前期差错更

正

其他

二、本年期初余额 12,182,182 5,975,682 164,380 798,200 4,382,959 23,503,403

三、本期增减变动 -215,731 411,397 171,649 1,544,838 1,912,153

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 411,397 1,716,487 2,127,884

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

43 / 129

2015 年半年度报告

4．其他

（三）利润分配 171,649 -171,649

1．提取盈余公积 171,649 -171,649

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -215,731 -215,731

四、本期期末余额 12,182,182 5,759,951 575,777 969,849 5,927,797 25,415,556

法定代表人：辛笛主管会计工作负责人：杜亮会计机构负责人：黄尔威

44 / 129

2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

海南航空股份有限公司(以下简称“本公司”)是由海南省航空公司与中国光大国际信托投资公司、

交通银行海南分行等法人单位于 1993 年 10 月 18 日共同发起设立的股份有限公司，注册地为中华

人民共和国海南省海口市。本公司设立时的总股本为人民币 250,100 千元。

于 1994 年 3 月，经本公司股东大会决议通过并批准 1993 年度分红派息方案，共派送红股计 50,020

千股，派送红股后，总股数增至 300,120 千股，总股本增至人民币 300,120 千元。

于 1995 年 11 月 2 日，本公司向 American Aviation LDC 发售外资股 100,040 千股。发售后，总

股本变更为人民币 400,160 千元。

于 1997 年 6 月 26 日，本公司发行境内上市外资股(以下简称“B 股”)计 71,000 千股。本次发行

后，总股本增加至人民币 471,160 千元。

于 1999 年 10 月 11 日，本公司向社会公开发售 A 股 205,000 千股。公开发售后，总股本增加至人

民币 676,160 千元。

于 2000 年 5 月 18 日，本公司向全体股东按每 10 股送红股 0.8 股派发红利 54,092,800 股。派送

红股后，总股本增至人民币 730,253 千元。

于 2006 年 6 月 29 日，本公司定向增发 2,800,000 千股，其中向大新华航空增发 1,650,000 千股，

加上大新华航空原持有的 53,108 千股，大新华航空累计持有本公司 1,703,108 千股。上述定向增

发完成后，本公司股本增至人民币 3,530,253 千元。于 2006 年 12 月，本公司股东海航集团及海

南琪兴分别将其持有的本公司流通股份 8,917 千股及 4,370 千股增资注入大新华航空。本次增资

完成后，大新华航空及其子公司 American Aviation LDC 分别持有本公司 1,716,395 千股及

108,043 千股，共占本公司总股本 51.68%的股权，大新华航空成为本公司之母公司。

于 2006 年 9 月 29 日，本公司实施股权分置改革，原 A 股非流通股股东按照每 10 股支付 3.3 股 A

股股票的对价向 A 股流通股股东转让股权。本公司原非流通股股份获得上市流通权，限售期为 12

个月至 36 个月。截至 2011 年 12 月 31 日，该等原限售股票已全部在上海证券交易所上市流通。

于 2010 年 2 月 12 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司向海南发展控股及海航集团分别

各增发 297,619 千股 A 股股票，限售期为 36 个月。上述定向增发完成后，本公司股本增至人民币

4,125,491 千元，其中本公司之母公司 - 大新华航空持有本公司 1,716,395 千股，占本公司 41.60%

的股权。

于 2012 年 5 月 3 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司非公开发行 1,965,600 千股 A 股股

票，限售期为 12 个月(详见

七(40))。上述非公开发行完成后，本公司股本增至人民币 6,091,091 千元，其中大新华航空直接

持有本公司股票为 1,716,395 千股，占本公司的股权比例摊薄至 28.18%，但仍为本公司单一最大

股东。

于 2013 年 6 月 18 日，本公司以资本公积金每 10 股转增 10 股，共计转增 6,091,091 千股，转增

后，本公司总股本增加至人民币 12,182,182 千元。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)属民航运输业，主要经营经批准的国内国际航空客、货

运输业务及与航空运输有关的其他相关服务。

本财务报表由本公司董事会于 2015 年 8 月 14 日批准报出。

45 / 129

2015 年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、

各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2. 持续经营

截至 2015 年 6 月 30 日，本集团的流动负债超过流动资产约人民币 45.85 亿元（2014 年 12 月 31

日，流动负债超过流动资产约 97.57 亿元）。于编制本年度财务报表时，本公司董事会结合目前

的财务形势，对本集团的持续经营能力进行了充分详尽的评估。

本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，不断寻求新的融资渠道并已

取得足够的银行授信额度以改善本集团的流动资金状况。鉴于本集团已取得的银行授信额度、获

取融资的记录，与各大银行及金融机构建立的良好合作关系以及经营情况，本公司董事会认为本

集团可以继续获取足够的经营现金流量及融资来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出

所需的资金。基于此，本公司董事会确信本集团将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度

财务报表。本年度财务报表不包括任何本集团及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调

整。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方

法(附注五(9))、存货的计价方法(附注五(10))、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注五

(8))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(13)、(16))、投资性房地产的计量模式(附注五(12))、

收入的确认时点(附注五(21))等。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(25)。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 6 月 30

日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(a) 同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付

的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调

整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权

益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

46 / 129

2015 年半年度报告

(b) 非同一控制下的企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于

合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生

的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，

计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(c) 购买子公司少数股权

在取得对子公司的控制权后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分

少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。

因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日

持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的，调整

留存收益。

5. 合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停

止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之

日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会

计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，

以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权

益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益

及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独

列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净

利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例

在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实

现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股

东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的

角度对该交易予以调整。

6. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7. 外币业务和外币报表折算

(a) 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

47 / 129

2015 年半年度报告

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款

费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他

汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发

生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

(b) 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除

未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项

目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。

境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在

现金流量表中单独列示。

8. 金融工具

(a) 金融资产

(i) 金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持

有能力。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流

动资产。

持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定，回收金额固定或可确定，且管理层有明显意图和能力持有至到

期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到期的

持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内(含 12 个月)的持

有至到期投资，列示为其他流动资产。

(a) 金融资产(续)

(ii) 确认和计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产

的相关交易费用计入初始确认金额。

48 / 129

2015 年半年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收

款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当

期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入

股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可

供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供

出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

(iii) 金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账

面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，则计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计

未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资

于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时

间超过一年(含一年)的，则一般被视为其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价

值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如

价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具

投资的初始投资成本。

(a) 金融资产(续)

(iii) 金融资产减值(续)

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价

值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期

损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率

对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损

失以后期间不再转回。

(iv) 金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或

者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

49 / 129

2015 年半年度报告

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额

之和的差额，计入当期损益。

(b) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、应付债券及应付融资租赁款等。

应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

本进行后续计量。

借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

本进行后续计量。

(b) 金融负债(续)

其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日

起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止

确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

(c) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债

特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取

得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

9. 应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按从劳务接受方

应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款

项的原有条款收回款项时，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏

账准备。

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 10,000 千元

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额进行计提

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为

若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合

现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据如下：

组合 1 应收关联方款项

50 / 129

2015 年半年度报告

组合 2 应收租赁保证金及维修储备金

组合 3 除上述以外的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 按照历史损失率计提

组合 2 按照历史损失率计提

组合 3 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 0% 0%

1－2 年 5% 5%

2－3 年 10% 10%

3 年以上

3－4 年 30% 30%

4－5 年 50% 50%

5 年以上

5－6 年 80% 80%

6 年以上 100% 100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有

条款收回款项

坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额进行计提。

10. 存货

(a) 分类

存货主要包括机上供应品及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。

(b) 发出存货的计价方法

机上供应品于发出时按加权平均法计算。

(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净额是根据存货在资产负债表日

后正常业务中的处理所得或根据当时市场情况作出的估计而确定。

(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

51 / 129

2015 年半年度报告

11. 长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具

有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益

法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。

(a) 投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取

得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投

资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际

支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的

公允价值作为初始投资成本。

(b) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利

润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期

投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则

所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期

股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于

本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，

其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

(c) 确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能

力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。

(d) 长期股权投资减值

52 / 129

2015 年半年度报告

对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收

回金额(附注五(11))。

12. 投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使

用权、已出租的建筑物。

本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性

房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价

值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确

认该项投资性房地产。企业出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将

处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

13. 固定资产

(1).确认条件

固定资产包括房屋及建筑物、飞机及发动机、高价周转件、运输工具及器具设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或

新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，

计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入

当期损益

(2).折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提

了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折

旧额

固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 40 5 2.375

飞机及发动机核 年限平均法 20 5 4.75

心件

飞机及发动机替 年限平均法 5 - 7 0 14.29 至 20

换件

高价周转件 年限平均法 12 5 7.90

运输工具 年限平均法 10 5 9.50

器具设备 年限平均法 8 - 14 5 6.78 至 11.875

对固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁

资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的

入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(24))。

53 / 129

2015 年半年度报告

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得

租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期

与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(13))

(5) 固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费

用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状

态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账

面价值减记至可收回金额(附注五(14))。

15. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建

的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动

已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，

其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分

的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资

本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款

初始确认金额所使用的利率。

16. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产主要为土地使用权等，以成本计量。

土地使用权按使用年限 40 年至 70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建

筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

对土地使用权的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可回收金额(附注五(16))。

17. 长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，于资

产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价

值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并

54 / 129

2015 年半年度报告

确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收

回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，

商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明

包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组

合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用包括飞行员养成费用等已经发生但应由本年和以后各期负担的且分摊期限在一年以

上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示

19. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括

短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、

住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发

生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按照公允价值计

量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的

基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存

计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保

险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定

的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。

职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工

提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。

20. 预计负债

因亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计

量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的

增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

55 / 129

2015 年半年度报告

21. 收入

收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务和销售商品时，已收或应收合同或协议价款的

公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特

定收入确认标准时，确认相关的收入：

(a) 提供劳务

(i) 运输收入

客运、货运收入于提供运输服务时确认为收入。尚未提供运输服务的票款，则作为负债计入预收

款项 - 预收票款。

(ii) 佣金收入

佣金收入包括本集团作为代理人为其他航空公司售票而收取的佣金。佣金收入于出售机票时确认。

(iii) 其他业务收入

其他业务收入包括退票手续费收入等，此等收入均在提供服务当期确认。

(b) 常旅客奖励积分

本集团执行金鹏俱乐部常旅客飞行奖励计划，会员可以利用累积的奖励积分兑换飞行奖励。根据

本集团对常旅客奖励积分的政策，当旅客的累积积分达到某一标准时即可换取礼品或免费机票。

本集团对常旅客的奖励积分采用递延收益法处理，即将承运票款在劳务提供产生的收入与奖励积

分的公允价值之间进行分配，将承运票款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的

公允价值确认为递延收益。待旅客兑换积分并且本集团承运后或积分失效时，将原计入递延收益

的与所兑换积分相关的部分确认为收入。

(c) 让渡资产使用权

利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。

飞机租赁收入和其他经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。

22. 政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、航线补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，

按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可

靠取得的，按照名义金额计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与

收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

56 / 129

2015 年半年度报告

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)

计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延

所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，

递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳

税所得额为限。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控

制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营

企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得

税相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

24. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

(a) 经营租赁(承租人)

经营租赁支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。

(b) 经营租赁(出租人)

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的

初始直接费用，金额较大时资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当

期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

(c) 融资租赁(承租人)

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资

产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。

最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

(d) 售后租回

57 / 129

2015 年半年度报告

售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额予以递延，并按照租赁资产的

折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。

售后租回交易认定为经营租赁的，在有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价

与资产账面价值的差额计入当期损益。售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公

允价值的差额，计入当期损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应

予以递延并计入递延收益，并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大

于公允价值，其大于公允价值的部分计入递延收益，并在租赁期内分摊。

25. 其他重要的会计政策和会计估计

日常维修及大修费

日常维修费用于发生时计入当期损益。

符合固定资产确认条件的自购及融资租赁飞机及发动机的大修费用作为飞机及发动机的替换件进

行资本化，并按预计大修周期期间计提折旧。对于以经营租赁方式持有的飞机及发动机，根据相

关租赁协议，本集团需定期(包括于退租时)对该等飞机及发动机进行大修，以满足退租条件的要

求。与此相关的大修支出在本集团负有大修责任的期间按预计支出在相关期间内计提。计提的大

修/退租检准备与实际大修/退租时支出之间的差额计入大修期间的当期损益。

分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定

报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或

多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——

合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则

第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——

财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——

金融工具列报》，要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施

行外，其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键

判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面

价值出现重大调整的重要风险：

58 / 129

2015 年半年度报告

(a) 税项

本集团在多个地区进行经营活动并缴纳各种税项。在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项

的最终税务处理都存在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项

的计提作出判断和估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异

将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。

此外，本集团确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在很大程度上取决

于本集团很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额，而计算该未来应纳税

所得额需要运用大量的判断及估计，同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响确认的递

延所得税资产的金额。

(b) 固定资产折旧

对与自购及融资租赁飞机及发动机大修相关的替换件，本集团根据预计的大修费用以及大修之间

的时间间隔计提折旧，该等估计是根据以往相同或相似型号的飞机及发动机的飞行及大修历史经

验进行的。对于其他固定资产，本集团按其预计使用年限计提折旧。本集团对固定资产的预计使

用年限、预计净残值和折旧方法于每年度终了进行复核并作适当调整，不同的估计可能会影响其

折旧金额进而影响当期损益。

(c) 经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备

经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备是按退租时所需进行的指定检修的估计费用计提。该等

估计费用需要对预计的飞行小时、飞行循环、大修时间间隔及退租时可能发生的修理费用进行估

计。这些估计在相当大程度上是根据过去相同或类似飞机及发动机型号的退租经验、实际发生的

大修费用，以及飞机及发动机使用状况的历史数据进行的。不同的判断或估计对预计的退租检修

准备产生影响。

(d) 常旅客奖励积分公允价值

常旅客奖励积分的公允价值主要根据积分兑换率及积分价格测算。其中积分兑换率乃根据历史经

验及对未来的预测而估计，积分价格参照合同定价和全年平均机票价格估计。采用不同的兑换率

及积分价格对常旅客奖励积分的公允价值有重大影响。

(e) 投资性房地产公允价值

投资性房地产的公允价值乃采用收益法或市场价格法进行测算。其中收益法为通过分析租约期内

和租约期外的租金纯收益法来确定投资性房地产的公允价值，市场价格法为参照周边同类型的房

地产的价格进行估计。未来预期租金和选取的房地产价格的变动可能会对投资性房地产公允价值

计算产生重大影响。

(f) 收入确认

根据附注五(21)所述的会计政策，本集团于提供运输服务当期确认客运与货运收入。尚未承运的

票款于本集团管理层认为承运责任已消除时确认为收入。本集团管理层定期对预售票款进行评估，

由评估产生的调整，均反映在评估完成当期的利润表中。此类调整是由于对收入交易的估算、尚

未承运的票款确认为收入的时间及相关销售价格的估计不同而产生不同的判断结果，各种因素包

括复杂的价格结构及承运人之间的互运协议，均会影响收入的确认时间及金额。

59 / 129

2015 年半年度报告

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 3%、5%、11%、17%

消费税

营业税 3%、5%

城市维护建设税 7%

企业所得税 15%、25%

教育费附加 5%

关税 5%

民航发展基金 乘坐国内航班的旅客每人次 50 元；乘坐国际和地区航班出境

的旅客每人次 90 元

(a) 企业所得税

依据全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过的《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，

本公司本年度及上年度适用的企业所得税税率均为 25%。

根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号)

的规定，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当

年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可

减按 15%税率缴纳企业所得税，优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。经陕西省发展

和改革委员会税务局批复(陕发改产业确认函(2012)007 号)，本公司之子公司长安航空自 2012 年

起适用 15%的企业所得税税率。另外，本公司之子公司祥鹏航空和乌鲁木齐航空分别自 2012 年和

2014 年起适用 15%的企业所得税税率。

除上述长安航空、祥鹏航空和乌鲁木齐航空外，本公司及本集团其他于境内成立的子公司，适用

的企业所得税率为 25%。

(b) 营业税

于 2013 年 8 月 1 日前，除下述本公司之子公司新华航空境内运输收入自 2012 年 9 月 1 日后适用

增值税外，本集团取得的境内运输收入适用营业税，税率为 3%。根据中华人民共和国财政部、国

家税务总局于 2010 年 4 月 23 日发出的《财政部、国家税务总局关于国际运输劳务免征营业税的

通知》(财税【2010】8 号)的规定，本集团取得的国际运输劳务收入则免征营业税。国际运输劳

务是指在境内载运旅客或者货物出境，在境外载运旅客或货物入境以及在境外载运旅客或货物的

行为。

根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知》(财税【2011】110

号)和财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征

增值税试点的通知》(财税【2012】72 号)，自 2012 年 9 月 1 日起，本公司之子公司新华航空境

内运输收入适用增值税。根据财政部、国家税务总局《关于印发<营业税改证增值税试点方案>的

通知》(财税【2011】110 号)和财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代

服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税【2013】37 号)，自 2013 年 8 月 1 日起，

本公司以及本公司下属子公司长安航空、山西航空的境内运输收入也从营业税转为适用增值税。

本集团取得的代理费收入及其他劳务收入仍适用营业税，适用的营业税税率为 5%。

(c) 增值税

60 / 129

2015 年半年度报告

本公司以及本公司之子公司新华航空、长安航空以及山西航空为增值税一般纳税人。根据财政部、

国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知》(财税【2011】110 号)和财政部、

国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的

通知》(财税【2012】72 号)，自 2012 年 9 月 1 日起，本公司之子公司新华航空境内运输收入适

用增值税，适用的销项税率为 11%。根据财政部、国家税务总局《关于印发<营业税改证增值税试

点方案>的通知》(财税【2011】110 号)和财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和

部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税【2013】37 号)，自 2013 年 8 月 1

日起，本公司以及本公司下属子公司长安航空、山西航空的境内运输收入适用增值税，适用的销

项税率为 11%。根据财税【2011】131 号《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》和

财税【2012】86 号《关于交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点应税服务范围等若

干税收政策的补充通知》，本集团取得的国际及地区运输服务收入适用增值税零税率。此外，本

公司机供品销售收入、维修收入及飞机租赁收入适用增值税，销项税率为 17%。而本公司以及上

述子公司购买航空油料、支付起降费、购买固定资产(包括进口飞机)及航材缴纳的进口环节增值

税等增值税进项税可以抵扣销项税。增值税应纳税额为销项税额抵减可抵扣的进项税额后的余额。

另根据国家相关税务法规的规定，本集团进口的飞机以及航空器材等需缴纳进口环节增值税，原

经批准的增值税税率为 4%。根据财政部和国家税务总局发布的财关税【2013】53 号《关于调整进

口飞机有关增值税政策的通知》，自 2013 年 8 月 30 日起，空载重量在 25 吨以上的进口飞机，调

整为按 5%征收进口环节增值税。

本公司之子公司金鹿销售、北京科航、海南福顺为增值税小规模纳税人，增值税征收率为 3%。

(d) 城市维护建设税和教育费附加

依据国务院于 2010 年 10 月 18 日发布的国发【2010】35 号《关于统一内外资企业和个人城市维

护建设税和教育费附加制度的通知》的规定，本公司自 2010 年 12 月 1 日起，按应纳流转税额的

一定比例缴纳城市维护建设税和教育费附加。本集团适用的城市维护建设税税率和教育费附加征

收率分别为 7%和 5%。

(e) 关税

根据海关总署于 1998 年 8 月 12 日颁布的署税【1998】472 号文《关于飞机及其零部件税则归类

和进口税率调整后租赁飞机适用税率问题的通知》，本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用 1%的

暂定关税税率，对于飞机机载设备、机舱设备、零部件等按照《关于调整若干商品进出口关税税

率的通知》税委会【1999】1 号的税率征收。

根据海关总署于 2013 年 8 月 29 日颁布的署税【2013】49 号文《关于对褐煤等商品进口关税税率

进行调整的公告》，自 2013 年 8 月 30 日起，取消空载重量在 25 吨及以上但不超过 45 吨的客运

飞机的 1%进口暂定税率，恢复实施 5%的最惠国税率。本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用 5%

的税率征收。

(f) 民航发展基金

根据财政部财综【2012】17 号《民航发展基金征收使用管理暂行办法》，自 2012 年 4 月 1 日起，

向旅客征收的民航发展基金标准为，乘坐国内航班的旅客每人次 50 元；乘坐国际和地区航班出境

的旅客每人次 90 元(含旅游发展基金 20 元)，旅客应缴纳的民航发展基金，由航空公司或者销售

代理机构在旅客购买机票时一并代征，在机票价格外单列项目反映；而对于航空公司，则按照飞

行航线分类、飞机最大起飞全重、飞行里程以及适用的征收标准缴纳民航发展基金，并在成本中

列支。

61 / 129

2015 年半年度报告

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

长安航空、祥鹏航空、乌鲁木齐航空 15%

海南航空、新华航空、山西航空、福州航空、海 25%

南福顺、北京科航、海南国旭、海南航鹏、海南

国善

布鲁塞尔酒店 33.99%

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 807 1,552

银行存款 19,994,844 17,364,076

其他货币资金 3,753,523 4,349,962

合计 23,749,174 21,715,590

其中：存放在境外的款 260,444 303,028

项总额

（a)于 2015 年 6 月 30 日，货币资金中包括存放于本集团之关联方 - 海航财务公司的存款

4,674,610 千元(2014 年 12 月 31 日：4,824,267 千元)，其中 2,546,050 千元(2014 年 12 月 31

日：2,909,311 千元)列示于银行及财务机构存款，其余 2,128,560 千元(2014 年 12 月 31 日：

1,914,956 千元)列示于其他货币资金。

（b)其他货币资金包括：

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

定期存款(注) 2,294,958 2,233,577

应付票据保证金 597,173 947,358

其他保证金 861,391 1,169,027

3,753,523 4,349,962

注：于 2015 年 06 月 30 日，上列定期存款质押予银行作为 2,462,090 千元短期借款及长期借款

150,000(2014 年 12 月 31 日：短期借款 2,918,290 千元)的质押金(附注七(23)及(34))。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 应收账款

单位：千元币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应收账款 739,177 763,147

减：坏账准备 -29,241 -29,241

合计 709,936 733,906

(1). 应收账款账龄分析如下：

单位：千元币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

62 / 129

2015 年半年度报告

一年以内 676,959 700,496

一到二年 17,578 17,664

二到三年 14,182 14,504

三到四年 2,023 2,045

四到五年 12 15

五到六年

六年以上 28,423 28,423

合计 739,177 763,147

(2). 应收账款分类披露

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 金额 金额

(%) (%) (%) (%)

按信用风险特征 711,880 96 1,944 0 735,850 96 1,944 0

组合计提坏账准

备的应收账款

-采用账龄分析 546,323 74 1,944 0 552,765 72 1,944 0

法组合

-应收关联方组 165,557 22 183,085 24

合

单项金额不重大 27,297 4 27,297 100 27,297 4 27,297 100

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 739,177 100 29,241 4 763,147 100 29,241 4

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 511,402

1至2年 17,578

2至3年 14,182 414 3

3 年以上

3至4年 2,023 398 20

4至5年 12 6 50

5 年以上 1,126 1,126 100

合计 546,323 1,944

单位：千元 币种：人民币

2014 年 12 月 31 日

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 535,504

63 / 129

2015 年半年度报告

1至2年 16,120 806 5

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年 15 12 80

5 年以上 1,126 1,126 100

合计 552,765 1,944

于 2015 年 6 月 30 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下:

单位：千元 币种：人民币

应收账款 坏账准备 计提比例

客户甲 8,184 8,184 100%

客户乙 4,478 4,478 100%

客户丙 2,791 2,791 100%

客户丁 1,693 1,693 100%

其他 10,151 10,151 100%

合计 27,297 27,297 100%

于 2015 年 6 月 30 日，上述应收款因账龄较长，已无法与相关债务人取得联系，管理层预计该等

款项难以收回，故对该等款项全额计提了坏账准备。

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：千元 币种：人民币

占应收账款余额总额

余额 坏账准备金额

比例

余额前五名的应收账

293,923 41%

款总额

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 519,814 94 912,879 96

1至2年 16,219 3 18,744 2

2至3年 13,270 2 12,342 1

3 年以上 4,756 1 9,898 1

合计 554,059 100 953,863 100

64 / 129

2015 年半年度报告

于 2015 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项为 34,245 元(2014 年 12 月 31 日：40,984 千元)，

由于相关供应商尚未提供相关服务或劳务，故该等款项尚未结清。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位：千元币种：人民币

金额 占预付账款总额比例

余额前五名的预付款项总额 372,284 67%

5、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 420,466 473,753

合计 420,466 473,753

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

6、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：千元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

中国民航信息网络 7,744 4,641

海航基础股份 481 0

合计 8,225 4,641

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

7、 其他应收款

单位：千元币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应收飞机租赁保证金及维修储 303,917 564,692

备金

应收投资款 545,000

应收关联方款项 147,233 252,059

应收国瑞城退房款 200,000 200,000

应收航材处置款 59,453

其他 116,216 79,601

小计 767,366 1,700,805

减：坏账准备 -48,789 -48,789

合计 718,577 1,652,016

65 / 129

2015 年半年度报告

注：于 2014 年 12 月 31 日，应收投资款为本公司转让燕山基金股权的款项，该等款项已于 2015

年 3 月底前全部收回。

(1). 其他应收款账龄分析如下：

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 680,630 1,622,329

一到二年 8,933 18,903

二到三年 10,578 6,195

三到四年 8,544 17,878

四到五年 23,056 31,340

五到六年 187 531

六年以上 35,438 3,629

合计 767,366 1,700,805

(2). 其他应收款分类披露

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比例 计提比

金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额

(%) 例(%)

单项金额重 11,799 2 11,799 100 11,799 1 11,799 100

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 733,429 96 14,852 2 1,666,868 98 14,852 2

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

-采用账龄分 282,279 37 14,852 5 850,117 50 14,852 2

析法组合

-租赁保证金 303,917 40 564,692 33

和维修储备

金

-应收关联方 147,233 19 252,059 15

组合

单项金额不 22,138 3 22,138 100 22,138 1 22,138 100

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 767,366 100 48,789 6 1,700,805 100 48,789 3

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

66 / 129

2015 年半年度报告

期末余额

其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

其他应收款 1 11,799 11,799 100

合计 11,799 11,799 100 /

于 2015 年 6 月 30 日，该其他应收款因账龄较长，已无法与相关债务人取得联系，管理层预计该

等款项难以收回，故对该等款项全额计提了坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 229,480

1至2年 8,933 447 5%

2至3年 10,578 1,058 10%

3 年以上

3至4年 8,544 2,437 29%

4至5年 23,056 9,222 40%

5 年以上 1,688 1,688 100%

合计 282,279 14,852 5%

单位：千元 币种：人民币

2014 年 12 月 31 日

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 807,191

1至2年 18,629 931 5%

2至3年 6,195 620 10%

3 年以上

3至4年 6,079 1,820 30%

4至5年 863 432 50%

5 年以上 11,160 11,049 99%

合计 850,117 14,852 2%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

于 2015 年 6 月 30 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下:

单位：千元 币种：人民币

账面余额 坏账准备 计提比例

客户乙 5,457 5,457 100%

客户丙 5,280 5,280 100%

客户丁 3,185 3,185 100%

客户戊 2,500 2,500 100%

其他 5,716 5,716 100%

合计 22,138 22,138

67 / 129

2015 年半年度报告

于 2015 年 6 月 30 日，上述其他应收款因账龄较长，已无法与相关债务人取得联系，管理层预计

该等款项难以收回，故对该等款项全额计提了坏账准备。

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本年度无重大以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回

或转回，或在本年度收回或转回比例较大的其他应收款的情况。

本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

其他应收款 1 第三方 200,000 一年以内 28

首都航空 关联方 57,826 一年以内 8

其他应收款 2 第三方 56,635 一年以内 8

其他应收款 3 第三方 54,008 一年以内 8

长江租赁 关联方 29,200 一年以内 4

合计 / 397,669 / 56

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

8、 存货

(1). 存货分类

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

机上供应品 44,284 44,284 39,708 39,708

其他 24,598 24,598 23,205 23,205

合计 68,882 68,882 62,913 62,913

9、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保本保收益理财产品(a) 0 2,650,000

待抵扣增值税进项税 271,464 542,735

合计 271,464 3,192,735

68 / 129

2015 年半年度报告

(a)于 2014 年度，本集团向第三方商业银行购入共计 25 亿元保本固定收益型短期理财产品。上述

短期理财产品已于本报告期全部到期收回,并取得投资收益 21,186 千元。此外，本公司之子公司

长安航空于 2014 年自第三方购入 1.5 亿元的保本保收益型理财产品已于本报告期全部到期收回,

并取得投资收益 1,837 千元。

11、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 4,645,919 86,104 4,559,815 4,507,603 86,104 4,421,499

按公允价值计量的 4,411,103 86,104 4,324,999 4,272,787 86,104 4,186,683

按成本计量的 234,816 234,816 234,816 234,816

合计 4,645,919 86,104 4,559,815 4,507,603 86,104 4,421,499

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务 国开精诚投资

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具 基金(ii)

权益工具的成本/债务工具

4,211,103 200,000 4,411,103

的摊余成本

公允价值 3,151,498 200,000 3,351,498

累计计入其他综合收益的

758,152 758,152

公允价值变动金额

已计提减值金额 86,104 86,104

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额 减值准备 投资

本期

被投资 单位

现金

单位 本期 本期 本期 本期 持股

期初 期末 期初 期末 红利

增加 减少 增加 减少 比例

(%)

Inflection 123,825 123,825 8.11

Energy LLC

其他 110,991 110,991

合计 234,816 234,816 /

以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市公司股权投资，该等投资没有活跃市

场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合

69 / 129

2015 年半年度报告

理地确定，因此其公允价值不能可靠计量，进而按成本计量。于 2015 年 6 月 30 日，本集团无处

置这些投资的计划。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 86,104 86,104

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升

转回

期末已计提减值金余额 86,104 86,104

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

13、 长期应收款

□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

2015 年 2014 年

6 月 30 日 12 月 31 日

联营企业(a) 12,767,171 12,825,132

减：长期股权投资减值准备 0 0

12,767,171 12,825,132

70 / 129

2015 年半年度报告

单位：千元 币种：人民币

本期增减变动

期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备

被投资单位 追加投 减少投 其他综合 其他权益 计提减值

余额 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额

资 资 收益调整 变动 准备

资损益 或利润

联营企业

天津航空 4,653,037 114,091 4,767,128

渤海信托 3,198,555 78,630 3,277,185

香港航空集 1,902,645 72,718 1,975,363

团

海航技术 1,146,245 35,987 1,182,232

海航财务公 938,662 44,379 983,041

司

湖南金鹿 450,000 450,000

西安浐灞 426,841 426,841

新生飞翔 86,207 13,793 3,161 103,161

其他 22,940 6,121 29,061

小计 12,825,132 13,793 426,841 355,087 12,767,171

合计 12,825,132 13,793 426,841 355,087 12,767,171

(i) 于 2015 年 1 月，本公司向新生飞翔现金增资 13,793 千元，增资后本公司持有新生飞翔 30.30%的股权。

71 / 129

2015 年半年度报告

15、 投资性房地产

√适用 □不适用

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：千元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、期初余额 4,892,730 4,375,374 9,268,104

二、本期变动 159,355 17,686 177,041

加：外购

存货\固定资产\在建工 143,881 143,881

程转入

企业合并增加

减：处置

其他转出

公允价值变动 15,474 17,686 33,160

三、期末余额 5,052,085 4,393,060 9,445,145

对于所在地有活跃的房地产交易市场的投资性房地产，其公允价值采用收益法或市场价格法评估

确定。

于2015年6月30日，本集团持有的投资性房地产的账面净值为9,445,145千元(2014年12月31日：

9,268,104)，独立专业评估师以2015年6月30日为基准日，由公司管理层参考根据市场价值分析而

确定。

于2015年6月30日，本集团投资性房地产公允价值累计变动33,160千元(2014年度：23,137千元)，

并已全额计入公允价值变动损益。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

海文大厦 75,639 产权申请手续尚在审批中

16、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：千元 币种：人民币

房屋及建 飞机及发动 高价周转

项目 运输工具 器具设备 合计

筑物 机 件

一、账面原值：

1.期初余额 3,777,632 58,769,891 2,468,995 254,667 583,108 65,854,293

2.本期增加金额 590,704 4,677,745 79,889 15,186 58,477 5,422,001

（1）购置 1,000 131,127 79,889 15,186 38,301 265,503

（2）在建工程转

589,704 4,546,618 20,176 5,156,498

入

（3）企业合并增

加

3.本期减少金额 136,594 970,976 1,497 81,558 1,946 1,192,571

（1）处置或报废 136,594 970,976 1,497 81,558 1,946 1,192,571

72 / 129

2015 年半年度报告

4.期末余额 4,231,742 62,476,660 2,547,387 188,295 639,639 70,083,723

二、累计折旧

1.期初余额 551,098 12,746,371 1,678,314 163,456 403,113 15,542,352

2.本期增加金额 40,700 1,738,069 62,176 6,308 14,965 1,862,218

（1）计提 40,700 1,738,069 62,176 6,308 14,965 1,862,218

3.本期减少金额 49,269 911,219 1,394 72,942 31,857 1,066,681

（1）处置或报废 49,269 911,219 1,394 72,942 31,857 1,066,681

4.期末余额 542,529 13,573,221 1,739,096 96,822 386,221 16,337,889

三、减值准备

1.期初余额 16,378 16,378

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 16,378 16,378

四、账面价值

1.期末账面价值 3,689,213 48,903,439 791,913 91,473 253,418 53,729,456

2.期初账面价值 3,226,534 46,023,520 774,303 91,211 179,995 50,295,563

2015 上半年度固定资产计提的折旧金额为 1,862,217 千元(2014 上半年度：1,537,269 千元)，其

中计入营业成本、营业费用及管理费用的折旧费用分别为：1,820,930 千元、2,294 千元、38,993

千元(2014 上半年度：1,488,025 千元、2,266 千元、46,978 千元)。

于 2015 年度，由在建工程转入固定资产的原价为 5,156,498 千元(2014 上半年度：2,972,917 千

元。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

于 2015 年 6 月 30 日，账面价值 12,542,783 千元(原价 16,028,244 千元)的固定资产系融资租入

(2014 年 12 月 31 日：账面价值为 10,499,410 千元，原价 12,726,442 千元)。具体分析如下：

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

飞机及发动机 15,978,244 3,462,752 12,515,492

高价周转件 50,000 22,710 27,291

总计 16,028,244 3,485,461 12,542,783

单位：千元 币种：人民币

2014 年 12 月 31 日 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

飞机及发动机 12,676,442 2,206,406 10,470,036

高价周转件 50,000 20,626 29,374

总计 12,726,442 2,227,032 10,499,410

73 / 129

2015 年半年度报告

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末账面价值

4 架 E145 飞机 485,249

3 架 A320 飞机 1,025,886

23 架 A319 飞机 5,311,308

7 架 B737-800 飞机 1,312,122

2 架 B737-400 飞机 225,923

10 架 E190 飞机 1,723,494

合计 10,083,982

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 240,938 正在办理中

17、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

购买飞机预付款 11,627,187 11,627,187 11,733,888 11,733,888

长水机场新基地建 105,040 105,040 565,212 565,212

设工程

北京基地扩建工程 584,302 584,302 511,867 511,867

其他 394,943 2,307 392,636 252,487 2,307 250,180

合计 12,711,472 2,307 12,709,165 13,063,454 2,307 13,061,147

74 / 129

2015 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

本期转入 工程累计 利息资本 其中：本期 本期利息

期初 本期增加 本期其他 期末

项目名称 预算数 固定资产 投入占预 工程进度 化累计金 利息资本 资本化率 资金来源

余额 金额 减少金额 余额

金额 算比例(%) 额 化金额 (%)

购买飞机 63,559,158 11,733,888 4,439,917 4,546,618 11,627,187 18% 1,455,047 247,882 4.75 银行借款

预付款 及自有资

金

长水机场 659,980 565,212 120,794 580,966 105,040 16% 136,965 36,565 7.30 银行借款

新基地建 及自有资

设工程 金

北京基地 2,039,000 511,867 72,435 584,302 29% 18,101 4,909 6.46 银行借款

扩建工程 及自有资

金

其他 252,487 148,887 8,738 392,636 自有资金

合计 66,258,138 13,063,454 4,782,033 5,136,322 12,709,165 / / 1,610,113 289,356 / /

75 / 129

2015 年半年度报告

18、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：千元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 合计

一、账面原值

1.期初余额 436,051 1,754 437,805

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 436,051 1,754 437,805

二、累计摊销

1.期初余额 94,726 1,614 96,340

2.本期增加金额 4,689 81 4,770

（1）计提 4,689 81 4,770

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 99,415 1,695 101,110

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 336,636 59 336,695

2.期初账面价值 341,325 140 341,465

2015 上半年度无形资产的摊销金额为 4,770 千元(2014 年上半年：5,686 千元)。

19、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：千元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

76 / 129

2015 年半年度报告

北京科航 328,865 328,865

合计 328,865 328,865

于 2015 年 6 月 30 日，商誉的账面价值为本公司收购北京科航时产生的商誉。商誉主要体现为增

加本集团的竞争力，通过与本集团其他业务资源整合，实现协同效应。在进行减值测试时，本集

团将上述收购北京科航产生的商誉分配至航空业务资产组以及其他业务资产组组合进行减值测试。

根据减值测试结果，未有发现减值迹象。

20、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

飞行员养成 600,318 104,952 83,058 622,212

费用

其他 17,097 68 3,659 13,506

合计 617,415 105,020 86,717 635,718

21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

预提的飞机及发动机维 1,571,917 378,632 1,442,774 346,347

修费用

其他 942 142

合计 1,571,917 378,632 1,443,716 346,489

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

固定资产折旧 8,420,213 2,693,757 8,263,225 2,065,806

投资性房地产账面价值

7,166,330 1,791,582 7,088,401 1,772,100

与计税基础的差异

可供出售金融资产公允

856,409 294,704 834,525 207,168

价值变动

非货币性资产投资收益 294,059 73,515

其他 267,492 83,167 259,202 50,007

合计 16,710,444 4,863,210 16,739,412 4,168,596

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所

项目

产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负

77 / 129

2015 年半年度报告

互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额

递延所得税资产 378,632 346,489

递延所得税负债 378,632 4,484,578 346,489 3,822,107

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 110,656

合计 110,656

由于本公司个别子公司能否于未来期间获得足够的用来抵扣可抵扣亏损的应税利润存在不确定性，

因此本集团未对其相关的可抵扣亏损确认相关递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2019 年 95,564

2020 年

合计 95,564 /

22、 其他非流动资产

单位：千元 币种：人民币

项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

飞机及发动机租赁保证金 1,066,549 899,958

飞机及发动机维修储备金 1,009,125 818,326

融资租赁售后回租递延损失 163,895 181,557

预付股权投资款 65,593

其他 48,000 68,000

合计 2,287,569 2,033,434

23、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：千元 币种：人民币

项目 币种 期末余额 期初余额

抵押借款 260,000 450,000

质押借款 人民币 3,646,196 4,455,990

人民币 2,973,700 3,782,900

美元 672,496 673,090

保证借款 7,518,587 8,146,127

人民币 6,895,000 7,742,273

美元 623,587 403,854

信用借款 401,145 823,608

人民币 360,000 266,110

78 / 129

2015 年半年度报告

美元 41,145 557,498

保证及抵押或质押借款 2,435,000 4,649,700

人民币 2,435,000 4,649,700

美元

合计 14,260,928 18,525,425

(a)于 2015 年 6 月 30 日，短期借款的利率区间为 2.32%至 7.20%(2014 年 12 月 31 日：2.32%至 8.40%)。

(b) 于 2015 年 6 月 30 日，本集团无已到期但未偿还的短期借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

24、 应付票据

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 587,111 642,226

银行承兑汇票 2,115,850 4,885,910

合计 2,702,961 5,528,136

于 2015 年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日，应付票据均将于一年内到期。

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 千元。

25、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付飞机及发动机维修费 1,954,388 2,003,814

应付起降费 621,851 578,192

应付电脑订座费 266,652 254,846

应付航油费 230,189 216,055

应付经营租赁飞机租金 205,517 211,461

应付配餐费 238,101 169,525

应付航材采购款 63,690 62,394

其他 444,669 294,301

合计 4,025,057 3,790,588

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

账龄超过一年的应付账款 302,513 鉴于与供应商有长期业务关系，该

款项尚未进行最终结算。

合计 302,513 /

79 / 129

2015 年半年度报告

(a) 于 2015 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 302,513 千元(2014 年 12 月 31 日：299,330

千元)，主要为应付起降、配餐、电脑订座费及维修费等款项，鉴于与供应商有长期业务关系，该

款项尚未进行最终结算。

26、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收票款 1,649,414 1,460,138

其他预收款 72,469 79,400

合计 1,721,883 1,539,538

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

账龄超过一年的预收款项 114,464 由于本公司的承运责任尚未消除，

该等款项尚未结转为营业收入。

合计 114,464 /

(a) 于 2015 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预收款项为 114,464 千元，主要为预收票款(2014 年

12 月 31 日：112,458 千元)。由于本公司的承运责任尚未消除，该等款项尚未结转为营业收入。

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

27、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 280,962 757,671 871,970 166,663

二、离职后福利-设定提存 6,046 101,481 102,404 5,123

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 287,008 859,152 974,374 171,786

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：千元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 234,410 595,848 707,568 122,690

补贴

二、职工福利费

三、社会保险费 2,830 56,253 54,493 4,590

其中：医疗保险费 1,219 40,024 39,047 2,196

80 / 129

2015 年半年度报告

工伤保险费 91 3,393 3,273 211

生育保险费 99 3,668 2,146 1,621

年金缴费 1,421 9,168 10,027 562

四、住房公积金 13,687 94,773 96,862 11,598

五、工会经费和职工教育 30,035 10,797 13,047 27,785

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 280,962 757,671 871,970 166,663

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,367 94,541 95,775 4,133

2、失业保险费 679 6,940 6,629 990

3、企业年金缴费

合计 6,046 101,481 102,404 5,123

28、 应交税费

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

营业税 12,750 25,679

企业所得税 451,599 378,177

应交民航发展基金 232,469 284,566

其他 89,981 91,419

合计 786,799 779,841

29、 应付利息

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付债券利息 388,877 357,884

应付借款利息 104,103 115,619

合计 492,980 473,503

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

30、 应付股利

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 29,121 29,746

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 29,121 29,746

81 / 129

2015 年半年度报告

31、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付押金及各项基金 321,972 368,926

应付关联方代垫款项 10,574 51,099

应付基地工程款 83,319 50,539

应付购买飞机款 91,516 45,853

应付飞行员培训费 44,710 29,567

其他 193,983 217,223

合计 746,074 763,207

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他应付款 611,709 由于相关代理人与本集团有持续的

业务关系，故该等款项尚未结算。

合计 611,709 /

于 2015 年 06 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为 611,709 千元(2014 年 12 月 31 日：640,684

千元)，主要为代理人支付于本集团的机票押金及其他款项，由于相关代理人与本集团有持续的业

务关系，故该等款项尚未结算。

32、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

33、 一年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 4,678,735 5,758,116

1 年内到期的应付债券 396,446 399,053

1 年内到期的长期应付款 588,717 671,838

合计 5,663,898 6,829,007

(a) 一年内到期的长期借款

单位：千元 币种：人民币

币种 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

抵押借款 2,358,271 2,869,768

人民币 616,413 1,190,523

美元 1,741,858 1,679,245

质押借款 人民币 67,500

保证借款 750,230 538,530

人民币 750,230 503,366

美元 35,164

82 / 129

2015 年半年度报告

保证及抵押或质押借款 1,491,963 2,197,677

人民币 1,118,383 1,460,797

美元 329,613 689,164

欧元 43,967 47,716

信用借款 78,271 84,641

人民币 71,470 77,261

欧元 6,801 7,380

合计 4,678,735 5,758,116

34、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：千元 币种：人民币

项目 币种 期末余额 期初余额

抵押借款 19,298,854 16,353,444

人民币 2,427,497 1,169,876

美元 16,871,357 15,183,568

质押借款 人民币 170,000 5,000

保证借款 3,489,951 3,909,409

人民币 2,644,241 3,241,296

美元 845,710 668,113

信用借款 1,117,866 261,979

人民币 2,527,560 134,761

美元 7,772 7,779

欧元 106,655 119,439

保证及抵押或质押借款 6,900,537 7,135,057

人民币 3,042,056 2,380,112

美元 2,905,411 4,489,526

欧元 1,798,780 265,419

合计 30,977,208 27,664,889

于 2015 年 6 月 30 日，长期借款的利率区间为 0.10%至 6.98%(2014 年 12 月 31 日：0.10%至 7.38%)

35、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

公司债券 7,644,870 5,659,051

美元债券 3,013,707 3,011,190

非公开定向债务融资工具 3,192,888 3,191,428

短期融资券 0 399,053

中期票据 399,036 398,932

狮城债券 2,986,634 2,983,400

减：一年内到期部分 -396,446 -399,053

合计 16,840,689 15,244,001

83 / 129

2015 年半年度报告

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额

公司债券(i) 5,000,000 2011 年 5 月 五年及十年 4,920,000 4,964,945 144,320 6,575 4,971,520

24 日 期

公司债券 700,000 2012 年 12 七年期 693,000 694,106 25,515 460 694,566

(ii) 月 14 日

公司债券 400,000 2015 年 3 月 一年 395,200 400,000 7,060 1,246 396,446

(iii) 27 日

公司债券 400,000 2015 年 3 月 二年 395,200 400,000 7,307 603 395,803

(iii) 27 日

公司债券 500,000 2015 年 3 月 三年 494,000 500,000 9,786 482 494,482

(iii) 27 日

公司债券 500,000 2015 年 3 月 四年 494,000 500,000 10,177 347 494,347

(iii) 27 日

公司债券 200,000 2015 年 3 月 五年 197,600 200,000 4,280 106 197,706

(iii) 27 日

美元债券 3,048,450 2013 年 2 月 七年期 2,961,280 3,011,190 94,854 2,517 3,013,707

(iv) 7日

非公开定向 1,170,000 2014 年 8 月 三年期 1,166,525 1,167,016 41,774 534 1,167,550

债务融资工 1日

具(v)

非公开定向 1,200,000 2014 年 9 月 三年期 1,196,436 1,196,714 44,035 547 1,197,261

债务融资工 17 日

具(v)

84 / 129

2015 年半年度报告

非公开定向 830,000 2014 年 10 三年期 827,535 827,698 29,634 379 828,077

债务融资工 月 14 日

具(v)

短期融资券 400,000 2014 年 4 月 一年期 398,400 399,053 8,638 516 400,000

(vi) 23 日

中期票据 400,000 2014 年 5 月 五年期 398,800 398,932 16,000 104 399,036

(vii) 9日

狮城债券 1,700,000 2014 年 5 月 三年期 1,684,715 1,687,572 53,125 2,440 1,690,012

(viii) 23 日

狮城债券 1,300,000 2014 年 6 月 三年期 1,295,007 1,295,828 40,625 794 1,296,622

(viii) 18 日

减：一年内到 -399,053 -396,446

期部分(附注

七(33))

合计 17,748,450 / / 17,517,698 15,244,001 2,000,000 537,130 17,650 400,000 16,840,689

(i)经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】721 号文核准，本公司于 2011 年 5 月 24 日发行总额为 5,000,000 千元的公司债券，债券期限分别为 5

年和 10 年，固定年利率为 5.6%(5 年期)和 6.2%(10 年期)，每年付息一次。

(ii)于 2012 年 12 月，本公司之子公司祥鹏航空发行人民币 7 亿元的公司债券，债券期限为 7 年，票面利率为 7.29%，每年付息一次。该等债券在上海

证券交易所上市，由本公司之关联方-海航航空集团提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。

(iii)于 2015 年 3 月，本公司之子公司祥鹏航空发行五期共人民币 20 亿元的公司债券，债券期限为 1 至 5 年，票面利率为 6.80%至 8.20%，到期一次还

本付息。该等债券在上海证券交易所上市，由本公司之关联方-海航航空集团提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。

(iv)于 2013 年 2 月，本公司之全资子公司海航香港发行 5 亿美元的美元公司债券，债券期限为 7 年，票面利率为 3.625%。该等债券在新加坡上市，本

公司为其提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保，担保期限为 7 年。

(v)于 2014 年 8 月至 10 月，本公司分期发行总额 32 亿元的非公开定向债务融资工具，债券期限为 3 年，票面利率为 7.20%-7.40%，每年付息一次。

(vi)于 2014 年 4 月，本公司发行 4 亿元的短期融资券，债券期限为 1 年，票面利率为 6.88%，每月付息一次。该债券已于本期到期偿还

(vii)于 2014 年 5 月，本公司发行 4 亿元的中期票据，债券期限为 5 年，票面利率为 8.00%，每年付息一次。

(viii)于 2014 年 5 月至 6 月，本公司之全资子公司海航香港分期发行 30 亿元的狮城债券，债券期限为 3 年，票面利率为 6.25%，每半年付息一次。该

等债券在新加坡上市，本公司为其提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保，担保期限为 3 年。

85 / 129

2015 年半年度报告

36、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：千元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付融资租赁款 4,516,045 4,223,652

BSP 票款债权资产支持专项计划（a） 2,000,000

减：一年内到期的部分(附注七(33)) -671,838 -588,717

合计 3,844,207 5,634,935

(a)经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】373 号文核准，本公司于 2015 年 4 月 10 日设立

第一期 BSP 票款债权资产支持专项计划，发行四档总额为人民币 2,000,000 千元的优先级产品，

期限为 2 年至 5 年，固定年利率为 6.40%至 7.55%，每年付息一次。

37、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

38、 递延收益

√适用 □不适用

单位：千元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

尚未兑换的常 811,835 124,442 90,353 845,924 尚未兑换

旅客奖励积分

合计 811,835 124,442 90,353 845,924

39、 其他非流动负债

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付融资租赁飞机及发动机进 323,342 324,258

口关税和增值税

合计 323,342 324,258

40、 股本

单位：千元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

2014 年 12 月 2015 年 6 月

发行 公积金

31 日 送股 其他 小计 30 日

新股 转股

股份总数 12,182,182 12,182,182

有限售条件股份 674 674

境内非国有法人持

674 674

股

境内国有法人持股

无限售条件股份 12,181,508 12,181,508

人民币普通股 11,812,062 11,812,062

86 / 129

2015 年半年度报告

境内上市外资股 369,446 369,446

单位：千元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

2013 年 12 月 2014 年 12 月

发行 公积金

31 日 送股 其他 小计 31 日

新股 转股

股份总数 12,182,182 12,182,182

有限售条件股份 674 674

境内非国有法人持

674 674

股

境内国有法人持股

无限售条件股份 12,181,508 12,181,508

人民币普通股 11,812,062 11,812,062

境内上市外资股 369,446 369,446

(a) 2010 年 2 月，海南发展控股认购的本公司 297,619 千股人民币普通股、海航集团认购本公司

297,619 千股人民币普通股，限售时间为 36 个月。截至 2013 年 2 月，该等限售流通股限售期到

期并获得上市流通权。

(b) 于 2013 年 6 月 18 日，本公司以资本公积金每 10 股转增 10 股，共计转增股本 6,091,091 千

元。转增完成后，本公司总股本增加至人民币 12,182,182 千元。

(c) 经中国证券监督管理委员会《关于核准海南航空股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监

许可【2012】612 号)核准，本公司于 2012 年 8 月非公开发行 A 股股票 1,965,600 千股，发行价

格为 4.07 元/股，募集资金总额 7,999,992 千元，扣除发行费用 213,000 千元后净募集资金

7,786,992 千元。本次募集资金总额与增发股本的差额计 5,821,392 千元计入资本公积-股本溢价。

本次非公开发行的股票为限售股份，限售期为期 12 个月，自 2012 年 8 月 13 日至 2013 年 8 月 12

日。截至 2013 年 8 月 12 日，本次非公开发行股份限售期的承诺已履行完毕。

41、 其他权益工具

□适用 √不适用

42、 资本公积

单位：千元 币种：人民币

项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年6月30日

资本溢价（股本溢 5,660,753 5,660,753

价）

其他资本公积

- 自用房地产转 31,168 31,168

为投资性房地产

的评估增值

- 采用权益法结 1,850 1,850

算的长期股权投

资

- 同一控制下企 -215,731 -215,731

业合并

- 少数股东增资 209,303 209,303

- 其他 796 796

合计 5,688,139 5,688,139

87 / 129

2015 年半年度报告

单位：千元 币种：人民币

项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年12月31日

股本溢价 5,660,753 5,660,753

其他资本公积

- 自用房地产转 31,168 31,168

为投资性房地产

的评估增值

- 采用权益法结 1,850 1,850

算的长期股权投

资

- 同一控制下企 901,586 -1,117,317 -215,731

业合并

- 少数股东增资 209,303 209,303

- 其他 796 796

合计 6,596,153 -908,014 5,688,139

43、 库存股

□适用 √不适用

88 / 129

2015 年半年度报告

44、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

本期发生金额

期初 减：前期计入其他 期末

项目 本期所得税前 减：所得税费 税后归属于母 税后归属于少数

余额 综合收益当期转 余额

发生额 用 公司 股东

入损益

一、以后不能重分类进损

益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益

计划净负债和净资产的

变动

权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份

额

二、以后将重分类进损益 692,592 128,033 21,976 792,574 792,574

的其他综合收益

其中：权益法下在被投资

单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享

有的份额

可供出售金融资产公 692,592 87,536 15,902 758,152 758,152

允价值变动损益

持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产

损益

现金流量套期损益的

有效部分

外币财务报表折算差

额

89 / 129

2015 年半年度报告

自用房地产转换为采用 40,497 6,074 34,422 34,422

公允价值模式计量的投

资性房地产

其他综合收益合计 692,592 128,033 21,976 792,574 792,574

90 / 129

2015 年半年度报告

45、 盈余公积

单位：千元 币种：人民币

项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年6月30日

法定盈余公积 969,849 969,849

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 969,849 969,849

单位：千元 币种：人民币

项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年12月31日

法定盈余公积 852,630 171,649 54,430 969,849

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 852,630 171,649 54,430 969,849

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，

当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用

于弥补亏损或者增加股本。2015年上半年度未提取盈余公积。

46、 未分配利润

单位：千元 币种：人民币

项目 2015 年上半年度 2014 年度

调整前上期末未分配利润 9,118,873 7,229,735

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 9,118,873 7,229,735

加：本期归属于母公司所有者的净利 1,602,467 2,591,173

润

减：提取法定盈余公积 171,649

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 777,223

转作股本的普通股股利

同一控制下企业合并 530,386

期末未分配利润 9,944,117 9,118,873

于 2015 年 4 月 15 日，本公司股东大会决议通过公司向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币

0.638 元(含税)，按已发行股份 12,182,182 千股计算，派发现金股利共计 777,223 千元。

47、 营业收入和营业成本

单位：千元 币种：人民币

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

项目

收入 成本 收入 成本

91 / 129

2015 年半年度报告

主营业务 15,589,417 11,895,102 15,470,226 12,861,057

其他业务 1,032,602 385,852 2,519,133 1,640,546

合计 16,622,019 12,280,954 17,989,359 14,501,603

(a)主营业务收入和主营业务成本

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

航空客运收入 15,072,615 11,514,958 15,000,058 12,507,202

航空货运及逾重行李收入 497,592 380,144 424,383 353,855

其他 19,210 45,785 -

15,589,417 11,895,102 15,470,226 12,861,057

(b)其他业务收入和其他业务成本

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

处置投资性房地产 1,512,219 1,239,914

飞机租赁(附注十二(4)) 411,615 343,284 504,316 353,041

退票手续费 282,341 216,875

房屋租赁 196,072 11,174 179,632 27,994

代理手续费 54,672 20,758

维修服务

其他 87,903 31,394 85,333 19,597

1,032,602 385,852 2,519,133 1,640,546

48、 营业税金及附加

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 25,736 21,131

城市维护建设税 6,034 4,843

教育费附加 3,989 3,255

其他 10,104 12,178

合计 45,863 41,407

其他说明：

营业税金及附加的计缴标准见附注六。

49、 销售费用

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

机票销售代理手续费 611,228 784,000

系统服务费 154,874 136,055

工资、奖金及福利 79,433 63,519

外站费用 37,227 34,881

租金 19,912 20,576

其他 77,073 56,585

92 / 129

2015 年半年度报告

合计 979,747 1,095,616

50、 管理费用

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资、奖金及福利 64,928 53,972

折旧 38,993 39,618

保险费 36,684 30,467

租金 11,587 5,167

税费 38,365 25,172

其他 200,644 180,719

合计 391,201 335,115

51、 财务费用

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,150,283 2,006,979

减：资本化利息 -286,638 -258,246

减：利息收入 -344,931 -308,049

减：净汇兑损失/(收益) -69,560 336,998

其他 73,670 75,268

合计 1,522,824 1,852,950

52、 资产减值损失

□适用 √不适用

53、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

按公允价值计量的投资性房地产 33,160

投资性房地产处置将累计公允价值 -272,305

变动转出

合计 33,160 -272,305

54、 投资收益

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 355,087 187,146

理财产品投资收益 23,023 45,930

可供出售金融资产分红收益 12,694 18,555

委托贷款利息收入 0 16,311

合计 390,804 267,942

其他说明：

93 / 129

2015 年半年度报告

本集团不存在投资收益汇回的重大限制。

55、 营业外收入

单位：千元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

政府补助 297,869 397,708 297,869

其中：航线补贴(a) 233,856 206,583 233,856

税费返还 10,959 75,874 10,959

其他财政补贴 53,055 115,251 53,055

非流动资产处置利得 1,244 1,517 1,244

飞行员转让收益 8,600 8,600

其他 24,949 53,791 24,949

合计 332,662 453,016 332,662

(a) 航线补贴主要包括财政部拨付的特殊远程国际航线补贴以及当地政府跟机场给予的航线补贴

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

航线补贴 233,856 206,583 与收益相关

其他 64,013 191,125 与收益相关

合计 297,869 397,708 /

56、 营业外支出

单位：千元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 5,187 1,939 5,187

失合计

其中：固定资产处置 5,187 1,939 5,187

损失

其他 1,533 1,111 1,533

合计 6,720 3,050 6,720

57、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 282,139 62,163

递延所得税费用 140,143 64,399

合计 422,282 126,562

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

94 / 129

2015 年半年度报告

利润总额 2,151,336

按法定/适用税率计算的所得税费用 537,835

子公司适用不同税率的影响 -16,310

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -96,623

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

其他差异 -2,620

所得税费用 422,282

58、 其他综合收益

详见附注七（44）

59、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回票据及其他保证金 1,471,135 1,644,260

收到的补贴收入(附注七(55)) 297,869 397,708

其他 495,402 1,808,173

合计 2,264,406 3,850,141

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的票据及其他保证金 812,539 1,281,122

支付的机票销售代理手续费 611,228 784,000

支付的系统服务费 154,874 136,055

支付的银行手续费 73,670 75,268

支付的广告及业务招待费 54,142 38,304

支付的外站费用 37,227 34,881

其他 378,594 340,396

合计 2,122,274 2,690,026

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：千元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款到期收回 115,000 480,658

关联方偿还委托借款所收到的现金

存款利息 269,080 308,049

合计 384,080 788,707

95 / 129

2015 年半年度报告

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存出的定期存款 340,021

向关联方借出委托借款所支付的现金

合计 340,021 0

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的票据贴现款 765,191 1,331,181

合计 765,191 1,331,181

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付的票据贴现款 2,766,600 2,968,248

支付融资租赁款 41,882 111,608

票据贴现息 70,354 130,287

合计 2,878,836 3,210,143

60、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：千元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 1,729,054 481,709

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 1,862,217 1,326,620

性生物资产折旧

无形资产摊销 4,770 9,128

长期待摊费用摊销 86,717 119,086

其他非流动资产-售后回租损失摊销 163,895 17,877

处置固定资产、无形资产和其他长期 121 -1,480

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -33,160 272,305

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 1,428,334 1,790,984

投资损失（收益以“－”号填列） -390,804 -267,942

递延所得税资产减少（增加以“－”

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 177,354 57,272

号填列）

递延收益增加 34,089 67,301

96 / 129

2015 年半年度报告

存货的减少（增加以“－”号填列） -6,629 -4,975

经营性应收项目的减少（增加以 1,357,472 1,341,644

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 650,186 -369,481

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 7,063,616 4,840,048

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 19,995,651 21,759,306

减：现金的期初余额 17,365,628 18,633,988

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 2,630,023 3,125,318

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：千元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 19,995,651 17,365,628

其中：库存现金 807 1,552

可随时用于支付的银行存款 19,994,844 17,364,076

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 19,995,651 17,365,628

61、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：千元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币

97 / 129

2015 年半年度报告

余额

货币资金

美元 15,437 6.1136 94,376

欧元 716 6.8699 4,919

港币 1,206 0.7886 951

应收账款

美元 3,237 6.1136 19,790

欧元 45 6.8699 309

港币

预付账款

美元 22,221 6.1136 135,850

其他 140

其他应收款

美元 83,227 6.1136 508,817

其他 11,213

应付账款

美元 48,364 6.1136 295,678

其他 57,883

其他应付款

美元 122 6.1136 746

其他 4,775

短期借款

美元 116,730 6.1136 713,641

长期借款

美元 3,165,202 6.1136 19,350,779

欧元 47,925 6.8699 329,240

港币

应付债券

美元 500,000 6.1136 3,056,800

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

本公司之子公司布鲁塞尔 EDIP、布鲁塞尔 DATA、布鲁塞尔 SODE 三家酒店主要经营地为比利时布

鲁塞尔，由于经营地属欧元区，选择欧元作为记账本位币。

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

98 / 129

2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

于 2015 年 6 月 9 日在深圳前海设立全资控股子公司—深圳天同和创股权投资基金管理有限公司，注册资本 10000 万元人民币，目前实收资本金尚未到位。

公司经营范围为：受托管理股权投资基金（不得以任何方式公开募集和发行基金）；股权投资、受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管

理、证券资产管理及其他限制项目）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资顾问、经济信息咨询、财务信息咨询、投资咨询。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

新华航空 北京 北京 交通运输 83.39 非同一控制下的企业合并

山西航空 太原 太原 交通运输 23.43 27.17 非同一控制下的企业合并

长安航空 西安 西安 交通运输 61.43 非同一控制下的企业合并

北京科航 北京 北京 持有型物业 95 非同一控制下的企业合并

布鲁塞尔 EDIP 布鲁塞尔 布鲁塞尔 酒店服务业 100 非同一控制下的企业合并

布鲁塞尔 DATA 布鲁塞尔 布鲁塞尔 酒店服务业 100 非同一控制下的企业合并

布鲁塞尔 SODE 布鲁塞尔 布鲁塞尔 酒店服务业 94.18 5.82 非同一控制下的企业合并

金鹿销售 海口 海口 交通运输 95 设立或投资

海航香港 香港 香港 投资 100 设立或投资

海南福顺 海口 海口 项目管理 100 设立或投资

99 / 129

2015 年半年度报告

福州航空 福州 福州 交通运输 60 设立或投资

乌鲁木齐航空 乌鲁木齐 乌鲁木齐 交通运输 86.32 设立或投资

祥鹏航空 昆明 昆明 交通运输 86.68 同一控制下的企业合并

天同和创 深圳 深圳 投资 100 设立或投资

(2). 重要的非全资子公司

单位:千元 币种:人民币

少数股东持股 本期向少数股东宣告分派的股

子公司名称 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额

比例 利

新华航空 16.61% 34,447 934,445

长安航空 38.57% 26,087 1,686,171

山西航空 49.40% 37,378 1,022,078

祥鹏航空 13.32% 19,676 411,934

福州航空 40.00% 1,384 226,344

北京科航 5.00% 2,579 115,996

乌鲁木齐航空 13.68% 5,035 103,248

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:千元 币种:人民币

子公司 期末余额 期初余额

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

新华 2,253,272 8,183,089 10,436,361 3,413,320 912,415 4,325,735 1,599,474 7,978,058 9,577,532 3,791,807 823,222 4,615,029

航空

长安 5,093,324 4,867,805 9,961,129 2,452,416 3,071,432 5,523,848 3,666,128 5,256,745 8,922,873 2,716,396 2,406,598 5,122,994

航空

山西 2,322,426 1,005,525 3,327,951 944,285 313,853 1,258,138 2,914,225 1,045,268 3,959,493 1,749,691 216,483 1,966,174

航空

祥鹏 3,202,373 8,519,677 11,722,050 2,031,153 6,557,788 8,588,941 2,196,645 8,379,946 10,576,591 2,680,646 4,951,065 7,631,711

航空

100 / 129

2015 年半年度报告

福州 643,754 64,873 708,627 143,632 143,632 620,294 11,318 631,612 69,213 69,213

航空

北京 283,442 3,525,651 3,809,093 182,883 1,306,293 1,489,176 292,285 3,517,823 3,810,108 194,347 1,347,431 1,541,778

科航

乌鲁 761,816 412,429 1,174,245 439,530 439,530 375,511 414,486 789,997 72,065 72,065

木齐

航空

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 量

新华航空 2,141,686 207,390 248,123 -51,639 2,464,462 165,382 165,382 485,823

长安航空 1,120,412 67,636 67,636 -2,190,295 1,114,674 4,409 4,409 -1,853,912

山西航空 820,991 75,665 75,665 221,795 678,475 44,907 44,907 85,942

祥鹏航空 1,988,895 147,731 147,731 -437,108 1,784,946 1,425 1,425 432,567

福州航空 229,020 2,595 2,595 59,087

北京科航 104,706 51,587 51,587 81,877 104,900 37,484 37,484 70,305

乌鲁木齐航空 234,926 16,783 16,783 -74,949

101 / 129

2015 年半年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

于 2015 年 1 月，其他股东向本公司原全资子公司新华航空增资 900,000 千元。增资后，本公司所

占新华航空的股权比例稀释至 83.39%。

于 2015 年 4 月，海航航空集团向本公司子公司长安航空增资 400,000 千元。增资后，本公司所占

长安航空的股权比例稀释至 61.43%。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:千元 币种:人民币

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资

产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

102 / 129

2015 年半年度报告

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的联营企业的基础信息

对集团 持股比例(%) 对合营企业

合营企业或联营 活动是 或联营企业

主要经营地 注册地 业务性质

企业名称 否具有 投资的会计

直接 间接

战略性 处理方法

联营企业 –

天津航空 天津 天津 国内（含港澳台）航空客货运输业务；至周边国家的国际航 是 39.06 权益法核算

空客货运输业务；意外伤害保险、健康保险、传统人寿保险；

自有航空器租赁与航空器维修、航空专业培训咨询服务；货

物及技术进出口；广告经营；货物联运代理服务；航空器材、

日用百货的经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后

方可开展经营活动）

渤海信托 石家庄 石家庄 资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财 是 39.78 权益法核算

产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司发起人从

事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、

公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准

证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管

及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资

方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业

拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其

他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开

展经营活动）

香港航空集团 香港 英属维京群岛 其子公司主要为航空客货运输业务。 是 27.02 权益法核算

海航技术 海口 海口 为国内外用户维护、维修和翻新航空器、发动机（包括辅助 是 48.08 权益法核算

动力装置）和其他附件；为国内外航空公司提供机务勤务保

证，派遣人员提供维修和技术服务；机队技术管理及其他工

程服务；校验服务；发动机、附件和其他部件的分包管理；

人员培训；技术咨询；维修开发；地面设备及设施的设计、

制造、修理、管理及物流服务；航空器材的设计、制造、仓

储、物流、销售以及航空器材保障和管理服务；资产管理。

103 / 129

2015 年半年度报告

(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活

动)

海航财务公司 北京 北京 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、 是 23.70 权益法核算

代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保

险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委

托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理

成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设

计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；

从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的

企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单

位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（依法须经批准

的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：千元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

天津航空 渤海信托 香港航空集 海航技术 海航财务公 天津航空 渤海信托 香港航空集 海航技术 海航财务公

团 司 团 司

流动资产 9,144,787 2,079,510 3,616,630 2,925,421 2,689,460 6,441,640 3,421,462 3,051,767 2,203,659 23,170,218

非流动资产 23,420,845 1,836,952 17,885,326 1,148,783 21,877,097 23,634,433 2,138,487 19,436,802 1,070,095 1,049,255

资产合计 32,565,632 3,916,462 21,501,956 4,074,204 24,566,557 30,076,073 5,559,949 22,488,569 3,273,754 24,219,473

流动负债 7,999,613 41,174 5,414,811 842,177 20,601,621 5,269,818 85,167 5,698,645 666,850 20,391,173

非流动负债 13,075,363 248 10,212,184 626,165 372 13,187,207 263 9,748,306 161,043 8,318

负债合计 21,074,976 41,422 15,626,995 1,468,342 20,601,993 18,457,025 85,430 15,446,951 827,893 20,399,491

少数股东权益 268,820 122,061 118,924

归属于母公司股东 11,221,837 3,875,040 5,874,960 2,483,801 3,964,564 11,619,048 5,474,519 7,041,618 2,445,861 3,819,982

权益

按持股比例计算的 4,767,128 3,277,185 1,975,363 1,182,232 983,041 4,653,038 3,198,555 1,902,645 1,146,244 938,663

104 / 129

2015 年半年度报告

净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现

利润

--其他

对联营企业权益投 4,767,128 3,277,185 1,975,363 1,182,232 983,041 4,653,038 3,198,555 1,902,645 1,146,244 938,663

资的账面价值

存在公开报价的联

营企业权益投资的

公允价值

营业收入 3,652,606 413,946 3,733,307 3,733,260 355,681 3,546,724 482,031 4,108,200 758,594 319,574

净利润 292,091 190,662 269,127 246,124 187,244 51,676 257,309 16,773 70,372 166,918

终止经营的净利润

其他综合收益 96,086 -5,605

综合收益总额 292,091 190,662 269,127 342,210 187,244 51,676 257,309 11,168 70,372 166,918

本年度收到的来自

联营企业的股利

其他说明

(i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营

企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。

(ii) 其他调整事项包括减值准备及未确认的超额亏损等。

105 / 129

2015 年半年度报告

(3). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:千元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

燕京饭店 29,655 14,159 43,814

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的经营活动会面临各种金融风险：包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用

风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财

务业绩的潜在不利影响。

本集团除运营部分境外航线外，主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团

相当部分的固定资产购入及相关融资均以外币结算，故已确认的外币资产和负债及未来的外币交

易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门

负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

于 2015 年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算

成人民币的金额列示如下：

(1) 市场风险

(a) 外汇风险

2015 年 6 月 30 日

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产 -

货币资金 94,376 5,870 100,246

应收账款 19,790 309 20,099

其他应收款 508,817 11,213 520,030

预付账款 135,850 140 135,990

其他非流动资产 1,328,456 - 1,328,456

2,087,289 17,532 2,104,821

外币金融负债 -

短期借款 713,641 - 713,641

应付账款 295,678 57,883 353,561

其他应付款 746 4,775 5,521

长期借款 19,350,779 329,240 19,680,019

应付债券 3,013,707 - 3,013,707

106 / 129

2015 年半年度报告

长期应付款 2,996,629 - 2,996,629

26,371,180 391,898 26,763,078

2014 年 12 月 31 日

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产 -

货币资金 2,598,262 251,985 2,850,247

应收账款 4,267 8,162 12,429

其他应收款 589,242 14,211 603,453

预付账款 - - -

其他非流动资产 1,234,304 - 1,234,304

4,426,075 274,358 4,700,433

外币金融负债 -

短期借款 1,634,440 - 1,634,440

应付账款 359,712 64,754 424,466

其他应付款 45,853 2,645 48,498

长期借款 22,752,559 439,955 23,192,514

长期应付款 2,724,426 - 2,724,426

27,516,990 507,354 28,024,344

于 2015 年 6 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或

贬值 5%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约 1,214,194.55 千元(2014 年 12

月 31 日：约 1,154,546 千元)。

(b) 利率风险

本集团的利率风险主要产生于应付债券、长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动

利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利

率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2015 年 6

月 30 日，本集团带息债务主要包括：

2014 年 12 月 31 日

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产 -

货币资金 2,598,262 251,985 2,850,247

应收账款 4,267 8,162 12,429

其他应收款 589,242 14,211 603,453

预付账款 - - -

其他非流动资产 1,234,304 - 1,234,304

4,426,075 274,358 4,700,433

外币金融负债 -

107 / 129

2015 年半年度报告

短期借款 1,634,440 - 1,634,440

应付账款 359,712 64,754 424,466

其他应付款 45,853 2,645 48,498

长期借款 22,752,559 439,955 23,192,514

长期应付款 2,724,426 - 2,724,426

27,516,990 507,354 28,024,344

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集

团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影

响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利

率风险。于 2015 年上半年度及 2014 年度本集团并无利率互换安排。

于 2015 年上半年度，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基准点，而其他因素

保持不变，本集团的税前利润会减少或增加约 203,304 千元(2013 年度：约 212,566 千元)。

(2) 信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、可供出售金融资产、

应收账款、其他应收款和应收票据等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为该等存款不存在重

大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

此外，本集团的部分存款存放于本公司关联方-海航财务公司。为进一步规范本集团与海航财

务公司的关联交易，切实保障本集团资金安全，防止本集团资金被关联方占用，本公司于 2010

年 7 月 24 日制定并对外公告《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范

制度》。根据本集团公告的《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范

制度》，本集团与海航财务公司进行存款、贷款、委托理财、结算等金融业务应当遵循自愿平等

原则，保证本集团的财务独立性。本集团不得通过海航财务公司向其他关联方提供委托贷款、委

托理财，不得将募集资金存放在海航财务公司。集团董事将认真履行勤勉、忠实义务，审慎进行

上市公司在海航财务公司存款的有关决策，防止出现资金被关联方占用的情况。

此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。

本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场

状况等评估客户的信用资质，设置相应信用期及收取押金。本集团会定期对客户信用记录进行监

控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确

保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

于 2015 年 06 月 30 日，本集团无重大逾期应收款项(2014 年 12 月 31 日：无)。

(3) 流动风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测

的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时

变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资

金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本集团的主要资金需求来源于飞机、发动机及航材的购置或改良及偿还其相关借款或负债。

本集团通过营运业务及银行短期及长期借款所得的综合资金来满足营运资金的需求。本集团通常

以融资租赁和银行贷款的方式来购买飞机。

于 2015 年 06 月 30 日，本集团的净流动负债约为人民币 40.01 亿元。于本报告年度，本集团

经营活动现金净流入约为 70.64 亿元，投资活动及筹资活动的净现金流出约为 44.34 亿元，现金

及现金等价物增加约 26.30 亿元。

108 / 129

2015 年半年度报告

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最

低层次决定：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层级：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输

入值)。

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:千元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 1,553,678 2,857,425 4,411,103

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产 9,445,145 9,445,145

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 1,553,678 12,302,570 13,856,248

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

109 / 129

2015 年半年度报告

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本报告期无第一层次

与第二层次间的转换。

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相关估

值假设包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。

对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金

收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

(1) 母公司基本情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

大新华航空 海口 交通运输 6,008,324 28.18 28.18

(2) 本公司注册资本及其变化

2014 年 2015 年

12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日

大新华航空 6,008,324 6,008,324

(3) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

直接持股比例 直接表决权比例 直接持股比例 直接表决权比例

大新华航空 28.18% 28.18% 28.18% 28.18%

除上述大新华航空直接持股外，大新华航空之全资子公司 American Aviation LDC 持有本公司 1.77%

的股权。于 2015 年 6 月 30 日，大新华航空通过直接及间接总计持有本公司 29.95%的股权。

本企业最终控制方是海南省政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况：

详见附注九（1）

110 / 129

2015 年半年度报告

3、 本企业合营和联营企业情况

除附注九(3)中已披露的重要联营企业的情况外，不存在与本集团发生关联交易的其他联营企业。

√适用 □不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 2015 年关联关系描述

海航集团 对本公司母公司有重大影响股东

新华航食 受海航集团控制

海南航食 受海航集团控制

新疆航食 受海航集团控制

海航饮品 受海航集团控制

三亚航食 受海航集团控制

甘肃航食 受海航集团控制

内蒙古航食 受海航集团控制

宜昌航食 受海航集团控制

潍坊机场 受海航集团控制

海航基础 受海航集团控制

三亚凤凰机场 受海航集团控制

海口美兰 持有本公司 5%以上表决权的股东

宜昌机场 受海航集团控制

满洲里机场 受海航集团控制

海航货运 受海航集团控制

北京凯撒 受海航集团控制

唐山机场 受海航集团控制

首都航空 受海航集团控制

西部航空 受海航集团控制

百睿臣文化 受海航集团控制

海航航空销售 受海航集团控制

上海金鹿 受海航集团控制

海航易生控股 受海航集团控制

新生信息技术 受海航集团控制

海航旅业 受海航集团控制

海航资本 受海航集团控制

渤海租赁 受海航集团控制

新城区建设 受海航集团控制

香港航空租赁 受海航集团控制

扬子江租赁 受海航集团控制

海航信息 受海航集团控制

东营机场 受海航集团控制

燕山投资 受海航集团控制

皖江金融租赁 受海航集团控制

易生支付 受海航集团控制

海航物流集团 受海航集团控制

长江租赁 持有本公司 5%以上表决权的股东

海航航空集团 受海航集团控制

天航控股 受海航集团控制

111 / 129

2015 年半年度报告

海航机场控股 受海航集团控制

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：千元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

新华航食 采购航空食品 72,512 69,544

海南航食 采购航空食品 23,550 25,149

新疆航食 采购航空食品 15,405 16,263

三亚航食 采购航空食品 12,631 10,431

海航饮品 采购航空食品 10,386 11,471

甘肃航食 采购航空食品 5,069

内蒙古航食 采购航空食品 1,367

海航基础股份 起降费 64,871 66,155

海口美兰 起降费 24,032 24,508

三亚凤凰机场 起降费 62,996 51,380

潍坊机场 起降费 7,612

宜昌机场 起降费 4,321 1,329

满洲里机场 起降费 1,869

东营机场 起降费 1,804

百睿臣文化 接受广告服务 14,742 2,181

海航进出口 支付代理进出口手续费 18,609 15,553

海航航空销售 支付关联方代售机票手续费 100,777 124,972

易生控股 支付关联方代售机票手续费 3,836 1,597

海航技术 接受飞机维修及保障服务 571,112 546,318

首都航空 接受飞机维修及保障服务 24,528

海航信息 接受关联方信息技术服务 11,110 9,374

出售商品/提供劳务情况表

单位：千元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

易生控股 新金鹿卡销售收入 6,602 12,837

海航财务公司 利息收入 81,218 69,264

新生飞翔 广告使用权 6,050 0

天津航空 里程积分收入 5,438 16,202

香港航空 里程积分收入 1,267 3,519

西部航空 里程积分收入 0 288

首都航空 里程积分收入 0 11,352

大新华航空 代关联方销售机票手 7,018 4,791

续费

天津航空 代关联方销售机票手 1,351 1,953

续费

首都航空 代关联方销售机票手 466 969

续费

西部航空 代关联方销售机票手 0 514

续费

112 / 129

2015 年半年度报告

海航货运 货运包机收入 477,528 424,383

凯撒国旅 客运包机收入 73,768 0

潍坊机场 包机收入 45,215 13,530

唐山机场 包机收入 7,810 26,113

宜昌机场 包机收入 8,176 18,575

满洲里机场 包机收入 4,270 2,160

新生飞翔 机上销售收入 3,072

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

关联交易定价政策：

采购航空食品：双方协议价格

接受机场起降服务：政府指导价格

接受广告服务：双方协议价格

支付代理进出口手续费：采购成本按(0.3%～3%)定价

支付关联方代售机票手续费：双方协议价格

新金鹿卡销售收入：双方协议价格

接受飞机维修及保障服务：双方协议价格

利息收入：市场价

里程积分收入：双方协议价格

提供广告服务：双方协议价格

代关联方销售机票手续费：双方协议价格

货运包机收入：双方协议价格

客运包机收入：双方协议价格

以上关联交易均为海航与关联方公司的日常经营性关联交易。上述交易已通过海航股东大会审批

通过，相应的交易价格按照交易金额及性质经本公司董事会授权审批。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：千元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

首都航空 飞机 182,549 311,995

天津航空 飞机 157,107 165,178

大新华航空 飞机 57,600 64,800

西部航空 飞机 46,010 47,094

扬子江快运 飞机 13,980 3,495

海航酒店集团 房产 67,480 68,535

海航技术 房产 19,604

海航旅游集团 房产 13,905 6,446

海航资本集团 房产 4,070 11,214

海航集团 房产 2,303 2,303

海航财务公司 房产 5,338 4,604

渤海信托 房产 2,193

渤海租赁 房产 3,068

首都航空 房产 6,393

113 / 129

2015 年半年度报告

海航信息 房产 1,831

海航航空销售 房产 804

皖江金融 房产 630

新城区建设 房产 420

扬子江保险经纪 房产 999

香港航空 房产 118

海航进出口 房产 101

天津燕山投资 房产 513

本公司作为承租方：

单位：千元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

香港航空 飞机 408,000 260,568

香港航空租赁 飞机 42,351 58,498

香港快运 飞机 28,611

渤海租赁 飞机 35,466

扬子江租赁 飞机发动机 10,504 68,128

长江租赁 飞机 128,318

海航基础股份 机场航站楼 3,524 3,520

关联租赁情况说明

注：上述租赁的租金定价为双方协定价格。

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：千元币种：人民币

担保是否已经

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

首都航空 200,000 2014 年 10 月 15 日 2015 年 10 月 14 日 否

大新华航空 100,000 2014 年 12 月 18 日 2015 年 9 月 18 日 否

大新华航空 300,000 2014 年 9 月 4 日 2015 年 8 月 25 日 否

大新华航空 300,000 2014 年 11 月 26 日 2015 年 11 月 26 日 否

大新华航空 700,000 2014 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 否

大新华航空 1,000,000 2015 年 3 月 11 日 2016 年 3 月 11 日 否

海航基础股份 260,000 2014 年 11 月 19 日 2015 年 11 月 19 日 否

天津航空 100,000 2015 年 3 月 24 日 2016 年 3 月 23 日 否

海航物流集团 151,925 2015 年 2 月 12 日 2016 年 1 月 12 日 否

扬子江快运 75,000 2014 年 9 月 6 日 2015 年 3 月 5 日 是

扬子江快运 25,000 2014 年 10 月 30 日 2015 年 4 月 30 日 是

扬子江快运 50,000 2014 年 11 月 13 日 2015 年 5 月 12 日 是

海航集团有限公司 500,000 2014 年 3 月 13 日 2015 年 3 月 13 日 是

海航集团有限公司 100,000 2014 年 9 月 4 日 2015 年 3 月 4 日 是

长江租赁 262,000 2012 年 11 月 12 日 2015 年 3 月 30 日 是

海航物流集团 140,000 2014 年 4 月 25 日 2015 年 3 月 25 日 是

首都航空 150,000 2014 年 11 月 19 日 2015 年 5 月 19 日 是

海航航空集团 90,000 2014 年 11 月 28 日 2015 年 5 月 28 日 是

海航航空集团 500,000 2014 年 9 月 26 日 2016 年 3 月 26 日 否

114 / 129

2015 年半年度报告

海航航空集团 500,000 2014 年 6 月 6 日 2016 年 6 月 6 日 否

海航航空集团 600,000 2014 年 9 月 28 日 2017 年 9 月 15 日 否

海航航空集团 400,000 2015 年 3 月 13 日 2018 年 3 月 13 日 否

海航航空集团 238,800 2012 年 9 月 18 日 2017 年 9 月 17 日 否

海航航空集团 350,000 2014 年 5 月 22 日 2017 年 5 月 22 日 否

海航旅游集团 500,000 2015 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 23 日 否

扬子江快运 170,000 2014 年 10 月 31 日 2018 年 10 月 22 否

扬子江快运 340,000 2014 年 7 月 14 日 2020 年 7 月 13 日 否

扬子江快运 360,000 2014 年 12 月 19 日 2023 年 12 月 19 否

大新华航空 1,000,000 2013 年 9 月 6 日 2015 年 3 月 6 日 是

本公司作为被担保方

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

大新华航空 240,000 2015 年 3 月 25 日 2016 年 3 月 18 日 否

海航航空集团 750,000 2014 年 10 月 31 日 2015 年 10 月 31 日 否

海航航空集团及大 200,000 2014 年 11 月 14 日 2015 年 11 月 13 日 否

新华航空

海航集团 3,875,090 2014 年 5 月 30 日 2016 年 3 月 16 日 否

海航集团及大新华 3,490,500 2014 年 9 月 4 日 2015 年 11 月 13 日 否

航空

海航集团及天航控 320,000 2015 年 5 月 7 日 2016 年 4 月 28 日 否

股

海航集团 300,000 2014 年 10 月 24 日 2015 年 10 月 23 日 否

海航集团 80,000 2014 年 11 月 14 日 2015 年 11 月 13 日 否

海航集团及长江租 100,000 2014 年 7 月 31 日 2015 年 7 月 31 日 否

赁

大新华航空 1,290,000 2014 年 1 月 14 日 2015 年 3 月 29 日 是

海航航空集团及大 500,000 2014 年 3 月 27 日 2015 年 3 月 26 日 是

新华航空

海航集团 871,900 2014 年 3 月 7 日 2015 年 3 月 27 日 是

海航集团及大新华 2,895,000 2014 年 4 月 4 日 2015 年 3 月 31 日 是

航空

海航集团及海航基 1,050,000 2014 年 5 月 30 日 2015 年 5 月 30 日 是

础股份

海航航空集团 60,000 2014 年 1 月 20 日 2015 年 3 月 10 日 是

海航集团 335,273 2014 年 2 月 18 日 2015 年 3 月 26 日 是

海航集团 400,000 2014 年 4 月 10 日 2015 年 4 月 20 日 是

海航集团及大新华 500,000 2014 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 27 日 是

航空

海航集团及大新华 1,952,000 2012 年 12 月 24 日 2018 年 3 月 31 日 否

航空

海航集团 5,847,631 2007 年 4 月 11 日 2026 年 7 月 17 日 否

海航航空集团 1,000,000 2014 年 6 月 12 日 2017 年 7 月 24 日 否

海航集团 2,332,000 2012 年 11 月 29 日 2024 年 11 月 28 日 否

长江租赁 703,277 2014 年 5 月 12 日 2024 年 5 月 12 日 否

海航集团及海航基 155,000 2005 年 6 月 17 日 2016 年 10 月 17 日 否

础股份

大新华航空 355,833 2013 年 6 月 17 日 2017 年 2 月 15 日 否

115 / 129

2015 年半年度报告

海航集团及海航航 1,291,794 2003 年 6 月 30 日 2018 年 7 月 7 日 否

空集团及海航酒店

海航集团 77,951 2007 年 9 月 28 日 2015 年 3 月 29 日 是

大新华航空 16,667 2013 年 6 月 17 日 2015 年 3 月 30 日 是

海航集团及海航基 55,000 2005 年 6 月 17 日 2015 年 4 月 17 日 是

础股份

海航集团 1,079,227 2007 年 9 月 28 日 2020 年 8 月 31 日 否

海航集团及海航机 138,307 2002 年 8 月 2 日 2035 年 8 月 2 日 否

场控股

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 2,849 2,411

(8). 其他关联交易

（i）增资

关联方 关联交易内容 2015 年 1-6 月金额 2014 年 1-6 月金额

前海航交中心 增资前海航交中心 20,000

新生飞翔 增资新生飞翔 13,793

海航航空集团有限公司 增资长安航 400,000

(ii)股权转让/受让

关联方 关联交易内容 2015 年 1-6 月金额 2014 年 1-6 月金额

大新华航空 受让股权-祥鹏航空 1,702,133

(iii) 其他关联交易

关联方 关联交易内容 2015 年 1-6 月金额 2014 年 1-6 月金额

西部航空 飞行员转让 743 0

天津航空 飞行员转让 1,300 0

首都航空 飞行员转让 0 23,450

海航技术 代收代付款项 4,862

天津航空 代收代付款项 9,961 8,662

首都航空 代收代付款项 19,502 13,132

扬子江快运 代收代付款项 6,294 18,678

大新华航空 代收代付款项 10,247 5,797

西部航空 代收代付款项 4,944 4,215

海航集团 代收代付款项 99

海航航空销售 代收代付款项 672

海航信息 代收代付款项 42

海航货运 代收代付款项 201

116 / 129

2015 年半年度报告

*以上为本集团为关联方公司代收代付工资、小时费、民航建设基金、维修及保障服务等费用

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:千元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

货币资金 海航财务公司 4,674,610 4,824,267

应收利息 海航财务公司 275,794 268,510

应收股利 海航基础股份 481

应收账款 易生控股 19,575 73,266

应收账款 潍坊机场 27,794 48,535

应收账款 海航货运 93,573 22,027

应收账款 其他 24,615 16,927

其他应收款 首都航空 57,826 142,828

其他应收款 长江租赁 29,200 29,200

其他应收款 海航酒店集团 16,225 24,448

其他应收款 天津航空 10,544

其他应收款 旅游集团 3,496 5,299

其他应收款 其他 40,269 39,740

预付账款 其他 5,068 12,042

其他非流动资产 长江租赁 359,366 359,362

其他非流动资产 香港航空 128,103 62,131

其他非流动资产 香港航空租赁 31,179 31,179

其他非流动资产 渤海租赁 22,212

(2). 应付项目

单位:千元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 香港航空 26,260 68,761

应付账款 海航进出口 1,183 14,462

应付账款 海航技术 56,566

应付账款 三亚凤凰机场 20,735 20,036

应付账款 大新华航空 68,291 21,126

应付账款 海航信息 13,187 14,601

应付账款 新生飞翔 1,404

应付账款 其他 63,760 51,022

应付票据 海航进出口 2,035,850 2,192,450

应付票据 海航技术 60,000

其他应付款 海航航空集团 4,054 5,761

其他应付款 其他 6,520 22,902

长期应付款 长江租赁 2,872,218 1,833,239

长期应付款 扬子江租赁 686,620 745,248

7、 关联方承诺

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：

117 / 129

2015 年半年度报告

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

经营性租赁租出

- 首都航空 25,784 296,965

- 天津航空 23,184 236,007

- 西部航空 6,550 62,447

- 大新华航空 8,205 54,700

合计 66,635 650,119

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

（1）资本性支出承诺事项

以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出承诺：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

购买飞机 58,676,760 51,825,271

长期股权投资 558,198 571,991

其他固定资产 743,401 672,115

合计 59,978,359 53,069,377

（2）经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 2,247,057 2,178,222

一至二年 2,191,686 1,845,491

二至三年 2,079,235 1,686,697

三年以上 9,973,810 7,516,940

16,491,788 13,227,350

（3）本集团通过融资租赁租入固定资产，未来应支付租金汇总如下

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 605,798 843,912

一到二年 616,997 712,548

二到三年 547,545 696,651

三年以上 3,061,341 3,571,864

4,831,682 5,824,975

于 2015 年 6 月 30 日，未确认的融资费用余额为 1,173,120 千元(2014 年 12 月 31 日：1,308,930

千元)。

2、 或有事项

□适用 √不适用

118 / 129

2015 年半年度报告

十四、 资产负债表日后事项

2015 年 7 月 8 日海南航空 2015 年第三次临时股东大会会议，审议通过了公司非公开发行 A 股股

票预案，计划非公开发行 240 亿元人民币，募集资金用于购买飞机、收购天津航空股权并增资及

偿还银行贷款。7 月 24 日，公司收到中国证监会关于本次非公开发行行政许可申请的受理通知。

十五、 其他重要事项

1、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分的经营成果及决定向其分配资源，

并以此为基础确定经营分部。

本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别方面，本集团管理

层评价以下分部的业绩：

(i)航空营运业务分部，包括客运及货运服务；

(ii)其他业务分部包括酒店服务等个别非重大的经营分部，本集团将其合并为其他业务分部。

(2). 报告分部的财务信息

2015 年 1-6 月

单位：千元 币种：人民币

项目 航空营运分 其他业务分 分部间抵销 未分配项目 合计

部 部 （注）

对外交易收入 16,500,983 121,036 16,622,019

利息收入 276,358 68,573 344,931

利息费用 1,437,298 396,347 1,833,645

折旧和摊销费用 1,212,858 10,696 1,223,554

公允价值变动收益 22,747 10,413 33,160

利润总额 2,032,326 119,025 2,151,351

所得税费用 404,062 18,219 422,281

净利润 1,628,263 100,807 1,729,070

资产总额 135,003,833 12,418,341 24,708,061 635,692 123,349,805

负债总额 92,331,141 8,014,059 11,079,174 89,266,026

2014 年 1-6 月

单位：千元 币种：人民币

项目 航空营运分 其他业务分 分部间抵销 未分配项目 合计

部 部 (注)

对外交易收入 17,863,770 125,589 17,989,359

利息收入 312,104 348 312,452

利息费用 1,623,292 22,162 1,645,454

折旧和摊销费用 1,143,011 2,582 1,145,593

公允价值变动收益 10,413

利润总额 320,953 19,376 608,271

所得税费用 119,114 7,447 126,562

净利润 201,894 11,874 267,942 481,709

资产总额 101,353,566 9,888,538 6,835,559 17,575,496 121,982,041

负债总额 82,571,057 8,075,927 389,688 90,257,296

119 / 129

2015 年半年度报告

注：利润总额中的未分配项目为投资收益。资产总额中的未分配项目主要包括长期股权投资、可

供出售金融资产、商誉及其他流动资产中理财产品

(3). 其他说明：

本集团分地区之营业收入分析如下：

2015 年 1—6 月 2014 年 1—6 月

国内 14,501,811 16,206,403

国际及地区 2,120,208 1,782,956

16,622,019 17,989,359

本集团主要收入来源于飞机资产，该等飞机均在中华人民共和国注册。由于本集团的飞机可在不

同航线中自由使用，没有将资产及负债在不同地区中合理分配的基础，因此并未按照地区来披露

资产、负债及资本性支出。

2、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应收账款 581,007 736,416

减：坏账准备 -9,690 -9,310

571,317 727,106

(1). 应收账款账龄分析如下：

单位：千元币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 568,127 727,106

一到二年 3,510

二到三年 49

三到四年 11

四到五年

五到六年

六年以上 9,310 9,310

581,007 736,416

(2). 应收账款分类披露：

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额

(%) (%)

120 / 129

2015 年半年度报告

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 572,823 98 1,506 728,232 99 1,126 100

组合计提坏账准

备的应收账款

- 采用账龄分析 339,399 58 1,506 1,126 0 1,126 100

法组合

- 应收关联方组 233,424 40 727,106 99

合

单项金额不重大 8,184 1 8,184 100 8,184 1 8,184 100

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 581,007 / 9,690 1 736,416 100 9,310 1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 344,512

1至2年 3,510 372 11

2至3年 49 5 10

3 年以上

3至4年 11 3 30

4至5年

5 年以上 1,126 1,126 100

合计 349,208 1,506

单位：千元 币种：人民币

2014 年 12 月 31 日

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 1,126 1,126 100

合计 1,126 1,126 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

121 / 129

2015 年半年度报告

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：千元 币种：人民币

坏账准备金 占应收账款余额总额的

余额 额 比例

余额前五名的应收账款总额 304,126 0 53%

2、 其他应收款

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

应收投资款 545,000

应收飞机租赁保证金及维修储备金 74,796 352,471

应收关联方款项 130,240 251,683

应收航材处置款 59,453

其他 222,007 152,725

小计 427,043 1,361,332

减：坏账准备 -7,302 -6,729

合计 419,741 1,354,603

(1). 其他应收款账龄分析如下

单位：千元币种：人民币

2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 395,433 1,337,746

一到二年 9,077 11,809

二到三年 13,250 5,101

三到四年 3,445 2,771

四到五年 2,133 400

五到六年 255 110

六年以上 3,450 3,395

合计 427,043 1,361,332

(2). 其他应收款分类披露：

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额

(%) (%)

122 / 129

2015 年半年度报告

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 427,043 100 7,302 2 1,361,332 100 6,729 1

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

-采用账龄分 222,007 52 7,302 3 757,178 56 6,729 1

析法组合

-租赁保证金 74,796 18 352,471 26

和维修储备金

-关联方组合 130,240 30 251,683 18

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 427,043 100 7,302 2 1,361,332 100 6,729 1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：千元 币种：人民币

2015 年 6 月 30 日

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 190,828

1至2年 9,060 453 5

2至3年 13,140 1,314 10

3 年以上

3至4年 3,407 1,024 30

4至5年 2,122 1,061 50

5 年以上 3,450 3,450 100

合计 222,007 7,302 3

确定该组合依据的说明：

2014 年 12 月 31 日

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 732,764

1至2年 5,074 256 5

2至3年 10,563 1,058 10

3 年以上

3至4年 3,407 1,024 30

4至5年 1,920 960 50

5 年以上 3,450 3,431 99

合计 757,178 6,729 1

123 / 129

2015 年半年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

其他应收款 1 第三方 200,000 一年以内 48

首都航空 关联方 46,926 一年以内 11

长江租赁 关联方 29,200 一年以内 7

海航酒店集团 关联方 16,225 一年以内 4

新生飞翔 关联方 4,123 一年以内 1

合计 / 296,474 / 71

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 12,975,745 12,975,745 12,975,745 12,975,745

对联营、合营企业投资 6,066,774 6,066,774 5,893,213 5,893,213

合计 19,042,519 19,042,519 18,868,958 18,868,958

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

新华航空 3,746,107 3,746,107

长安航空 1,799,408 1,799,408

北京科航 1,728,341 1,728,341

124 / 129

2015 年半年度报告

山西航空 408,467 408,467

海航香港 58,417 58,417

金鹿销售 7,600 7,600

海南福顺 1,094,161 1,094,161

布鲁塞尔 EDIP 62,996 62,996

布鲁塞尔 DATA 61,764 61,764

布鲁塞尔 SODE 543,135 543,135

乌鲁木齐航空 631,238 631,238

福州航空 360,000 360,000

祥鹏航空 2,474,111 2,474,111

合计 12,975,745 12,975,745

125 / 129

2015 年半年度报告

(2) 对联营企业投资

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

本期增减变动

投资 期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备

减少投 其他综合 其他权益 计提减值

单位 余额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额

资 收益调整 变动 准备

资损益 或利润

联营企业

天津航空 4,653,037 114,091 4,767,128

海航技术 1,146,245 35,987 1,182,232

海航进出口 7,724 6,529 14,253

新生飞翔 86,207 13,793 3,161 103,161

小计 5,893,213 13,793 159,768 6,066,774

合计 5,893,213 13,793 159,768 6,066,774

126 / 129

2015 年半年度报告

4、 营业收入和营业成本：

单位：千元 币种：人民币

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 9,514,749 7,420,174 9,761,465 8,036,142

其他业务 1,746,773 866,929 3,220,842 2,312,545

合计 11,261,522 8,287,103 12,982,307 10,348,687

（a) 主营业务收入和主营业务成本

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

航空客运收入 9,120,015 7,126,725 9,369,038 7,713,076

航空货运及逾重行李收入 375,525 293,449 353,712 323,066

其他 19,210 38,715

9,514,749 7,420,174 9,761,465 8,036,142

(b) 其他业务收入和其他业务成本

2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月

其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

处置投资性房地产 1,512,219 1,239,914

飞机租赁业务 1,421,980 838,811 1,450,366 1,042,503

退票手续费 195,841 145,226

房屋租金 41,944 34,784

代理手续费 14,269 14,185

机上广告 2,100 13,000

其他 70,639 28,118 51,062 30,127

合计 1,746,773 866,929 3,220,842 2,312,544

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 159,768 51,984

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

可供出售金融资产分红收益 4,890 4,641

理财产品投资收益 10,800 18,074

合计 175,458 74,699

127 / 129

2015 年半年度报告

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：千元 币种：人民币

项目 金额

非流动资产处置损益 -3,943

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 297,869

国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 33,160

值变动产生的损益

理财产品投资收益 23,023

可供出售金融资产取得的投资收益 12,694

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,016

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -98,705

少数股东权益影响额 -16,337

合计 279,777

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 5.50 0.1315 0.1315

利润

扣除非经常性损益后归属于 4.54 0.1086 0.1086

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

128 / 129

2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告原稿。

董事长：辛笛

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 14 日

129 / 129

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
海南航空
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示海航控股盈利能力优秀，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年