金证股份：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：600446 公司简称：金证股份

深圳市金证科技股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司董事杜宣因公外出，委托董事徐岷波代为出席并行使表决权。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人赵剑、主管会计工作负责人周永洪及会计机构负责人（会计主管人员）周永洪声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师审计，截止2015年6月30日归属于母公司的净利

润为 82,305,421.65 元，本年度可供股东分配利润为 493,629,525.2 元。公司资本公积金为

282,304,790.79元.为进一步回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，经公司董事会战略

委员会提议，公司2015年半年度利润分配预案为：以截至2015年6月30日公司总股本27,683.55万

股为基数，向全体股东每10股送红股10股、派发现金股利1.12元（含税），同时进行资本公积金

转增股本，以截至2015年6月30日公司总股本27,683.55 万股为基数，向全体股东每10股转增10

股，送股、转增后公司总股本将增加至83,050.65万股。以上预案提仍需提交2015年第七次临时股

东大会审议通过。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 18

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 31

第七节优先股相关情况 ...............................................................................................................36

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 38

第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 189

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2015 年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日会计期

元、万元指人民币元、人民币万元

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称深圳市金证科技股份有限公司

公司的中文简称金证股份

公司的外文名称 SHENZHEN KINGDOM TECHNOLOGY CO.,LTD

公司的法定代表人赵剑

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王凯

联系地址深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8

－9层）

电话 0755--86393989

传真 0755－86393986

电子信箱 wangkai@szkingdom.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址深圳市南山区科技园高新区南区高新南五道金证科技

大楼8-9层

公司注册地址的邮政编码 518057

公司办公地址深圳市南山区科技园高新区南区高新南五道金证科技

大楼8-9层

公司办公地址的邮政编码 518057

公司网址 http://www.szkingdom.com

电子信箱 jzkj@mail.szkingdom.com

报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称证券时报、中国证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点上海证券交易所与公司董事会办公室

报告期内变更情况查询索引

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五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所金证股份 600446

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 1998年8月21日

注册登记地点深圳

企业法人营业执照注册号 4403012005330

税务登记号码 440301708447860

组织机构代码 70844786-0

报告期内注册变更情况查询索引

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 1,040,323,535.37 1,014,332,807.23 2.56

归属于上市公司股东的净利润 82,305,421.65 44,324,892.12 85.69

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 70,051,605.59 42,699,582.52 64.06

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -106,833,449.22 -101,428,426.59

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,131,968,584.02 717,300,809.86 57.81

总资产 2,488,034,879.94 2,199,884,391.02 13.10

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.31 0.17 82.35

稀释每股收益（元／股） 0.31 0.17 82.35

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.26 0.16 62.50

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 9.41 6.93 增加2.48 个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 8.07 6.68 增加1.39 个百分

产收益率（%）点

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二、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 9,593,774.03

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 3,361,999.60

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

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对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -90,203.31

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -50,718.30

所得税影响额 -561,035.96

合计 12,253,816.06

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年经过公司经营层及全体员工的共同努力，报告期内，公司实现营业收入

1,040,323,535.37 元，同比增长 2.56% ；归属于母公司净利润 82,305,421.65 元，同比增长

85.69% 。

1、证券 IT 业务：客户量交易量激增，场内业务日趋完善，场外业务蓬勃发展，新一代证券信息

技术架构势在必行。

在大力发展场外衍生品市场，加快互联网金融创新步伐、推动跨界综合经营等背景下，公司深研

证券业务，深究用户需求，加大及加快对新业务新产品的投入研发，为券商等金融机构业务转型

提供强力支持。同时在天量行情的新常态下，公司未雨绸缪，积极推动证券公司传统交易产品的

升级与扩容，为证券公司的核心交易保驾护航。在报告期内，公司完成多项业务开展，积极参与

场外非标业务系统的建设，支持众筹，收益互换，限定性融资，场外期权等平台的研发，为支持

多层资本市场的开展提供核心技术支持。同时公司积极打造证券行业新一代的信息系统架构和用

户中台，实现面向于互联网的综合金融服务以及专业投资的专业金融服务。

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1）互联网+业务：2015 年，互联网+被写入政府工作报告，已经上升为国家战略，同时，在金融

行业，证监会要求证券公司在年内必须完成一项互联网金融业务，牛市大潮的来临更加凸显了金

融业务互联网化的优势，也激发了金融机构对于互联网金融业务发展的需求。无论从政策导向还

是金融机构的需求来说，互联网金融都是金融行业未来的发展趋势。

金微蓝公司提供的“互联网+”业务解决方案在 2015 年逐渐丰富，可以分为两大部分，分别致力

于协助证券公司进行内部升级和渠道合作。其中内部升级方案是指通过构建统一的证券业务网上

营业厅来协助证券公司实现互联网证券业务，具体包括金融产品商城、证券业务办理、投资者

交流社区三个一级入口以及贯穿全程的客户服务，和可以随时随地管理、开拓业务市场的利器——

移动 CRM，总共五大部分；渠道合作方面，通过公司与上证通合作搭建的证通行业云平台，实现

证券开户、交易等证券业务，为广大金融机构提供了互联网金融发展的最佳平台。目前平台已对

接多家互联网企业及金融机构，定位为互联网企业和金融机构最安全、最便捷的连接器，为互联

网企业和金融机构的互联互通牵线搭桥。

2）金融云服务：随着创新业务不断推出，系统的更新迭代速度加快，金融机构系统建设成本逐渐

增加，业务上线速度也难以跟上市场步伐，金微蓝公司基于该背景为金融行业提供云租赁服务，

金融机构可通过金微蓝在上证通搭建的云平台租赁相关业务系统，当前通过云平台可租赁证券公

司传统业务系统、部分创新业务系统（个股期权、快速订单），金微蓝已经为多家证券、期货公

司提供了该类云服务。

报告期内，公司与国海、广发、湘财等多家券商签订了合作协议，共同探索互联网金融的发展路

径，实现优势互补，携手共赢；此外，公司还与大智慧签署合作协议，面向市场推出证券开户产

品，目前大智慧已成功接入五家证券公司，并仍有七家正在实施、四家意向接入；自选股已经接

入三家证券公司上线并且运行状况良好。在此过程中，公司继续以分成以及租赁的方式获得收入，

并初步得到证券公司和互联网公司的认可。

2、综合金融 IT 业务：保持传统业务优势地位，新业务快速发展。报告期内，新增客户 6 家，包

括广西北部湾股权交易中心、河南中原股权交易中心、珠海产权交易中心、山西高新普惠资本投

资服务有限公司、上海亚太国际商品交易中心、上海亚盟资产管理有限公司等客户，继续保持综

合金融领域的领先地位。同时，支持了多家交易中心、金融集团互联网创新业务的开展。其中，

在于山西高新普惠资本投资服务有限公司的合作中，实现了金证第二代基于流量分成收费模式的

落地。公司在完成了金融资产交易系统、大宗商品现货交易系统研发的同时，进一步完善了综合

金融服务平台、托管交易平台等一系列产品，不断进行业务功能的完善，确保新业务的快速开展。

3、基金 IT 业务：继续推进基金公司 IT 系统整体解决方案的产品研发工作，持续扩大在基金行业

的市场占有率，把握基金公司互联网金融业务的领先优势，加强与基金公司的深入合作。推动基

金公司 IT 外包业务的快速发展，尝试与基金公司建立业务规模分成的商业模式。报告期内，新增

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5 家新设基金公司总包案例(其中 2 家采用外包业务模式)，近三年内新设基金公司总包市场占有

达到 2/3；互联网金融实时 TA 客户新增 4 家，总数超过 25 家。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,040,323,535.37 1,014,332,807.23 2.56

营业成本 779,318,676.76 797,520,718.59 -2.28

销售费用 34,629,733.79 32,414,073.10 6.84

管理费用 168,243,421.80 137,141,172.50 22.68

财务费用 -47,035,533.84 -18,906,903.15

经营活动产生的现金流量净额 -106,833,449.22 -101,428,426.59

投资活动产生的现金流量净额 81,812,859.14 -142,147,114.83 157.56

筹资活动产生的现金流量净额 359,700,986.45 102,786,361.59 249.95

研发支出

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系相比去年同期 BT 项目投入减少所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期非公开发行募集资金所致

(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司融资事项说明：

2014 年 4 月 17 日，公司第五届董事会第四次会议逐项审议并通过了本次非公开发行有关议案。

2014 年 5 月 8 日，公司召开了 2014 年第三次临时股东大会，审议通过了本次非公开发行有关议

案。

2015 年 5 月 8 日，公司召开 2015 年第三次临时股东大会，以现场会议和网络投票相结合的方式，

审议通过了延长本次非公开发行方案有效期以及延长董事会授权有效期的相关议案。

2015 年 6 月 4 日，本次发行已经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市金证科技股份有限公

司非公开发行股票的批复》（证监许可（2015）999 号）核准，该批复核准公司非公开发行不超

过 11,200,000 股新股。2015 年 6 月 24 日，本公司获得了中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司出具的截至 2015 年 6 月 23 日收盘后，本次发行特定投资者以现金认购股票的证券变更登记

证明。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，限售期为 36 个月，预计上市可交易时间为

2018 年 6 月 23 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。

重大资产重组事项：

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公司股票已于 2015 年 7 月 10 日起进入重大资产重组停牌，停牌期间，本公司每 5 个交易日发

布了重大资产重组进展情况。本次交易拟收购的标的资产为北京联龙博通电子商务技术有限公司

的 100%股权。交易方式为通过向交易对方支付现金购买标的企业股权。截至目前，各相关中介机

构对标的企业的尽职调查等相关工作尚未完成，有关各方尚未签订重组框架或意向协议。鉴于本

次交易存在不确定性，为保障相关工作的顺利进行，保证公平信息披露，维护广大投资者利益，

避免造成公司股价异常波动，经公司申请，公司股票自 2015 年 8 月 10 日起继续停牌，预计继续

停牌时间不超过 1 个月。

(2) 经营计划进展说明

1、证券 IT 业务

面对证券行业新一轮的变革及机遇，公司从不同的方面进行全面发展，装备自身并为证券行业开

展相关业务提供坚实及优秀的服务，公司将不断的完善及丰富产品线，全方位服务证券行业，除

了原有业务不断的优化外，公司将加大对金融创新业务的投入及研发，加深公司相关业务在证券

行业的影响力。

2、创新业务领域：以互联网金融业务为核心，以现有与券商、银行、期货、互联网企业的合作为

契机，加速互联网金融相关产品的开发与上线，加强金微蓝的证通云平台在行业中的影响力，通

过提高服务水平和运营能力，逐步深化与金融机构、互联网企业在互联网金融领域的合作，并在

这个过程中逐步探索实现公司商业模式的转型升级，使得公司最终成为互联网金融内容服务提供

商。

3、综合金融 IT 业务领域，重点围绕现有优势业务，推进相关业务的延伸，加速二代收费模式的

落地与发展，为公司打造新的核心业务和利润增长点；同时，积极探索综合金融领域的业务创新，

实现商业模式的创新升级。

新产品及新服务的影响分析：

1、证券 IT 业务方面，完善多层次资本市场各个领域的信息系统建设。公司夯实基础证券平台，

着力打造万亿版行情优化解决方案，完善个股期权以及交易所其他标准产品的构建，支持金融机

构参与做市商业务，积极拓展场外市场，加大对场外非标系统建设投入，支持众筹，收益互换，

限定性融资，场外期权等业务开展，并大力推进证券行业新一代的信息系统的构建。

2、创新业务方面，由金微蓝与上证通共同搭建的云平台，在保证安全、可靠、合规的前提下，积

极为金融机构提供云服务，并通过业务创新和模式创新，在市场上引起了一定的反响。

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3、综合金融业务方面，在进一步强化公司在产/股权、商品现货、金融资产领域的竞争力的同时，

积极拓荒互联网金融，完成了互联网理财、众筹等产品的研发与上线，进一步加强了与各类金融

机构的合作，不断探索商业模式的转型升级。

(3) 其他

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

信息技术 1,025,472,170 775,384,198.7 24.39% 2.61% -2.31% 3.81%

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

自制软件 -100.00% -100.00%

销售

系统集成 71,178,724.13 62,466,306.93 12.24% -49.22% -46.98% -3.71%

定制软件 153,484,508.3 6,048,651.31 96.06% 43.93% 34.92% 0.26%

系统维护、 43,713,365.88 17,398,100.11 60.20% -4.26% -1.28% -1.20%

技术服务

建安工程 76,744,008.83 61,932,001.23 19.30% 260.99% 267.20% -1.36%

商品销售 680,351,562.7 627,539,139.1 7.76% -0.45% -1.48% 0.96%

短信服务

合计 1,025,472,170 775,384,198.7 24.39% 2.61% -2.31% 3.81%

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

华北分部 18,036,554.49 72.67%

华东分部 36,449,252.5 87.53%

中南分部 969,259,515.9 0.10%

西南分部 1,726,846.93 35.85%

合计 1,025,472,170 2.61%

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2015 年半年度报告

(三) 核心竞争力分析

公司始终致力于推动金融证券领域的 IT 技术发展，多年的技术积累形成技术平台，并保持着在这

一领域的领先优势

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

□适用 □不适用

持有数期末账面占期末证券总报告期损

序证券证券证券最初投资金额

量价值投资比例益

号品种代码简称（元）

（股）（元）（%）（元）

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / /

合计 / 100%

证券投资情况的说明

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 □不适用

单位：元

报告报告期所

证券证券最初投期初持股期末持股期末账会计核股份来

期损有者权益

代码简称资成本比例（%）比例（%）面值算科目源

益变动

合计 / / / /

持有其他上市公司股权情况的说明

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(3) 持有金融企业股权情况

□适用 □不适用

期初持期末账报告期所

所持对象最初投资期末持股报告期损会计核算

股比例面价值有者权益股份来源

名称金额（元）比例（%）益（元）科目

（%）（元）变动（元）

合计 / / / /

持有金融企业股权情况的说明

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2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

委托委托是否计提资金来源

合作委托理报酬实际收实际

理财委托理理财预计经过减值是否关是否涉并说明是

方名财终止确定回本金获得关联关系

产品财金额起始收益法定准备联交易诉否为募集

称日期方式金额收益

类型日期程序金额资金

合计 / / / / / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

资金来

抵押物源并说

借款方委托贷贷款利借款用是否逾是否关是否展是否涉关联关预期收投资盈

贷款期限或担保明是否

名称款金额率途期联交易期诉系益亏

人为募集

资金

成都金 4,000 2015.5.5-2018.5.5 定价基研发及否否否否否全资子

证信息准利率办公项公司

技术有 +0.45% 目建设

限公司

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2015 年半年度报告

委托贷款情况说明

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 □不适用

投资类型资金来源签约方投资份额投资期限产品类型预计收益投资盈亏是否涉诉

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

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2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

本报告期尚未使用

已累计使尚未使用

募集资金已使用募募集资金

募集年份募集方式用募集资募集资金

总额集资金总用途及去

金总额总额

额向

2015 非公开发行 24,185.00 0 0 24,185.00

合计 / 24,185.00 0 0 24,185.00 /

募集资金总体使用情况说明

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

是是

是募集募集否否未达

募集

否资金资金符符到计

承诺资金产生

变本报累计合项目预计合划进变更原因及募集资金变

项目拟投收益

更告期实际计进度收益预度和更程序说明

名称入金情况

项投入投入划计收益

额

目金额金额进收说明

度益

补充否

流动

资金

合计 / / / / / / /

募集资金承诺项

目使用情况说明

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

变更投资项目资金总额

未达

变更变更

变更对应本报累计是否是否到计

项目项目产生

后的的原告期实际符合项目符合划进

拟投的预收益

项目承诺投入投入计划进度预计度和

入金计收情况

名称项目金额金额进度收益收益

额益

说明

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2015 年半年度报告

合计 / / / / / /

募集资金变更项目情况说明

(4) 其他

4、主要子公司、参股公司分析

1.企业集团的构成

主要业务持股比例(%)

子公司名称注册地取得方式

经营地性质直接间接

深圳市齐普生信息科技有限公司深圳市深圳市信息技术 53 投资设立

深圳市金证软银科技有限公司深圳市深圳市信息技术 100 投资设立

上海金证高科技有限公司上海市上海市信息技术 100 投资设立

北京北方金证科技有限公司北京市北京市信息技术 100 投资设立

成都市金证科技有限责任公司成都市成都市信息技术 100 投资设立

成都金证信息技术有限公司成都市成都市信息技术 100 投资设立

深圳市金证博泽科技有限公司深圳市深圳市信息技术 100 投资设立

南京金证信息技术有限公司南京市南京市信息技术 100 投资设立

金证财富南京科技有限公司南京市南京市信息技术 65 投资设立

深圳市金微蓝技术有限公司深圳市深圳市信息技术 60 投资设立

成都金证博泽科技有限公司成都市成都市信息技术 100 投资设立

成都金证同洲科技有限公司成都市成都市信息技术 51 投资设立

深圳市齐普生数字系统有限公司深圳市深圳市信息技术 53 投资设立

齐普生信息科技南京有限公司南京市南京市信息技术 53 投资设立

2.重要的非全资子公司

少数股东持本期归属于少数本期向少数股东期末累计少数股

子公司名称备注

股比例(%) 股东损益支付股利东权益

深圳市齐普生信息科技有限公

47 6,715,048.35 7,050,000.00 81,480,580.86

司

金证财富南京科技有限公司 35 3,646,861.01 --- 18,930,328.62

3.重要的联营企业

主要经业务持股比例(%)

合营企业或联营企业名称注册地会计处理方法

营地性质直接间接

信息

广州佳时达软件股份有限公司广州市广州市 10.00 权益法

技术

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2015 年半年度报告

5、非募集资金项目情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

本报告期投入累计实际投入

项目名称项目金额项目进度项目收益情况

金额金额

合计 / /

非募集资金项目情况说明

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司 2014 年度利润分配方案已经 2015 年 4 月 10 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过，本

次分配公司以当时总股本 265,635,500 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 1.16 元(含税),

共计派发现金股利 3,081.37 万元。截止报告期末，己实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增是

每 10 股送红股数（股） 10

每 10 股派息数(元)（含税） 1.12

每 10 股转增数（股） 10

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师审计，截止 2015 年 6 月 30 日归属于母公司的

净利润为 82,305,421.65 元，本年度可供股东分配利润为 493,629,525.2 元。公司资本公积金为

282,304,790.79 元.为进一步回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，经公司董事会战

略委员会提议，公司 2015 年半年度利润分配预案为：以截至 2015 年 6 月 30 日公司总股本

27,683.55 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 10 股、派发现金股利 1.12 元（含税），同时

进行资本公积金转增股本，以截至 2015 年 6 月 30 日公司总股本 27,683.55 万股为基数，向全体

股东每 10 股转增 10 股，送股、转增后公司总股本将增加至 83,050.65 万股。以上预案提仍需提

交 2015 年第七次临时股东大会审议通过。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 □不适用

(三) 其他披露事项

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

报告期内:

诉讼

诉讼诉讼 (仲裁) 诉讼诉讼

起诉应诉承担连 (仲裁)

诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)

(申请) （被申带责任审理结

裁类型基本情涉及金成预计进展情判决执

方请）方方果及影

况额负债及况行情况

响

金额

二、破产重整相关事项

□适用 □不适用

18 / 189

2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型查询索引

为了集中资源专注于公司主营业务、控制投资风险，2015 年 4 月 30 日经公司第五届董公告内容详见 2015 年 5 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》

事会 2015 年第五次会议审议通过，公司向上海联影医疗科技有限公司转让深圳中科金以及上海证券交易所网站

证科技有限公司 20%的股权,经双方协商，转让价为 1500 万元整。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

√适用 □不适用

1、收购资产情况

单位:元币种:人民币

交易对关

被收购资产自收购日起至报自本年初至本期末为上市公是否为关联交易资产收所涉及的资所涉及的债该资产为上市公司

方或最联

购资买收购告期末为上市公司贡献的净利润（适用于同（如是，说明定购定价产产权是否权债务是否贡献的净利润占利

终控制关

产日价格司贡献的净利润一控制下的企业合并）价原则）原则已全部过户已全部转移润总额的比例(%)

方系

收购资产情况说明

2、出售资产情况

单位:万元币种:人民币

交易被出售出售日出售价本年初起至出售出售产是否为关资产出售定所涉及的资产所涉及的债权债资产出售为关联关系

19 / 189

2015 年半年度报告

对方资产格日该资产为上市生的损联交易价原则产权是否已全务是否已全部转上市公司贡

公司贡献的净利益（如是，部过户移献的净利润

润说明定价占利润总额

原则）的比例(%)

上海 2015.5 1, -49.06 930.35 否按协议定价否否 9.47

联影深圳中 .29 50

医疗科金证 0

科技科技有

有限限公司

公司 20%的

股权

出售资产情况说明

3、资产置换情况

单位:元币种:人民币

置入置入置出资产

置入置入置出置出

资产资产资产是否置换

所涉所涉所涉所涉

自置自本自年为关为上

及的及的及的及的

置换入日年初初起联交资产市公

置换置入置出资产资产债权资产债权

置换产生起至至本至置易（如置换司贡关联

方名资产资产置换产权债务产权债务

日的损报告期末出日是，说定价献的关系

称名称名称价格是否是否是否是否

益期末为上为上明定原则净利

已全已全已全已全

为上市公市公价原润占

部过部转部过部转

市公司贡司贡则）利润

户移户移

司贡献的献的总额

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2015 年半年度报告

献的净利净利的比

净利润（适润例(%)

润用于

同一

控制

下的

企业

合并）

资产置换情况说明

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2015 年半年度报告

4、企业合并情况

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述查询索引

经公司第五届董事会 2014 年第公告内容详见 2015 年 1 月 7 日《中国证券报》、《证券时报》

十三次会议审议通过，公司股票以及上海证券交易所网站

期权激励计划设定的第三个行权

期的全部行权条件均已满足，公

司同意激励对象在本计划规定的

第三个行权期内行权

(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

√适用 □不适用

激励方式:股票期权

标的股票来源:向激励对象发行股份

单位：份

本激励计划涉及的激励对象包括公司董事、高级管

理人员、中层管理人员、公司核心技术（业务）人

报告期内激励对象的范围

员以及董事会认为需要激励的其他人员共计 65 人，

占当时金证股份在册员工总数 1333 人的 4.88%。

报告期内授出的权益总额 0

报告期内行使的权益总额 1,491,500

报告期内失效的权益总额 0

至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总 1,618,500

额

至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 4,499,500

经公司第五届董事会2014年第五次会议审议通过，

报告期内授予价格与行权价格历次调整的情公司因派发股利相应调整本次股权激励计划股票

况以及经调整后的最新授予价格与行权价格期权行权价格，调整后的股票期权行权价格为7.35

元。

董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况

报告期末尚未

报告期内获授报告期内行使

姓名职务行使的权益数

权益数量权益数量

量

吴晓琳高级管理人员 0 38,000 38,000

王清若高级管理人员 0 38,000 38,000

周永洪高级管理人员 0 0 76,000

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2015 年半年度报告

王凯高级管理人员 0 38,000 38,000

王桂菊高级管理人员 0 38,000 38,000

截止报告末公司股权激励对象因行权所引起的股

因激励对象行权所引起的股本变动情况本变动情况：公司新增的股本为人民币 1,491,500

元，变更后的股本为人民币 1,491,500 元。

参照布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定的股票期

权益工具公允价值的计量方法权四个行权期在授予日的公允价值分别为 1.29 元/

股、1.74 元/股、2.11 元/股、2.44 元/股。

参考公司过去 5 年人员离职率及对行权条件所确定

估值技术采用的模型、参数及选取标准

的业绩目标预期达成情况确定。

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

权益工具公允价值的分摊期间及结果

440187.04 元

(三) 报告期公司股权激励相关情况说明

经公司第五届董事会 2014 年第十三次会议审议通过，公司股票期权激励计划设定的第三个行

权期的全部行权条件均已满足，公司同意激励对象在本计划规定的第三个行权期内行权。本次行

权的股票期权数量为 149.15 万股，行权人员 59 人；本次参与行权的激励对象于 2014 年 12 月 29

日向行权资金账户足额缴纳了 10,962,525 元行权资金。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本

次激励对象所缴纳的行权资金进行审验，并出具了大华验字[2014] ]000563 号验资报告。

五、重大关联交易

□适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

占同类交交易价格

关联交关联交

关联交关联关关联交关联交关联交关联交易金额的市场与市场参

易定价易结算

易方系易类型易内容易价格易金额比例价格考价格差

原则方式

(%) 异较大的

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2015 年半年度报告

原因

合计 / / / / /

大额销货退回的详细情况

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方

（而非市场其他交易方）进行交易的原因

关联交易对上市公司独立性的影响

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措

施（如有）

关联交易的说明

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

交易

价格

与账

交易

面价

对公

值或

司经

转让转让转让评估

关联转关联营成

关联关联资产资产市场资产价

关联关联交易让交易果和

交易交易的账的评公允获得值、

方关系定价价结算财务

类型内容面价估价价值的收市场

原则格方式状况

值值益公允

的影

价值

响情

差异

况

较大

的原

因

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2015 年半年度报告

资产收购、出售发生的关联交易说明

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资

被投资被投资企业的

被投资被投资被投资被投资

共同投关联企业的企业的重大在

企业的企业的企业的企业的

资方关系主营业注册资建项目

名称总资产净资产净利润

务本的进展

情况

共同对外投资的重大关联交易情况说明

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方向上市公司提

向关联方提供资金

供资金

关联方关联关系

期初余期末余期初余期末余

发生额发生额

额额额额

合计

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2015 年半年度报告

报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发

生额（元）

公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）

关联债权债务形成原因

关联债权债务清偿情况

与关联债权债务有关的承诺

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响

(五) 其他

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

托管资托管收托管收

委托方受托方托管资托管起托管终托管收是否关关联关

产涉及益确定益对公

名称名称产情况始日止日益联交易系

金额依据司影响

托管情况说明

(2) 承包情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

承包

承包承包

出包承包承包承包承包收益是否

资产承包收益关联

方名方名资产起始终止对公关联

涉及收益确定关系

称称情况日日司影交易

金额依据

响

承包情况说明

(3) 租赁情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

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2015 年半年度报告

租赁

租赁租赁

出租租赁租赁租赁租赁收益是否

资产租赁收益关联

方名方名资产起始终止对公关联

涉及收益确定关系

称称情况日日司影交易

金额依据

响

租赁情况说明

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

深圳控股深圳 1.5 2014. 2014.9 2015.9 连带否否否否

市齐子公市金 9.2 .2 .2 责任

普生司证科担保

信息技股

科技份有

有限限公

公司司

深圳全资深圳 1.25 2014. 2014.7 2015.7 连带否否否否

市金子公市金 7.10 .10 .7 责任

证软司证科担保

银科技股

技有份有

限公限公

司司

深圳控股深圳 2 2014. 2014.6 2015.6 连带是否否否

市齐子公市金 6.10 .10 .10 责任

普生司证科担保

信息技股

科技份有

有限限公

公司司

深圳全资深圳 0.4 2014. 2014.3 2016.3 连带否否否否

市金子公市金 3.10 .10 .9 责任

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2015 年半年度报告

证软司证科担保

银科技股

技有份有

限公限公

司司

深圳全资深圳 0.6 2013. 2013.9 2015.9 连带否否否否

市金子公市金 9.18 .18 .17 责任

证软司证科担保

银科技股

技有份有

限公限公

司司

深圳全资深圳 0.5 2014. 2014.8 2016.8 连带否否否否

市金子公市金 8.5 .5 .5 责任

证软司证科担保

银科技股

技有份有

限公限公

司司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 6.25

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 6.25

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 4.15

报告期末对子公司担保余额合计（B） 4.15

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 10.4

担保总额占公司净资产的比例(%) 83.96

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 4.21

上述三项担保金额合计（C+D+E） 4.21

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同或交易

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2015 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未

能及

如未能及

是否时履

时履行应

承诺类承诺承诺时间是否有履行及时行应

承诺背景承诺内容说明未完

型方及期限期限严格说明

成履行的

履行下一

具体原因

步计

划

与股改相关

的承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

与重大资产

重组相关的

承诺

与首次公开

发行相关的

承诺

其他赵剑、根据 4 名认承诺时间：是是

杜宣、购对象的承 2015-6-23

李结诺：在其本期限：36

义、徐次认购的非个月

岷波公开发行的

股票自发行

与再融资相

结束之日起

关的承诺

36 个月的

锁定期内，

不会部分或

全部转让本

次认购的股

票。

与股权激励

相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，

将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

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2015 年半年度报告

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实

和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有

代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；

（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

1．固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2．固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等

相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资

者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允

的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，

除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3．固定资产后续计量及处置

（1）固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的

固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物直线法 20 5 4.75

72 / 189

2015 年半年度报告

电子设备直线法 3 5 31.67

运输设备直线法 5 5 19

其他设备直线法 5 5 19

（2）固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资

产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物直线法 20 5 4.75

电子设备直线法 3 5 31.67

运输设备直线法 5 5 19

其他设备直线法 5 5 19

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期

届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

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2015 年半年度报告

17. 在建工程

1．在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可

使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按

本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂

估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本

化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

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用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

每期利息金额。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、

管理办公用软件。

1．无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量

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本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有

限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据

管理及办公用软件

5年根据历史经验值合理预计

土地使用权

50 年根据土地使用权使用年限预计

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在

差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

1．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2．开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不

在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该

项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

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迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产

组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商

誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相

应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者

资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或

者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

23. 长期待摊费用

1．摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费

用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的

职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬

确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划系设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

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(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受

裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设

定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认

为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

1．预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，

作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

1．股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定

价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）

股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和

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非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件

中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3．确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数

量一致。

4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授

予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股

份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担

负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每

个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

5．对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足

非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1．销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

公司按销售商品原则确认的收入主要包括商品销售收入及系统集成收入：

公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将项目货物全部发出，客户签收无误后，发出货

物的收入金额能够确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。

公司系统集成收入确认的具体原则为：在系统集成项目经客户竣工验收时，确认该系统集成

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项目收入。

2．确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3．提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完成劳务的工作量占预计劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将

销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

公司提供劳务收入主要包括定制软件收入、系统维护收入、技术服务收入：

公司定制软件收入确认的具体原则为：在已收讫货款或预计可收回合同货款时，资产负债表

日按定制软件项目实际已投入的工作量占该定制软件项目预计投入总工作量的比例确定完工进度，

按照该定制软件项目合同确定的收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的定制软件

收入金额，确认当期定制软件收入。

公司系统维护收入确认的具体原则为：在已收讫货款或预计可收回合同货款时，按合同或协

议约定的系统维护费结算时间分期确认。

公司技术服务收入确认的具体原则为：在技术服务已经提供，按合同约定结算技术服务费时

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确认。

4．建造合同收入的确认依据和方法

（1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债

表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用

的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）合同总收入能够可靠地计量；

2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；

3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；

2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，

确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认成

本后的金额，确认为当期合同成本。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算

的数额为限计入合同总收入。

（2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其

发生的当期确认为合同费用。

2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

公司建安工程收入遵照上述建造合同收入的确认依据和方法进行。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收

入

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认

相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计

入当期营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清

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偿该负债期间的适用税率计量。

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业

合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制

并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

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（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确

认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关

的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)

其他说明

(2)、重要会计估计变更

□适用 □不适用

备注(受重要影响的报

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点

表项目名称和金额)

其他说明

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物、应税劳务收入和应税 17、6、3

服务收入（营改增试点地区适用

应税劳务收入）

消费税

营业税应纳税营业额 3、5

城市维护建设税实缴流转税税额 7

企业所得税

教育费附加实缴流转税税额 3

地方教育费附加实缴流转税税额 2

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2015 年半年度报告

堤围费营业收入 0.01

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

母公司 15

深圳市齐普生信息科技有限公司 25

深圳市金证软银科技有限公司 25

上海金证高科技有限公司 25

北京北方金证科技有限公司 25

成都市金证科技有限责任公司 25

成都金证信息技术有限公司 25

深圳市金证博泽科技有限公司 25

南京金证信息技术有限公司 25

金证财富南京科技有限公司软件企业 2 免 3 减半；本期免税

深圳市金微蓝技术有限公司 15

2. 税收优惠

2014 年 9 月 30 日，本公司被深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深

圳市地方税务局认定（证书号 GR201444201470）为高新技术企业，有效期为三年，本公司 2014

年度减按 15%计算缴纳企业所得税。

2012 年 9 月 12 日，深圳市齐普生信息科技有限公司被深圳市科技和信息局、深圳市财政局、

深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定（证书号 GF201244200517）为高新技术企业，有效期

为三年，深圳市齐普生信息科技有限公司 2012-2014 年度减按 15%计算缴纳企业所得税，2015 年

度高新技术企业尚在复审中，深圳市齐普生信息科技有限公司暂按 25%预缴企业所得税。

2014 年 12 月 26 日金证财富南京科技有限公司被认定为软件企业，享受企业所得税两免三减

半优惠政策，2014、2015 年度免征企业所得税，2016 年至 2018 年减半征收企业所得税。

深圳市金微蓝技术有限公司成立于 2015 年 4 月 3 日，注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路

1 号 A 栋 201 室，本公司在深圳前海深港合作区企业所得税按 15％的优惠税率计算缴纳。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

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库存现金 157,324.03 101,223.46

银行存款 578,909,844.55 242,015,945.05

其他货币资金 30,753,561.88 9,898,242.30

合计 609,820,730.46 252,015,410.81

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司因向法院提出财产保全申请已冻结的银行存款合计 6,294,978.88

元。

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额年初余额

向法院提出财产保全申请已冻结的银行存款 6,294,978.88 4,025,215.43

银行承兑汇票保证金 23,656,360.13 2,958,568.82

履约及保函保证金 7,015,244.01 6,857,875.49

支付宝保证金 50,000.00 50,000.00

合计 37,016,583.02 13,891,659.74

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计

其他说明：

3、衍生金融资产

□适用 □不适用

项目期末余额期初余额

85 / 189

2015 年半年度报告

合计

其他说明：

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 20,914,769.02 45,048,580.82

商业承兑票据 835,012.50

合计 20,914,769.02 45,883,593.32

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末已质押金额

银行承兑票据

商业承兑票据

合计

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 9,833,200.00

商业承兑票据

合计 9,833,200.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末转应收账款金额

商业承兑票据

86 / 189

2015 年半年度报告

合计

其他说明

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 416,30 98.70 28,802 6.92 387,49 218,92 97.15 15,108 6.90 203,81

征组合计提坏 2,093. ,817.7 9,276. 0,535. ,918.8 1,616.

账准备的应收 98 5 23 47 1 66

账款

单项金额不重 5,494, 1.30 5,494, 100.00 6,413, 2.85 6,413, 100.00

大但单独计提 162.18 162.18 045.38 045.38

坏账准备的应

收账款

421,79 / 34,296 / 387,49 225,33 / 21,521 / 203,81

合计 6,256. ,979.9 9,276. 3,580. ,964.1 1,616.

16 3 23 85 9 66

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款期末余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末余额

87 / 189

2015 年半年度报告

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 335,914,258.75 16,795,712.93 5.00

1 年以内小计 335,914,258.75 16,795,712.93 5.00

1至2年 52,696,457.10 4,215,716.56 8.00

2至3年 20,181,002.73 4,036,200.55 20.00

3 年以上 7,510,375.40 3,755,187.71 50.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 416,302,093.98 28,802,817.75 6.92

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款

组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款坏账准备计提比例

合计

确定该组合依据的说明

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 12,873,515.75 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式

合计 /

其他说明

88 / 189

2015 年半年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款 98,500.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款性款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因履行的核销程序

质交易产生

合计 / / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款期末

单位名称期末余额已计提坏账准备

余额的比例(%)

深圳市土地投资开发中心 19,360,000.00 4.59 968,000.00

深圳市建筑工务署 14,892,138.44 3.53 893,499.00

深圳市龙岗区卫生和计划生育局 12,748,750.00 3.02 637,437.50

广州天诚伟业通信科技有限公司 12,520,564.00 2.97 671,028.98

深圳市机场股份有限公司 8,845,726.02 2.10 707,658.08

合计 68,367,178.46 16.21 3,877,623.56

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

89 / 189

2015 年半年度报告

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 49,956,192.26 90.38 27,413,823.76 89.59

1至2年 3,643,099.14 6.59 2,042,752.29 6.68

2至3年 574,733.11 1.04 333,034.99 1.09

3 年以上 1,101,264.86 1.99 809,608.65 2.64

合计 55,275,289.37 100.00 30,599,219.69 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称期末余额账龄未及时结算原因

南京比特瑞旺电脑有限公司 1,157,038.87 1至2年未到结算期

合计 1,157,038.87

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付账款

单位名称期末金额总额的比例预付款时间未结算原因

(%)

北京华三通信技术有限公司 7,955,543.65 14.39 1 年以内货款

深圳市广宁股份有限公司 5,980,000.00 10.82 1 年以内货款

杭州宏杉科技有限公司 3,302,590.17 5.97 1 年以内货款

盛世宏和（北京）科技有限公

2,700,000.00 4.88 1 年以内货款

司

深圳市平卓电子有限公司 2,635,000.00 4.77 1 年以内货款

合计 22,573,133.82 40.83

其他说明

7、应收利息

□适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

90 / 189

2015 年半年度报告

合计

(2). 重要逾期利息

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

是否发生减值及

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

其判断依据

合计 / / /

其他说明：

8、应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

合计 416,666.70

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断

依据

合计 / / /

其他说明：

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

类期末余额期初余额

别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

91 / 189

2015 年半年度报告

比计提价值比计提价值

金额例金额比例金额例金额比例

(%) (%) (%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

92 / 189

2015 年半年度报告

按 46,520,165 96. 4,561,731 9.81 41,958,433 36,821,591 95. 3,759,045 10.2 33,062,546

信 .05 05 .85 .20 .14 06 .10 1 .04

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

单 1,911,914. 3.9 1,911,914 100. 1,911,914. 4.9 1,911,914 100.

项 96 5 .96 00 96 4 .96 00

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

93 / 189

2015 年半年度报告

合 48,432,080 / 6,473,646 / 41,958,433 38,733,506 / 5,670,960 / 33,062,546

计 .01 .81 .20 .10 .06 .04

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

（按单位）

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 16,161,676.49 808,083.82 5.00

1 年以内小计 16,161,676.49 808,083.82 5.00

1至2年 25,216,750.20 2,017,340.02 8.00

2至3年 2,781,870.59 556,374.12 20.00

3 年以上 2,359,867.77 1,179,933.89 50.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 46,520,165.05 4,561,731.85 9.81

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之具有类似信用风险特征的其他应

收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款坏账准备计提比例

94 / 189

2015 年半年度报告

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 □不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 802,686.75 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称转回或收回金额收回方式

合计 /

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

其他应收款履行的核销程款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因

性质序交易产生

合计 / / / /

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金 36,350,927.70 30,336,329.37

备用金 469,695.69 2,645,256.82

代垫运杂费 387,677.87

往来款 11,332,125.72 4,860,544.64

95 / 189

2015 年半年度报告

其他 279,330.90 503,697.40

合计 48,432,080.01 38,733,506.10

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

中国（南京）保证金 20,000,000.00 1-2 年 41.29 1,600,000.00

软件谷管理委

员会

成都融智大数往来款 3,133,400.00 1 年以内 6.47 156,670.00

据服务有限公

司

天一证券委托理财保 1,911,914.96 3 年以上 3.95 1,911,914.96

证金

长江海事局信质量保证金 1,092,298.94 1-2 年 2.26 87,383.92

息中心

深圳市福田区履约保证金 975,094.00 1 年以内 2.01 48,754.70

信息中心

合计 / 27,112,707.90 / 55.98 3,804,723.58

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、

单位名称期末余额期末账龄

名称金额及依据

合计 / / /

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

96 / 189

2015 年半年度报告

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材

料

在产

品

库存 83,097,583.86 637,126.00 82,460,457.86 30,240,968.23 637,126.00 29,603,842.23

商品

周转

材料

消耗

性生

物资

产

建造

合同

形成

的已

完工

未结

算资

产

在产 133,129,521.96 133,129,521.96 122,177,081.73 122,177,081.73

品—

工程

施工

成本

发出 363,419,448.13 363,419,448.13 368,929,466.15 368,929,466.15

商品

合计 579,646,553.95 637,126.00 579,009,427.95 521,347,516.11 637,126.00 520,710,390.11

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额转回或转期末余额

计提其他其他

销

原材料

97 / 189

2015 年半年度报告

在产品

库存商品 637,126.00 637,126.00

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 637,126.00 637,126.00

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目余额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算资产

其他说明

11、划分为持有待售的资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

合计 /

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明

98 / 189

2015 年半年度报告

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税 46,145,006.62 31,520,877.70

短期金融理财产品 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 56,145,006.62 41,520,877.70

其他说明

14、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供

出售

债务

工

具：

可供 97,950,000.00 4,800,000.00 93,150,000.00 40,400,000.00 4,800,000.00 35,600,000.00

出售

权益

工

具：

按公

允价

值计

量的

按 97,950,000.00 4,800,000.00 93,150,000.00 40,400,000.00 4,800,000.00 35,600,000.00

成本

计量

的

合计 97,950,000.00 4,800,000.00 93,150,000.00 40,400,000.00 4,800,000.00 35,600,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 □不适用

99 / 189

2015 年半年度报告

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

权益工具的成本/债务工具

的摊余成本

公允价值

累计计入其他综合收益的

公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被本

被账面余额减值准备

投资期

投

本本本单位现

资

本期期期期持股金

单期初期末期初期末

增加减增减比例红

位

少加少 (%) 利

上 30,000,000 30,000,000 37.5

海 .00 .00 0

国

君

创

投

证

鋆

一

号

股

权

投

资

合

伙

企

业

（

有

限

合

伙）

山 5,000,000. 5,000,000. 2.85

西 00 00 7

100 / 189

2015 年半年度报告

同

仁

股

权

投

资

合

伙

企

业

（

有

限

合

伙）

中 4,800,000. 4,800,000. 4,800,000 4,800,000 16.0

融 00 00 .00 .00 0

子

午

（

北

京）

资

产

管

理

有

限

公

司

河 600,000.00 600,000.00 10.0

北 0

信

创

达

物

联

网

科

技

有

限

公

司

101 / 189

2015 年半年度报告

证 25,000,000 25,000,000 1.24

通 .00 .00

股

份

有

限

公

司

成 2,550,000. 2,550,000. 25.5

都 00 00 0

融

智

大

数

据

服

务

有

限

公

司

上 30,000,000 30,000,000 29.9

海 .00 .00 97

国

君

创

投

证

鋆

三

号

股

权

投

资

合

伙

企

业

（

有

限

合

伙）

102 / 189

2015 年半年度报告

合 40,400,000 57,550,000 97,950,000 4,800,000 4,800,000

计 .00 .00 .00 .00 .00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

期初已计提减值余额

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 □不适用

公允价值相持续下跌

可供出售权期末已计提减值未计提减值

投资成本对于成本的时间

益工具项目公允价值金额原因

下跌幅度（%）（个月）

合计 /

其他说明

1、本公司持有上海国君创投证鋆一号股权投资合伙企业（有限合伙）37.50%的权益，但按照合

伙协议约定：本公司作为有限合伙人不参与合伙企业的管理、经营，并且在与合伙企业管理和经

营的相关事务中无权代表合伙企业，对其不构成重大影响。

2、本公司持有上海国君创投证鋆三号股权投资合伙企业（有限合伙）29.997%的权益，但按

照合伙协议约定：本公司作为有限合伙人不参与合伙企业的管理、经营，并且在与合伙企业管理

和经营的相关事务中无权代表合伙企业，对其不构成重大影响。

3、本公司持有成都融智大数据服务有限公司 25.50%的权益，但按照相关的章程及协议，本

公司对其不构成重大影响。

103 / 189

2015 年半年度报告

15、持有至到期投资

□适用 □不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券项目面值票面利率实际利率到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

16、长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

坏坏折现

项目账账率区

账面余额账面价值账面余额账面价值

准准间

备备

融资租赁款

其中：未实

现融资收益

分期收款销售

商品

分期收款提供

劳务

BT 项目款项

104 / 189

2015 年半年度报告

1、洪雅县基础 21,079,871.47 21,079,871.47 43,909,871.47 43,909,871.47

设施建设 BT 项

目

其中：工程支出 21,079,871.47 21,079,871.47 29,300,895.72 29,300,895.72

等余额

确认的资金占 14,608,975.75 14,608,975.75

用费及投资回

报余额

2、眉山市“两 158,373,109.35 - 158,373,109.35 265,358,909.36 265,358,909.36

宋荣光”眉州

大道改造 BT 项

目

其中：工程支出 130,044,430.44 130,044,430.44 202,088,074.35 202,088,074.35

等余额

资金占用费及 28,328,678.91 28,328,678.91 63,270,835.01 63,270,835.01 21.77%

投资回报余额

3、眉山市“两 157,146,582.54 - 157,146,582.54 197,077,683.77 197,077,683.77

宋荣光”眉州

大道改造工程

“两桥一站”

BT 项目

其中：工程支出 112,886,034.99 112,886,034.99 147,299,158.72 147,299,158.72

等余额

资金占用费及 44,260,547.55 44,260,547.55 49,778,525.05 49,778,525.05 22.95%

投资回报余额

合计 336,599,563.36 336,599,563.36 506,346,464.60 506,346,464.60 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投期初本期增减变动期末减值

资单余额追加减少权益其他其他宣告计提其他余额准备

105 / 189

2015 年半年度报告

位投资投资法下综合权益发放减值期末

确认收益变动现金准备余额

的投调整股利

资损或利

益润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

深圳 6,432 -10, 3,567

市中 ,472. 000, ,527.

科金 66 000. 34

证科 00

技有

限公

司

深圳 5,249 706,1 5,955

市金 ,024. 86.71 ,211.

慧盈 39 10

通数

据服

务有

限公

司

深圳 3,122 2,700 -456, 5,365

市丽 ,395. ,000. 723.1 ,672.

海弘 21 00 3 08

金科

技有

限公

司

贵州 339,6 135.1 339,7

金证 01.06 6 36.22

飞翔

科技

有限

公司

广州 10,00 -116, -416, 9,467

佳时 0,000 279.2 666.7 ,054.

106 / 189

2015 年半年度报告

达软 .00 8 0 02

件股

份有

限公

司

中财 2,937 -911, 2,026

金证 ,498. 161.6 ,337.

科技 75 8 07

开发

（深

圳）有

限公

司

深圳 7,000 -61,8 6,938

市金 ,000. 95.87 ,104.

证前 00 13

海金

融科

技有

限公

司

小计 28,08 9,700 -10, 2,727 -416, 30,09

0,992 ,000. 000, ,789. 666.7 2,114

.07 00 000. 25 0 .62

28,08 9,700 -10, 2,727 -416, 30,09

0,992 ,000. 000, ,789. 666.7 2,114

合计

.07 00 000. 25 0 .62

其他说明

本公司持有广州佳时达软件股份有限公司 10%的股权，本公司委派有一名董事参与其经营决策，

对其构成重大影响。

18、投资性房地产

□适用 □不适用

投资性房地产计量模式

不适用

(1). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书原因

107 / 189

2015 年半年度报告

其他说明

19、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

机

器办公及电子设

项目房屋及建筑物运输工具其他设备合计

设备

备

一、账面原值：

1.期初余额 94,775,348.92 4,141,996.49 16,071,035.43 2,871,681.57 117,860,062.41

2.本期增加

988,137.00 141,025.64 5,633,775.67 295,538.45 7,058,476.76

金额

（1）购置 988,137.00 141,025.64 5,633,775.67 295,538.45 7,058,476.76

（2）在建

工程转入

（3）企业

合并增加

3.本期减

580,215.72 41,793.77 622,009.49

少金额

（1）处置

580,215.72 41,793.77 622,009.49

或报废

4.期末余额 95,763,485.92 4,283,022.13 21,124,595.38 3,125,426.25 124,296,529.68

二、累计折旧

1.期初余额 27,827,474.21 2,690,728.87 11,293,539.33 1,837,915.06 43,649,657.47

2.本期增加

2,262,474.20 237,134.24 1,009,502.69 183,294.78 3,692,405.91

金额

（1）计提 2,262,474.20 237,134.24 1,009,502.69 183,294.78 3,692,405.91

3.本期减少

509,012.15 28,350.01 537,362.16

金额

（1）处置

509,012.15 28,350.01 537,362.16

或报废

4.期末余额 30,089,948.41 2,927,863.11 11,794,029.87 1,992,859.83 46,804,701.22

三、减值准备

1.期初余额 83,742.80 355,912.08 525,056.38 964,711.26

2.本期增加

108 / 189

2015 年半年度报告

金额

（1）计提

3.本期减少

2,172.27 1,115.56 3,287.83

金额

（1）处置

2,172.27 1,115.56 3,287.83

或报废

4.期末余额 83,742.80 353,739.81 523,940.82 961,423.43

四、账面价值

1.期末账面

65,673,537.51 1,271,416.22 8,976,825.70 608,625.60 76,530,405.03

价值

2.期初账面

66,947,874.71 1,367,524.82 4,421,584.02 508,710.13 73,245,693.68

价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

109 / 189

2015 年半年度报告

其他说明：

20、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值准减值准

账面余额账面价值账面余额账面价值

备备

成都金证信息 68,119,546.71 68,119,546.71 53,757,244.73 53,757,244.73

软件、服务外包

及金融后台服

务基地

成都金证博泽 13,089,836.73 13,089,836.73 13,089,836.73 13,089,836.73

科技有限公司

服务外包项目

成都金证同洲 6,685,096.04 6,685,096.04 6,500,296.04 6,500,296.04

科技有限公司

灾备中心项目

南京金证信息 7,878,435.21 7,878,435.21 3,028,973.16 3,028,973.16

技术有限公司

雨花地块基建

工程

其他在建工程 795,589.00 795,589.00

项目

合计 95,772,914.69 95,772,914.69 77,171,939.66 77,171,939.66

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

110 / 189

2015 年半年度报告

其

本本

利中：

期本期

工程息本

转期利

累计资期

项入其息资

投入本利

目期初本期增加金固他期末工程资金

预算数占预化息

名余额额定减余额进度本来

算比累资

称资少化源

例计本

产金率

(%) 金化

金额 (%

额金

额 )

额

成 177,754,650.0 53,757,244. 14,362,301. 68,119,546. 38.3 38.3 自

都 0 73 98 71 22 有

金资

证金

信

息

软

件、

服

务

外

包

及

金

融

后

台

服

务

基

地

111 / 189

2015 年半年度报告

成 132,845,040.0 13,089,836. 13,089,836. 9.85 9.85 自

都 0 73 73 有

金资

证金

博

泽

科

技

有

限

公

司

服

务

外

包

项

目

成 329,300,331.0 6,500,296.0 184,800.00 6,685,096.0 2.03 2.03 自

都 0 4 4 有

金资

证金

同

洲

科

技

有

限

公

司

灾

备

中

心

项

目

112 / 189

2015 年半年度报告

南 411,060,000.0 3,028,973.1 4,849,462.0 7,878,435.2 1.92 1.92 自

京 0 6 5 1 有

金资

证金

信

息

技

术

有

限

公

司

雨

花

地

块

基

建

工

程

合 1,050,960,021 76,376,350. 19,396,564. 95,772,914.

计 .00 66 03 69

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提金额计提原因

合计 /

其他说明

21、工程物资

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

113 / 189

2015 年半年度报告

22、固定资产清理

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

23、生产性生物资产

□适用 □不适用

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

畜牧养殖

种植业林业水产业

业

项目合计

类类类类类类类类

别别别别别别别别

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)外购

(2)自行培育

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1) 处置

(2)其他

114 / 189

2015 年半年度报告

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种植业畜牧养殖业林业水产业

项目合计

类别类别类别类别类别类别类别类别

一、期初余额

二、本期变动

加：外购

自行培育

企业合并增加

减：处置

其他转出

公允价值变动

三、期末余额

其他说明

24、油气资产

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

探明矿区未探明矿区井及相关

项目合计

权益权益设施

115 / 189

2015 年半年度报告

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金

额

(1)外购

(2) 自行建

造

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额 /

2.本期增加金 /

额

（1）计提 /

3.本期减少金 /

额

(1)处置 /

4.期末余额 /

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

值

2.期初账面价

值

其他说明：

116 / 189

2015 年半年度报告

25、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

非专利技

项目土地使用权专利权软件合计

术

一、账面原值

1.期初余额 58,249,691.58 10,197,309.64 68,447,001.22

2.本期增加 4,444.44 4,444.44

金额

(1)购置 4,444.44 4,444.44

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 58,249,691.58 10,201,754.08 68,451,445.66

二、累计摊销

1.期初余额 1,841,567.72 3,556,227.49 5,397,795.21

2.本期增加 584,453.22 942,769.13 1,527,222.35

金额

（1）计提 584,453.22 942,769.13 1,527,222.35

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 2,426,020.94 4,498,996.62 6,925,017.56

三、减值准备

1.期初余额 14,888.89 14,888.89

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

117 / 189

2015 年半年度报告

(1)处置

4.期末余额 14,888.89 14,888.89

四、账面价值

1.期末账面 55,823,670.64 5,687,868.57 61,511,539.21

价值

2.期初账面 56,408,123.86 6,626,193.26 63,034,317.12

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 □不适用

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

期初确认为期末

项目内部开转入当

余额其他无形资余额

发支出期损益

产

合计

其他说明

27、商誉

□适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或

期初余额企业合并期末余额

形成商誉的事项处置

形成的

合计

118 / 189

2015 年半年度报告

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称或本期增加本期减少

期初余额期末余额

形成商誉的事项计提处置

合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

其他说明

28、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费 838,423.71 1,396,000.00 263,680.00 1,970,743.71

高尔夫会籍 2,634,396.81 225,076.56 2,409,320.25

费

合计 3,472,820.52 1,396,000.00 488,756.56 4,380,063.96

其他说明：

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

资产减值准备

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

因资产减值准备等因素 41,960,500.98 7,646,185.32 28,440,671.31 3,468,273.29

形成的部分

预收款项计入应纳税所 899,845.84 224,961.46 226,823.58 34,023.54

得形成的部分

股份支付确认费用形成 3,308,218.30 496,232.75 2,868,031.26 286,803.13

暂时性差异的部分

可供出售金融资产减值 4,800,000.00 720,000.00 4,800,000.00 480,000.00

准备形成的部分

合计 50,968,565.12 9,087,379.53 36,335,526.15 4,269,099.96

119 / 189

2015 年半年度报告

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 □不适用

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所

项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负

互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 5,194,105.42 4,130,667.09

资产减值准备 156,372.83 368,979.09

合计 5,350,478.25 4,499,646.18

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

合计 /

其他说明：

120 / 189

2015 年半年度报告

由于部分子公司业务萎缩或尚未开展业务，未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因

此没有确认可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损相应的递延所得税资产。

30、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

土地竞拍保证金 29,871,300.00

合计 29,871,300.00

其他说明：

该款项系本公司之子公司成都金证博泽科技有限公司、成都金证同洲科技有限公司分别按协议交

付的竞买土地保证金 2313.05 万元、674.08 万元，该款项由成都金慧通数据服务有限公司统一于

2015 年 3 月 18 日交付成都市公共资源交易服务中心。

31、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 260,000,000.00 125,500,000.00

信用借款 79,870,000.00 29,870,000.00

合计 339,870,000.00 155,370,000.00

短期借款分类的说明：

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元币种：人民币

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

合计 / / /

其他说明

121 / 189

2015 年半年度报告

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

合计

其他说明：

33、衍生金融负债

□适用 □不适用

项目期末余额期初余额

合计

其他说明:

34、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 112,187,823.00 11,800,929.00

合计 112,187,823.00 11,800,929.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 290,453,711.68 324,810,186.34

1-2 年 3,866,665.89 4,585,787.12

2-3 年 2,019,608.06 1,934,828.84

122 / 189

2015 年半年度报告

3 年以上 4,410,979.98 5,281,294.92

合计 300,750,965.61 336,612,097.22

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

合计 /

其他说明

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 186,274,241.56 166,945,985.31

1-2 年 36,197,651.76 25,476,649.22

2-3 年 1,367,507.58 3,553,462.16

3 年以上 2,984,870.34 2,756,741.57

合计 226,824,271.24 198,732,838.26

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

中国证券登记结算有限责任公 13,788,000.00 项目尚未完工验收交付

司

合计 13,788,000.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目金额

累计已发生成本 30,267,380.61

123 / 189

2015 年半年度报告

累计已确认毛利 4,564,241.36

减：预计损失

已办理结算的金额 37,575,088.48

建造合同形成的已完工未结算项目 2,743,466.51

其他说明

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 106,117,631.4 136,408,087.5 157,536,007.8 84,989,711.12

3 7 8

二、离职后福利-设定提存 -3,561.32 6,948,686.51 6,945,125.19

计划

三、辞退福利 6,000.00 6,000.00

四、一年内到期的其他福

利

106,114,070.1 143,362,774.0 164,487,133.0 84,989,711.12

合计

1 8 7

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 86,229,080.77 126,293,668.7 147,216,849.1 65,305,900.35

补贴 0 2

二、职工福利费 1,544,390.88 1,544,390.88

三、社会保险费 3,451,896.82 3,451,896.82

其中：医疗保险费 2,916,503.38 2,916,503.38

工伤保险费 167,782.84 167,782.84

生育保险费 365,469.64 365,469.64

残疾人就业保障金等 2,140.96 2,140.96

四、住房公积金 -4,348.00 4,864,011.24 4,862,091.24 -2,428.00

五、工会经费和职工教育 19,892,898.66 254,119.93 460,779.82 19,686,238.77

经费

六、短期带薪缺勤

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2015 年半年度报告

七、短期利润分享计划

106,117,631.4 136,408,087.5 157,536,007.8 84,989,711.12

合计

3 7 8

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 -3,561.32 6,466,057.74 6,462,496.42

2、失业保险费 482,628.77 482,628.77

3、企业年金缴费

合计 -3,561.32 6,948,686.51 6,945,125.19

其他说明：

38、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 2,051,336.09 7,754,340.30

消费税

营业税 2,368,099.32 5,721,043.04

企业所得税 13,669,776.59 17,029,504.32

个人所得税 5,323,286.04 2,292,904.64

城市维护建设税 334,264.26 924,372.62

教育费附加 139,972.69 396,204.40

地方教育费附加 92,195.55 264,127.62

房产税 199,034.49 199,034.53

土地使用税 27,799.69 36,743.95

其他 3,370.85 216.78

合计 24,209,135.57 34,618,492.20

其他说明：

39、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

125 / 189

2015 年半年度报告

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 57,500.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

借款单位逾期金额逾期原因

合计 /

其他说明：

40、应付股利

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

126 / 189

2015 年半年度报告

项目期末余额期初余额

押金及保证金 18,662,944.30 47,097,612.91

往来款 54,361,152.92 3,971,410.56

运费 2,494,593.60

预提成本费用 8,769,655.77 9,686,669.52

其他 1,430,150.34 3,751,704.40

合计 83,223,903.33 67,001,990.99

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目期末余额未偿还或结转的原因

眉山市华林恒峰商贸有限公 11,423,796.47 BT 项目管理保证金

司

合计 11,423,796.47 /

其他说明

本公司与眉山市华林恒峰商贸有限公司签订《项目管理协议》及《项目管理协议（补充协议）》

约定：本公司聘请眉山市华林恒峰商贸有限公司组建眉山市“两宋荣光”眉州大道改造工程“两

桥一站”项目部对该项目进行管理；为确保项目管理协议的执行，眉山市华林恒峰商贸有限公司

共应支付本公司 9000 万元履约保证金（后补充协议增至 11500 万元），如项目出现问题或风险，

造成了实际可计量的经济损失，本公司有权直接从履约保证金中扣减相应的金额，余额退还眉山

市华林恒峰商贸有限公司，本公司共收到其缴纳的履约保证金合计 9,650.00 万元，项目完工后暂

退还其保证金 85,076,203.53 元，剩余 11,423,796.47 元。

42、划分为持有待售的负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

127 / 189

2015 年半年度报告

合计

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

按面值

债券发行债券发行期初本期溢折价摊本期期末

面值计提利

名称日期期限金额余额发行销偿还余额

息

合计 / / /

其他说明：

45、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 36,000,000.00 40,000,000.00

信用借款

合计 36,000,000.00 40,000,000.00

长期借款分类的说明：

128 / 189

2015 年半年度报告

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

□适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末

面值

名称日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额

合计 / / /

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 □不适用

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

发行在外的金期初本期增加本期减少期末

融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

合计

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

129 / 189

2015 年半年度报告

47、长期应付款

□适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 □不适用

设定受益计划义务现值：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

1.精算利得（损失以“－”表示）

130 / 189

2015 年半年度报告

四、其他变动

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利

五、期末余额

计划资产：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益

成本

1.计划资产回报（计入利息净额的

除外）

2.资产上限影响的变动（计入利息

净额的除外）

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

131 / 189

2015 年半年度报告

其他说明：

49、专项应付款

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

合计 /

其他说明：

50、预计负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助

与资产相关政 11,000,000.00 9,500,000.00 20,500,000.00 政府补助款

府补助

与收益相关政 1,366,666.28 4,463,000.00 3,281,999.60 2,547,666.68 政府补助款

府补助

合计 12,366,666.28 13,963,000.00 3,281,999.60 23,047,666.68 /

132 / 189

2015 年半年度报告

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/

金额外收入金额与收益相关

1、建设资 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关

助资金

2、2006 年 1,100,000.00 1,100,000.00 与收益相关

科技研发

资金补助

3、灾难恢 8,000,000.00 3,000,000.00 11,000,000.00 与资产相关

复项目补

助资金

4、金证综 266,666.28 266,666.28 与收益相关

合金融服

务平台补

助资金

5、基于内 2,700,000.00 1,500,000.00 1,200,000.00 与收益相关

在计算的

分布式实

时高可靠

事务管理

关键技术

研发项目

6、互联网 1,300,000.00 1,299,999.99 0.01 与收益相关

金融业务

平台软件

产业应用

示范

7、国家 463,000.00 215,333.33 247,666.67 与收益相关

863 项目

（城市多

模式数据

系统互联

技术与支

撑环境）

8、基于企 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关

业 QQ 的证

券交易服

务平台企

业化项目

9、基于大 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关

数据的基

133 / 189

2015 年半年度报告

层慢病健

康管理应

用项目

合计 12,366,666.28 13,963,000.00 3,281,999.60 23,047,666.68 /

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

确认的 BT 项目管理费 18,191,397.30 18,191,397.30

合计 18,191,397.30 18,191,397.30

其他说明：

2013 年 1 月 13 日本公司与眉山市华林恒峰商贸有限公司签订《项目管理协议》约定：本公司聘

请眉山市华林恒峰商贸有限公司组建眉山市“两宋荣光”眉州大道改造工程“两桥一站”项目部

对该项目进行管理；另合同双方约定在项目交工验收完成后，眉山市华林恒峰商贸有限公司向本

公司按项目总投资额的 5%收取项目管理费。截止 2015 年 6 月 30 日本公司按照该项目形象进度

确认了建设期项目管理费合计 18,191,397.30 元。

53、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

公

积

期初余额发行送期末余额

金其他小计

新股股

转

股

股份 265,635,500.00 11,200,000.00 11,200,000.00 276,835,500.00

总数

其他说明：

本期增加的股本 1120 万元业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2015]000492

号。

54、其他权益工具

□适用 □不适用

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

134 / 189

2015 年半年度报告

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

发行在外的金融期初本期增加本期减少期末

工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

合计

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明:

55、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 46,679,955.01 230,670,264.15 277,350,219.16

价）

其他资本公积 4,304,954.97 649,616.66 4,954,571.63

因子公司少数股 1,150,120.58 1,150,120.58

权变动产生

以权益结算的 3,154,834.39 649,616.66 3,639,040.13

股份支付形成的

资本公积

合计 50,984,909.98 231,319,880.81 282,304,790.79

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

以权益结算的股份支付形成的资本公积系企业按照权益工具在授予日的公允价值，将取得的职工

服务计入成本费用，同时增加资本公积所致，股份支付情况具体详见“附注—股份支付”。

56、库存股

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期初本期发生金额期末

项目

余额本期所减：前期计减：所得税后归属税后归属余额

135 / 189

2015 年半年度报告

得税前入其他综税费用于母公司于少数股

发生额合收益当东

期转入损

益

一、以后不能重

分类进损益的

其他综合收益

其中：重新计算

设定受益计划

净负债和净资

产的变动

权益法下在

被投资单位不

能重分类进损

益的其他综合

收益中享有的

份额

二、以后将重分

类进损益的其

他综合收益

其中：权益法下

在被投资单位

以后将重分类

进损益的其他

综合收益中享

有的份额

可供出售金

融资产公允价

值变动损益

持有至到期

投资重分类为

可供出售金融

资产损益

现金流量套

期损益的有效

部分

外币财务报

表折算差额

其他综合收益

136 / 189

2015 年半年度报告

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费

合计

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 71,681,632.56 7,517,135.45 79,198,768.01

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 71,681,632.56 7,517,135.45 79,198,768.01

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 449,654,957.00 332,264,489.55

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 449,654,957.00 332,264,489.55

加：本期归属于母公司所有者的净利 82,305,421.65 44,324,892.12

润

减：提取法定盈余公积 7,517,135.45

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 30,813,717.98 22,058,820.00

转作股本的普通股股利

137 / 189

2015 年半年度报告

期末未分配利润 493,629,525.22 354,530,561.67

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,025,472,169.82 775,384,198.71 999,422,710.46 793,730,584.09

其他业务 14,851,365.55 3,934,478.05 14,910,096.77 3,790,134.50

合计 1,040,323,535.37 779,318,676.76 1,014,332,807.23 797,520,718.59

62、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税

营业税 5,969,015.24 1,205,962.47

城市维护建设税 1,087,465.22 859,234.15

教育费附加 472,485.10 368,243.21

资源税

地方教育费附加 314,990.10 245,495.46

堤围费 95,830.33

其它 7,931.99 47,428.77

合计 7,851,887.65 2,822,194.39

其他说明：

63、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 15,934,511.85 14,583,172.79

差旅费 5,259,133.29 4,545,184.90

业务及宣传费 5,457,782.92 4,063,467.49

通讯费 370,183.46 446,032.95

138 / 189

2015 年半年度报告

办公经费 4,707,375.83 4,724,685.03

运输装卸费 1,362,297.83 2,479,431.74

房租及水电费 697,656.09 423,090.86

折旧及摊销费 250,948.14 137,740.03

仓储费 122,228.36 127,740.00

其他费用 467,616.02 883,527.31

合计 34,629,733.79 32,414,073.10

其他说明：

64、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 125,767,477.75 89,446,096.62

差旅费 11,996,676.70 12,126,530.42

办公经费 9,282,263.51 8,292,233.87

折旧及摊销费 3,948,119.26 4,466,191.67

研发用材料费用 519,787.97 455,447.37

房租及水电费 4,147,938.83 4,374,970.83

中介费服务费 2,327,708.27 1,614,122.40

通讯费 578,351.36 253,380.27

运输装卸费 603,991.46 827,260.11

税费 738,836.14 757,773.85

其他费用 8,332,270.55 14,527,165.09

合计 168,243,421.80 137,141,172.50

其他说明：

65、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 8,950,365.35 13,275,269.42

其中：个人长期借款利息 2,068,861.12

减：利息收入 45,622,704.69 20,902,284.57

其中：BT 确认的资金占用费及投资回报 44,205,079.86 19,695,206.35

汇兑损益 -4,178.16 -631.75

现金折扣 -10,678,062.00 -11,509,418.00

其他 319,045.66 230,161.75

合计 -47,035,533.84 -18,906,903.15

139 / 189

2015 年半年度报告

其他说明：

66、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 13,676,202.50 5,818,278.05

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 13,676,202.50 5,818,278.05

其他说明：

67、公允价值变动收益

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计

其他说明：

140 / 189

2015 年半年度报告

68、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,575,682.44 -1,539,575.61

处置长期股权投资产生的投资收益 9,303,471.69

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资 265,194.53

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 7,727,789.25 -1,274,381.08

其他说明：

69、营业外收入

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 5,030.71 5,030.71

合计

其中：固定资产处置 5,030.71 5,030.71

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 3,661,999.60 2,484,400.00 3,661,999.60

增值税返还 3,295,165.54 594,971.64

141 / 189

2015 年半年度报告

罚款收入及其他 15,517.10 88,558.57 15,517.10

合计 6,977,712.95 3,167,930.21 3,682,547.41

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

1、智云舆情智能分析 1,500,000.00 与收益相关

系统研发资助

2、金证综合金融服务 266,666.28 与收益相关

平台补助资金

3、2014 年经济发展专 298,000.00 与收益相关

项资金

4、服务外包发展资金 500,000.00 与收益相关

专项资助

5、基于内在计算的分 1,500,000.00 与收益相关

布式实时高可靠事务

管理关键技术研发项

目

6、互联网金融业务平 1,299,999.99 与收益相关

台软件产业应用示范

7、国家 863 项目（城 215,333.33 与收益相关

市多模式数据系统互

联技术与支撑环境）

8、其他政府补助 380,000.00 186,400.00 与收益相关

合计 3,661,999.60 2,484,400.00 /

其他说明：

70、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损 14,728.37 124,167.72 14,728.37

失合计

其中：固定资产处置 14,728.37 124,167.72 14,728.37

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

142 / 189

2015 年半年度报告

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 100,000.00

罚款支出及其他 105,720.41 2,327.07 105,720.41

合计 120,448.78 226,494.79 120,448.78

其他说明：

71、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 11,717,637.02 6,192,606.10

递延所得税费用 -4,818,279.57 4,672.07

合计 6,899,357.45 6,197,278.17

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目本期发生额

利润总额 98,224,200.13

按法定/适用税率计算的所得税费用 14,733,630.02

子公司适用不同税率的影响 4,212,207.78

调整以前期间所得税的影响 -3,972,715.63

非应税收入的影响 -956,147.63

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 97,732.51

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -320,265.83

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -1,236,283.41

异或可抵扣亏损的影响

加计扣除费用的影响 -3,750,000.00

其他 -1,908,800.36

所得税费用 6,899,357.45

其他说明：

72、其他综合收益

详见附注

143 / 189

2015 年半年度报告

73、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收到现金折扣银行存款利息等 1,713,789.45 1,362,411.14

财政补贴及资助资金等 4,763,000.00 984,400.00

收到其他单位及个人往来款及保证 73,670,169.81

金等 302,607,610.59

合计 309,084,400.04 76,016,980.95

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

收到其他单位及个人往来款及保证金等主要系子公司深圳市齐普生信息科技有限公司与外部单位

之间的资金往来。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

费用性支出 52,765,464.15 56,127,669.40

支付往来款、押金及职工备用金等 280,203,428.68 120,808,039.62

合计 332,968,892.83 176,935,709.02

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

支付往来款、押金及职工备用金等增加，主要系子公司子公司深圳市齐普生信息科技有限公司与

外部单位之间的资金往来增加所致。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

与资产相关政府补助 9,500,000.00

BT项目管理保证金 1,000,000.00 23,500,000.00

合计 10,500,000.00 23,500,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

退还BT项目管理保证金 30,000,000.00

支付土地保证金 29,871,300.00

合计 59,871,300.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

144 / 189

2015 年半年度报告

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

银行承兑汇票保证金净流入 25,000,000.00

合计 25,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

银行承兑汇票保证金净流出 45,697,791.33 34,664,888.78

合计 45,697,791.33 34,664,888.78

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 91,324,842.68 52,993,049.92

加：资产减值准备 13,676,202.50 5,818,278.05

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 3,692,405.91 3,805,245.13

性生物资产折旧

无形资产摊销 1,527,222.35 1,083,605.54

长期待摊费用摊销 488,756.56 1,543,223.00

处置固定资产、无形资产和其他长期 9,163.58 12,235.73

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 111,931.99

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -35,549,853.40 -9,204,132.73

投资损失（收益以“－”号填列） -7,727,789.25 1,274,381.08

递延所得税资产减少（增加以“－” -4,818,279.57 4,672.07

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

145 / 189

2015 年半年度报告

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -58,299,037.84 -104,729,389.08

经营性应收项目的减少（增加以 -199,212,958.60 -52,051,590.37

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 88,055,875.86 -2,953,279.16

“－”号填列）

其他 863,342.24

经营活动产生的现金流量净额 -106,833,449.22 -101,428,426.59

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 572,804,147.44 157,053,716.47

减：现金的期初余额 238,123,751.07 297,842,896.30

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 334,680,396.37 -140,789,179.83

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 □不适用

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 □不适用

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

146 / 189

2015 年半年度报告

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 572,804,147.44 238,123,751.07

其中：库存现金 157,324.03 101,223.46

可随时用于支付的银行存款 572,614,865.67 237,990,729.62

可随时用于支付的其他货币资 31,957.74 31,797.99

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 572,804,147.44 238,123,751.07

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

现金流量表中反映的现金年初余额、期末余额较资产负债表中货币资金的年初数、期末数分别少

13,891,659.74 元和 37,016,583.02 元，系资产负债表中货币资金含保函保证金、履约保证金和银行承

兑汇票保证金、冻结银行存款等，在编制现金流量表时将其从年初和期末现金及现金等价物中剔

除。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

147 / 189

2015 年半年度报告

货币资金 37,016,583.02 保证金及已经冻结的银行存

款

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 37,016,583.02 /

其他说明：

77、外币货币性项目

□适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金

其中：美元

欧元

港币

人民币

应收账款

其中：美元

欧元

港币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

其他说明：

148 / 189

2015 年半年度报告

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 □不适用

78、套期

□适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

股权取购买日至期购买日至期

被购买股权取股权取股权取购买日的

得比例购买日末被购买方末被购买方

方名称得时点得成本得方式确定依据

（%）的收入的净利润

其他说明：

(2). 合并成本及商誉

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价

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2015 年半年度报告

值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

XX 公司

购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

递延所得税负

债

净资产

减：少数股东

权益

取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

150 / 189

2015 年半年度报告

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 □不适用

购买日之前

购买日之前原持购买日之前与原

购买日之前购买日之前原持有股权

有股权在购买日持有股权相关的

被购买方原持有股权原持有股权按照公允价

的公允价值的确其他综合收益转

名称在购买日的在购买日的值重新计量

定方法及主要假入投资收益的金

账面价值公允价值产生的利得

设额

或损失

其他说明：

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

(6). 其他说明：

2、同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合并当合并当

构成同一期期初期期初比较期比较期

被合企业合并合并日

控制下企合并至合并至合并间被合间被合

并方中取得的的确定

业合并的日日被合日被合并方的并方的

名称权益比例依据

依据并方的并方的收入净利润

收入净利润

其他说明：

(2). 合并成本

□适用 □不适用

合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

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2015 年半年度报告

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

XX 公司

合并日上期期末

资产:

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债:

借款

应付款项

净资产

减：少数股东

权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

□适用 □不适用

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、

合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

152 / 189

2015 年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用□不适用

单位:元币种:人民币

与原子公

处置价款与处

按照公允价丧失控制权之司股权投

置投资对应的丧失控制权丧失控制权

丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的

子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股

时点的确定之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综合

名称价款比例（%）方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价

依据权的比例生的利得或方法及主要假收益转入

公司净资产份值值

损失设投资损益

额的差额

的金额

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用□不适用

一揽子交易

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

处置价款与

与原子公司丧失控制权之前的

处置投资对丧失控按照公允价丧失控制权

丧失控丧失控制丧失控制股权投资相各步交易处置价款

股权股权处应的合并财丧失控制权之值重新计量之日剩余股

子公司股权处股权处制权时权之日剩权之日剩关的其他综与处置投资对应的

处置置比例务报表层面制权的日剩余剩余股权产权公允价值

名称置时点置方式点的确余股权的余股权的合收益转入合并财务报表层面

价款（%）享有该子公时点股权的生的利得或的确定方法

定依据账面价值公允价值投资损益的享有该子公司净资

司净资产份比例损失及主要假设

金额产份额的差额

额的差额

153 / 189

2015 年半年度报告

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：

其他说明：

非一揽子交易

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

处置价款与处按照公允

丧失控制权之与原子公司股

置投资对应的丧失控丧失控制丧失控制权丧失控制权价值重新

日剩余股权公权投资相关的

子公司股权处股权处股权处置股权处合并财务报表丧失控制制权时权之日剩之日剩余股之日剩余股计量剩余

允价值的确定其他综合收益

名称置时点置价款比例（%）置方式层面享有该子权的时点点的确余股权的权的账面价权的公允价股权产生

方法及主要假转入投资损益

公司净资产份定依据比例值值的利得或

设的金额

额的差额损失

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：

其他说明：

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

154 / 189

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司持股比例(%) 取得

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接方式

深圳市齐深圳市深圳市信息技术 53 投资设立

普生信息

科技有限

公司

深圳市金深圳市深圳市信息技术 100 投资设立

证软银科

技有限公

司

上海金证上海市上海市信息技术 100 投资设立

高科技有

限公司

北京北方北京市北京市信息技术 100 投资设立

金证科技

有限公司

成都市金成都市成都市信息技术 100 投资设立

证科技有

限责任公

司

成都金证成都市成都市信息技术 100 投资设立

信息技术

有限公司

深圳市金深圳市深圳市信息技术 100 投资设立

证博泽科

技有限公

司

南京金证南京市南京市信息技术 100 投资设立

信息技术

有限公司

金证财富南京市南京市信息技术 65 投资设立

南京科技

有限公司

深圳市金深圳市深圳市信息技术 60 投资设立

微蓝技术

有限公司

成都金证成都市成都市信息技术 100 投资设立

博泽科技

有限公司

成都金证成都市成都市信息技术 51 投资设立

同洲科技

有限公司

深圳市齐深圳市深圳市信息技术 53 投资设立

155 / 189

2015 年半年度报告

普生数字

系统有限

公司

齐普生信南京市南京市信息技术 53 投资设立

息科技南

京有限公

司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司持有深圳市齐普生信息科技有限公司 53%的股权，而深圳市齐普生信息科技有限公司分别

持有深圳市齐普生数字系统有限公司、齐普生信息科技南京有限公司 100%的股权，因此本公司

分别间接持有深圳市齐普生数字系统有限公司、齐普生信息科技南京有限公司 53%的股权，表决

权比例为 100%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权

子公司名称

比例东的损益告分派的股利益余额

深圳市齐普生 47 6,715,048.35 7,050,000.00 81,480,580.86

信息科技有限

公司

金证财富南京 35 3,646,861.01 18,930,328.62

科技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元币种:人民币

子期末余额期初余额

公非非流非

流动非流动资产流动负债流动资产流动负债

司流动资流

资产资产合计负债合计资产合计负债合计

名动产动

156 / 189

2015 年半年度报告

称负负

债债

深 70,95 4,358 75,31 57,98 57,98 56,88 631 57,52 40,11 40,11

圳 9.58 .81 8.39 2.09 2.09 8.79 .54 0.33 2.77 2.77

市

齐

普

生

信

息

科

技

有

限

公

司

金 7,728 103.8 7,832 2,423 2,423 5,793 83. 5,876 1,510 1,510

证 .77 1 .58 .92 .92 .65 29 .94 .24 .24

财

富

南

京

科

技

有

限

公

司

子本期发生额上期发生额

公

司综合收经营活动综合收经营活动

营业收入净利润营业收入净利润

名益总额现金流量益总额现金流量

称

深 69,763.9 1,428.7 1,428.7 -2,217.1 70,845.5 1,572.9 1,572.9 -3,805.0

圳 5 3 3 3 9 6 6 1

市

齐

普

生

信

息

科

技

有

限

157 / 189

2015 年半年度报告

公

司

金 2,428.97 1,041.9 1,041.9 -1,127.7 1,342.83 364.45 364.45 -5,679.1

证 6 6 5 9

财

富

南

京

科

技

有

限

公

司

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元币种:人民币

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资

产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

158 / 189

2015 年半年度报告

调整未分配利润

其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业业或联营

或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资

业名称直接间接的会计处

理方法

广州佳时广州市广州市信息技术 10.00 权益法

达软件股

份有限公

司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司持有广州佳时达软件股份有限公司 10%的股权，本公司委派有一名董事参与其经营决策，

对其构成重大影响。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价

值

159 / 189

2015 年半年度报告

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的

股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

流动资产 23,700,865.53 42,595,138.18

非流动资产 17,201,996.27 1,711,176.12

资产合计 40,902,861.80 44,306,314.30

流动负债 4,548,345.80 3,693,017.54

非流动负债 600,000.00

负债合计 5,148,345.80 3,693,017.54

少数股东权益

归属于母公司股东权益 35,754,516.00 40,306,314.30

按持股比例计算的净资产份 3,575,451.60 4,030,631.43

额

调整事项 5,969,368.57 5,969,368.57

--商誉 5,969,368.57 5,969,368.57

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 9,467,054.02 10,000,000.00

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入 2,458,752.87

净利润 -1,162,792.80

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

160 / 189

2015 年半年度报告

本年度收到的来自联营企业 416,666.70

的股利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 20,625,060.60 11,648,519.41

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -1,459,403.16 -1,539,575.61

--其他综合收益

--综合收益总额 -1,459,403.16 -1,539,575.61

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

161 / 189

2015 年半年度报告

4、重要的共同经营

□适用 □不适用

持股比例/享有的份额(%)

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

□适用 □不适用

十一、公允价值的披露

□适用 □不适用

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价

合计

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

162 / 189

2015 年半年度报告

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

163 / 189

2015 年半年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系

深圳市金慧盈通数据服务有限公司本公司联营企业

深圳市中科金证科技有限公司本公司联营企业

中财金证科技开发（深圳）有限公司本公司联营企业

深圳市丽海弘金科技有限公司本公司联营企业

其他说明

164 / 189

2015 年半年度报告

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

深圳市凯健奥达科技有限公司其他

深圳市永兴元科技有限公司其他

成都金证同康信息技术有限公司其他

深圳市图晟科技有限公司其他

深圳市华力特电气股份有限公司其他

深圳市金证创新电子有限公司其他

其他说明

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

深圳市凯健奥达科技有限接受劳务 168,154.72

公司

深圳中科金证科技有限公购买商品及接受劳务 3,261,967.55

司

深圳市金慧盈通数据服务接受劳务 61,792.45 312,092.45

有限公司

合计 61,792.45 3,742,214.72

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

深圳市丽海弘金科技有限销售商品及提供劳务 52,527.28

公司

深圳中科金证科技有限公销售商品及提供劳务 4,042.47 121,665.72

司

深圳市金慧盈通数据服务销售商品及提供劳务 28,572.81

有限公司

中财金证科技开发（深圳）销售商品及提供劳务 1,113,013.67 90,371.75

有限公司

合计 1,198,156.23 212,037.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元币种：人民币

165 / 189

2015 年半年度报告

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包

方名称方名称产类型起始日终止日

据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元币种：人民币

委托方/出包受托方/出包委托/出包资委托/出包委托/出包托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型起始日终止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

深圳中科金证科技房屋建筑物 385,890.36 525,795.60

有限公司

深圳市金慧盈通数房屋建筑物 549,394.54 370,625.25

据服务有限公司

深圳市丽海弘金科房屋建筑物 176,566.75

技有限公司

中财金证科技开发房屋建筑物 42,128.15

（深圳）有限公司

合计 1,153,979.80 896,420.85

本公司作为承租方：

单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

□适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

166 / 189

2015 年半年度报告

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7). 关键管理人员报酬

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬

(8). 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款

深圳中科金证 112,853.72 5,642.69

科技有限公司

167 / 189

2015 年半年度报告

深圳市丽海弘 103,298.02 5,164.90

金科技有限公

司

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款

深圳中科金证科技有 194,000.00 194,000.00

限公司

深圳市金慧盈通数据 310,000.00

服务有限公司

深圳市凯健奥达科技 20.00 20.00

有限公司

其他应付款

深圳市凯健奥达科技 30,000.00 30,000.00

有限公司

预收账款

中财金证科技开发 2,680,000.00 2,680,000.00

（深圳）有限公司

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额 0

公司本期行权的各项权益工具总额 0

公司本期失效的各项权益工具总额 0

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 7.35 元/股；至 2016 年 10 月 21 日

合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范

围和合同剩余期限

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法采用 Black—Scholes 期权定价模型

可行权权益工具数量的确定依据以各解锁期的业绩条件、离职率估计确定

本期估计与上期估计有重大差异的原因无

168 / 189

2015 年半年度报告

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 11,436,421.33

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 440,187.04

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算

确定的负债的公允价值确定方法

负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金

额

本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额

其他说明

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

母子公司之间尚未到期的互相担保

被担保单位名称提供担保单位名称担保事项金额期限

深圳市齐普生信息科

本公司银行授信 1.5 亿 2014.9.2—2015.9.2

技有限公司

深圳市金证软银科

本公司银行授信 1.25 亿 2014.7.10—2015.7.7

技有限公司

深圳市齐普生信息

本公司银行授信 2亿 2014.6.10—2015.6.10

科技有限公司

深圳市金证软银科

本公司银行授信 0.4 亿 2014.3.10—2016.3.9

技有限公司

深圳市金证软银科

本公司银行授信 0.6 亿 2013.9.18—2015.9.17

技有限公司

深圳市金证软银科

本公司银行授信 0.5 亿 2014.8.5—2016.8.5

技有限公司

深圳市齐普生信息科技本公司银行授信 0.7 亿 2014.11.10—

169 / 189

2015 年半年度报告

被担保单位名称提供担保单位名称担保事项金额期限

有限公司 2015.9.10

深圳市齐普生信息科技

本公司银行授信 0.25 亿 2014.7.9—2015.7.9

有限公司

深圳市齐普生信息科技

本公司银行授信 0.3 亿 2014.5.14—2015.5.13

有限公司

深圳市齐普生信息科技

本公司银行授信 0.4 亿 2014.5.16—2015.5.16

有限公司

深圳市齐普生信息科技

本公司银行授信 0.6 亿 2014.4.15—2015.4.15

有限公司

深圳市齐普生信息科技 2014.12.30—

本公司银行授信 0.5 亿

有限公司 2015.12.30

深圳市齐普生信息科技 2014.12.31—

本公司银行授信 0.3 亿

有限公司 2015.12.31

深圳市齐普生信息科技

本公司银行授信 0.5 亿 2015.5.8—2016.5.7

有限公司

深圳市齐普生信息科技

本公司银行授信 0.6 亿 2015.5.21—2016.5.20

有限公司

合计 10.4 亿

除存在上述或有事项外，截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

对财务状况和经营成无法估计影响数的

项目内容

果的影响数原因

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

2、利润分配情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

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2015 年半年度报告

经本公司第五届董事会 2015 年第九次会议决议：以截至 2015 年 6 月 30 日本公司总股本 27,683.55

万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 10 股、派发现金股利 1.12 元（含税）；同时进行资本公

积金转增股本，以截至 2015 年 6 月 30 日本公司总股本 27,683.55 万股为基数，向全体股东每 10

股转增 10 股。送股、转增后本公司总股本将增加至 83,050.65 万股。

3、销售退回

□适用 □不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

经本公司第五届董事会 2015 年第八次会议决议：为有效推进公司董事会“一体两翼”战略，

本公司全资子公司成都金证博泽科技有限公司、控股子公司成都金证同洲科技有限公司拟与成都

融智大数据服务有限公司、成都金证同康信息技术有限公司、成都金慧通数据服务有限公司共同

投资完成金证股份软件、服务外包及金融后台服务基地；该基地项目建设用地位于成都高新区大

源组团（桂溪街道勤俭村 2、3、4 组），土地转让款共计 245,005,790.4 元，其中本公司投资金

额为 108,698,911.28 元。该规划用地使用性质为其他商务用地（科研办公）兼容商业用地，净用

地面积 53,729.34 平方米。

除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重要资产负

债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□适用 □不适用

(1). 追溯重述法

□适用 □不适用

单位:元币种：人民币

受影响的各个比较期

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

间报表项目名称

(2). 未来适用法

□适用 □不适用

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

□适用 □不适用

3、资产置换

□适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(1). 非货币性资产交换

(2). 其他资产置换

4、年金计划

□适用 □不适用

5、终止经营

□适用 □不适用

归属于母公司所有

项目收入费用利润总额所得税费用净利润

者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

□适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

(2). 报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币

项目分部 1 分部间抵销合计

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

(4). 其他说明：

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（一）关于子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司与洪雅发展投资控股有限责任公司之

间的基础设施建设项目（BT）的情况

172 / 189

2015 年半年度报告

本公司之子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司（本节中简称“乙方”或“齐普生”）与洪

雅发展投资控股有限责任公司（本节中简称“甲方”或“洪雅投资控股”）于 2010 年 11 月 3 日签

订《洪雅县机械化工产业园区、建材产业园区、生态食品加工产业园区基础设施建设项目(BT)协

议书》，上述 BT 项目齐普生分别于 2012 年 1 月 13 日、2012 年 3 月 22 日、2012 年 4 月 1 日交付

验收，依据 2013 年 8 月 6 日各方确认的建设工程结算审计确认书，该 BT 项目最终审计的工程总

造价为 82,351,883.70 元。

本公司已按上述最终审计的工程总造价向施工单位全额支付了工程建设款。2014 年度本公司

共收到洪雅发展投资控股有限责任公司支付的回购款合计 2283 万元，截止 2014 年 12 月 31 日本

公司按原合同约定应收该项目工程款及投资回报余额为 21,079,871.47 元。按原合同该项目回购已

逾期，逾期期间的投资回报需双方另行协商。

（二）关于本公司与眉山市城市发展投资有限责任公司之间的基础设施建设项目（BT）的情

况

本公司（以下简称“乙方”）与眉山市城市发展投资有限责任公司（以下简称“甲方”）分别

于 2012 年 10 月 29 日、2012 年 11 月 29 日签订《眉山市“两宋荣光”眉州大道改造工程项目 BT

融资招商合同书》及《眉山市“两宋荣光”眉州大道改造工程“两桥一站”项目 BT 融资招商合

同书》，合同部分约定事项如下：

1．由乙方参与的项目：“两宋荣光”眉州大道西段、核心段改造工程以及眉州大道“两桥一

站”改造工程。

2．项目概算总投资约为人民币 5.98 亿元，由乙方负责筹集工程建设项目所需的全部资金。

3．乙方的投资回报：乙方参与的项目验收合格后由甲方负责回购。回购价款=投资结算价款

+投资回报金额+资金占用费，本项目资金占用费以投资结算价款按年利率 10%计取，投资回报以

投资结算价款按 15%/年计取。回购价款甲方按 3 年 3 次进行支付，第一次 40%，第二次 30%，第

三次 30%。第一次回购时间为工程验收合格后三个月时支付投资结算价款的 40%及投资回报和资

金占用费；第二期回购款时间为竣工验收之日起 15 个月内支付投资结算价款的 30%及投资回报

和资金占用费；第三期回购款时间为竣工验收之日起 27 个月内支付投资结算价款的 30%及投资

回报和资金占用费。计算公式如下：

第一期回购款=A×40%+A×10%×（B/12）+A×40%×15%×(C/12)

第二期回购款=A×30%+A×60%×10%×[(12+c)/12]+A×60%×15%×[(12+C)/12]

第三期回购款=A×30%+A×30%×10%×[(24+c)/12]+A×30%×15%×[(24+C)/12]

A=投资结算价款（最终以眉山市政府审计的结算价款为准）

B=建设期，暂定 18 个月（非乙方原因造成的延误，建设期顺延）

C=自竣工验收合格之日起至第一期回购日止（为 3 个月，若因甲方原因延时支付。则按延时

的实际时间计算资金占用费及投资回报）

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2015 年半年度报告

4．截止审计报告批准报出日该 BT 项目的进展情况

2014 年度本公司就该 BT 项目已分期全部完工交付眉山市城市发展投资有限责任公司，截止

审计报告批准报出日该 BT 项目眉山市政府尚在审计结算中。

5．截止 2015 年 6 月 30 日该 BT 项目工程支出、回购及确认的投资回报情况

截止 2015 年 6 月 30 日本公司按工程进度共支付该 BT 项目工程款合计 617,971,458.56 元；按

原合同约定的概算总投资 5.98 亿元及交付的各 BT 子项目开工及完工时间计算的建设期资金占用

费合计 70,112,625.81 元；因完工进入回购期时点该项目的最终结算价款尚在审计中，暂以合同原

约定的概算总投资 5.98 亿作为长期应收款—回购期基数（待结算价款审计确认后再调整），按合

同约定的回购进度及实际利率法确认截止 2015 年 6 月 30 日回购期投资回报合计 166,149,474.06

元。

因完工进入回购期时点该项目的最终结算价款尚在审计中，眉山市政府暂以合同原约定的概算

总投资 5.98 亿，截止 2015 年 6 月 30 日按照合同确认的回购价款计算及支付方式向本公司回购款

合计 538,713,866.54 元，其中：工程支出本金 375,040,993.13 元、建设期资金占用费 70,112,625.81

元、回购期投资回报 93,560,247.60 元。

（三）本公司与深圳市码银科技有限公司之间签订的关于转让原控股子公司—深圳市金慧盈

通数据服务有限公司股权的《补充协议》进展情况

2011 年 12 月 16 日本公司与本公司原控股子公司—深圳市金慧盈通数据服务有限公司之股东

深圳市码银科技有限公司签订股权转让协议约定：本公司以 370 万元将持有的深圳市金慧盈通数

据服务有限公司 21.7647%（合计 370 万股）的股权转让给深圳市码银科技有限公司（转让价格以

2011 年 10 月 31 日为基准日的评估值为基础），本次股权转让已于 2011 年 12 月 28 日办理完工商

变更登记，经此次股权转让后本公司对深圳市金慧盈通数据服务有限公司持股比例下降至

37.0589%。

但上述股权转让款 370 万深圳市码银科技有限公司一直未支付给本公司，2014 年 1 月 28 日深圳

市码银科技有限公司签订《股权转让协议书》将其占深圳市金慧盈通数据服务有限公司 10.8108%

及 9.1892%的股权分别以 200 万元、170 万元转让给东证锦信投资管理有限公司、深圳市金慧达

投资合伙企业（有限合伙），同时约定鉴于深圳市码银科技有限公司债务原因，同意东证锦信投资

管理有限公司、深圳市金慧达投资合伙企业（有限合伙）将受让股权的转让款共计人民币 370 万

元支付给本公司。

截止 2015 年 6 月 30 日上述股权转让上 370 万元本公司仍未收到。

（四）关于本公司控股子公司—成都金证信息技术有限公司（本节以下简称“甲方”）与自

然人甘露（本节以下简称“乙方”）签订关于转让其子公司—成都金证同洲有限公司股权转意向

协议进展情况

174 / 189

2015 年半年度报告

2012 年本公司控股子公司—成都金证信息技术有限公司与自然人甘露签订关于转让本公司

之孙子公司—成都金证同洲有限公司股权意向协议，意向协议约定：甲方将持有的成都金证同洲

科技有限公司 46%的股权转让给乙方，转让价款以公司拥有的 6.7 亩（约）土地使用权按 180 万

每亩计无形资产及公司股东实际投入计算，支付方式等具体事项在正式签订的转让合同中约定。

另双方约定：在协议签订后 5 日内支付人民币叁佰万元，作为股权转让合同的定金；在意向协议

履行后 2 月内，各方签订正式股权转让合同，乙方已经支付的定金直接转为转让款，其余转让款

按合同约定支付；股权转让结束后，各方按照所持有的成都金证同洲科技有限公司股份份额投资，

进行金证同洲大楼的项目建设，按照所持股份份额承担投资风险和分享投资收益，截止 2015 年 6

月 30 日正式股权转让合同尚未签署。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种

比计提账面比计提账面

类

金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%) (%) (%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

175 / 189

2015 年半年度报告

按 235,226,96 98. 17,481,42 7.43 217,745,53 124,548,44 97. 8,535,174 6.85 116,013,26

信 2.00 46 5.56 6.44 0.88 11 .57 6.31

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

单 3,668,079. 1.5 3,668,079 100. 0 3,705,154. 2.8 3,705,154 100. 0

项 78 4 .78 00 98 9 .98 00

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

应

收

账

款

合 238,895,04 / 21,149,50 / 217,745,53 128,253,59 / 12,240,32 / 116,013,26

计 1.78 5.34 6.44 5.86 9.55 6.31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

176 / 189

2015 年半年度报告

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 169,603,724.75 8,480,186.24 5.00

1 年以内小计 169,603,724.75 8,480,186.24 5.00

1至2年 47,007,216.16 3,760,577.29 8.00

2至3年 13,557,828.39 2,711,565.68 20.00

3 年以上 5,058,192.70 2,529,096.35 50.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 235,226,962.00 17,481,425.56 7.43

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款

组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款坏账准备计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 8,977,675.79 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称收回或转回金额收回方式

177 / 189

2015 年半年度报告

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款 68,500.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款性款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因履行的核销程序

质交易产生

合计 / / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款期末

单位名称期末余额已计提坏账准备

余额的比例(%)

深圳市土地投资开发中心 19,360,000.00 8.10 968,000.00

深圳市建筑工务署 14,892,138.44 6.23 893,499.00

深圳市龙岗区卫生和计划生育局 12,748,750.00 5.34 637,437.50

深圳市机场股份有限公司 8,845,726.02 3.70 707,658.08

上海联影医疗科技有限公司 7,500,000.00 3.14 375,000.00

合计 63,346,614.46 26.51 3,581,594.58

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

类期末余额期初余额

别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

178 / 189

2015 年半年度报告

比计提价值比计提价值

金额例金额比例金额例金额比例

(%) (%) (%) (%)

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

按 37,211,198 95. 3,764,540 10.1 33,446,657 32,834,701 94. 3,418,772 10.4 29,415,929

信 .00 11 .68 2 .32 .36 50 .31 1 .05

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

179 / 189

2015 年半年度报告

单 1,911,914. 4.8 1,911,914 100. 1,911,914. 5.5 1,911,914 100.

项 96 9 .96 00 96 0 .96 00

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 39,123,112 / 5,676,455 / 33,446,657 34,746,616 / 5,330,687 / 29,415,929

计 .96 .64 .32 .32 .27 .05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 8,860,354.19 443,017.71 5.00

1 年以内小计 8,860,354.19 443,017.71 5.00

1至2年 24,437,546.10 1,955,003.69 8.00

2至3年 1,967,098.59 393,419.72 20.00

3 年以上 1,946,199.12 973,099.56 50.00

3至4年

180 / 189

2015 年半年度报告

4至5年

5 年以上

合计 37,211,198.00 3,764,540.68 10.12

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之具有类似信用风险特征的其他应

收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款坏账准备计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 345,768.37 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称转回或收回金额收回方式

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

其他应收款履行的核销程款项是否由关联

单位名称核销金额核销原因

性质序交易产生

合计 / / / /

181 / 189

2015 年半年度报告

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金 24,509,808.00 28,636,682.40

备用金 4,703,931.99 1,003,853.72

代垫运杂费 387,677.87

往来款 9,317,897.54 4,227,380.62

其他 591,475.43 491,021.71

合计 39,123,112.96 34,746,616.32

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

中国（南京）保证金 20,000,000.00 1-2 年 51.12 1,600,000.00

软件谷管理委

员会

天一证券委托理财保 1,911,914.96 3 年以上 4.89 1,911,914.96

证金

长江海事局信质量保证金 1,092,298.94 1-2 年 2.79 87,383.92

息中心

深圳市福田区履约保证金 975,094.00 1 年以内 2.49 48,754.70

信息中心

深圳市建设工投标保证金 800,000.00 3 年以上 2.04 800,000.00

程交易服务中

心

合计 / 24,779,307.90 / 63.33 4,448,053.58

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、

单位名称期末余额期末账龄

名称金额及依据

合计 / / /

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

182 / 189

2015 年半年度报告

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

对子公司投资 307,807,371.18 307,807,371.18 288,607,371.18 288,607,371.18

对联营、合营企业 30,110,454.61 30,110,454.61 28,099,332.06 28,099,332.06

投资

合计 337,917,825.79 337,917,825.79 316,706,703.24 316,706,703.24

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期计减值准

本期减

被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末

少

准备余额

深圳市齐普生 26,500,000.00 26,500,000.00

信息科技有限

公司

深圳市金证软 3,000,000.00 3,000,000.00

银科技有限公

司

上海金证高科 3,008,665.19 3,008,665.19

技有限公司

北京北方金证 3,743,140.40 12,000,000.00 15,743,140.40

科技有限公司

成都市金证科 2,855,565.59 2,855,565.59

技有限责任公

司

成都金证信息 100,000,000.00 100,000,000.00

技术有限公司

深圳市金证博 50,000,000.00 50,000,000.00

泽科技有限公

司

南京金证信息 80,000,000.00 80,000,000.00

技术有限公司

金证财富南京 19,500,000.00 19,500,000.00

科技有限公司

深圳市金微蓝 7,200,000.00 7,200,000.00

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2015 年半年度报告

技术有限公司

合计 288,607,371.18 19,200,000.00 307,807,371.18

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

权益宣告

减值

法下其他发放

投资期初其他计提期末准备

追加减少确认综合现金

单位余额权益减值其他余额期末

投资投资的投收益股利

变动准备余额

资损调整或利

益润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

深圳 6,432 10,0 3,567 0

中科 ,472. 00,0 ,527.

金证 66 00.0 34

科技 0

有限

公司

深圳 5,267 706,1 5,973

市金 ,364. 86.71 ,551.

慧盈 38 09

通数

据服

务有

限公

司

深圳 3,122 2,700 -456, 5,365

市丽 ,395. ,000. 723.1 ,672.

海弘 21 00 3 08

金科

技有

限公

司

贵州 339,6 135.1 339,7

金证 01.06 6 36.22

飞翔

科技

有限

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2015 年半年度报告

公司

广州 10,00 -116, 416,6 9,467

佳时 0,000 279.2 66.70 ,054.

达软 .00 8 02

件股

份有

限公

司

中财 2,937 -911, 2,026

金证 ,498. 161.6 ,337.

科技 75 8 07

开发

（深

圳）有

限公

司

深圳 7,000 -61,8 6,938

市金 ,000. 95.87 ,104.

证前 00 13

海金

融科

技有

限公

司

小计 28,09 9,700 10,0 2,727 416,6 30,11

9,332 ,000. 00,0 ,789. 66.70 0,454

.06 00 00.0 25 .61

28,09 9,700 10,0 2,727 416,6 30,11

9,332 ,000. 00,0 ,789. 66.70 0,454

合计

.06 00 00.0 25 .61

其他说明：

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 274,543,139.90 126,961,359.91 262,272,688.88 137,901,229.36

其他业务 13,452,141.50 3,934,478.05 15,532,873.69 3,790,134.50

合计 287,995,281.40 130,895,837.96 277,805,562.57 141,691,363.86

其他说明：

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2015 年半年度报告

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 7,950,000.00 13,943,059.46

权益法核算的长期股权投资收益 -1,575,682.44 -1,539,575.61

处置长期股权投资产生的投资收益 9,303,471.69

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 15,677,789.25 12,403,483.85

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 9,593,774.03

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,361,999.60

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

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2015 年半年度报告

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -90,203.31

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -561,035.96

少数股东权益影响额 -50,718.30

合计 12,253,816.06

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元币种：人民币

项目涉及金额原因

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 9.41 0.31 0.31

利润

扣除非经常性损益后归属于 8.07 0.26 0.26

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

净利润净资产

本期发生额上期发生额期末余额期初余额

按中国会计准则

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2015 年半年度报告

按国际会计准则调整的项目及金额：

按国际会计准则

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

净利润净资产

本期发生额上期发生额期末余额期初余额

按中国会计准则

按境外会计准则调整的项目及金额：

按境外会计准则

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。

4、其他

公司主要会计报表项目的变动情况及原因说明

期末余额年初余额变动比率

报表项目变动原因

（或本期金额）（或上期金额）（%）

主要系母公司吸收投资、借款及收回投资

货币资金 609,820,730.46 141.98

252,015,410.81 收到的现金

应收票据 20,914,769.02 45,883,593.32 -54.42 主要系以票据结算的货款减少所致

其他流动资产 56,145,006.62 41,520,877.70 35.22 主要系待抵扣进项税额增加导致

主要系全资子公司—成都金证信息在建服

在建工程 95,772,914.69 77,171,939.66 24.10 务外包及金融后台服务基地在建项目投

资增加

短期借款 339,870,000.00 155,370,000.00 118.75 主要系银行贷款增加所致

预收款项 226,824,271.24 198,732,838.26 14.14 主要系项目增加，预收款增加所致

主要系年初余额包含有计提的年终奖所

应付职工薪酬 84,989,711.12 106,114,070.11 -19.91

致

主要系子公司深圳市齐普生信息科技有

其他应付款 83,223,903.33 67,001,990.99 24.21

限公司与外部单位之间往来增加所致。

资本公积 282,304,790.79 50,984,909.98 453.70 主要系母公司非公开发行股票所致。

主要系 BT 项目确认利息收入增长导致应

营业税金及附加 7,851,887.65 2,822,194.39 178.22

交营业税增加所致

管理费用 168,243,421.80 137,141,172.50 22.68 主要系职工薪酬增加所致

主要系眉山 BT 项目本期在回购期确认的

投资回报—利息收入较上年同期建设期确

财务费用 -47,035,533.84 -18,906,903.15 148.77

认的资金占用费—利息收入大幅度增加所

致。

主要系应收款增加导致资产减值损失增

资产减值损失 13,676,202.50 5,818,278.05 135.06

加

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2015 年半年度报告

第九节备查文件目录

载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

备查文件目录

报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》上公开

备查文件目录

披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：赵剑

董事会批准报送日期：2015-8-13

修订信息

报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容

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