2015 年半年度报告
公司代码：600979 公司简称：广安爱众
四川广安爱众股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 王恒 工作冲突 段兴普
独立董事 陈立泰 工作冲突 逯东
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人罗庆红、主管会计工作负责人贺图林及会计机构负责人（会计主管人员）谭健声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告期内涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风
险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 其他
无。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 26
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 44
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 44
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 45
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 165
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司或本集团或广安爱众 指 四川广安爱众股份有限公司
控股股东或爱众集团 指 四川爱众发展集团有限公司
水电集团 指 四川省水电投资经营集团有限
公司
岳池爱众电力或岳池电力 指 四川岳池爱众电力有限公司
华蓥爱众发电或华蓥发电 指 四川华蓥爱众发电有限公司
岳池爱众水务或岳池水务 指 四川省岳池爱众水务有限责任
公司
西充爱众燃气或西充燃气 指 四川西充爱众燃气有限公司
广安爱众电力工程或爱众电力 指 四川省广安爱众电力工程有限
工程 公司
邻水爱众燃气或邻水燃气 指 四川省邻水爱众燃气有限公司
邻水爱众水务或邻水水务 指 四川省邻水爱众水务有限责任
公司
武胜爱众燃气或武胜燃气 指 四川省武胜爱众燃气有限公司
武胜爱众水务或武胜水务 指 四川省武胜爱众水务有限责任
公司
德宏爱众燃气或德宏燃气 指 云南省德宏州爱众燃气有限公
司
昭通爱众发电或昭通发电 指 云南昭通爱众发电有限公司
星辰水电 指 四川星辰水电投资有限公司
爱众电力服务 指 广安爱众电力服务有限责任公
司
华蓥爱众水务或华蓥水务 指 四川省华蓥爱众水务有限责任
公司
前锋爱众水务或前锋水务 指 四川省前锋爱众水务有限责任
公司
爱众矿业 指 四川爱众矿业有限责任公司
德宏爱众高达 指 云南省德宏州爱众高达压缩天
然气有限公司
新疆富远公司或富远公司或新 指 新疆富远能源发展有限公司
疆富远
爱众资本管理公司或爱众资本 指 深圳爱众资本管理有限公司
金坤公司或德阳金坤 指 德阳经济技术开发区金坤小额
贷款有限公司
厚源矿业 指 四川厚源矿业集团有限公司
广安压缩天然气 指 广安压缩天然气有限责任公司
长青矿业 指 筠连县长青矿业有限公司
连上电力 指 清远市连上电力发展有限公司
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金森源 指 清远市金森源能源发展有限公
司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 四川广安爱众股份有限公司
公司的中文简称 广安爱众
公司的外文名称 SICHUAN GUANGAN AAA PUBLIC CO.,LTD .
公司的外文名称缩写 AAA PUBLIC
公司的法定代表人 罗庆红
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何非 唐燕华
联系地址 四川省广安市广安区渠江北路 四川省广安市广安区渠江北路
86号 86号
电话 0826-2983218 0826-2983333
传真 0826-2983358 0826-2983358
电子信箱 hf@sc-aaa.com tyhkk@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 四川省广安市广安区渠江北路86#
公司注册地址的邮政编码 638000
公司办公地址 四川省广安市广安区渠江北路86#
公司办公地址的邮政编码 638000
公司网址 HTTP://WWW.SC-AAA.COM
电子信箱 AAA@SC-AAA.COM
报告期内变更情况查询索引 报告期内没有发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所四川广安爱众股份有限公司
报告期内变更情况查询索引 报告期内没有发生变更。
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 广安爱众 600979
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六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2013年2月12日
注册登记地点 四川省广安市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 510000000006202
税务登记号码 511602711816831
组织机构代码 71181683-1
报告期内注册变更情况查询索引 本报告期内公司没有发生注册变更的情况。
七、 其他有关资料
无。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 779,461,349.98 721,848,391.87 7.98
归属于上市公司股东的净利润 92,356,451.7 54,583,057.87 69.2
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 81,855,710.20 45,479,902.3 79.98
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 181,739,809.92 98,987,367.43 83.60
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,485,181,981.75 1,392,414,053.99 6.66
总资产 6,387,328,088.46 6,132,073,013.55 4.16
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1286 0.0760 69.21
稀释每股收益（元／股） 0.1286 0.0760 69.21
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1140 0.0634 79.81
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.42 3.5 增加2.92
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.70 2.92 增加2.78
产收益率（%） 个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
无。
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二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -35,890.64
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 1,436,276.91
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
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以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 7,209,544.48
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 2,124,034.24
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 301,718.65
所得税影响额 -534,942.14
合计 10,500,741.50
四、 其他
无。
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内经营情况分析
报告期内，面对国内经济整体下滑，房地产市场依然低迷，各行各业都面临巨大经营压力的
外部环境，公司围绕“规范、提升、创新、发展”四大主题，紧盯年度目标，落实工作责任，主
攻薄弱环节，推动任务落实，保持了公司持续稳定的发展态势。重点开展以下工作：一是强管理，
擅理财，经营效益成效显著。1、通过落实工作责任，主攻薄弱环节，推动任务落实，保持了公司
持续稳定的发展态势，水电气销售持续增长。2、公司通过调整还款计划、还款方式、资金理财、
委托贷款、加大西部大开发企业所得税优惠政策等方式，使公司收益得到增长；二是转思路，定
战略，转型升级全面推进。1、公司制定了 2015-2017 年发展战略及结构调整、转型升级指导意见，
确定了未来三年战略目标；2、全面启动服务体系优化，借助“流程优化”与“智能化”手段，达
到“提高客户满意度、提升运营效率、打造智慧爱众”的目的；3、加快推进公司技术进步，上半
年公司完成了通讯规划建设技术标准和电力调度自动化技术标准的制定，SGADA 系统和 GIS 地理
信息系统的建设正在稳步推行中，大堂式自助缴费终端缴费，嵌入式缴费终端已得到广泛试点。4、
稳步推进产融结合转型。通过新成立的深圳爱众资本管理有限公司打造投资平台。5、积极建设配
套人才队伍，启动了人力资源规划工作，圆满完成了中层人员的换届，建立了公司后备人才库。
三是抢先机，占主动，市场发展取得突破。1、成立了电力体制改革政策研究及水电气安装市场化
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专项应对领导小组，对新电改及未来安装市场放开政策进行认真研究，及时提出应对方案。2、利
用爱众资本平台，涉足供热市场。3、积极在广安、前锋、邻水等市场布局天然气、LNG 以及充电
桩等项目。4、努力推动红石岩电站的灾后重建。四是建机制，控风险，重点工作有序推进。1、
为积极应对在生产经营管理中的风险，公司启动了风险管理控制体系建设。2、修订了《工程投资
建设管理规定》、《招标管理办法》、《投资工程建设项目固定价比选实施办法》和《采购竞争性谈
判实施办法》等工程管理制度，规范了公司工程定额和取费标准。3、加快重点工程建设，通过内
控审计，强化工程验收评审。五是固根基，落责任，安全生产总体良好。1、按照新《安全生产法》
的要求，建立了 “党政同责、一岗双责、齐抓共管”安全管理责任制。2、整合了应急抢险人、
财、物资源，完善了抢险应急机制，规范了水、电、气 3 个专业应急抢修总队。
总的来说，本报告期公司基本完成了股东大会、董事会确定的目标，为实现全年目标打下了
坚实基础。
2、生产经营指标完成情况：
报告期内，共完成发电量 4.79 亿 KWH，同比增加 8.56%；完成售电量 8.43 亿 KWH，同比增长 4.53%；
完成售水量 2,424.94 万吨，同比增长 15.81%；完成售气量 8,036.85 万立方米，同比增长 13.65%；
报告期内，公司实现营业收入 7.79 亿元，同比增长 7.98%；实现净利润 9235.65 万元，同比增长
69.2%。
3、下半年主要工作安排
一是转型升级全面布局，稳步推进。1、把握新常态下新技术的发展和行业变革的趋势，积极
应对新技术，适时适应新常态；2、强化资本运作的力度，外延式扩张稳步推进，要充分发挥深圳
爱众资本的效力，多孵化多培育优质项目，为公司拓展业务保驾护航；3、积极研究“互联网+”
创新思维，将互联网技术融入到公司主营传统业务中，降低成本，提升效率；4、成立售电公司筹
备工作领导小组和汽车新能源产业建设领导小组，积极迎接电力体制改革以及新能源经济对公司
带来的冲击，寻求机会与机遇的有机结合点；5、通过管理创新、用工机制创新、技术升级改造、
技术转型、商业模式再造、服务流程再造及新政策研判和响应等系列手段提升公司适应能力，增
强核心竞争力。
二是群策群力，攻克重点难点：1、抓安全。在进一步完善应急预案及应急抢险体系建设的同
时，结合公司实际深入贯彻安全生产管理的思想，提高安全管理能力和突发情况应急处理能力，
将安全生产管理真正落到实处；2、抓重点。继安装市场的放开之后，售电端开始放开，市场化趋
势逐步为公司带来更多影响，为保证公司五三战略目标的实现，要重点抓市场竞争力的有效培养，
加快技术升级，构建智慧爱众，提高劳动生产率和人均产值，提升市场竞争力；3、抓难点。一是
解决电量上网问题，泗尔河电站和富流滩电站要想方设法争取更多的上网电量；二是公司要梳理
供应瓶颈问题并创新解决的措施，尽快解决水电气供应压力；三是做好电站运行工作，尽力规避
正常出力时弃水窝电的发生，同时做好岳池电价调整工作。4、抓培训。新常态下，企业更要以人
为本，人才是提高市场竞争力的核心。坚决做好人才培训和人才储备，加强对骨干、技术岗位的
人才的管理，创新原有的用工机制，提升工作效率。同时加强对基层的调研，做好宣传培养工作，
减少低附加值工种，多方面多渠道加大对员工的转岗培训工作，加快向技术密集型企业的转型步
伐。5、降成本。重点强化水电气损耗管理和成本费用控制，提高毛利率。积极研究并充分运用国
家政策，降低资金成本，提高收入。
三是强化措施，加快重点工程建设。特别是提升供应保障能力的管网、变电站建设务必按照
年初计划建设完工并投运。1、加快自动化改造和建设。年内要全面完成“自动化、智能化、无人
化”运行机制的建立，要全面实现 2 个水厂、6 个变电站、3 个配气站的“自动化、无人化”改造。
2、全力加快武胜二水厂、三桥储配气站、110KV 罗渡、酉溪输变电、农网改造升级工程等重点工
程建设。3、提早谋划，合理安排“2016 年重点工程及管网的大修、改造项目”进度，对于影响
夏季供水、供电，冬季供气的项目，要加大改造和整修力度，彻底解决公司迎峰度夏、迎峰度冬
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的问题。
四是深化改革，推进技术管理创新。1、加快财务管理转型工作，在 2015 年底试点财务共享
中心，加大财务集中管理的力度。2、加快信息化建设的步伐，推进服务体系落地实施，力争在 8
月底完成大客户呼叫中心的建设，提高响应速度，提升服务水平和服务效率。3、充分利用互联网，
增加微信、支付宝缴费手段，打造“10 分钟缴费圈”，建立公司与客户的“零距离”对接模式，
真正体现公司“让客户满意是爱众人不懈追求”的服务理念。4、要加快 SCADA、GIS 以及生产调
度、通讯系统的建设，实现数据采集、设备控制、测量、参数调节以及信号报警等功能，全面提
升技术装备水平，为水电气网络安全稳定运行、厂站无人值班、高效经济管理提供坚强的信息化
支撑。5、创新用工机制，优化人力资源体系，强化核心人才的培训，重塑核心骨干人员的薪酬体
系。
五是规范公司内部控制，提高风险控制能力。1、夯实内控管理基础，净化内部环境，确保内
部控制的有效性；2、建立健全风险管理体系，加强风险管控，有效降低风险的危害性；3、塑造
企业风险管理文化，增强全员风险管理意识；4、建立健全反舞弊工作机制，促进公司合规经营；
5、建设内控管理信息系统，优化完善业务信息系统，实现公司业务流程和内控管理流程的全面系
统化运作。
六是巩固制度流程，提升总部战略管控能力：1、提升事业部专业化管理能力及子公司运营管
理能力。2、强化公司应收账款和存货管理，多思路多手段解决欠账问题。3、强化规范管理，统
筹协调，严控公司法律风险。4、努力解决业务发展不平衡问题，提升公司抗风险能力。5、加强
固定资产管理，盘活闲置资产，提高资产使用效率。
七是多手段多方式，宣贯企业文化。1、中高层领导的培训学习、公司理念的提炼和宣贯。完
善公司的企业文化体系(含理念识别体系、行为识别体系和视觉识别体系)，进行文化调查，并在
此基础上对公司的企业文化进行全面的总结，并根据情况进行调整、梳理和提高，以保持公司企
业文化的持续先进性。2、基层企业文化的宣讲和落实。要重视基层，积极开展基层企业文化宣讲
工作，通过树典型、讲故事、文化下乡等活动，将企业文化理念真正融入到实际生产经营活动中，
重塑员工心目中的企业文化内涵，提高员工对公司的忠诚度和认知度，增强凝聚力，激发员工的
创造力和主观能动力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 779,461,349.98 721,848,391.87 7.98
营业成本 488,091,214.58 473,138,971.29 3.16
销售费用 44,230,205.89 38,546,468.95 14.75
管理费用 68,963,533.70 65,853,246.51 4.72
财务费用 77,177,834.30 65,143,067.42 18.47
经营活动产生的现金流量净额 181,739,809.92 98,987,367.43 83.60
投资活动产生的现金流量净额 -91,035,780.38 -268,000,709.64 66.03
筹资活动产生的现金流量净额 -48,829,629.75 96,701,612.06 -150.5
营业收入变动原因说明:主要系公司本报告期水电气销售较上年同期增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系公司本报告期营业收入增加导致相应成本较上年同期增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系公司本报告期职工工资、折旧费用、维修费较上年同期增加所致。
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管理费用变动原因说明:主要系公司本报告期咨询费、折旧费、维修费增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司控股子公司新疆富远上年同期有借款费用部分资本化，本期借
款费用全部费用化所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本报告期销售商品、提供劳务收到的现金
增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上期爱众矿业投资长青矿业增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本报告期借款所收到的现金较去年同期
减少所致。
研发支出变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本报告期公司售电量、售水量、售气量同比继续保持增长；公司所处渠江流域来水较上年同
期偏多，渠江流域所属电站发电量较上年同期有较大增幅； 本报告期公司合并范围减少爱众矿业，
该公司上年同期利润为亏损；公司本报告期取到德阳金坤投资收益 352.04 万元；公司本报告期加
强资金集中管理，进一步提高资金使用效益。因此，公司报告期净利润同比增长 90.64%。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、融资业务：
中期票据：2014 年 8 月，公司收到中国银行间市场交易商协会发出的接受公司中期票据注册
的《接受注册通知书》（中市协注[2014]MTN203 号）。2014 年 8 月 11 日，公司 2014 年度第一期
中期票据 1.5 亿元（简称“14 广安爱众 MTN001”，中期票据代码 101454044）已按照相关程序在
全国银行间债券市场公开发行完毕，首次付息日为 2015 年 8 月 11 日。
短期融资券：公司于 2011 年 4 月 1 日召开 2010 年度股东大会，审议并通过了《关于公司发
行短期融资券的议案》，同意公司发行总额不超过 3.5 亿元人民币的短期融资券。2011 年 12 月，
公司收到中国银行间市场交易商协会发出的《接受注册通知书》（中市协注【2011】CP267 号）
文件，接受公司短期融资券注册，注册金额为 3.5 亿元，注册额度 2 年内有效，在注册有效期内
可分期发行。
公司 2012 年度第一期短期融资券 2.0 亿元于 2012 年 1 月 16 日完成发行，并于 2013 年 1 月
16 日完成兑付；公司 2012 年度第二期短期融资券 1.5 亿元于 2012 年 11 月 6 日完成发行，并于
2013 年 11 月 7 日完成兑付；2013 年度第一期短期融资券 2.0 亿元于 2013 年 9 月 13 日公司完成
了 2013 年度第一期短期融资券的发行，并于 2014 年 9 月 12 日完成兑付。
公司债券：2014 年 10 月，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
《关于核准四川广安爱众股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2014]1013 号），
核准公司向社会公开发行面值不超过 55,000 万元的公司债券，2014 年 10 月 30 日，2014 年第一
期公司债券 3.0 亿元全部完成发行。
根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》和上海证券交易所《公司债券上市
规则》的要求，公司委托鹏元资信评估有限公司对 2014 年 10 月 28 日发行的 3 亿元公司债券进行
了跟踪评级。鹏元资信评估有限公司在对公司 2014 年经营状况及相关行业进行综合分析与评估的
基础上，出具了《四川广安爱众股份有限公司 2014 年公司债券 2015 年跟踪信用评级报告》（详
见上海证券交易所网站 http：//www.sse.com.cn），对公司 2014 年 10 月 28 日发行的 3 亿元公
司债券的 2015 年度跟踪评级结果维持为 AA，发行主体长期信用等级维持为 AA，评级展望维持为
稳定。本次评级结果与 2014 年 3 亿元公司债券信用评级结果一致。公告详见 2015 年 6 月 12 日在
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上海证券交易所、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上披露的《四川广安爱众股
份有限公司关于 2014 年 3 亿元公司债券 2015 年跟踪信用评级结果的公告（临 2015-030）》。
2、重大资产重组：报告期内，公司无重大资产重组事项。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，共完成发电量 4.79 亿 KWH，同比增加 8.56%；完成售电量 8.43 亿 KWH，同比增长
4.53%；完成售水量 2,424.94 万吨，同比增长 15.81%；完成售气量 8,036.85 万立方米，同比增
长 13.65%；报告期内，公司实现营业收入 7.79 亿元，同比增长 7.98%；实现净利润 9235.65 万元，
同比增长 69.2%。
(4) 其他
无。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
售水收入 60,351,603.74 38,546,438.40 36.13 21.05 13.30 增加 4.37
个百分点
售电收入 363,197,185.83 234,932,159.75 35.32 7.03 0.02 增加 4.54
个百分点
售气收入 181,292,573.54 130,107,824.74 28.23 26.84 15.64 增加 6.95
个百分点
安装及其 155,824,424.75 80,652,150.50 48.24 11.22 3.63 增加 3.79
他收入 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
售水收入 60,351,603.74 38,546,438.40 36.13 21.05 13.30 增加 4.37
个百分点
售电收入 363,197,185.83 234,932,159.75 35.32 7.03 0.02 增加 4.54
个百分点
售气收入 181,292,573.54 130,107,824.74 28.23 26.84 15.64 增加 6.95
个百分点
安装及其 155,824,424.75 80,652,150.50 48.24 11.22 3.63 增加 3.79
他收入 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
无。
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
广安市 658,283,651.47 17.56
南充市西充县 35,892,602.34 2.58
绵阳市平武县 12,969,374.37 12.81
云南省德宏州 4,168,404.86 -53.52
云南省昭通市 -100.00
宜宾市筠连县 -100.00
新疆富蕴县 49,351,754.82 212.98
主营业务分地区情况的说明
无。
(三) 核心竞争力分析
1、近年来，公司根据自身发展实际，确定了"依靠技术进步，开展技术改造和运用，提高盈
利能力"的发展目标，借助“商业模式创新、管理创新和技术升级改造”三大途径，集中打造“资
本运营、财务集中管理、信息支撑”三大平台，推动公司实现由劳动密集型企业向技术支撑性企
业转型、由产品经营向产融结合转型、由业务单元个体价值创造向集团整体价值创造转型的转变。
同时充分依靠社会资本，通过内部效能提升和外部扩张相结合，有效实现公司内部各类子公司相
互支撑，内外部各项资源的相互匹配。随着公司现代企业制度的逐步完善和优化，创新盈利手段、
借助优势外力，形成强有力的市场竞争主体，确保公司在日益激烈的开放市场竞争中具备可持续
发展能力，进一步提升核心竞争力。
2、新型工业化、新型城镇化、西部大开发战略特别是川渝合作示范区（广安片区）建设、广
安市打造"6+3+1"多点多极的发展格局以及水电气行业改革为公司带来了机遇。新能源项目的论证
与跟踪分析为公司产业结构调整、产业链延伸提供强有力的支撑。公司未来业务区域扩张、新业
务增长将取得显著的成绩。
3、2013 年，公司试探性的进入了金融小贷产业，业务范围得到了拓展，培育了新的利润增
长点。2014 年，公司设立了全资子深圳爱众资本管理有限公司，旨在打造一个大型专业的投融资
平台，与战略投资者抱团发展，实现规模化并购，确保公司未来在新行业、新业务的道路上更加
稳健的发展，并逐步锻炼、培养和储备一批专业人才。
4、公司主营业务电力生产与供应、城市燃气和城市水务均是关系到国计民生的基础产业，具
有较好的发展前景，在五三战略期间，公司将进一步扩大燃气和水务市场，促进三大主营业务板
块均衡发展，最终确保公司持续健康长远的发展。
5、在电力体制改革和能源革命的时代，公司作为传统水电行业，已经拥有用户、发电资源和
供电网络，不仅与当地用户有天然契合的关系，就近供电的优势也非常明显，随着电改及电改配
套文件的出台，公司的水电、清洁能源发展具有得天独厚的政策支持优势，将促进公司电力业务
的蓬勃发展和售电市场的抢占。
6、在提倡全面深化改革的互联网时代，公司提前布局新型商业模式，打造智能化的、有独立
竞争能力的市场主体。通过大客户呼叫中心和电商平台，优化客户服务体系，全面提高客户服务
的工作质量。同时以客户需求为导向，积极探索客户增值业务，做好分布式能源、节能服务和合
同能源管理领域的论证和开拓工作，竭力推动客户个性化服务管理。
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2015 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1)2014 年 12 月 30 日公司召开第五届董事会第四次会议和 2015 年 5 月 20 日公司召开 2014
年年度股东大会审议通过了《关于收购新疆富远 14.8%股权及相关事宜的议案》，同意公司使用
2013 年非公开发行收购新疆富远股权募集资金未使用的 5398.98 万元及利息和部分自有资金共计
11,988 万元收购新疆富远 14.8%股权，公告具体内容详见 2015 年 1 月 1 日的《四川广安爱众股份
有限公司关于收购新疆富远 14.8%股权的公告（临 2015-003）》。
2015 年 4 月 27 日，公司及控股子公司富源公司，与连上电力和金森源等相关方经过协商，
就连上电力和金森源将持有富远公司的 14.8%股权进行转让一事签订了《新疆富远能源发展有限
公司 14.8%股权转让及相关事宜的协议书》。公告具体内容详见 2015 年 4 月 30 日在上海证券交易
所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和证券日报上公告的《四川广安爱众股份有限
公司关于签订<新疆富远能源发展有限公司 14.8%股权转让及相关事宜的协议书>（临 2015-024）》。
目前股权过户的相关事宜正在进行中。
(2)2014 年 12 月 30 日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于成立四川省成都爱
众资本管理有限公司的议案》，会议同意公司以注册资本 10000 万元投资成立投资管理公司，持有
100%股权，投资管理公司为公司全资子公司。2015 年 3 月底，该公司已完成工商注册登记，最终
核名为：深圳爱众资本管理有限公司。
2015 年 7 月 5 日，深圳爱众资本公司召开董事会，审议通过了《关于发起设立西藏联合股权
投资基金有限公司的议案》和《关于收购甘肃瑞光新能源投资管理有限公司股权的议案》。会议同
意下述事项：
深圳爱众资本联合成都三泰控股集团股份有限公司（以下简称“三泰控股”）、四川岳华投资
管理有限公司（以下简称“岳华投资”）、西藏驰凯投资有限公司（以下简称“西藏驰凯”）、罗丹、
杨虎发起成立西藏联合股权投资基金有限公司。其中：深圳爱众资本认缴出资 10000 万元，持有
其 10%的股权，岳华投资认缴出资 20000 万元，持有其 20%的股权；西藏驰凯认缴出资 20000 万元，
持有其 20%的股权；罗丹认缴出资 20000 万元，持有其 20%的股权；杨虎认缴出资 20000 万元，持
有其 20%的股权；三泰控股认缴出资 10000 万元，持有其 10%的股权。目前该事项尚未签订相关协
议。
深圳爱众资本为母公司四川广安爱众股份有限公司拓展主营业务，寻找新的利润增长点，进
军供热市场，结合项目投资的风险管理，认缴出资 540 万元，受让甘肃瑞光股东丁文弢持有的甘
肃瑞光新能源投资管理有限公司 3%股权。并与甘肃瑞光及其股东签订了《股权转让协议书》。
公司对深圳爱众资本的对外投资事宜进行了公告，详见 2015 年 7 月 8 日在上海证券交易所
（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和证券日报上公告的《四川广安爱众股份有限公司
关于全资子公司爱众资本对外投资的公告（临 2015-039）》。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
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(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托 委托 是否 计提 资金来源
合作 委托理 报酬 实际收 实际
理财 委托理 理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是
方名 财终止 确定 回本金 获得 关联关系
产品 财金额 起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集
称 日期 方式 金额 收益
类型 日期 程序 金额 资金
中国 中国 5,000 2014- 2016-12 按照 3,000 23.47 是 否 否 公司自有
农业 农业 12-1 -1 合同 存量资金
银行 银行 约定
“本 方式
利丰
步步
高”2
014年
第1期
开放
式人
民币
理财
产品
中国 中国 2,000 按照 否 否 公司自有
农业 农业 合同 存量资金
银行 银行 约定
“本 方式
利丰
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2015 年半年度报告
步步
高”
2014
年第1
期开
放式
人民
币理
财产
品
中国 2015 3,000 2015- 2015-5- 按照 3,000 11.21 是 否 否 公司自有
光大 年对 4-9 9 合同 存量资金
银行 公结 约定
成都 构性 方式
牛市 存款
口支 统发
行 第二
十六
期产
品1
合计 / 10,000 / / / 6,000 34.68 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 1、报告期内，公司累计滚动购买10000.00万元（含已到期收回本金的6000.00万元），累计
获取收益34.68万元；
2、报告期末，公司在中国农业银行委托理财产品余额4000万元，由公司在委托理财终止日
前选择赎回，并确认收益。
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(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
资金来
抵押物 源并说
借款方 委托贷 贷款期 贷款利 借款用 是否逾 是否关 是否展 是否涉 关联关 预期收 投资盈
或担保 明是否
名称 款金额 限 率 途 期 联交易 期 诉 系 益 亏
人 为募集
资金
广安市 5,000 11 个月 12％ 资 1、阆中 否 否 否 否 自有资 按月收
华通钢 金周转 思缘地 金 息
缆有限 产有限
公司提
责任公
供连带
司 责任担
保。
2、广安
市华通
钢缆有
限责任
公司以
持有的
广安渝
生钢绳
有限责
任公司
66.93%
的股权
提供质
押担保。
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2015 年半年度报告
3、张洪
林个人
提供连
带责任
担保。
四川金 7500 不超过 11% 将用于 四川金 否 否 否 否 自有资
鼎产融 12 个月 扩大投 鼎产融 金
股权投 资及流 控股有
限公司
资基金 动资金
提供连
管理有 周转,符 带责任
限公司 合国家 保证。
有关规
定,不用
于非法
经营\股
本权益
性投资\
有价证
券\期货
投机等
委托贷款情况说明：
报告期内，公司委托贷款的详细内容如下：
（1）公司对外共有两笔委托贷款，均是在保证日常经营所需资金的情况下，严格按照审议流程，利用暂时闲置自有资金，通过银行委托贷款给广安
市华通钢缆有限责任公司和四川金鼎产融股权投资基金管理有限公司，能有效的提高公司资金使用效率，对公司整体效益的提升起到了积极作用。同时
也不会影响到公司正常的经营运转和相关投资；
公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于向华通钢缆提供委托贷款的议案》，会议同意公司再次利用自有资金通过中国建设银行股份有限公
司广安分行向广安市华通钢缆有限责任公司（以下简称“华通钢缆”）提供 8000 万元的委托贷款，其中 5000 万元贷款期限 11 个月，贷款年利率 12％；
3000 万元贷款期限 6 个月，贷款年利率 12%。详见公司于 2014 年 11 月 18 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和证券日
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2015 年半年度报告
报披露的《四川广安爱众股份有限公司第五届董事会第三次会议决议公告（临 2014-066）》。根据公司与华通钢缆签订的协议，最终确定贷款总额为 5000
万元，因此另有 3000 万元未计入期内发生额和期末余额。
公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于向金鼎产融基金提供委托贷款的议案》，会议同意会议同意公司利用自有资金委托兴业银行向四川
金鼎产融股权投资基金管理有限公司提供 7500 万元的委托贷款，期限为 12 个月，贷款年利率为 11％。本次委托贷款担保方式：四川金鼎产融控股有限
公司提供连带责任保证。详见公司于 2014 年 11 月 18 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和证券日报披露的《四川广安
爱众股份有限公司关于向金鼎产融基金提供委托贷款关联交易的公告（临 2014-067）》。
截止到本报告期末，公司已收到上述委托贷款的收益为 720.95 万元。
（2）公司于 2015 年 4 月 27 日召开第五届董事会第五次会议、2015 年 5 月 20 日召开 2014 年年度股东大会，审议通过了《关于公司向控股子公司
提供委托贷款的议案》，同意公司根据资金情况向控股子公司岳池爱众电力、新疆富远和星辰水电提供总额不超过 3.5 亿元的委托贷款，其中具体贷款
期限、年利率、反担保手续等由公司与控股子公司协商确定。详见公司于 2015 年 4 月 30 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国
证券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份有限公司关于公司向控股子公司提供委托贷款的公告（临 2015-022）》。
截止到本报告披露日，新疆富远、星辰水电已分批办理部份委托贷款。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
信托理财 公司自有资金 四川信托有限 7500 万元 12 个月 川信-鼎博流 825 万元 否
公司 动资金贷款单
一信托
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
公司于 2014 年 10 月 24 日召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于使用自有存量资金购买短期理财产品的议案》，会议同意公司使用不超过
15000 万元的自有资金，自董事会审议通过之日起 12 个月以内滚动使用。在不影响公司日常经营活动前提下，购买安全性高且有固定收益的短期理财产
品，具体内容详见 2014 年 10 月 28 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份有限公司
关于使用自有存量资金购买短期理财产品的议案（临 2014-062）》。公司于 2014 年 12 月 16 日与四川信托有限公司签订了《川信-鼎博流动资金贷款单一
信托之信托合同》。
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期 尚未使用
已累计使 尚未使用
募集资金 已使用募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 募集资金
总额 集资金总 用途及去
金总额 总额
额 向
2010 非公开发行 37,967.2 20.02 36,688.05 1,279.15
2013 非公开发行 51,773.98 40.00 45,236.77 6,537.21
合计 / 89,741.18 60.02 81,924.82 7,816.36 /
募集资金总体使用情况说明 无。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
未
达
是 是 到
是 募集 否 产 否 计
否 资金 符 预 生 符 划
承诺 募集资金
变 募集资金拟 本报 合 项目 计 收 合 进 变更原因及募集资
项目 累计实际
更 投入金额 告期 计 进度 收 益 预 度 金变更程序说明
名称 投入金额
项 投入 划 益 情 计 和
目 金额 进 况 收 收
度 益 益
说
明
泗耳 否 33,000.00 33,442.62 90%
河一 20.02
级、三
级电
站建
设
云南 否 5,000.00 3,245.43 100%
德宏
州潞
西市、
瑞丽
市城
市天
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然气
（一
期）建
设
广安 否 3,283.00 40.00 2,144.77 100%
区凉
滩至
恒升
110KV
输变
电工
程
收购 否 72,900.00 43,092.00 100%
新疆
富远
能源
发展
有限
公司
股权
合计 / 114,183.00 60.02 81,924.82 / / / / / /
募集资金承诺项目使用 泗耳河一级、三级电站建设因自然灾害频繁和地质条件复杂导致工程
情况说明 在 2015 年 6 月尚未达到预定使用状态。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无。
4、 主要子公司、参股公司分析
一、控股子公司情况
（一）投资情况
1、2013 年 12 月 6 日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于关于成立爱众矿
业投资暨爱众矿业投资增资长青矿业的议案》，会议同意成立爱众矿业投资，其中公司出资 9100
万元，持有爱众矿业投资 70%股权，厚源矿业出资 3900 万元，持有爱众矿业投资 30%股权。并同
意爱众矿业成立后，对长青矿业增资 13000 万元，增资后，爱众矿业持有长青矿业 30.2%的股权。
2014 年 1 月底，爱众矿业工商设立事宜完成，最终核名为“四川爱众矿业有限责任公司”。
经过近一年的试探性合作，公司与厚源矿业合作的目标难以实现，2014 年 12 月，为了公司
有效的控制投资风险，公司与厚源集团签署了《爱众矿业股权回购协议》，由厚源集团委托成都道
奇投资管理有限公司以 9706.67 万元的价格进行回购，2015 年 6 月 30 日，爱众矿业股权回购款
已全部到账，相关股权过户事宜正在办理过程中。
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2015 年半年度报告
2、2014 年 12 月 30 日公司召开第五届董事会第四次会议、2015 年 5 月 20 日公司召开 2014
年年度股东大会，审议通过了《关于收购新疆富远 14.8%股权及相关事宜的议案》，同意公司使用
2013 年非公开发行收购新疆富远股权募集资金未使用的 5398.98 万元及利息和部分自有资金共计
11,988 万元，收购连上电力和金森源合计持有的新疆富远 14.8%股权。
2015 年 4 月 27 日，公司及控股子公司富远公司，与连上电力和金森源等相关方经过协商，
就连上电力和金森源将持有富远公司的 14.8%股权进行转让一事签订了《新疆富远能源发展有限
公司 14.8%股权转让及相关事宜的协议书》。
公司对上述收购股权的事项于 2015 年 1 月 1 日、2015 年 4 月 30 日在上海证券交易所
（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和证券日报上进行了详细披露。
目前股权过户的相关事宜正在进行中。
3、2014 年 12 月 30 日，公司召开第五届董事会第四次会议，同意公司现金出资 10000 万元
设立全资子公司爱众资本管理公司，打造专业的投资平台，2015 年 3 月底，爱众资本的工商注册
事宜已完成，最终核名为：深圳爱众资本管理有限公司。
目前该公司已召开董事会，审议通过了两项对外投资的事项，分别是《关于发起设立西藏联
合股权投资基金有限公司的议案》和《关于收购甘肃瑞光新能源投资管理有限公司股权的议案》，
公司已于 2015 年 7 月 8 日对深圳爱众资本的两项对外投资事项进行了公告。
（二）控股子公司基本情况及经营情况（单位：人民币万元）
公司名称 持股比例 注册资本 主营业务 总资产 净资产 净利润
四川岳池爱众电力有限
70% 13,000 电力的生产和供应 61,545.73 27,591.06 3,340.75
公司
四川华蓥爱众发电有限
69.24% 500 电力的生产 1,561.39 470.31 -100.73
公司
四川省岳池爱众水务有
100% 2,000 自来水的生产和供应 6,644.93 3,557.49 459.37
限责任公司
四川西充爱众燃气有限
100% 2,000 天然气、CNG 的供应 9,942.92 4,201.12 386.87
公司
四川省广安爱众电力工 电力工程施工与发电机组设
70% 4,600 14,953.09 5,776.80 278.98
程有限公司 备安装
四川省邻水爱众燃气有
100% 3,000 输入、储存、供应天然气 14,846.67 6,962.92 1,872.40
限公司
四川省邻水县爱众水务
100% 1,000 生产、供应自来水 10,043.73 3,727.48 863.36
有限责任公司
四川省武胜爱众燃气有 民用、商业及工业用天然气供
100% 2,000 7,293.06 2,767.24 485.89
限公司 应
四川省武胜爱众水务有
100% 1,000 生产、销售自来水 5,163.84 2,723.31 499.56
限责任公司
液化天然气、天然气（含 CNG
云南省德宏州爱众燃气
86.87% 8,000 和 LNG）、车用 CNG 天然气的 12,118.97 8,522.59 -366.42
有限公司
输入、储存和供应
云南昭通爱众发电有限
76.61% 27,000 水力开发、水力发电 28,421.62 -4,365.81 -707.30
公司
四川星辰水电投资有限
75.86% 9,206.35 水电项目投资、开发 108,777.48 35,720.89 -1,121.77
公司
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广安爱众电力服务有限 电力行业维护的相关技术咨
100% 90 185.15 86.59 -69.68
责任公司 询服务
水力发电，电力供应，天然气
四川省华蓥爱众水务有
100% 2,100 供应，生活饮用水（集中式供 9,956.53 2,893.49 370.81
限责任公司
水）等。
生活饮用水（集中式供水）；
四川省前锋爱众水务有 供水管道安装、维修，水表仪
100% 500 1,438.50 799.26 190.30
限责任公司 表校验、安装、调试；水务器
材销售。
许可经营项目：无。一般经营
新疆富远能源发展有限
53.2% 10,000 项目：水电资源投资开发；矿 172,586.78 61,171.11 -1,099.00
公司
产品加工、销售。
投资管理与咨询，企业管理咨
询，投资兴办实业（不含国家
深圳爱众资本管理有限 限制性项目），受托资产管理，
100.00% 10,000 1,999.97 1,998.97 -1.03
公司 受托管理股权投资基金，接受
金融机构委托从事金融外包
服务，创业投资。
二、参股/合营子公司基本情况及经营情况
1、2013 年 12 月公司与二股东水电集团下属控股子公司四川金鼎产融控股有限公司（以下简
称"金鼎控股"）合作组建小额贷款公司德阳金坤，其中公司拟投资 1 亿元持有金坤公司 20%股份，
2014 年 7 月，金坤公司《出资人协议》签订完毕，并经德阳市工商行政管理局核准，相关工商登
记事宜顺利完成。截止到 2015 年 6 月，公司已收到在德阳金坤的投资收益 352.04 万元。
2、主要参股/合营子公司基本情况及经营情况
注册
持股比
序号 公司名称 资本（万 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）
例
元）
广安压缩天然气有限责
1 50% 1,300 20,930,739.43 21,421,832.75 822,285.17
任公司
德阳经济技术开发区金
2 20% 50,000 552,687,003.75 526,986,472.30 25,030,717.30
坤小额贷款有限公司
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入金 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 情况
广安电网改 9,663.00 44.49 1,786.43 4,299.31
造工程
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2015 年半年度报告
岳池 2013 年 9,618.00 50.01 2,630.03 4,809.62
农网升级改
造工程
合计 19,281.00 / 4,416.46 9,108.93 /
非募集资金项目情况说明：无。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经瑞华会计师事务所审计， 公司 2014 年度实现归属于上市公司股东的净利润（合并）
-121,573,873.15 元，母公司净利润-147,906,237.38 元，根据《公司法》及公司章程有关规定,提取
法定盈余公积 0 元,2014 年期末可供股东分配的利润（合并）85,248,481.45 元，母公司可供股东
分配的利润为-70,886,464.18 元。2014 年期末资本公积余额（合并）548,931,391.79 元，母公司资
本公积余额为 536,139,671.31 元。
由于公司控股子公司云南昭通爱众发电有限公司遭受“8.3”鲁甸特大地震，受灾严重，导致
公司 2014 年度未分配利润为负数，特建议 2014 年度公司不进行利润分配及资本公积金转增股本。
因此，报告期内未有利润分配的方案实施。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期内，公司没有拟定相关的利润分配预案和公积金转增股本预案。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》，指定信息披
露互联网站上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
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2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2015年1月26日，公司收到新疆阿勒泰地区 1、公司于 2015 年 1 月 27 日在上海证券交
富蕴县人民法院（以下简称“富蕴法院”）签发 易所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中
的【（2015）富民初字第00080号】应诉通知书 国证券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份
及民事起诉状快递，公司控股子公司新疆富远能 有限公司关于关于公司及控股子公司新疆富远
源发展有限公司（以下简称“新疆富远”，公司 涉及诉讼的公告（临 2015-010）》；
持股53.2%）股东清远市连上电力发展有限公司 2、公司于 2015 年 4 月 9 日在上海证券交易
（以下简称“连上电力”）和清远市金森源能源 所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国
发展有限公司（以下简称“金森源”）认为：签 证券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份有
署的《股权转让协议书》、《投资包干协议》、 限公司关于公司涉及诉讼进展情况的公告（临
《股权转让协议之补充协议》里面涉及到投资包 2015-014）》。
干的建设内容、对公司及新疆富远的收益保证内 3、公司于 2015 年 4 月 24 日在上海证券交
容违反了法律的强制性规定。特向富蕴法院提起 易所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中
诉讼，要求确认相关条款无效，此事项已于2015 国证券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份
年1月27在上海证券交易所网站进行详细披露。 有限公司关于公司及控股子公司收到民事裁定
公司认为《股权转让协议书》、《投资包干协 书的公告（临 2015-015）》。
议》、《股权转让协议之补充协议》是交易各方真 4、公司于 2015 年 6 月 25 日在上海证券交
实意思表示，不存在欺诈、胁迫的情形，不违反 易所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中
法律法规的禁止性规定，应属有效。为通过法律 国证券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份
手段合理保护公司权益，公司随即向新疆维吾尔 有限公司关于关于公司及控股子公司新疆富远
自治区高级人民法院（以下简称“新疆高院）” 收到民事裁定书的公告（临 2015-032）》
提出诉讼，请求判令如下：1、请求判令连上电
力立即将其在新疆富远享有的 10%股权过户给
公司；2、请求判令将公司支付的股权受让款
8100 万元通过新疆富远的共管账户用于新疆富
远支付除银行贷款 9 亿元外的工程债务和其他
债务；3、本案诉讼费用全部由连上电力承担。
并同时向新疆高院申请财产保全，2015 年 4 月，
公司收到新疆高院签发的【（2015）新民二初字
第 14 号】受理案件通知书，并完成相关财产保
全手续。
此后，公司及控股子公司新疆富远在提交答
辩状期间对管辖权提出异议，经富蕴法院审查，
公 司 于 2015 年 23 日收 到 富 蕴法院 签 发 的
【（2015）富民初字第 80 号】民事裁定书，裁定
如下：“原告四川广安爱众股份有限公司、新疆
富远能源发展有限公司对管辖权提出的异议成
立，本案移送新疆维吾尔自治区高级人民法院审
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2015 年半年度报告
理；如不服本裁定，可在裁定书送达之日起十日
内，向本院递交上诉状，并按当事人的人数提出
副本，上诉于阿勒泰地区中级人民法院。”
2015 年 6 月 23 日，公司收到新疆维吾尔自
治区伊犁哈萨克自治州阿勒泰地区中级人民法
院（以下简称“阿勒泰中院”）【（2015）阿中立
终字第 19 号】民事裁定书，连上电力与金森源
就股权转让纠纷一案，不服富蕴法院作出的
（2015）富民初字第 80 号民事裁定，向阿勒泰
中院提起上诉，阿勒泰中院依法组成合议庭，审
理了本案。经阿勒泰中院审查认为，该案所涉及
的诉讼标的额达 8.1 亿元，根据最高人民法院
2015 年 4 月 30 日下发的《关于调整高级人民法
院和中级人民法院管辖第一审民商事案件标准
的通知》第一条第三款规定，本案应由新疆维吾
尔自治区高级人民法院受理。
公司将根据上述诉讼事项进展情况及时履
行披露义务。
2015 年 3 月，公司控股子公司云南昭通爱 公司于 2015 年 3 月 10 日在上海证券交易所
众发电有限公司（以下简称“昭通爱众发电”） 网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证
收到昆明仲裁委员会《关于昭通爱众发电与太平 券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份有限
洋云南分公司、农行昆明盘龙支行就保险合同纠 公司关于公司控股子公司昭通爱众发电涉及仲
纷仲裁申请》的受理案件通知书【昆仲受字 裁的公告（临 2015-013）》
（2015）01087 号】，受理昭通爱众发电与太平
洋云南分公司和农行昆明盘龙支行之间就保险
合同的纠纷事项。目前，该仲裁尚未开庭审理。
公司将根据上述仲裁事项进展情况及时履
行披露义务。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担连 (仲裁)
诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) （被申 带责任 审理结
裁类型 基本情 涉及金 成预计 进展情 判决执
方 请）方 方 果及影
况 额 负债及 况 行情况
响
金额
四川广 广安天 无 诉讼 房屋买 183 否 诉讼已 判决被 被告已
安爱众 阳房地 卖合同 完结 告广安 向原告
股份有 产开发 纠纷 天阳房 支付
限公司 有限公 地产开 100 万
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2015 年半年度报告
司 发有限 元，剩
公司退 余 83 万
还原告 元尚未
四川广 到账。
安爱众
股份有
限公司
133 万
元购房
款，并
支付违
约金 50
万元。
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
报告期内，公司不存在临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项。
(四) 其他说明
无。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2013 年 12 月，公司召开第四届董事会第二十一次 1、公司于 2014 年 1 月 18 日在上海
会议和 2013 年第四次临时股东大会，同意公司出资 9100 证券交易所网站（www.sse.com.cn）、
万元设立四川爱众矿业投资有限公司。2014 年 1 月，爱 上海证券报、中国证券报和证券日报上
众矿业设立及增资长青矿业的工商登记工作已经完成。 披露的《四川广安爱众股份有限公司关
并于 2014 年 1 月与厚源矿业完成《关于煤炭生产经营之 于与四川厚源矿业集团有限公司有关合
合作协议》的签订。 作进展的公告（临 2014-002）》
经过近一年的试探性经营，公司与厚源集团合作目 2、公司于 2015 年 1 月 1 日在上海
标难以实现，果断进行转让有利于公司控制投资风险， 证券交易所网站（www.sse.com.cn）、
于 2014 年 12 月 30 日，召开了第五届董事会第四次会议 上海证券报、中国证券报和证券日报上
审议并通过了《关于厚源集团回购公司持有爱众矿业 披露的《四川广安爱众股份有限公司关
70%股权的议案》，同意公司择机退出爱众矿业，并于同 于厚源集团回购公司持有爱众矿业 70%
日签订了《爱众矿业股权回购协议》。 股权的公告（临 2015-002》。
2015 年 6 月 30 日，股权回购款项已全部到位。相
关股权过户事宜正在进行中。
2014 年 12 月 30 日召开的第五届董事会第四次会 1、2015 年 1 月 1 日在上海证券交
议、和 2015 年 5 月 20 日召开的 2014 年年度股东大会审 易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、
议并通过了《关于收购新疆富远 14.8%股权及相关事宜 中国证券报和证券日报上披露的《四川
的议案》，同意公司使用 2013 年非公开发行收购新疆富 广安爱众股份有限公司关于收购新疆富
远股权募集资金未使用的 5398.98 万元及利息和部分自 远 14.8%股权的公告（临 2015-003》。
有资金共计 11,988 万元收购连上电力和金森源合计持 2、公司于 2015 年 4 月 30 日在上海
有的 14.8%股权。 证券交易所（www.sse.com.cn）、上海
2015 年 4 月 27 日，公司及控股子公司富远公司， 证券报、中国证券报和证券日报上披露
与连上电力和金森源等相关方经过协商，就连上电力和 的《四川广安爱众股份有限公司关于签
金森源将持有富远公司的 14.8%股权进行转让一事签订 订《新疆富远能源发展有限公司 14.8%
了《新疆富远能源发展有限公司 14.8%股权转让及相关 股权转让及相关事宜的协议书》的公告
事宜的协议书》，并及时进行了披露。 （临 2015-024）》
目前股权过户的相关事宜正在进行中。
2015 年 7 月 5 日，公司全资子公司深圳爱众资本召 公司于 2015 年 7 月 8 日在上海证券
开董事会，审议通过了《关于收购甘肃瑞光新能源投资 交易所（www.sse.com.cn）、上海证券
管理有限公司股权的议案》，同意深圳爱众资本认缴出资 报、中国证券报和证券日报上披露的《四
540 万元，受让甘肃瑞光股东丁文弢持有的甘肃瑞光 3% 川广安爱众股份有限公司关于全资子公
股权。近日，深圳爱众资本已与甘肃瑞光及其股东签署 司爱众资本对外投资的公告（临
了《股权转让协议书》。 2015-039）》
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
报告期内，公司日常关联交易严格按照 2015 公司于 2015 年 4 月 30 日在上海证券交易所
年度预案执行，具体执行情况详见 3、临时公告 网站（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证
未披露的事项。 券报和证券日报披露的《四川广安爱众股份有限
公司 2014 年度日常关联交易情况及 2015 年度日
常关联交易预案公告（临 2015-020）》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
四川广 母公司 接受劳 接受装 市场定 669,208.86 0.83
安爱众 的控股 务 饰劳务 价
建设工 子公司
程有限
公司
四川广 母公司 购买商 源水采 政府定 8,909,745.00 23.11
安花园 的全资 品 购 价
制水有 子公司
限公司
四川广 母公司 销售商 电力 政府定 4,542,640.00 1.25
安花园 的全资 品 价
制水有 子公司
限公司
合计 / / 14,121,593.86 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关 无
联方（而非市场其他交易方）进行交易
的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解 无
决措施（如有）
关联交易的说明 无
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2015 年半年度报告
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项。
无。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项。
无。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项。
无。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司提供资
关 向关联方提供资金
金
联 关联关系
期初 期末
方 期初余额 发生额 期末余额 发生额
余额 余额
四 母公司的控股 100,000.00 100,000.00
川 子公司
广
安
爱
众
建
设
工
程
有
限
公
司
四 控股子公司 102,986,546.95 60,245,472.22 163,232,019.17
31 / 165
2015 年半年度报告
川
星
辰
水
电
投
资
有
限
公
司
云 控股子公司 71,132,617.37 5,232,419.51 76,365,036.88
南
昭
通
爱
众
发
电
有
限
公
司
云 控股子公司 15,245,095.82 2,860,690.37 12,740,488.41 5,365,297.78
南
省
德
宏
州
爱
众
燃
气
有
限
公
司
四 控股子公司 202,559,597.68 370,231,682.5 199,522,253.88 373,269,026.3
川
岳
池
爱
众
电
力
有
限
公
司
四 控股子公司 749,511.58 749,511.58
32 / 165
2015 年半年度报告
川
爱
众
华
蓥
发
电
有
限
公
司
四 全资子公司 4,016,812.46 27,943,102.68 1,980,639.28 29,979,275.86
川
省
岳
池
爱
众
水
务
有
限
责
任
公
司
四 全资子公司 84,905,173.78 0.00 84,905,173.78
川
省
邻
水
爱
众
燃
气
有
限
公
司
四 全资子公司 0 19,497,970.71 0.00 19,497,970.71
川
省
武
胜
爱
众
水
务
有
限
33 / 165
2015 年半年度报告
责
任
公
司
四 全资子公司 2,271,814.90 29,080,000 1,436,179.36 29,915,635.54
川
省
邻
水
县
爱
众
水
务
有
限
责
任
公
司
四 全资子公司 0 37,866,315.43 0.00 37,866,315.43
川
省
武
胜
爱
众
燃
气
有
限
公
司
四 控股子公司 0 2,643,408.6 0.00 2,643,408.6
川
省
广
安
爱
众
电
力
工
程
有
限
公
司
四 全资子公司 0 50,812,100 0.00 50,812,100
川
34 / 165
2015 年半年度报告
西
充
爱
众
燃
气
有
限
公
司
华 全资子公司 6,139,973.05 24,648,873.32 8,563,279.44 22,225,566.93
蓥
爱
众
水
务
有
限
公
司
四 全资子公司 860,456.68 0.00 860,456.68
川
广
安
爱
众
电
力
服
务
有
限
责
任
公
司
四 全资子公司 0 7,641,600 0.00 7,641,600
川
省
前
锋
爱
众
水
务
有
限
责
任
公
35 / 165
2015 年半年度报告
司
新 控股子公司 21,015,909.42 665,953.47 18,298,175.00 3,383,687.89
疆
富
远
能
源
发
展
有
限
公
司
合计 427,078,335.91 724,274,762.62 482,987,583.00 0.00 668,365,515.53 0.00
报告期内公司向控 0
股股东及其子公司
提供资金的发生额
（元）
公司向控股股东及 100,000.00
其子公司提供资金
的余额（元）
关联债权债务形成 无。
原因
关联债权债务清偿 无。
情况
与关联债权债务有 无。
关的承诺
关联债权债务对公 无。
司经营成果及财务
状况的影响
(五) 其他
无。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 被担 担保 担保 担保 担保 担保 担保是 担保是 担保逾 是否存 是否为 关
方 方与 保方 金额 发生 起始日 到期日 类型 否已经 否逾期 期金额 在反担 关联方 联
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2015 年半年度报告
上市 日期 履行完 保 担保 关
公司 (协议 毕 系
的关 签署
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 28,723.90
报告期末对子公司担保余额合计（B） 163,102
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 163,102
担保总额占公司净资产的比例(%) 80.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 61,897.59
上述三项担保金额合计（C+D+E） 61,897.59
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无。
担保情况说明 1、截止报告期末，公司一共为两家子公司提供连带
责任担保，其中对新疆富远为连上电力和金森源代付工程
欠款提供的担保，不超过 20000 万元；为星辰水电售后回
租融资租赁事项按持股比例提供总额为 8723.90 万元的担
保。
2、2014 年度，公司为子公司邻水爱众燃气、德宏爱
众燃气和华蓥爱众水务提供连带责任担保的事项进行了
披露，报告期内尚未实施，因此未计入期末担保总额。
3 其他重大合同或交易
（1）根据本公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）签署《农网完善项目
投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网完善项目资金属于甲方对乙方的投资，待工程竣工后乙方
应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更登记或甲方未还
清农网完善项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。乙方承诺将甲方的投资作为债务管
理。本公司累计收到农网完善项目资金 3,540.00 万元。
根据四川岳池爱众电力有限公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）签署《农
网完善项目投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网完善项目资金属于甲方对乙方的投资，待工程
竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更登记
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2015 年半年度报告
或甲方未还清农网完善项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。乙方承诺将甲方的投资
作为债务管理。四川岳池爱众电力有限公司累计收到农网完善项目资金 3,240.00 万元。
2012 年 12 月 5 日四川省水电投资经营集团有限公司与本公司之控股股东爱众集团公司签署了
《债权转移通知书》，将上述农网专项资金作为债权转予爱众集团公司。
本公司 2014 年归还农网完善项目资金 5,040.00 万元。
（2）根据 2010 年本公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）签署《农网改
造升级项目投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网改造升级项目资金属于甲方对乙方的投资，待
工程竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更
登记或甲方未还清农网改造升级项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。乙方承诺将甲
方的投资作为债务管理。截至 2015 年 06 月 30 日止，本公司累计收到农网改造升级项目资金
16,227,824.01 元。
根据 2010 年四川岳池爱众电力有限公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）
签署《农网升级改造项目投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网升级改造项目资金属于甲方对乙
方的投资，待工程竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未
完成工商变更登记或甲方未还清农网升级改造项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。
乙方承诺将甲方的投资作为债务管理。截至 2015 年 06 月 30 日止，四川岳池爱众电力有限公司累
计收到农网升级改造项目资金 14,652,447.51 元。
（3）2013 年 12 月 10 日，四川省水电投资经营集团有限公司（广安区、岳池县农网改造升
级工程的项目法人，以下简称“四川水电集团”）、爱众集团公司（甲方）、本公司（乙方）、
广安区人民政府就广安区、岳池县农网升级改造项目的投资建设事宜签订了 2013 年度《农网升级
改造项目投资合同》，约定甲方将收到的农网改造资金全额投入到乙方。待 2013 年度农网改造升
级工程项目竣工验收后，若四川水电集团依据与甲方的相关约定，用本次投入的农网改造升级工
程资金转增甲方股本，则自转增甲方股本之日起，投入的农网改造升级资金作为甲方对乙方享有
的债权并按当年一年期存款年利率上浮 0.3 个百分点向甲方支付债权利息，按年支付。如果国家
相关政策发生变化，按照国家的相关政策执行。截至 2015 年 06 月 30 日止，本公司累计收到 2013
年度农网升级改造项目资金 225,859,800.00 元。
（4）2014 年 10 月 16 日，四川省水电投资经营集团有限公司（广安区、岳池县农网改造升级
工程的项目法人，以下简称“四川水电集团”）、爱众集团公司（甲方）、本公司（乙方）、广
安区人民政府就广安区、岳池县农网升级改造项目的投资建设事宜签订了 2014 年度《农网升级改
造项目投资合同》，约定甲方将收到的农网改造资金全额投入到乙方。待 2014 年度农网改造升级
工程项目竣工验收后，若四川水电集团依据与甲方的相关约定，用本次投入的农网改造升级工程
资金转增甲方股本，则自转增甲方股本之日起，投入的农网改造升级资金作为甲方对乙方享有的
债权并按银行同期贷款利率向甲方支付资金占用费，按季支付。如果国家相关政策发生变化，按
照国家的相关政策执行。
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2015 年半年度报告
（5）2014 年 12 月 30 日，本公司与成都道奇投资管理有限公司（乙方）、四川厚源矿业集团
有限公司（丙方）签订《四川爱众矿业有限责任公司股权回购协议》，协议约定由乙方代丙方履行
《四川厚源矿业集团有限公司与本公司关于煤炭生产经营之合作协议》中约定的回购股权事项。具
体为丙方委托乙方以 9,706.67 万元的价格回购本公司持有的四川爱众矿业有限责任公司 70%的股权。
协议约定于 2014 年 12 月 30 日前，由乙方支付回购款 2706.67 万元，其余款项，乙方在相关内部
程序完成后支付，但最迟不超过 2015 年 6 月 30 日。于 2015 年 6 月 30 日，本公司收到成都道奇投
资管理有限公司支付的回购款 9,706.67 万元。
（6）其他重要事项说明
截至 2015 年 6 月 30 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重要事项。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
承诺时 时履行应 及时履
承诺类 承诺内 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说
型 容 行期限 严格履行
限 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
与首次公开
发行相关的
承诺
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
其他 四川广 公司累 此承诺 是 是
安爱众 计发行 在公司
股份有 公司债 中期票
限公司 券规模 据和公
其他承诺
金额中 司债券
期票据 全部发
规模合 行完毕
计不超 以前有
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过发行 效。
前公司
最近一
期末净
资产额
的百分
之四
十。
1、2015 年 7 月 9 日，公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报
和证券日报上披露了《四川广安爱众股份有限公司关于控股股东爱众集团增持公司股份计划的公
告》，爱众集团承诺在增持期间不减持持有的公司股票；
2、2015 年 7 月 10 日，公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券
报和证券日报上披露了《四川广安爱众股份有限公司关于提振市场信心、维稳公司股价措施的公
告》，二股东水电集团承诺通过资管方式增持的公司股份，在 6 个月内不减持。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司董事会根据 2014 年度股东大会决议，续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2015 年度审计和内部审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
报告期内，公司不存在改聘、解聘会计师事务所的情况。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及相关法律规章的要
求，依照规范运作、稳健经营的治理理念，不断完善公司治理结构，规范股东大会和董事会、监
事会运作，公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确。同时公司加强董事、监事及高级
管理人员的学习培训工作，强化公司董事、监事、高管人员忠诚勤勉的履职意识，提高董事、监
事及高级管理人员规范行使职权的能力。
报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差
异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
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(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、2015 年 1 月 26 日，公司收到新疆阿勒泰地区富蕴县人民法院（以下简称“富蕴法院”）
签发的【（2015）富民初字第 00080 号】应诉通知书及民事起诉状快递，公司控股子公司新疆富远
能源发展有限公司（以下简称“新疆富远”，公司持股 53.2%）股东清远市连上电力发展有限公司
（以下简称“连上电力”）和清远市金森源能源发展有限公司（以下简称“金森源”）认为：签署的
《股权转让协议书》、《投资包干协议》、《股权转让协议之补充协议》里面涉及到投资包干的建设
内容、对公司及新疆富远的收益保证内容违反了法律的强制性规定。特向富蕴法院提起诉讼，要
求确认相关条款无效，此事项已于 2015 年 1 月 27 在上海证券交易所网站进行详细披露。
公司认为《股权转让协议书》、《投资包干协议》、《股权转让协议之补充协议》是交易各方真
实意思表示，不存在欺诈、胁迫的情形，不违反法律法规的禁止性规定，应属有效。为通过法律
手段合理保护公司权益，公司随即向新疆维吾尔自治区高级人民法院（以下简称“新疆高院）”提
出诉讼，请求判令如下：1、请求判令连上电力立即将其在新疆富远享有的 10%股权过户给公司；
2、请求判令将公司支付的股权受让款 8100 万元通过新疆富远的共管账户用于新疆富远支付除银
行贷款 9 亿元外的工程债务和其他债务；3、本案诉讼费用全部由连上电力承担。并同时向新疆高
院申请财产保全，2015 年 4 月，公司收到新疆高院签发的【（2015）新民二初字第 14 号】受理案
件通知书，并完成相关财产保全手续。
此后，公司及控股子公司新疆富远在提交答辩状期间对管辖权提出异议，经富蕴法院审查，
公司于 2015 年 23 日收到富蕴法院签发的【（2015）富民初字第 80 号】民事裁定书，裁定如下：
“原告四川广安爱众股份有限公司、新疆富远能源发展有限公司对管辖权提出的异议成立，本案
移送新疆维吾尔自治区高级人民法院审理；如不服本裁定，可在裁定书送达之日起十日内，向本
院递交上诉状，并按当事人的人数提出副本，上诉于阿勒泰地区中级人民法院。”
2015 年 6 月 23 日，公司收到新疆维吾尔自治区伊犁哈萨克自治州阿勒泰地区中级人民法院
（以下简称“阿勒泰中院”）【（2015）阿中立终字第 19 号】民事裁定书，连上电力与金森源就股
权转让纠纷一案，不服富蕴法院作出的（2015）富民初字第 80 号民事裁定，向阿勒泰中院提起上
诉，阿勒泰中院依法组成合议庭，审理了本案。经阿勒泰中院审查认为，该案所涉及的诉讼标的
额达 8.1 亿元，根据最高人民法院 2015 年 4 月 30 日下发的《关于调整高级人民法院和中级人民
法院管辖第一审民商事案件标准的通知》第一条第三款规定，本案应由新疆维吾尔自治区高级人
民法院受理。
上述诉讼及诉讼进展情况公司已在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证
券报和证券日报上进行了详细披露，公司也将根据上述诉讼事项以后的进展情况及时履行披露义
务。
2、2014 年 8 月 3 日，鲁甸县发生里氏 6.5 级地震，地震烈度达 9 度，本公司之子公司
云南昭通爱众发电有限公司所属红石岩水电站因此遭受到重大损失。截至 2015 年 4 月 27 日，本
公司尚未与中国太平洋财产保险股份有限公司云南分公司就保险赔偿金额达成一致意见。本公司
已于 2015 年 3 月向昆明仲裁委员会就保险合同纠纷一事申请仲裁，并收到昆明仲裁委员会《关于
昭通爱众发电与太平洋云南分公司、农行昆明盘龙支行就保险合同纠纷仲裁申请》的受理案件通
知书【昆仲受字（2015）01087 号】。
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司无股份变动情况。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
报告期内，公司无股份变动情况，因此不存在因发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指
标有影响的情况。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 56,985
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东性
股份
（全称） 减 量 (%) 件股 质
状态
份数
量
四川爱众发展 -25,883,219 136,209,810 18.97 0 国有法
无
集团有限公司 人
四川省水电投 -31,805,808 109,984,506 15.32 0 24,600,000 国有法
资经营集团有 质押 人
限公司
四川省投资集 0 27,620,910 3.85 0 国有法
团有限责任公 无 人
司
四川省岳池银 0 15,551,660 2.17 0 国有法
泰投资（控股） 无 人
有限公司
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2015 年半年度报告
中国银行股份 +9,999,985 9,999,985 1.39 0 其他
有限公司－富
国改革动力混 无
合型证券投资
基金
西部利得基金 +3,834,700 3,834,700 0.53 0 其他
－招商银行－
西部利得－裕
无
灏金种子量化
对冲 1 号资产管
理计划
陈济英 +3,367,900 3,367,900 0.47 0 境内自
无
然人
周娟 +3,303,401 3,303,401 0.46 0 境内自
无
然人
中国人寿保险 +2,850,862 2,850,862 0.40 0 其他
股份有限公司
－传统－普通 无
保险产品－
005L－CT001 沪
中国建设银行 +2,800,000 2,800,000 0.39 0 其他
－交银施罗德
无
蓝筹股票证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
四川爱众发展集团有限公司 136,209,810 人民币普通 136,209,810
股
四川省水电投资经营集团有限 109,984,506 人民币普通 109,984,506
公司 股
四川省投资集团有限责任公司 27,620,910 人民币普通 27,620,910
股
四川省岳池银泰投资（控股） 15,551,660 人民币普通 15,551,660
有限公司 股
中国银行股份有限公司－富国 9,999,985 人民币普通 9,999,985
改革动力混合型证券投资基金 股
西部利得基金－招商银行－西 3,834,700 3,834,700
人民币普通
部利得－裕灏金种子量化对冲
股
1 号资产管理计划
陈济英 3,367,900 人民币普通 3,367,900
股
周娟 3,303,401 人民币普通 3,303,401
股
中国人寿保险股份有限公司－ 2,850,862 2,850,862
人民币普通
传统－普通保险产品－005L－
股
CT001 沪
中国建设银行－交银施罗德蓝 2,800,000 人民币普通 2,800,000
筹股票证券投资基金 股
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2015 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动 1、四川省水电投资经营集团有限公司持有大股东四川爱众
的说明 发展集团有限公司 34%的股份；
2、大股东四川爱众发展集团有限公司与其他八名股东不存在
关联关系或一致行动；
3、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
表决权恢复的优先股股东及持 无。
股数量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无。
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 453,676,865.67 411,802,465.88
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,263,002.38 3,988,399.25
应收账款 126,148,558.83 113,886,570.69
预付款项 61,384,877.84 53,556,328.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 151,121,310.94 122,678,372.60
买入返售金融资产
存货 139,484,193.92 90,148,949.64
划分为持有待售的资产 76,167,842.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 240,000,000.00 200,000,000.00
流动资产合计 1,174,078,809.58 1,072,228,929.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 100,000,000.00 100,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,325,617.85 13,563,231.70
投资性房地产
固定资产 3,593,256,686.15 3,647,574,961.94
在建工程 1,070,208,772.22 871,717,553.65
工程物资 19,053,063.81 11,727,138.77
固定资产清理 277,077,700.00 277,077,700.00
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 85,240,266.33 84,267,470.30
开发支出
商誉 13,328,421.30 13,328,421.30
长期待摊费用 15,435,422.36 16,898,742.60
递延所得税资产 11,091,460.94 10,190,549.16
其他非流动资产 15,231,867.92 13,498,315.02
非流动资产合计 5,213,249,278.88 5,059,844,084.44
资产总计 6,387,328,088.46 6,132,073,013.55
流动负债：
短期借款 562,000,000.00 537,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 207,179,064.83 204,654,264.63
预收款项 236,736,877.53 164,620,125.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,504,265.69 50,494,613.45
应交税费 24,487,592.92 51,934,182.38
应付利息 22,785,469.52 9,287,055.91
应付股利
其他应付款 438,011,656.77 332,021,738.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 140,400,000.00 193,400,000.00
其他流动负债 18,817,464.70 22,349,566.16
流动负债合计 1,681,922,391.96 1,565,761,546.40
非流动负债：
长期借款 1,712,570,250.00 1,747,111,225.00
应付债券 297,355,445.17 297,355,445.17
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 352,964,824.52 269,143,924.56
预计负债 8,000.00 34,000.00
递延收益 163,259,330.19 161,679,739.28
递延所得税负债 5,159,533.83 4,561,831.04
其他非流动负债 150,000,000.00 150,000,000.00
非流动负债合计 2,681,317,383.71 2,629,886,165.05
负债合计 4,363,239,775.67 4,195,647,711.45
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 717,892,146.00 717,892,146.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 548,931,391.79 548,931,391.79
减：库存股
其他综合收益 744,853.50 744,853.50
专项储备 3,664,551.92 3,253,075.86
盈余公积 36,344,105.39 36,344,105.39
一般风险准备
未分配利润 177,604,933.15 85,248,481.45
归属于母公司所有者权益合计 1,485,181,981.75 1,392,414,053.99
少数股东权益 538,906,331.04 544,011,248.11
所有者权益合计 2,024,088,312.79 1,936,425,302.10
负债和所有者权益总计 6,387,328,088.46 6,132,073,013.55
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 319,748,526.84 250,581,757.54
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,863,002.38 2,488,399.25
应收账款 21,114,769.57 7,371,662.99
预付款项 20,838,323.05 21,993,838.19
应收利息
应收股利
其他应收款 509,371,277.63 457,495,910.86
存货 25,753,167.84 19,255,580.55
划分为持有待售的资产 76,167,842.2
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 240,000,000.00 200,000,000.00
流动资产合计 1,138,689,067.31 1,035,354,991.58
非流动资产：
可供出售金融资产 100,000,000.00 100,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,096,580,480.57 1,076,919,337.98
投资性房地产
固定资产 620,941,144.40 623,695,196.17
47 / 165
2015 年半年度报告
在建工程 213,622,267.57 154,023,525.92
工程物资 819,184.58 819,184.58
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,021,870.45 14,748,210.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,004,319.31 13,865,844.09
递延所得税资产 42,897,625.21 42,897,625.21
其他非流动资产 4,115,945.60 4,116,020.00
非流动资产合计 2,107,002,837.69 2,031,084,944.33
资产总计 3,245,691,905.00 3,066,439,935.91
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 275,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 63,797,787.24 56,558,352.54
预收款项 50,940,903.37 42,476,140.67
应付职工薪酬 10,832,898.30 22,319,518.64
应交税费 6,366,918.90 11,681,231.04
应付利息 21,286,985.50 7,203,424.66
应付股利
其他应付款 367,342,402.62 326,779,393.94
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 77,000,000.00 125,000,000.00
其他流动负债 8,061,650.34 4,551,046.27
流动负债合计 915,629,546.27 871,569,107.76
非流动负债：
长期借款 325,070,000.00 367,070,000.00
应付债券 297,355,445.17 297,355,445.17
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 216,586,983.04 142,367,807.05
预计负债
递延收益
递延所得税负债 14,699,976.17 20,493,178.89
其他非流动负债 150,000,000.00 150,000,000.00
非流动负债合计 1,003,712,404.38 977,286,431.11
负债合计 1,919,341,950.65 1,848,855,538.87
所有者权益：
股本 717,892,146.00 717,892,146.00
其他权益工具
其中：优先股
48 / 165
2015 年半年度报告
永续债
资本公积 536,139,671.31 536,139,671.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,439,043.91 34,439,043.91
未分配利润 37,879,093.13 -70,886,464.18
所有者权益合计 1,326,349,954.35 1,217,584,397.04
负债和所有者权益总计 3,245,691,905.00 3,066,439,935.91
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 779,461,349.98 721,848,391.87
其中：营业收入 779,461,349.98 721,848,391.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 690,692,371.01 654,243,499.40
其中：营业成本 488,091,214.58 473,138,971.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,087,218.01 9,361,542.88
销售费用 44,230,205.89 38,546,468.95
管理费用 68,963,533.70 65,853,246.51
财务费用 77,177,834.30 65,143,067.42
资产减值损失 2,142,364.53 2,200,202.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,184,545.16 -11,287,732.81
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,953,524.13 56,317,159.66
加：营业外收入 12,388,590.33 16,952,560.58
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,394,171.82 2,405,382.20
其中：非流动资产处置损失 633.48 -359.5
49 / 165
2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 102,947,942.64 70,864,338.04
减：所得税费用 11,613,234.34 22,955,578.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,334,708.30 47,908,759.60
归属于母公司所有者的净利润 92,356,451.70 54,583,057.87
少数股东损益 -1,021,743.40 -6,674,298.27
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 91,334,708.30 47,908,759.60
归属于母公司所有者的综合收益总额 92,356,451.70 54,583,057.87
归属于少数股东的综合收益总额 -1,021,743.40 -6,674,298.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1286 0.076
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1286 0.076
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业收入 320,203,988.71 279,255,722.24
减：营业成本 192,600,772.61 177,777,775.64
营业税金及附加 4,752,836.74 3,752,383.70
销售费用 23,632,042.04 20,364,111.33
管理费用 33,624,497.74 30,707,446.14
财务费用 27,167,496.70 24,476,577.35
资产减值损失 3,908,133.64 4,684,165.19
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2015 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 70,787,294.92 49,045,379.11
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 105,305,504.16 66,538,642.00
填列）
加：营业外收入 7,659,175.26 7,238,043.49
其中：非流动资产处置
利得
减：营业外支出 1,912,632.62 1,864,528.85
其中：非流动资产处置 - -359.5
损失
三、利润总额（亏损总额以“－” 111,052,046.80 71,912,156.64
号填列）
减：所得税费用 2,286,489.49 3,345,868.07
四、净利润（净亏损以“－”号 108,765,557.31 68,566,288.57
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 108,765,557.31 68,566,288.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.1531 0.0965
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
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2015 年半年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 958,668,189.19 846,897,987.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 73,055.71
收到其他与经营活动有关的现金 83,256,528.93 52,894,789.43
经营活动现金流入小计 1,041,924,718.12 899,865,832.85
购买商品、接受劳务支付的现金 552,086,878.97 511,222,962.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 117,609,023.46 103,399,651.45
支付的各项税费 87,689,258.84 79,128,499.74
支付其他与经营活动有关的现金 102,799,746.93 107,127,351.54
经营活动现金流出小计 860,184,908.20 800,878,465.42
经营活动产生的现金流量净额 181,739,809.92 98,987,367.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 76,167,842.20
取得投资收益收到的现金 4,574,634.01 175,487.44
处置固定资产、无形资产和其他长 35,520.00 326,218.50
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 80,452,741.74 281,594,156.65
投资活动现金流入小计 161,230,737.95 282,095,862.59
购建固定资产、无形资产和其他长 144,266,518.33 230,096,572.23
期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00 130,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
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2015 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 190,000,000.00
投资活动现金流出小计 252,266,518.33 550,096,572.23
投资活动产生的现金流量净额 -91,035,780.38 -268,000,709.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 39,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 223,000,000.00 410,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 78,369,175.99 92,521,900.00
筹资活动现金流入小计 301,369,175.99 541,521,900.00
偿还债务支付的现金 278,000,000.00 294,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 72,198,805.74 88,755,074.35
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 61,565,213.59
筹资活动现金流出小计 350,198,805.74 444,820,287.94
筹资活动产生的现金流量净额 -48,829,629.75 96,701,612.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,874,399.79 -72,311,730.15
加：期初现金及现金等价物余额 411,802,465.88 444,420,067.19
六、期末现金及现金等价物余额 453,676,865.67 372,108,337.04
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,694,144.59 316,193,815.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 122,060,512.05 55,295,650.86
经营活动现金流入小计 474,754,656.64 371,489,465.96
购买商品、接受劳务支付的现金 198,410,600.09 186,824,765.10
支付给职工以及为职工支付的现金 61,171,664.10 51,102,678.33
支付的各项税费 29,212,811.74 19,342,120.81
支付其他与经营活动有关的现金 97,096,908.26 89,200,382.04
经营活动现金流出小计 385,891,984.19 346,469,946.28
经营活动产生的现金流量净额 88,862,672.45 25,019,519.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 76,167,842.20
取得投资收益收到的现金 4,270,359.01
处置固定资产、无形资产和其他长 22,520.00 145,668.50
期资产收回的现金净额
53 / 165
2015 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 80,960,099.28 280,000,000.00
投资活动现金流入小计 161,420,820.49 280,145,668.50
购建固定资产、无形资产和其他长 57,041,034.58 47,817,363.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 28,000,000.00 108,239,389.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 190,000,000.00
投资活动现金流出小计 185,041,034.58 346,056,752.00
投资活动产生的现金流量净额 -23,620,214.09 -65,911,083.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 215,000,000.00 320,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 78,369,175.99 85,171,900.00
筹资活动现金流入小计 293,369,175.99 405,171,900.00
偿还债务支付的现金 262,000,000.00 275,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 23,294,865.05 60,055,537.06
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,150,000.00 99,406,300.00
筹资活动现金流出小计 289,444,865.05 434,961,837.06
筹资活动产生的现金流量净额 3,924,310.94 -29,789,937.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,166,769.30 -70,681,500.88
加：期初现金及现金等价物余额 250,581,757.54 305,592,039.98
六、期末现金及现金等价物余额 319,748,526.84 234,910,539.10
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
54 / 165
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 717,892 548,931 744,853 3,253,0 36,344, 85,248, 544,011,2 1,936,425
,146.00 ,391.79 .50 75.86 105.39 481.45 48.11 ,302.10
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 717,892 548,931 744,853 3,253,0 36,344, 85,248, 544,011,2 1,936,425
,146.00 ,391.79 .50 75.86 105.39 481.45 48.11 ,302.10
三、本期增减变动金额（减 411,476 92,356 -5,104,9 87,663,0
少以“－”号填列） .06 ,451.7 17.07 10.69
0
（一）综合收益总额 92,356 -5,104,9 87,251,5
,451.7 17.07 34.63
0
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
55 / 165
2015 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 411,476 411,476.0
.06 6
1．本期提取 642992. 642992.23
23
2．本期使用 231516. 231516.17
17
（六）其他
四、本期期末余额 717,892 548,931 744,853 3,664, 36,344 177,60 538,906, 2,024,08
,146.00 ,391.79 .50 551.92 ,105.3 4,933. 331.04 8,312.79
9 15
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 717,892, 549,615, 1,803,78 36,344,1 242,716, 256,579,58 1,804,951,7
146.00 156.90 2.20 05.39 961.9 3.48 35.87
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
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2015 年半年度报告
二、本年期初余额 717,892, 549,615, 1,803,78 36,344,1 242,716, 256,579,58 1,804,951,7
146.00 156.90 2.20 05.39 961.9 3.48 35.87
三、本期增减变动金额（减 97,707. 18,688, 382,765,0 401,551,2
少以“－”号填列） 75 450.57 48.53 06.85
（一）综合收益总额 54,583, -6,674,29 47,908,75
057.87 8.28 9.59
（二）所有者投入和减少 389,439,3 389,439,3
资本 46.81 46.81
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -35,894 -35,894,6
,607.30 07.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -35,894 -35,894,6
分配 ,607.30 07.30
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 97,707.7 97,707.75
5
1．本期提取 426,415 426,415.7
.75 5
2．本期使用 328,708 328,708
（六）其他
四、本期期末余额 717,892 549,615 1,901,4 36,344, 261,405 639,344,6 2,206,502
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2015 年半年度报告
,146.00 ,156.90 89.95 105.39 ,412.47 32.01 ,942.72
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 717,892,1 536,139,6 34,439,0 -70,886, 1,217,584
46.00 71.31 43.91 464.18 ,397.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 717,892,1 536,139,6 34,439,0 -70,886, 1,217,584
46.00 71.31 43.91 464.18 ,397.04
三、本期增减变动金额（减 108,765 108,765
少以“－”号填列） ,557.31 ,557.31
（一）综合收益总额 108,765 108,765
,557.31 ,557.31
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
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2015 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 717,892,1 536,139,6 34,439,0 37,879,0 1,326,349
46.00 71.31 43.91 93.13 ,954.35
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 717,892,1 536,078,5 34,439,0 112,914, 1,401,324
46.00 82.92 43.91 380.50 ,153.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 717,892,1 536,078,5 34,439,0 112,914, 1,401,324
46.00 82.92 43.91 380.50 ,153.33
三、本期增减变动金额（减 32,671,6 32,671,68
少以“－”号填列） 81.27 1.27
（一）综合收益总额 68,566,2 68,566,28
88.57 8.57
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
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2015 年半年度报告
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -35,894, -35,894,6
607.30 07.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -35,894, -35,894,6
配 607.30 07.30
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 717,892,1 536,078,5 34,439,0 145,586, 1,433,995
46.00 82.92 43.91 061.77 ,834.60
法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：贺图林 会计机构负责人：谭健
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
四川广安爱众股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为四川渠江电力有限
公司（以下简称：渠江公司），成立于1999年3月23日。2002年10月16日，经四川省人
民政府川府函[2002]286号《关于四川渠江电力有限责任公司变更设立四川广安爱众股份
有限公司的批复》批准，渠江公司以2002年8月31日为基准日经审计的净资产按1:1折股，
整体变更设立四川广安爱众股份有限公司，设立股本总数100,170,884股，其中国有发起
人持有89,352,427.00股，社会法人持有10,818,457.00股，股票面值为每股人民币1元。
2004年8月20日，本公司通过上海证券交易所及深圳证券交易所系统，采用全部向二级市
场投资者定价配售的方式，公开发行人民币普通股（A股）65,000,000股，每股发行价人
民币4.00元，注册资本变更为人民币165,170,884.00元。
根据本公司2006年度股东大会决议，本公司以当年12月31日股本为基数，按每10股
送2股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份33,034,177.00股，变更后注册资本为
人民币198,205,061.00元。
根据本公司2008年第二次临时股东大会决议，本公司以当年12月31日股本为基数，
按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增股份39,641,012.00股，变更后注
册资本为人民币237,846,073.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川广安爱众股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可【2010】1156号）核准，本公司于2010年9月非公开发行人民币普通
股（A股）5,860万股，每股面值1元，发行价格6.72元，扣除发行费用后募集资金净额
379,672,000.00元。本次增资完成后公司注册资本增加至296,446,073.00元。
根据本公司2010年度股东大会决议，以当年12月31日股本296,446,073.00股为基数，
向全体股东每10股送红股1股派现金0.2元（含税）转增9股。变更后注册资本为
592,892,146.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川广安爱众股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可【2012】1119号）核准，公司于2013年1月25日非公开发行12500万
股，每股面值1元，发行价为4.32元/股，扣除发行费用后募集资金净额为517,739,821.80
元。其中增加注册资本125,000,000.00元，增加资本公积392,739,821.80元。本次增资完
成后公司注册资本增加至717,892,146.00元。
截至2015年06月30日，本公司累计发行股本总数717,892,146.00股。
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本公司取得四川省工商行政管理局核发的注册号为510000000006202的企业法人营
业执照。公司住所：四川广安市广安区渠江北路86号，法定代表人：罗庆红。
本公司经营范围：水力发电、供电、天然气供应、生活饮用水生产和供应；水、电、气
仪表校验、安装、调试；销售高低压电器材料、燃气炉具、建筑材料、五金、交电、钢
材、管材、消毒剂。
本公司及各子公司主要从事电力、燃气及水的生产和供应。
本公司现下设九个职能部门和水务事业部、电力事业部、燃气事业部。
本公司之母公司为四川爱众发展集团有限公司【原名为四川爱众投资控股集团有限公
司】（以下简称“爱众集团公司”）。最终控制方为四川省广安市广安区人民政府。
2. 合并财务报表范围
本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 17 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户,详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发
布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、
于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014
年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工
具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去
预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如
果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
无。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事电力、自来水的生产及供应和燃气的供应。本公司及各子公司
根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百
分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”
各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、34“其他”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年
6 月 30 日的财务状况及 2015 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公
司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披
露要求。
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2015 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公
司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合
并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方
实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的
企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方
为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买
方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发
生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，
购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，
相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的
公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认
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条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相
关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，
则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期
损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》
第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是
否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长
期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重
新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资
收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转
为购买日所属当期投资收益）。
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6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的
权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权
力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的
主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将
进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合
并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的
经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子
公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买
日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调
整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期
期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，
并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益
及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益
中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，
仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他
综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以
外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号
——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进
行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况
下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其
他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是
经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情
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况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分
股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处
理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营
安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是
指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公
司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的
长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营
产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本
公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者
自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的
损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，
本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额
确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
不适用。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融
负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报
价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定
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价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工
具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认
时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和
应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据
表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定
且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所
导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率
计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在
预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前
账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计
未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方
之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分
为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收
款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
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可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿
还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行
摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的
期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除
减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其
他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表
日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减
值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单
独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该
金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予
以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融
资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，
表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过
20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本
金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值
损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
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该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面
临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收
到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额
之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定
该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前
面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，
按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以
公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的
金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额
后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍
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生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关
系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具
从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负
债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产
和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债
在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公
司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认
权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不
确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应
收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，单独测试未发生减值的金融
资产，包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收款项，不再包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中进
行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
单项金额重大但未单项计提坏账准备 余额百分比法
单项金额虽不重大且未单项计提坏账准备的应 余额百分比法
收款项，按期末余额的 5%计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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余额百分比法组合 5% 5%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表
明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项、
对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项进行
单项认定计提坏账准备
坏账准备的计提方法 预计未来现金流量现值低于其账面价值的金额,
确认为减值损失。
12. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括主要包括原材料、周转材料、库存商品、低值易耗品和已完工未结算工程等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时
按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑
持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品
低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销。
（6）已完工未结算工程核算工程发生的累计成本、毛利减去业经建设单位确认的工程结算。工程
累计已发生的成本和累计已确认的毛利超过已办理结算价款的金额列为已完工未结算工程，在存
货项目中列示；若工程已办理结算的价款金额超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利列为已
结算未完工工程，在资产负债表中预收款项中列示。项目竣工后，工程发生的累计成本、累计已
确认毛利与工程结算对冲结平。
13. 划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就
处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年
内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或
进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包
括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，
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并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一
项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列
报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独
列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本
公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被
划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、
摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股
权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售
金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方
股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按
照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法
核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投
资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允
价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、
该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其
他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但
不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定
的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
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对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，
则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本
公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股
权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司
的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入
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股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而
确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位
的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本
能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初
始计量
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 年限平均法 20-55 3 1.76-4.85
电气线路及设备 年限平均法 13-35 3 2.77-7.46
机械设备 年限平均法 9-30 3 3.23-10.78
电子及通讯设备 年限平均法 5-21 3 4.62-19.40
运输设备 年限平均法 5-12 3 8.08-19.40
其他 年限平均法 3-6 3 16.17-32.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终
可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的
政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产
使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预
定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用
状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
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18. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出
已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或
生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化
金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
20. 油气资产
不适用。
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，
在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
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用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建
筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为
固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产
不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果
有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按
照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
不适用。
22. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产
负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值
测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存
在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售
协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用
包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置
时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入
的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产
组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额
先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中
除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工
为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福
利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个
月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确
认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可
靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
不适用。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28. 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经
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济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售
商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部
作为销售商品处理。
本公司为客户进行水、电、气安装所取得的安装收入，由于工期较短，于安装完毕并验
收合格后确认收入。
（3）建造合同收入
本公司对合同金额100万元以上，且工期超过6个月的工程，按照建造合同完工百分比法
确认提供劳务收入。本公司对其他合同金额较小，工期较短的工程，在工程完工时确认
提供劳务收入。
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同
收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确
定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同
相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的
实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收
回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估
计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中
以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过
已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计
已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计
入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳
税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，
不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的
应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，
本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税
资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂
时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
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够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值
外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分
期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实
际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项
目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益
后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
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未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置
计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“划分为持有待售资产”相关描述。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公
司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和
假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然
而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，
进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，
其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
本公司对合同金额100万元以上，且工期超过6个月的工程，按照建造合同完工百分比法
确认提供劳务收入。在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产
负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注五、28、“收入确认方法”所述方
法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性
时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总
收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、
营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上
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转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报
酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估
应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先
估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提
或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售
性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目
的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估
计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估
值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场
波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，
其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确
定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评
估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期
业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（7）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，
也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可
收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有
能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营
成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合
的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计
未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量
的现值。
（8）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费
用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。
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如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生
的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定
结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所
得税产生影响。
（11）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这
些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他
因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已
采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充
退休福利的费用及负债余额。
（12）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交
货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等
现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖
于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性
及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的
维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售电力、水、天然气 ①电力应税收入按17%的税
率计算销项税，并按扣除当期
允许抵扣的进项税额后的差
额计缴增值税；②自来水应税
收入按3%的税率计缴增值
税；③天然气应税收入按13%
的税率计算销项税，并按扣除
当期允许抵扣的进项税额后
的差额计缴增值税；④其他销
售材料和提供应税。
营业税 安装、工程施工及其他业务 按应税营业额的 3%-5%计缴
营业税。
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2015 年半年度报告
城市维护建设税 按流转税计缴 按所处地区不同，分别按应纳
税所得额的 1%、5%、7%计
缴。
企业所得税 按应纳税所得税额计缴 按应纳税所得额的 15%、25%
计缴或按比例核定计缴。
教育费附加 按流转税计缴 按实际缴纳的流转税的 3%计
缴。
其他税费 按国家或当地规定缴纳。
注1：四川华蓥爱众发电有限公司电力按应税收入3%计缴增值税；
注2：子公司四川省广安爱众电力工程有限公司和广安爱众电力服务有限责任公司按核定
应纳税所得额及适用税率计缴企业所得税。
根据《关于支持鲁甸地震灾后恢复重建有关税收政策问题的通知》（财税【2015】27号），
云南昭通爱众发电有限公司属于受灾严重地区损失严重的企业，免征2014年至2016年度
的企业所得税。
其余公司除后述享受西部大开发所得税优惠政策外，均适用 25%的所得税税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号），2011
年至2020年，符合条件的西部企业各年度所得税率减按15%执行。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务
总局公告 2012 年第 12 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地
区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企
业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业
所得税。
本公司及子公司四川西充爱众燃气有限公司、云南省德宏州爱众燃气有限公司、四川省岳池
爱众水务有限责任公司、四川华蓥爱众发电有限公司、四川星辰水电投资有限公司、四川省邻水
爱众燃气有限公司、四川省武胜燃气有限公司、四川省华蓥爱众水务有限责任公司主营供电供气
供水、水力发电。经主管税务机关认定，属于发改委(发改委令第 15 号)公布的鼓励类产业。
3. 其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 65,159.33 21,251.59
银行存款 453,611,706.34 411,781,214.29
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2015 年半年度报告
其他货币资金
合计 453,676,865.67 411,802,465.88
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
无。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,263,002.38 3,988,399.25
商业承兑票据
合计 2,263,002.38 3,988,399.25
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
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2015 年半年度报告
按信用风险特 132,78 99.43 6,639, 5 126,14 119,88 99.37 5,994, 5 113,88
征组合计提坏 7,956. 397.83 8,558. 0,601 030 6,571
账准备的应收 7 3 8
账款
单项金额不重 764,22 0.57 764,22 100 764,22 0.63 764,22 100
大但单独计提 0.25 0.25 0.25 0.25
坏账准备的应
收账款
133,55 / 7,403, / 126,14 120,64 / 6,758, / 113,88
合计 2,176. 618.08 8,558. 4,821 250.3 6,571
9 8
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
零星款项 764,220.25 764220.25 100 预计无法收回
合计 764,220.25 764,220.25 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 109,871,316.11 5,873,565.80
1至2年 13,806,398.73 779,517.80
2至3年 5,615,433.95 360,771.70
3 年以上 4,259,028.12 389,762.78
合计 133,552,176.91 7,403,618.08
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
余额百分比法组合 132,787,956.7 6,639,397.833 5.00
合计 132,787,956.7 6,639,397.833 5.00
确定该组合依据的说明
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2015 年半年度报告
无。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 645,367.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司报告期按欠款方归集的年末余额的前五名应收账款汇总金额为 49,271,309.25 元，占应收
账款期末余额合计数的比例为 36.89%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 2,463,565.46
元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
其他说明：
无。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 55,706,741.25 90.75 49,498,075.40 92.42
1至2年 4,752,447.59 7.74 2,249,529.19 4.20
2至3年 840,000.00 1.37 1,200,468.46 2.24
3 年以上 85,689.00 0.14 608,255.80 1.14
合计 61,384,877.84 100.00 53,556,328.85 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 40,356,750.83 元，占预付账款
期末余合计数的比例为 65.74%。
其他说明
无。
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2015 年半年度报告
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账
类
计提 面 计提 面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价 金额 金额 比例 价
(%) (%)
(%) 值 (%) 值
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2015 年半年度报告
按 159,075,064.1 98.8 7,953,753.2 5.00 129,135,129.0 98.5 6,456,756.4 5.00
信 5 3 1 7 6 7
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单 1,884,014.39 1.17 1,884,014.3 100.0 1,884,014.39 1.44 1,884,014.3 100.0
项 9 0 9 0
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2015 年半年度报告
合 160,959,078.5 / 9,837,767.6 / 131,019,143.4 / 8,340,770.8 /
计 4 0 6 6
期末单项金额虽不重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
广安区民政局 700,000 700,000 100 预计无法收回
清远市清城区石角 380,000 380,000 100 预计无法收回
镇金源经营部
其他零星款项 804,014.39 804,014.39 100 预计无法收回
合计 1,884,014.39 1,884,014.39 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 72,602,933.06 3,915,945.94
1至2年 47,331,823.29 3,066,591.16
2至3年 25,068,371.26 1,253,418.56
3至4年 1,751,732.56 87,586.63
4至5年 3,257,674.00 162,883.70
5 年以上 10,946,544.37 1,351,341.61
合计 160,959,078.54 9,837,767.60
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
余额百分比法组合 159,075,064.15 7,953,753.21 5.00
合计 159,075,064.15 7,953,753.21 5.00
确定该组合依据的说明：
无。
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2015 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,496,996.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 4,765,127.89 4,538,002.82
保证金 15,628,399.06 12,084,637.33
拆借款 477,232.89 365,803.10
往来款 121,365,030.47 101,744,688.39
其他 18,723,288.23 12,286,011.82
合计 160,959,078.54 131,019,143.46
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
清远市水 往来款 58,769,022.75 1 年以内 36.51 2,938,451.14
利水电建筑工
程公司哈德布
特工程项目部
广安市广安区 借款 3,490,829.23 1 年以内 2.17 174,541.46
水务局 165173.35 元；
1-2 年 148114.82
元；2-3 年
3342714.41 元
广安市财政局 往来款 3,000,000.00 1 年以内 1.86 150,000.00
四川省汇川送 往来款 2,480,642.00 1 年以内 1.54 124,032.10
变电建设有限 2388642.00 元；
公司 1-2 年 92000.00
元
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2015 年半年度报告
广安区财政局 往来款 2,160,000.00 1 年以内 1.34 108,000.00
合计 / 69,900,493.98 / 43.42 3,495,024.70
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无。
其他说明：
无。
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 31,033,623.13 240,914.24 30,792,708.89 21,518,119.11 240,914.24 21,277,204.87
在产品 0
库存商 5,648,596.53 5,648,596.53 3,736,942.98 3,736,942.98
品
周转材 42,914.59 42,914.59 3,969,185.87 3,969,185.87
料
建造合 46,973,322.87 46,973,322.87 16,241,115.08 16,241,115.08
同形成
的已完
工未结
算资产
安装支 56,026,651.04 56,026,651.04 44,924,500.84 44,924,500.84
出
合计 139,725,108.16 240,914.24 139,484,193.92 90,389,863.88 240,914.24 90,148,949.64
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转 其他
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2015 年半年度报告
销
原材料 240,914.2 240,914.2
4 4
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 240,914.2 240,914.2
4 4
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 122,575,068.00
累计已确认毛利 9,806,005.44
减：预计损失
已办理结算的金额 85,407,750.57
建造合同形成的已完工未结算资产 46,973,322.87
其他说明
本公司本期无用于债务担保的存货。
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
无。
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 125,000,000.00 125,000,000.00
银行理财产品 115,000,000.00 75,000,000.00
合计 240,000,000.00 200,000,000.00
其他说明
无。
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2015 年半年度报告
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
具：
按公允价值
计量的
按成本计量 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
的
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投
本 本 本 本 单位 现
资
期 期 期 期 期 期 持股 金
单位 期初 期末
增 减 初 增 减 末 比例 红
加 少 加 少 (%) 利
德阳 100,000,000.00 100,000,000.00 20.00
经济
技术
开发
区金
坤小
额贷
款有
限公
司
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 /
注：本公司持有德阳经济技术开发区金坤小额贷款有限公司 20%的股权，按章程及相关的经
营管理，本公司对该公司无重大影响。
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2015 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
广安 11,04 411,1 750,0 10,71
爱众 9,773 42.59 00.00 0,916
压缩 .8 .39
天然
气有
限责
任公
司
小计 11,04 0 0 411,1 0 0 750,0 0 0 10,71
9,773 42.59 00 0,916
.8 .39
二、联
营 企
业
武 胜 2,513 253,0 151,8 2,614
创 新 ,457. 43.56 00.00 ,701.
95 / 165
2015 年半年度报告
压 缩 9 46
天 然
气 有
限 公
司
小计 2,513 253,0 151,8 2,614
,457. 43.56 00.00 ,701.
9 46
13,56 0 0 664,1 0 0 901,8 0 0 13,32
合计 3,231 86.15 00 5,617
.7 .85
其他说明
无。
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋及建 线路、管道 电子及通
项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计
筑物 及设备 讯设备
一、账面
原值：
1.期 2,481,680 1,037,373 650,220,4 18,031,47 259,138,3 76,272,22
4,522,716,101.87
初余额 ,298.16 ,264.66 49.10 3.96 91.56 4.43
2.本
3,138,047 8,731,916 6,193,998 1,029,570 562,328.3 1,191,677
期增加金 20,847,538.04
.41 .31 .09 .35 1 .57
额
（ 244,493.6 706,697.0
37,656.57 77,424.98 5,060.95 28,600.26 1,099,933.51
1）购置 6 9
（
138,074.0 8,487,422 439,773.8 144,139.8
2）在建工 8,341.74 9,217,752.19
9 .65 6 5
程转入
（
2,962,316 5,676,799 178,733.4 557,267.3 1,154,735
3）企业合 10,529,852.34
.75 .25 1 6 .57
并增加
0
3.
207,802.0 337,421.5 1,416,053 481,100.9
本期减少 66,434.57 2,508,812.59
0 9 .50 3
金额
96 / 165
2015 年半年度报告
（
207,802.0 337,421.5 1,416,053 481,100.9
1）处置或 66,434.57 2,508,812.59
0 9 .50 3
报废
0
4.期 2,484,818 1,046,038 656,206,6 18,723,62 258,284,6 76,982,80
4,541,054,827.32
末余额 ,345.57 ,746.40 45.19 2.72 66.37 1.07
二、累计
折旧
1.期 277,610,0 299,387,0 245,193,1 11,492,52 18,390,46 14,488,13
866,561,448.60
初余额 41.56 98.74 91.67 6.03 0.48 0.12
2.本
28,164,70 26,759,96 12,783,37 804,133.4 2,407,338 2,303,582
期增加金 73,223,107.96
9.11 9.56 5.21 6 .4 .22
额
（ 22,531,76 26,759,96 8,948,362 804,133.4 1,270,111 1,635,543
61,949,888.08
1）计提 7.29 9.56 .65 6 .74 .38
5,632,941 3,835,012 1,137,226 668,038.8 11,273,219.88
.82 .56 .66 4
3.本
201,567.9 336,767.8
期减少金 27,770.90 566,106.73
4 9
额
（
201,567.9 336,767.8
1）处置或 27,770.90 566,106.73
4 9
报废
0
4.期 305,774,7 325,945,5 257,976,5 12,296,65 20,461,03 16,763,94
939,218,449.83
末余额 50.67 00.36 66.88 9.49 0.99 1.44
三、减值
准备
1.期 8,509,487
70,203.82 8,579,691.33
初余额 .51
2.本
期增加金
额
（
1）计提
3.本
期减少金
额
（
1）处置或
报废
97 / 165
2015 年半年度报告
4.期 8,509,487
70,203.82 8,579,691.33
末余额 .51
四、账面
价值
1.期
2,178,973 711,583,7 398,230,0 6,426,963 237,823,6 60,218,85
末账面价 3,593,256,686.15
,391.06 58.53 78.31 .23 35.39 9.63
值
2.期
2,204,000 729,476,6 405,027,2 6,538,947 240,747,9 61,784,09
初账面价 3,647,574,961.94
,052.78 78.41 57.43 .93 31.08 4.31
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑 180,183.15 53,221.06 126,962.09
物
线路、管道 2,824,207.10 2,798,452.1 25,754.99
及设备 1
合计 3,004,390.25 2,851,673.1 152,717.08
7
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
盈江中央皓城 3 栋 14 号商铺 439,979.88 正在办理中
盈江中央皓城 3 栋 15 号商铺 727,722.28 正在办理中
其他说明：
无。
20、 在建工程
√适用 □不适用
98 / 165
2015 年半年度报告
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
在建工程
1,070,208,772.22 1,070,208,772.22 871,717,553.65 871,717,553.65
合计
1,070,208,772.22 1,070,208,772.22 871,717,553.65 871,717,553.65
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本 本
利 中：
期 本 期
工程 息 本
转 期 利
累计 资 期
项 入 其 工 息 资
投入 本 利
目 期初 本期增加金 固 他 期末 程 资 金
预算数 占预 化 息
名 余额 额 定 减 余额 进 本 来
算比 累 资
称 资 少 度 化 源
例 计 本
产 金 率
(%) 金 化
金 额 (%
额 金
额 )
额
泗 931,277,100. 636,165,685 53,980,130. 690,145,816 74.1 银
耳 00 .67 88 .55 1 行
河 贷
电 款
站 及
募
集
资
金
99 / 165
2015 年半年度报告
广 143,148,000. 56,591,715. 21,499,347. 78,091,063. 54.5 国
安 00 86 84 70 5 家
201 资
3年 金
农
网
升
级
改
造
工
程
枣 96,630,000.0 25,128,779. 17,864,334. 42,993,114. 44.4 其
山 0 65 70 35 9 他
110 来
KV 源
输 （
变 拨
电 款）
新
建
工
程
岳 96,181,800.0 21,795,972. 26,300,268. 48,096,241. 50.0 其
池 0 9 36 26 1 他
201 来
3年 源
农 （
网 拨
升 款）
级
改
造
工
程
四 60,940,000.0 5,010,273.1 3,289,204.0 8,299,477.1 13.6 自
九 0 3 0 3 2 筹
滩 资
技 金
改
工
程
100 / 165
2015 年半年度报告
武 49,870,000.0 14,254,714. 2,716,800.0 16,971,514. 34.0 自
胜 0 50 0 50 3 筹
二 及
水 国
厂 债
邻 49,000,000.0 1,875,363.8 169,345.00 2,044,708.8 4.17 自
水 0 2 2 筹
燃
气
新
办
公
楼
邻 38,252,500.0 0.00 1,191,333.0 1,191,333.0 3.11 自
水 0 0 0 筹
县 及
自 国
来 债
水
改
扩
建
工
程
广 35,400,000.0 28,551,516. 28,551,516. 80.6 其
安 0 29 29 5 他
农 来
网 源
三 （
期 拨
完 款）
善
工
程
岳 32,400,000.0 20,861,586. 20,861,586. 64.3 其
池 0 63 63 9 他
农 来
网 源
三 （
期 拨
完 款）
善
工
程
101 / 165
2015 年半年度报告
岳 18,650,000.0 7,152,397.4 7,152,397.4 38.3 其
池 0 8 8 5 他
201 来
0年 源
农 （
网 拨
升 款）
级
改
造
工
程
广 18,234,800.0 12,367,167. 2,000,000.0 14,367,167. 78.9 其
安 0 16 0 16 7 他
201 来
0年 源
农 （
网 拨
升 款）
级
改
造
工
程
西 7,384,000.00 133,800.00 82,895.89 216,695.89 2.93 自
充 筹
大
磉
蹬
储
配
气
站
200
0立
方
米
球
罐
建
设
工
程
102 / 165
2015 年半年度报告
合 1,577,368,20 829,888,973 129,093,659 0.0 0.0 958,982,632 / / / /
计 0.00 .09 .67 0 0 .76
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 18,233,879.23 10,907,954.19
专用设备 819,184.58 819,184.58
合计 19,053,063.81 11,727,138.77
其他说明：无。
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
红石岩电站资产 277,077,700 277,077,700
合计 277,077,700 277,077,700
其他说明：
注：2014 年 8 月 3 日，鲁甸县发生里氏 6.5 级地震，地震烈度达 9 度，本公司之子公司
云南昭通爱众发电有限公司所属红石岩水电站因此遭受到重大损失。由于政府关于该电站的恢复
重建方案尚未最终确定，本公司暂将可修复资产的价值扣除修复费用后的金额将列入固定资产清
理。
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
103 / 165
2015 年半年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 商标权 软件系统 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初 72,204,067.83 89,478.00 8,611,493.53 27,937,903.00 108,842,942.36
余额
2.本期 1,794,780.75 97,200 692,416.18 2,584,396.93
增加金额
(1)购 1,794,780.75 97,200 692,416.18 2,584,396.93
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期 96,536.14 96536.14
减少金额
(1)处 96,536.14 96536.14
置
4.期末余 186,678.00 9,207,373.57
额 73,998,848.58 27,937,903.00 111,330,803.15
二、累计摊销
1.期初 12,529,987.62 87,444.35 6,425,077.25 5,532,962.84 24,575,472.06
余额
2.本期 775486.39 9,117.06 361,365.71 465631.74 1611600.9
增加金额
（1） 775486.39 9,117.06 361,365.71 465631.74 1611600.9
计提
3.本期 96536.14 96536.14
减少金额
(1) 96536.14 96536.14
处置
4.期末 13,305,474.01 96,561.41 6,786,442.96 5,902,058.44 26,090,536.82
余额
三、减值准备
1.期初
104 / 165
2015 年半年度报告
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 90,116.59 2,420,930.61 85,240,266.33
账面价值 60,693,374.57 22,035,844.56
2.期初 59,674,080.21 2,033.65 2,186,416.28 22,404,940.16 84,267,470.30
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
不适用。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
泗耳河三级站厂房土地 1,048,600.00 正在办理中
瑞丽 2014-37 号土地 3,010,501.2 正在办理中
蓥城自来水厂土地 7,696,224.98 正在办理中
其他说明：
无。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
105 / 165
2015 年半年度报告
四川岳池爱众电力 1,168,989 1,168,98
有限公司(注1) .04 9.04
四川省岳池爱众水 3,757,731 3,757,73
务有限责任公司 .31 1.31
(注2)
四川西充爱众燃气 8,401,700 8,401,70
有限公司(注3) .95 0.95
13,328,42 13,328,4
合计
1.30 21.30
注1：2005年9月23日，本公司通过金欣拍卖公司向岳池银泰投资(控股)有限公司购得岳
池电力公司19%的股权，成交价为2,470万元，并支付拍卖佣金10万元。拍卖完成后本公
司共持有岳池电力公司股份70%，账面投资成本大于本公司享有岳池电力公司净资产份额
1,168,989.04元，形成商誉。
注2：2004年6月24日，本公司通过拍卖的方式，拍得岳池水务公司（原：四川岳池供排
水有限责任公司）产权及城市供水特许经营权。并与四川省岳池县人民政府签定的《四
川岳池供排水有限责任公司产权及城市供水特许经营权转让协议》，本公司以2,201万元
购买四川省岳池爱众水务有限责任公司（原四川岳池供排水有限责任公司）全部产权和
该公司经营区域范围内三十年的城市供水特许经营权。2005年6月支付岳池财政局2004年
岳池爱众水务公司拍卖佣金1,100,500.00元。收购完成后，本公司账面投资成本大于岳
池水务公司净资产3,757,731.31元，形成商誉。
注 3：2006 年 1 月 18 日，本公司通过四川省国投产权交易中心，以 3,050 万元竞得四川
省西充县天然气公司 30 年特许经营权及全部经营性资产。2006 年 3 月 29 日，本公司与
西充县财政局签订《资产交接协议》共应支付 25,892,284.56 元，并支付佣金及鉴证费
274,500.00 元。支付价款大于移交净资产 8,401,700.95 元，形成商誉。
(2). 商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
无。
其他说明
无。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
源水费 11,492,307.44 638,461.56 10,853,845.88
装修费用 4,799,662.4 229,682.26 852,140.29 4,177,204.37
租金 271,382.51 60,109.99 211,272.52
其他 335,390.25 479,549.00 621,839.66 193,099.59
合计 16,898,742.6 709,231.26 2,172,551.5 15,435,422.36
其他说明：
无。
106 / 165
2015 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 33,768,367.03 4,872,985.68 32,459,422.81 3,243,670.03
内部交易未实现利润 7,945,358.91 2,664,109.06 7,821,616.55 1,173,242.48
可抵扣亏损 31,498,754.84 3,554,366.20 31,244,920.01 5,773,636.65
合计 73,212,480.78 11,091,460.94 71525959.37 10190549.16
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 23,225,863.11 5,149,257.07 20,379,178.74 4,468,063.33
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
702,659.23 10,276.76 625,118.07 93,767.71
合计 23,928,522.34 5,159,533.83 21,004,296.81 4,561,831.04
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,832,734.27 1,837,293.79
可抵扣亏损 472,093,843.29 427,639,244.31
合计 474,926,577.56 429,476,538.10
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 13,062,717.78 13,062,717.78
2016 年 25,094,179.69 25,094,179.69
2017 年 23,771,103.53 23,771,103.53
107 / 165
2015 年半年度报告
2018 年 43,622,094.46 43,622,094.46
2019 年 402,666,728.62 包含尚未经主管税务机
关认定的地震损失
合计 508,216,824.08 105,550,095.46 /
其他说明：
无。
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付购地款 8,005,557.00 8,005,557.00
待处理财产损溢 17,642.72 17,642.72
预付购房款 3,098,803.6 2,200,014.6
预付工程款 1,304,694.3 527,173.6
预付软件款
预付设备及车辆款 2,805,170.3 2,747,927.1
减：一年内到期部分
合计 15,231,867.92 13,498,315.02
其他说明：
无。
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 155,000,000.00 183,000,000.00
保证借款 121,000,000.00 71,000,000.00
信用借款 286,000,000.00 283,000,000.00
合计 562,000,000.00 537,000,000.00
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、76。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 72,906,289.55 53,420,616.74
设备款 43,271,110.88 36,746,511.76
工程款 72,050,729.00 96,607,852.64
源水费 541,736.88 537,467.97
设计款 1,246,972.00 1,264,000.00
咨询费 3,657,198.24 512,000.00
购电款 4,480,056.17 5,500,703.25
其他 9,024,972.11 10,065,112.27
合计 207,179,064.83 204,654,264.63
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都市工业设备安装公司 7,849,081.00 尚未结算
四川得丰电气有限公司 3,689,453.00 尚未结算
冯其永 1,478,343.02 尚未结算
四川金易管业有限公司 2,832,012.58 尚未结算
合计 15,848,889.60 /
其他说明
无。
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2015 年半年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
水电气费 17,625,038.24 21,399,226.11
安装款 161,447,029.96 124,224,562.53
特许经营权款 617,499.99 617,499.99
工程款 43,489,627.62 17,558,170.10
其他 13,557,681.72 820,666.39
合计 236,736,877.53 164,620,125.12
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
岳池县住房和城乡规划建设局 5,914,018.00 工程未完工
合计 5,914,018.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 46,943,097.55 93,925,377.59 113,227,373.2 27,641,101.92
2
二、离职后福利-设定提存 3,551,515.90 23,042,978.55 22,731,330.68 3,863,163.77
计划
三、辞退福利 791,206.50 791,206.50 0
四、一年内到期的其他福
利
50,494,613.45 117,759,562.6 136,749,910.4 31,504,265.69
合计
4 0
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2015 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 38,085,929.30 75,030,330.18 94,545,930.65 18,570,328.83
补贴
二、职工福利费 5,433,600.49 5,433,600.49 0
三、社会保险费 2,969,415.45 6,241,499.53 6,052,490.55 3,158,424.43
其中：医疗保险费 2,043,950.03 4,649,827.14 4,426,645.18 2,267,131.99
工伤保险费 642,536.48 1,172,939.61 1,198,231.51 617,244.58
生育保险费 282,928.94 418,732.78 427,613.86 274,047.86
0
0
四、住房公积金 1,523,729.57 4,322,278.74 4,376,585.96 1,469,422.35
五、工会经费和职工教育 4,364,023.23 2,897,668.65 2,818,765.57 4,442,926.31
经费
六、短期带薪缺勤 0
46,943,097.55 93,925,377.59 113,227,373.2 27,641,101.92
合计
2
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,330,569.95 20,986,733.79 21,039,490.23 2,277,813.51
2、失业保险费 1,220,945.95 2,056,244.76 1,691,840.45 1,585,350.26
3、企业年金缴费
合计 3,551,515.90 23,042,978.55 22,731,330.68 3,863,163.77
其他说明：
无。
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,515,169.78 -4,429,119.75
营业税 1,894,141.23 3,877,212.97
企业所得税 17,189,222.20 49,338,790.73
个人所得税 1,046,835.62 1,974,103.21
城市维护建设税 239,972.60 326,343.49
其他 602,251.49 846,851.73
111 / 165
2015 年半年度报告
合计 24,487,592.92 51,934,182.38
其他说明：
无。
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,498,484.02 2,083,631.25
企业债券利息 9,647,258.87 4,253,424.66
短期借款利息
11,639,726.63 2,950,000.00
合计 22,785,469.52 9,287,055.91
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：无。
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 179,240,964.52 147,894,114.87
保证金及押金 96,779,139.76 101,071,275.94
代收款 44,207,315.87 34,342,087.42
代付医保等 2,115,913.67 2,021,955.00
职工借款 2,673,970.92 2,648,375.84
工程款质保金 30,200,037.51 559,385.03
水资源费 2,027,008.26 2,749,386.45
股权购买款 200,000.00 2,078,456.91
其他 80,567,306.26 38,656,701.29
合计 438,011,656.77 332,021,738.75
112 / 165
2015 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
龙政 2,411,040.40 尚未结算
邻水县财政局 6,659,852.00 尚未结算
广安市民政局（注 1） 5,964,150.00 尚未结算
合计 15,035,042.4 /
其他说明
注 1：城市低保、农村五保户免收电费额。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 140,400,000.00 193,400,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 140,400,000.00 193,400,000.00
其他说明：
无。
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
递延收益（将于一年内转入 18,817,464.7 22,349,566.16
损益的递延收益）
合计 18,817,464.7 22,349,566.16
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
113 / 165
2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
质押借款 17,500,000.00 197,500,000.00
抵押借款 1,106,000,000.00 967,000,000.00
保证借款 509,000,250.00 508,541,225.00
信用借款 225,470,000.00 267,470,000.00
减：一年内到期的长期借款 -145,400,000.00 -193,400,000.00
合计 1,712,570,250.00 1,747,111,225.00
长期借款分类的说明：
注： 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、76 所有权或使用权受限制的资产。
质押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、76 所有权或使用权受限制的资产。
其他说明，包括利率区间：
无。
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
2014 年公司债券（第一期） 297,355,445.17 297,355,445.17
合计 297,355,445.17 297,355,445.17
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
按面值 溢折
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 计提利 价摊
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
息 销
2014 30,000.00 2014-10-28 7 年 30,000.00 29,735.54 29,735.54
年公
司债
券
（第
一
期）
114 / 165
2015 年半年度报告
减：
一年
内到
期部
分年
末余
额
合计 / / / 30,000.00 29,735.54 29,735.54
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
不适用。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
小水电代燃 9,600,000.00 9,600,000.00
试点工程中
央预算内专
项资金
农网完善项 17,400,000.00 17,400,000.00
目
农网改造升 235,993,924.56 81,820,899.96 317,814,824.52
级项目
迁建资金 6,150,000.00 6,150,000.00
凉滩一期增 2,000,000.00 2,000,000.00
效扩容
115 / 165
2015 年半年度报告
269,143,924.56 83,820,899.96 - 352,964,824.52 /
合计
其他说明：
注 1：根据《广安区发展计划局关于下达 2003 年小水电代燃料试点工程中央预算内专项资金
投资计划的通知》（广市计区农经[2004]229 号），广安市广安区发展计划局转拨给本公司之子
公司四川华蓥爱众发电有限公司—广安区月亮坡代燃料试点项目中央预算内专项资金 1,780 万元，
项目已于 2007 年度完工。截止 2014 年 12 月 31 日，已收到拨款 960 万元。根据《四川省小水
电代燃料工程项目管理办法(试行)》规定“小水电代燃料工程国家投资部分所形成的资产的所有
权属于国家，暂定由四川省水利电力产业集团有限责任公司作为国家投资出资人代表负责监管。
项目业主依法行使经营权，负责电站的经营管理。”将收到的该拨款仍列专项应付款。
注 2、3、5：详见附注十六、其他重要事项说明。
注 4：根据华蓥市财政局《关于下达 2012 年市政基础设施建设中央基建投资预算（拨款）的
通知》（华财投[2012]705 号），华蓥市财政局拨款 2,600 万元用于自来水厂建设项目，专款专
用，并接受省财政厅和华蓥市财政局的监督。2014 年 4 月，蓥城自来水厂建设完成并投入使用，
本公司将该款项转入递延收益，并按照蓥城自来水厂综合折旧年限摊销计入营业外收入。
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 34,000.00 8,000.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 34,000.00 8,000.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 103,503,322.79 1,276,960.80 102,226,361.99
天然气配套餐 58,176,416.49 9,711,940.83 6,855,389.12 61,032,968.20
合计 161,679,739.28 9,711,940.83 8,132,349.92 163,259,330.19 /
116 / 165
2015 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产
金额 外收入金额 相关/与
收益相
关
广安市供 7,555,703.01 261,843.44 7,293,859.57 与资产
水管网改 相关
造工程建
设国家预
算内专项
资金（注
2）
武胜自来 2,518,488.41 257,575.26 2,260,913.15 与资产
水管网配 相关
套费（注
3）
岳池县城 7,386,105.26 225,000 7,161,105.26 与资产
区管网工 相关
程财政拨
款（注 4）
邻水县污 24,425,187.98 24,425,187.98 与资产
水处理项 相关
目拨款
（注 5）
邻水管网 18,299,923.34 18,299,923.34 与资产
改造资金 相关
（注 6）
王爷庙雪 301,333.33 8,000 293,333.33 与资产
灾重建工 相关
程补助
武胜水务 5,750,000 50,000 5,700,000.00 与资产
管网改造 相关
国债补助
资金（注
7）
武胜水务 58,125 11,250 46,875.00 与资产
洪灾补助 相关
岳池县电 4,397,695 169,142.1 4,228,552.90 与资产
力城网改 相关
造工程
117 / 165
2015 年半年度报告
岳池县 5,818,498.79 242,437.5 5,576,061.29 与资产
110 千伏 相关
城东变 35
千伏、110
千伏出线
搬迁工程
岳池回乡 3,131,027.58 48,922.32 3,082,105.26 与资产
创业园区 相关
35KV 线路
搬迁工程
岳池爱众 27,901.72 2,790.18 25,111.54 与资产
电力至城 相关
东变电站
通信线路
（安拱路
段）迁改
工程
蓥城自来 23,833,333.37 23,833,333.37 与资产
水厂国债 相关
资金（注
8）
161,679,739.28 9,711,940.83 8,132,349.92 163,259,330.19 与资产
合计
相关
其他说明：
注 1：根据财政部财会[2003]16 号文《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》，本
公司收取的天然气入网配套费及供水配套费自收取之日起均按 10 年平均摊销。
注 2：根据广安市发展计划委员会《关于转下达广安市供水管网改造工程建设国家预算内专
项资金（国债）投资计划的通知》（广市计固投[2005]218 号），本公司将收到的供排水管网改
造工程建设中央预算内投资资金 860 万元作为与资产相关的政府补助，在项目完成后按照 20 年进
行摊销。
注 3：子公司四川省武胜爱众水务有限责任公司接受武胜县建设局委托按武胜县物价局《关
于在城市配套费中单列自来水配套费的通知》（武物费[2003]69 号）的规定收取自来水配套费，
收取的自来水配套费存入财政开设的专户。使用时向财政局专项申请，专用于城区管网建设，并
将取得的资金作为与资产相关的政府补助，在项目完成后按照 10 年进行摊销。
注 4：根据四川省财政厅《关于下达 2007 年国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》（川
财投[2007]297 号），四川省岳池爱众水务有限责任公司将收到的城市供水管网改造工程中央预
算内投资拨款 638 万元作为与资产相关的政府补助，在项目完成后按 20 年进行摊销。
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2015 年半年度报告
注 5：根据四川省发展和改革委员会《关于下达 2005 年三峡库区及影响区水污染治理项目第
二批中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知》（川发改投资[2005]735 号）， 本公司将收
到的专项基建拨款 3,339.80 万元作为与资产相关的政府补助，在项目完工后按对应污水处理项目
固定资产折旧年限进行摊销。
注 6：根据邻水县发展和改革局《关于转下达 2008 年中央预算内投资和国债投资计划的通知》
（邻发改[2008]58 号），四川省邻水县爱众水务有限责任公司将收到的供水管网改扩建工程中央
预算内投资和国债投资拨款 400 万元作为与资产相关的政府补助，在项目完工后按 20 年进行摊销。
注 7：根据四川省发展和改革委员会《关于转下达贫困县及严重缺水县城供水设施建设 2009
年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》（川发改投资[2009]412 号），四川省武胜爱众
水务有限责任公司将收到的自来水管网改造国债资金 1,000 万元作为与资产相关的政府补助，在
资产剩余年限内摊销。
注 8：根据华蓥市财政局《关于下达 2012 年市政基础设施建设中央基建投资预算（拨款）的
通知》（华财投[2012]705 号），四川省华蓥爱众水务有限责任公司将收到用于蓥城自来水厂建
设项目的拨款 2,600 万元作为与资产相关政府补助，在项目完工后按 20 年进行摊销。
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行融资债券（中期票据） 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 150,000,000.00
其他说明：
无。
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 717,892,146.00 717,892,146.00
数
其他说明：
无。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
119 / 165
2015 年半年度报告
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 543,178,022.94 543,178,022.94
价）
其他资本公积 5,753,368.85 5,753,368.85
合计 548,931,391.79 548,931,391.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 本期所 计入其他 减：所 税后归 税后归 期末
项目
余额 得税前 综合收益 得税费 属于母 属于少 余额
发生额 当期转入 用 公司 数股东
损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重 744853.5 744,853.5
分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法
120 / 165
2015 年半年度报告
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他 744,853.5 744,853.5
其他综合收益 744,853.5 744,853.5
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,253,075.86 411,476.06 3,664,551.92
合计 3,253,075.86 411,476.06 3,664,551.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 36,344,105.39 36,344,105.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 36,344,105.39 36,344,105.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2015 年半年度报告
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积
累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于
弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 85,248,481.45 242,716,961.9
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 85,248,481.45 242,716,961.90
加：本期归属于母公司所有者的净利 92,356,451.70 54,583,057.87
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 35,894,607.30
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 177,604,933.15 261,405,412.47
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 760,665,787.86 484,238,573.39 672,242,542.28 459,259,216.25
其他业务 18,795,562.12 3,852,641.19 49,605,849.59 13,879,755.04
合计 779,461,349.98 488,091,214.58 721,848,391.87 473,138,971.29
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 6,437,038.04 5,309,255.97
城市维护建设税 1,912,620.66 2,083,724.72
教育费附加 995,456.98 1,186,909.09
地方教育费附加 702,990.54 746,880.71
其他 39,111.79 34,772.39
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2015 年半年度报告
合计 10,087,218.01 9,361,542.88
其他说明：
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 18,602,713.16 14,459,054.62
职工福利费 809,272.43 1,571,808.12
社会保险（5 险） 4,398,650.95 4,215,081.70
住房公积金 892,068.09 1,151,258.30
折旧费 6,602,786.45 6,266,462.64
材料费 271,420.80 35,074.53
修理费 3,104,239.31 2,170,012.61
差旅费 513,568.30 641,339.20
汽车费 372,202.10 384,319.60
办公费 589,783.74 739,918.80
发票费用 408,523.45 197,820.94
广告及宣传费 456,775.96 293,868.54
其他 7,208,201.15 6,420,449.35
合计 44,230,205.89 38,546,468.95
其他说明：
无。
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 23,808,132.53 24,045,570.64
职工福利费 2,143,853.42 2,949,627.26
社会保险（5 险） 6,339,843.95 5,586,689.75
住房公积金 1,547,050.63 1,470,734.45
业务招待费 2,872,456.73 3,132,704.64
税费 1,847,860.49 1,582,374.52
汽车费用 2,856,518.95 3,214,564.62
差旅费 1,836,610.75 1,590,410.57
办公费 1,062,175.99 1,124,798.20
咨询费 2,822,742.52 2,720,568.31
修理费 1,108,577.61 525,392.68
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2015 年半年度报告
折旧费 7,574,066.00 7,211,035.71
无形资产摊销费 1,405,297.51 1,262,946.51
长期待摊费用摊销 1,053,383.28 1,028,200.29
其他 10,684,963.34 8,407,628.36
合计 68,963,533.70 65,853,246.51
其他说明：
无。
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 107,254,858.94 73,022,244.16
减:利息收入 -12,540,597.46 -1,925,232.11
减:利息资本化金额 -7,035,606.25
其他 -17,536,427.18 1,081,661.62
合计 77,177,834.30 65,143,067.42
其他说明：
无。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,142,364.53 2,200,202.35
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,142,364.53 2,200,202.35
其他说明：
无。
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2015 年半年度报告
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 664,186.16 -11,437,732.81
处置长期股权投资产生的投资收益 150,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 3,520,359.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 4,184,545.16 -11,287,732.81
其他说明：
无。
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 140,587.09 979,320.36 140,587.09
合计
其中：固定资产处置 140,587.09 800.00 140,587.09
利得
无形资产处置 924,390.67
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
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2015 年半年度报告
接受捐赠
政府补助 9,103,246.30 10,931,345.02 9,103,246.30
其他 3,144,756.94 5,041,895.20 3,144,756.94
合计 12,388,590.33 16,952,560.58 12,388,590.33
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
城市供水管网改造拨 986,843.44 747,954.56 与资产相关
款
邻水环保运行费补助 900,000.00 900,000.00 与收益相关
收入
配套费摊销 266,861.76 391,259.16 与资产相关
岳池电力城网改造拨 169,142.1 169,142.10 与资产相关
款
广安电力同城同价补 6,469,999.00 6,469,999.00 与收益相关
贴
武胜燃气配气站修建 2,241,740.20 与资产相关
补贴
洪灾拨款 11,250 11,250.00 与资产相关
云南地震补助 5,000
线路搬迁改造工程 294,150 与资产相关
合计 9,103,246.3 10,931,345.02 /
其他说明：
无。
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 176,477.73 344,796.36 176,477.73
失合计
其中：固定资产处置 176,477.73 344,796.36 176,477.73
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
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2015 年半年度报告
损失
对外捐赠 169,800.00 100,000.00 169,800.00
其他 2,047,894.09 1,960,585.84 2,047,894.09
合计 2,394,171.82 2,405,382.20 2,394,171.82
其他说明：
无。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,807,427.91 24,908,109.31
递延所得税费用 -2,194,193.57 -1,952,530.87
合计 11,613,234.34 22,955,578.44
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 102,947,942.64
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,442,191.40
子公司适用不同税率的影响 -5,820,562.33
调整以前期间所得税的影响 430,973.29
非应税收入的影响 1,021,948.22
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 117,634.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 223,842.26
异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 73,258.4
的变化
核定应纳税所得额征收方式影响额 123,948.55
所得税费用 11,613,234.34
其他说明：
无。
72、 其他综合收益
详见附注
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2015 年半年度报告
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来款 41,815,342.66 25,128,178.04
违约金收入 325,499.89 914,581.52
利息收入 12,245,389.20 4,939,887.86
赔款收入 847,750.16 1,104,024.27
补偿款 10,000,000.00 1,623,896.00
履约保证金收入 6,135,547.75 8,304,257.70
租金收入 896,018.66 696,929.27
废旧物资收入 115,290.18 6,400.00
补贴收入 900,000.00 900,000.00
个人归还借款 2,550,389.02 3,936,943.84
收回保证金 3,248,330.00 681,000.00
其他 4,176,971.41 4,658,690.93
合计 83,256,528.93 52,894,789.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 3,190,405.09 10,539,104.59
代收代支款项 40,390,798.05 25,702,133.96
业务招待费 3,201,670.93 3,371,697.29
修理费 9,066,336.41 7,391,576.94
办公费 1,475,719.30 2,339,181.87
车辆费用 3,483,546.29 3,889,876.01
差旅费 3,161,559.50 2,879,493.01
中介机构费
劳务费 2,051,602.40 2,318,870.35
广告宣传费 1,781,519.92 1,032,281.61
其他支出 34,996,589.04 47,663,135.91
合计 102,799,746.93 107,127,351.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
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2015 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
赎回银行理财产品 60,000,000.00 280,000,000.00
新疆富远合并期末现金余额 1,594,156.65
收到爱众矿业投资收益款 20,452,741.74
合计 80,452,741.74 281,594,156.65
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购银行理财产品 100,000,000.00 190,000,000.00
合计 100,000,000.00 190,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到农网改造升级项目资金 76,369,175.99 85,171,900.00
收到管网改造资金 7,350,000.00
收到凉滩一期增效扩容资金 2,000,000.00
合计 78,369,175.99 92,521,900.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还农网改造资金 0.00 60,000,000.00
支付股权款 0.00 1,395,213.59
对外投资咨询费 0.00 170,000.00
合计 0.00 61,565,213.59
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
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2015 年半年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 91,334,708.30 47,908,759.60
加：资产减值准备 2,142,364.53 2,200,202.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 72,657,001.24 60,451,265.48
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,515,064.76 1,524,762.35
长期待摊费用摊销 1,463,320.24 1,999,413.79
处置固定资产、无形资产和其他长期 -172,088.24 -979,320.36
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 301,498.85 344,796.36
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 77,177,834.30 49,882,997.24
投资损失（收益以“－”号填列） 4,184,545.16 -11,437,731.86
递延所得税资产减少（增加以“－” -900,911.78 -300,302.43
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 597,702.79 -38,629.84
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -49,335,244.28 -36,096,098.35
经营性应收项目的减少（增加以 -72,294,486.12 -67,575,007.53
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 53,068,500.17 50,205,789.36
“－”号填列）
其他 896,471.27
经营活动产生的现金流量净额 181,739,809.92 98,987,367.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 453,676,865.67 372,108,337.04
减：现金的期初余额 411,802,465.88 444,420,067.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,874,399.79 -72,311,730.15
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2015 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 453,676,865.67 411,802,465.88
其中：库存现金 65,159.33 21,251.59
可随时用于支付的银行存款 453,611,706.34 411,781,214.29
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 453,676,865.67 411,802,465.88
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
无。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 552,803,281.90 抵押担保
无形资产 10,183,022.37 抵押担保
本公司持有的新疆富远能源发展 424,925,531.97 质押担保
有限公司全部股权
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2015 年半年度报告
合计 987,911,836.24 /
其他说明：无。
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
无。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于深圳设立全资子公司深圳爱众资本管理有限公司，注册资本为 10,000.00 万元。该公司已于 2015 年 3 月 31 日完成工商注册登记。2015 年
6 月纳入合并报表范围。
6、 其他
无。
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
四川岳池 四川.岳池 四川.岳池 发电供电 70.00 出资设立
爱众电力 县 县
有限公司
四川省广 四川.广安 四川.广安 电力工程安 70.00 21.00 出资设立
安爱众电 市 市 装与施工
力工程有
限公司
云南省德 云南.德宏 云南.德宏 天然气安 86.87 出资设立
宏州爱众 州 州 装、供应
燃气有限
公司
广安爱众 四川广安 四川广安 电力 咨询 100.00 出资设立
电力服务
有限责任
公司
四川省前 四川广安 四川广安 自来水供应 100.00 出资设立
锋爱众水
务有限责
任公司
四川省邻 四川.邻水 四川.邻水 天然气供应 100.00 同一控制下
水爱众燃 县 县 安装 的企业合并
气有限公
司
四川省邻 四川.邻水 四川.邻水 自来水供应 100.00 同一控制下
水县爱众 县 县 安装 的企业合并
水务有限
责任公司
四川省武 四川.武胜 四川.武胜 天然气供应 100.00 同一控制下
胜爱众燃 县 县 安装 的企业合并
气有限公
司
四川省武 四川.武胜 四川.武胜 自来水供应 100.00 同一控制下
胜爱众水 县 县 安装 的企业合并
务有限责
任公司
四川华蓥 四川.华蓥 四川.华蓥 电力供应 69.24 同一控制下
爱众发电 市 市 的企业合并
有限公司
四川华蓥 四川.华蓥 四川.华蓥 自来水生产 100.00 同一控制下
爱众水务 市 市 和供应 的企业合并
有限责任
公司
134 / 165
2015 年半年度报告
四川西充 四川.西充 四川.西充 天然气供应 100.00 非同一控制
爱众燃气 县 县 下的企业合
有限公司 并
四川省岳 四川.岳池 四川.岳池 自来水供 100.00 非同一控制
池爱众水 县 县 应、安装 下的企业合
务有限责 并
任公司
四川星辰 四川.平武 四川.平武 水力发电 75.86 非同一控制
水电投资 县 县 下的企业合
有限公司 并
云南昭通 云南. 鲁甸 云南. 鲁甸 水力发电 76.61 非同一控制
爱众发电 县 县 下的企业合
有限公司 并
新疆富远 新疆.富蕴 新疆.富蕴 水电开发、 53.20 非同一控制
能源发展 县 县 经营 下的企业合
有限公司 并
深圳爱众 100.00
资本管理
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
四川岳池爱众 30.00 10,022,264.17 82,773,178.07
电力有限公司
云南省德宏州 13.13 -352,347.52 10,192,234.08
爱众燃气有限
公司
四川华蓥爱众 30.76 -309,842.87 1,446,666.19
发电有限公司
四川星辰水电 24.14 -2,707,942.71 90,285,480.07
投资有限公司
135 / 165
2015 年半年度报告
云南昭通爱众 23.39 -1,654,365.38 -10,211,623.34
发电有限公司
新疆富远能源 46.80 -5,682,707.32 361,448,757.47
发展有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流
司 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负
名 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债
称
四 130, 485,0 615,4 182, 156,6 339,5 136, 448,2 584,9 180, 148, 329,4
川 402, 54,42 57,30 849, 97,67 46,70 738, 16,54 54,92 866, 585, 51,88
岳 879. 3.42 2.71 036. 2.47 9.14 381. 7.81 9.59 642. 240. 3.26
池 29 67 78 66 60
爱
众
电
力
有
限
公
司
云 25,7 87,68 113,4 35,8 35,83 34,0 87,08 121,0 37,9 37,99
南 70,7 5,302 56,08 30,5 0,534 01,8 3,507 85,30 94,5 4,553
省 77.4 .58 0.07 34.8 - .89 00.2 .60 7.87 53.3 .34
德 9 9 7 4
宏
州
爱
众
燃
气
有
限
公
司
四 4,34 11,26 15,61 1,01 9,900 10,91 4,85 11,73 16,59 982, 9,90 10,88
川 3,92 9,995 3,922 0,84 ,000. 0,846 9,58 2,795 2,382 014. 0,00 2,014
华 6.51 .63 .14 6.10 00 .10 7.14 .01 .15 58 0.00 .58
蓥
爱
众
136 / 165
2015 年半年度报告
发
电
有
限
公
司
四 12,3 1,097 1,110 247, 488,5 736,1 5,57 1,049 1,054 183, 487, 670,6
川 16,0 ,857, ,173, 565, 99,91 65,64 6,61 ,376, ,952, 605, 009, 15,19
星 51.2 378.8 430.0 730. 1.61 1.86 0.18 162.3 772.5 907. 288. 5.49
辰 1 4 5 25 4 2 16 33
水
电
投
资
有
限
公
司
云 2,53 281,6 284,2 327, 327,8 952, 277,8 278,8 315, 315,4
南 8,26 77,89 16,16 874, 74,23 688. 81,43 34,12 419, 19,23
昭 4.82 8.41 3.23 236. - 6.52 24 3.64 1.88 235. 5.03
通 52 03
爱
众
发
电
有
限
公
司
新 90,4 1,783 1,873 249, 864,5 1,113 80,6 1,806 1,887 257, 857, 1,114
疆 05,3 ,495, ,900, 156, 59,87 ,716, 56,2 ,611, ,267, 941, 000, ,941,
富 92.9 089.3 482.3 742. 2.22 614.5 69.9 185.5 455.5 050. 000. 050.6
远 7 7 4 28 0 3 7 0 65 00 5
能
源
发
展
有
限
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公 综 综
司 合 经营活动现 合 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 收 金流量 收 现金流量
称 益 益
137 / 165
2015 年半年度报告
总 总
额 额
四 165,664,95 33,407,547 -14,792,48 156,869,83 24,073,666 28,815,34
川 2.00 .24 2.09 6.95 .53 5.94
岳
池
爱
众
电
力
有
限
公
司
云 4,168,704. -3,664,210 -7,333,085 8,927,495. 2,802,653. 1,016,304
南 86 .09 .73 12 18 .14
省
德
宏
州
爱
众
燃
气
有
限
公
司
四 -1,007,291 -138,642.3 262,557.19 -756,939.4 270,821.8
川 .53 0 3 5
华
蓥
爱
众
发
电
有
限
公
司
四 12,969,374 -11,217,65 64,078,789 11,496,554 -9,091,558 2,723,580
川 .37 8.27 .24 .60 .30 .32
星
辰
138 / 165
2015 年半年度报告
水
电
投
资
有
限
公
司
云 -7,072,960 12,089,753 15,494,156 -4,465,664 8,827,996
南 .15 .62 .45 .09 .75
昭
通
爱
众
发
电
有
限
公
司
新 49,351,754 -12,142,53 40,389,267 15,768,286 -13,468,09 25,799,00
疆 .82 7.01 .88 .49 1.79 7.64
富
远
能
源
发
展
有
限
公
司
其他说明：
无。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无。
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无。
其他说明：
无。
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2015 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
不适用。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
不适用。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
不适用。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 10,710,916.39 11,049,773.8
下列各项按持股比例计算 411,142.6 1,496,529.77
的合计数
--净利润 411,142.6 1,496,529.77
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 2,614,701.46 2,513,457.9
下列各项按持股比例计算 253,043.6 303,583.34
的合计数
--净利润 253,043.6 303,583.34
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
无。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无。
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
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2015 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、 其他
无。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情
况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
无。
（2）利率风险－现金流量变动风险
是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的
利率风险主要来源于银行短期借款及银行长期借款、公司发行的企业债券。公司通过建立良好的
银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足
公司各类长短期融资需求。在利率下降时，通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，
合理降低利率波动风险。
（3）其他价格风险
无。
2、信用风险
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2015 年半年度报告
2015 年 06 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
本公司对外担保仅为对子公司进行担保，对于非全资子公司则要求子公司其他股东承担担保
责任，以降低相担保形成的风险。
此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款
项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，对资金进行
归集管理，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使
用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
四川爱众发 四川广安 注：1 48,890.094 22.58 22.58
展集团有限 万元
公司
本企业的母公司情况的说明
注 1：资产经营、资产管理、对外投资、城市公用基础设施经营、房地产开发与销售（凭相
关资质经营），物业管理（未取得资质不得经营），利用自有资金从事煤炭开采及有色金属矿开
采方面的投资[以上范围法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规应经审批而未获审批前不得
经营]。
本企业最终控制方是四川省广安市广安区人民政府。
其他说明：
无。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、（3）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
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2015 年半年度报告
广安爱众压缩天然气有限责任公司 合营企业
武胜创新压缩天然气有限公司 联营企业
其他说明
无。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川省岳池银泰投资（控股）有限公司 参股股东
四川广安爱众建设工程有限公司 母公司的全资子公司
四川广安花园制水有限公司 母公司的全资子公司
四川省水电投资经营集团有限公司 参股股东
华蓥市山泉供排水有限公司 母公司的全资子公司
广安爱众房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
重庆浩廷物资有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川广安爱众建设工程有 接受装饰劳务 669,208.86 0.00
限公司
四川广安花园制水有限公 源水采购 8,909,745.00 7,637,368.42
司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川广安花园制水有限公 电力 4,542,640.00 2,649,033.16
司
四川广安爱众环保有限公 电力 323,157.71 297,021.00
司
广安爱众压缩天然气有限 安装劳务 0.00 0.00
责任公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
143 / 165
2015 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
新疆富远能源发 89,700.00 2009-6-15 2026-6-14 否
展有限公司
四川星辰水电投 2,962.50 2013-12-27 2030-12-23 否
资有限公司
四川星辰水电投 2,962.50 2014-2-6 2030-12-23 否
资有限公司
四川星辰水电投 2,962.50 2014-3-24 2030-12-23 否
资有限公司
四川星辰水电投 2,962.50 2014-4-18 2030-12-23 否
资有限公司
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
四川爱众发展集 1,900.00 2014-4-18 2017-4-17 否
团有限公司
四川爱众发展集 3,200.00 2014-6-30 2017-6-29 否
团有限公司
四川爱众发展集 2,000.00 2014-7-10 2017-7-9 否
团有限公司
四川爱众发展集 1,400.00 2013-2-4 2018-1-31 否
团有限公司
四川爱众发展集 350.00 2013-2-5 2018-1-31 否
团有限公司
清远市连上电力 89,700.00 2009-6-15 2026-6-14 否
发展有限公司/
清远市金森能源
发展有限公司/
蔡燕飞/黄伟忠/
邱丽娟/姚镜阳
四川省水电投资 3,000.00 2006-7-10 2022-7-9 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 3,000.00 2008-4-30 2022-7-9 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 2,000.00 2008-8-20 2030-8-15 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 7,250.00 2009-1-9 2030-8-15 否
144 / 165
2015 年半年度报告
经营集团有限公
司
四川省水电投资 2,200.00 2009-9-25 2031-9-24 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 3,500.00 2011-1-28 2031-9-24 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 700.00 2011-12-31 2031-9-24 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 1,500.00 2012-5-22 2031-9-24 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 3,000.00 2010-2-5 2032-1-31 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 5,000.00 2010-3-1 2032-3-1 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 3,200.00 2012-8-6 2032-1-31 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 2,000.00 2012-11-5 2032-1-31 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 1,000.00 2013-4-2 2031-9-24 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 1,000.00 2013-5-13 2031-9-24 否
经营集团有限公
司
四川省水电投资 2,300.00 2013-6-14 2031-9-24 否
经营集团有限公
司
关联担保情况说明
注：公司第三届董事会第十八次会议审议通过《关于为控股子公司星辰水电、红石岩公司提供贷
款担保的议案》，已同意为控股子公司四川星辰水电开发有限公司向中国工商银行成都春熙支行
申请的最高额贷款 63，900 万元按持股比例提供连带责任担保，期限 20 年。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
145 / 165
2015 年半年度报告
关键管理人员报酬 124.2 112.2
(8). 其他关联交易
无。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
四川广安爱众 100,000.00 5,000.00 100,000.00 5,000.00
其他应收款 建设工程有限
公司
四川省水电投 3,876.00 193.8 3,876.00 193.8
其他应收款 资经营集团有
限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
四川广安爱众建设工 108,000.00 777,208.86
应付账款
程有限公司
四川广安花园制水有 541,736.88 537,467.97
应付账款
限公司
华蓥市山泉供排水有 113,247.5 113,247.50
应付账款
限公司
四川爱众发展集团有 0.00 190,000.00
预收款项
限公司
四川爱众发展集团有 0.00 6,400,839.63
其他应付款
限公司
四川省水电投资经营 67,410.07
其他应付款
集团有限公司
四川广安爱众建设工 750.00 750.00
其他应付款
程有限公司
四川爱众发展集团有 30,726,280.00 243,259,800.00
专项应付款
限公司
四川省水电投资经营 9,534,614.13 10,134,124.56
专项应付款
集团有限公司
7、 关联方承诺
无。
8、 其他
无。
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2015 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无。
5、 其他
无。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2014 年 8 月 14 日，公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和
证券日报上披露了《四川广安爱众股份有限公司关于公司债券和中期票据发行规模承诺的公告（临
2014-038）》，公司作出如下承诺：公司累计发行公司债券规模金额中期票据规模合计不超过发
行前公司最近一期末净资产额的百分之四十。
2015 年 7 月 9 日，公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和
证券日报上披露了《四川广安爱众股份有限公司关于控股股东爱众集团增持公司股份计划的公告》，
爱众集团承诺在增持期间不减持持有的公司股票；
2015 年 7 月 10 日，公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）、上海证券报、中国证券报和
证券日报上披露了《四川广安爱众股份有限公司关于提振市场信心、维稳公司股价措施的公告》，
二股东水电集团承诺通过资管方式增持的公司股份，在 6 个月内不减持。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
2015 年 1 月 19 日，本公司收到新疆富蕴县人民法院转交的民事起诉状，由清远市连上电
力发展有限公司、清远市金森源能源发展有限公司起诉本公司及子公司新疆富远能源发展有限公
司关于股权纠纷一案，对方诉讼请求主要为关于 2011 年公司与原新疆富远能源发展有限公司所
签《股权转让协议》条款中关于约定原告承担原告承担水电站建设投资包干义务相关条款无效、
《股权转让补充协议》原告承担水电站建设投资包干义务设定的质押、抵押、保证相应条款及所
做的确认书无效；关于约定原告承担水电站建设投资包干义务相应条款无效。以及本公司与清远
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2015 年半年度报告
市连上电力发展有限公司、清远市金森源能源发展有限公司签订的《水电站建设投资包干协议》
无效。该诉讼为合同效力之诉，不涉及赔付金额。
本公司收到新疆维吾尔自治区高级人民法院（以下简称“新疆高院）”签发的【（2015）
新民二初字第 14 号】受理案件通知书。本公司就受让新疆富远能源发展有限公司（以下简称“新
疆富远”）股权，与连上电力、广东连新水电开发有限公司、清远市金森源能源发展有限公司（以
下简称“清远金森源”）、清远市世纪能源发展有限公司于 2011 年 9 月 2 日、2013 年 7 月 12
日签订的《股权转让协议书》和《新疆富远能源发展有限公司<股权转让协议书>之补充协议》（以
下简称“补充协议”）及《投资包干协议》约定条款的履行向新疆维吾尔自治区高级人民法院提
起诉讼。诉讼请求为：①请求判令连上电力立即将其在新疆富远享有的 10%股权过户给公司。②
请求判令将公司支付的股权受让款 8100 万元通过新疆富远的共管账户（账号：
4400,1760,3010,5300,8459，开户行：中国建设银行股份有限公司清远市分行）用于新疆富远支
付除银行贷款 9 亿元外的工程债务和其他债务。 ③本案诉讼费用全部由连上电力承担。
新疆高院已按照民事裁定书【（2015）新民二初字第 14-1 号】完成财产诉讼保全的相关
事宜。
2014 年 8 月 3 日，鲁甸县发生里氏 6.5 级地震，地震烈度达 9 度，本公司之子公司
云南昭通爱众发电有限公司所属红石岩水电站因此遭受到重大损失。截至 2015 年 4 月 27 日，本
公司尚未与中国太平洋财产保险股份有限公司云南分公司就保险赔偿金额达成一致意见。本公司
已于 2015 年 3 月向昆明仲裁委员会就保险合同纠纷一事申请仲裁，并收到昆明仲裁委员会《关
于昭通爱众发电与太平洋云南分公司、农行昆明盘龙支行就保险合同纠纷仲裁申请》的受理案件
通知书【昆仲受字（2015）01087 号】。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
截至 2015 年 06 月 30 日，除上述事项外，本公司无需要披露的重大或有事项。
3、 其他
无。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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4、 其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分
部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分
部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为电力生产销售、自来水生产销售、燃气销售、工
程施工及其他。这些报告分部是以实际经营业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主
要产品及劳务分别为电力生产销售、自来水生产销售、燃气销售、工程施工及其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编
制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他
费用及支出的分摊。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项 自来水生产、 电力生产销售 燃气销售 工程施工及 分部间抵销 合计
目 销售 其他
主 127,655,495 387,675,892. 235,313,823 19,397,312. 9,376,736.8 760,665,787.
营 .88 95 .83 05 5 86
业
务
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收
入
主 69,015,663. 247,798,586. 154,475,515 13,607,207. 658,400.00 484,238,573.
营 69 39 .97 34 39
业
务
成
本
资 858,791,856 4,788,698,21 647,799,130 149,530,896 57,492,009. 6,387,328,08
产 .09 5.04 .45 .08 19 8.47
总
额
负 854,534,958 3,280,254,42 328,228,431 91,762,909. 191,540,952 4,363,239,77
债 .78 8.56 .75 12 .53 5.68
总
额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
(4). 其他说明：
无。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）根据本公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）签署《农网完善项目
投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网完善项目资金属于甲方对乙方的投资，待工程竣工后乙方
应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更登记或甲方未还
清农网完善项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。乙方承诺将甲方的投资作为债务管
理。本公司累计收到农网完善项目资金 3,540.00 万元。
根据四川岳池爱众电力有限公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）签署《农
网完善项目投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网完善项目资金属于甲方对乙方的投资，待工程
竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更登记
或甲方未还清农网完善项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。乙方承诺将甲方的投资
作为债务管理。四川岳池爱众电力有限公司累计收到农网完善项目资金 3,240.00 万元。
2012 年 12 月 5 日四川省水电投资经营集团有限公司与本公司之控股股东爱众集团公司签署了
《债权转移通知书》，将上述农网专项资金作为债权转予爱众集团公司。
本公司 2014 年归还农网完善项目资金 5,040.00 万元。
（2）根据 2010 年本公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）签署《农网改
造升级项目投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网改造升级项目资金属于甲方对乙方的投资，待
工程竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未完成工商变更
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2015 年半年度报告
登记或甲方未还清农网改造升级项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。乙方承诺将甲
方的投资作为债务管理。截至 2015 年 06 月 30 日止，本公司累计收到农网改造升级项目资金
16,227,824.01 元。
根据 2010 年四川岳池爱众电力有限公司（乙方）与四川省水电投资经营集团有限公司（甲方）
签署《农网升级改造项目投资合同》，约定甲方投入到乙方的农网升级改造项目资金属于甲方对乙
方的投资，待工程竣工后乙方应明晰甲方股权或缴纳资金占用费，在甲方对乙方投资形成的股权未
完成工商变更登记或甲方未还清农网升级改造项目贷款本息前，乙方将其电费收益权质押给甲方。
乙方承诺将甲方的投资作为债务管理。截至 2015 年 06 月 30 日止，四川岳池爱众电力有限公司累
计收到农网升级改造项目资金 14,652,447.51 元。
（3）2013 年 12 月 10 日，四川省水电投资经营集团有限公司（广安区、岳池县农网改造升
级工程的项目法人，以下简称“四川水电集团”）、爱众集团公司（甲方）、本公司（乙方）、
广安区人民政府就广安区、岳池县农网升级改造项目的投资建设事宜签订了 2013 年度《农网升级
改造项目投资合同》，约定甲方将收到的农网改造资金全额投入到乙方。待 2013 年度农网改造升
级工程项目竣工验收后，若四川水电集团依据与甲方的相关约定，用本次投入的农网改造升级工
程资金转增甲方股本，则自转增甲方股本之日起，投入的农网改造升级资金作为甲方对乙方享有
的债权并按当年一年期存款年利率上浮 0.3 个百分点向甲方支付债权利息，按年支付。如果国家
相关政策发生变化，按照国家的相关政策执行。截至 2015 年 06 月 30 日止，本公司累计收到 2013
年度农网升级改造项目资金 225,859,800.00 元。
（4）2014 年 10 月 16 日，四川省水电投资经营集团有限公司（广安区、岳池县农网改造升级
工程的项目法人，以下简称“四川水电集团”）、爱众集团公司（甲方）、本公司（乙方）、广
安区人民政府就广安区、岳池县农网升级改造项目的投资建设事宜签订了 2014 年度《农网升级改
造项目投资合同》，约定甲方将收到的农网改造资金全额投入到乙方。待 2014 年度农网改造升级
工程项目竣工验收后，若四川水电集团依据与甲方的相关约定，用本次投入的农网改造升级工程
资金转增甲方股本，则自转增甲方股本之日起，投入的农网改造升级资金作为甲方对乙方享有的
债权并按银行同期贷款利率向甲方支付资金占用费，按季支付。如果国家相关政策发生变化，按
照国家的相关政策执行。
（5）2014 年 12 月 30 日，本公司与成都道奇投资管理有限公司（乙方）、四川厚源矿业集团
有限公司（丙方）签订《四川爱众矿业有限责任公司股权回购协议》，协议约定由乙方代丙方履行
《四川厚源矿业集团有限公司与本公司关于煤炭生产经营之合作协议》中约定的回购股权事项。具
体为丙方委托乙方以 9,706.67 万元的价格回购本公司持有的四川爱众矿业有限责任公司 70%的股权。
协议约定于 2014 年 12 月 30 日前，由乙方支付回购款 2706.67 万元，其余款项，乙方在相关内部
程序完成后支付，但最迟不超过 2015 年 6 月 30 日。于 2015 年 1 月 7 日，本公司收到成都道奇投
资管理有限公司支付的回购款 9,706.67 万元。
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2015 年半年度报告
8、 其他
截至 2015 年 6 月 30 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比 计提 账面 比 计提 账面
类
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
152 / 165
2015 年半年度报告
按 22,226,073 97. 1,111,303 5.00 21,114,769 7,759,645 91. 387,982.2 5.00 7,371,662
信 .23 00 .66 .57 .26 87 7 .99
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
单 686,799.59 3.0 686,799.5 100. 0.00 686799.59 8.1 686,799.5 100.
项 0 9 00 3 9 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 22,912,872 / 1,798,103 / 21,114,769 8,446,444 / 1,074,781 / 7,371,662
计 .82 .25 .57 .85 .86 .99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
从 2008 年起未收回的水费 339,489.95 339,489.95 100.00 收回可能性
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2015 年半年度报告
及安装收入 极小
晶欣彩色步砖厂 1,133.69 1,133.69 100.00 无法收回
北辰个体户 1,507.69 1,507.69 100.00 无法收回
黄国玉 22.75 22.75 100.00 无法收回
塑料厂 2,306.21 2,306.21 100.00 无法收回
天顺纺织 6,593.80 6,593.80 100.00 无法收回
陈永权 5,431.68 5,431.68 100.00 无法收回
李本世 2,452.95 2,452.95 100.00 无法收回
龙台政府 3,002.32 3,002.32 100.00 无法收回
恒丰电冶 300,229.69 300,229.69 100.00 无法收回
兴平砖厂 8,506.00 8,506.00 100.00 无法收回
交安汽车大修厂 597.90 597.90 100.00 无法收回
苑术祥 15,524.96 15,524.96 100.00 无法收回
合计 686,799.59 686,799.59 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 16,829,552.23
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 16,829,552.23 1,178,068.66
1至2年 5,406,908.52 324,414.51
2至3年 164,633.95 8,396.33
3 年以上 511,778.12 287,223.75
合计 22,912,872.82 1,798,103.25
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
余额百分比法组合 22,226,073.23 1,111,303.66 5.00
合计 22,226,073.23 1,111,303.66 5.00
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 723,321.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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2015 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 8,733,710.66 元，占应收账款期
末余额合计数的比例 38.12%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 436,685.53 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
其他说明：
无。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类 提
比 账面 比 计提 账面
别 比
金额 例 金额 价值 金额 例 金额 比例 价值
例
(%) (%) (%)
(%
)
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2015 年半年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 536,180,29 99. 26,809,01 5 509,371,27 481,574,64 99. 24,078,73 5.00 457,495,91
信 2.24 87 4.61 7.63 3.00 85 2.14 0.86
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
156 / 165
2015 年半年度报告
单 710,945.41 0.1 710,945.4 10 710,945.41 0.1 710,945.4 100.
项 3 1 0 5 1 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 536,891,23 / 27,519,96 / 509,371,27 482,285,58 / 24,789,67 / 457,495,91
计 7.65 0.02 7.63 8.41 7.55 0.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
3,000.00 3,000.00 100.00 账龄长，不
峨眉市驰骋机械制造有限公司 可收回风险
较大
7,506.59 7,506.59 100.00 账龄长，不
广安区协兴晋园园林 可收回风险
较大
438.82 438.82 100.00 预计无法收
职工住房贷款利息
回
700,000.00 700,000.00 100.00 预计无法收
广安区民政局
回
合计 710,945.41 710,945.41 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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2015 年半年度报告
1 年以内 465,293,149.00 23,237,269.43
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 465,293,149.00 23,237,269.43
1至2年 44,441,188.21 2,219,714.46
2至3年 24,792,050.25 1242894.42
3至4年 788,537.23 39,909.25
4至5年 1,041,069.95 535827.24
5 年以上 535,243.01 244,345.22
合计 536,891,237.65 27,519,960.02
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
余额百分比法组合 536,180,292.24 26,809,014.61 5.00
合计 536,180,292.24 26,809,014.61 5.00
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,730,282.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
四川岳池爱众 往来款 202,522,253.88 1 年以内 37.72 10,126,112.69
电力有限公司
四川星辰水电 往来款 163,220,785.17 1 年以内 30.40 8,161,039.26
投资有限公司
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2015 年半年度报告
云南昭通爱众 往来款 76,365,036.88 1 至 2 年 14.22 3,818,251.84
发电有限公司
云南省德宏州 往来款 12,740,488.41 1 年以内 2.37 637,024.42
爱众燃气有限
公司
新疆富远能源 往来款 18,298,175.00 1 年以内 3.41 914,908.75
发展有限公司
合计 / 473,146,739.34 / 88.12 23,657,336.96
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
其他说明：
无。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项
值
目 账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准
备
对 1,085,869,564.1 1,085,869,564.1 1,325,748,358.6 259,878,794.4 1,065,869,564.1
子 8 8 1 3 8
公
司
投
资
对 10,710,916.39 10,710,916.39 11,049,773.8 11,049,773.8
联
营、
合
营
企
业
投
资
合 1,096,580,480.5 1,096,580,480.5 1,336,798,132.4 259,878,794.4 1,076,919,337.9
计 7 7 1 3 8
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2015 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
新疆富远能 424,925,531.97 424,925,531.97
源发展有限
公司
四川华蓥爱 19,774,665.21 19,774,665.21
众水务有限
公司
四川岳池爱 88,230,608.38 88,230,608.38
众电力有限
公司
四川省邻水 10,307,944.13 10,307,944.13
县爱众水务
有限责任公
司
四川华蓥爱 3,500,000.00 3,500,000.00
众发电有限
公司
四川省岳池 24,110,500.00 24,110,500.00
爱众水务有
限责任公司
四川西充爱 25,894,947.91 25,894,947.91
众燃气有限
公司
四川省广安 27,146,846.57 27,146,846.57
爱众电力工
程有限公司
四川省邻水 12,579,368.81 12,579,368.81
爱众燃气有
限公司
四川省武胜 10,999,151.20 10,999,151.20
爱众水务有
限责任公司
云南省德宏 69,500,000.00 69,500,000.00
州爱众燃气
有限公司
四川省武胜 13,000,000.00 13,000,000.00
爱众燃气有
限公司
云南昭通爱
众发电有限
公司
四川星辰水 330,000,000.00 330,000,000.00
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2015 年半年度报告
电投资有限
公司
广安爱众电 900,000.00 900,000.00
力服务有限
责任公司
四川省前锋 5,000,000.00 5,000,000.00
爱众水务有
限责任公司
深圳爱众资 20,000,000.00 20,000,000.00
本管理有限
公司
合计 1,065,869,564.18 20,000,000.00 1,085,869,564.18
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
广安 11,04 411,1 750,0 10,71
爱众 9,773 42.59 00.00 0,916
压缩 .8 .39
天然
气有
限责
任公
司
小计 11,04 411,1 750,0 10,71
9,773 42.59 00.00 0,916
.8 .39
二、联
营 企
业
小计
11,04 411,1 750,0 10,71
合计 9,773 42.59 00.00 0,916
.8 .39
其他说明：
无。
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2015 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 304,022,746.96 190,384,887.67 271,307,221.57 177,333,313.19
其他业务 16,181,241.75 2,215,884.94 7,948,500.67 444,462.45
合计 320,203,988.71 192,600,772.61 279,255,722.24 177,777,775.64
其他说明：
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 70,376,152.33 48,496,163.41
权益法核算的长期股权投资收益 411,142.59 549,215.70
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 70,787,294.92 49,045,379.11
6、 其他
无。
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -35,890.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1436276.91
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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2015 年半年度报告
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 7,209,544.48
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2124034.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -534,942.14
少数股东权益影响额 301,718.65
合计 10,500,741.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
无。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 6.42 0.1286 0.1286
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.70 0.1140 0.1140
公司普通股股东的净利润
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2015 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无。
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有法定代表人、会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原
备查文件目录
件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
备查文件目录
告原稿。
董事长：罗庆红
董事会批准报送日期：2015-08-07
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
临2015-025 2015-05-07 原公告第 16 项《关于收购
新疆富远 14.8%股权及相关事宜
的议案》应有子议案。
165 / 165
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