2015 年半年度报告
公司代码：603099 公司简称：长白山
长白山旅游股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人侯长森、主管会计工作负责人吕美艳及会计机构负责人（会计主管人员）倪友声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第四节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
第五节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26
第六节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第八节 财务报告 ........................................................................................................................... 30
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................... 87
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
发行人、公司、股份公司、本 指 长白山旅游股份有限公司
公司、本集团、长白山旅游
财务报表数据中的年初、年末、 指 2015 年 1 月 1 日、2015 年
本年、上年 12 月 31 日、2015 年 1 月 1
日至 12 月 31 日、2014 年 1
月 1 日至 12 月 31 日
长白山管委会、管委会 指 吉林省长白山保护开发区管理
委员会，公司实际控制人
森工集团 指 中国吉林森林工业集团有限责
任公司，公司第二大股东
长白山森工 指 长白山森工集团有限公司，原
名为吉林延边林业集团有限公
司，公司股东
天池国旅 指 吉林省长白山天池国际旅行社
有限公司，公司全资子公司
温泉公司 指 吉林省长白山蓝景温泉开发有
限公司，公司全资子公司
长白山景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
内的景区
北坡、北景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
北景区
西坡、西景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
西景区
南坡、南景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
南景区
温泉度假区项目 指 长白山国际温泉度假区建设项
目，即长白山温泉皇冠假日酒
店，为募集资金投资项目
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 长白山旅游股份有限公司
公司的中文简称 长白山
公司的外文名称 ChangBai Mountain Tourism Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 CBM
公司的法定代表人 侯长森
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 侯长森 倪友
联系地址 吉林省长白山保护开发区 吉林省长白山保护开发区
电话 0433-5310177 0433-5310177
传真 0433-5310777 0433-5310777
电子信箱 changbaishan@vip.126.com changbaishan@vip.126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司注册地址的邮政编码 133613
公司办公地址 长白山保护开发区池北区白林西区和平街
公司办公地址的邮政编码 133613
公司网址 www.cbmt.com.cn
电子信箱 changbaishan@vip.126.com
报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《
证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 长白山 603099
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015 年 1 月 8 日
注册登记地点 池北区（白林西区和平街）
企业法人营业执照注册号 222500000001165
税务登记号码 222426786849398
组织机构代码 78684939-8
报告期内注册变更情况查询索引 www.sse.com.cn
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七、 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)
主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 63,540,317.24 51,084,935.05 24
归属于上市公司股东的净利润 -3,518,088.09 -6,855,857.26 -49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -3,593,110.75 -7,762,951.50 -54
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -7,984,685.17 -7,696,503.31 -3.74
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 762,985,181.76 786,569,464.46 -3
总资产 806,429,426.60 835,040,842.20 -3
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.01 -0.03 -67
稀释每股收益（元／股） -0.01 -0.03 -67
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.01 -0.04 -75
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -0.45 -0.87 减少48个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.47 -1.02 减少54个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 100,000.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 30.22
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -25,007.56
合计 75,022.66
第三节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司初步形成“以旅游客运为主体，旅行社、温泉水开发利用为两翼”的业务格
局；在保持景区旅游客运业务独家经营优势的基础上，利用子公司温泉公司获得了温泉水资源的
独家开采资质，为未来进军温泉酒店领域奠定了坚实的基础；子公司天池国旅拥有稳定的客源和
较为完善的营销网络，不仅为旅游客运业务提供了客源，还对公司形象及长白山景区形象进行了
有效推广。公司正在建设的长白山国际温泉度假区项目已经封顶，开始内装工作，建成后将打造
以温泉为主题的多功能长白山旅游特色品牌，促进长白山旅游由“观光旅游型”向“休闲度假型”
的转变，拓展公司效益增长点。随着长白山旅游人数的不断增加，为提高服务质量和运力，保障
游客安全，公司购置了多台车辆。报告期内，旅游客运业务毛利占公司毛利总额的 90%以上，为
公司最主要的利润来源。随着公司逐步完善旅游产业链条，旅行社业务和募集资金投资项目的酒
店业务，将成为公司利润的新增长点。
报告期内，公司营业收入 6，354.03 万元，比上年同期增加 1，245.54 万元，同比上年增涨
24.38%；完成利润总额-439.83 万元，比上年同期减亏 482.11 万元，同比上年增涨 57.87%；完成
净利润-351.81 万元，同比上年同期减亏 333.78 万元,同比上年增涨 48.69%。截止报告期末，公
司资产总额达到 80，642.94 万元，比上年同期增加 35，194.04 万元，同比上年增涨 77.44%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 63,540,317.24 51,084,935.05 24
营业成本 50,597,728.57 44,452,548.30 14
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销售费用 2,621,046.65 144,901.70 1,709
管理费用 12,687,351.98 14,530,684.51 -13
财务费用 -1,655,540.43 -660,667.16 -150.58
经营活动产生的现金流量净额 -7,984,685.17 -7,696,503.31 -3.74
投资活动产生的现金流量净额 -21,108,141.29 -12,115,766.35 -74.22
筹资活动产生的现金流量净额 -24,000,300 -9,200,000 -160.87
研发支出 0 0
营业收入变动原因说明: 公司主营业务收入主要来源于旅游客运收入，旅行社收入、温泉水销售、
供热收入等占主营业务收入总额的比重不足 10%。报告期内，公司营业收入同比上年同期上涨 24%。
主要原因是公司上市以来，加大了对长白山的宣传力度,旅游人数增加。
营业成本变动原因说明:收入增长,游客增加，客运量增大，旅游客运成本增加，导致成本增加
销售费用变动原因说明:本期发生销售费用 262.10 万元，较上年同比减少 117.2 万元，公司大力度
宣传旅游推广。
管理费用变动原因说明:本年发生管理费用 1，268.73 万元，较上年同比减少 184.34 万元
财务费用变动原因说明:本年发生财务费用-165.55 万元，较上年同比减少 99.49 万元，募集资金到
位，产生较多的利息收益。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额-798.47 万元，较上年
同比减少 28.82 万元
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额-2110.81 万元，较上
年同比减少 899.23 万元，主要在于公司募投项目建设施工。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额 2400.03 万元，较上年
同比减少 14800.3 万元，主要在于发放股利。
研发支出变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润主要来源于旅游客运业务产生的收益。随着公司逐步完善旅游产业链条，旅行社业
务和募集资金投资项目的酒店业务，将成为公司利润的新增长点。
(2) 经营计划进展说明
报告期内，公司营业收入 6，354.03 万元，比上年同期增加 1，245.54 万元，同比上年增涨
24.38%；完成利润总额-439.83 万元，比上年同期减亏 482.11 万元，同比上年增涨 57.87%；完成
净利润-351.81 万元，同比上年同期减亏 333.78 万元,同比上年增涨 48.69%。截止报告期末，公
司资产总额达到 80，642.94 万元，比上年同期增加 35，194.04 万元，同比上年增涨 77.44%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 营业成本 毛利率比
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比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
旅游客运 60,177,527.88 48,262,937.75 20 30 16 增加 9 个
百分点
旅行社 1,416,006.75 431,335.85 70 -49 -69 增加 20 个
百分点
其他 1,946,782.61 1,903,454.97 2 0 22 减少 18 个
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明：
1、 长白山旅游大部分运营车辆在 2007 年至 2009 年购进，计提折旧是采用平均年限法
按照 5 年计提折旧，本报告期内运营车辆已基本提足折旧，与历年相比运营成本有
所减少，公司固定成本减少。旅游客运收入为公司的主要经营收入，自上市以来，
对长白山宣传力度加大，游客增加，收入增加，公司毛利率增加。
2、 报告期内，旅行社毛利率高于同行业平均水平，主要原因是旅行社有偿使用股份公
司车辆，在合并报表中抵消交通费。合并报表时旅行社成本中运输费与公司旅游客
运收入合并抵消，去除合并抵消因素，旅行社 2015 年度实际毛利率 18.85%等于同行
业旅行社毛利率水平。
(三) 核心竞争力分析
1、独特的旅游客运优势
公司是长白山保护开发区最大的旅游客运公司，拥有丰富的旅游景区（点）运输线路开发和
经营经验，有一支从事景区（点）运输经营管理和配套服务的成熟员工队伍。公司在长白山景区
内的旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手，2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管
理处对长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，公司取得了景区交通运营线路 20 年的经
营权；景区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、北景区及景区外的部分景点和长白山机
场等客源集中地。公司是目前长白山保护开发区内唯一获得交通运输主管部门批准运营该旅游线
路的企业，线路经营期限从 2011 年 10 月 11 日至 2015 年 10 月 10 日。尽管公司目前是唯
一拥有该旅游线路运营权的企业，但是，因为出租车的运营路线具有一定的随意性，因此长白山
保护开发区内的出租车是公司旅游快线业务的主要竞争对手。长白山保护开发区内的出租车均为
个体经营。而长白山保护开发区内的其他客运公司如吉林吉和运输集团有限公司，其主营业务是
客运站和客运班线经营，与公司的旅游客运线路、站点均不相同，因此不存在竞争关系。
2、旅行社优势
由于进入“门槛”较低，从全国范围来看，旅行社整体竞争较为充分。公司下属子公司天池
国旅以高端旅游接待为主，拥有丰富的产品系列、稳定的客源和较为完善的营销网络，在接待国
内旅游团队和入境游客方面具有较强的竞争能力。目前，天池国旅是唯一一家获得主管单位批准
在指定区域范围内开展探险、科考旅游项目的旅行社。
3、温泉水资源优势
温泉水开发、利用业务是公司为完善旅游产业链条、进军温泉酒店业而提前进行的战略布局。
温泉公司是长白山保护开发区内唯一一家拥有温泉水开采资质且以温泉水销售为主营业务的企业。
这不仅为公司实施温泉度假区项目创造了良好条件，还使公司在未来长白山旅游业温泉度假产品
的竞争格局中占据了有利地位。目前，在长白山保护开发区内主要由长白山保护开发区润森热力
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有限公司等单位通过传统供热方式提供市政供热服务，与温泉公司在供热方式及目标客户等方面
均不相同。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未
使用
本报告期已使 募集
募集 募集资金 已累计使用募集 尚未使用募集资
募集方式 用募集资金总 资金
年份 总额 资金总额 金总额
额 用途
及去
向
2014 首次发行 302,681,800.00 10,886,046.50 145,006,092.99 157,871,875.96
年
合计 / 302,681,800.00 10,886,046.50 145,006,092.99 157,871,875.96 /
募集资金总体使用情况说明： 报告期公司向社会公众首次公开发行人民币普通股（A
股）股票 6,667 万股，发行价为每股人民币 4.54 元，
共计募集资金 302,681,800.00 元，扣除承销和保荐费
用 20,500,000.00 元后的募集资金为 282,181,800.00
元，已由主承销商安信证券股份有限公司于 2014 年 8
月 18 日汇入本公司募集资金监管账户，另扣除公司自
行支付的中介机构费用和其他发行费用人民币
7,337,400.00 元（截至 2014 年 12 月 31 日，该部分
费用尚未从募集资金专户中扣除）后，公司本次募集
资金净额为 274,844,400.00 元。本次发行募集资金已
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
XYZH/2014QDA1012 号验资报告予以验证。
募集资金专户共使用 145,006,092.99 元。尚未使用募
集资金总额为 157871875.96 元。包含产生的利息
196168.95 元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 是 未 变
承 是 产
否 否 达 更
诺 否 项 预 生
符 符 到 原
项 变 募集资金拟投入 募集资金本报 募集资金累计实 目 计 收
合 合 计 因
目 更 金额 告期投入金额 际投入金额 进 收 益
计 预 划 及
名 项 度 益 情
划 计 进 募
称 目 况
进 收 度 集
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度 益 和 资
收 金
益 变
说 更
明 程
序
说
明
长 否 274,844,400.00 10,886,046.50 145,006,092.99 是 45% 是
白
山
国
际
温
泉
度
假
区
项
目
合 274,844,400.00 10,886,046.50 145,006,092.99 / /
/ / / / /
计
募集资金承诺项目使用情
由于项目尚未处于建设期，项目尚未产生收益。
况说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
旅行社本年净利润为 0.44 万元，上年净利润为 64.07 万元，变动比率为 99.31%，主要原因
是旅游团队数量大幅度减少，会议团队大幅减少，大客户流失，收入与去年相比减少 48.72%。
由于职工工资上涨并导致各项险金增加，使费用较上年增加 10.09%，影响净利润与去年同期
有所减少。
旅行社为了增加赢利点，目前在市场开拓新项目，区域性直通车业务，随着这项业务的开展，
前期市场的投入，导致今年旅行社运营成本与去年同期有所增加，影响净利润与去年同期有所减
少。
蓝景温泉本年净利润为-20.87 万元，上年净利润为-15.06 万元，变动比例为-38.58%，净利
润较去年同期减少的原因为温泉公司员工的工资及社保险金较去年同期增加了 5.32 万元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年 4 月 16 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了公司 2014 年度利润分配预案，报告
期内公司已履行完毕公司 2014 年度利润分配实施方案， 详见 2015 年 6 月 3 日公司发布的公
告， 公告编号： 2015-018。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
单位：元
合同名称 甲方 乙方 签订日期 最终交易价格 截至报告期
末合同的执
行情况
募投项目消 长白山旅游 吉林省永成 2015-05-19 6933388 合同履行中
防工程施工 股份有限公 消防工程公
合同 司 司
安凯 88 采购 长白山旅游 安徽安凯汽 2015-05-29 7170000 合同履行中
合同 股份有限公 车股份有限
司 公司
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募投项目铝 长白山旅游 哈尔滨东方 2015-05-19 5813793.62 合同履行中
合金外窗工 股份有限公 墙业装饰公
程合同 司 司
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如
未
能
如未
及
是 能及
是 时
否 时履
否 履
及 行应
有 行
承诺 承诺 承诺时间 时 说明
承诺方 承诺内容 履 应
背景 类型 及期限 严 未完
行 说
格 成履
期 明
履 行的
限 下
行 具体
一
原因
步
计
划
与股
改相
关的
承诺
收购
报告
书或
权益
变动
报告
书中
所作
承诺
与重
大资
产重
组相
关的
承诺
与首 解决 吉林省长白 1.本公司及本公司参股之其他 2011-12- 否 是
次公 同业 山开发建 公司（不含发行人及其下属公 9、长期持
开发 竞争 设（集团） 司，下同）自签署承诺之日起不 续
行相 有限责任 会存在从事与发行人所从事的
关的 公司 业务相同、相似业务的情况。2.
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2015 年半年度报告
承诺 若发行人今后从事新的业务领
域，则本公司及本公司参股公司
将不以控股或参股方式从事与
长白山旅游新的业务领域有直
接竞争的业务活动。3.本公司承
诺不向业务与发行人及发行人
的下属企业所生产的产品或所
从事的业务构成竞 争的其他公
司、企业或其他机构、组织或个
人提供专有技术或提供销售渠
道、客户信息等商业秘密。4.本
公司下属控股公司吉林省长白
山能源开发有限公司的经营范
围为“清洁能源开发和利用、热
力生产供应，供热设施维护、管
理供热设备、防腐保温”。但是
鉴于能源开发公司已于 2011
年 12 月 2 日在吉林日报刊登
注销公告，目前正在办理清算注
销手续。因此，能源开发公司与
长白山旅游目前已不存在同业
竞争。5.本公司承诺在矿产资源
探明储量、取得了《采矿许可证》
或长白山旅游要求时，将按照市
场价格优先转让给长白山旅游，
如长白山明确表示放弃的，则本
公司可以不低于转让给长白山
旅游的价格转让给无关联系的
第三方，但不得自行开采经营。
6.本公司承诺如出现因本公司
控制的其他企业或组织违反上
述承诺而导致长白山旅游的权
益受到损害的情况，本公司将依
法承担相应的赔偿责任。
解决 吉林省长白 1.本公司严格按照《公司法》、 2011-12- 否 是
关联 山开发建设 《公司章程》的有关规定行使股 9、长期持
交易 （集团）有 东权利，规范关联交易。2.本公 续
与首 限责任公司 司及本公司除发行人外的关联
次公 方与发行人之间将尽可能地避
开发 免和减少关联交易。对无法避免
行相 或者有合理原因而发生的关联
关的 交易，本公司承诺将遵循市场公
承诺 正、公平、公开的原则，并依法
签订协议，保证不通过关联交易
损害发行人及其他股东的合法
权益。
与首 其他 吉林省长白 对于交通公司设立时出资不规 2011-12- 否 是
次公 山开发建设 范问题，长白山工商局出具《证 28、长期
开发 （集团）有 明》确认交通公司注册资金已于 持续
行相 限责任公司 2006 年 8 月 7 日全部到位，
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2015 年半年度报告
关的 不属于重大违法违规行为，不予
承诺 处罚。建设集团向发行人承诺：
若因上述事宜造成发行人的任
何费用支出、经济赔偿或其他损
失，建设集团将无条件全额赔
偿。
其他 吉林省长白 针对采矿权延续登记等事项，建 2014-05- 是 是
山开发建设 设集团出具承诺：温泉《采矿许 13、
（集团）有 可证》期满后，我公司将积极与 2014-12-
限责任公司 温泉采矿权主管机关进行协调， 31 至
促成温泉公司在 2014 年 12 2039-12-
月 31 日至 2039 年 12 月 31 31
日期间持续拥有温泉采矿权，并
与首 且我公司承担在此期间温泉公
次公 司办理延续手续时需要支付的
开发 采矿权价费、评估费等相关费
行相 用。如延续登记费用低于延续期
关的 间对应的采矿权评估值，我公司
承诺 将向温泉公司返还差额部分。如
温泉公司未能顺利办理延续登
记手续，我公司将根据原评估报
告测算 2015 年 1 月至 2039
年 12 月 31 日期间对应的采矿
权评估价值，向温泉公司返还该
部分价值，并根据折现率向温泉
公司支付利息。
其他 吉林省 建设集团就温泉公司拥有的长 2011-11、 否 是
长白山 白山温泉引水管道事宜出具承 长期持续
与首
开发建 诺：若将来温泉管道由于权属问
次公
设（集 题发生无法正常经营使用的情
开发
团）有 形，建设集团负责协调解决，由
行相
限责任 此给长白山旅游造成的损失由
关的
公司 建设集团负责赔偿；若温泉管道
承诺
不能继续经营使用的，建设集团
将以市场公允价格购回。
其他 吉林省 建设集团就公司自 2007 年至 2011-12、 否 是
与首
长白山 2011 年冬季期间调整长白山北 长期持续
次公
开发建 景区倒站车及西景区环保车车
开发
设（集 票价格事宜出具承诺：若公司因
行相
团）有 上述自行调价行为
关的
限责任 被旅客索赔，建设集团将全
承诺
公司 额承担相关赔偿损失。
其他 吉林省 建设集团就公司 2010 年调整 2012-06、 否 是
与首
长白山 长白山南景区环保车票价格事 长期持续
次公
开发建 宜出具承诺：若公司因上述自行
开发
设（集 调价行为被旅客索赔，建设集团
行相
团）有 将全额承担相
关的
限责任 关赔偿损失。
承诺
公司
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2015 年半年度报告
股份 吉林省 控股股东建设集团就所持股份 2011-12/ 是 是
限售 长白山 锁定及持股意向承诺如下：1.自 2014-04、
开发建 长白山旅游股票上市之日起三 2014-08-
设（集 十六个月内，本公司不转让或者 22 至
团）有 委托他人管理本公司持有的长 2019-08-
限责任 白山旅游股份，也不由长白山旅 22
公司 游回购本公司持有的长白山旅
游股份。2.在长白山旅游上市
后 6 各月内如长白山旅游股票
连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行价，或上市后 6 个月期
末收盘价低于发行价，本公司持
有的长白山旅游股份的上述锁
定期自动延长 6 各月。3.本公
司拟长期持有长白山旅游股份，
与首
锁定期届满后两年内，本公司在
次公
坚持长白山旅游股份时，减持价
开发
格不低于发行价，每年减持数量
行相
合计不超过上一年度最后一个
关的
交易日登记在本公司名下的股
承诺
份总数的 20%；两年期限届满
后，本公司在减持长白山旅游股
份时，减持价格应符合《国有股
东转让所持上市公司股份管理
暂行办法》等相关规定。4.本公
司减持长白山旅游股份时，将提
前三个交易日通过长白山旅游
发出相关公告 5.本公司如未履
行上述承诺,本公司将在长白山
旅游股东大会及中国证监会指
定的披露媒体上公开说明未履
行承诺的具体原因并向投资者
道歉,本公司持有的长白山旅游
股份自本公司未履行上述承诺
之日起 6 个月内不得减持。
其他 吉林省 控股股东就稳定股价措施事宜 2014-01、 否 是
长白山 承诺如下:1.本公司将在长白山 长期持续
与首
开发建 旅游就回购股份事宜召开的股
次公
设（集 东大会上,对回购股份的相关议
开发
团）有 案投赞成票.2.本公司将根据
行相
限责任 《长白山旅游股份有限公司稳
关的
公司 定股价预案》中的相关规定，履
承诺
行增持长白山旅游股票的各项
义务。
与首 股份 长白山旅游 本人承诺：1.在担任长白山旅游 2011-12\ 否 是
次公 限售 股份有限公 董事（监事、高级管理人员）及 2014-1\2
开发 司董事、高 辞去职务后六个月内，不直接或 013-12、
行相 级管理员： 间接从事任何在商业上对长白 长期持续
关的 侯长森、杨 山旅游构成竞争或可能导致与
承诺 龙、王昆、 长白山旅游发生竞争的业务及
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2015 年半年度报告
吕美艳、纪 活动，或拥有与长白山旅游存在
景臣、陈贵 竞争关系的任何经济实体、机
海、李政、 构、经济组织的权益，或以其他
常秋萍、 形式取得该经济实体、机构、经
陈星辉 济组织的权益，或在该经济实
体、机构、经济组之中担任高级
管理人员或核心技术人员；2.本
人的配偶、父母、及配偶的父母、
兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周
岁的子女及其配偶、配偶的兄弟
姐妹和子女配偶的父母遵守本
承诺；3.本人愿意承担因本人及
本人配偶、父母及配偶的父母、
兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周
岁的子女及其配偶、配偶的兄弟
姐妹和子女配偶的父母违反上
述承诺而给长白山旅游造成的
全部经济损失。
股份 中国吉林森 森工集团就所持股份锁定及持 2011-12/ 是 是
限售 林工业集 股意向承诺如下：1.本公司持有 2014-04、
团有限责任 的所有长白山旅游的股份事实 2014-08-
公司 上都属于本公司所有，不存在匿 22 至
名股东；本公司持有的股份不存 2017-08-
在质押情形，也不存在由此股份 22
引起的现实及潜在纠纷等其他
有争议情形。2.本公司不存在
尚未了结或可预见的任何重大
诉讼、仲裁及行政处罚案件，亦
未受到任何司法机关、政府部门
的刑事处罚。3.除本次公开发售
股份之外，自长白山旅游上市之
与首 日起十二个月内，本公司不转让
次公 或委托他人管理本公司持有的
开发 长白山旅游股票，也不由长白山
行相 旅游回购本公司持有的长白山
关的 旅游股份。4.上述锁定期届满后
承诺 两年内，本公司在减持长白山旅
游股份时，减持价格将不低于发
行价，每年减持股份数量合计不
超过上一年度最后一个交易日
登记在本公司名下的股份总数
的 20%。3.本公司减持长白山
旅游股份时，将提前三个交易日
通过长白山旅游发出相关公告。
5.如本公司未能履行上述承诺，
本公司将在长白山旅游股东大
会及中国证监会指定的披露媒
体上公开说明未履行承诺的具
体原因并向投资者道歉，本公司
持有的长白山了持有股份自本
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2015 年半年度报告
公司未履行上述承诺之日起 6
个月内不得减持。
股份 吉林省 我单位郑重承诺：自长白山旅游 2011-12- 是 是
限售 长白山 首次公开发行股票并上市之日 19/2014-
与首
保护开 起三十六个月内，不通过我单位 01-18、
次公
发区管 控制的长白山旅游股东吉林省 2014-8-2
开发
理委员 长白山开发建设（集团）有限责 2 至
行相
会（实 任公司转让或委托他人管理长 2017-8-2
关的
际控制 白山旅游首次公开发行股票前 2
承诺
人 已发行的股份，也不由长白山旅
游回购该部分股份。
其他 长白山 本公司郑重承诺：1.如本公司招 2014-2-2 否 是
旅游股 股说明书被相关监管机构认定 0、长期持
份有限 存在虚假记载、误导性陈述或重 续
公司 大遗漏，对判断本公司是否符合
法律规定的发行条件构成重大、
实质影响的，本公司将在相关监
管机构作出上述认定时，依法回
购首次公开发行的全部新股，将
于五个交易日内启动回购程序，
与首 回购价格为届时股票二级市场
次公 的本公司股价。2. 如本公司招
开发 股说明书被相关监管机构认定
行相 存在虚假记载、误导性陈述或重
关的 大遗漏，致使投资者在证券交易
承诺 中遭受损失的，本公司将
依法赔偿投资者损失：（1）在
相关监管机构认定本公司招股
说明书存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏后五个交易日
内，本公司应启动赔偿投资者损
失的相关工作；（2）投资者损
失依据相关监管机构或司法机
关认定的金额或者本公司与投
资者协商确定的金额确定。
其他 吉林省 本公司郑重承诺：1.如招股说明 2014-1-1 否 是
长白山 书被相关监管机构认定存在虚 8、长期持
开发建 假记载、误导性陈述或重大遗 续
设（集 漏，对判断长白山旅游股份有限
与首 团）有 公司是否符合法律规定的发行
次公 限责任 条件构成重大、实质影响的，本
开发 公 公司将在相关监管机构作出上
行相 述认定时，依法回购首次公开发
关的 行的全部新股，将于五个交易日
承诺 内启动回购程序，回购价格为届
时股票二级市场的本公司股价。
2. 如招股说明书被相关监管机
构认定存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，致使投资者在证
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2015 年半年度报告
券交易中遭受损失的，本公司
将依法赔偿投资者损失：（1）
在相关监管机构认定本公司招
股说明书存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏后五个交易
日内，本公司应启动赔偿投资者
损失的相关工作；（2）投资者
损失依据相关监管机构或司法
机关认定的金额或者本公司与
投资者协商确定的金额确定。
其他 长白山 本公司承诺：1.本公司相关承诺 2014-2-2 否 是
旅游股 真实、准确、完整、且不可撤销， 0、长期持
份有限 除因相关法律法规、政策变化、 续
公司 自然灾害及其他不可抗力等本
公司无法控制的客观原因外，本
公司将无条件严格履行本公司
的相关承诺。如本公司未能履行
的，本公司将采取相关约束措施
并进一步承诺（1）及时、充分
披露本公司承诺未能履行、无法
履行或无法按期履行的具体原
因并向投资者道歉，积极接受社
会监督；2）不得进行公开再融
资；（3）不得批准未履行承诺
与首 的董事、高级管理人员的主动离
次公 职申请，但可以进行职务变更；
开发 （4）向本公司投资者提出补充
行相 承诺或替代承诺，以尽可能保护
关的 投资者的权益，并将上述补充承
承诺 诺或替代承诺提交股东大会审
议；（5）因违反本公司相关承
诺给投资者造成损失的，本公司
将依法对投资者进行赔偿。2.如
因相关法律法规、政策变化、自
然灾害及其他不可抗力等本公
司无法控制的客观原因导致本
公司相关承诺未能履行，本公司
采取以下措施：（1）及时、充
分披露本公司未能履行、无法履
行或无法按期履行的具体原因
并向投资者道歉；（2）向本公
司的投资者提出补充承诺或替
代承诺，以尽可能保护本公司投
资者的权益。
与首 其他 长白山旅游 本人承诺：一、本人相关承诺真 2014-02- 否 是
次公 股份有限公 实、准确、完整，且不可撤销， 20、长期
开发 司董事、高 除因相关法律法规、政策变化、 持续
行相 级管理人 自然灾害及其他不可抗力等本
关的 员：侯长森、 人无法控制的客观原因外，本人
承诺 杨龙、王昆、 无条件严格履行本人相关承诺。
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2015 年半年度报告
吕美艳、纪 二、就本人相关承诺未能履行
景臣、陈贵 的，本人将采取相关约束措施并
海、李政、 进一步承诺如下：1.除因相关法
常秋萍、陈 律法规、政策变化、自然灾害及
星辉 其他不可抗力等本人无法控制
的客观原因外，如本人相关承诺
未能履行，确已无法履行或无法
按期履行的，本人将采取以下措
施：（1）通过长白山旅游及时、
充分披露本人相关承诺未能履
行、无法履行或无法按期履行的
具体原因并向投资者道歉，积极
接受社会
监督；（2）无条件接受或配合
长白山旅游董事会、监事会的督
促、质询；（3）向长白山旅游
及其投资者提出补充承诺或替
代承诺，以尽可能保护长白山旅
游及其投资者的权益，并将上述
补充承诺或替代承诺提交长白
山旅游股东大会审议；（4）可
以职务变动但不得主动要求离
职，职务变动或非因本人原因离
职后仍受本函相关条款的约束；
（5）本人违反本人相关承诺所
得收益将归属于长白山旅游，因
此给长白山旅游或投资者造成
损失的，本人将依法对长白山旅
游或投资者进行赔偿。2.如因关
法律法规、政策变化、自然灾害
及其他不可抗力等本人无法控
制的客观原因导致本人相关承
诺未能履行，确已无法履行或无
法按期履行的，本人将采取以下
措施：（1）通过长白山旅游及
时、充分披露本人相关承诺未能
履行、无法履行或无法按期履行
的具体原因并向投资者道歉；
（2）向长白山旅游及其投资者
提出补充承诺或替代承诺，以尽
可能保护长白山旅游及其投资
者的权益。
其他 长白山 本公司承诺：公司上市后三年 2014-01- 是 是
与首 旅游股 内，如公司股票连续 20 个交易 18、
次公 份有限 日的收盘价均低于每股净资产， 2014-08-
开发 公司 则公司按下述规则启动稳定股 22 至
行相 价措施：1.公司回购股份；2.公 2017-08-
关的 司控股股东增持股票；3.公司董 22
承诺 事、高级管理人员增持股票；4.
证券监管部门其他认可的方式
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2015 年半年度报告
其他 长白山旅游 本人承诺:1.本人将在长白山旅 2014-01、 否 是
股份有限公 游就回购股份事宜召开的股东 长期持续
司董事、高 大会上,对回购股份的相关议案
与首
级管理人 投赞成票.2.本人将根据《长白
次公
员：侯长森、 山旅游股份有限公司稳定股价
开发
杨 龙、王 预案》中的相关规定，履行增持
行相
昆、吕美艳、 长白山旅游股票的各项义务。
关的
纪景臣、陈
承诺
贵海、李政、
常秋萍、陈
星辉
吉林省 控股股东就履行承诺相关事宜 2014-01、 否 是
长白山 承诺如下：1.本公司相关承诺真 长期持续
开发建 实、准确、完整、且不可撤销，
设（集 除因相关法律法
团）有 规、政策变化、自然灾害及其他
限责任 不可抗力等本公司无法控制的
公司 客观原因外，本公司将无条件严
格履行本公司相关承诺。1.本公
司持有的长白山旅游的股份事
实上都属于本公司所有，不存在
匿名股东；本公司持有的股份不
存在质押情形，也不存在由此股
份引起的现实及潜在纠纷等其
他有争议情形。2.本公司不存在
尚未了结或可预见的任何重大
诉讼、仲裁及行政处罚案件，亦
未受到任何司法机关、政府部门
与首
的刑事处罚。3.除本公司无法控
次公
制的客观原因外，如本公司未能
开发
履行，本公司将及时、充分披露
行相
本公司承诺未能履行、无法履
关的
行、无法按期履行的具体原因并
承诺
向投资者道歉，积极接受社会监
督；不得转让长白山旅游股份，
因保护投资者利益或其他法定
原因必须转股的情形除外；暂不
领取长白山旅游分配利润中归
属于本公司的部分；想长白山旅
游及其投资者提出补充承诺或
替代承诺，以尽可能保护长白山
旅游及其投资者的权益，并将上
述补充承诺或替代承诺提交长
白山旅游股东大会审议；本公司
违反本公司相关承诺所得收益
将归属于长白山旅游，因此给长
白山旅游或投资者造成损失的，
本公司将依法对长白山旅游或
投资者进行赔偿。4.如因本公司
无法控制的客观原因导致本公
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2015 年半年度报告
司相关承诺未能履行、确已无法
履行或无法按期履行的，本
公司通过长白山旅游及时、充分
披露本公司承诺未能履行的具
体原因并向投资者道歉；向长白
山旅游及其投资者提出补充或
替代承诺，以尽可能保护长白山
旅游及其投资者的权益。
与再
融资
相关
的承
诺
与股
权激
励相
关的
承诺
其他 吉林省长白 长白山管委会和建设集团拟根 2011-09- 否 是
山开发建设 据相关法律法规，对保护局集体 30、长期
（集团）有 企业进行解散清算，并妥善安置 持续
限责任公司 保护局集体企业所属职工。建设
其他 集团承诺：1.于解散清算过程中
承诺 涉及的安置补偿费及经济补偿
金等相关安置费用由建设集团
承担 2.对于安置过程中发生的
争议，建设集团负责妥善解决并
承担相应的经济赔偿责任。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期，公司严格按照《公司法》和证监会相关规定的要求，通过健全和完善公司内部控制
体系，持续推动公司制度化、流程化管理，公司治理结构不断完善，规范运作水平进一步提升。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
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2015 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第五节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内股份无变化
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 17,057
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售条 股 数 股东性
（全称） 增减 量 (%) 件股份数量 份 量 质
状
态
吉林省长白山开发 158,533,060 59.45 158,533,060 国有法
建设（集团）有限责 无 人
任公司
中国吉林森林工业 26,414,971 9.91 26,414,971 国有法
无
集团有限责任公司 人
长白山森工集团有 8,699,985 3.26 8,699,985 国有法
无
限公司 人
中国农业银行－中 7,805,491 7,805,491 2.93 其他
邮核心成长股票型 无
证券投资基金
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2015 年半年度报告
全国社会保障基金 6,351,984 2.38 6,351,984 其他
无
理事会转持二户
中国建设银行－华 1,999,876 1,999,876 0.75 其他
夏优势增长股票型 无
证券投资基金
中国工商银行股份 658,170 658,170 0.25 其他
有限公司－申万菱
无
信新动力股票型证
券投资基金
夏菁徽懿 639,372 639,372 0.24 境内自
无
然人
上海国际信托有限 610,000 610,000 0.23 其他
公司－上海信托“金
无
珀”投资集合资金信
托计划（XF1503
严建定 408,400 408,400 0.15 境内自
无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国农业银行－中邮核心成长股 7,805,491 人民币 7,805,491
票型证券投资基金 普通股
中国建设银行－华夏优势增长股 1,999,876 人民币 1,999,876
票型证券投资基金 普通股
中国工商银行股份有限公司－申 658,170 658,170
人民币
万菱信新动力股票型证券投资基
普通股
金
夏菁徽懿 639,372 人民币 639,372
普通股
上海国际信托有限公司－上海信 610,000 610,000
人民币
托“金珀”投资集合资金信托计
普通股
划（XF1503）
严建定 408,400 人民币 408,400
普通股
蒋浙乡 394,752 人民币 394,752
普通股
方金水 365,000 人民币 365,000
普通股
厦门国际信托有限公司－英大 1 330,900 人民币 330,900
号证券投资集合资金信托计划 普通股
中国工商银行股份有限公司－易 321,500 321,500
人民币
方达安心回馈混合型证券投资基
普通股
金
上述股东关联关系或一致行动的
说明
表决权恢复的优先股股东及持股
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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2015 年半年度报告
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 吉林省长白山开发建设（集团） 158,533,060 2017-08-22 与首次
有限责任公司 公开发
行相关
的承诺
2 中国吉林森林工业集团有限责 26,414,971 2015-08-22 与首次
任公司 公开发
行相关
的承诺
3 长白山森工集团有限公司 8,699,985 2015-08-22 与首次
公开发
行相关
的承诺
4 全国社会保障基金理事会转持 6,351,984
二户
上述股东关联关系或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第六节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
孟令辉 副总经理、董事会秘书 离任 个人原因
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2015 年半年度报告
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2015 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 长白山旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 410,484,279.58 463,570,072.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 928,458.76 380,236.12
预付款项 6,204,940.47 4,604,521.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 167,835.36
应收股利
其他应收款 3,620,552.89 71,027.20
买入返售金融资产
存货 8,837,261.72 5,469,501.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 267,355.96 3,257,528.21
流动资产合计 430,342,849.38 477,520,721.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 7,836,947.60 9,217,276.10
固定资产 180,273,731.91 179,756,574.92
在建工程 98,089,175.12 81,702,274.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 86,658,388.27 83,611,141.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,518.82
递延所得税资产 3,228,334.32 3,228,334.32
其他非流动资产
非流动资产合计 376,086,577.22 357,520,120.35
资产总计 806,429,426.60 835,040,842.20
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,290,555.00 2,688,570.09
预收款项 756,327.08 684,577.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,101,605.97 32,251,950.60
应交税费 4,196,490.87 2,873,110.38
应付利息
应付股利
其他应付款 4,011,635.85 3,885,538.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 247,373.36 247,373.36
流动负债合计 37,603,988.13 42,631,121.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 200,421.23 200,421.23
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,639,835.48 5,639,835.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,840,256.71 5,840,256.71
负债合计 43,444,244.84 48,471,377.74
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 266,670,000.00 266,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 285,558,450.64 285,558,450.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备 14,633,325.25 12,520,046.86
盈余公积 27,902,867.45 27,902,867.45
一般风险准备
未分配利润 168,220,538.42 193,918,099.51
归属于母公司所有者权益合计 762,985,181.76 786,569,464.46
少数股东权益
所有者权益合计 762,985,181.76 786,569,464.46
负债和所有者权益总计 806,429,426.60 835,040,842.20
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:长白山旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 379,084,262.75 431,108,009.84
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 2,753,101.24 4,801,637.76
应收利息
应收股利
其他应收款 4,028,322.56
存货 8,836,986.72 5,469,226.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 225,414.19 3,215,586.44
流动资产合计 394,928,087.46 444,594,460.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 85,548,859.20 85,548,859.20
投资性房地产 7,836,947.60 9,217,276.10
固定资产 143,710,726.20 141,992,144.11
在建工程 98,089,175.12 81,702,274.80
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2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 86,658,388.27 83,611,141.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,376,682.81 1,376,682.81
其他非流动资产
非流动资产合计 423,220,779.20 403,448,378.41
资产总计 818,148,866.66 848,042,838.58
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,229,580.00 2,677,706.09
预收款项 444,452.02 361,224.00
应付职工薪酬 18,106,886.96 31,196,439.57
应交税费 4,032,275.18 2,579,073.61
应付利息
应付股利
其他应付款 3,677,612.75 4,163,593.27
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 247,373.36 247,373.36
流动负债合计 35,738,180.27 41,225,409.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 200,421.23 200,421.23
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 5,639,835.48 5,639,835.48
非流动负债合计 5,840,256.71 5,840,256.71
负债合计 41,578,436.98 47,065,666.61
所有者权益：
股本 266,670,000.00 266,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2015 年半年度报告
资本公积 285,558,450.64 285,558,450.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备 14,633,325.25 12,520,046.86
盈余公积 27,902,867.45 27,902,867.45
未分配利润 181,805,786.34 208,325,807.02
所有者权益合计 776,570,429.68 800,977,171.97
负债和所有者权益总计 818,148,866.66 848,042,838.58
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 63,540,317.24 51,084,935.05
其中：营业收入 63,540,317.24 51,084,935.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 67,938,597.99 61,413,768.80
其中：营业成本 50,597,728.57 44,452,548.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,553,332.63 2,827,544.31
销售费用 2,621,046.65 144,901.70
管理费用 12,687,351.98 14,530,684.51
财务费用 -1,655,540.43 -660,667.16
资产减值损失 134,678.59 118,757.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,398,280.75 -10,328,833.75
加：营业外收入 100,030.22 1,353,718.81
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 144,259.82
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,298,250.53 -9,119,374.76
减：所得税费用 -780,162.44 -2,263,517.50
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2015 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,518,088.09 -6,855,857.26
归属于母公司所有者的净利润 -3,518,088.09 -6,855,857.26
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -3,518,088.09 -6,855,857.26
归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,518,088.09 -6,855,857.26
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.01 -0.03
（二）稀释每股收益(元/股) -0.01 -0.03
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 61,746,213.40 47,376,116.07
减：营业成本 49,116,177.21 41,720,627.36
营业税金及附加 3,374,133.40 2,614,248.14
销售费用 2,447,922.83 76,241.00
管理费用 11,666,984.56 13,537,911.17
财务费用 -1,474,116.70 -476,264.80
资产减值损失 15,025.44 113,954.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
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2015 年半年度报告
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,399,913.34 -10,210,601.30
加：营业外收入 100,030.22 1,191,178.81
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 144,259.82
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,299,883.12 -9,163,682.31
减：所得税费用 -780,162.44 -2,331,413.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,519,720.68 -6,832,269.17
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -2,519,720.68 -6,832,269.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 64,306,937.62 51,993,670.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
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2015 年半年度报告
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,219,636.91
收到其他与经营活动有关的现金 4,814,634.92 3,512,354.20
经营活动现金流入小计 72,341,209.45 55,506,025.14
购买商品、接受劳务支付的现金 28,564,662.45 19,740,087.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,120,792.09 35,567,965.25
支付的各项税费 6,624,601.24 3,965,204.96
支付其他与经营活动有关的现金 4,015,838.84 3,929,270.49
经营活动现金流出小计 80,325,894.62 63,202,528.45
经营活动产生的现金流量净额 -7,984,685.17 -7,696,503.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 658,841.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 658,841.00
购建固定资产、无形资产和其他长 21,108,141.29 12,774,607.35
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,108,141.29 12,774,607.35
投资活动产生的现金流量净额 -21,108,141.29 -12,115,766.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 24,000,300.00 9,200,000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
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2015 年半年度报告
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,000,300.00 9,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -24,000,300.00 -9,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,093,126.46 -29,012,269.66
加：期初现金及现金等价物余额 463,344,433.98 154,482,432.10
六、期末现金及现金等价物余额 410,251,307.52 125,470,162.44
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 61,679,684.24 47,404,458.24
收到的税费返还 3,219,636.91
收到其他与经营活动有关的现金 2,600,183.28 1,865,313.32
经营活动现金流入小计 67,499,504.43 49,269,771.56
购买商品、接受劳务支付的现金 21,740,848.45 15,421,797.05
支付给职工以及为职工支付的现金 40,189,161.09 34,674,876.98
支付的各项税费 6,112,667.22 3,480,159.72
支付其他与经营活动有关的现金 6,528,933.47 3,481,088.42
经营活动现金流出小计 74,571,610.23 57,057,922.17
经营活动产生的现金流量净额 -7,072,105.80 -7,788,150.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 658,841.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 658,841.00
购建固定资产、无形资产和其他长 20,951,341.29 12,774,607.35
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,951,341.29 12,774,607.35
投资活动产生的现金流量净额 -20,951,341.29 -12,115,766.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
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2015 年半年度报告
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 24,000,300.00 9,200,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,000,300.00 9,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -24,000,300.00 -9,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,023,747.09 -29,103,916.96
加：期初现金及现金等价物余额 431,108,009.84 124,786,974.46
六、期末现金及现金等价物余额 379,084,262.75 95,683,057.50
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 266,670 285,558 12,520, 27,902, 193,918 786,569,4
,000 ,450.64 046.86 867.45 ,099.51 64.46
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 266,670 285,558 12,520, 27,902, 193,918 786,569,4
,000 ,450.64 046.86 867.45 ,099.51 64.46
三、本期增减变动金额（减 2,113,2 -25,697 -23,584,2
少以“－”号填列） 78.39 ,561.09 82.70
（一）综合收益总额 -3,518, -3,518,08
088.09 8.09
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -24,000 -24,000,3
,300.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -24,000 -24,000,3
40 / 87
2015 年半年度报告
分配 ,300.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,113,2 2,113,278
78.39 .39
1．本期提取 2,127,0 2,127,033
33.39 .39
2．本期使用 13,755. 13,755.00
00
（六）其他 1,820,8 1,820,827
27.00 .00
四、本期期末余额 266,670 285,558 14,633, 27,902, 168,220 762,985,1
,000 ,450.64 325.25 867.45 ,538.42 81.76
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 200,000 77,384, 9,264,0 19,910, 131,415 437,974,1
,000 072.84 20.29 696.94 ,408.71 98.78
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 200,000 77,384, 9,264,0 19,910, 131,415 437,974,1
,000 072.84 20.29 696.94 ,408.71 98.78
41 / 87
2015 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减 66,670, 208,174 3,256,0 7,992,1 62,502, 348,595,2
少以“－”号填列） 000 ,377.80 26.57 70.51 690.80 65.68
（一）综合收益总额 79,694, 79,694,86
861.31 1.31
（二）所有者投入和减少 66,670, 208,174 274,844,3
资本 000 ,377.80 77.80
1．股东投入的普通股 66,670, 208,174 274,844,3
000 ,377.80 77.80
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,992,1 -17,192 -9,200,00
70.51 ,170.51 0
1．提取盈余公积 7,992,1 -7,992,
70.51 170.51
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -9,200, -9,200,00
分配 000 0
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 3,256,0 3,256,026
26.57 .57
1．本期提取 3,391,7 3,391,786
86.82 .82
2．本期使用 135,760 135,760.2
.25 5
（六）其他
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2015 年半年度报告
四、本期期末余额 266,670 285,558 12,520, 27,902, 193,918 786,569,4
,000 ,450.64 046.86 867.45 ,099.51 64.46
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 266,670,0 285,558,4 12,520,04 27,902,8 208,325, 800,977,1
00 50.64 6.86 67.45 807.02 71.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 266,670,0 285,558,4 12,520,04 27,902,8 208,325, 800,977,1
00 50.64 6.86 67.45 807.02 71.97
三、本期增减变动金额（减 2,113,278 -26,520, -24,406,7
少以“－”号填列） .39 020.68 42.29
（一）综合收益总额 -2,519,7 -2,519,72
20.68 0.68
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -24,000, -24,000,3
300.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -24,000, -24,000,3
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2015 年半年度报告
配 300.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,113,278 2,113,278
（五）专项储备
.39 .39
2,127,033 2,127,033
1．本期提取
.39 .39
2．本期使用 13,755 13,755
（六）其他
四、本期期末余额 266,670,0 285,558,4 14,633,32 27,902,8 181,805, 776,570,4
00 50.64 5.25 67.45 786.34 29.68
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 200,000,0 77,384,07 9,264,020 19,910,6 145,596, 452,155,0
00 2.84 .29 96.94 272.46 62.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 200,000,0 77,384,07 9,264,020 19,910,6 145,596, 452,155,0
00 2.84 .29 96.94 272.46 62.53
三、本期增减变动金额（减 66,670,00 208,174,3 3,256,026 7,992,17 62,729,5 348,822,1
少以“－”号填列） 0 77.80 .57 0.51 34.56 09.44
（一）综合收益总额 79,921,7 79,921,70
05.07 5.07
（二）所有者投入和减少资 66,670,00 208,174,3 274,844,3
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2015 年半年度报告
本 0 77.80 77.80
1．股东投入的普通股 66,670,00 208,174,3 274,844,3
0 77.80 77.80
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 7,992,17 -17,192, -9,200,00
0.51 170.51 0
1．提取盈余公积 7,992,17 -7,992,1
0.51 70.51
2．对所有者（或股东）的分 -9,200,0 -9,200,00
配 00 0
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
3,256,026 3,256,026
（五）专项储备
.57 .57
3,391,786 3,391,786
1．本期提取
.82 .82
135,760.2 135,760.2
2．本期使用
5 5
（六）其他
四、本期期末余额 266,670,0 285,558,4 12,520,04 27,902,8 208,325, 800,977,1
00 50.64 6.86 67.45 807.02 71.97
法定代表人：侯长森 主管会计工作负责人：吕美艳 会计机构负责人：倪友
45 / 87
三、公司基本情况
1. 公司概况
长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于 2005
年 12 月 21 日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674 号）核准，本公司于 2014 年 8 月向社
会公开发行人民币普通股 6,667 万股，并于 2014 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易，
股票代码 603099。
本公司属旅游服务行业，主要从事旅游客运业务。经营范围主要为：公路客运，货运，
旅游车辆租赁，配件维修（取得许可证后方可经营）；会务服务，停车场管理、酒店管理（涉
及前置许可项目的，需取得前置许可后，方可从事经营；法律、行政法规规定需经审批的项
目，未经审批通过前不得经营）。主要提供劳务为旅游客运服务。
2. 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司（以下简称蓝景温泉
公司）、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司（以下简称天池国旅公司）二家公司。与上
年相比，本年合范范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估
计编制。
本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014
年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求
2. 持续经营
本集团近期持续盈利且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑，
以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制
定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、
无形资产摊销、收入确认和计量等。
46
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
3. 营业周期
本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的相同的会计政策、会计期间。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股
东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综
合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
6. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 金融工具
7. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金
融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
47
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额
计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融
负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改
条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，
计入当期损益。
8. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重
大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
3 年以上 30 30
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
9. 存货
本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出
法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
10. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算。
11. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 5 4.75
49
12. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、通讯设备和其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法.
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理
(2).折旧方法
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 20 5 4.75
2 机器设备 5 5 19.00
3 运输设备 5 5 19.00
4 办公设备 5 5 19.00
5 通讯设备 5 5 19.00
6 其他设备 5 5 19.00
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
13. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调
整。
14. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形
资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同
或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权等无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象
计入相关资产成本和当期损益
15. 长期资产减值
集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象。
本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末
均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
50
16. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用为装修费。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不
能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期
间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险
和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取
职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
18. 收入
本集团的营业收入主要包括供劳务收入、商品销售收入。收入确认政策如下：
（1）游客运营收入：以收取票款，提供环保车、倒站车服务时，按照政府批准的价格收取票
款确认收入。
（2）温泉水供热收入：以提供供热服务时，收取款项或取得收取款项的凭据时，按照政府公
布的收费标准单价，乘以双方认可的实际使用面积确认收入；温泉水销售收入：以温泉水已经提
供，收取款项或取得收取款项的凭据时，根据政府公布的收费标准单价，乘以双方认可的数量确
认收入。
（3）旅行社收入：以收取款项，提供服务时，按照旅行合同结算单确认收入。
19. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
51
21. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁业务均为经营租赁，其承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关
资产成本或当期损益。
22. 其他重要的会计政策和会计估计
经本公司第二届董事会第十四次董事会会议批准，本公司自 2014 年 7 月 1 日起全面执行财政部
2014 年新颁布或修订的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》等一系列会计准则。本财务报表
已按上述准则的规定进行披露，并对可比年度财务报表进行了相应调整。相关调整对本财务报表
不产生重大影响
23. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 13%
消费税
地方教育费附加 实际缴纳流转税额 2%
营业税 游客运营收入等 5%
城市维护建设税 实际缴纳流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
资源税 从量计征 3 元/吨
教育费附加 实际缴纳流转税额 3%
房产税 房产原值的 70%/租金 1.2%/12%
天池国旅公司，以其取得的全部旅游费扣除替旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、
餐费、交通费、门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额计缴营业税。
蓝景温泉公司开采地热水从量计征资源税，每吨 3 元。
不同企业所得税税率纳税主体说明：
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
52
长白山旅游股份有限公司 25%
吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司 25%
吉林省长白山天池国际旅行社有限公司 25%
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 97,022.63 1,352.90
银行存款 410,387,256.95 463,568,719.88
其他货币资金
合计 410,484,279.58 463,570,072.78
其中：存放在境外的款
项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
53
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 957,17 100 28,715 3 928,45 391,99 100 11,759 3 380,23
征组合计提坏 3.98 .22 8.76 6 .88 6.12
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
957,17 / 28,715 / 928,45 391,99 / 11,759 / 380,23
合计
3.98 .22 8.76 6 .88 6.12
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
957,173.98 28,715.22 3
1 年以内小计 957,173.98 28,715.22 3
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 957,173.98 28,715.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,204,940.47 100 4,320,817.05 93.84
1至2年 283,704 6.16
54
2至3年
3 年以上
合计 6,204,940.47 100 4,604,521.05 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 5658945.14 占预付款项期末余额合计数的
比例 91.20%
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0 167,835.36
委托贷款
债券投资
合计 0 167,835.36
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
55
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 3,730,281.00 100 109,728.11 2.94 3,620,552.89 75,404.00 100 4,376.80 5.80 71,027.20
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 3,730,281.00 / 109,728.11 / 3,620,552.89 75,404.00 / 4,376.80 / 71,027.20
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3,700,357 106,735.71 3
1 年以内小计 3,700,357 106,735.71 3
1至2年
2至3年 29,924 2,992.4 10
3 年以上
56
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 3,730,281 109,728.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
地质恢复备用金 63,900 63,900
个人借备用金 1,166,381 1,504
包机合作押金及前期费用 2,500,000.00
合计 3,730,281.00 65,404.00
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京银燕空港 包机合作押 2,500,000.00 1 67 75,000.00
金及前期费
用
陈兆霞 借款 300,000.00 8.04 9,000.00
王彬彬 借备用金 160,000.00 4.29 4,800.00
张明 预付机票 166,900.00 4.47 5,007.00
李福江 借团款 116,629.00 3.13 3,498.87
合计 / 3,243,529.00 / 86.93 97,305.87
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
57
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,859,837.14 7,859,837.14 4,303,866.30 4,303,866.30
在产品
库存商品 85,465.08 85,465.08 277,615.33 277,615.33
周转材料 891,959.50 891,959.50 888,019.50 888,019.50
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 8,837,261.72 8,837,261.72 5,469,501.13 5,469,501.13
(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 267,355.96 3,257,528.21
合计 267,355.96 3,257,528.21
13、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
58
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,217,276.10 9,217,276.10
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,217,276.10 9,217,276.10
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额 1,380,328.50 1,380,328.50
（1）计提或摊销 1,380,328.50 1,380,328.50
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,380,328.50 1,380,328.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
59
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 7,836,947.60 7,836,947.60
2.期初账面价值 9,217,276.10 9,217,276.10
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 162,104,647.43 11,305,961.26 204,000,651.77 377,411,260.46
2.本期增加金额 1,704,300 10,610,352.20 12,314,652.20
（1）购置
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 162,104,647.43 13,010,261.26 214,611,003.97 389,725,912.66
二、累计折旧
1.期初余额 32,140,868.90 5,562,285.78 159,951,530.86 197,654,685.54
2.本期增加金额 2,749,541.93 568,979.61 8,478,973.67 11,797,495.21
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 34,890,410.83 6,131,265.39 168,430,504.53 209,452,180.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 127,214,236.60 6,878,995.87 46,180,499.44 180,273,731.91
2.期初账面价值 129,963,778.53 5,743,675.48 44,049,120.91 179,756,574.92
60
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
长白山国际温 83,576,596.71 83,576,596.71 72,690,550.20 72,690,550.20
泉度假区
长白山西景区 12,181,934.09 12,181,934.09 7,862,460.10 7,862,460.10
森防及游客旅
游救援服务区
环长白山旅游 119,300 119,300 119,300 119,300
快线项目
北景区加油站 1,087,002.80 1,087,002.80 975,364.50 975,364.50
长白山国际温 451,170.52 451,170.52 54,600 54,600
泉度假区附属
工程项目
温泉水资源利 275,041.00 275,041.00
用项目（温泉管
道等配套设施）
青年公寓项目 398,130.00 398,130.00
合计 98,089,175.12 98,089,175.12 81,702,274.80 81,702,274.80
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
61
其
本 本
利 中：
期 本 期
工程 息 本
转 期 利
累计 资 期
项 入 其 工 息 资
投入 本 利
目 期初 本期增加金 固 他 期末 程 资 金
预算数 占预 化 息
名 余额 额 定 减 余额 进 本 来
算比 累 资
称 资 少 度 化 源
例 计 本
产 金 率
(%) 金 化
金 额 (%
额 金
额 )
额
长 421,123,200 72,690,550.2 10,886,046.5 83,576,596.7 19.8 建 募
白 0 1 1 5筑 投
山 主 资
国 体 金
际 砌 及
温 筑 自
泉 完 有
度 成 资
假 等 金
区 及
样
板
间
验
收
完
成
长 16,525,900 7,862,460.10 4,319,473.99 12,181,934.0 73.7 建 自
白 9 1筑 有
山 主 资
西 体 金
景 完
区 工
森
防
及
游
客
旅
游
救
援
服
务
区
62
北 8,000,000 975,364.50 111,638.30 1,087,002.80 13.5 地 自
景 9面 有
区 清 资
加 理 金
油 完
站 毕
合 445,649,100.0 81,528,374.8 15,317,158.8 96,845,533.6 / / / /
计 0 0 0 0
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 91,174,231.41 904,224 92,078,455.41
2.本期增加金 4,273,500 37,780 4,311,280
额
(1)购置 4,273,500 37,780 4,311,280
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 95,447,731.41 942,004.00 96,389,735.41
63
二、累计摊销
1.期初余额 7,731,567.92 735,746.10 8,467,314.02
2.本期增加金 1,167,636.36 96,396.76 1,264,033.12
额
（1）计提 1,167,636.36 96,396.76 1,264,033.12
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 8,899,204.28 832,142.86 9,731,347.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 86,548,527.13 109,861.14 86,658,388.27
值
2.期初账面价 83,442,663.49 168,477.90 83,611,141.39
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,518.82 4,518.82
合计 4,518.82 4,518.82
64
其他说明：
已摊销
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
29、 短期借款
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
□适用 √不适用
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 9,290,555.00 2,688,570.09
合计 9,290,555.00 2,688,570.09
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
吉林安装工程有限公司 202,647.70 工程尾款
65
青岛腾远设计事务所有限公司 131,712.00 业务未结束
吉林冶建公司 100,000.00 工程尾款
合计 434,359.70 /
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收账款 756,327.08 684,577.63
合计 756,327.08 684,577.63
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23,920,240.62 26,020,416.85 36,246,889.21 13,693,768.26
二、离职后福利-设定提存 8,331,709.98 5,173,364.02 8,097,236.29 5,407,837.71
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 32,251,950.60 31,193,780.87 44,344,125.50 19,101,605.97
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 2,291,219.88 18,830,553.26 15,292,613.10 5,829,160.04
补贴
二、职工福利费 2,198,695.31 1,782,446.56 416,248.75
三、社会保险费 2,863,030.02 1,783,994.14 2,091,012.69 2,556,011.47
其中：医疗保险费 2,272,284.54 1,411,161.06 1,657,777.74 2,025,667.86
工伤保险费 325,643.59 207,975.58 239,825.49 293,793.68
生育保险费 265,101.89 164,857.50 193,409.46 236,549.93
66
四、住房公积金 2,551,779.72 1,280,346.84 1,271,432.88
五、工会经费和职工教育 3,698,830.39 655,394.42 733,309.69 3,620,915.12
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划 15,067,160.33 15,067,160.33
合计 23,920,240.62 26,020,416.85 36,246,889.21 13,693,768.26
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,574,281.80 4,702,977.20 7,361,065.25 4,916,193.75
2、失业保险费 757,428.18 470,386.82 736,171.04 491,643.96
3、企业年金缴费
合计 8,331,709.98 5,173,364.02 8,097,236.29 5,407,837.71
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 47,384.60 45,556.93
消费税
营业税 1,300,191.65 238,650.19
企业所得税
资源税 48,864 29,921.52
个人所得税 296,930.57 649.91
城市维护建设税
副食品价格调节基金 2,517,955.74 2,328,412.03
防洪基金 310,966.1 3,527.76
其他税费 -325,801.79 226,392.04
合计 4,196,490.87 2,873,110.38
37、 应付利息
□适用 √不适用
38、 应付股利
□适用 √不适用
67
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
代扣代缴款项 3,379,990.94 3,793,074.77
其他往来款 631,644.91 92,464.2
合计 4,011,635.85 3,885,538.97
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
一年内结转的政府补助项目 247,373.36 247,373.36
合计 247,373.36 247,373.36
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
43、 长期借款
□适用 √不适用
44、 应付债券
□适用 √不适用
45、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
工程质保金 200,421.23 200,421.23
68
合计 200,421.23 200,421.23
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,639,835.48 5,639,835.48 与资产相关
合计 5,639,835.48 5,639,835.48 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
旅游发展 2,464,435.13 2,464,435.13 与资产相关
专项资金
长白山自 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
驾营地建
设资金
服务业发 595,000 595,000 与资产相关
展引导专
项补助资
金
西景区加 215,993.58 215,993.58 与资产相关
油站配套
设施
国家旅游 864,406.77 864,406.77 与资产相关
发展基金
补助
环长白山 500,000.00 500,000 与资产相关
旅游交通
快线建设
合计 5,639,835.48 5,639,835.48 /
50、 股本
单位：元 币种：人民币
期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
69
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 266,670,000 266,670,000
51、 其他权益工具
□适用 √不适用
52、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 285,558,450.64 285,558,450.64
价）
其他资本公积
合计 285,558,450.64 285,558,450.64
53、 库存股
□适用 √不适用
54、 其他综合收益
□适用 √不适用
55、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,520,046.86 2,127,033.39 13,755 14,633,325.25
合计 12,520,046.86 2,127,033.39 13,755 14,633,325.25
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企（2012）16 号企业安全生产费用提取和使用管理办
法规定，按上年度实际营业收入（客运收入）的 1.5%平均逐月提取安全生产费；分公司西景区加
油站 2014 年新设以 2014 年度实现营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费。
56、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,902,867.45 27,902,867.45
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 27,902,867.45 27,902,867.45
70
57、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 193,918,099.51 131,415,408.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 193,918,099.51 131,415,408.71
加：本期归属于母公司所有者的净利 -3,518,088.09 -6,855,857.26
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 24,000,300 9,200,000
转作股本的普通股股利
其他 -1,820,827.00
期末未分配利润 168,220,538.42 115,359,551.45
调整期初未分配利润明细：
1、其他调整合计影响期初未分配利润 1,820,827 元。
58、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 61,187,018.62 50,597,728.57 49,356,261.26 44,452,548.30
其他业务 2,353,298.62 1,728,673.79
合计 63,540,317.24 50,597,728.57 51,084,935.05 44,452,548.30
59、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 3,075,276.33 2,411,296.3
城市维护建设税 161,271.15 128,174.26
教育费附加 161,271.15 128,174.23
资源税 155,514 159,899.52
合计 3,553,332.63 2,827,544.31
71
60、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 1,901,967.11 39,818
促销费 46,009.12 47,900
网络售票佣金 31,123.6 23,086
其他 641,946.82 34,097.7
合计 2,621,046.65 144,901.7
61、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 3,707,220.27 4,449,219.34
职工福利费 255,137.86 249,549.99
工会及教育经费 329,342.3 154,049.81
税费 1,928,960.11 1,323,642.56
职工社保费 1,528,350.93 1,456,673.26
职工公积金 412,135.8 355,608.36
物料消耗 17,688 12,721
交通运输费 2,415 120
折旧费 1,053,549.49 1,003,823.92
中介服务费 1,026,000 1,271,000
办公费 89,885.2 90,563.17
差旅费 282,959 488,841.58
无形资产摊销 948,206.05 970,896.22
业务招待费 142,912 383,140.3
修理费 92,560 162,437
印刷费 115,925 95,815.5
其他 754,104.97 2,062,582.5
合计 12,687,351.98 14,530,684.51
62、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 -1,666,304.47 -930,273.56
加：其他支出 10,764.04 269,606.4
合计 -1,655,540.43 -660,667.16
其他说明：
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
72
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 134,678.59 118,757.14
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 134,678.59 118,757.14
64、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
65、 投资收益
□适用 √不适用
66、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 671,232.13
合计
其中：固定资产处置 671,232.13
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利 30.22 30.22
得
接受捐赠
政府补助 100,000 682,486.68 100,000
合计 100,030.22 1,353,718.81 100,030.22
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
73
67、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 144,259.82
失合计
其中：固定资产处置 144,259.82
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
合计 144,259.82
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 -780,162.44 -2,263,517.50
合计 -780,162.44 -2,263,517.50
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 -4,298,250.53
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,074,562.63
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,074,562.63
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
69、 其他综合收益
详见附注
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
74
利息收入 1,820,289.14 672,028.78
租赁费 350,000.00 312,083.00
资源占用费 1,820,827.00
吉林省政府质量奖经费 250,000.00
保险理赔 130,654.56
职工技能培训补贴 308,800.00
其他 823,518.78 1,838,787.86
合计 4,814,634.92 3,512,354.20
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
冬季营销网络宣传 355,400.00
媒体会议费 146,397.00 880,000.00
律师费 100,000.00
审计费 600,000.00
广告费 295,000.00
职工备用金 40,000.00
印刷费 52,120.00
保险理赔 54,755.56
其他 2,519,041.84 2,902,394.93
合计 4,015,838.84 3,929,270.49
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -3,518,088.09 -6,855,857.26
加：资产减值准备 134,678.59 118,757.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 13,177,823.71 13,038,127.39
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,264,033.12 1,278,320.08
长期待摊费用摊销 4,518.82
处置固定资产、无形资产和其他长期 773,100.82
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -215,411.58
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -2,250,002.33
75
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,267,053.86 7,678,123.11
经营性应收项目的减少（增加以 -7,851,454.26 -4,893,453.55
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 2,317,947.78 -7,550,766.75
“－”号填列）
其他 -21,781,198.70 -8,817,440.38
经营活动产生的现金流量净额 -7,984,685.17 -7,696,503.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 410,251,307.52 125,470,162.44
减：现金的期初余额 463,344,433.98 154,482,432.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,093,126.46 -29,012,269.66
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 410,251,307.52 463,344,433.98
其中：库存现金 1,352.9
可随时用于支付的银行存款 410,251,307.52 463,343,081.08
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 410,251,307.52 463,344,433.98
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
76
72、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
73、 外币货币性项目
□适用 √不适用
74、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
77
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
78
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
长白山保 旅游开发 330,000,000 59.45 59.45
长白山集团 护区池北
区
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团），最
终控制方为吉林省长白山保护开发区管理委员会（以下简称长白山管委会），长白山管委会不直
接持有本公司股份。
本企业最终控制方是长白山集团
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
79
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吉林省长白山景区管理有限公司 股东的子公司
吉林省长白山房地产开发有限公司 股东的子公司
吉林省长网信息网络技术有限公司 股东的子公司
吉林省长白山物业管理有限公司 股东的子公司
吉林省长天文化项目开发有限公司 股东的子公司
吉林省蓝景坊生态产品有限公司 股东的子公司
吉林省长白山基础设施建设有限公司 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
长白山集团 接受劳务 103,772.00 483,409
吉林省长白山景区管理有 接受劳务 20,420 179,352
限公司
吉林省长网信息网络技术 接受劳务 31,123.60 23,129.35
有限公司
吉林省长白山物业管理有 接受劳务 673.01 560.65
限公司
合计 155,988.61 686,451.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
吉林省长白山景区管理有 销售商品 231,676.23 322,842.95
限公司
吉林省长白山景区管理有 接受劳务 70,072.28 59,479.34
限公司
合计 301,748.51 382,322.29
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
80
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
长白山集团 VIP 休息室、宿舍兼办 81,218.40 81,218.40
公室、库房、修车房、
油库、售票室、新北
山门 VIP 办公室、新
北山门售票室（含 VIP
窗口）新北山门咨询
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(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
吉林省长白山 336.53 0
关联方预付账
物业管理有限
款
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
吉林省长白山景区管 25,806 70,072.28
关联方预收账款
理有限公司
吉林省长白山景区管 5,650 0
关联方应付账款
理有限公司
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
81
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
82
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 4,043,348.00 100 15,025.44 3 4,028,322.56 100 3
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 4,043,348.00 / 15,025.44 / 4,028,322.56 / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 4，043，348.00 15，025.44 3%
其中：1 年以内分项 4，043，348.00 15，025.44
1 年以内小计 4,043,348.00 15,025.44 3.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
83
4至5年
5 年以上
合计 4,043,348.00 15,025.44 3.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,025.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
陈兆霞 食堂采购 300,000 1 7.42 9,000
阎大海 采购物资 115,490 1 2.86 3,464.70
郑成宝 维修款 47,358 1 1.17 1,420.74
王颖 备用金 20,000 1 0.49 600
王俊超 广告费 18,000 1 0.45 540
合计 / 500,848.00 / 12.39 15,025.44
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
2、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 85,548,859.20 0 85,548,859.20 85,548,859.20 0 85,548,859.20
84
对联营、合营企业
投资
合计 85,548,859.20 0 85,548,859.20 85,548,859.20 0 85,548,859.20
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
吉林省长白山 80,000,000.00 80,000,000.00
蓝景温泉开发
有限公司
吉林省长白山 5,548,859.20 5,548,859.20
天池国际旅行
社有限公司
合计 85,548,859.20 85,548,859.20
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
3、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 61,442,380.42 49,116,177.21 47,030,005.29 41,720,627.36
其他业务 303,832.98 0 346,110.78
合计 61,746,213.40 49,116,177.21 47,376,116.07 41,720,627.36
4、 投资收益
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 100,000
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -25,007.56
少数股东权益影响额
合计 75,022.66
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -0.45 -0.01 -0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.47 -0.01 -0.01
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
86
第九节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
备查文件目录
董事长：侯长森
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 10 日
87
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