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镩谛报胬
广会鸯字 (窝 0受 s讠 峨 MO硌 晦T鸱 0潞 s母
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报告 正文 .… ………………………………………∷ 砣
璀>氵 争资产负钅贾甥受 …¨…………………………………………………3硝
母公司资产负镄表 卒…。。。…。………………。…。……… ⒌晦
璀≯氵争漭刂犭司 燧 。………………………………………………………………¨7
母公司利润表 《………………、…。…………爻……………煺
含 并现金流量表 。……¨……¨……………… ………¨……¨……9
母公司现金流 爨表 。…………………………………………10
含并股东权 益变动隶 冬爻…………¨……………… 0⒈ 12
母公司股东权淼变动表 13棘 1昭
财务报表 附注 。¨…………………………………………∷ ~s-s8
蚴獬镪 锪婴婴鲞婴鞒撒婴鹬鹬婴藤 020201§ o8s0oo105840
肜汀钅勺细熬珲娶: o2o2o15085000105840
报 胬文 号 : 广会 专字 :20⒗ ]GM⒄ 狎 的 045号
委托萃位 含 宝诫 投 资股份商 限公 司
珠汪会计师蔡务所 (特 殊膂
搴 务所 名称 苦
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报 胬 日期 ; 2o1s~"刂 l
扌艮堪轰日寸氵阚导 2o至 5唪 o8蚋 0314∶ 51
被 窜萃 ∶丨所 在
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签名演 爝会计 师 : 陈昭
林恒新
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汪 会谛师蔡务所 (猗 殊蕃
事 务所 名称 音
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事 务所 电话 苷 魄 O~⒃ 弼 弼弼
传 真 吾O2O~⒃ ⒃o9γ
通 讯 地 址 子 广州 市东风 东路甾 5号 粤 海 大 厦 10楼
电 子 凼阝传 苷huaRg衤 y狃 @gpcpa.cn
搴务所网坡 含
如对 上 述报 各 资料 有 疑 问的,谪 与广 东省浅爝会计 师协会联 系 。
防伪 奁询 龟话 号码 苷 0⒛ ¨㈦⒃弼 83、 ⒃ 0635m
防 伪 食 询 ]睫 : htlp∶ //、~、~、 Ⅴ,gd沁 pa,∝ g,c浪
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Ι 口 L+lⅡ
广东正 中珠江会计师事务所 (特 殊普通舍伙 )
地址 :广 州市东风东路555号 粤海集团大厦10楼
电话 : 020-83939G08 传真 : 020-83800977
审计报告
广会专字 【2θ I5】 G14θ 4狎 ⒄045号
宝诚 投 资股 份 有 限公 司全 体 股 东 :
我们审计了后附的深圳淘乐网络科技有限公司财务报表 ,包 括 ⒛ 13年 12月 31日 、2014年 12
月 31口 、2015年 6月 30国 的合并及母公司资产负债表 ,⒛ 13年 度 、⒛14年 度、⒛15年 l¨ 6月 的合
并及母公司利润表 、合并及母公司现金流量表 、合并及母公司所有者杈益变动表 ,以 及财务报表附注 。
—、
管 理 层 对 财 务 报 表 的责 任
编 制和公允列报财务报表是深圳淘乐网络科技有 限公司管理层 的责任 ,这 种责任包括 : (l)按
照企业会计准则 的规定编制财务报表 ,并 使其实现公允反 映 ; (2)设 计 、执行和维护必要 的内部控
制 ,以 使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致 的重大错报 。
二、 注册会计师的责任
我们 的责任是在执行审计工作 的基础上对财务报表发表 审计意见 。我们按照中国注册会计师 审计
准则 的规定执行 了审计 工 作 。 中国注册会计师 审计准则要求我们遵 守中国注册会计师职业道德守则 ,
计划和执行审计 工 作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 。
审计 工 作涉及实施 审计程序 ,以 获取有关财务报表金额和披露的审计 证据 。选择 的审计程序取决
于注册会计师 的判 断 ,包 括对 由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估 。在进行风险评估
时 ,注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制 ,以 设计恰当的审计程序 ,但 目的并
非对 内部控制 的有效性发表意见 。审计 工 作 还包括评 价管 理层选用 会计政策 的恰当性和作 出会计估计
的合理性 ,以 及评价财务报表 的总体列报 。
我们相信 ,我 们获取的审计证据是充分 、适 当的 ,为 发表 审计意见提供 了基础 。
三、 审计 意 见
我们认为 ,深 圳淘乐网络科技有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制 ,
公允反映了深圳淘乐网络科技有限公司 2013年 12月 31日 、2014年 12月 31日 、2015年 6月 30日
的财务状况和 2013年 度 、2014年 度 、2015年 ⒈6月 的经营成果以及现金流量。
本报告仅供宝诚投资股份有限公司向中国证券监督管理委员会 申请非公开发行股份募集资金事
项时使用 ,未 经本会计师事务所书面许可 ,不 得用于任何其他 目的。我们同意本报告作为宝诚投资股
份有限公司申请非公开发行股份募集资金的必备文件 ,随 同其他文件一起报送 。
广东正 鲱婆 普通合伙 ) 中国注册会计师 :陈
擀蚶 通拙
中国注册会计师 :林 恒
中国 广州 二 O一 五年七月三十一 日
食弊燹户 负辍羲
辘削薄位 ÷深夸}{淘 乐网络科技商 限公司 贷 Tl革 位 :人 民 巾元
资 产 附注 五 2ll展 5ll恣 .3ll 201淹 .菝 2,31 all莰 3.瑛 :、 3飞
流 动 资产 专
贷 币资金 1 3〉 490,83422 钅,475,07868 I)122)84⒖ 8a
以公 允 价 值 计 量 且 变 ·lu计 入 当期 掼 益 的金 融 资产 2 3氵 8^041 岙2
应 收票据
应收账款 3,546,21434 硌)97?,8507氵 80)乓 0氵 94
预付款 项 4 231,09005 t30)27495 339、 90◆ 00
疝l喵 攵环刂'密 |
蒯 攵丹殳礻刂
其 他应 收款 5 l,215.30569 494)94θ ◆ 1,295,9贷 428
存货
一 年 内到 期 的非 流 ~l资 产
其他流动资产 6 79jO52,91o99 lO7,16玄 000
,l}425 70,5θ 0,0θ
流动 资产合计 87,536,35529 l17,617,30034 73,338,8§ 034
檠流动资产 ÷
可 供 出镌 金 融 资产
持有 至 到 期 投 资
长 期应 收款
长期股权 投 资 7
投资性房地产
圃定资产 8 691 53 2,124j7o278
t^935、 玄〉θ59,9s033
∷程 物 资
在建工程
圃定 资产清理
笺 产 性 生 物 资产
油气 资产
无形 资产 9 展漆4,36993 180,051 27
开发支 出
商誉
长 期 待 摊 费用 431〉 901 85 736氵
481今 1 l ll9)8它 玲63
遘 延 所 得税 资产 2s,0370o ‘3,31989 3)9姘 0硌 6
其他非流动 资产
萃流动 资产食讣 2,537)0003乓 2,849)810‘ 5 l)l↑ 3、 71542
资产 总 计 【20》 46氵 )llO99 74,512,5⒖ 576
法 定代 表 人 主 管会 计 工 作 负 贵 人 会 计机构负贵人
:
:
|
食 并 资 产 邋 邋 邋 《缀 》
编制檠位 :深 拶i{淘 乐网络科技有 限公司 货 币艹位 :人 泯币凡
负镄和所有卷权益 跗演 五 all蛋 §^θ 吞.3o a◆ 1{ l它 .3谤 aθ 、3.受 i∶ ;.3蛋
流动负倏 令
短期借麸
以公允价 值计量且变动计入 当期损益 的佥融负偾
应付票据
应付 账款 12 43瑾 .5409V 568)82755
预收款顽 13 886令 47956 lA{i|∶ !4{i95珞 茂 4)2氵 5)45◇ 、18
应付 职工薪酬 14 l今 368,s7301 4,126、 131 23 2,998)932、 ll岙
应 交狨 费 茁5 3,509,38284 2.48氵 ,37329 3氵 2,9岙 9.50
丿应亻寸苯刂丿密
应付股利 60,900、 000◆ o
其他应付款 【j◇ 74,2氵 27硌 l,868,78259 t今 ◇氵8⒚ 氵苓仑84
一 年 内到瑚的非流动负偾
其他流动 负僚 4含 s菇 4〉 39硌 lo s。 999,48712 2,380,75§ 66
流动负偾合计 11,814,87322 【l,lO6,84s24
萃流动负债 t
长期 借麸
应付 偾夯
长期应付款
专顼 应 付 欺
预 计 负债
遽 延 收益 510,4905o 8662o
925、 8{,09氵 00
递 延 所 得 税 负偾
其他非流动负偾 硌,170,8389o 5,308,s296漆
檠流动负偾含计 硌,681)329珞 o 6,234,茁 958珞 8莰 jO9氵 llo
负债舍谛 16今 奄 96-2ll962 8I,426^751 78 苷1)187,94024
所有鞲权益 :
°
实收资本 兹
t◇ ,000、 0llO0o l0,000,0o000 lO,000,00θ ll0
资本 公 积
减 :库 存股
其他 练含收益
键 氽 公积 5,000含 0000o 5,000,00o oo 5,000,00000
未 分配 利 润 58,57?》 ls298 24,040)35921 48,324,62552
归耦于母公司所有煮权益含计 73,s77,茂 5298 39,040)35921 63,324,62552
少数股东杈蕊
所有爝权益合 计 7s)s77)15298 39,040-35921 63,324,6贫 552
负偾和所有罨权蠢总计 9ll今 ◇73、 3556o 120-467、 llO99 氵4,51,i5态 576
法定代表人 主管会讦 负赍人 会 汁 lll构 负赍人
=仵
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;
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ˉm^l资
跽公 产 负袋羲
θ 辘削 革 :!:深 拶丨{澜 乐 网络科 丨丨有 限公司
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货 币苹位 :人 民币元
资 产 附注 十 五 2ll1(s.()(;,(1ll 2ll艾 珞,装 2。 3玉 2ll【 3。 莰2茁 3玟
淹动 资产 :
货 币资 全 3〉 483)s9821 4)l接 l冫 71044 1j122)8蚕 682
以公允价值讨遘且变动计入 当期损益 的金融资产
应 收粟据
应 收账款 { 3,264,25986 419?7)85077 80氵 茁Φ92硌
预付款顶 231,09005 t30)2?4.95 339,90ll Oo
Δ叫攵不 啻、 j氵
应 收股 利
其他应 收款 ? 茁,516,9239苓 80◆ ,岙 焚24j 1,29s,钅 奋9珞 28
羿贷
一 年 内到期 的非流动资产
其他流动 资产 68,302氵 91o99 97,311,11珞 25 70,500,◆ 0000
流动 资产 含谛 76)799,◇ s305 艾07〉 331)562s2 7s)3s8)攘 5◇ 34
非流动 资产 :
可供 出禽金融资产
持有至 到期投资
长 蔑应 收款
长期股权投 资 lO,0()0,ll()0o〈 ) 10)()()()、 ()0()0ll
投 资性房地产
圃定 资产 l,8?5,71057 2,124)70278 1,059、 聆3033
∷ 程物 资
夜建 工 程
圃定资产蒲理
生产 lˉ 生物 资产
油气 资产
元形资产 衷44、 36993 18◇ ,05127
歼发 支 出
蔺誉
长期待摊 费用 431,901 85 481j73671 lO91弑 24,岙 3
遽延所得税 资产 619
8,1贷 氵,4s§ 69 3、 牟6046
其他非流动资产
菲流动资产食计 芟,,460、 17s5珞 12,氵 93〉 9氵 6硌 5 l)展 氵3令 冫1542
资产 总计 89,259〉 2岙 159 12ll)125、 53927 7硌 s6s76
)512亠
法定代表人 |
主管会 计工仵 负责 人 会 计机构负 赍人 :
爝 公 司 燹 严 邋 骥 邋 ≤禹 )
编锕萃位 :深 丨}淘 乐 网络科鼓有限公司 货 币单位 ÷人 民币元
负镄和所商者杈益 附注 忄 五 贪θ爻s。 ◇吞.30 2θ 艾‘{}.芟 仑.3蛋 仑ll1δ 度受2.3玉
流动 负镄 l
短期借款
以公允价值计曼且变动计入 当期损益的金融 负债
应 付 票据
应 付 账款 431)54097 568〉 82755
预收款项 886含 4?956 1)241,95416 4,275,450受 s
应 付职工 薪 酬 l,23苍 ,0δ 261 苓,031)7746s 2,998,93206
应交税费 3)503j64062 2,479今 92畏 49 3↑ 2)9⒗ 250
应付利息
应 付股利 60,900,ooo0o
其他应付 款 芟)◇ 73,156s3 芟。867,苍 6岙 38 芟,llT8,74284
-年 内到期 的非流 动负偾
其他流动负偾 4,5裰 漆,32410 3,999,焱 87 12 2,3攘 0)75566
流动负僚舍计 11j675)22439 75)θ 89-631s8 l ljl◇ 岙讠8硌 324
非漉动负偾 :
长期 偕款
应 付 偾券
长 期应付款
专项应付款
预计负偾
遘 延 收益 510,硌 9050 8662o
925、 s受 ,09700
递延所得税 负偾
其【 非流动负倏
l。
‘,036)54403 5含 ls7今 4θ 891
非流动负镄含计 4今 5漆 ,、 03硌 53 6)063,2?5 11 s受 ,ll9700
负镄奁计 16含 ,22,25892 81,152)90649 11,1黩 7,94024
所有莆杈淼 茛
实收资本 10冫 ◇00,00000 10,000,00o oo 10,◇ ◇0,00000
资本公积
减 :膝 存股
熬他综会收益
盈 余 公积 5,000】 00000 5)000)0ll0llo 5,00ll)llO000
丬疋彡卜弭己历骨刂茁闰 s8,037)002舌 7 23;972)6327δ 漆8、 s2冷 、62552
胼有鼙杈益舍计 73,◇ 37〉 002夺 7 38)972)6327δ s24、 625 52
负偾和所有爝权益总计 120)125)53927
89,9冫 59,2‘ 15~冫 7漆 〉s12,56576
法定代表人 :
芟管会 计工作 负责人 :
会计机构 负责人 :
瘳 鳊 剞 单位 :漯 圳 淘 乐 网络 科技 有 隈公司 货币单拄 t人 民币丸
项 目 附注 觅 ⒛ 卫s年 l雨 月 沩 l vl年 度 ⒛ u筚 爽
艹 、 菅业 总
收入 58,734.79硌 88 {03、 硌16,41870 83Σ 220,655 丨 {
其 中 l啻 业 收入 58,氵 34,79il88 |03,616^砧 t870 8s,220,6s5 丨 {
二 、营业总成本 23,s29,27426 57,386、 3489l 50)729)?07 72
其 申 :萤 业 成 本 3-549,56986 7.7氵 5、 ‘3348 s,18s亠 l{429
营业 税 金 及 附加 335jll907? i-695、 78239 菝,836,98790
销笾 费用 8)2ˉ ll、 9097 20,258,85788 a3,595〉 6♀ 268
管理 费用 27 ll,276,碎 2486 氵5,755,57氵 93 {δ )946,324阝 o
羽务 费用 117,70φ 0丨 !97j04423 147,09189
资产 臧值 损 失 8,57303 :,763,冷 5300 18,硌 9686
加 ÷ 公允价愎 变动 收益 (损 失 以“-” 瑛 列 ) 灬δ,041 62 8、 ll41 62
“
投 资 收益 (损 失 以 户旗 列 ) l)8氵 4,4887‘ 3今 ◇26,2s◆ 89 :,s:硌 36
,97~ˉ
其 中 :对 联 皙企业和 含 营伞虫 的投 资收益
三 、 营业 利 润 (损 失 以吒”蟆 列 ) 3氵 ,071、 96776 49,氵 64)34230 3硌 、815.91975
加 :营 瞍 外收入 t,967,91783 l令 754,40465 氵`227,900氵 ll
其 il∶ 非流动 资产 处置 利待
减 :营 业 外 支 出 a2? ls今 ◇00◆ ◇
其 中 扌 苹流 动 资产 处置 损 失
囵、利润总额 (损 矢 ⒓戊·”摸列 )
iˉ
39,039,88559 51,018)51966 3氵 ,028)82045
减 {所 锝税 费用 4,503)09{ 82 5,3oa,?859? ¨3、 9否 046
五 、诤利斓 (损 失 狙贞“忡”壤列 ) 34,536,79377 45,715、 氵33舌 9 3冫 ,032,7809{
归属 于坩 公 司所 有 者 的渖利 润 34,536、 氵9377 埭5)71j,73369 3氵 ,032,氵 sll9t
少数 股 东损 益
六 、英他综含 畋益 的税后挣额
归属母 公司所有煮 的其 他 综含 收益 的税后 洚 额
(一 )以 后 不能更 分类 进损 益 的其他 综含 收益
氵霆新 计 遘设 定 受益 计划 诤 负偾或 挣 资产 的变动
2权 蕊法 下蓰 被 投 资单位 不 能芟 分类进损 益 的其 他 综舍
收益 中享有 的份 额
(二 )以 后 将萸 分类进 损 益 的其他 综 舍收益
l杈 益法 下在被投资革 l,以 后将重分类遘损益的其铯综
含收益 中享有的份额
2可 供 出笛佥 融 资产 公允价值 变动嵌益
3持 有至 到期投 资重 分 类 为可供 出售金 澉 资产 损 益
4现 金流 经套 期损 益 的有 效部 分
5外 币财 务报表 折算 羞额
6其 他
归属 于 少数 股 东 的其 他综舍 收益 的税后挣 额
七 、综舍收焱总额 34,536,79377 45,氵 15,73369 δ7,032,78091
其 中 :归 珉于 母 公 司所 有 耆 的综含收益忠 额 34.536,79377 45-7159氵 3369 s7、 032、 78091
归抿 于 少数股 东 的综含 收 益总额
法定代 表人 :
主管会计△仵负 费人 ÷ 会计机构 负责人
母 公 阚利澜羲
鳊 削萆位 :深 瑚{}淘 乐 网络 科技有 限公 司 贷 币单 位 :人 汶 币元
顶 囝 附注 十五 2θ 【s年 l-苍 月 t◆ l· l年 搜 ⒛ 13年 庹
一 、 甯盥 收入 4 57,674)氵 45s3 i03、 594、 s9626 83、 ,?0,655 tl
减 ;萤 业 成 本 漆 3,522,43s98 ?、 7{5、 6s34s 5,185)11429
啻业 税 金及 附加 ∴33,26363 t,‘ 95,78239 氵,83‘ )9879ll
销售 费用 8含 235)90973 20,258j85788 袋3)595,69268
瞀理 费用 l0)67s)59054 25,2T2,00晦 90 专8〉 946,32硌 lo
ll I务 费用 120,1527萤 2ll5,25349 14氵 ,◇ 9}89
资产 减蠛损 失 5,68405 t,7舌 3,。 l3ll50 ∶8苓 9686
加 :公 允价伎 变动收益 (损 矢 以∴”垠 列 )
“
投 资收益 (损 失 以 户垠 列 ) s 1,6氵 8,841 6o 2,569,O1645 2,32奄 ,9?23⒖
其 中 :对 联 营企业 和含 营企业 n勺 投 资收益
二 、菅呶利润 (捩 失 以吒”蟆列 〉 36)560,55ll49 49,252)45007 3钅 ,815、 91975
加 :啻 业 外 收入 l,96?)91氵 83 lH754、 40465 氵)22氵 、9◇ 07ll
其 中 :非 流动 资产处置 利得
减 :啻 业 外 艾 出 227 29 1|;饣 ()()0llll
其 中 :非 流动 资产 处邋 损 失
利润崽额 (损 失 以夂”摸列 ) 38,598〉 淹6832 51令 θ06,627淹 3 02s,82ll45
3氵 、
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减 :所 得税 费用 4,464,098珞 3 5)358,岙 9ll17 ¨3,96◇ 46
迓蛋、狰 利澜 (掇 失 访大“ˉ”蟆 歹刂) s4亠 ◇6珞 含36989 45,648,0072吞 3?,032,78091
五、其蚍综含 收益 的税后挣额
〈一 )以 后 不 能翼 分类进 损益 的其 蚀练 舍收淼
攵裘新 计蠢 设定受蕊计划 诤 负偾城 净资产 的变动
2杈 益泫 下在 被投 资单位 不 能重 分类进损益 的其 lLh综 含
收益 中享有 的份额
(二 )以 盾将 蘧分类进 损淼 的其他综 含收益
l权 益法下在 被投 资单位 以后将 萸 分类进 损益 的其他综
含 收益 中莩有 的份额
2可 供 出替金融 资产 公允价狻 变动 损益
3持 有 至到 期投 资蠢 分类 为可 供 出售金融 资产损益
4域 金 流经 套期掼淼 的有 效部 分
5外 币财务报表折簋 羞额
6英 他
六、综舍收淼总擞 34丿 064,36989 45今 648,oo726 37,032,78091
法定代 表人 ÷ 主管会计 工作 负赍人 :
会计执构负赍人
食 并 巍 螽 巍 胗 裘
编蜊薜位 :深 拶{}淘 乐网络科技有 眼公司 货
^l革
位 :人 民 币元
顼 囝 附注 五 玄θ焚s年 1“ 月 aθ l~l鲜 度 ⒛ ⒑ 年腱
-、 鳋营潘动产叟 豹溉金漉爨 :
销售商品 、提供芳务收到的现金 62,65↑ ,57439 |〈 ∶)吞 ,氵 l(丨 !^〈 0肛 55 丨茁 87、 163,38757
收到的税 费返还 3珞 3、 76054 156、 47385
收 到 的其 他 ll经 莺活动 有 关 的现 金 35 阝氵∶!?,Ot∶ ∶t47
)∶
!。 3jO73)砧 2260 甘,926,攵 8659
观 蠢 流 入 小诤 64氵 22s,34氵 40 tO♀ 今942,3s{ 56 89,0899s7416
购 买尚用 {、 接受芳务支付 的现金 3,275,48004 5今 71氵 ,86651 4氵 139,态 0791
艾付 给 职 工 以及 为职 工 艾 付 的现 金 I3,‘ 岙8,481 10 22,59氵 、211 96 16,383今 牮2463
支付 的各项税 费 (,,(⒌ ll l含 壬∶f`31冫 7 氵,968今 68§ 1| 9,773,89285
支付的其他与经苕活动有夫的现金 lO、 913,2??24 23,181,39282 32,7?0)9684ll
现 金 流 出小谤 34-458,51165 59,389,ls640 5吞 ,068js9379
经萤 潘动产生 的现金流鬣挣额 29、 769,83s75 50,553,195 茁 33,021,苷 8037
二 、投资浯动产笠 的现螽流鑫 :
收 回投资所收到的现金 21氵 ,050,00ll Oo 3s5,900)0o000 261,000,llOll O0
取 得 投 资 收 益 所 收 到 的现 金 耵^8?4,硌 88,6 3,791亠 00220 9)324,$氵 236
的
处遘亍 公司及其铯菌业 单位收到的现金洚额
收 到 的其 他 与投 资活动 有 关 的现 金
现盒流入小计 218,924,48876 389、 691`ll0220 263.324,97236
|98、 5689, 2,371,9655tl 447.?1900
ˉ
投资 ·I艾 付的现金 188》 580)000◇ o 425,420)00000 299,θ 009Φ 0◇ 0o
取得子公司及其铯 蓠业单位支付的观金挣 额
支们的其他与投资潘动有 关 的现金
现 金 流 出小讦 乓88,778,5689氵 42?j791)9655◆ 299,4婊 7j氵 1900
投资活动产笠 的现金流蹯挣额 30,145∴ 919氵 9 。38)l00,9苍 33◇ 峁36)122,9硌 66硌
三 、筹资潘动产叟 的现螽流鑫 号
吸 收 投 资所 收 到 的现 金
其中 :子 公司嗷收少 数股东投资收到的现金
借款所收到 的现金
发行 债 芬 收 到 的现金
收 到 的其他 与 筹 资活动 有 夫 的溉 金
现金流入小计
镂 还 偾 务 所 艾 付 的现金
、所艾付 的溉金 60,900)ooo00 9,100)00ll Oo
其 中莨子公 司艾付给少数股东的股利 、利润
支付的其他与筹 资潘动有夫的现金
耽 金 流 出小计 60,900。 00000 9,100,00000
簿资潘动产笠 的现金流鑫诤额 -60,900)000oo ¨9)lO0,000◇ 0
四、汇 率 变 动 对 溉 金 的影 晌
五、现金及 璃金簿价物净增加额 仲984,2茁 44吞 3,352)231 86 ˉ3,10l” 56627
加 :期 初 现 金 及 现 金 等价物 余 额 苓,4氵 5,07s68 l今 122,84682 4,22苓 ”4乓 309
六、期 苯现金及观金镩价物余颢 3)49◇ )83429 4,47s亠 θ7868 l,122)84682
法 定代 表 人 ÷ 主管会计△ 作负责人 :
会 计机 .lˉ
负 费人 :
母公司躐 螽 流 邋 亵
蠛钊蝉位 :深 钅|}斓 乐网络科技有限公司 货 币单位 :人 民 干九
顼 囝 附注十玉 201s年 ⒈⒖月 20u年 度 氵θⅡ簿度
一 、缕 菅潘 动 产 篮 的现 螽 流 量 :
帑 “莒;亏 号品 、 营供
:亍 {,号 :;莒 F~今 :|、 !、 t到 的亏;^!≡ 首兮∶ 61∴ 91s,95341 106)519今 51194 87)1吞 $,3875氵
收 到 的税 费返还 343.7605硌 1s6,ˉ l73s5
收 到 的其 他 与 绎 营 活动 有 关 的现 全 i,223)7ˉ lll47 3,064。 66003 1)。 9I犭 《s,18(;5~〉
现 螽 流入 小 计 苍3)486j4j442 109,740,64582 89,089j574 16
购买商品、接受 劳务艾付 的现金 3今 275,4sO04 5,氵 讠1,86651 4,139,6079乓
艾付 绘 职 工 以及 为 职王 艾付 的观金 12j998j48256 22,157,苓 2844 16,38s,92463
艾付 的各 顼税 费 6,599=44613 冫,9‘ 3,685莰 l 2=77δ -89285
艾付 的其 他 与 经 营活 动 有 关 的现全 艾Oj883,0蚝 91z紊 j 氵3,淹 80j6氵 硌40 32)7?0=兮 68婊 0
溉鑫 流 出小 计 33,756,47018 s9,s1s,60硌 46 56)068139379
经蓠潘动产叟 的现金漉蠢挣额 29)729j9s42漆 5ll)4a氵 ,04展 36 33,◇ 贫1)攻 8◇ 37
二、投资活动产生 的现螽流量 :
收 a投 资所 收 到 的现 金 耵97)300,000ll0 318,20o,oo000 261,0仑 0)00000
取得 投 资 收益所 收 到 的现 金 1)678)8碎 160 3-3s3,氵 8776 2,3贷 4,97236
处置 圃定资产 、无肜资产和其他长期 资产而收圃
的现全净额
处置子 公 司及 其 他 蓠业 萃 位 收 到 的现 金 挣 颔
收到 滟其铯 与投 资潘 动 有 夫 的玩 金
琨螽 流 入 小计 198,97s)8416◇ 321,533,78776 263,3贷 4,9氵 236
购建 圃定资产 、无形资产和其他长 期资产所 艾付
13‘ 、63807 2)371j9655◇ 7190o
的玩全 4漆 7今
投资所支付的瑛金 玄68,300,000ll0 35氵 j50o)o◇ 0oo 299,0◆ 0氵 00◇ 00
取 得 子公 司及 其 他 营业 革 位 艾 付 的现 金 净 额
艾付 的其他与投资活动有关的现全
睨螽 流 出小谤 168)436,6380氵 359,87互 ,96550 299)4瑙 7)7艾 90o
汝资活动产玺 的溉金漉爨挣颧 30,542,2035s 灬38,338,17?74 u36,蛋 贷2-74664
三、簿资活动产生 的现鑫流量 :
吸 收投 资所 收 到 的现金
其中 :子 公司吸收少数股东投资收到的现全
偌款 所 收 到 的现金
发行偾券收到的现盒
收到的其他与簿资潘动有 夫的现盒
现螽流入小谤
偿还偾务所艾付 的现金
分配股利或偿付利息所 支付 的现金 夸0,90◇ ,0◇ 000 9,100,0000o
英 中 :于 公 司艾付 飨 少数 股 东 的股 利 、利 润
艾付 的其他与筹 资活动有大的现金
现螽 流 出小 计 60,900)00000 9,【 00,00o oo
簿 资活动 ,。ˉ/r~的 现 盒 流 量 挣 额 ¨60,900,0o000 。9,100)00000
因 、汇 率变动对现螽的影 p淘
五、现金及瑛螽 簿价物挣增加额 u627、 81a23 2,988,86362 “3,Ι ◇I,j6岙 27
加 ;期 初现 金 及现 金 簿 价物 余 额 4、 111.?10硌 4 攵,122)84682 4,仑 玄4,413◇ 9
六 、 期末 溉螽 及 现 鑫 等 价 物 余 额 3,483,89821 4,受 l1,710婊 4 l、 122、 84682
法 定代表 人 :
主 管会 计 工 作 负 责人 {
会计机 构 负 责人 :
l0
舍并所奄鞲粳邋奕动亵
鳊 ll碑 位 亏深 胡 淘 乐 网络 科 技 有 限 公 司
ll埚 于 母 公 司 所 打 者 杈 焱
归 胚 于 坩 公 l所 有 谐 杈 焱
f·
少 数股 乐权 益 所 亻渖 杈 益 合 计 少 数股 尔权 扑
共他 综 合 收 锱 木分 配 利 润 未 分配 利 润
… 、上
年 年 苯余 硒 240‘ 0|592丨 ;9,0小 0、 359扌 I I000000◆ 00 4s3240a55冫 ∶∶j0'{◆ 卩{卜 ∴
6∶ }∶ |∶
拥 :会 寸 诹 策 哭 琏
莳煳 走 锵 史 正
工 、 芥 ‘F午 初 氽 镢 p° °,° ◇◆°°
1° P“
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忄0氵 359氵 }
∴9,040,35991 {0、 00000000
"s;2",6a55p
本 年 珀 减 焚 动 命 额 (减 少 以吒”
=、;jk列 a4、 536,γ o377 ▲0,5$6、 793`t
甘 )
(— )综 含 收 莪 总 额 3珞 、 s3679377 3邙 ,536,79^97 45冫 号 `33‘ 9 0!!!丨 |″ 1|_!丨
|V〕 l{!!|,”
(=)所 奋 孝 投 入 和 减 少 资本
萤卩i有 者投入资本
念股 钤 文 刊 计 入 所 奋 。。权 益 的 金颧
ˉ↑0◆ 00◆ 0◆ 00
【转 取 盈 氽 公 积
氵挞 取 一 殷 风 险 准 各
0对 所 有 莆 喊 股东 )的 分 配
(囚 )所 布 考 tlk遴 内邾皓转
展资本 公积 转 蝤 炎 本 (戏 股 本 )
菇蔹 余 公积 转 埝 资 本 (或 股 本 )
;揪 氽 公积 弥 补 亏 捩
分配利焖转璃股本
"未
lll、 本 年年 苯 氽 额 I0、 ◆000◆ 000 {5a98
5I||.$V7、
氵400◆ 921
^、
法 |t代 农 人 号 主 佾 会 讨∷ 仵 负 饮 人
龠弊瀚搿 簿辍 邋躞碣邋 ≤骰 》
鳊蒯革拽 吾深hll淘 乐网络私披Flˉ 眼公司 抉r阝 蚌位 : 人民 币瓦
θ0⒔ 午度
归珉于坩公 li踊 有拼杈焱
少数股 东权益 历打孝权益仑 }|。
资本公积 J专 魑综兮收益 未 分配 利搦
一、上 午午末余额 lO,000,0llll Oo l〉 629〉 i8准 14,669,66015 26,19{ 扌寸`}461
"6
加 :会 计澉炎变更
煎 期嫠错 更瑟
二 、本年午初余擞 10,000,llO00◆ i〉 629、 凄8乓 46 14-662-6‘ θ 15 26,29{.84`|61
三 、本年蹭减变动金颞 (诫 冷 以吒”母垠列 〉 3>370>815⒖ 4 33,66【 .96537 3氵 032、 78θ 9{
(一 )综 舍 收裰总颍 37,◇ 32,7sO91 37,◇ 32、 7s◆ 9|
(二 〉所有者投入和减少资本
戈.所 有者投入 癸本
戈股份支付诤入所帮潜挟益的金颞
(三 )利 润分配 3,370、 815s4 炳3,370,81554
{搬 取盈 氽 公积 3,370)8丨 ss4 冖33708!ss4
冫氵搬取一般风险准各
3树 所有睽 (戚 股东 )的 分配
(四 〉所有菇权益 内部络转
1,资 本公积转增资本 (惑 殷本 )
氵,掇 余公积转璃资本 (或 股本 )
,掇 余公积弥补亏损
,*分 配利搦转增 llk本
四、本午年末氽淼 10氵 ◇00芩 llllll◇ o 48324、 62552
法定代表人 主管会 汁∷作负责人 会汁枫 J负 责人
l·
母公司所有 潸权 益 焚湖亵
编制单仳 ;深 ll淘 乐网络科技有 限公司
aθ 1sFF】 乇月
共lth综 合收焱 所布菇杈益舍计 英辘综合收淼 淼 余 公积 未分配利润 所打群权 焱个 ;|
-、 上午年末余额 {0亠 0000
00◇ ⒑ 23,9,263278 38,972、 63278 【θ,00θ ,θ 0000 320丬 ‘25s。
"8、
lu l∶ 会计政策焚更
前瑚漤错更Π
本年年初氽额 【◆,00◇ 亠00000 ?3〉 9氵 氵-63278 38.972,63278 Iθ 亠000亠 00θ 0θ ∶ 氵}s5∶ ∶
3∶ !^亠 (:}∶
! 63.3氵 4625亠 p
=、 `|8、
i、 本午增减变动金额 (减 少 以“户
礻2^35丨 99274
号摸列 〉
(一 〉综 仑 收 焱 总 额 34,064〉 36989 34、 064.36989 45-6'|s、 θ0726 456"sO07:6
(二 )所 有帝投入和臧少 资本
}所 有群投入睽本
乏股份艾 l计 入所有莆权益的佥额
l·
(三 )利 润分配 ˉ 0◆ 0、 ()000()
`0、
| 提取盈余公积
宓捉 取 -般 风 险 脏 各
3对 所布者 《或股东 〉的分配 ˉ70◆ 0000◆ ()◆
(四 )所 有者权益 内邯结转
茁资本公积转鸫 资苯 (我 般本 )
2,盈 余公积转蹭资本 (硪 股本 )
3盈 氽公积弥补亏损
艹*分 弑利润转蹭股本
四、本午年末余额 58、 03?θ 0267 73、 037〉 0026? 10-000,00000 ,397。 6327s 3s,97氵 61P丿
`
法 定代 农 人 主带会计 :i阼 负责人 会计枫构负 茨人
受3
鳟 瘃 髅 | 攮 螳 黪 | |胗 攮 墁 璃 鞯 | 黯 璩 癔 ||噙 璃 鞯 ,鏖 耧 |● 耧 |● |粢
瀑公司掰薄潜辍邋胗 鹬邋 ≤簸 》
编制 单位 音深 圳淘 乐 网络 科技宥 眼公 司 货币 屮位 j人 R巾 元
aO1s年 度
顼 同
实 收资本 资本 公积 英 辘 综含 收莪 掇余 公积 米 分 配 利润 所布 拼权 淼 个 }{
-、 上 午年末氽颞 lO、 000、 ◇0◇ 00 凄)629〉 18446 {4)6吞 2,66ll 15 26)29{、 8"46{
加 ;会 计政 策变更
前 ,gl茳 错 更正
∴ 、本年年 初氽额 tO,000)00000 l〉 629,{8446 14、 662^6φ () 15 冫 氵|;}t、 8^‘
k{|i}、
{∶
{{|丨 }{
三 、本年蹭 减变 动金额 (减 少 以吒”母蜞 列 ) 3,3,0含 81554 33)661,96s37 37,032.7s091
(一 )综 舍 收益 总额 39,032,?8◇ 91 ()3冫
3氵 、 ,↑ 8091
(二 )所 有耩 投入 和减少 资本
王顶 有睽投入 资本
2.股 份艾付 谛入所 有 考权 益 的金额
δ、共他
(三 )利 润分配 ;,370,81554 冖3〉 3?◇ )8{554
又‘提取盈余 公积 3-370)81554 ˉ3,37098茁 554
它蒗 取 -股 风 睑准各
δ,对 所有者 (戚 股 东 )的 分配
咕,其 硇
(四 )所 有 者权 焱 内都鲚鹅
t.资 本 公积转邶 资本 (戚 股本 )
乏,嫩 余 公积 转 llW资 本 (戚 股 本 )
3.盈 余 公积 弥补 亏掇
皤,未 努 配利 润鞲蹭艘本
四、本乍午宋氽额 氵0,0◆ 0亠 00000 s,llOθ ,0◆ 0◇ ◆ ·ls-32砝 ,62552 63-324,62552
法定代表人 ÷ 会计机构 负责人 :
t4
深瑚{}淘 乐网缀科技有限公司
财务报隶 附注
人 民币瓦
j清
-、 公 司 邋 本 况
置、公司概述
“ ” “ ”
深瑚}{淘 乐网络科技有 限公司 (以 下简称 公司 或 本公司 )系 曲由然人王卿羽 、 喾李青 以货 币
出资 的方武共 同投资设 立 。公 司设 立时注册 资本为 人 民币 1。 000万 凡 ,其 中王卿羽 lL·
资 曳θ万元 争
占出资额 的 ⒑%】 曾李裔 出资 锅θ万 元 ,占 出资额的 娲 %.⒛ 09年 s月 31口 ,公 司取得注胼号为
4403011θ 4⒛ 娲⒗ 的 《企业法人营业执 照》。
截 至 ⒛ ⒗ 年 6月 3θ 臼,公 司的注册 资本鹭实收资本 为入 民币 1,000万 元 ,股 东为 曾李裔 、王 卿羽 、
徐 宁 \邱 为 民、深瑚|市 架桥 翥凯股权投 资企业 (商 限含伙 )、 郑航 、赵 顺锦 、罗捷 。
2、 公司注册她 址
深瑚丨}市 南 山区科技 困中二 路劲鑫科技犬展 15A。
3、 公司总都嫩 址
深 瑚}|市 南 山区科技 园中二 路劲鑫科技大展 15Λ 。
裰、公司的业务性质
泅络漭戏研 发及 运禽 。
§、公司的圭要 莒莒亏!蓠 氵;劫 {莒
网络游戏研发及 运营。
6、 含并财务报 表莪圃
公司含并报隶 范圃包播全资子 公司深瑚}{悦 想 网络披术有 眼公司 。
“ “
合并范圃的变更参见 附汶六 ∴ 在其他主体 中的权 益参见 附注 七 气
二 、 财 务撖 亵 的编 胡 亏ξ葚:础
编觌蠢镄
受、鳊制 营 :
:舂 :尺i甘
本公司财务报表 以持续经甯假设为綦础 氵报据实际发生的交易和亵项 ,按 照财政部发布的 《企业
会计准则 -基 本准则》(财 敢部令笫 m号 发布 、财政部令第 %号 修订 )、 于 20θ 6年 2月 15m
15
蟀 深拶}}淘 乐网络科 技有 限公司
| 财务报亵 附注
龛θ⒑ 年胺 、仑θ“ 午度 、aθ 1s午 ⒈鸱月 尺民 币 瓦
及其后颁布和修订的 41项 具体会讦 准则 、企业会计准则应用指南 、企业会计准 则解驿及其他稆关
“
规定 (以 下含称 企业会计准则 η ,以 及 申圃诿券监督管理 委员会 《公开发行迂 券 的公司倌唐、掇
獬 糊 赂 ∷号 报 告的 一股规定》ω O14年 修订 )的 披露规定缡剞 。
-潞
根据 企业会计准则的相夫规定 ,本 公司会计核 箅 以权 贵发圭制为鏊础 。除巢些金融△ 具外 ,本 璐
务报表均 以历史成本为计量蓦砒 。 资产如果发笠减毽 ,则 按照相夫规定计提相应 的减值准备 。
贪、持续缀菅
公司 自本报告期末至少 12个 月 内具备持续缝营能力 ,无 影响持续经营能力 的重大蔡项 仓
三、主要会}№爽策 、会谛估讦
ˉˉ 本公司及各子公司根据实际企业经 营特 点 氵依掘相关企业会计准则 的规定 ,制 订 的具体会计政策
. 和会计估计 ,详 见本 附注 三 、“11、 应 收款项 ”、“13、 圃定资产 ”、“18、 收入确认方法 ”等各顶搽
蟀 述。
|
| 公司承诺镶制的报告期各财务报表 符合 《企业会计准则》的要求 ,真 实 、宄整地反映 了瑟溯期公司
的财务状况 \经 营咸果 、现金流量等有关倌虑、。
| 贪、会计期 间
采用公历年度 9向 公历每 年 1用 l陌 至 12月 31日 止 。
. δ、 禽史周耦
晔 正常营业周 期是指本公司从 购 买用于加 I的 资产起至实现现金或现金等 价物 的期 闽 。本公司 以 12
个月作为 一个营业周期 ,并 以其作为资产和 负倏 的流动性划分标 准 。
半
淼、记 账苓位 亍罕:
公司 以人 民币作为记账 本位 币 ◇
| §、 罔-控 mll下 稠非 同-控 制下企业含并 的会计处邋方法
耵 一 同一控钔下的企业含 并
对于 同一控制下的企业合 并 9仑 并方夜企业舍并 中取得 的资产和 负偾 ,按 照取得被含 并方胼有菝权
兮
` 蕊掇最终控制 方含并财务报表 中的账面价馕 的份额计量 。含 并方取锝 的洚资产账面价蠛与 支付 的含
并对价账面价值 (或 发行股份面值 总额 )的 嫠额 ,调 整资本公积 ;资 本公积不足冲减 的 ,调 整 黢存
~~ 收益 。
一 非 同一控制下的企业合 并
| 对子菲 同一控制下的企业含 并 ,合 并成本为购买方夜购买 国为取得对 被购买方 的控制权而伺 ·L的 资
酢 深瑚丨|掏 乐网络科技有 限公司
● 财务报表 附注
2θ ⒔ 年度 、仑θH年 度 、贪θ萤s年 ⒈6月 人民 币元
. 产 、发生蜮承妲的负债 以及发行的权益性证券 的公允价值 。通过 多次交换 交易分步实现 的企业合并 ,
蜂 合并戚本为每 一 单顼交 易成本之和 。购买方为进行企业含 并发生 的各项苴接相夫 费用计入 当期损焱 。
. 购 买方对含芥成本大于舍并 中取得 的被购 买方可辨认净资产 公允价值份欲 妁嫠额 ,确 认为商誉 。购
瘳 买方对合并成本小于含并中取得的被购 买方可辨认挣资产公允价值份 额的 !经 复孩后合并咸本仍小
. 于含并 中取得 的被购买方可辨认洚 资产公允价值份额 的茇额 ,计 入当期损变。
峰 晦、含 并财务报亵 的编制方法
公司将拥有 实际控制权 的子 公司和特殊 目的主体纳入舍 并财务报表 范围。
公司舍并财务报表按照 《企业 会计准则第 33号 一含并财务报表》及相夫规定的要求 编剞 ,舍 并泔
合并范 围内的所有重大 内部交 蜀和往来业 已抵销 。子公司 的股 东权益 中不属于母公司 所拥有的部分
| 作为少数股东权益在合并财 务报表 中股东权益 顼下萆独列示 。
子 公司与公司采用 的会计政策蛾会计 期 间不 一致 的 ,在 编制含并财务报表 时 ,拔 照公司的会计政策
| 戟会计期间对子公 nll财 务报表遘行必要 的调整 。
对 于非 同—控制 下企业合并取得 的子 公司 ,在 编制仑并财务报表 时 ,以 购买 日可辨 认净资产公允
● 价值为綦诎对其个另刂财务报表进行调整 :对 于 网一 控制下企业合 并取得 的子公司 ,视 同该企业含
并于舍并逍期 的年初 已经发生 贯从舍并 肖期 的年初 起将其资产 、 负债 、经营成巢和现金流蠢纳入
吕 舍并财务报表 ,并 对前期 b匕 较财务报隶掖上述原 贝刂进行调整 。
7、 含营安排 的分类及共 阍蛏菅淘会计处邋 方法
| 一 含菅安排遘指 -顼 由两个或两个 以上 的参与方 共 网控制的安摊 ,分 为共 同经营和含
营企业 。
弩 一 当公司为共 同经蓠的食营方 时 ,确 认与共 润经啻利益 份颔相夫 的下列顶 目 :
u— 确认尊独胼持有 的资产 ,以 及按持有 份额确认共 同持有 的资产 讠
蜂 -… 确认单独所承报 的负偾 ,以 及按持有 份额确认共 同承挺 的负偾 ;
—… 确认 出袋公司莩有 的共 同经营产 拽份额所产生的
收入 :
| -… 按 公司持有 份额确认共 同经菌因出禽 资产所产生 的收入 ;
髫 …… 确认尊独胼发生的费用 ,以 及按公司持 撺份额确认共
同经营发生 的费用 。
-当 公司为含营企业 的含营方时 ,将 对合蓠企业 的投资确认为长 期股权投 资 ,并 按照本财务报表 跗
跸 注长期股权 投资所述方法迸行核算 。
8、 编削溉金流邋寨时观金及现金簿价物 的确定标 准
● 公司根据 《企 ll/会 讦准则- 现金流蠡表 》的规定 氵对 持有时闷短 (一 般 不趱过 3个 月 )、 流动性
强、 n~「
随时变现 、价健变动风睑很 小的短期投 资 ,确 认为现金等 价物 。
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深拶}|洵 乐网络科披有 限公 lll
财务报亵 附注
2Ql◆ 乓邋 ⊥~⒛ u午 度 、2θ 受s年 ⒈6月 人 民币瓦
9、 外 币业务和外 币报表拼算
对 发生 的非本位 币经济业 务公司铵业 务发生 当 叫中圃人 民锒行 公撺的市场汇 价 的 中间价折合为本
位 币记账 |月 终对 外 币的货 币项 目余额按期末 中圃人 民银行公布 的市场汇价的中 间价遘行调整 。报
照期末汇率折合 的记账本位 币金黩与账面记账本位 币金额之 间扔 婕额作为 “财务费用 冖汇 兑损益 ″计
入 当期损益 :属 于与购 建圃定资产有关 的借款产生的汇 兑损益 ,按 照借款 费用资本化 的原则进行处
理。
一 外 币报表折算 的会计处硬方法 :
若公司境外经啻子公司、合萤企业 、联 营企业和分支机构采用与公司不间的记账 本位 币 ,在 将 公司
境外经禽遇过合并报表 、权益法核簿箨纳入 到公司的财务报表 中时氵霈要将境外经 啻的财务报表 l。
算为 以公司记账本位 币反映 。夜对其遨行 折算前 ,公 司调整璃外经蓠的会 计期 闽和会计 政策 ,便 之
与公司会计期闽和会计 政策相 一致 ,根 据调整后会计 政策及会计期间编制相应 货 币的财务报表 ,再
铵照 以下方法对境外经营财务报表 避行折簿 :
… 一 资产负债表 中的资产和 负偾项 囝,采 用 资产负倏表 旺的即期汇 “
率折算 ,所 有裔权益顼 目除 未
”
分配利润 顼 目外 ,其 他顼 ¤采用发生时 的即期汇 率折算 。
— 一 利润表 中的收入和费用 顼 口,采 用 交 易发生 日的即期汇率或 R阝
期汇率 的返似汇 率折算 。
—… 产生的外 币财务报表折算蓉 蔹 ,在 绽制含并财
务报表时 ,在 含并资产 负偾表 中所有者权益顼 目
“ ”
下作为 其他综合收益 项 目列示 ρ
10、 金融工具
一 佥融资产和金融负偾 的分类
佥融资产在初始确认 时划 分为 以下 四类 含 以公允价 毽 计量且其焚动计入 当期损益 的金融 资产 (包
抵交易性金融 资产和指定为 以公允价毽 计量且其 变动计入 当期损益的金融 资产 )、 持有至到期投 资 、
贷款和应收款项 、可供 出售金融 资产 。
金融负偾萑初始确认 时划分为 以下两类 ;以 公允价值计量且 其变动计入 当期损益 的金融负 偾 (龟
抵交 易蛙金融负偾和指定为 以公允价值计 量且其 变动计入 当期损益的盒融 负镄 )、 其他金融负 倏 。
一 佥融资产和金融负倏 的确认依 据和计量方法
公司成为金融 舍 间的一 方 时 ,确 认 -项 金 融资产或金融 负偾 ◇初始确认 金融 资产或金融负愤
=具
时 ,按 照公允价值计爨 ;对 于 以公允价毽计 蠢且其变动计入 逸期掼益的金融 资产和金融负偾 9珀
关交 易费用直接计入 逸期损益 :对 于其他 类别 的金融资产 或金融负偾 氵相关交 易费用计入初始确
认金额 。
公司按照公允价僚对金澉资产 进行后续计量 ,且 不拍除将来处 霉该金融资产时可 能发生的交 拐费
用 ,但 下列慵况除外 :(l)持 有至到期投资 以及贷款相应 收款项采用实际利 率法 ,拔 摊氽成本计
量 :(2)在 活跃市场 中没有报价且其公 允价值不能可 鑫计 量 的杈 益I具 投 资 ,以 及与 该杈益工具
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财务报表 附注
?QⅥ 年度 、氵θ1媾 年度 、2θ 1s午 ⒈6月 人 浞 币元
挂钩并须通过交付该权衮 工 具绾算 的彳氵亍生金融 资产 ,琅 照成本计遘 ◇
公司采用 实际利率法 ,按 摊余成本对金融负偾迸行后续计遘 ,但 下列情况除外 ;(1)以 公允价值
计量且其变动计入 当期损益的金敲 负偾 ,按 照公允价僚计暹 ,且 不拍除将来结 清金融负偾时可 轾
发生 的交 易费用 ;(2)与 在活跃市场 中没有报 价 、公允价值不能可暴计量 的权益工具挂钩 并须遇
过交付 该权益工具结 算 的衍生金融 负偾 ,摈 照成本计 螽 :(3)不 属于指定为 以公允价值计薰且 其
变动计入 尚期损益的金融 负债 的财 务担倮含 同 ,或 没有指定为 以公允价值计 量且其变动计入 逸期
损蕊并将 以低 于市场利率 贷款 的贷款承诺 ,按 照履行相 关现时义务所需艾 出的最佳 估计数与初始
确认金歙拍除拔照实际利褰法摊销 的累计摊销蔹后 的余额两顼金 黩之 中的铰高莆遘行后 续讣遘 。
一 金澉资产转移 的确认依据和讦量 方法
公司 已将金融资产所有权上 几乎所有 的风险和报酬 转移给 了转入方 的 ,终 止 确认该金融 资产 :保
留了金融资产所有 权 上几乎 所有 的风险和报 酬 的 ,继 续确认所转移 的佥融资产 ,并 将 收到 的对价
确认 为 一 项金融负债 ◇公司既没有转移也没有 倮 留金融资产所有权上几乎 所有 的风 险和报酬 拘 氵
分剃 下列慵况处理 :(l)放 弃 了对 该金融资产控 制 的 ,终 止 确认 该金澉资产 ;(2)未 放弃对 该金
融资产控 制的 ,按 照继 续涉入所转移金融 资产 的程胶确认有关金 融资产 】并相应确认 有夫负债 。
金融 资产整体转移满足终止 确认条件 的 ,将 下列两项金额 的羧额讦入 当期损蛮 甘(1)所 转移金蕺
资产 的账面价值 ;(2)因 转移雨收到 的对价 ,与 原苴接计入所有者 权炎 的公允 价值变动 累计蔹 之
和 。金 融资产部分 转移满足终止 确认条件 的 ,将 所转移金融资产整 体 的账面 价值 :在 终止 确认 部
分和未终止确认 部分之 间 ,按 照各 向的相对 公允价值迸行分 摊 ,并 将下列两 顶金颔 的嫠黩计入 当
期损益 专(l)终 止确 认部分 的账面 价值 ;(2)终 止 确认部分 的对价 ,与 原遘 接计入所有 者权炎 的
公允价攮变 动累计蔹 中对应终止确认 部分的金额之和 。
因公允价值 变动雨产生的任 何不符含套期 会计规定 的利得或掼失 ,苴 接计入 逸期损蕊 。
一 主要金融 资产和金融 负债的公允 价值确定方法
存在活跃市场 的金融资产或 金融负 债 ,以 活跃市场 的报价确定其公允价毽 ;不 存夜活跃 市场 的金融
资产或金融负偾 ,采 用估值 技术 (包 描参骜熟悉情 猊并 自愿交 易的各方最返进行的市 场交 易中佼用
的价格 、参照实质上相 同的其他金融△ 具的逸薪公允价值 、溉金流曩折 溉法和期 权定价摸型等 )确
定其公允价值 :初 始取得或源 生 的金融 资产或承担 的佥融负偾 ,以 市场交 狒价格作 为确定其公允价
值 的鏊础 。
… 金融 资产 的减值洲试和 臧值准各计 摄方法
资产 负偾表 日对 以公允价镬计 蠢且其变动计入 当期损益 的金融资产 以外的金融 资产进行减值测 试 。
对单顼金额堇大 的佥融资产单独进行减 值涮试 :对 单项金额不蠢大 的金融 资产 氵包 抵夜具有 类似
僚用风 险特征 的金融资产组合 中进行臧值氵贝刂试/单 独进行减值测 试 ;单 独测试 *发 生臧 值 的金融 资
产 (包 播单项金 额重大和不霆 太 的金融 资产 )9包 括夜具有类 似信斓风险特 征 的金融资产缒合 中
遘行减毽洲试 。
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财务报表 附注
仑θ1δ 年度 、仑θ狄 年度 、2θ Ⅵ 年 ⒈6月 人 民币茂
拔箨余咸 本计爨 的金敲资产 ,期 末有客观证据亵 明其 发生 了减值 的 ,根 据其账面价猿与预计未来
现金流量现值之 间的羞额计算确认减值损 矢 ,短 期应 收款项的预计未来现金流量与其现 值相茇很
小 的 !奋 确定相夫减值掼失时 ,不 对其预计未来 现金漉曼进行折现 ◇在活跃市场 中没有报价且其
公允价值 不能 盯幕计量 的杖益工具投资 ,蜮 与该权益 I具 挂钩并须遇过交付该权益工具结算 的衙
生金融资产 发生减值 时 ,将 该权蓊工具 投资或衍生金融资产 的账面价值 ,与 按照类似金融资产 刍
时市场 收益奉对 未来现金流量折现确 定的现值 之 间的羞额 ,确 认为减值损失 。可供 出售金融资产
的公允价值 发生较大幅度 下降且预期 下降趋势属于 l· 篱时蛙时 】确认其减邋损 失 ,并 将原蒽接计
入所有者权益 的公允价毽累计 损失 一 并转 出计入减锼损失 。
狠、应 收款顼
一单顼金额霆大并单 项计提坏账准备 的应收款项 :
单项金额蔓大的判断侬 |公 司将单个法人圭体欠款余颓超过人民币 lO0万 元 (含 lO0万 元)的 应
经泅j试 发生了减猿的) |
确定减猿损失,讦 提坏 :
计 提方法
账龄分析法
含并范围内关联方组舍 | 不计提
—-缀 含中j采 用账龄分拼法搬 坏账准备的 :
账龄 ! 应收账款计提 比例 (%) 其他应收款计提 比例 (%)
l!·
{{|i|丨 :∶ ∶以内
!∶
丨 l 1
5
一
Ⅺ
一
m 5ll
lO0
一单顼金额愚不蔓大但单项计提坏账准各的应收款 含
顼
单项计提坏账准各的理曲: |有 客观证搌表 明其发生了减值
环账骧备的计提方法: |对 有客观涟搌表明其已发生减值的单项金额非霆大的应收款项氵单
|独 进行减值测试氵确定减值损失,计 提坏账准各
-对 应 收 票 据 和 预付 款 项 ,公 司单独进 行 臧 值 测 试 ,有 客 观 证 据表 明其 发生 了臧 值 的 ,报 据 未来
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财务撖表 附渡
琨金流量现婕低于其账面价值 的茇颔 .确 认为减值掼 失 ,计 提减值准备 。
-应 收款项计提坏账准各后 ,有 客观讧据表 明该金澉 资产价值 已恢 复 】且 客观上与确认该损失后
发笠的事项有关 ,原 确认 的坏账准各应 逸予 以转 回 ,讦 入 诌期损益 。
拽、长 期股舣投资
— 长期股杈投资的分类
公司的长期股权投 资包括对子公司的投 资和对含营企业 、联萤企业 的投资 。
一 长期股权投资初始投 资成本 的确定
— 一 同—控制下的企业含 并肜戚 的 ,合 并方 以艾付现金 、
转让非现金资产 、承掇偾务或 发行权淼
性讴券作为合并对 价 的 ,夜 合并 口按照取 得被 含并方所有者权益在 最终控制方舍 并财务报表 中的
账面价值 的份额作 为其初始投 资成本 。长期股 权 投资初始投 资咸本与艾付 的现金 、转谤 的非现念
资产 以及所承掇偾务账雨 价锺之间的茇辍调整 资本公积 :资 本公积不足冲减 的 2调 鏊 留存 收益 。
公司遇 过多次交 易分步实现 同-控 制下企业合 并肜戚 的长期股权投资氵在 个翔财务报表和 含并财
务报亵 中 ,将 拔持股 比例享有拄合并 日被含 并方所有 者权 蕊胀面价值 的份额作 为初始投资成 本 。
合并 日之前所持 被合并方 的股权投 资账面价镶加上 合 并 臼新增 投 资成本 ,与 长期 股权投资初始 投
资戚本之间的茇辍调整资本公积 :资 本公枳不足 抻减 的 ,调 整 留存收蕊 。
一 — 非 同一 控制下的企业含 并肜成 的 ,在 购 买 日按照 艾付 妁含并对 价 的公允价值作为巢初 始投资
成本 。 公司通过 多次交易分步 实现非 同一 控帑j下 企业 含并形成 的长期股权 投资 ,区 分个别财 务报
表和合并财务报表迸 行相夫会 计处理 子(l)萑 个别财 务报表 中 ,以 购买 日之前 所持被购 买方 的胶
权投资的账面价攮与购 买 口新 i曾 投资成本之和 ,作 为该项投 资的初始投 资戚本 ;购 买 江之前 持商
的被购 买方 的股权涉及其 他综含收益 的】在处 罨该项投 资时将与其相关 的其他综含 收益转入 尚期
投资收益 。(2)夜 含并财 务报表 中 ,对 于购 买 巳之 前持有 的被购 买方 的股权 ,按 照该股权 在购 买
日的公允价 值遘 行蔓新计量 9公 允价值与其账 面价值 的茇额计入 诌期投资收益 ;购 买 泅之 前持熬
拘被购 买方 的股权涉及英铯 综含收益的 )与 其相夫 的其他综含收益转为购买 口所攮 当期投资收益 。
…… 除企业合并肜成 以外 的亏 以艾付现金
取得 的长期股权 投 资 ,按 照实际艾付 的购买 价款作为 投
资戚本 。投资咸 /lk包 括与取 得长期股权 投 资蔑接相 关 的费用 、税金及其铯必 要艾 出 :发 行权益慷
证券取 得 的长期股权 投资 ,按 照发行权益忮证 券 的公允价侮作为投资成 本 ;邋 过裴 贷 币憔资产 交
换 (该 项交换具有商业实质 )取 得 的长期股 权投 资 ,其 投 资成本 以该项 投资的公允价值和应支忖
的榴关税费作为换入 资产 的成 本 ;遇 过债务重缀 取得 的长期股 权投资 ,偾 权人将享有 股份 的公曳
价值确认为对偾务人 的投资 。
… 长期股权投 资后续计爨及损益确 认方法
对被投 资单位 能够实施控制 的长期股权 投 资采用成本法 核算 ;对 具有共 同控制 、重大影响 的长期
股权投 资 :采 用权益法核算 。
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财务搬表 附渡
a9H年 度 、龛θ拄 午度 、仑θ受s年 1捣 月 太 民 币琵
-确 定对被投 资单位具有重大影吭 妁依据
对被投 资萃位 的财务和经 营放策有参与决策的权 力 9但 并不 能够控帑刂或煮与其他方一 起共 同控制
这些敢策 的制定 的 ,认 定为蔓大影 Π寅。
— 长期股权投 资的臧值泅j试 方法及减值准备计提方法
对子公司 、联 啻企业及合营企业 的投资 ,在 资产 负债表 泅有 客观证据表 明其发生减 值 的 ,按 照账
面价镶 高于可收 回金额 的羞额计提相 应 的减镬准备 。长期股权投 资减值损矢 -经 确认 ,在 以后会
讦期阀不再转 回。
弼、 澜定资产
一 圃定资产标准 ;
指为萤产商 品 、提供 劳务 、 出租或缀营 管瑾雨持有 的并且 使用年 限超过 一 年的有形资产 ;圃 定 资
产按实际成本计 价 。
-圃 定资产 的分类为 :电 子设备 、运输设备等 。
一 澜定资产计 价 :按 实际成本讦 价 。
-涠 走资产折 丨口:采 用簋线法平 均计算 ,并 按 圃定资产类别 ,锆 计经济使用年眼及残镱 率确定其折
{田 率如下 :
资产类别
屯子设备 : 3年
运 翰设 各
一 阍定资产减雠 各 :
公司年末对 圃定资产逐 项进行捡奁 ,如 果 曲于市价持 续下趺 ,或 技术陈 }m、 损坏 \长 期闲置等原
因 ,导 致 圃定资产可 收 回金额 低于其账面 价蠛 ,贝 刂按 照其茇 额计提 圃定资产 减值准备 ,圃
定资产
减锺捩 失 -经 确认 ,萑 以后会计期 间不得转 回 。可收 回金额根据 资产 的公允价 值减去处置
费用瑟
的净额 与资产预计未 来现金流蠢 的现值 两裔之 间较高者确定 。 资产未来瑛金流 量 的现值则
按照资
产夜持续使用过稷 中和最终处 置 时所产生 的预计未 来蚬金流量 ,选 择恰 逸的折 现率对其避行
折蚬
后 的金额加 以确定 。
弼、锴款费用
-购 建或耆笠产 符含 资本饨条件 的资产雨 借入 的专 门借款或 占用 了—般借款 发生 的偕款利 息 以叉
专 门偕款发生 的辅 助 费用 ,在 所购 建或者生产 的符合 资本化条件 的资产达 到预定可使用 或耆可销
售状态 之前 ,搌 据其 资本化率计 算 的发生 额予 以资本化 。除此 以外 的其它 借款费用在发生 时计入
当期掼益 。
一 为购建或者生产 符含资本化条 件 的资产雨 借入专 门借 款 的 ,以 专 门借款 当期实际发生
的利 逮、费
鹳 深瑚||淘 乐网络科披有 限公司
● 财务报表 附注
2θ ⒑ 年度 、2θ “ 年庋 、201s年 ⒈岙用 人 民币瓦
ˉ 用 ,减 去将 尚*动 用 的倩款 、收入 或迸行 暂时性投资取得的投 资收益盾的
蟀 金颓确定为应予 以资本化 的费用 ◇
. -为 购建或裔生产符合 资本化 条件 的资产雨 占用 了一般借款 拘 ,公 司猥据累计 资产艾 出超 过专 门
弊 借款部分的资产艾 出加权平均 数乘 以所 占用 一股借款 的资本化率 ,计 算磉定 一 般错款应予资本化
ˉ 的利 虑、金额 。资本饨率狠据 一般借款加权半均利率计算确定 ◇
髯 1s、 无形资产
-无 形资产 的确定标准和分类
. 无形资产是指公司拥有或者控 制 的没有实物形态 的可辨认 非货 币性资产 】包播 软仵使用权等 。
-无 形 资产计价 :
ˉ …— 外购无肜资产 的成本 ,按 便该顼资产迭到
预定用途所发笠 的实际支 出计价 。
…… 内部饼 究开发项 目研 究阶段 的艾 出 ,于
髯 发芟 时计入 当期掼益 ,开 发阶段 的艾 出 9能 够符含资
● 本化条件 的 ,确 认为无肜资产成 本 。
ρ …… 投 资耆投入 的元 彩资产 ,按 照投 资合 同或协
议约定 的价健作 为成本 ,钽 含 同戒协议约定价辍
ˉ
不公允的除外 。
…— 接受债务人 以非现金 资产抵偿债务方
耵 式取得 的无 肜资产 ,或 以应收 偾权换入无形 资产 的 ,按
.
换入无肜资产 的公允价 镬入账 。
| -… 非 货 币性交 易投入 的无彤 资产 ,以 该项无形 资产 的公允 价健 和应艾付 的相关 税 费作为入账戚
本。
p …… 接受捐礴 的无形 资产 ,掮 蹭方提供
了有夫凭据 的 ,按 凭据土标 明的金 额加上应艾付 的相夫税
费计价 :捐 赠方没奄提 供有犬凭据 的 ,如 果 网类或 类似无形 资产存在活 跃市场 的 ,按 同类或
类似
髫 无形资产 的市场 价格估计的金 蔹 ,加 上应 艾付 的相关税 费 氵作为 实际戚本 ;如 巢 间类或类
似无彤
. 资产 不存在 活跃 市场 的 ,按 接受捐赠 的无 肜资产 的预计未 来现佥流量 现值 谤作为实际成本 :囱
行
赧 开发并按法律程 序 申媾取得 的无形 资产 氵按侬法取得 时发笠 的注册 费 ,聘 媾律师 费等费用 ,镩
为
● 实际成本 。
释 … 无形资产摊销 :便 用寿命有 限的无 形资产 ,在
锫计 该便用 寿命 的年 限内掇直 线法摊销 ;无 法预
| 见无肜 资产为公司带来未 来经济利益 的期 限的 ,视 为使用寿命 不确定 妁无 形资产 ,便 用寿命不确
螂 定 的无肜 资产不遘行摊销 。
本公司无形资产 便用寿命估计慵况 如下 t
蜂 i退 且 估 计使用 寿命
| 丨软件便用权 3年
一 公司内部 研究开发顼 囝开发阶段 的艾 出满足资本化 的条件 ;
冫3
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财务报表 附注
食0⒑ 年度 、2θ “ 年度 、2θ U年 ⒈6用 人 民币茂
一一 从技术上来讲 :完 成该无肜资产 以便其 能够仗用或 出售具有 可行性 Q
ˉ一一具有完成该无肜资产 并使用或 出售 的葸 图。
— 一 元肜资产产生未来缕济利益 的方武 ,包 括能够证 明运用 该无肜资产生产 的产 品存蓰市场或无
肜资产 自身存在市场 {无 形 资产将在 内部便用时 氵迂 明其有用性 。
… 一 有足够 的技术、财务 资源和其他 资源艾持 ,以 完成该无 肜 资产 的开发 氵
并有 能力使用或 出袋
该无形资产 。
—ˉˉ归属于该无肜 资产开发阶段的艾 出能够可鑫计遘 。
-无 彤资产减镬准各 的确认标准 、计提方法
公司年末检查各 项无形资产预计给企业 带来未来经济利益 的能力 ,对 预计可收 回金 额低于其账雨
价值 的 ,按 单顼预计可收 回金额与账面 价值茇额计提减 镀准备 ◇无形资产减值 损失 一 经确认 ,奋
以后会计期 间不得转 回。
弼、长 期待摊 龚用
公 司长期待摊 费用是抵 已经 支 出 ,但 受益期限在 一年 以上 (不 含 一 年 ) 的各项费用,主 要租赁办
公室装修费 ,其 摊销方法如 下ˉ
ˉ ˉ 。
:
丨奚斑 丨 摊辘芳莰 | 摊钅肖年阝艮
丨办公窆装修费 : 邋线法 i 租赁剩余年限
长期待摊 费用 的项 囝不 能便 以后会讣期 间受益 的 ,将 尚未摊 销 的该项 目的摊余价使全 部转入
尚期
掼益 。
鼽
-职 工 薪酬 的范围
职工薪酬 ,是 指公司为获 得职 l~摄 供 的服务或解 隙劳动犬系而 给 予的各种形武
的报酬戒补偿 。职△
薪酬包播短期薪酬 、离职后福利 、薛退桶利和其铯长 期职ェ福利 Q企 业 提供给职工 配偶 、子女、
受
赡荞人 、已敬员ェ遗属 及其他受益人等 的福利 ,也 属于职工 薪酬 。
本公司在职工提 供相关服务 的会计期 间 ,将 实际发生的职工工 资 、奖金 、津贴和补 贴 ,职 △福利费 9
医疗锞险 费 、工 伤倮险费和生 育倮险费等社会保险 费 Σ住房公积金 ,ェ 会经费和职ェ 教育鲮费等确
认为负偾 ,并 计入当期损益 或耦夫资产戚 本 。如 果该负偾预期蓰 职ェ提供相关服 务 的年度报 眚期媾
束后十 ∴ 个用 内不能完全 艾付 ,且 财务影响薰大 的 ,则 该负债将 以折现后 的金额计量 。
-离 职爝福利
离职盾福利 ,是 指为获得职ェ 提供 的服务雨夜职△退 休或与企业 解 除劳动 关系后 ,提 供 的各种胳式
的报酬和福利 ,短 期薪酬和辞退福 利除外 。/lv公 司将离职 后福利计 划分类为设 定提存计划和 设定受
益计划 。(一 )设 定提存计划 :公 刮 向独立的鏊金缴存 囵定费用后 ,公 司不再承担进 一步艾付义务
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财务报表 附注
仑θω 年度 、贫Qu午 度 、?θ 贲s午 ⒈6月 人 民 币梵
的蔑职后福利计划 。色含綦本莽老倮 脸 、失业保险搏 ,/j职 工为 其提供服务的会计期 间 ,将 根据设
定提存计划计篝的应缴存金额确认 为负偾 氵并计入 当期损茭或相夫资产成本 。(二 )设 定受益计划 畏
除设定提存计划 以外的莴职后福利 计划 。
— 辞退福利 ,是 指公司在职工 芳动含 同到期之前 解除与职 △ 的劳动关系 ,或 煮斓 励职△ 囱愿接受
裁减而给予职工的补偿 ◇公司 向职工提供辞退 福利 的 ,在 下列两耆孰早 目确认 辞退福利产生 的职 i:
薪翻 负债 ,并 讦入 逸期损益 号 (-)企 业不能 单方面撤 回因解除旁动关系计 划或裁减建议所提供 的
辞退福利时 。(二 )企 业确认与涉及艾付 黯退福利 的簋缀相关的成 本戏费用时 。
⒙、收入确认方法
… 镝售商品收入 的确认方法 :
当下列条件 同时满足时 氵确认商 品销售 收入 :
。—— 公司 已将商品所有权上 的主要风险和报翻转移飨购
货方 ;
—— 公司既没有倮 留遘常与所有 权榴联系 的继续管理
权 ,也 没有对 己售 出的商 品实施控制 {
一 一与交易相夫的经济利益 能够流入公 乱
—— 相关的收入和戚 本 能够可靠地讦量 。
-提 供努务收入 的确认方法 :
狂提供劳务交 易的结果能够可 靠估计 的慵况下 ,公 司于资产 负债表 臼按 完 △ 百分 比法 确认相夫 的
劳务枚入 。如果提供劳务交 易的结果不能够可靠估计且 已经 发生 的劳务戚本 预计能够得到补偿 的苄
按 已鳋 发生 的旁务成本佥 额确认 llk入 ;发 生 的努务戚 本预计不 能够全部搏 到补偿 的 ,按 能够得到
补偿 的劳务成 本金额确认收入 讠发生 的劳务成本预计全部不 能够 得到补偿 的 ,不 确认收入 。
一 提供铯人使用公司 资产取得 收入 拘确认方法 ;
诌下列条件 同时满足时予 以确认 :
ˉ一一与交易相关的经 济利益能够流入 公司 ;
ˉ—— 收入的金额能够 p~l巢 地计量 。
一 游戏运啻收入 的确认方法 ÷
根据游戏运菅平 台的所有权不 同 ,公 司的游 戏运 营模 式圭要包捃 自主平 台运萤和 第 三 方平 台联仑
运莆两种运 蓠模武 。
~— — 淘有平 龠运营
自有平 台运营遘指公司将 凼主开发 的游 戏产 品利用 自有游戏平 台发搦并运 萤 。程 自芍平 台运啻骧
武下 ,公 司全面 负贵游戏 的运 营 、摊广 与飨护 ,提 供平 龠游戏上绒 的广 告投放 、在线客服及 充骧
收歉 的统 一 管遇 。游戏玩家氨 接在 公司游 戏运 禽平 台注册 并遘入游戏 ,通 过对游 戏充毽获得游 戏
内的虚拟货 币 ,便 用虚拟货 币遨行游戏遘 具的购 买 ,公 司夜游 戏玩家消耗 完毕虚拟 货 币时将游戏
玩家实际充值并 泯消 费的金额确认为 收入 Q
—— 笫 三 方平 台联含运啻
深瑚}}淘 乐网络科披有限公词
财务搬裘 附涟
笫 三方平 台联合运莆是指公司将 自主开发 的游戏产 品交 由第 三 方游戏运 营半 台运 营 。在第 平
=方
台联舍运 萤模 武下 9游 戏玩家 霹要注册成第三方平 台的用户 ,在 第三方平 台的充值系统 中遨行充
毽从雨获得虚拟货 币后 ,再 拄游戏 中购 买虚拟遒具 。第三方游戏平 台公司负 费平 台的运翥 、推广 、
充值服务 以及计 费系统 的管逗 ,公 司提供技术支持服务 。公司按照与笫 三 方游戏平 台公司含作协
议
|。
h^计 簿 的分戚金 额夜双方缚算完毕孩对 无误后确认收入 。
抻、政漪补助
政府补助是指公司从政府无偿取得 货 币性资产和非 货 币性资产 ,不 包括政府作 为所有者投入 的资本 。
政府补勋分为与资产相 关 的敢府 补助和与收益相关的政府补 助 。政府补助掇 能够满足敢 府补助所泔
的条件 氵且 能够收到时确认 。
政府补助为货 币性资产 的 ,掖 照收至刂或应收的金 额计量 。政府补助为非 货 币性资产 的 ,按 照公允铃
值计最 {公 允价值不能够可幕取得 的 ,按 照名义金额讦量 。按照名义金额计量 的政府补 助 ,蒽 接计
入 当期损益 。
与资产相关 的政府补勋 9应 确认为遘延 收益 ,并 在相关资产 使用寿命 内平均分配 :计 入 当期损芟 ,
其 中 :按 魏义金 额计蠡 的政府补 助簋接计入 当期损益 。与收益相夫 的政府补 助 ,用 于补偿 以后期 间
的相关费用或 损失的 ,应 确认为遴延 收茭 ,并 夜确认相关费用的期 间计入 肖期损益 ,用 予补偿 已发
叟 的相关费用 或损失的 ,直 接计入 当期损类 。
已确认 的政府补 助翳要返还时 ,存 在相关遴延 收益余额的 ,冲 减相夫递延 收益账面 余额 ,超
比部分
计入 当期损益 ;不 存在相关遘延 收茭 的 ,蓬 接计入 虫期损益 。
贫θ、遘延胼稗税 资产 、邋延所 符税 负侵
资产负债表 日,公 司按照可 抵拍暂时性嫠异与遘用所得税税 率计算的结果 ,确 认遘延所 得税资产及
相应 的遘延所 得税收益 ;按 照应纳 税 暂时性嫠 异与遘用所得税税 率计算的络 果 ,确 认遘延所
得税负
偾及相应 的遴延所得税 费用 。
-遘 延所得税 资产 的确认
确认 曲可抵拍 暂时性茇 异产生 的邋延所 得税资产时氵以未来很可 能取得用 来抵拍可抵拍 ˉˉ 性鏊异
g时
的应纳税所得 额为限 9健 是 ,网 时具有 下列特征 的交 易中因资产或负债 的初始 确认所产生 的遘延所
得税资产不予确认 :
-— 该顼交易不是企业 含并 {
… u交 易发生时溉不影 呐会计利 润 也不影响应
纳税所得额 (或 可抵拍亏 损 )。
… 递延所得税 资产 的减值
本公司在资产负债表 口对遽延 所得税 资产 的账面价值避行 复核 。如果未来期 间很可能无法取得足够
的应纳税所得 额用 以抵拍遴延所 得税 资产 的利益 氵则减记遘延所得税 资产 的账面 价值 9臧 记的金
额
骷 深 瑚 淘 乐 网络科 技有 限公司
}丨
● 财 务搬 隶 附注
翌主β锃』:._Ⅲ 卜年度、氵Q邛 年 乓=踽 、∴亏
:昼 人 民币梵
骷 ~
ˉ 计入 虫期的所搏税 费用 。原 确认时计入所有裔权茭 的递延所得税 资产部分 氵其减记佥额也计入所商
醪 者权益 。在很可能取得足够 的应纳税所得 额时 ,减 记 的遘延所得税 资产账面价毽可 以恢复 。
. … 递延所得税负偾 的确认
∵ 除下列交 易中产生 的遘延胼得税 负偾 以外 ,公 司确认所有应纳税 暂时性羧异产焚拘遘延所 得税负镄 :
…— 商誉 的初始确认 。
● -… 网时具有下列特征 的交易中产生 的资产或 负债 的初始确认 :
~~ …—— 该项交羁不是企业含 并 ;
^ _— … 交易发生时既不影呐会 计利润也不黟 晌应纳税所得 额 (或 可抵拍亏损 )Q
瘭 -公 司对与子公司、联蓠企业及含萤企业 投 资相夫的应纳税 暂时性羞异 9应 当确认相应 的遘延所锝
税负偾 。但是 ,同 时满足下列条 件 的除外 号
● —…投资企业能够控削暂时性差异转回的时问 ;
…… 该暂时性茇 异狂可恧见 的未来很可 能不会转
回。
||
— 公司夜存在 同时满足 下列条件 的非流动
髯 资产或公司某 一绶戚 部分时划分 为持有待售 子
. (一 )该 缀戚部 分必须奄其 当前状况下仅根 搌 出售此类缀成 都分 的惯常条款 即可立邸出售 :
↑ (二 )企 业 已经 就处置该组成部分作 出决议 ,如 按规定需得到股 东批准的 ,应 当已经取得股东大会
或相应权力枫构 的批准 ;
. (三 )企 业 已经 与受让方签订 了不 撤销 的转让协议 号
plˉ
(囚 )该 项转让将夜 一年 内完戚 。符合持有待售条件 的非流动 资产 (不 包括金融 资产及递延所得税
| 资产 ),以 账面价毽与公允价值臧去处鬣 费用孰低 的佥额列 示为划分为持有待售的资产 。公允价值
减去处置费用 低于原账面 价值 的金额 ,确 认为资产减值损 失 。
● -终 止经营为已被处置或被划 l~H为 持有待媾的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司 内搴独区
分的缀成部分。
| 我、会计政策及会谛锫计变更
晷 …会计政策变更
2014年 ,财 政雕 订了 《企业会计准则第 2号 -长 期股权投资》、 伦 业会计准则第 9号 一职工
薪
F 酬》、 《企业会计准则第 sθ 号一 财务报表列报》、 《企业会计猢 第 “ 号~含 并财务报表》,以
及颁布了 《企业会计准则第 ⒀ 号-公 允价值讦蠢》、 《企 lllr会 计准则第 4o号 ~合 营安摊》、 《企
Σ 业会计漆则第 钔 号-在 其铯主体中权焱的拔露》等具体准则】公司于 2o1晦 年 7月 1泅 起执行。⒛ 14
深瑚}}淘 乐网络科技菇限公司
财务报表 附演
2θ 1δ 午度 、:饵 u年 度 、宓θu年 ⒈6月 人 浞币元
午 6月 20臼 氵财政部 修订 了 《企业会计准 则第 s7号 — 金融 工 具列报》 ,公 司 白 2θ 14年 度 财务报
眚开始摈照该修订后准则要求对金融 I具 遘行列报 。
稂擦财敢部 2014年 修订 《企业会计 准则第 3o号 -财 务报表歹j报 》 氵原歹j报 于资产负偾表 的 “其铯
”
非流动负偾 科 目中的遘延收益 顼 囝,浓 为列报于 “遴延收益 ”科 目◇该项会计政策变更仅对 上述
财 务报表顶 日列示产生影响 ,对 挣 资产和挣利润 无影 响。
— 会计估计变更
本报 告期 内公司无会计铬讦 变更摹顼 。
洒 、主 要 税 顼 及税 收辘 惠
一 主要税种及税率 氵
… j
∶ 税种 卿 . 蜓 .
|撺 值税
|一 销项税 游 戏 运 营 收入
… 迸 项税
采购 成 本 3%、 6%、 17%
营业税 游戏运 营收入 、资金 占用费收入 3%、 s%
城 建税 应缴流 转税额 V⒐ 色
教 育费 附加 应缴流转税额 3⒐ 。
地 方 教 育附加 应缴漉转税蔹 2⒐ 。
企 业所 得税 应 纳税所 得额 o⒐ 色、 125Ψ 。、2~h^⒐ 。
… 增值税
—— 公司游戏运 营属于增值 电信业务 ,原 按 邮政
电信业缴 纳营业税 。⒛ m年 5月 14口 ,圃 家税务
忠局发布 《电信企业增值 税征收管理 篱行办法 》,公 司游戏运 营收入 自 2om年 6月 起缴纳增值税 。
… 企业所得税
…— 本 公司
根撺财敢都 、 图家税务总属发 布 的 《夫于避 一 步鼓励 软件产 业和 集戚 呶路产业发展企业 所得税蛱
策 的遇知》 (财 税 [2012∶ 刀 号 )的 规定 氵符合条仵 的软件 企业经认 定后 ,笫 一年至笫 二 年魄征企救
所得税 ,笫 三 年至第五年减举征收企业 所锝税 。公司于 2013年 4月 27日 被深瑚 市经济贸易和狺
|丨
患化委 员会认定为软件企业 ,根 据 《深瑚丨}市 因家税 务局税收优 惠各案通知 书》 (深 圃税蔺减免 各
案 [20Mu12号 ),公 司 20⒔ 年度 免征企业 所得税 )2o14年 至 2θ 16年 臧半征收企业所得税 ◇
深瑚 淘乐网络科技有 限公司
{丨
财务报表 附注
人 民币芄
茧 、 含 并 财 务 报 亵 顶 目注 释
受、货 币资金
项囝 2θ 专50630| 20141231
|庳 存 现 金 s,031.茇 4| ll,13~hˉ 礤l
银行 存 款
其铯货 币资金
仑计
其 中存放在境外的款项总额
一
货 币资金 20⒕ 年 砣 用 31日 余额较 20"年 12月 31臼 增力n3,3s2,231 陌 元 ,幅 度 为 ⒛ 8,甾 %I
艹
t
要原 因是公司业 务大幅增长锼经菅性 现金流入 i喾 加 。
顼 目 2θ l~h^.θ 63θ i
2014,l9s度 |
∶交易性金融资产 378〉 041'62
i巢 中:其 铯 s789θ 41、 62
丨指定以公允价值计量且巢变动计入当期损益的金融资产 |
含计
髁
深 Wll淘 乐 网络科技 有 限公司
财务报隶 附注
3、 戍 收账款
α 》应 收账款分类披露
贫θ141231
≡一
| 趔
一涮
坏账准各 丨
一 一
账雨价估
趟 丨嬲 |账 雨价僚
|单 项金额重大并单项计捉
|坏 账准各的应收账款 丨
拔信用 险特 征 组 合 讦 提 丨
坏账准各的应llk账 款
`、 : 0。 ∮δ⒉亠Q3筌 :至 ♀ 10θ ,00丨 sOv父 昱)`、 β2 |0θ |
-,p|||丨
|||||⒘
1s0pr⒘ 7!
其中子账龄组仑 丨 3,s82,θ 34,69 3,s46,214,s4| 281,3
5θ 、 2| 100| 4,977,8sO.?7|
单项金额愚不蔑大钽单项 丨
∷
计提坏账准各的应收账款 :
一
啕
50,掇 1二 2 一 螂 喧 jZ.
Lj氵
一 应 收账 款坏账准 各 的计 提标 准 详见 “附注 三 弋
-应 收账 款 20⒕ 年 ⒚ 月 31口 余 额较 2θ 13午 12月 31凵 增加 4,94V期 23s 主 要原 因是 公 l ll笫 三 方 平 龠联运 业 务 大 幅 坤 长 ,相 应 应
收客 户分 成款和授权 金增 加 。
… 组 含 中 ,按 账 龄分析 法 计 提 环 账 准 备洵应 收账 款 :
20150630 2014,12,31
账龄
账面余额 坏 账渖i各 计 提 比例 ≡ 琛K雨 余额 | 坏 账 准各 }"足 拄匕佰{
1午 以 内 隅
a*as3j9a隹 、p
昏 a亠J2Ω =∴ § 一 乳p2蛋 ,lβ 2rQp| 。p。 2s∶ -。 2
溉
令计 槲 | 撼 搬 蚕 一 遘≤冱堙11豇 逛垄里
: 蚺
深 瑚}{淘 乐 网络 科 技 ·fl限 公司
财 务报 裘 附注
仑θ受δ年 度 、馁θu年 度 、 2θ 1s萤 F⒈ 6用 人浔雨亓
ω )本 期计摄 、收泅戚转 回的坏账准各媾况
年度 丨 蕺荔茶蔹 | 去诋 :{||||!!菝
本 期转 回 期苯余额 |
∶:苷 ∶瓦 i
j丨
乩∶∶∴
{∶ ;∶ 玄4。 4晦 ◇9? 35,820.s5
2014年 虍迸 49{47θ ,s9 50→ 281s2
2013年 度 8105θ 810,s0|
ω )本 期实 际核销 的戚 收账款
报禽期 内,公 司无核销 的应 收账款 。
“ )截 至 贪θ1s年 6月 δθ日,按 欠款方妇集 的期末余 辍前五名 的应收账款慵睨
i 单位名称 |与 本公司夫系
一
客 户
丨 非 关 联 方
∶
|客 户二 | 非关联方
|客 户三 | 非关联方
|客 户泅 | 非关联方
|客 户五 丨 非关联方
| 舍计 |
截 至 ⒛ 15年 6月 30日 ,应 收账款 余额 中不存 在 应 收持 有 公 司 s%(含 5%)以 上隶 诀舣股 份 的股 东
的款 顼 ,应 收其 他 夫联 方 的款 顶详见 “附注 十 、 (四 )夫 联 方 债权 偾务余额 气
砧、预付 款 项
α )预 付款顼掇账龄列示
账龄
1年 以内
l?氵 ∶ε了fl?0| ??∶ ?氵 i
il坨 年 33,950,00| 14,69
|2‘ 镩 !。 QΩ Q1∞ |
o漆 3
舍计 髁 .
扳⒑⒑0| 130毽 卫4⒚ 5|
— 截至 20∷ 年 6月 3θ 日,公 司不存在账龄 超过 1年 且金 额重要 的预付款 项 ◇
… 截 至 20灬 年 6月 30臼 ,预 付款顼佘额 ·li不 存在预付持 奄公司 5%(含 5%)以 上亵决权股 份 的股
东或其铯关联方 的款顼 。
-预 付款项 20灬 年 6月 3θ 口余额较 2oM午 12月 31口 余额 i潜 加 lO0,81510元 ,幅 度为 ″ ,” %,
2014年 ⒓ 月 31日 余额较 ⒛ 12月 31口 余额减少 209含 Ω§05氵 主要是 预付广告费变动所致 。
"年
31
深瑚{|掏 乐网络科披有 限公司
财务报隶 瞰注
龛0妥 δ年胶 、贪0热 年度 、龛θ且昱年 廴鸱用 人 民 币元
s、 英俺应 收款
α )英 铯戍 收款分类披露
! 201sθ 6,30 | 2014123{
一涮
|
幽 |账 面价彼 丨 丨j
账雨余额
: . , 坏 账 准各 | , 丨 旅 蕊荼 蔌 丨
|01∷
类划 丨 ∷ 坏账准各
i幽 丨拗
铧 !踟 || !i 一
蛳 .
|煦 铧 !靼 金额 |
单顼金额 蓝 大并单 项计 提
| |= 丨 丨
署锪 黪咕|协砧丨∶刂∷玷扯ψ拓讧 ∷o珏∶i拓
}坏 账 准各 的其铯应 收款 丨 : _ =|
o|∶|||||讪 :|● o描 p,丘 aφ 忄⒔
⒗ 191 494、 9400?丨
!共
.
中:账 龄缀合
孀朋州ε缀岔
无信 用风 险组含 |i i|| | |
| 丨l衤 睁⒎”⒐Ⅳ
! |丨
四
:{
丨 =姊 丨0亻丨
{00,θ o 9,62668 {,91 494H9400?|
。∷丨00}鬼←|城灏0|Ⅲ城盘}蕊
i ∶
蜱项金欲虽不茧大但单莰
|计 提坏账准各的其他应收
0=丨
∴∷-r∷i 王。辶笙乙瑾瑾堕L且z|i-冱 辶笾垒
… 共他应 收款坏账 准 备 的计 提 标准 详见 “附注 三 气
|
{ 昼二 蛋丨i÷ 互LL|
1ζ zζ L-乏 +u9。 l塑
… 其 他应 收款 20邛 年 6用 30臼 氽额 姣 ⒛ 14年 12月 31冂 增加 m9魄 元 ,幅 度 为 ⒕ 33%,主 要 系艾 lxl员 工 借 款 及广 告保 证 金 所 致 {2014年
743氵 7丬 沱川 31
旧余 额较 20t3年 12月 31m减 少 泷 2,300假 元 ,幅 肢 为 ⒍ .蚶 %9主 要 蔗 收 回往 来 款 所 致 。
深拶}{淘 乐 网络科技有 限公 ;刂
鼢务搬表 附注
仑θ⒔ ‘ 、2014年 丿
|F;丿
:t∶ :专 :、 ⒛ ⒗ 年 ⒈6
-组 合 中 ,摈 账龄分析氵j{提 坏账准备 的其他应 收款 }
2θ 15θ 630 | 2θ {412,31 !
!丨
0|i{!龄 |
计提比例! 账面余额 !
!丨
账面 佘 顿 | 环账准各 坏账准备 丨止提比例 |
!1年 以内 茁j21{ i)6635 蛋2|专 lO66 19。 1%i
丨蛋讫 年 30,0θ 000| 1今 sθ 00θ 5%|
丨2{年 卜年∴ u! pH♀ ∶ fp⒕
个 年 旺 |∷ ?p♀
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|
ェ. . |
i
盥:η αpR| A:aO0,pa l、 α犭⒗∶ 丨
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≡ ≡ ∷
0}F氵 0:}|0苷 |∶
∴°蛙∷∶ 莒辍冁鼹| 抵 ∶∶∶ζ。 :∶ !丨
sO蜓 ∝、 |
邗 掇簸邂 | 避踱 |
佗 〉苓期计提 、收 回或 转回的坏账攘 各慵况
i 蜓 期末 佘额
⒛15年 l¨ 6用 9讠 {{∶
!i丨 |丨 :∶ 丨
|6i{|∶ !|{!!丨 || 23,θ 3硌 ,0θ 32,660荔 8|
|2θ 14年 腱 3θ ,87s19∶ !丨 丨}|l,246,!_|||l∶ 9,62668丨
i2θ 13年 度 攵3,18683| 受7,68636 30,873^19|
ω )本 期实 际核销 的其 饨应 畋款
报惫期 内,公 司无核销 扩 莪他玟收款 。
“ )其 辘应 收款按款顼 汀质分类慵况 {′
| 款 △性质
卿 : 召 —氵
-?.}-— 0:0{1|}|
|汜 翻 搦 金 ∴ 帑 忄”i蛆 γ”呷
呷l卵 j唤 。 仰”盹
i
丨押金及倮证金
∶
丨燕弛
∶ up距 w! 至珀卩氵驳 I∴ |
i |广 丨 -各 计
铧各撙舆强 : 丛蜒 蛭 |
《s)截 爻 201s年 ζ用 3{)日 ,按 欠款方归檠的期末余淼前五璃的其他应收款慵况
| 单位名称 丨款顼悔质
丨劲鑫彩ε卩集圃股份有眼公司 | 租房押金
|上 淹加益广告有眼公司
氵 {
| 广告押金
|贺 欢 | 工借款
∶李彬
∶
: ∶
员工借款
∶张丽 | 工借款
∶ 合计 :
截至 20灬 年 6月 3θ 口,乓 他应收款余额申不稃蓰应收持有本公司 5%(食 s%)以 上股份的股东或
33
深帮{}淘 乐网络科技有限公司
财务报表附拄
沁 ‘l度 、2θ m‘ ∶
2θ }「 F:氵 :专 :、 2θ 芟s亻⒈手:⒈ 6丿:: 人 民 踊琵
其 铯 关联方 的款 项 。
懑、巢他流动资产
项囝 蜘 :
20t4、 12si|
银 行 短期 理财 产 品 79亠 05θ ,θ 0000∶ lθ 7,1||_|丨 丨,000◆ 0|
||θ
∶待抵拍进顼丨 |;丨
i||}i{丨 !!
2)p夂 αpp|
合计
槲 : 婆甘督誉吾 莒告÷苷督彗督
:甘 :=督 0!扌 :督:督
7、 长期 股杈 投 资
ˉ-长 期股权投资分类列示如下 :
∶ ∶
本期增减变动
其 ≡
鹋 ≡
计
遘 减 杈益 : 他一 一
娜 一
提
加 一
少 法下 : 其毡 ≡杈 ≡ 一
20141231 | 璐 减 基 15◇ 630 槲
被投 资单位 一 ≡ 确认 | 综仓 一益 一 一
2◇
投 投 渊 值 他 末余额
一
资 一
资 的 丨丨| 收类
! 一变 ≡
蜊 一 一
准
|!||丨 ||丨
|||丨
≡ 一 资损 | 调整 动≡ ≡
润 一
备
一 贫 丨 〓 一 ≡
i一 、含啻企业 ·
≡
≡
!三 、联雷企业
-i |…
|广 州 创 游 佶
i Ⅲ
ii| ∶茧
|唐 、科 丨丨有 眼
:丨
{||丨
|!!||丨 |丨
丨公 司
小计
0∷ ˉ^ ^∶|∷∷ :
i ∶
合计
∶∶|| 亠| 亠!髁
公司于 2014年 ?月 对广州创游 信唐、科技有限公司增 资 2,5θ 0,00θ ,00元 ,取 得广州创游倍虑、科技有 限
公司 5θ %的 股权 ,公 司按杈益法核 算对广州创游信唐、科技有 限公司的投资 。2o14年 ⒎12用 ,广 州
创游倌 思科技有 限公司挣利润为艹,⒚ 9,542狨 元 氵截至 20“ 簿 ⒑ 月 3菝 旧9广 州创游倌唐、科技有 限
公司洚资产为娲锶 ,⒉ ?,弼 凡 。20M年 度 ,公 司按权蕊法确认投资 收益灬环 4,卩 s1元 9计 提长期股权 1、
投资减值准备 1,℃ §,⒛ 8⒀ 元 。201s年 l中 恣月 ,广 州创游镱 唐、科技有限公司挣利 润为“81,8θ 1,%元 ,
截至 ⒛ 1s年 6月 30日 1广 州创游信患科技 有 限公司净资产为u1,、 0,0蛋 9,"元 。
深瑚}{淘 乐网络科披有 限公司
财务报表 附注
仑θ⒔ 年度 、2θ 汛 午度 、2θ 堕 箜 重二亟月 人 民币元
8、 洒定资产
(1)圃 定资产媾况
i 蛆 电子 设备 运输设 备 含计
-、 账面 腺值
1、 期初 余额 2。 Q9⒊ s2Ω :豆 ?
2。 本期增 加 金额 198,56897 198,568♀ 7
(l)外 购 19{:!},!÷ ;;6{!!},97 t98,568p7
3,本 期减少 金 额
!(1)处 置或报菝
|4 期末余额 蚺 丨
∶二、累铮拼扌吾号
1,期 初佘额 a&豇岱p∏ ∶a氵 】.V阝 ,!!|丨 !}醌 ⒐J2∶
2.本 期璃加金黩 126,43062 387,~h^sθ ,22|
|(1)计 提 受26,漆 3062 387,580,22|
3 本期减少金蓣
(1)处 置 莪报菝
!4氵 期末 苈、容页 蚺 晦12苦 837」 2s|
二 、谶骧准各
1.期 初 佘 额
3礻 本期 减 少佥 额
(1)处 置或报废
⒋
≡ 期末余额
四
≡、账辍价毽
∶1.期 苯账面价值
期初 账 面价 l~g 1,080,261.~h^3| 丨,θ 44,44125丨 2,1249702、 ?8
-公 司于各报 禽期末对 各项 圃定 资产进 行捡 登 ,未 发 现 现有 圃定 资产 曲于遭 受毁掼雨 不具 各生产 能
力 和转 诖 价值 、长 期 闲鬣 或披术落后 受淘汰 等 原 因雨 需谤 提减毽 准备 的慵 形 ,故 不计 提 圃定资产减
值 准各 。
一 涠定 资产 原蠛 2014年 ⒚ 月 31日 余 额 较 20"年 砣 月 31口 i瞍 加 1,ω 7,607,lO元 ,幅 度 为 叨 16%,
主 要 系公司 20M年 度 购 罨运输 设备和 因业务 增 长 新 购 研 发及 运 营用 电子 设各所 致 。
35
深瑚{}淘 乐 网络 科披有 限公司
财务报隶 附注
aβ lΦ 年菝 、氵θu午 度 、2θ 灬 镩 ⒈6月 人碎 雨 话
9、 无肜资产
(1)无 彩资产燎况
项目 软件便用权 合计
!一 、账面腺掇
a∶ 。。p⒔ δ 嗖|
lα a!荃 。Qs&、 啦苓 |
2.本 期增加 金额
丨(l)处 邋或报废
i4、 期末余额 婴 :“
- 。髁
累计折 lFl
=、
1.期 初余额 ∴ =7?|
a∮ Q3⒗ 3色 p;至 }Π ?
2.本—期增加金额一 。
一 - . 3s’ 681.34|
ˉˉ 35,681'34
ˉ ∷
(1)计 努艮 34i 35,681,s4
ˉ _ ~ ~ | 35,681、
3 本期减少金额
|α )处 置
4.期 *余 额 蚺 |
蚺
E、 减 冫|准 番 ||∶ !l∶ ||∶ |丨
一
1,期 初余额 ·
一
|2,本 期增力口金颧 〓
(1)计 提
i3,本 期减少金额
i(1)处 簧
缸鼽 ∷∷△
⒈ 筲 貘 贳窈 ∶∷ ∷ ∷ ∷ ● ∷ ∷ ∷ ∷∷ ∶苷亩::l≥ ∷ ∷ ∷ ∷ ∷ i苷缶::l∶}
-公 司于各报 台期末对无形 资产遘行检 登 ,未 发现 囚现有无肜资产超 出法定锼用期限和蓰报 告期 内
市价持续下趺雨露计提减 攮准备的慵形 ,故 不计提无肜资产减 值准备 ◇
受θ、长期待摊 费用
∵∷=蘸∷∷←
!装 修艾 |||丨 !∶ |||∶ ||!||
:|
|蚺
4!∶ ∶、αl÷
!!文 ⒐ !丨
!!!}殳
| 含计
冁
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深拶 淘乐网络科技有限公司
{丨
财务报表 附演
妖、邋延 所撩税资产和邋延所得税 负偾
^h^得
公司遘延所得税 资产和遘延 「 税 负偾不 以抵销后的净额歹j示 。
(安 )未 缀抵消 的遘延胼得税资产
项 目
资产减值瞧备
可抵拍亏掼
含计
拽)*确 认邋延所得税资产明缀
项囝 | 2θ 15,0630 蜘 丨
暂时性 羞异 l,7⒊ §⒓2昱 ÷∈ !。 Π弪攵农⒔=瞍 !
蜘 !
蜘 丨
⒑、应秆账款
项 囝 20受 4 亏2.31 i
应 付账款
甾昱,&″ r驳 :
合计 螂 5蚕 L迤7甾 5|
一 应付 账款 ⒛ ⒗ 年 6月 3θ 日氽辍全 部是应付 的渠遘戚 本 。
一 裁 至 ⒛ 15年 6月 3θ 日 应付账款余 额 中不存在应 付持有 公司 5%(含
,
5%)以 上表 决权股份 的股
东或其 他 关联 方 的款顼 。
一 截至 20灬 年 6用 3θ 臼 应付账款余 额 中没有账龄超过 蚤年的大额款 顼 。
,
邯 、 茁:收 季(顼
:卩 :袁
预收款顼
一≡≡≡
· 含计 邂 蛆逸 : …鲫 j
-预 llM款 顼 2θ ⒕ 年 12用 31国 余额较 2θ 13簿 ⒓ 月 31田 减少 3,033)钧 6θ 2元 ,幅 度为 70盯 %,宝
“
要原 因是预收 淘乐-卡 通 ”销售款减少 。
一 裁至 2θ 15年 6月 3θ 口,预 收款顼氽额 中不存在 预 收持撺公司 5%(含 6%)以 上表 决权股份 蚺殷
东或其铯关联方的款项 。
-截 至 20灬 年 6用 30口 ,预 收款顼佘额 中没有账龄 超过 {年 的犬额 款顼 ◇
深瑚}{淘 乐网络科披有限公司
财务撖表 附注
狃 、应付职工薪醐
α )应 付职 工 薪酗列示
! 顼目 | 2014,1231 本 期墉加 鲰 |20}50丐 3θ
丨 丨!期 职工 薪酬
!||}i|||i|丨 4,126,{3123∶ lθ θ
,273氵 58、 73}13》 θ3θ -31695! 1,368,8?3θ 1
蓠职后福利…设定提存计划 | 淡mH1m∶ 遇mHlα 1| ∴
含计 蚺
苴 且 送 蛆 逡 蚊 萁 鱼 萁 适 鋈
:一 槲 !
! 蚺
应付职Ι薪酬 2015年 6用 30国 余额较 2o14年 浅 月 31口 减少 29邗 7,∷ 8,⒛ ,T~氵 幅度为 “ 泷%”
主娶是 ⒛ 15年 上半年发放 了上年 年终奖所致 ÷2θ l漆 簿 ⒚ 月 31口 余额铰 2θ 13年 ⒓ 月 31日 i游 加
1,l∷ ,1势 .17元 ,幅 度为 ∷ m%氵 主要是 2o1硌 年末计提年终奖较上期末璃加所致 。
拟 )短 期福利列示
θ=罢 葚蛋罟量
: ^ ^ ~ |
|
∶ 拦L鬣蛋吖∷ ∷
蝉 “ )设 定提稃讣划 列示
项 目 2θ l | 本期增加
β
14,⒓ ∴ 魉 . 蜘 .
基/l【 莠老保险 冖| s6o,锦 ⒏ 560,498.33
"|
|失 业倮 睑
含计
截至 2θ 灬 年 6月 30日 的应付职ェ 薪酬佘额 不存蓰属于拖欠性质 的款项。
弼 、应交巍 赘
顼 目 蜘 i
蚺
蹭值税 39艾 ,65812| 459,7448s
城 市缀 护建 设税 !∶ 丨
!|7亠 16{!∶ ∶!||2 ∶
|}i∶
36,28970
教商费附加 11964399 15,55273
38
深帮}{淘 乐 网络科披有 限公 lll
财务报隶 附注
食θ茧δ年度、2θ 抿 年度、仑j fF乓 =亟 月 人民币元
∶ ∶丨口
}∶
:|}∶ 丨 2θ t5θ 63θ 2{|丨 :}}芟 412|!∶!}|1 |
∶她方教育费附加 : 7,氵 6266 lθ ,36849|
∶企业 氵∶!得 税
'|!∶
|丨
{∶
i∶ : 1冫
今91。〉i()18 01 t9797】 268.s6|
∶个人 所 得 税 !^田 。 Q、
2δ !⒗ ⒔ 氵蛉|
,安 ~11∶ :!9氵
含计 蚺
" 2^4s7.s73,仑 9
— 本搌 告期各项税金执行 的税率详见 “ ”
附注 四 。
… 应 交税 费 201s年 6月 30国 余额较 2θ ⒕ 年 ⒓ 用 31田 增加 茁
,om,oθ 9.55^己 ,啦 戛虍迓冫1硌 1.θ 9%,20女 4
年 12用 31日 余颧较 2θ 13年 l,月 31口 增加 2,114,钔 0、 ”元 , 搌度为 甾 6咙 %,主 要原因是未交的
企业所得税 i凿 加 。
弼 、应付股利
顼 目 201sO63θ ∶ 2014.12,s1|
薄 通股 股利
丨普 证
婚p。 pα °彐QΩ !α 0|
含计
槲 !
| ∶丨|目
:!!,丨
}|丨
|应 付费用
|应 付倮证金及押金
|其 铯
| 含计
一 其他应付款余额 2θ 灬 年 6月 3o日 较 2014年 12用 31日 减少 ”4,5o9邸
元 氵幅度为 馄、61%9主
要是应付费用减 少所致 ;2θ l硌 年 12用 31口 余额较 2θ 12用 31冂 增加 ” o,o39饣 邗 元 ,幅 度为
"年
℃ ,24%,主 要是应付费用增加 胼致 。
… 截至 2θ ⒗ ,公 司不存夜账龄趱肛 年 的蔓太巢饱应付款 。
年 6月 30口
-截 至 2015年 6月 30日 氵其他应付款余额 中不存掇应付持有公司 5%(食 5%)以 上表 决杈股份的
股 东的款顼 ,应 付其他关联方 的款顼详见 “附注十 、 (四 )关 联方偾权 偾务余额 ”。
腿、英辘流动负偾
顼 囝 201~h^.0630∶ 9冫 01/⒋ 11⒉ ♂1∶
∶未潲耗游戏充值款 ˉ i
0
~t、 笾嗖 3a嗖 、:p!
4。 pp9邶 Π∶⒓
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0。
「 |
贪 ~∶ 4拄 s4ζ 告324逵 θ∶ 蚺 :
深邶{}淘 乐网络科披有 限公词
财务报亵 附滚
⒑、 茁甘延 j∶
0!攵 :焱
本期减少 | 2θ 茂50630 |
瘿|弋鹆;0鲫
肜成 原 因
。~l爻 ,∴ 7§ r7Q| 至l`α upQ=芟 o| 项 目尚在遐 行 中
一 涉 及 政府 补助 的顼 囝 :
∶ 搬≡
| ! |本 期新增补 ∶螂
| |披玫迄豇 逛豇∞豇迫 :关 /与 收
|
蛆 | 助金额
||||蝻
|
i天 :
!∶ ;i∶
吕 孚琐苗茧
||∶
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ii}∶
i∶;;{0∶ i;;;t雨 ∶ 岭
!产 |△ 313,呢 |
业 发 展 专 项- 资 金 320丨 93,47390|
ˉ
|《 桃花源记》圃际晶:
|
∶
| |牌 培育掩广顼囝发展: sO,oθ θ θ .θ i
专项资金 丨
传说项 目政府资 与收焱
丨晟纛 丨 321,901,80| 041,20
4θ 含
才g氵 龟
化产业发展专顼资
∷ 汹 αm|佴 綦
|文
|
|
∶÷∶
||∶ |}|}}∶ ,∞
含计 丨 髁 丨
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龛θ、 苷jl非 氵亨亏亏亏甘j负 亻骨 ;套 :4、 :葚
ˉˉ -助页阍
卜 ~ | ÷ -
2θ …
莰5~06迦 !
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12s蛋
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|游 戏授权金 | 4,169氵 934萤 9∶
5,307,188,♀ 5|
其他 | 904?:1-∶ 卜-。 ∶ 亠l睁 野 q∴
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合计
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t岌 :刂 :刂 1蛋
肛、实收资本
∷ | ∷∴鞔 ● 亻辍
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曾李聱
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i含 计
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槲 :
深瑚丨|淘 乐网络科技有 限公司
掇 、蟊佘公积
项 目 法 定盈 余 公积 含计
|20⒓ 年 ⒓ ∮号31叵 螂 :
∶力口苷20蛋 3年 度增力日 : 3937θ ,81554| 3,37θ ,815,5薛 :
i减 专2θ 13簿 度减少
2013年 ⒓ 月 m口 蛳 髁
|力 口乓2014年 度增加 |
∶减:2θ 14年 度减少
丨20∶ 4年 12月 31日 蛳 丨 槲 丨
∶加:2θ 15年 ⒈6月 增加
|减 ;2θ ⒗ 年 ⒈6月 减少
2016年 6用 3o日 s搜 0α ∞ 0⒃ |
贪δ、未分醌利斓
蚺 | 蜘
晦89324】 62552| 14,662,66θ 15|
45,71~h^、 733岙 ’∶379032,78θ 、91|
9
减 :提 取法 定盈 余 公积 . ~ 3937θ ,8专 5.54|
对 所 有 者 (戒 股 东 )的 分配 丨
:∵ i0 ΠΩ、四Q兮 QQα
pQ丨
|朋 苯未分配利润 鹳 :
蚺 蚺 }
加 、臀业收入及蓠业成本
弹 箨 ~卜 | 架骥 ∷
!辍 :陬 |弊 丨
p}!氵
Ⅱ 卩 臣ρ 竺 阝氵:?⒘ q臣
fi!l!至 丿阝f刂 1∴ 氵虹
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疒瘳 | ; - | lliii丨 -△ ∴∴∴|
|
∶
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槲 .31￡ ⒈⒋5L壬 L5EL适L至 | }蚺 i蝌 }萤 轱扌艹蝥爸L刂0⒋ 4+舌 ζ纟
i
蜓 ∶螂 :
2θ 1s年 ⒈6月
~ 螂
午兰△÷△≡△狂| ≡遇鼓
~芟 义△|亻==↓ 欧
虫
|
|
菅业税
i
跗注四 l,185,85141∶ 2,533,o25、 θ4!
{∵按|{菝扯0乇辍
褶
城市绺护建设税 | 附注困
教莆费附加 附注 四
地方数育附加 :
● 麂 △∶龌
注四
含计 |
41
|∷ 跽 i
深瑚 淘乐网络科技有 限公司
{丨
财务报表 附滚
玄θ邛 年度 、?θ 狲 年度 、贪θ邛 年 卜6月 人 民币兄
禽业税金及附加 2θ 14年 度较 2θ 度减少 {,141,20551元 ,幅 度为 4θ ,⒛ %,主 要是 ,0乓 4年 6月
"年
起游戏 自菅收入 营业税 敢征增毽税所致 。
抓 、销售 费爝
顶 浔 2θ l§ 年 l¨ 6月 ?Q⒕ 年度 2013年 搜
人 l~费 用 77θ ,104.46! 1,552,36θ ,93 959今 098,漆 θ
呶务撺广费
|折 }m及 摊销 2,482,12 i t,59239
| 丨其俺 费用
丨 合计
V、 管 :癸 用 ::蜃
顼 ¤ ⒛ 15年 1“ 6月 20⒕ {· {∶ |∶
|丨
:∶ |∶ !度
: m⒗ 年搜
i人 工费用 848,98747 ∶ 壬∶】
9⒉
/午
1,s)89∶ ,(,o 1今 硌28‘ 6?22s
∶咨询等中介费用 36,78668丨 197,83θ ,s6 57、 70θ .00
狙赁 及 水 龟管理 费 【99今 185||丨 丨 ||}|9 ! 414今 647,72 i 618,3391倭
业 务招 待 费 16,硌 57.3θ 丨 1θ 3,硌 34,lθ | 76,875?9
|折 丨日及摊销 228,16664 i 393,萤 6786| 276,44900|
办公费 98、 27667 227,0砖 0,86i 176,3706θ ∶
税费 ~h^】 00008 4.50000
车辆锼 用 费
研 究开 发 费
鲆 ˉ ∷ ∷ |鲨 麒 鼷 攴 跚 i
管理费用 2014年 度较 2θ ⒗ 年度增加 6,8o9,⒛ 3,沾 元 9ψ鬲度为 “ 饵%】 主要原 因是公司研发艾 。及 l·
人二费用大蠛增加 。
勰 、财务费用
顼 目
∶~ ?♀ |舆 亻≡乓鼙
利 息艾 出
i减 号利`密 、收入
… ; | 卫阝氵?p♀ 旦: l§ 氵距⒘阝?fi?⒘ ! :氵∴至?♀ 刂了
苎簿受箨翠 。 - ∶ l?⒉ PⅣ∴?p| 里?f礻 茈·⒛| 1649锐 蛇 6、
′
|萃 缀 丨丨艾出 | 笾.⒐ 7p=,砭 ∵ p7.眼 | 吣 p蛋 、够
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|∶ i∶
i
丨 舍计
| 髁 :
冁 。 醐
42
深拶丨|淘 乐网络科披有 限公司
财务报表 附注
,θ ⒔ 年度 、aθ ⒕ 午度 、食o受 s年 l-6月 人 民 币元
财务费用 20|4年 度较 2013帑 度增加 鸫 ,9s2s4元 ,i鬲 度为 3s.%%,主 要是充值手续费i落 加所致 ,
⒛ 、资产减猿损失
项囝 2015年 l弼 用 !
20M年 度 2013年 度 i
坏 账损 失 8,s氵 3,03 28,22431 | 18,496求 6|
长期股权投资减值 掼失
∶ ∷ ∶弹 胛∷靼 :
含计
卜 ∷ ∶、- 瑾 遘翠撰艹 ˇ | 1:· 鸫 6δ 6
30、 公允 ∷亻、营 动 收 苷氵
| ~|
-;∴ ::蓉 :∶ i窑
产生公允价镬变动收益的来源
丨 ^ˉ .…丨 |
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aOL⒋ -≡ 虍莛丨 2α L⒊ 。≡安逛 |
∶ 丨
∶以公允价毽计爨的且其变动计入当期损益 : 丨 |
! :蛋 l∝ 佥Ri l忄 豇钾狂:亟 a丨
丨
…∴
.
|的 金融资产 ' |
合计 蚺 丨 槊弹圹 蛘 |
槲
项 旧 | 2015年 ⒈夺月 |
2014辍 } 2013年 邋 |
|锒 行短期瑾财产品投资收蕊 ∶ 1,874948876 | 3,791,00220! 2,32漆 ,972s6|
|权 类法核算的长期股挟投资收益 “764、 771sl i
含计 蜘 .
卿 |
蚺 !
项 臼 ∶20ls年 1¨ 婚月 !
aO14芟 F丹 乏 :
20"∶ ·∶∶丨∶丨|
{∶
{|∶
!∶ |.!丨
:丨 |丨 :!!∶
政府补助 ∶ l,6s4,13‘ ,24 | l,?54,40465 2,227,9θ 0.?0丨
个税手续费返还
其饱 o,41
含计 蚺 蚺 . 鲫
-计 入 逸期菲经常性损益 的金獭 下苷
顼 囝 ∶2θ妁 邛年 佥月用 :
∶ 牛
1令 至 1ˉ
2014年 埂度 || 盟
蚺 13年 攮
政府补助 1,654,136,24| l,754,40465丨 2含 227,900氵 θ
个 税手 续 费返 还
其他 α。~t∶ …
43
深瑚||淘 乐网络科技有 限公司
财务撖表 附渡
午度 >?θ 1s年 ⒈6用 入 浞币元
— 扌艮告期 内确认收益的政府 补助种类及金额如下号
顶 目
∶ ∶铧÷丫齐苎努早 | 祭追午弭箨 留苎丫≥荠 !~。 鹭镭噶撺挈努i
|
|卜
淘乐网络游戏平台专顼资金
∷ !… —… 艹:四 ⒘1m丨 -担 咚莪胛蓉
《桃花派:ε 9囟 晾蕊藤瑭甯 ∶∶芦琐 丨
∶ ~~∷ ~Hu?呷 虍咚革胛苓
|
:};!∶
i囝 专项资金 丨 g∶
|∷
丨《桃花源记》原创研发顼囝资助 :
|
∵ ∷ 54θ ;0θ 0,0θ 丨 与收益相爽 |
∶《大英雄》原创顼囝研发和非遘产
业饨 资勋 3受 ,097θ θ 8阴 ,9θ s O0∶ 与收益相 夫
《翳是转说》原创项 目研发和 非趱
产业化资助 : 71699θ 1 80 4氵 8、 θ57.00 与收益相关
《大明天子》顼 囝战略新兴产业发
93,47390
i
∶展 专项 资金 486`θ 76,80 与收益相关
|骀 i。 苓度蒲而汊艾花产亚奖励l/L资
丨助 (端 游 《灵域》) sO0,θ 00θ 0 |
文化产业发展专顼资金
午 ♀9⒐ ♀ρ ~∴氵f理 ♀⒐凹 !芒F叹萁狎氵冬
p∶
-∶
企蔡业萆位人才住房补襁 2θ 0,θ θ0θ 0| ¨∶与收益相夫
软件饕镩权登记资助款 2,7θ 000丨 △ 与 收益相 夫
营政璃 试 点过渡 期 财政 扶 持 歉
合计
邶 、禽业外支 出
项 囝 蜘 } 2013辍 丨
某铯
欠
1笾 000扌 09
含计
蛳 !
一 计入 当期非经 常性损 益 的金獭 下 :
项目 蜘 蜘
i
蚺
2⒓ 7:a♀ | 、
t殳 0Op扌 °Ω
含讦
| 禹 鲰 }
δ硌、胼彳各Π号亩仁费熘}号
| 蜓
按税法及相夫舰定讦簿 的当期所 得税
!i!||‘ !∶
|丨 ÷延所得税调整
|}∵
含计 丨
一 公司报告期 内执行企业所得 税政策详 见 “附注 四 ”
-会 讦利润与所得税 费Fll调 整避猥 :
深” {|∶ }}|{丨
|ii||}乐 网络科披茁 限公司
财务报隶 附注
项 囝 | 2θ 15簿 1巧 用 : 蚺 2013年 蒗
礻刂润 总额 | s9,039,88559∶ 51,Olδ ,51966 | s7,θ 28)82045ˉ
|按 母公司遘用税率计算的税额 | 4,879〉 9857θ ∶ 6,377,31496
熬 :其 蚀 子 公 司遘用 不 同税 率 的税 额影 响 63,92716 l,486s3
调 整 以前期 间所得税 的影 晌 200,39326
不得拍除的戚本 、费用和损失的税额影晌 2,O13,19 5,1?170
研发费用加计拍除的税额影响 ! 雨晦3,15749∶ -l,393,68722
权益法核箕的长期股权 投资收益影 晌 ! 砷 :
95,5964受
本 瑚未确认 遘延 所得税 资产 的可抵 拍 簿时
△ 216氵 90359
性 嫠异或 可抵 拍亏损 的影 响
丨 税 率变 动对 遘延所 得税 的影 响 j9p至 Q逆 φ
∶
∶ 得 ÷丨·用
.l|!丨
|}{∶
i.∶
||丨
||||}}{!|.∶ i丨
;|!∶
蚺 |
蚺 蚌釜甚笾6Q1遘 6!
(1)收 剡 的其他与经禽潢动掇关 的现金
| 项囝 蜘 !
丨收到的利患收入 23氵 520∷ 17|
∶倮证金、押金收付洚额
收 到 的玫府 补 助
∶收到的其他往来款
收到的个税手 续费返还 s13令 78I18|
| ∷ |
礻 i
llM到 的巢他 o.4芟 i
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1a,&2!手 !￠|
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∷i |
舍计
蚺 | 夂蛆 奴邂 通垒 H邂 d瓯 ⒚ !
拽 )艾 付 的其辘 与鳋 禽潘动有 关 的辘 金
顶 囝 2θ 13年 度 |
付现期 阔费用
|艾 付的倮证金、押金净额
支付 的其他往 来款
1∶ 氵阝♀f♀ ⒐p♀ |
|艾 付的其他
舍计
δ6、 兮 芎∷氵菇刂暑暑畏:补 充资丬籽二肛
^常
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α )蠛 金流邋亵补窕资料
深瑚丨{淘 乐网络科技有限公司
财务搬表 附注
aθ ⒑ 年度 、仑θH竽 度 、2θ 1s年 ⒈‘月 人 艮 雨琵
顼囝 | ⒛ 灬 迮Flˉ 6月 丨 披迫至度 | 2θ 13年 哽
1,将 洚利漓诵带为经菅活动丨 !丨 '!∶
l∶ {;|,{!∵ ∶丨氵蠡:i
|÷ {∶ ):∶ !丨 i÷
}争 不 氵间 34,536;氵 9377 | 45,715,?3369} 37jθ 32`780q{
加 i计 提 的资产减值擒各
r
8、 s73∷ θ l,763,4530θ ∶ 18,496
°
≡
圃定资产折 润、油气资产折耗 、生产性 ◆
生物资产折 旧 387、 58022 i 592,834,65 | 336” 889 ◇
≡
无肜资产摊销 35∴ 68134 34,03⒖ 7T i
长期待摊 费用 的摊销 49、 834,86 | I2~h^9?58、 28 120,350θ o
处邋 圃定资产 、无形资产和其他长期 资
∶ 产的损失 (减 收淼)
丨 圃定资产报废损矢
| 丨 公允价值变动掼失 丨 8,θ 41ω ∶ … 氵“ 够|
l阝 l丨 0
∶ 财务费用 ; 灬
丨 投资损失 (减 收益 ) ∶ 冖1,8氵 4,48876 ‘】026,23089∶ 讫含32硌 972s6|
} 遘延胼得税资产减少 (讧 土潜力n) | 3{|!!!|||),8||丨 ||||||{|丨 丨丨∶
||}|||!|丨
|||
灬9,359、 43∶ 鸪,96θ 硌6i
丨 遘延所得税负偾增力口(减 减少 ) 丨 △
丨 存货的减少 (减 增加 ) | ∷
| 经菅性应收顼囝的减少 (减 增加 ) 610)08594 帖3,926,4θ 0、 83 | u2氵 59657 7全
经啻性应 付顼 目的璃加 (减 减 少 ) 3,615,173、 硌6∶ 8,496,64234 | 忡
l,880,|||||||||||||||078||||||||||||||||
丨贪。不涉及丨l金 收艾的投资和簿资潘 丨 !
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|||}i|!丨 :i氵 :|i丨 i|!∶
偾务转为资本
-年 内到期的可转换公司偾券 i
^ { ^ i
¨
…
灬i
∶ |
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融资租入圃定资产 | 仲| ¨ 灬 |
丨丨丨!{金 及 现 金 丨价
3、 |
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{丨 |{|}{∶
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!||挣 增加慵睨 苷 | 丨 : ∶
现金及现金簿价物的期末余额 | 3,钾 漆、22|i
3,490,83漆 漆 ∴♀Π阝 !
漆)钾 5,078,优殳
l至
1,泷
}∴ la?∴
2芩 “6泷
§至⒐阝?| |
}减 :耽 金及现金等价物 的期初氽 额 | 挎。￠羽QΠ 芟:郇a|
:砭 t。 且a扛 罨A晦 ÷&?丨 吱⒓2晦 ,筌 l∴ pp丨
|现…金及现金等。…物…诤。…加额
ˇ 价 增 - ∶ 婆鞅邂蛱簸 ! ~… 轹瑶骧骧錾u!~∷瓿骧≤骧强∷
伐 )本 期艾 付 的取得 子 公司 淘现 潞 颞
不遘用
《δ)本 期 收到 的处鹭 子 公 司 的溉 螽 挣 额
不遘用
涿拶{}淘 乐网络科技有限公司
财务报隶 附渡
贪θ1δ 午度 、2θ “ 亻丨i度 、2θ 受s午 ⒈6月 人 民币元
⒍ )现 金和现金等价物 的构戚
∶ 丨∶∶ ,0150‘ 30| 2送 冫〕。L.L2LjLL丨
!|丨
i丨 :∶
{
2013 1231
-、 现金 | β,荃 pα .阳 4=2a∶ ⒋叩 至氵Q7毡 ⒗且 i t,⒓ ?u佥 、眨 |
巢 中 :庳 存 现 金 i sjO31.14i 11,13541丨 ¨
|可 随时用于艾付的碾行存款 丨 s,⒛ 8,T氵 ?⒃ |
4,167.22906i 895、 315θ 1
可随时用于支付的其他货币资金 | 247,025.§ 8 ∶ 296、 7受 4.2受 丨 227s31 恣
二、蚺擀物
l
|巢 中 ;E个 用 内豇瑚的债券 投资
| | 。∷
△
。 ∶∶~ ~ …
∷i~
二:- l
∷ |
|三 、期/lk现 金及现金等价物余绠 - ~| ~鞋 甾垒茑骧莲扛 ~羝 蟮轹姿邋蝥! ∮某雉建甄邂
δ7、 胼有者权益变动表顼 闼注释
不遘用 。
弼 、所莆权戡袋用权受 到限制资产
不遘 F+l。
δ9、 外 踊贷 币蛏项 泅
… 外 币货 币蛙顼 囝
不遘用 。
一 攮外缝营实体说 明
不遘用 。
六 、含 并 蒗 圃 的变 更
蛋、非 同一掇制下企业合 并
不遘用 。
贫、 阄一控制下企业含 并
不遘用 ,
3、 反 【茧忄购 买
不遘用 ◇
摄、处邋子公 讠鬲:
不遘用 。
§、燕辘嫌 肉的舍并范 澜变动
深 瑚 淘乐网络科技有限公
{扌
lll
财务搬隶 附注
aθ ⒑ 镩溲 、仑o抵 年腱 、2θ 受s年 ⒈6月 人 浞币元
不遘珲 Q
七 、 蓰 其 他 主 钵 中 的权 益
受、企业 檠 圃的构成
辆鬏 |挚 i霁
业 务 性质
游戏 运 营 ∷ ∶孚盯 ∴
0{{亏 :号
l亩 i。
{亭:∶
i{
a、 我子公司 的所蓓耆权益 份额发笾变化邋仍控剞子 公司 的交 羁
洲 丨剜 :饔
⒈粼%||螭 黪
|限 公司 | 丨 ' |跏 杈益法
硌、 唇 亏:的
j晷
0:暑 ;去
t:同 缀 营
不遘用 。
s、 在 未 纳入 舍 并财 ˉ 亵 范 躐的媾构 化蛮 体 中的权 益
s辍
不遘用 。
八 、 与 金 融 工 具 糊 爽 的风 险
芟要佥敲工具包播应 收账款 、应付账款 、其他应 收款等 。本公司的金融工 具导致 的主要风 险是倌用
风 险 、流动风险及 市场风险 。公司经禽管理 层全面负贵风险 管瑾 臼标和政策 的确定 ,并 对风险管理
固标和政策承掇最终 贵任 。
-信 月风险
… 一信用风险是 指金澉工具的-方 不履行义 务 ,遘 戚
另 -方 发生财务损失的风险 。本公司 l~要 蕊临
赊销导致 的客户信用风险。
…… 在签订新含 同之前 ,本 公司会对 新客户 的信用风 险遘行评估 ,包
播外部信 用评级和在某些媾况
下 的银行资信证 明 (当 此 、可获取时 )。
… 一 公 司通过对 已有客户信用评 缀 的季度 监控 以及应
收账款账龄 分析 的月 度 审核来确锞 公司 的整
体信用风险在可控 沟范圃内。蓰监控客户 的镱用风 睑时氵按照客户 沟倌用 特征对麸分缀 。被评为 “离
”
风 险 缀别的客户会旗莛受 限制客户名萃里 】并且只有在 额外扌 准的前提下 ,公 司才可在未来期 间
0妊
48
深拶}{淘 乐网络科技有眼公司
财务报隶 附注
内对巢赊销 氵否则必 顼要求其提前艾付相应款项 。
… 漉动风险
…… 漉动风险 氵是指企业在履行 以交付现金或其他金融 资产 的方式结算的义务时发生 资金短缺 的风
险 。本公司的敢策是确锞拥有充足 的现金 以僚还 到期偾务 。流动性风险曲本公司的财务部 门集 中控
制 。财务部 门邋过掇控现金佘 颧 、可随时变现 的商价证券 以及对未来 ⒓ 个月现金流量 的滚动预测 含
确锞公司在所裰含理预测 的慵况下拥有充足 的资金僚 还偾务 。
--市 鞔风 险
… u市 场风险 ,是 指金鼹工具 的公允价值或未 来现金流量 因市场价格焚动雨
发驻波动 的风 险 ,包 捃
汇萃风 险 、利率风睑和 其铯价格风险 。
—…… 汇率风险 :汇 率风险 氵是指经济主体 持有或运用外汇
的经济活动 中 1因 汇藜变动雨 蒙受揆失
的可能性 。/lv公 司无外 币货 币顼 囝9因 此汇褰 的变动 不会对本公司遘戚风 险 。
u一 一利率风险 :利 率风险 氵遘指 金融ェ具 的公允价值或未来现金流量因市场利 率变动雨发楚 波动
的风险 。因本公司 囝莉无错款 ,故 无人 民币鏊准利 率变动风险 。
艹 一其他价格风睑 。
丸 、 公 允价 镶 的披 露
不遘用 。
十 、 关 联 方 爽 系及 巢 交 蜀
(一 )关 联方关系
… 存狒 制夫蕙的关鼢
ˉ 卜 ˉ ^
丨 丨
|关 联方名称 ! 与公司的关系 } 丨∶b匕 例 |
}i∶
}.||丨 |∶
槲 丨
|蕾 李莆 i 第 -大 股 东 、 实 际控 制 人 | 43,猊% 丨 43,岙 2⒐ 。 i
… 本公阚蚺子公司慵邋
业务性质
游戏运萤
… 公司 洵舍禽和联黉企业 慵睨
深瑚{|淘 乐网络科披有 限公词
财务撖表 附注
贪θ妥β年度 、aθ 1u年 度 、玄θ受s午 ⒈6用 。 人 民币元
-公 司 的萁辘夫联方 慵况
与 本 公司关 系 缝 织枫 构代 码
深 瑚 盛济 网络科 技 有 限公 司
|丨
喾李 蓠拧 ∷的其蚀 仑业 6939567吞 灬3
≡ 卩羽
;思 持有 公 司 24邗 %茂 权 的股 东 、 董事 、 总经理
徐宁 持有 公司 lδ 灬 %股 权妁股东 、蠢事 、技术忘监
〈二 )关 联方交 易
一琵偿受让关联方资产
2014年 6月 ,公 司的全资子公司深瑚悦想网终披术有 跟公司与深瑚}}盛 游网络科技有 限公司签订 《计
}丨
算机软件藩作权转让含 同》 ,深 瑚丨}盛 游 网络科技有 限公 司将某所拥奄的 3款 游戏软件 蕃作权 《遘遘
八仙 》、 《天天爱修 Fll》 、 《龙之幻想》无偿转让给涿 V丨 }悦 想网络技术有 限公司。
一 梵镂受让舍 圃权益
深瑚丨丨盛游 网络科技 有 限公司于 20r年 ♀月 1日 与越 南公司 MobileΠ n梵 e眭 驳nmen艾 Corporation(以 下筠
“
称 MEC” )签 订在 线游戏许可协议 9许 可 MEC在 越 南独家发行 《遘遘八仙 》,游 戏授权金 7θ ,⑾ o
美元 氵游 戏分成款为挣收入 的 2θ %。 2θ M年 6月 加 F,深 瑚|}盛 游 网络科披有 限公司、MEC、 深瑚
}|
悦想网络技术有 限公司签 订三方 协议 ,协 议的定深瑚}|悦 想网络技术 莆限公司承 接深瑚丨盛游 网络科 披
有 眼公司与 M琶 C2o"年 9月 签订 的在线游 戏许可协 汶i勺 一切极利和义务 《遘遘八 /l》
`包 掇收取
剩余 的 50%授 权金 ∷ ,00o美 元 以及 2014年 1中 6月 分成款 。 丨{悦 想网络技术有 眼公司于 2014年
1θ u⒓ 月收到上述 款项含计 鸫 6,613,17元 。
… 向爽联方摄供 披术服务
_ ∶ 如 ±丨 蚺 蜘 丨
深瑚}|盛 游 网络科技有 限公司 丨 507,s4369
深瑚}}盛 游 网络科技有 限公司于 2θ ‘ 年 H用 与韩 图公司 TLS Ent Cθ )签 订 ,△ t磺
(以 下简称 “T△ s”
游戏许可协议 ,许 盯 TLs在 韩 圃独家 发行 《遘遘八仳 》 ,游 戏授权金 12o,θ o0类 元 ,游 戏分戚款为
挣收入 的 铂 %。 2θ 14年 6月 9深 瑚丨}盛 游 网络 科技有 限 公司将 《遘遘八仙》无偿转让给子公 司深瑚丨 }悦
想网络菝术莆 隈公司后 ,游 戏 的版本 升级等技术服 务 由深秽}}悦 想 网络技 术有 眼公司承担 。因 TLs不
愿与深瑚{}盛 游 网络科披 有 限公司和深瑚}}悦 想 网络 技术有眼公司签订变 更协议 ,并 继续与深瑚 盛游泅 }丨
络科技有限公司 结算分成 ,所 以深瑚}{盛 游 网络科 技有 限 公 .il将 收到的分戚 款 以披术服 务费的形武
艾
付给深饣}悦 想 网络技 术有 限公司。
(三 )爽 键 管邋人粟掇酬
} 鲢 | 飚 20灬 逸:l巧 月 蜘 :
螂 丨
丨王卿羽 : 总经理、薰事 84000~00 ∶ 23{!!!|,{÷ |!i8621 丨 251,θ 22、 51i
|徐 宁 | 技术总监、蠢裘 1130|||丨 丨
|}|θ 0||||丨 丨∶
|}.
pQΩ α
a〕§。 、o| 丨.|♀Π。殳笾 丨
2!!∶ !!φ
舍计
且犭 ∴∝垒鲤 丨 鲰 丨 547‘ LL9u&Ⅱ 丨
深圳淘乐润络科技有 限公司
财务搬表 附注
2θ ⒔ 年度 、2θ u年 度 、2oH年 ⒈6用 人 民币元
(四 )爽 联方镄权馈务余额
÷ ∶ 2θ
| 邂 :磁 瓦
l
∶应 丨|账 款
{!|}!÷
!i|丨
:
菸罗!|建 掸卩绛科箨耷咚兮 丨 j::∶
~|靼∴至9q-
|应 收账歉舍计 83、 0(5θ
∶英他应付款 :
|深 瑚}}盛 游网络科技有限公司 ! l。 “
~t艾
|器 缝序斜熬贪渖 |辗
…、
十 股份艾付
本报告期 内 ,公 司不存掇股 份艾付慵况 。
l-二 、 承 媾 及 戚 商 蔡 顼
1、 邋要承诺事 顼
本报 告期 内 ,公 司不存在 霈拔露的蔓大承诺蔡 项 。
贪、裁奄事顼
本报告期 内 ,公 司不存在 露拔露的或有摹 项 。
忄 ≡ 、 资 产 负 倏 表 国膳 事 顼
受、骧娶 的非调整裘 顼
截至财务报眚发 出 口,公 司不存在 霈披露的资产 负偾表 沔盾攀 顼 中的熏大非调整暮 项 d
衾、利漓分澉 慵况
不遘用 。
δ、销篱邋 豇::
不遘用 p
十 洒、其 饱 邋 要 事 顼
葚、分鄱信崽
公司不存蓰不 同经济特征 的多个经菅分部 ,也 没有侬掘 内部缀织缡构 、管理要求、 内部报告制展 等
确定经 营分部 ,因 此 ,公 司不存在 露要披露的 以经萤分部为鏊础 的报告分 部信息。
龛、 萤 芒二 :4∴
不遘用 。
深瑚淘乐网络科披有限公司
{丨
财务撖表附演
忄 五 、 母 公 司财 务 报 亵 邋 腰 顼 目注 释
芟、 应 收账款
2014,12.31
类别
|单 项金额重大并单
坏 账 准 镊 的应 收账
款蚺≡
按组合计提坏账准
收账 款 ≡ ⒊之pΠ 2=3⒓ 丨
其 中 :账 龄 缀合 32,97232丨 6θ ,28132| l θθ 49977,8507?|
|单 顼金额基不茧大但单项
|汁 提坏火K准 各的应收账款
| 含谛 蚺 | 迎
… 应 收账款 ⒛ ls午 6月 3θ 日氽额 较 ⒛ 14年 ⒚ 月 31口 减少 l,⒎ 0,⒂ 9,⒐ 元 ,幅 度为 M.锟 %9 l~要 是应 收联运分成款减少所致 :2014年 I2月 31凵 氽额
较 2013铒 12月 31口 增加 4,铒 7,212.灬 凡 :ψ 鬲度 为 6,113η %,主 要原 囚是公司 2014年 笫 三 方平 龠联运 H冫 务大幅增长 ,相 应应收客户分成款和授权金增加 。
一 应 收账款坏账准备 的诗提标 准详见 “跗注 。
=″
计 提 狂匕砖 -掇
,`刂 训 沌矽j
lV。 l%
:笾 t%|
52
淋秽}汽 乐卜H纟 }盯 )|!lj:仃 |k公 l刂
财务报莪附渡
多ψ邛 年搜 、⒛热 年搜 、贫θ芟s年 廴6用 夂民 雨 9f
Ω )本 期计掇 、收 回或转 回的坏账准各 噙况
≡
年度 期初余额 | 螂 } 本期转 浏 ≡ 期木余额
!201s年 ⒈6月 50,281.32| 32,97232
≡
丨2θ I4资 F度 810~s{{∶ 丨 49,47θ 82丨 5θ ,281,32|
≡
|}丨
丨2013午 茂 810|÷ 丨;0|
| 81050|
ω )本 期实际核销 的应 收账款
报告期 内 ,公 司无核销 的应收账款 ◇
α )谶 至 龛0【 §年 6用 3θ 日氵按 欠款方归辍 沟期宋余擞主要客 户 的应 收账款特况
单位 名称 | 蚺 | 趟 狂匕矽碎(%) | 坏 爽K农 各
|客 户 - 非 大 联方 6688| 22,Os040|
i客 户
客户一
= 非 关 联方 32,73丨 lO,79296}
一
}
一 非 关 联方
≡≡≡ p∶
∴,| 12896丨
合计 ⒛ 7注 ⒊过 s} | iO000i 适洳 .=?丨
截至 2θ I5年 ‘月 30冂 9应 收账款 佘额 中不存 在 应 收持有 公 司 s%(含 5%) 以上表 诀权股 份 的股 东或 其 蚀 关联 方 的款 顼 。
深拶丨}淘 乐网络科掇甯 限公司
财务报表跗注
2θ 萸δ年度 、aθ 热 午度 、2θ 受s年 廴鸱用 弋浞 币元
2014.12,31
一蜊
驳K雨 余 额 坏账准备
龈 拄匕 刂 账 湎 价仗
一
{;ˉ
金额 (%) 金额
|坏 账准各的其他应 收款
丨 卟
冖 |
{
i按 组仓计提坏账准各的燕 、 :. 。 一
8
≡
|铯 应收款 ⒊扎阝p7!aθ ai∶
p| l,殳 l色 p父 芟:" ♀珀p炎
° |
:l
|共 时·;账 龄缀合
"。1j241,62【 28 氓 艹 2.63| 1令 2θ 9,024,05
≡
| 渐 32,597.23 996θ 41s
丨 含并范罔内关联方缌合 … ∴ | 3C v免 ⒆∷茁i∷ ∷ △ 307,899、 89 氵♀Π氵阝P?{阝 ?丨 β阝p丨
j♀
r
密釜孪褰夸 收
理汁提环账准各的蕞杏丨丨弹丿凳丨丨卒丨
i丨
}||∶
{|丨
丨|她 |!!!!!!丨 !丨
|
|
u|
} {
-|
∶款
兮扌 | 点靼 辍 挂 蜉 !迪 Q.-∶ 】|
j∶
)
鞅 靼 } 轹醐 ⊥{1旦 丨 :|!!丨 ∶|蜓 注 生i|
}||||∶
— 其他胁 lM款 环账准各 的计提标准 洋见 “附注 。
=”
… 其他应收款 20灬 年 6月 30冂 佘额 /l~k2θ 14午 12月 31冂 增力n℃ 9,3o4m元 ,ψ
雨庋 为 加 %,主 要系艾付 员工各用金及广舞保证金所致 |⒛ 14年 12月
∷ 旧氽额较 2θ 13年 12月 31口 臧少 516,6s0潞 元 ,幅 度为 弼 饵 %,主 要系收网往来款 所致 。 "氵
深瑚}{淘 乐网络科披有 限公刊
财务报亵 附渡
一 缝舍 中氵按账龄分析法计提坏账准镊的其铯应收款 :
9015,06,30
账龄 :
账面余额 | 坏账准备
1年 以 丨丨|||
||丨
:.丨
|!丨
∶
1讫 年
2卜 3年 32,70000∶ 16,35000 。;09/。 ∶
3年 以上 芟1aα αQ2 t()θ 9/。 ∶
合谤 婴 |
久敏送⊥& 1.⒐ %|
Ω )本 期计提 、 收涸戚转 回的坏账准各 媾况
| 年度 | 余额 |
2θ H年 l-6用 ∶ 9,60苓 ,18
20⒕ 年度 30,873,19|
2013年 溲 萤3,18683丨
(3)本 期实 阝亏亏核镄 苷κj其 辘应 收款
报惫期 内,公 司无核销 的其铯应 收款 。
仪 )其 媲戍收歙掇款顼性质分 类媾睨
鼽 : 2θ 1506`30i 蚺 i
员 工各用金 } s16,s03,80丨 7,10310|
’ k
押金及倮证金 ∶ 639氵 6θ 58θ |
婊3916θ 5∷ sO|
萁他 i 85、 氵1168∶ 5s,607.so
往来款 ∶ ◆pΠ 氵
!|!!|!2⒐ ,⒔ p丨
合计
ω )截 至 贪0筘 年 鸱月 3θ 日,按 欠款方妇鑫 的期末余冁前五骧 的英辘应 收款慵髋
∶上海加益广告有限公司 | 广告押金
贺欢 丨 备 ∶∶÷∶
'||∶
}∶
|∶
!}∶ .∶ |}|}|∶
丨李彬 : 备用金
驷
合计
:鲫 牟j l唧丿 堕 i瓿砹∷燕∷●诋赧 qq扯
| J∶ cL5LL.(LE兰 LJsK二 |
丨筢 : 玉。仑苦重 刂
Lζ
j啻
2L啻 |
深瑚}{淘 乐网络科技有 限公司
财务撖表 附渡
aQu钜垒兰⒓垃垫 年度 二⒛H年 lr⒖ 用 人 民币元
截至 ⒛ 15年 6月 3θ 国氵其他应收款余额中不 存在应 收持有 本公司 5%(含 s%)以 上股份 的股东蛾
其他 关联方拘款项 。
3、 长期股杈投资
… 长期股权投资分 类列示如下 :
2θ 15,θ 630 2014,l931
顼¤
丨蹑抵|髁 ∷
金额 | !||||i∶ i|}丨 丨值: 准各
对子公司投资
| 。
{
10.000,0θ 000i ¨
对联 萤 、含 菅公 司投 资 l,"至 :aa⒋ -p| 且扌Πa(⒓m:亟 9丨 1-J⒔ 芟”aa⒏ 路p
合计 螂 i 脚 :
一对子公匍的投 资
本期计提 减 i减 值踺螽
14∴ 2∷ 31 ∶婴 本期减少 : 卿
∶鄣蜂
2θ
|裘 容蹿
lΩ .α QQ9Q0α ,p9
=∶
槲 :
本期璃减变动
∷ ↓ { 0 ↓ | ∶}∴ : ∷ i { ∶ ∶
被 投 丨单 !||妊 ψt牛 饣 01 i孪 :蝉 |翠 |弊 :罨 |鏊 |遣 |∶ 讪旺夂迫迪m丨 瞰 准镊期
… :
:牟 丨 邋达 丨 缝佥 : 塔 |现 盒 | 涿 |基 :安
'_|!丨
|恐 案綦蟊
!丨 :|丨 !i!丨 !丨 i氵
丨耋|邋 丨暹
:
|爨 |攮 :霆 |邋 !毖
| } — ∶0粪 | 0逮 ∶ i …
:
|遇 |螽 |
兮耻芈丨 |1|ii|l∶ i|||1o li
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公司于 20⒕ 年 7月 对广州佗刂游信 v申 、科技有限公司增资 2,500,00θ 00元 勇取得广 州钔游锫息科技有 限
公司 5θ %的 股权 ,公 司按杈益法核 算对广州创游信息科技奄 限公司的投 资 。2o浒 年 ⒎⒚ 月 ,广 州
创游信息科 掇有限公司洚/+l润 为刂含⒑ 9,弘 2猊 元 ,截 至 20⒕ 年 ⒓ 月 31日 ,广 州钔游信虑、科技商限
深瑚|}掏 乐网络科披有 限公 rll
财务报表 附渡
2θ 度 、20I硌 年度 、2θ 爻s年 ⒈6月 人 民币元
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公司渖 资产为 u:睨 ,⒊ 7⒙ 元 。2014年 度 ,公 司按舣蕊法确认投 资收益彳秘 刀 :31元 ,计 提长期股权
投 资减值准备 1氵 ℃ s,⒛ 8⒆ 元 。2015年 ⒈6月 ,广 州创游信唐、科技有 限公司挣利润为 丬81,8θ 1∷ 吓元 ,
截至 ⒛ 灬 年 6月 30口 氵广 州创游信爝、科技奄限公司洚 资产为 忭l)、 θ,O19s3元 。
4、 翥业收入及禽业戚本
-营 业收入、成本分顼列示如下 :
20⒕ 年度 丨 蜘 |
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s、 投资收益
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丨银行短期理财产 品投资收益 受j678j84160| 3】 333令 ?87∷ 76 2,s24氵 97236
∶权益法孩算的长期股权投资收益 | ~F丨 f⒗ 姿氵⒘氵!F亠
丨 含计 | 圭送蹈尘1数鲑L鋈 垒! 蚺 蚺
十 六 、补 兖 资 料
…非鳋常性掇益
根据中图证监会 《公开发行证券的公司傣虑、披露解释性公含第 l 号-— —△轩经 ,公 司非
经 常性损益 明细 如下 :
顶 目
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丨l、 非流动资产处置损益,包 播已计提资产
|减 毽骧备的冲销都分
!2、 越杈审扌肛1或 无正武孛肛1准 文铬、域偶发性
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的税llk返 还、减。怠 L
!3、 讦入尚期损益的政府补助,锃 与公司正
綮经啻业务密切相关9符 念国家敢策规定、
|拔 -定 标准定额戚定量持续享受的政府
l,654,|36,24 | l,?54,404.65 2,22?,900.70
|补 助除外
|4、 论入当期损益的对非金融企嵫收取的资
金 占用 费
深拶}{淘 乐网络科披有限公司
财务报表附注
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项目 蜘 201晦 年度
6、 公 司取 得 子 公 司 、 联 蓄 企 业及 含 啻 仑业
的投 资成 本 小于 取搏 投 资时应 享有 被 投 资
单 位 可辨 认 洚 资产 公允价 值 产 生 的收益
6、 非 货 币性 资产 交换 掼 益
7、委蚝他人投资或管理资产 的损益
8、 因不可抗力 因紊 ⒓如遭受 溆然灾窖雨计
提 的各顼资产减锼准备
9、 债务 膏刂:t损 益 j暑
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10、 企业骧缀费用】如安置职△的艾出、整
|
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舍费用等
H、 交易价格显失公允的交易产生的趱避公 |
允价值部分的损益
t2、 同一控制下企业含并产笠的子公司期初 |
至 含 并 日的 当期挣掼益
与 公 司正 常经 营业 务无 关 的或有 搴 顼产
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生的掼益 丨
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常褒蓄茈棼柏夹的擂效套蚰 |
保镶业务外,持 有交易性金融资产、交易性 丨
金融负债产生的公允价镬变动损益,以 及处 |
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置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
|
|
出镶金融资产取得的投资收益
⒗ 、单独 遘 行减馕 涮试 的应 收款 顼减 镶 准 各
转洒
|⒗ 、对外委托贷款取得的掇益 !
|17、 采璃公允价毽摸武遘行后续讦蠡的投资 : | |
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性房巍产公允 价馕变动产生 的损益 : ˉ | _
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当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 逍期 损 益 的影
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响 (福 利费转回 ) |△ | |
”、受托经蓠取得的托 管费收入
20、 除上述各项之外的 蓠业外收艾净额 313,:7815!9 蚌92729 灬1~h^,0θ θ、00 !
21、 其他符含非缝常 l± 损益定义的损益顼囝 丨 1衾 &“ 。~12逆 .邗 |
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小计 ◆邋 鲤 邂 理 蚋 ! 。鋈送驳垣驳邂I孰 迨鱼
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减 :菲 经 常蛙损 益相应 的所 得税 455,844.93 ! 694,1526s!
减 苷少数股东损蕊影响数
非经常性损益影响的诤利澜 3,378令 520.θ 4 | 4,8s9,068.53 4,537,873、 06
归 属于 母 公司蒈 遇股 股 东 的挣利 润 a砖 .令 昼《氵黛⒊JⅣ
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拍 除非 经 常 性 损 益 后 的 归 属 于 母 公 司曹 通
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12月 15
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证 书序 号 :NO o20719
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《会计师事务所执业证书》是证 明持有人经财政
会 汁 师 务 丨折 部门依法审批 ‘准予执行注册会计师法定业务 的
凭证臼
《会计师萃务所执业证书》记载事项发生变动的 .
应当向财政部门申请换发。
广东正 中珠江会计师率务所(特 殊普
名 称: 《会计师事务所执业证书》不得伪造 .涂 改、出
通合伙 ) 租 .出 借、转让。
会计师莘务所终止 l应 当向财政部门交回 《会计
蒋洪峰
主任 会 汁师 :
师莘务所执业证书》。
广 州 市越 秀
办 公 场 所 :
lOOl-】 008房
组 织 肜 式 :
特殊 普 i涟 合伙
会计师事务所编号 :
44010079
注册资本(出 资颔): 104o 7「 j1
批准 没 }义 吁 : 粤财会 【2013】 45号
批准设立 日期 : 2013年 10月
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证书序号 :θ o|102
会计师事务所
证券 、期货相关业务许 可证
经财政部 、中国证券监督管理委员会审查 ,批 准
广东正中珠江会计师 伙执行证券 、期货相关业务 ⊙
首席 合伙人 :
证书巧凵
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发证时
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