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长春燃气：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-07-29 10:09:24
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2015 年半年度报告

公司代码：600333 公司简称：长春燃气

长春燃气股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张志超、主管会计工作负责人佟韶光及会计机构负责人（会计主管人员）齐国军

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 15

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 17

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 17

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 18

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 98

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

长春燃气/公司/本公司 指 长春燃气股份有限公司

燃气控股/控股股东 指 长春燃气控股有限公司

报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日

上交所 指 上海证券交易所

证监会 指 中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 长春燃气股份有限公司

公司的中文简称 长春燃气

公司的外文名称 Changchun Gas co.,Ltd

公司的外文名称缩写 CC GAS

公司的法定代表人 张志超

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 孙树怀 赵勇

联系地址 长春市朝阳区延安大街421号 长春市朝阳区延安大街421号

电话 0431-85954615 0431-85954383

传真 0431-85954665 0431-85954383

电子信箱 shuhuai0333@126.com ccrq_zy@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 长春市朝阳区延安大街421号

公司注册地址的邮政编码 130021

公司办公地址 长春市朝阳区延安大街421号

公司办公地址的邮政编码 130021

公司网址 http://www.ccrq.com.cn

电子信箱 ccgas@ccrq.com.cn

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 长春市朝阳区延安大街421号

报告期内变更情况查询索引

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2015 年半年度报告

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 长春燃气 600333

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 734,651,023.77 835,237,708.90 -12.04

归属于上市公司股东的净利润 -15,035,272.68 8,642,270.40 -273.97

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -15,541,912.28 8,394,595.36 -285.14

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -181,328,171.58 -103,401,649.56

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,891,577,624.64 1,903,703,488.87 -0.64

总资产 4,707,600,950.48 4,400,535,557.84 6.98

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） -0.03 0.02 -240.00

稀释每股收益（元／股） -0.03 0.02 -240.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.03 0.02 -245

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） -0.79 0.46 减少0.27 个百

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.82 0.44 减少0.38 个百

产收益率（%） 分点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 -8,603.25

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 714,571.42

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

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2015 年半年度报告

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -25,663.70

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -3,588.75

所得税影响额 -170,076.12

合计 506,639.60

四、 其他

无

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

公司 2015 年上半年业绩与去年同期相比有较大幅度下降，报告期内，公司实现营业收入

73,465.10 万元，较上年同期下降 12.04 %，营业利润-1,891.94 万元，较上年下降 3150.06 万

元，净利润-1,823.91 万元，较上年下降 3115.11 万元，导致公司业绩亏损的主要原因是：1、近

年公司用于气源和安全方面的固定资产投入很大，增加造成折旧增加；2、由于贷款增加造成财务

费用增加；3、由于房地产下滑造成安装工程利润下降。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 734,651,023.77 835,237,708.90 -12.04

营业成本 567,446,615.14 658,659,637.82 -13.85

销售费用 118,309,934.49 101,671,643.75 16.36

管理费用 65,582,892.48 63,909,328.61 2.62

财务费用 12,648,180.31 1,162,675.73 987.85

经营活动产生的现金流量净额 -181,328,171.58 -103,401,649.56 -75.3629389

投资活动产生的现金流量净额 -191,145,965.66 -130,030,369.75

筹资活动产生的现金流量净额 449,918,431.36 48,625,000.00 825.28

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2015 年半年度报告

营业收入变动原因说明:主要原因是焦化产品销量减少所致

营业成本变动原因说明:主要原因是焦化产品产量减少所致。

销售费用变动原因说明:工资、折旧、运费增加所致。

管理费用变动原因说明:折旧增加所致。

财务费用变动原因说明:贷款利息增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:购建固定资产支出增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

无

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司 2015 年第四次临时董事会审议通过了公司非公开发行股票的预案，目前公司正在等待相

关部门的批准和筹备本次非公开发行的股东大会工作

(3) 经营计划进展说明

报告期内，公司实现销气量 1.3 亿立方米；天然气置换工程完成 12 万户，公司计划在 2015

年末完成全长春市的天然气置换煤制气工程。公司同时将顺应城市能源结构调整布局，加快产品

结构调整步伐，加大车用燃气市场开发力度。

告期内，公司外环高压管网工程、天然气应急调峰项目及天然气置换项目进展顺利，为长春

市城市清洁能源布局及公司产业结构调整打下了良好基础。

(4) 其他

无

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本比 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）

冶金焦收入 162,991,589.02 175,953,428.16 -7.95 -21.35 -26.78 增加 8.00

个百分点

燃气 395,221,042.93 287,055,409.32 27.37 -4.77 -3.96 减少 0.61

个百分点

安装工程 136,967,504.18 70,702,154.44 48.38 7.50 32.00 减少 9.58

个百分点

燃气具 3,600,402.57 2,335,978.89 35.12 2.09 -0.16 增加 1.46

个百分点

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2015 年半年度报告

设计 5,900,871.95 7,478,112.99 -26.73 15.85 21.46 减少 5.86

个百分点

化工产品 17,528,160.71 13,428,466.48 23.39 -65.53 -67.79 增加 5.37

个百分点

监理 3,455,657.47 2,197,829.00 36.40 -23.80 22.44 减少 24.02

个百分点

燃油 1,492,849.59 1,417,177.79 5.07 186.63 185.15 增加 0.49

个百分点

供暖 1,718,625.22 2,513,131.72 -46.23 -36.65 -33.11 减少 7.74

个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

省内 561,607,626.85 7

省外 167,269,076.79 21

主营业务分地区情况的说明

(三) 核心竞争力分析

1、 特许经营

公司在经营区域内，具有一定的区域垄断性，已获得长春市及其他八个城市的管道燃气特许

经营权，并能为区域内客户进行长期稳定的燃气供应。

2、供配气能力

公司目前有中石油和中石化两大能源上游供应商，并已经签订有长期供气合同。长春市区已

经建成地下管网 2943 公里，形成了高压和次高压、中压、低压四级压力输配系统。

3、资源优势

公司具备从市场开发、设计、施工、监理、客户服务到运营的完整的产业链，拥有国家市政甲

级设计院、市政二级总承包施工队伍、市政工程甲级监理公司，积累了燃气技术咨询、供气调度、

燃气应用、抢修抢险、物料储运、不同气源置换等方面丰富的运营管理经验。

4、市场空间

公司在经营区域内有稳定的客户资源，能够提供稳定的收益和现金流。

随着打造“振兴东北老工业基地”、"气化吉林"战略实施推进和长春市经济发展，省内、外及

长春市潜在目标客户市场发展空间巨大；大气环境雾霾治理，又给车用气业务、分布式能源与“煤

改气”清洁能源项目的建设与实施提供了新的发展机遇。

5、品牌与服务

公司秉承"以客为尊、安全可靠、诚信负责、追求卓越"的服务理念，在"亲切、专业和高效率"

服务上持续优化与提升，推行了多项特色服务模式，从而提升了公司的行业地位并得到社会公众

的广泛认可。

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2015 年半年度报告

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司对长春燃气（长白山保护开发区）有限公司投资 850 万元。该公司为长春燃

气股份有限公司独家发起设立的公司，经营范围为燃气设施建设。上年同期无长期股权投资事项。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

尚未使用募集

募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募

募集年份 募集方式 资金用途及去

总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额

向

2013 年 非公开发行 46,177.49 46,084.94 92.55 银行存款

合计 / 46,177.49 46,084.94 92.55 /

募集资金总体使用情况说明

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2015 年半年度报告

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

募集资金本 未达到计划 变更原因及募集

是否变 募集资金拟投 募集资金累计实 是否符合 项目进 产生收益 是否符合

承诺项目名称 报告期投入 预计收益 进度和收益 资金变更程序说

更项目 入金额 际投入金额 计划进度 度 情况 预计收益

金额 说明 明

长春市天然气置 否 46,177.49 46,084.94 否 99.80% 2,611.72 2614.26 是

换煤气综合利用

工程

合计 / 46,117.49 46,084.94 / / 2,611.72 / / / /

募集资金承诺项目使用情况说明

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

无

4、 主要子公司、参股公司分析

占被投资

注册资本

子公司全称 经营范围 单位权益 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

（万元）

比例%

长春汽车燃气发展有限公司 车用液化石油气的经销等 5,000 100 131,483,494.01 61,199,427.51 51,510,779.45 -8,803,636.28 -7,771,614.94

长春振威燃气安装发展有限公司 长春市区域内工业、公用以及民用气的受理安装（凭资质证书经营） 2,000 75 280,857,817.93 164,284,620.44 2,199,580.00 -942,603.42 -942,603.42

长春振邦化工有限公司 生产有机化工产品及建筑材料 3,000 100 38,578,990.96 7,730,764.46 0.00 -2,191,202.64 -2,191,202.64

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2015 年半年度报告

长春燃气（德惠）发展有限公司 天然气经销、管道安装等 2,000 100 76,404,672.43 28,399,735.20 22,387,917.97 2,726,747.13 2,044,573.65

长春燃气（延吉）有限公司 管道燃气生产供应、瓶装液化气生产供应等 3,500 100 149,950,536.50 32,496,768.59 18,819,412.04 -3,437,282.82 -3,437,282.82

长春燃气热力研究设计院有限责任

市政公用行业（给水、排水）工程、压力管道设计及咨询等 600 100 29,338,315.69 13,419,947.54 5,900,871.95 -5,374,922.23 -5,347,930.00

公司

吉林省公用工程监理有限公司 房屋建筑工程及市政工程监理、项目管理及技术咨询等 300 65 5,760,389.83 4,145,716.59 3,455,657.47 -395,517.88 -349,958.62

长春燃气（双阳）有限公司 天然气经销、管道安装等 3,000 100 91,102,383.09 28,286,774.12 14,556,612.62 -1,765,550.67 -1,768,619.37

吉林省永晟燃气安装开发有限公司 燃气设施、设备、燃气管网、管道的安装建设 2,000 100 46,718,518.15 29,269,654.27 27,497,681.18 4,806,797.30 4,649,137.18

分布式能源项目的研究与开发应用，供热服务、制冷服务、燃气具、空调、锅炉

吉林省清洁能源开发利用有限公司 3,000 100 36,468,716.51 24,940,567.61 2,298,627.22 148,737.25 -138,915.99

经销

公主岭长燃天然气有限公司 天然气经销、管道安装等 32,414,019.30 4,545,452.11 259,908.85 -1,382,926.07 -1,382,926.07

1,000 100

天然气销售、燃气运营服务、燃气具生产销售，液化气供应、汽车燃气改装、汽

长春燃气（龙井）有限公司 5,000 70 98,387,515.26 34,782,906.59 9,254,985.50 -3,370,241.45 -3,354,441.45

车加气、燃气工程安装、天然气利用项目开发、燃气直燃机经销项目。

天然气销售、燃气运营服务、燃气具生产销售，液化气供应、汽车燃气改装、汽

长春燃气（图们）有限公司 2,000 70 40,795,982.54 12,292,941.90 4,067,615.64 -2,555,805.83 -2,555,505.83

车加气、燃气工程安装、天然气利用项目开发、燃气直燃机经销项目。

天然气销售、燃气运营服务、燃气具生产销售，液化气供应、汽车燃气改装、汽

长春燃气（珲春）有限公司 103,549,224.28 28,019,014.83 6,595,057.33 -1,525,223.11 -1,525,373.11

车加气、燃气工程安装、天然气利用项目开发、燃气直燃机经销项目。

3,000 70

长春天然气有限责任公司 天然气管道输送、天然气供应、管道工程专业承包

7829.26 20 1,216,128,614.16 615,636,167.26 399,735,225.28 97,259,960.26 82,250,538.37

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2015 年半年度报告

吉林调峰天然气有限公司 液化天然气、压缩天然气的生产、供应与销售等 3,066,408.41 2,733,072.30 0.00 -1,148,702.33 -1,148,702.33

2,000 100

长春燃气（长白山保护开发区）有限

燃气设施建设 9,560,403.48 8,451,595.48 0.00 -348,404.52 -348,404.52

公司

3,000 100

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况

长春市燃气输配管网（新建） 22,980.00 93.05 1,030.04 21,382.54

长春市天然气外环高压环网 60,000.00 57.68 9,235.13 34,609.64

合计 82,980.00 / 10,265.17 55,992.18 /

非募集资金项目情况说明

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2015 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

无

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

根据目前公司经营和市场形势，公司预测下一报告期期末累计净利润可能延续亏损状态。

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是否有 是否及

承诺 承诺时间及期

承诺背景 承诺方 承诺内容 履行期 时严格

类型 限

限 履行

与再融资 股份 长春燃气 公司控股股东长春燃气控股有限公司承诺不 2013 年 3 月 是 是

相关的承 限售 控股有限 转让、出售其在公司非公开发行股份时认购 --2016 年 3 月

诺 公司 的 3,360 万股股份

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经公司 2014 年度股东大会审议通过，公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公

司审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、证监会及上海证券交易所的相关规定要求，不断地健

全和完善公司内部控制体系，推动公司制度化、流程化管理，使公司治理结构得到不断完善，规

范运作水平进一步提升。

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

无

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

无

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 40,538

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

15 / 98

2015 年半年度报告

质押或冻结情

股东名称 报告期内 比例 持有有限售条件 况

期末持股数量 股东性质

（全称） 增减 (%) 股份数量 股份状 数量

态

长春燃气控股有 278,400,000 52.57 33,600,000 国有法人

无

限公司

李赛英 1,898,063 2,814,462 0.53 境内自然

无

人

中国建设银行股 2,000,081 2,000,081 0.38 未知

份有限公司－华

商优势行业灵活 无

配置混合型证券

投资基金

晏强 111,808 1,936,099 0.37 境内自然

无

人

韩常乐 1,548,096 1,548,096 0.29 境内自然

无

人

钱正兴 1,488,000 1,488,000 0.28 境内自然

无

人

林宣萍 1,432,457 1,432,457 0.27 境内自然

无

人

潘苗 1,276,300 1,276,300 0.24 境内自然

无

人

郑成清 1,265,506 1,265,506 0.24 境内自然

无

人

许元晖 1,159,800 1,159,800 0.22 境内自然

无

人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

长春燃气控 244,800,000 人民币普 244,800,000

通股

李赛英 2,814,462 人民币普 2,814,462

通股

华商优势 2,000,081 人民币普 2,000,081

通股

晏强 1,936,099 人民币普 1,936,099

通股

韩常乐 1,548,096 人民币普 1,548,096

通股

钱正兴 1,488,000 人民币普 1,488,000

通股

林宣萍 1,432,457 人民币普 1,432,457

通股

潘苗 1,276,300 人民币普 1,276,300

通股

郑成清 1,265,506 人民币普 1,265,506

通股

许元晖 1,159,800 人民币普 1,159,800

通股

上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》

的说明 规定的一致行动人，公司不知晓其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行

动人。

表决权恢复的优先股股东及持

股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

16 / 98

2015 年半年度报告

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

序 有限售条件 持有的有限售

新增可上市交易股份 限售条件

号 股东名称 条件股份数量 可上市交易时间

数量

1 长春燃气控 33,600,000 2016 年 3 月 18 日 限售 36 个月

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

赵延超 董事 解任 任期届满

辛宏志 监事长 解任 任期届满

徐继昌 副总经理 解任 任期届满

赵岩 董事 选举 新一届董事会选举产生

赵凤岐 监事长 选举 新一届监事会选举产生

金永浩 副总经理 聘任 总经理提名聘任

薛连民 副总经理 聘任 总经理提名聘任

三、其他说明

无

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 长春燃气股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 260,382,065.86 182,937,771.74

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 31,452,185.64 20,124,000.00

应收账款 89,571,114.42 96,991,789.65

预付款项 55,292,485.47 74,989,120.09

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 40,923,508.58 27,619,503.49

买入返售金融资产

存货 445,608,064.30 452,467,051.23

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 23,557,678.09 42,409,074.01

流动资产合计 946,787,102.36 897,538,310.21

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 8,530,636.96 8,530,636.96

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 209,293,730.48 192,843,622.81

投资性房地产 15,211,933.29 15,323,997.51

固定资产 2,107,722,353.66 2,136,819,184.27

在建工程 976,107,718.24 756,486,912.55

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

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2015 年半年度报告

油气资产

无形资产 269,569,178.17 261,748,530.85

开发支出

商誉 46,226,950.96 46,226,950.96

长期待摊费用

递延所得税资产 30,531,307.39 29,772,679.28

其他非流动资产 97,620,038.97 55,244,732.44

非流动资产合计 3,760,813,848.12 3,502,997,247.63

资产总计 4,707,600,950.48 4,400,535,557.84

流动负债：

短期借款 485,000,000.00 285,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 130,250,000.00 168,895,905.41

应付账款 409,029,045.81 513,732,233.46

预收款项 546,365,328.65 532,641,279.74

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 23,109,142.66 30,064,320.04

应交税费 9,950,167.50 27,649,280.03

应付利息

应付股利

其他应付款 51,683,288.17 48,051,238.33

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 143,645,066.94 189,994,619.85

流动负债合计 1,799,032,039.73 1,796,028,876.86

非流动负债：

长期借款 600,000,000.00 500,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 197,335,132.25

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 190,043,231.46 168,917,804.88

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 987,378,363.71 668,917,804.88

19 / 98

2015 年半年度报告

负债合计 2,786,410,403.44 2,464,946,681.74

所有者权益

股本 529,619,808.00 529,619,808.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 563,311,788.04 563,311,788.04

减：库存股

其他综合收益

专项储备 5,080,519.41 2,171,110.96

盈余公积 143,174,800.12 143,174,800.12

一般风险准备

未分配利润 650,390,709.07 665,425,981.75

归属于母公司所有者权益合计 1,891,577,624.64 1,903,703,488.87

少数股东权益 29,612,922.40 31,885,387.23

所有者权益合计 1,921,190,547.04 1,935,588,876.10

负债和所有者权益总计 4,707,600,950.48 4,400,535,557.84

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:长春燃气股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 159,124,334.99 87,081,639.16

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 30,852,185.64 19,524,000.00

应收账款 141,428,608.84 124,758,496.64

预付款项 17,433,107.41 43,241,885.21

应收利息

应收股利

其他应收款 314,680,132.40 266,607,206.34

存货 239,120,293.24 253,692,351.72

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,965,365.08 30,086,804.98

流动资产合计 913,604,027.60 824,992,384.05

非流动资产：

可供出售金融资产 8,530,636.96 8,530,636.96

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 568,840,937.19 543,890,829.52

投资性房地产 15,211,933.29 15,323,997.51

固定资产 1,725,019,538.33 1,749,332,852.67

20 / 98

2015 年半年度报告

在建工程 971,529,922.93 762,578,394.61

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 213,462,651.76 217,092,625.38

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 16,015,632.02 15,149,382.15

其他非流动资产 71,128,429.89 43,304,643.44

非流动资产合计 3,589,739,682.37 3,355,203,362.24

资产总计 4,503,343,709.97 4,180,195,746.29

流动负债：

短期借款 485,000,000.00 285,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 130,250,000.00 168,895,905.41

应付账款 356,209,019.79 426,728,110.02

预收款项 393,574,498.25 408,575,926.44

应付职工薪酬 12,974,155.53 21,823,675.17

应交税费 9,543,331.77 9,966,875.58

应付利息

应付股利

其他应付款 180,104,260.64 201,840,280.19

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 143,645,066.94 189,994,619.85

流动负债合计 1,711,300,332.92 1,712,825,392.66

非流动负债：

长期借款 600,000,000.00 500,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 197,335,132.25

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 179,366,571.46 158,461,142.88

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 976,701,703.71 658,461,142.88

负债合计 2,688,002,036.63 2,371,286,535.54

所有者权益：

股本 529,619,808.00 529,619,808.00

其他权益工具

其中：优先股

21 / 98

2015 年半年度报告

永续债

资本公积 568,837,916.06 568,837,916.06

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 143,174,800.12 143,174,800.12

未分配利润 573,709,149.16 567,276,686.57

所有者权益合计 1,815,341,673.34 1,808,909,210.75

负债和所有者权益总计 4,503,343,709.97 4,180,195,746.29

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 734,651,023.77 835,237,708.90

其中：营业收入 734,651,023.77 835,237,708.90

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 770,020,537.12 835,878,124.28

其中：营业成本 567,446,615.14 658,659,637.82

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5,166,415.91 4,826,711.14

销售费用 118,309,934.49 101,671,643.75

管理费用 65,582,892.48 63,909,328.61

财务费用 12,648,180.31 1,162,675.73

资产减值损失 866,498.79 5,648,127.23

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 16,450,107.67 13,221,657.55

其中：对联营企业和合营企业的投资 16,450,107.67 13,221,657.55

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,919,405.68 12,581,242.17

加：营业外收入 732,686.42 726,805.42

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 52,381.95 396,085.09

其中：非流动资产处置损失 8,603.25 393,124.90

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -18,239,101.21 12,911,962.50

22 / 98

2015 年半年度报告

减：所得税费用 -841,320.86 4,806,659.58

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,397,780.35 8,105,302.92

归属于母公司所有者的净利润 -15,035,272.68 8,642,270.40

少数股东损益 -2,362,507.67 -536,967.48

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 -17,397,780.35 8,105,302.92

归属于母公司所有者的综合收益总额 -15,035,272.68 8,642,270.40

归属于少数股东的综合收益总额 -2,362,507.67 -536,967.48

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.03 0.02

（二）稀释每股收益(元/股) -0.03 0.02

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 627,585,161.78 685,159,154.87

减：营业成本 485,123,369.63 551,870,829.49

营业税金及附加 3,281,937.60 3,044,633.55

销售费用 95,290,594.39 82,907,984.71

管理费用 39,207,188.80 35,351,142.99

财务费用 12,766,375.02 1,312,471.58

资产减值损失 3,464,999.46 3,355,681.20

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

23 / 98

2015 年半年度报告

投资收益（损失以“－”号填列） 16,450,107.67 13,221,657.55

其中：对联营企业和合营企业的投资 16,450,107.67 16,450,107.67

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,900,804.55 20,538,068.90

加：营业外收入 714,571.42 714,971.42

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 49,163.25 367,955.82

其中：非流动资产处置损失 8,603.25 367,955.82

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,566,212.72 20,885,084.50

减：所得税费用 -866,249.87 1,076,936.44

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,432,462.59 19,808,148.06

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 6,432,462.59 19,808,148.06

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 787,426,817.48 851,459,181.73

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

24 / 98

2015 年半年度报告

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 10,243,488.11 8,716,438.01

经营活动现金流入小计 797,670,305.59 860,175,619.74

购买商品、接受劳务支付的现金 771,304,330.70 812,283,164.37

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 135,394,334.13 89,044,952.87

支付的各项税费 28,854,962.93 18,870,716.67

支付其他与经营活动有关的现金 43,444,849.41 43,378,435.39

经营活动现金流出小计 978,998,477.17 963,577,269.30

经营活动产生的现金流量净额 -181,328,171.58 -103,401,649.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 2,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长 191,145,965.66 130,032,369.75

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 191,145,965.66 130,032,369.75

投资活动产生的现金流量净额 -191,145,965.66 -130,030,369.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 500,000,000.00 150,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 222,420,000.00

筹资活动现金流入小计 722,420,000.00 150,000,000.00

偿还债务支付的现金 200,000,000.00 100,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 7,271,666.68 1,375,000.00

25 / 98

2015 年半年度报告

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 65,229,901.96

筹资活动现金流出小计 272,501,568.64 101,375,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 449,918,431.36 48,625,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 77,444,294.12 -184,807,019.31

加：期初现金及现金等价物余额 180,937,771.74 383,546,709.67

六、期末现金及现金等价物余额 258,382,065.86 198,739,690.36

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 644,174,796.07 677,162,298.83

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 528,215,647.42 319,846,313.83

经营活动现金流入小计 1,172,390,443.49 997,008,612.66

购买商品、接受劳务支付的现金 675,231,078.59 717,258,979.91

支付给职工以及为职工支付的现金 97,468,696.83 59,576,635.87

支付的各项税费 8,463,169.26 6,796,934.78

支付其他与经营活动有关的现金 583,739,438.06 304,471,772.23

经营活动现金流出小计 1,364,902,382.74 1,088,104,322.79

经营活动产生的现金流量净额 -192,511,939.25 -91,095,710.13

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 2,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长 176,063,796.28 111,756,956.81

期资产支付的现金

投资支付的现金 8,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 184,563,796.28 111,756,956.81

投资活动产生的现金流量净额 -184,563,796.28 -111,754,956.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

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2015 年半年度报告

取得借款收到的现金 500,000,000.00 150,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 221,620,000.00

筹资活动现金流入小计 721,620,000.00 150,000,000.00

偿还债务支付的现金 200,000,000.00 100,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 7,271,666.68 1,375,000.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 65,229,901.96

筹资活动现金流出小计 272,501,568.64 101,375,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 449,118,431.36 48,625,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 72,042,695.83 -154,225,666.94

加：期初现金及现金等价物余额 85,081,639.16 254,783,787.66

六、期末现金及现金等价物余额 157,124,334.99 100,558,120.72

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

27 / 98

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 529,619 563,311 2,171,1 143,174 665,425 31,885,38 1,935,588

,808.00 ,788.04 10.96 ,800.12 ,981.75 7.23 ,876.10

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 529,619 563,311 2,171,1 143,174 665,425 31,885,38 1,935,588

,808.00 ,788.04 10.96 ,800.12 ,981.75 7.23 ,876.10

三、本期增减变动金额（减 2,909,4 -15,035 -2,272,46 -14,398,3

少以“－”号填列） 08.45 ,272.68 4.83 29.06

（一）综合收益总额 -15,035 -2,362,50 -17,397,7

,272.68 7.67 80.35

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

28 / 98

2015 年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 2,909,4 90,042.84 2,999,451

08.45 .29

1．本期提取 3,905,1 152,644.1 9,374,985

40.95 6 .53

2．本期使用 995,732 62,601.32 6,375,534

.50 .24

（六）其他

四、本期期末余额 529,619 563,311 5,080,5 143,174 650,390 29,612,92 1,921,190

,808.00 ,788.04 19.41 ,800.12 ,709.07 2.40 ,547.04

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 529,619 563,311 139,982 660,193 35,414,44 1,928,521

,808.00 ,788.04 ,695.92 ,190.41 6.10 ,928.47

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 529,619 563,311 139,982 660,193 35,414,44 1,928,521

,808.00 ,788.04 ,695.92 ,190.41 6.10 ,928.47

三、本期增减变动金额（减 2,171,1 3,192,1 5,232,7 -3,529,05 7,066,947

少以“－”号填列） 10.96 04.20 91.34 8.87 .63

29 / 98

2015 年半年度报告

（一）综合收益总额 24,313, -3,544,79 20,768,69

489.78 6.58 3.20

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,192,1 -19,080 -15,888,5

04.20 ,698.44 94.24

1．提取盈余公积 3,192,1 -3,192,

04.20 104.20

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -15,888 -15,888,5

分配 ,594.24 94.24

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 2,171,1 15,737.71 2,186,848

10.96 .67

1．本期提取 14,297, 32,778.11 14,330,66

887.92 6.03

2．本期使用 12,126, 17,040.40 12,143,81

776.96 7.36

（六）其他

四、本期期末余额 529,619 563,311 2,171,1 143,174 665,425 31,885,38 1,935,588

,808.00 ,788.04 10.96 ,800.12 ,981.75 7.23 ,876.10

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

30 / 98

2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 529,619,8 568,837,9 143,174, 567,276, 1,808,909

08.00 16.06 800.12 686.57 ,210.75

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 529,619,8 568,837,9 143,174, 567,276, 1,808,909

08.00 16.06 800.12 686.57 ,210.75

三、本期增减变动金额（减 6,432,46 6,432,462

少以“－”号填列） 2.59 .59

（一）综合收益总额 6,432,46 6,432,462

2.59 .59

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

31 / 98

2015 年半年度报告

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

5,317,200 5,317,200

1．本期提取

.42 .42

5,317,200 5,317,200

2．本期使用

.42 .42

（六）其他

四、本期期末余额 529,619,8 568,837,9 143,174, 573,709, 1,815,341

08.00 16.06 800.12 149.16 ,673.34

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 529,619,8 568,837,9 139,982, 554,436, 1,792,876

08.00 16.06 695.92 343.04 ,763.02

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 529,619,8 568,837,9 139,982, 554,436, 1,792,876

08.00 16.06 695.92 343.04 ,763.02

三、本期增减变动金额（减 3,192,10 12,840,3 16,032,44

少以“－”号填列） 4.20 43.53 7.73

（一）综合收益总额 31,921,0 31,921,04

41.97 1.97

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

32 / 98

2015 年半年度报告

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 3,192,10 -19,080, -15,888,5

4.20 698.44 94.24

1．提取盈余公积 3,192,10 -3,192,1

4.20 04.20

2．对所有者（或股东）的分 -15,888, -15,888,5

配 594.24 94.24

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

6,494,623 6,494,623

1．本期提取

.68 .68

6,494,623 6,494,623

2．本期使用

.68 .68

（六）其他

四、本期期末余额 529,619,8 568,837,9 143,174, 567,276, 1,808,909

08.00 16.06 800.12 686.57 ,210.75

法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

长春燃气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经长春市体改委 1993 年 3 月

15 日“长体改[1993]88 号”文批准筹建，经长春市体改委 1993 年 5 月 21 日“长体改[1993]162

号”文批准正式组建，由长春市建设投资公司独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。

公司设立时注册资本、股本为 17,913.60 万元，股份总额为 17,913.60 万股，其中：国有法人股

14,400.00 万股、内部职工股 3,513.60 万股。公司于 1993 年 6 月 8 日在长春市工商行政管理局

登记注册，设立时名称为长春投资集团股份有限公司。

1996 年 9 月 25 日，经公司股东大会决议通过并经长春市体改委“长体改[1996]131 号文”批

准，公司更名为长春电力股份有限公司。

1998 年 12 月 31 日，经公司临时股东大会决议通过并经长春市体改委“长体改[1998]135 号”

文批准，公司以其拥有的电力资产与长春市建设投资公司以其拥有的燃气资产进行了置换，并更

名为长春燃气股份有限公司。

2000 年 11 月 16 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）152 号文批准，公司向

社会公开发行 6,000 万股 A 股、每股面值一元，并于 2000 年 12 月 11 日在上海证券交易所挂牌

交易。发行 A 股后，公司注册资本、股本增加至 23,913.60 万元，股份总额为 23,913.60 万股。

2002 年 4 月 19 日，经公司 2001 年度股东大会决议通过，公司以 2001 年末股本为基数，以

资本公积向全体股东按每 10 股转增 7 股的比例转增股本。转增以后，公司注册资本、股本增加至

40,653.12 万元，股份总额为 40,653.12 万股。

2004 年 6 月 28 日，经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2004]503 号”文批准同意，

将长春市建设投资公司所持有公司的 24,480 万股国有法人股全部划转给长春燃气控股有限公司

持有。此次股权划转完毕后，长春燃气控股有限公司持有公司 60.22%的股权，成为公司第一大股

东。

经吉林省国有资产监督管理委员会“吉国资发产权[2006]253 号文”批复，公司以流通股股

份 161,731,200 股为基数，用资本公积金向全体流通股东转增 54,988,608.00 股，流通股股东每

10 股获得定向转增股票 3.4 股。转增完成后，公司股份总额增加至 461,519,808.00 股，其中，

公司控股股东长春燃气控股有限公司持有公司 24,480 万股或 53.04%的股权。公司于 2006 年 12

月 22 日完成了股权分置改革。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1178 号文”核准，公司以非公开发行的方式向

4 家特 定 投资 者 发 行了 6,810 万股 。 本 次 非公 开 发 行 后， 公 司 的 注册 资 本 、 股本 增 加 至

529,619,808.00 元，股份总额为 529,619,808.00 股，其中，公司控股股东长春燃气控股有限公

司持有公司 52.57%的股权。本次非公开发行新增股份已于 2013 年 3 月 18 日在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。

本公司（在包含子公司时 统称本集团）注册地为长春市延安大街 421 号，总部办公地址为长

春市延安大街 421 号。

本公司属公用事业行业，主要从事燃气销售业务。经营范围主要为：煤气、焦炭、煤焦油生产销

售；天然气销售、电力项目开发、燃气管理、燃气具生产销售、液化气供应、煤焦油深加工、燃

气工程安装、粗笨生产、销售（仅供分公司持证经营）；燃气直燃机空调销售。主要产品或提供

劳务为燃气销售以及燃气工程安装。

2. 合并财务报表范围

本公司合并财务报表范围包括长春振威燃气安装发展有限公司、长春汽车燃气发展有限

公司等 16 家公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

34 / 98

2015 年半年度报告

2. 持续经营

本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经

营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认

和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最

终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计

量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或

承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通

过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并

中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债

的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营

业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公

司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少

数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其

他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财

务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报

告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

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通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报表

时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于

本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入

本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下

的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期

股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之

间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益

和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳

入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的

公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报

表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权

涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益

变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，

对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投

资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资

直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制

权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公

司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控

制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

10. 金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产

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归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨

认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属

于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结

算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计

量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略

的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报

告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重

大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时

或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分

为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计

量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，

公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及

外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待

该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工

具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投

资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该

金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

但是放弃了对该金融资产控制。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资

产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的

对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分

摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的

差额计入当期损益。

3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融

资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

本集团以资产负债表日可供出售权益工具的公开市场报价作为其公允价值。如果符合下列条

件之一的，即认定为可供出售权益工具投资发生了减值，按其公允价值低于成本的金额计提减值

准备，计入当期损益：①资产负债表日的公允价值发生“严重”下跌，即公允价值相对于成本的

下跌幅度已达到或超过 50%。②资产负债表日的公允价值发生“非暂时性”下跌，即持续下跌时

间已达到或超过 12 个月。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客

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观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已

确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

（2） 金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存

金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将

修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差

额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市

场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日

能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值

外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输

入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的

层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在前 5 名的应收款项或其他不属于前

5 名，但期末单项金额占应收账款（或其他应

收款）总额 10%（含 10%）以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合

款项性质组合 以应收款项的性质为信用风险特征划分组合，

交易风险组合 根据交易对象和以往还款记录划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

款项性质组合 其他方法计提坏账准备

交易风险组合 其他方法计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

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1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3 年以上

3－4 年 30 30

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理 单项金额虽不重大，但按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应

由 收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

12. 存货

本集团存货主要包括原材料、库存商品、开发成本、周转材料等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确

定其实际成本。周转材料采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现

净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税

费后的金额确定。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关

活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常

认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资

单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被

投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料

等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权

投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零

确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交

易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并

日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股

权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一

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步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存

收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子

交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照

原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买

日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该

项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有

的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在

合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支

付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公

允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成

本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允

价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利

或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增

加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资

时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销

与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被

投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核

算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处

置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投

资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处

置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行

会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会

计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面

价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准确增值后转让的土地使用权、已出

租的建筑物。采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或摊销。各类投资性房

地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

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2015 年半年度报告

类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

出让年限或

土地使用权

剩余出让年限

房屋建筑物 25 5 3.80

16. 固定资产

(1).确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房

屋及建筑物）或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团

固定资产包括房屋及建筑物、固定资产装修、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备等。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 平均年限法 15-45 5 2.11-6.33

固定资产装修 平均年限法 5 5 19

通用设备 平均年限法 8-10 5 9.5-11.875

专用设备 平均年限法 15-35 5 2.71-6.33

运输设备 平均年限法 10 5 9.5

其他设备 平均年限法 5 5 19

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产

的租赁为融资租赁。

融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租

入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将

取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租

赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

17. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的

价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行

调整。

18. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售

状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购

建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款

费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断

时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

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专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款

加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权和软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资

产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或

协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从取得之日起，按其出让年限或剩余出让年限平均摊销；软件按预计使用年限、

合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象

计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年

度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发

阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以

后期间确认为资产。

22. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。

对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。上述资产的

减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发

生重大变化，从而对公司产生不利影响；

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2015 年半年度报告

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现

金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净

现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

23. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括租入土地使用权等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待

摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育

保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费、外包劳务费及其他等，在职工提

供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资

产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提

存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主

体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接

受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供

服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如

发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，

按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利 ，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。

25. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行

很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改

变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

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2015 年半年度报告

28. 收入

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡使用权收入，收入确认政策

如下：

（1）销售商品收入

本集团销售商品收入确认的总体原则：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，

既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能

够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

时，确认商品销售收入的实现。

销售商品具体的收入确认方式如下：

1）天然气（或液化石油气）销售

天然气（或液化石油气）销售：本集团的天然气销售分为天然气零售和天然气批发。对于天

然气零售，根据定期抄表数量来确认收入；对于管道模式的天然气批发，在天然气到达双方约定

的交付点后，以计量的交付数量确认销售收入；对于槽车模式的天然气批发，在货物送达客户指

定地点并经客户验收后确认收入。

2）其他商品销售

本集团其他商品销售主要为冶金焦炭、燃气具的销售。对于其他商品销售收入的确认，执行

商品销售收入确认的总体原则。

（2）提供劳务收入

本集团提供劳务收入确认的总体原则：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的

（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地

确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，

并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务

交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成

本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成

本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

劳务收入。

提供劳务收入主要为燃气安装劳务收入，具体的收入确认方式如下：

本集团根据终端用户的需要及用气特点，与用户签订燃气设施安装协议（合同），为终端用

户提供燃气设施及设备的设计和安装劳务。燃气安装劳务主要材料由公司提供，并按照政府物价

主管部门核定的收费标准向用户收取安装费。安装工程完成并通过质检验收后，为用户办理通气

手续。公司在用户工程开栓通气时，按照已收或应收的合同或协议价款确认收入。

（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权

收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，

或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠

取得的，按照名义金额(1 元)计量。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助

确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于

补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；

用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

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2015 年半年度报告

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确

认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负

债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

限，确认递延所得税资产。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益；

本公司作为经营租赁出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

(2)、融资租赁的会计处理方法

本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付

款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付

款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

(1)记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除特别注明的计量属性外，本集团编制本财务报

表时均采用历史成本进行计量。

(2)借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售

状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购

建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款

费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断

时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。

(3)商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资

单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含

在长期股权投资的账面价值中。

(4)专项储备

本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储

备科目。

本集团使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，

通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；

同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后

期间不再计提折旧。

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2015 年半年度报告

根据财政部、安全监管总局财企[2012]16 号文件的规定，本集团混合燃气、天然气按照上年度实

际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照规定标准平均逐月提取；用户安装工程按照工程

施工成本的 1.5%提取。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售燃器具所取得的销售额 17%

消费税

营业税 提供用户安装劳务的营业额 3%

城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%

地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%

防洪基金 上年营业收入 0.1%

房产税 计税房产余值 1.2%

增值税 销售天然气所取得的销售额 13%

增值税 提供现代服务业所取得的销售额 6%

营业税 转让无形资产及不动产收入 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局《关于继续执行供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政

策的通知》（财税字【2011】118 号），对子公司吉林省清洁能源开发利用有限公司（以下简称

清洁能源公司）向居民个人供热而取得的采暖费收入继续免征增值税。

清洁能源公司已取得由长春市净月经济开发区国家税务局签发的《增值税备案类减免税登记

表》，核定免税期间为 2014 年 2 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。

（2）土地使用税

根据国家税务总局下发的国税地字[1989]140 号文件《关于土地使用税若干具体问题的补充规定》，

并经主管税务机关批准，本集团的防火防爆性质用地享受暂免征收土地使用税的税收优惠。

3. 其他

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2015 年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 118,286.96 47,788.25

银行存款 260,263,778.90 182,889,983.49

其他货币资金

合计 260,382,065.86 182,937,771.74

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

年末银行存款余额中 2,000,000.00 元为本公司履约保函保证金，详见六、44 所有权或使用

权受到限制的资产。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 31,452,185.64 20,124,000.00

商业承兑票据

合计 31,452,185.64 20,124,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 289,839,389.23

商业承兑票据

合计 289,839,389.23

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2015 年半年度报告

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 101,51 96.46 11,941 11.76 89,571 112,71 96.80 15,721 13.95 96,991

征组合计提坏 2,744. ,629.9 ,114.4 3,696. ,906.9 ,789.6

账准备的应收 35 3 2 60 5 5

账款

单项金额不重 3,726, 3.54 3,726, 100 3,726, 3.20 3,726, 100.00

大但单独计提 079.20 079.20 079.20 079.20

坏账准备的应

收账款

105,238, / 15,667,7 / 89,571,1 116,439, / 19,447,9 / 96,991,

合计

823.55 09.13 14 775.80 86.15 789.65

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 86,073,444.78 4,303,672.23 5.00

1至2年 2,665,635.95 266,563.59 10.00

2至3年 1,227,458.82 245,491.76 20.00

3 年以上

3至4年 4,376,928.04 1,313,078.41 30.00

4至5年 2,712,905.65 1,356,452.83 50.00

5 年以上 4,456,371.11 4,456,371.11 100.00

合计 101,512,744.35 11,941,629.93

确定该组合依据的说明：

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2015 年半年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

1） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

年末余额

款项内容 计提比例

应收账款 坏账准备 计提理由

（%）

3,726,079.2 3,726,079.2

长期未收回的业务尾款等 100.00 预计无法收回

0 0

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 617,027.16 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款年

坏账准备年

单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数

末余额

的比例(%)

抚顺新钢铁有限责任公司 37365291.23 一年以内 34.47 1868264.56

中国矿产有限责任公司 13183795.27 一年以内 12.16 664729.11

铁岭市清河源鑫冶金设备

一年以内 5.11 277096.55

制造有限公司 5541930.98

营口洪亮机械发展有限公

4814453.87 一年以内 4.44 240722.69

司

吉林鑫达钢铁有限公司 4373788.33 三至四年 4.03 1312136.5

合计 65279259.68 60.22 4362949.41

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

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2015 年半年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 51,310,552.47 92.80 72,246,965.33 96.35

1至2年 3,874,512.20 7.01 2,634,733.96 3.51

2至3年

3 年以上 107,420.80 0.19 107,420.80 0.14

合计 55,292,485.47 100.00 74,989,120.09 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项年末余

单位名称 年末余额 账龄

额合计数的比例(%)

延边耀天燃气集团有限

45,999,358.00 1 年以内 83.19

责任公司

营口经济技术开发区公

3,040,000.00 1 年以内 5.5

共汽车有限公司司

天津安耐吉燃气技术有

1,640,000.00 1 年以内 2.97

限公司

沈阳铁路局长春东站运

1,586,938.46 1 年以内 2.87

输收入专户

吉林汽润能源有限公司 1,500,000.00 1 年以内 2.71

合计 53,766,296.46 97.24

其他说明

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大 344,326,400.00 87.60 344,326,400.00 100.00 344,326,400.00 91.02 344,326,400.00 100.00

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 45,938,578.91 11.69 5,015,070.33 10.92 40,923,508.58 31,151,047.87 8.23 3,531,544.38 11.34 27,619,503.49

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重 2,800,095.76 0.71 2,800,095.76 100.00 2,800,095.76 0.75 2,800,095.76 100.00

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 393,065,074.67 / 352,141,566.09 / 40,923,508.58 378,277,543.63 / 350,658,040.14 / 27,619,503.49

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

长春市煤气公司 344,326,400.00 344,326,400.00 100.00 无法收回

合计 344,326,400.00 344,326,400.00 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 28,681,643.56 1,434,082.18 5.00

1至2年 10,986,677.01 1,098,667.71 10.00

2至3年 2,591,550.24 518,310.04 20.00

3 年以上

3至4年 2,216,684.93 665,005.48 30.00

4至5年 326,036.51 163,018.26 50.00

5 年以上 1,135,986.66 1,135,986.66 100.00

合计 45,938,578.91 5,015,070.33

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

1) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

年末余额

单位名称

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

国家拨款试验费 2,800,095.76 2,800,095.76 100.00 收回可能性极小

合计 2,800,095.76 2,800,095.76

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,483,525.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

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2015 年半年度报告

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

单位名 坏账准备

款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

称 期末余额

比例(%)

长春市煤气公 各种应收、 344,326,400.00 5 年以上 87.6 344,326,400.00

司 暂付款项

保险公司 赔偿金 6,300,596.79 1-2 年 1.6 630,059.68

国家拨款试验 试验费 2,800,095.76 5 年以上 0.71 2,800,095.76

费

张永明 事故费 1,984,565.63 2-3 年 0.5 396,913.12

刘冰 暂借款 1,534,204.55 1-2 年 0.39 79104.62

合 计 356,945,862.73 3.21 348,232,573.18

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 61,158,564.97 2,332,638.67 58,825,926.30 90,144,658.55 2,332,638.67 87,812,019.88

在产品

库存商品 31,202,147.69 3,228,053.28 27,974,094.41 26,366,038.68 3,228,053.28 23,137,985.40

周转材料 4,287,103.42 4,287,103.42 1,859,214.95 1,859,214.95

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

开发成本 354,520,940.17 354,520,940.17 339,657,831.00 339,657,831.00

合计 451,168,756.25 5,560,691.95 445,608,064.30 458,027,743.18 5,560,691.95 452,467,051.23

53 / 98

2015 年半年度报告

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 2,332,638.6 2,332,638.6

7 7

在产品

库存商品 3,228,053.2 3,228,053.2

8 8

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 5,560,691.9 5,560,691.9

5 5

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

重分类的应交税费

其中：增值税 15,944,137.07 32,707,189.71

企业所得税 5,124,039.72 5,933,017.74

营业税 2,049,950.57 3,315,349.30

城建税 238,983.29 262,097.65

教育费附加 121,709.75 178,969.77

54 / 98

2015 年半年度报告

其他 78,857.69 12,449.84

合计 23,557,678.09 42,409,074.01

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96

按公允价值计量的

按成本计量的 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96

合计 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

账面余额 减值准备 在被

投资

本期

被投资 单位

现金

单位 持股

本期 本期 本期 本期 红利

期初 期末 期初 期末 比例

增加 减少 增加 减少 (%)

本溪北 19,400,000.00 19,400,000.00 10,869,363.04 10,869,363.04 3.46

台铸管

股份有

限公司

合计 19,400,000.00 19,400,000.00 10,869,363.04 10,869,363.04 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 10,869,363.04 10,869,363.04

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 10,869,363.04 10,869,363.04

55 / 98

2015 年半年度报告

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

被投资单 期初 权益法下 其他综 宣告发放 期末 减值准备

减少投 其他权 计提减值

位 余额 追加投资 确认的投 合收益 现金股利 其他 余额 期末余额

资 益变动 准备

资损益 调整 或利润

一、合营企

业

小计

二、联营企

业

长春天然 192,843, 16,450,1 209,293,73

气有限责 622.81 07.67 0.48

任公司

小计 192,843, 16,450,1 209,293,

622.81 07.67 730.48

192,843, 16,450,1 209,293,

合计

622.81 07.67 730.48

其他说明

18、 投资性房地产

□适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 12,824,599.98 8,608,528.85 21,433,128.83

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工

程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

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2015 年半年度报告

（2）其他转出

4.期末余额 12,824,599.98 8,608,528.85 21,433,128.83

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,924,008.59 3,185,122.73 6,109,131.32

2.本期增加金额 81,231.02 30,833.20 112,064.22

（1）计提或摊销 81,231.02 30,833.20 112,064.22

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,005,239.61 3,215,955.93 6,221,195.54

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 9,819,360.37 5,392,572.92 15,211,933.29

2.期初账面价值 9,900,591.39 5,423,406.12 15,323,997.51

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 房屋装修 通用设备 专用设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 475,521,541.24 42,046,587.71 98,233,039.40 2,167,066,798.50 93,627,478.67 1,478,153.97 2,877,973,599.49

2.本期增加金额 70,820.62 437,501.34 965,268.28 7,770,927.55 11,261,473.62 2,505,882.28 23,011,873.69

（1）购置 70,820.62 437,501.34 965,268.28 7,770,927.55 11,261,473.62 2,505,882.28 23,011,873.69

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 50,885.00 50,885.00

（1）处置或报

50,885.00 50,885.00

废

57 / 98

2015 年半年度报告

4.期末余额 475,592,361.86 42,484,089.05 99,198,307.68 2,174,837,726.05 104,838,067.29 3,984,036.25 2,900,934,588.18

二、累计折旧

1.期初余额 181,269,470.80 32,445,239.49 31,212,739.82 448,101,585.72 36,379,174.24 352,273.78 729,760,483.85

2.本期增加金额 7,067,032.40 2,029,031.87 4,229,611.31 33,144,013.50 4,209,750.95 1,406,175.55 52,085,615.58

（1）计提 7,067,032.40 2,029,031.87 4,229,611.31 33,144,013.50 4,209,750.95 1,406,175.55 52,085,615.58

3.本期减少金额 27,796.28 27,796.28

（1）处置或报

27,796.28 27,796.28

废

4.期末余额 188,336,503.20 34,474,271.36 35,442,351.13 481,245,599.22 40,561,128.91 1,758,449.33 781,818,303.15

三、减值准备

1.期初余额 - -

4,853,804.49 350,073.87 6,026,698.52 163,354.49 11,393,931.37

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额 4,853,804.49 0.00 350,073.87 6,026,698.52 163,354.49 0.00 11,393,931.37

四、账面价值

1.期末账面价值 282,402,054.17 8,009,817.69 63,405,882.68 1,687,565,428.31 64,113,583.89 2,225,586.92 2,107,722,353.66

2.期初账面价值 289,398,265.95 9,601,348.22 66,670,225.71 1,712,938,514.26 57,084,949.94 1,125,880.19 2,136,819,184.27

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋建筑物 24,527,001.67 18,892,546.98 502,670.84 5,131,783.85

房屋装修 -

通用设备 -

专用设备 48,665,235.13 22,242,008.51 657,642.76 25,765,583.86

运输设备 3,722,453.99 3,541,056.56 181,397.43

其他 202,554.10 199,577.45 730.62 2,246.03

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

20、 在建工程

√适用 □不适用

58 / 98

2015 年半年度报告

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

管网项目 952,987,453.29 952,987,453.29 735,725,493.41 735,725,493.41

环保项目

其他项目 23,120,264.95 23,120,264.95 20,761,419.14 20,761,419.14

合计 976,107,718.24 976,107,718.24 756,486,912.55 756,486,912.55

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工

程 其

本

累 利 中：

期

计 息 本

利

投 资 期

项 本期转 本期 息 资

预 入 本 利

目 期初 入固定 其他 期末 工程进 资 金

算 本期增加金额 占 化 息

名 余额 资产金 减少 余额 度 本 来

数 预 累 资

称 额 金额 化 源

算 计 本

率

比 金 化

(%

例 额 金

)

(% 额

)

长 170,84 293,167,716.17 99,417,753.54 392,585,4 0.5 5,007 1,751 2.9 募

春 0.00 69.71 5 0.55 .89 .64 2% 投

市 及

天 贷

然 款

气

置

换

煤

气

综

合

利

用

项

目

长 60,000 253,745,069.34 92,351,284.75 346,096,3 0.5 自

春 .00 54.09 8 0.58 有

市 资

天 金

然

气

外

环

高

压

环

网

59 / 98

2015 年半年度报告

长 22,980 102,967,342.85 10,300,357.72 113,267,7 0.9 自

春 .00 00.57 3 0.93 有

市 资

燃 金

气

输

配

管

网

（

新

建

）

东 7,000. 58,273,381.88 4,083,208.16 62,356,59 0.8 自

郊 00 0.04 9 0.89 有

制 资

气 金

厂

外

输

天

然

气

管

线

工

程

范 2,118. 16,153,450.37 70,000.00 16,223,45 0.7 自

家 20 0.37 7 0.77 有

屯 资

配 金

套

管

线

建

设

工

程

公 2,100. 8,162,000.00 8,162,000 0.3 自

主 00 - .00 9 0.39 有

岭 资

怀 金

德

镇

加

气

站

工

程

办 921.71 5,149,468.35 1,242,950.43 6,392,418 0.6 自

公 .78 9 0.69 有

楼 资

消 金

防

工

程

中 953.00 5,463,613.63 465,917.00 5,929,530 0.6 自

压 .63 2 0.62 筹

管

网

工

程

焦 590.00 5,000,000.00 901,506.00 5,901,506 1.0 自

炉 .00 0 1.00 有

除 资

尘 金

环

保

地

面

除

尘

站

工

程

60 / 98

2015 年半年度报告

熄 400.00 3,834,900.00 3,834,900 0.9 自

焦 - .00 6 0.96 有

塔 资

加 金

固

工

程

合 267,90 743,754,942.59 216,994,977.60 960,749,9 / / 5,007 1,751 / /

计 2.91 - - 20.19 .89 .64

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 252,710,488.44 11,086,336.92 263,796,825.36

2.本期增加金额 12,251,523.70 89,525.64 12,341,049.34

(1)购置 12,251,523.70 89,525.64 12,341,049.34

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 264,962,012.14 11,175,862.56 276,137,874.70

61 / 98

2015 年半年度报告

二、累计摊销

1.期初余额 1,346,745.71 701,548.80 2,048,294.51

2.本期增加金额 3,245,961.80 1,274,440.22 4,520,402.02

（1）计提 3,245,961.80 1,274,440.22 4,520,402.02

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 4,592,707.51 1,975,989.02 6,568,696.53

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 260,369,304.63 9,199,873.54 269,569,178.17

2.期初账面价值 251,363,742.73 10,384,788.12 261,748,530.85

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形

期初余额 企业合并形 期末余额

成商誉的事项 处置

成的

长春燃气（龙井）有限 25,057,567 25,057,567

公司 .31 .31

长春燃气（珲春）有限 12,571,737 12,571,737

公司 .10 .10

长春燃气（图们）有限 7,294,535. 7,294,535.

62 / 98

2015 年半年度报告

公司 35 35

长春振邦化工有限公 2,612,818. 2,612,818.

司 10 10

长春汽车燃气发展有 1,369,444. 1,369,444.

限公司 05 05

吉林省公用工程监理 653,740.51 653,740.51

有限公司

长春振威燃气安装发 595,240.23 595,240.23

展有限公司

长春燃气(延吉)有限 124,513.87 124,513.87

公司

长春燃气热力研究设 76,935.66 76,935.66

计院有限责任公司

吉林调峰天然气有限 54,130.46 54,130.46

公司

50,410,662 50,410,662

合计

.64 .64

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称或形 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

成商誉的事项 计提 处置

长春燃气（龙井）有

限公司

长春燃气（珲春）有

限公司

长春燃气（图们）有

限公司

长春振邦化工有限公 2,612,818.10 2,612,818.10

司

长春汽车燃气发展有 1,369,444.05 1,369,444.05

限公司

吉林省公用工程监理

有限公司

长春振威燃气安装发

展有限公司

长春燃气(延吉)有限 124,513.87 124,513.87

公司

长春燃气热力研究设 76,935.66 76,935.66

计院有限责任公司

吉林调峰天然气有限

公司

合计 4,183,711.68 4,183,711.68

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

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2015 年半年度报告

异 资产 异 资产

资产减值准备 50,834,450.20 12,708,612.55 47,219,935.80 11,804,983.94

内部交易未实现利润 61,624,119.36 15,406,029.84 61,624,119.36 15,406,029.84

可抵扣亏损

其他（注释） 9,666,660.00 2,416,665.00 10,246,662.00 2,561,665.50

合计 122,125,229.56 30,531,307.39 119,090,717.16 29,772,679.28

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 10,567,388.53 9,116,527.69

可抵扣亏损 64,360,411.45 27,645,521.49

合计 74,927,799.98 36,762,049.18

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 8,485,662.36 14,728,774.94

2018 年 17,623,311.10 12,916,746.55

2019 年 38,251,437.99

合计 64,360,411.45 27,645,521.49 /

其他说明：

注释：本集团之全资子公司清洁能源公司收取的供热工程费 1,160 万元，按照相关管网资产

预计维护、修理期限分期确认收益。

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程款 86,761,438.97 42,491,132.44

预付设备款 10,858,600.00 12,753,600.00

合计 97,620,038.97 55,244,732.44

其他说明：

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2015 年半年度报告

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 485,000,000.00 285,000,000.00

合计 485,000,000.00 285,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 130,250,000.00 168,895,905.41

合计 130,250,000.00 168,895,905.41

本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付物资采购款 257,576,694.02 298,407,406.22

应付工程款 149,084,349.11 204,219,107.32

应付设备及备件款 882,825.00 9,666,613.07

应付其他款项 1,485,177.68 1,439,106.85

合计 409,029,045.81 513,732,233.46

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2015 年半年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

辽宁大型钢管有限公司 10,063,687.50 尚未结算

吉林市钰翎珑管道工程有限公司 6,776,025.89 尚未结算

金卡高科技股份有限公司 5,785,699.00 尚未结算

合计 22,625,412.39 /

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收燃气业务款项 512,321,061.29 520,001,955.30

预收其他业务款项 34,044,267.36 12,639,324.44

合计 546,365,328.65 532,641,279.74

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

长春市宽城区城市建设有限责 14,603,972.00 工程未完工结算

任公司

长春新星宇房地产开发有限公 9,711,513.50 工程未完工结算

司

合计 24,315,485.50 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 17,245,524.69 127,686,368.8 121,285,812.3 23,646,081.23

7 3

二、离职后福利-设定提存 12,818,795.35 25,108,776.74 38,464,510.66 -536,938.57

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2015 年半年度报告

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

30,064,320.04 152,795,145.6 159,750,322.9 23,109,142.66

合计

1 9

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 246,804.62 96,587,901.74 95,364,458.68 1,470,247.68

补贴

二、职工福利费 4,828,402.38 3,259,140.04 3,982,762.14 4,104,780.28

三、社会保险费 622,429.71 8,482,505.95 2,835,604.66 6,269,331.00

其中：医疗保险费 529,408.45 6,208,178.63 2,162,380.41 4,575,206.67

工伤保险费 85,716.29 1,732,622.71 479,994.04 1,338,344.96

生育保险费 7,304.97 541,704.61 193,230.21 355,779.37

四、住房公积金

五、工会经费和职工教育 11,199.18 9,770,379.93 10,715,616.94 -934,037.83

经费

六、短期带薪缺勤 11,536,688.80 2,474,807.35 1,275,736.05 12,735,760.10

七、短期利润分享计划

劳务费 7,111,633.86 7,111,633.86

17,245,524.69 127,686,368.8 121,285,812.3 23,646,081.23

合计

7 3

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 10,787,639.08 23,648,391.71 34,928,053.86 -492,023.07

2、失业保险费 2,031,156.27 1,460,385.03 3,536,456.80 -44,915.50

3、企业年金缴费

合计 12,818,795.35 25,108,776.74 38,464,510.66 -536,938.57

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年半年度报告

增值税 773,527.56

消费税

营业税 1,937,388.58

企业所得税 14,083,485.92

个人所得税 496,099.42 900,935.31

城市维护建设税 225,635.69

教育费附加 89,781.65

平抑副食品价格基金 109,852.00 109,852.00

防洪基金 5,907,707.80 5,901,806.93

残疾人就业保障金 2,915,037.70 2,915,037.70

地方教育发展费 57,690.50

印花税 48,645.56 181,313.17

房产税 472,825.02 472,825.02

合计 9,950,167.50 27,649,280.03

39、 应付利息

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

存入保证金 2,357,847.58 2,818,628.71

应付、暂收款、备用金 49,325,440.59 45,232,609.62

合计 51,683,288.17 48,051,238.33

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合计 /

其他说明

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

68 / 98

2015 年半年度报告

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

应付融资租赁款 148,232,307.58 202,797,341.79

未确认融资费用 -2,585,088.59 -7,797,341.79

未实现售后租回损益 -2,002,152.05 -5,005,380.15

合计 143,645,066.94 189,994,619.85

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

（1） 融资租赁事项明细

单位名称 年末余额 年初余额

招银金融租赁有限公司 50,647,218.99 100,000,000.00

广东盛通融资租赁有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00

未实现售后租回损益 -2,002,152.05 -5,005,380.15

合计 143,645,066.94 189,994,619.85

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 600,000,000.00 500,000,000.00

合计 600,000,000.00 500,000,000.00

46、 应付债券

□适用 √不适用

69 / 98

2015 年半年度报告

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付融资租赁款 211,807,020.75

未确认融资费用 14,471,888.50

合计 197,335,132.25

其他说明：

（1） 融资租赁事项明细

单位名称 年末余额 年初余额

招银金融租赁有限公司 197,335,132.25

合计 197,335,132.25

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 158,671,142.88 22,420,000 714,571.42 180,376,571.46

供热工程递延 10,246,662.00 580,002 9,666,660 按资产预计维护

收益 期分期确认

合计 168,917,804.88 22,420,000 1,294,573.42 190,043,231.46 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

70 / 98

2015 年半年度报告

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产

额 收入金额 相关/

与收益

相关

39,947,142.88 22,420,000 614,571.42 61,752,571.46 与资产

管网改造项目

相关

煤气管网巡查 1,200,000.00 100,000.00 1,100,000.00 与资产

车 相关

液化天燃气加 210,000.00 210,000.00 与资产

气站建设与 相关

LNG 城际汽车

示范应用项目

燃气调峰储备 30,000,000.00 30,000,000.00 与资产

站 相关

天然气置换项 85,000,000.00 85,000,000.00 与资产

目 相关

1,500,000.00 1,500,000.00 与资产

熄焦塔重建

相关

700,000.00 700,000.00 与资产

信息化建设

相关

114,000.00 114,000.00 与资产

环境监管项目

相关

合计 158,671,142.88 22,420,000 714,571.42 180,376,571.46 /

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 529,619,808.00 529,619,808.00

数

其他说明：

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

71 / 98

2015 年半年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 549,086,420.95 549,086,420.95

价）

其他资本公积 14,225,367.09 14,225,367.09

合计 563,311,788.04 563,311,788.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 2,171,110.96 9,222,341.37 6,312,932.92 5,080,519.41

合计 2,171,110.96 9,222,341.37 6,312,932.92 5,080,519.41

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 143,174,800.12 143,174,800.12

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 143,174,800.12 143,174,800.12

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 665,425,981.75 660,193,190.41

72 / 98

2015 年半年度报告

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 665,425,981.75 660,193,190.41

加：本期归属于母公司所有者的净利 -15,035,272.68 8,642,270.40

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 15,888,594.24

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 650,390,709.07 652,946,866.57

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 728,876,703.64 563,081,688.92 816,925,811.05 649,006,205.17

其他业务 5,774,320.13 4,364,926.22 18,311,897.85 9,653,432.65

合计 734,651,023.77 567,446,615.14 835,237,708.90 658,659,637.82

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 4,478,477.29 4,047,066.24

营业税 10,876.43 21,242.93

城市维护建设税 342,620.99 326,133.71

教育费附加 147,310.07 139,956.91

资源税 98,286.33 93,304.63

房产税 84,600.00 132,952.32

价调基金 4,244.80 66,054.40

合计 5,166,415.91 4,826,711.14

其他说明：

73 / 98

2015 年半年度报告

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 47,678,597.55 37,434,500.24

差旅费 696,729.57 503,173.36

办公费 487,055.43 464,029.47

物料消耗 4,236,797.24 2,920,747.82

修理费 7,749,049.29 13,163,514.24

取暖费 3,771,095.15 7,262,680.30

保险费 1,912,767.11 1,366,450.56

水电费 972,239.33 863,927.58

折旧费 31,712,970.53 24,340,091.56

运费 14,017,812.54 5,792,842.85

燃气表摊销 1,425,896.69 4,058,611.36

劳务费 133,384.00 588,082.47

业务经费 960.00 23,920.00

业务招待费 83,155.42 276,037.00

事故费

其他 3,431,424.64 2,613,034.94

合计 118,309,934.49 101,671,643.75

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 38,206,224.81 32,696,816.71

税金 3,095,196.16 1,698,999.88

业务招待费 476,045.70 797,478.40

办公费 1,673,613.07 1,657,497.08

旅差费 577,927.53 927,757.12

折旧费 7,710,239.89 4,801,203.60

修理费 479,045.16 699,958.84

物料消耗 887,609.37 1,061,597.21

会议费 81,162.38 37,946.10

取暖费 1,016,273.32 1,296,318.97

劳动保护费 133,516.92 196,170.67

存货盘亏毁损

劳务费用 1,218,370.32 1,005,166.30

排污费 5,318.68 1,103,143.52

无形资产摊销 3,496,963.95 2,876,020.89

租赁费 276,054.00 956,062.59

咨询费 1,686,211.00 76,150.00

审计评估费 1,150,075.44 1,210,547.17

保险费 1,351,752.80 1,457,825.65

水电费 633,011.15 2,198,284.65

其他 1,428,280.8 7,154,383.26

74 / 98

2015 年半年度报告

合计 65,582,892.48 63,909,328.61

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 12,726,028.38 1,375,000.00

减：利息收入 -297,468.15 -363,880.55

加：汇兑损失

加：其他支出 219,620.08 151,556.28

合计 12,648,180.31 1,162,675.73

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 866,498.79 5,648,127.23

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 866,498.79 5,648,127.23

其他说明：

67、 公允价值变动收益

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

75 / 98

2015 年半年度报告

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计

其他说明：

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 16,450,107.67 13,221,657.55

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 16,450,107.67 13,221,657.55

其他说明：

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

合计

其中：固定资产处置

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

76 / 98

2015 年半年度报告

接受捐赠

政府补助 714,571.42 714,571.42 714,571.42

其他 18,115.00 12,234 18,115.00

合计 732,686.42 726,805.42 732,686.42

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

管网改造工程补助 614,571.42 614,571.42 与资产相关

煤气管网巡线车 100,000.00 100,000.00 与资产相关

合计 714,571.42 714,571.42 /

其他说明：

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 8,603.25 393,124.90 8,603.25

失合计

其中：固定资产处置 8,603.25 393,124.90 8,603.25

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

其他 43,778.70 2,960.19 43,778.70

合计 52,381.95 396,085.09 52,381.95

其他说明：

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 -82,692.75 5,909,727.30

递延所得税费用 -758,628.11 -1,103,067.72

合计 -841,320.86 4,806,659.58

77 / 98

2015 年半年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

其他说明：

72、 其他综合收益

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到其他往来款 9,929,569.96 8,348,257.46

利息收入 297,468.15 363,880.55

其他营业外收入 16,450.00 4,300

合计 10,243,488.11 8,716,438.01

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

修理费 8,228,094.45 13,863,473.08

取暖费

排污费 5,318.68 1,103,143.52

办公费 2,160,668.50 2,121,526.55

旅差费 1,274,657.10 1,430,930.48

往来款

劳务费用 1,351,754.32 1,593,248.77

保险费 3,264,519.91 2,824,276.21

78 / 98

2015 年半年度报告

业务招待费 559,201.12 1,073,515.40

水电费 972,239.33 863,927.58

物料消耗 887,609.37 1,061,597.21

运费 14,017,812.54 5,792,842.85

业务经费 960.00 23,920.00

劳动保护费 133,516.92 196,170.67

租赁费 276,054.00 956,062.59

咨询费 1,686,211.00 76,150.00

审计评估费 1,150,075.44 1,210,547.17

其他 7,476,156.73 9,187,103.31

合计 43,444,849.41 43,378,435.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到与资产相关的政府补助 22,420,000.00

收到融资租赁款项 200,000,000.00

合计 222,420,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

79 / 98

2015 年半年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

支付融资租赁固定资产款项 65,229,901.96

合计 65,229,901.96

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 -17,397,780.35 8,105,302.92

加：资产减值准备 866,498.79 5,648,127.23

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 52,197,679.80 43,206,980.82

性生物资产折旧

无形资产摊销 4,520,402.02 1,177,134.76

长期待摊费用摊销 19,999.98

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 8,603.25 393,124.90

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 12,726,028.38 1,375,000.00

投资损失（收益以“－”号填列） -16,450,107.67 -13,221,657.55

递延所得税资产减少（增加以“－” -758,628.11 -3,671,084.33

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 6,858,986.93 -13,682,427.78

经营性应收项目的减少（增加以 -19,607,378.77 -106,982,662.04

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -204,292,475.85 -25,769,488.47

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -181,328,171.58 -103,401,649.56

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 258,382,065.86 198,739,690.36

减：现金的期初余额 180,937,771.74 383,546,709.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

80 / 98

2015 年半年度报告

现金及现金等价物净增加额 77,444,294.12 -184,807,019.31

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 258,382,065.86 180,937,771.74

其中：库存现金 150,013.60 47,788.25

可随时用于支付的银行存款 258,232,052.26 180,889,983.49

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 258,382,065.86 180,937,771.74

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 2,000,000.00 注释

应收票据

存货

固定资产

无形资产

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2015 年半年度报告

合计 2,000,000.00 注释/

其他说明：

本公司 2014 年 12 月 16 日与中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行签订

142204501000105 号履约保函，保函有效期至 2015 年 10 月 30 日。

77、 外币货币性项目

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

(6). 其他说明：

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

82 / 98

2015 年半年度报告

3、 反向购买

□适用 √不适用

83 / 98

2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、 其他

84 / 98

2015 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

长春汽车燃气 长春市 长春市 燃气生产和供应 100.00 投资设立

发展有限公司 业

长春振威燃气 长春市 长春市 建筑业 75.00 投资设立

安装发展有限

公司

长春燃气（延 延吉市 延吉市 燃气生产和供应 100.00 投资设立

吉）有限公司 业

长春燃气（德 德惠市 德惠市 燃气生产和供应 100.00 投资设立

惠）发展有限公 业

司

长春燃气热力 长春市 长春市 技术服务业 100.00 非同一控制下企业

研究设计院有 合并

限责任公司

长春振邦化工 长春市 长春市 制造业 100.00 非同一控制下企业

有限公司 合并

长春燃气（双 长春市 长春市 燃气生产和供应 100.00 投资设立

阳）有限公司 业

吉林省永晟燃 长春市 长春市 建筑业 100.00 投资设立

气安装开发有

限公司

公主岭长燃天 长春市 长春市 燃气生产和供应 100.00 投资设立

然气有限公司 业

吉林省公用工 长春市 长春市 技术服务业 65.00 非同一控制下企业

程监理有限公 合并

司

吉林省清洁能 长春市 长春市 能源项目研究与 100.00 投资设立

源开发利用有 开发

限公司

长春燃气（图 图们市 图们市 燃气生产和供应 70.00 投资设立

们）有限公司 业

长春燃气（龙 龙井市 龙井市 燃气生产和供应 70.00 投资设立

井）有限公司 业

长春燃气（珲 珲春市 珲春市 燃气生产和供应 70.00 投资设立

春）有限公司 业

吉林调峰天然 长春市 长春市 燃气生产和供应 100.00 非同一控制下企业

气有限公司 业 合并

长春燃气（长白 安图县 安图县 100.00 投资设立

山保护开发区）

有限公司

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股东的损 本期向少数股东宣告分派

子公司名称 期末少数股东权益余额

比例 益 的股利

长春振威燃气安装发 25% -9,426.03 6,325,014.63

展有限公司

吉林省公用工程监理 35% -122,485.52 759,863.87

有限公司

长春燃气（图们）有 30% -766,651.75 3,687,882.57

限公司

长春燃气（龙井）有 30% -1,006,332.44 10,434,456.88

限公司

长春燃气（珲春）有 30% -457,611.93 8,405,704.45

85 / 98

2015 年半年度报告

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

长春振威燃气安装发展有限公司少数股东持股比例为 25%，利润分配比例为 1%，原因同上

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公

司名 非流 非流

非流动资 非流动资

称 流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计

产 产

债 债

长 26,401.7 1,684.0 28,085.7 11,657.3 0.0 11,657.3 26,897.0 1,743.4 28,640.5 12,117.8 0.0 12,117.8

春 1 7 8 2 0 2 8 7 5 3 0 3

振

威

燃

气

安

装

发

展

有

限

公

司

吉 528.55 47.49 576.04 161.47 0.0 161.47 602.39 45.03 647.42 197.85 0.0 197.85

林 0 0

省

公

用

工

程

监

理

有

限

公

司

长 1,053.48 8,785.2 9,838.75 6,360.46 0.0 6,360.46 1,186.31 8,979.0 10,165.3 6,364.16 0.0 6,364.16

春 7 0 1 2 0

燃

气

（

龙

井）

有

限

公

司

长 879.41 3,200.1 4,079.60 2,850.30 0.0 2,850.30 940.37 3,169.3 4,109.76 2,638.75 0.0 2,638.75

春 9 0 9 0

燃

气

（

图

们）

有

限

公

司

长 3,228.59 7,126.3 10,354.9 7,553.02 0.0 7,553.02 3,147.15 7,073.5 10,220.7 7,269.86 0.0 7,269.86

春 3 2 0 5 0 0

燃

气

（

珲

春）

有

限

公

司

86 / 98

2015 年半年度报告

本期发生额 上期发生额

子公司名

营业收 综合收 经营活动 综合收 经营活动

称 净利润 营业收入 净利润

入 益总额 现金流量 益总额 现金流量

长春振威 219.96 -94.26 -94.26 9,650.86 778.82 -346.55 -346.55 20,512.89

燃气安装

发展有限

公司

吉林省公 345.57 -35.00 -35.00 216.12 453.50 99.52 99.52 357.39

用工程监

理有限公

司

长春燃气 925.50 -335.44 -335.44 1,153.64 1,188.93 -140.15 -140.15 1,423.46

（龙井）

有限公司

长春燃气 406.76 -255.55 -255.55 629.79 551.12 -38.79 -38.79 789.99

（图们）

有限公司

长春燃气 659.51 -152.54 -152.54 1,090.80 23.01 -104.60 -104.60 892.79

（珲春）

有限公司

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

87 / 98

2015 年半年度报告

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

长春市经 燃气和煤化 80,238.53 52.57% 52.57%

长春燃气控 济技术开 工产品的生

股有限公司 发区临河 产及销售

街 3300 号

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

88 / 98

2015 年半年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

89 / 98

2015 年半年度报告

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

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2015 年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 价值 比例 计提比 价值

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组 155,216,874.64 99.27 13,788,265.8 8.88 141,428,608.84 138,369,678.57 99.18 13,611,181.93 9.84 124,758,496.64

合计提坏账准备的

应收账款

单项金额不重大但 1,148,264.00 0.73 1,148,264.00 100.00 1,148,264.00 0.82 1,148,264.00 100.00

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 156,365,138.64 / 14,936,529.8 / 141,428,608.84 139,517,942.57 / 14,759,445.93 / 124,758,496.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 5

144,008,623.34 7,200,431.16

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 144,008,623.34 7,200,431.16 5

1至2年 532,656.50 53,265.65 10

2至3年 611,504.82 122,300.96 20

3 年以上 4,376,928.04 1,313,078.41 30

3至4年 1,175,944.65 587,972.33 50

4至5年 4,511,217.29 4,511,217.29 100

5 年以上

合计 155,216,874.64 13,788,265.8

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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2015 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 177,083.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并 344,326,400.00 50.18 344,326,400.00 100.00 344,326,400.00 54.25 344,326,400.00 100.00

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 341,789,243.44 49.82 27,109,111.04 7.93 314,680,132.40 290,428,401.79 45.75 23,821,195.45 8.20 266,607,206.34

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 686,115,643.44 / 371,435,511.04 / 314,680,132.40 634,754,801.79 / 368,147,595.45 / 266,607,206.34

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

长春市煤气公司 344,326,400.00 344,326,400.00 100.00 无法收回

合计 344,326,400.00 344,326,400.00 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年半年度报告

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 162,836,358.25 8,141,817.91 5

1至2年 174,238,805.45 17,423,880.55 10

2至3年 2,153,764.39 430,752.87 20

3 年以上

3至4年 2,020,166.99 606,050.10 30

4至5年 67,077.50 33,538.75 50

5 年以上 473,070.86 473,070.86 100

合计 341,789,243.44 27,109,111.04

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,287,915.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 √不适用

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

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2015 年半年度报告

其他说明：

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 192,843,622.81 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 359,547,206.71 359,547,206.71 351,047,206.71 351,047,206.71

对联营、合营企业 209,293,730.48 209,293,730.48 192,843,622.81 192,843,622.81

投资

合计 568,840,937.19 568,840,937.19 543,890,829.52 543,890,829.52

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期减 本期计提减值 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

少 准备 余额

长春振邦化工有限公司 49,360,000.00 49,360,000.00

长春燃气热力设计研究院 6,000,000.00 6,000,000.00

长春燃气德惠发展公司 20,000,000.00 20,000,000.00

长春汽车燃气发展公司 55,926,423.08 55,926,423.08

长春燃气(双阳)有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

公主岭长燃天然气有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

吉林省清洁能源开发利用有限公 30,000,000.00 30,000,000.00

司

长春燃气(延吉)有限公司 36,294,054.49 36,294,054.49

吉林省永晟燃气安装开发有限公 20,000,000.00 20,000,000.00

司

长春振威燃气安装发展有限公司 15,595,240.23 15,595,240.23

长春燃气(图们)有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00

长春燃气(龙井)有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00

长春燃气(珲春)有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00

吉林省公用工程监理有限公司 3,589,532.41 3,589,532.41

吉林调峰天然气有限公司 3,981,956.50 3,981,956.50

长春燃气（长白山保护开发区） 300,000.00 8,500,000.00 8,800,000.00

有限公司

合计 351,047,206.71 8,500,000.00 359,547,206.71

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值

追 减 其他 宣告发

投资 期初 其他 计提 期末 准备

加 少 权益法下确认的 综合 放现金 其

单位 余额 权益 减值 余额 期末

投 投 投资损益 收益 股利或 他

变动 准备 余额

资 资 调整 利润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

长春天然 192,843,622.81 16,450,107.67 209,293,730.48

气有限责

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2015 年半年度报告

任公司

小计 192,843,622.81 16,450,107.67 209,293,730.48

合计 192,843,622.81 16,450,107.67 209,293,730.48

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 623,108,809.95 481,036,905.64 668,506,061.51 542,696,172.17

其他业务 4,476,351.83 4,086,463.99 16,653,093.36 9,174,657.32

合计 627,585,161.78 485,123,369.63 685,159,154.87 551,870,829.49

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 16,450,107.67 13,221,657.55

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 16,450,107.67 13,221,657.55

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -8,603.25

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2015 年半年度报告

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 714,571.42

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,663.70

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -170,076.12

少数股东权益影响额 -3,588.75 -3,588.75

合计 506,639.60

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

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2015 年半年度报告

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 -0.79 -0.028 -0.028

利润

扣除非经常性损益后归属于 -0.82 -0.029 -0.029

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

备查文件目录 载有董事长签字的半年度报告文本

备查文件目录 载有董事长、财务总监、会计负责人签字盖章的财务会计报表

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站披

备查文件目录

露的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长：张志超

董事会批准报送日期：2015 年 7 月 28 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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