南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
公司代码：603636 公司简称：南威软件
南威软件股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 7 月 28 日
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴志雄、主管会计工作负责人郑金聪及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽珠
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 28
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 123
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司或南威软件 指 南威软件股份有限公司
凯信金鹏 指 天津市凯信金鹏股权投资基金合伙企业（有限合伙）
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
以应用软件开发为核心，选择适合的外部软件和计
算机硬件产品，经过设计、开发、集成、安装、调
解决方案 指
试和售后服务，使整套系统能够实现特定的业务功
能，满足客户业务需求的服务。
通过深化政务公开，制约公权行使的程序和边界，
权力阳光 指
实现政府行政权力透明、规范、廉洁、高效运行。
以可视化指挥为理念，运用高清视频、大数据、云
计算、智能分析等技术对公安领域的海量信息进行
智慧公安 指 采集、存储、加工和智能化处理，搭建智能、高效
的指挥显控平台，实现“多级别、跨警种、跨区域”
的公安系统应急联动与决策指挥。
以物联网、数据整合、GIS、3D 等技术为依托，构
智慧军营 指 建集部队日常工作、营区管理等信息化应用于一体
的基层部队综合信息管理平台。
政务部门 指 指党委、政府、军队的组成部门或直属机构。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 南威软件股份有限公司
公司的中文简称 南威软件
公司的外文名称 Linewell Software Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Linewell
公司的法定代表人 吴志雄
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴丽卿 刘培瑜
福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2
联系地址 福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
号楼
电话 0595-68288889 0595-68288889
传真 0595-68288887 0595-68288887
电子信箱 ir@linewell.com ir@linewell.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 福建省泉州市丰泽区丰海路南威大厦2号楼
公司注册地址的邮政编码 362000
公司办公地址 福建省泉州市丰海路南威大厦2号楼
公司办公地址的邮政编码 362000
公司网址 www.linewell.com
电子信箱 ir@linewell.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
公司选定的信息披露报纸名称
《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南威软件 603636 无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 144,045,393.60 142,329,716.60 1.21
归属于上市公司股东的净利润 22,952,216.02 27,474,177.64 -16.46
归属于上市公司股东的扣除非
17,317,751.16 22,041,832.60 -21.43
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -111,639,293.66 19,826,472.76 -663.08
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 808,926,934.60 803,974,718.58 0.62
总资产 1,094,097,057.91 1,095,318,471.13 -0.11
(二) 主要财务指标
本报告期
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
基本每股收益（元／股） 0.23 0.37 -37.84
稀释每股收益（元／股） 0.23 0.37 -37.84
扣除非经常性损益后的基本每
0.18 0.29 -37.93
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.81 7.20 减少4.39 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
2.12 5.77 减少3.65 个百分点
均净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -109,470.15
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越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 5,980,566.66
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 839,196.21
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -93,955.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 29,363.74
所得税影响额 -1,011,236.07
合计 5,634,464.86
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，在公司董事会的科学领导和经营班子的努力运作下，公司以全年经营管理计
划为统筹，以健全企业经营管理体系和推进改革转型为中心，着力强化市场拓展、技术研发、运
行管理，基本完成上半年度经营管理计划任务。
报告期内，受内外部环境因素的影响，公司营业收入实现增长，其中，软件产品收入和技术
服务收入增长较快，分别为 19.10%和 182.34%，业务结构不断优化；归属于上市公司股东的净利
润为 2,295.22 万元，同比下降 16.46%。报告期内，公司的总体经营情况概述如下：
1、市场拓展多措推进。设立重庆全资子公司和上海控股子公司，进一步加大了西南地区和法
院等新领域业务的拓展力度。积极参加行业展会和行业评选活动，荣获 2015 中国方案商大会及
2015 第十九届中国国际软件博览会四个奖项，分别为：“2015 中国金软件金服务十大杰出企业
奖”、“2015 年度中国软件和信息服务业领军企业”、“2015 年度中国安全自主可控技术创新与
实践奖”、“2015 年度中国软件行业创新产品奖（产品名称：优克普集成企业服务总线）”，提
升了公司品牌的知名度与美誉度。
2、技术研发稳步深化。募投项目研发投入加快，研发项目顺利实施并取得阶段性成果。大数
据技术研发取得新进展，查询效率进一步提高。研发成果产品化和市场化工作创新开展，采取免
费试用等策略推广云数据服务总线 ESB。完成国产化的公文处理系统和公文交换系统的产品研发，
并报送权威机构测评。知识产权建设工作持续推进，新增专利授权 1 项、软件著作权登记 21 项、
在审发明专利 27 项。截止本报告出具日，公司合计拥有发明专利 3 项、实用新型专利 5 项、计算
机软件著作权 223 项。
3、资本运营扎实开展。严格按照上市企业管理规定，依法依规做好信息披露、投资者接待、
市值管理等常规性证券工作。加强行业上下游企业及新产业企业的跟踪、联系，启动了投资对象
数据库建设，积极稳妥地推进对外投资业务的探索和准备。
4、基础建设有效提升。质量、规范、理论、资质、管理、文化等基础建设深入开展，“南威
创业沙龙”入选泉州市民营企业人才工作典型案例，员工能力一张表、“三十职业行动”等人力
资源发展载体正式推行，专业化、职业化的职业生态环境不断优化。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 144,045,393.60 142,329,716.60 1.21
营业成本 93,526,772.14 88,100,515.12 6.16
销售费用 12,028,477.96 7,751,550.16 55.18
管理费用 24,359,502.12 22,902,347.42 6.36
财务费用 -5,738,000.47 -2,322,699.93 -147.04
经营活动产生的现金流量净额 -111,639,293.66 19,826,472.76 -663.08
投资活动产生的现金流量净额 -192,675,279.05 -30,694,084.02 -527.73
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筹资活动产生的现金流量净额 8,593,725.04 -2,018,947.57 525.65
研发支出 16,683,280.06 8,763,279.49 90.38
营业收入变动原因说明:营业收入微增 1.21%，主要系报告期验收项目总额增加所致。
营业成本变动原因说明:营业成本增长 6.16%，略高于营业收入的增长，主要系公司系统集成
业务的毛利率下降所致。
销售费用变动原因说明:销售费用增长 55.18%，主要系公司加大市场宣传推广力度宣传费用
有所增加，以及公司加强全国网络营销与服务体系建设所致。
管理费用变动原因说明:主要系公司研发支出资本化进入摊销阶段，折旧和无形资产摊销费用
增加。
财务费用变动原因说明:主要系利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内销售商品收到的现金减少，而
购买商品与劳务支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内购买的理财产品增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系控股子公司福建神威吸引少数股东投资
收到投资款所致。
研发支出变动原因说明:研发支出增长 90.38%，主要系公司加大募投项目的研发投入所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
业务 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
毛利增加额
性质 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件
28,902,199.59 2,764,686.52 24,266,376.24 6,453,071.14 8,324,207.97
开发
系统
108,283,438.82 90,069,917.91 115,237,044.86 81,484,802.81 -15,538,721.14
集成
技术
6,053,419.94 488,773.57 2,144,044.50 - 3,420,601.87
服务
合计 143,239,058.35 93,323,378.00 141,647,465.60 87,937,873.95 -3,793,911.30
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无。
(3) 经营计划进展说明
2015 年上半年，公司围绕年初制定的“6336”重点工作（启动和推进六大募投项目实施，深
化开展核心技术专业化提升、主线产品国产化研发、行业线垂直链建设等三项专项行动，着力推
进全国营销渠道建设、资本运营体系建设、专业型队伍建设等三项重点工作，夯实质量、规范、
理论、资质、创新、文化等六大基础工作，努力构建要素齐备、核心驱动、专业引领、保障有力、
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环境优化的生态型发展平台），充分调动有利因素，深化创业创新，各项工作有序推进，基本完
成上半年度的经营计划。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 增减（%）
减（%）
（%）
减少 3.07 个百
软件行业 143,239,058.35 93,323,378.00 34.85 1.12 6.12
分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 增减（%）
减（%）
（%）
软件开发 增加 17.03 个百
28,902,199.59 2,764,686.52 90.43 19.10 -57.16
（产品） 分点
系统集成 减少 12.47 个百
108,283,438.82 90,069,917.91 16.82 -6.03 10.54
（产品） 分点
技术服务 减少 8.07 个百
6,053,419.94 488,773.57 91.93 182.34 -
（产品） 分点
减少 3.07 个百
合计 143,239,058.35 93,323,378.00 34.85 1.12 6.12
分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司是国内电子政务领域的信息化综合服务提供商，主要从事电子政务的软件开发、系统集
成及技术服务，并以解决方案的方式向政务部门提供上述全部或部分业务。公司的解决方案类产
品销售主要采用直销的方式，依托软件产品和解决方案直接参与项目投标，项目中标后与业主单
位签署合同，按合同组织应用软件开发、提供软硬件系统集成及技术服务，项目建设完毕后由业
主单位组织进行项目最终验收，公司在取得项目最终验收合格单据后确认收入。
报告期内，公司主营业务收入同比略增 1.12%，其中，软件开发收入比增 19.10%，技术服务
收入比增 182.34%，系统集成收入比降 6.03%。公司整体销售毛利率同比去年下降 3.07 个百分点，
主要系公司收入占比较大的系统集成业务毛利率下降所致。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
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福建省内 115,061,717.23 -13.42
福建省外 28,177,341.12 221.96
主营业务分地区情况的说明
报告期内，福建省内主营业收入占比为 80.33%，福建省外主营业务收入占比为 19.67%，省外
业务相比去年同期的 6.18%上升了 13.49 个百分点。公司业务在未来一段时期内仍将主要集中于
福建省内市场，存在业务区域相对集中的风险。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力（包括技术优势、产品和解决方案优势、客户资源优势、资质
优势、品牌优势等）没有发生重大变化，详见公司《2014 年年度报告》“董事会报告”部分的“核
心竞争力分析”相关内容。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
不适用。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委
资金
托 报 是
合 来源
理 酬 是否 计提 否 是 关
作 并说
财 委托理财起 委托理财终 确 实际收回本金金 实际获得收 经过 减值 关 否 联
方 委托理财金额 预计收益 明是
产 始日期 止日期 定 额 益 法定 准备 联 涉 关
名 否为
品 方 程序 金额 交 诉 系
称 募集
类 式 易
资金
型
太
证
平
券 自有 其
洋 30,000,000.00 2015/2/13 2015/8/13 940,400.00 10,000,000.00 685,208.33 是 0 否 否
理 资金 他
证
财
券
太
证
平
券 自有 其
洋 3,000,000.00 2015/3/13 2015/9/13 105,000.00 是 0 否 否
理 资金 他
证
财
券
太
证
平
券 自有 其
洋 2,000,000.00 2015/4/7 2015/10/7 71,500.00 是 0 否 否
理 资金 他
证
财
券
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太
证
平
券 自有 其
洋 10,000,000.00 2015/3/18 2015/9/13 357,500.00 是 0 否 否
理 资金 他
证
财
券
工 银
商 行 募集 其
15,000,000.00 2015/1/23 2015/5/15 98,350.00 15,000,000.00 98,349.89 是 0 否 否
银 理 资金 他
行 财
太
证
平
券 募集 其
洋 100,000,000.00 2015/1/28 2016/12/25 5,918,800.00 是 0 否 否
理 资金 他
证
财
券
兴 证
业 券 募集 其
50,000,000.00 2015/5/29 2015/11/30 1,450,000.00 是 0 否 否
证 理 资金 他
券 财
合
/ 210,000,000.00 / / / 8,941,550.00 25,000,000.00 783,558.22 / / / / /
计
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
2015年1月19日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金
购买理财产品的议案》和《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，
委托理财的情况说明 同意公司连续12个月内累计使用额度不超过9,000万元自有资金适时购买理财产品、
使用使用额度不超过10,000万元的闲置募集资金购买有保本型理财产品；
2015年4月9日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资
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金进行现金管理的议案》，在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，同意公司
使用额度不超过人民币15,000万元的闲置募集资金进行现金管理。
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
币种:人民币
单位:元
尚未使用募
募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资
募集方式 集资金用途
年份 总额 募集资金总额 资金总额 金总额
及去向
按规定专户
2014 首次发行 373,750,000.00 50,447,816.00 67,397,836.00 308,505,985.00
存储
合计 / 373,750,000.00 50,447,816.00 67,397,836.00 308,505,985.00 /
募集资金总体使用情况说明 公司严格按照募集资金投资项目计划使用募集资金。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更
是 产 原因
否 是否 项 预 生 是否 未达到 及募
募集资金 募集资金 募集资金
承诺项 变 符合 目 计 收 符合 计划进 集资
拟投入金 本报告期 累计实际
目名称 更 计划 进 收 益 预计 度和收 金变
额 投入金额 投入金额
项 进度 度 益 情 收益 益说明 更程
目 况 序说
明
政务 云
应用 平
否 7,543.06 607.99 607.99 是
台研 发
项目
智慧 军
营综 合
信息 管
否 5,068.09 532.60 532.60 是
理平 台
升级 项
目
智慧 型
平安 城
市综 合
否 8,120.08 818.90 818.90 是
信息 平
台研 发
项目
支持 国
产化 的
党委 信
否 3,981.02 439.98 439.98 是
息化 解
决方 案
项目
研发 中
否 5,466.85 853.81 853.81 是
心建 设
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项目
营 销 网
络 与 服
务 体 系 否 4,728.90 1,019.50 1,019.50 是
建 设 项
目
合计 / 34,908.00 4,272.78 4,272.78 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情
公司严格按照募集资金承诺项目使用募集资金。
况说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
北京南威科技有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2010 年 11 月 16 日，主营业务：技术
咨询、软件开发与技术服务等，注册资本 1,000 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产 630.46
万元，净资产 582.65 万元，净利润-65.21 万元。
福建南威软件有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2011 年 5 月 31 日，主营业务：技术
咨询、软件开发与技术服务等，注册资本 3,000 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产
2,958.46 万元，净资产 2,812.07 万元，净利润 8.70 万元。
厦门市南威软件科技有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2011 年 1 月 31 日，主营业务：
技术咨询、软件开发与技术服务等，注册资本 500 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产
1,007.46 万元，净资产 187.35 万元，净利润-59.85 万元。
宁德南威软件有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2010 年 12 月 21 日，主营业务：软件
开发、系统集成与技术服务等，注册资本 100 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产 356.51
万元，净资产 207.89 万元，净利润-3.45 万元。
成都南威软件有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2012 年 3 月 15 日，主营业务：技术
咨询、软件开发与技术服务等，注册资本 100 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产 71.56
万元，净资产-30.64 万元，净利润-73.89 万元。
昌吉州南威软件有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2012 年 3 月 13 日，主营业务：技
术咨询、软件开发、信息系统集成与技术服务等，注册资本 500 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，
该公司总资产 541.11 万元，净资产 526.54 万元，净利润-8.84 万元。
江西南威软件有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2012 年 10 月 22 日，主营业务：技术
咨询、软件开发与技术服务等，注册资本 500 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产 383.59
万元，净资产 379.51 万元，净利润-31.82 万元。
南平南威软件有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2014 年 6 月 5 日，主营业务：技术咨
询，软件开发与技术服务等，注册资本 500 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产 95.61
万元，净资产 93.66 万元，净利润-3.87 万元。
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
海南科特尔科技有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2014 年 8 月 11 日，主营业务：技
术咨询、软件开发与技术服务等，注册资本 100 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产 95.43
万元，净资产 93.63 万元，净利润-4.29 万元。
重庆南威信息技术有限公司是本公司的全资子公司，成立于 2015 年 3 月 24 日，注册资本 2000
万元，主营业务：技术研发，系统服务与办公设备等，公司持股比例为 100%。截至 2015 年 6 月
30 日，该公司总资产 10.58 万元，净资产-12.23 万元，净利润-12.23 万元。
西安南威信息科技有限责任公司为本公司的控股子公司，成立于 2011 年 11 月 28 日，注册资
本 500 万元，主营业务：计算机软硬件系统的开发与技术服务等，公司持股比例为 70%。截至 2015
年 6 月 30 日，该公司总资产 501.05 万元，净资产 392.15 万元，净利润-71.92 万元。
福建神威系统集成有限责任公司为本公司的控股子公司，成立于 2012 年 3 月 31 日，注册资
本为 5,000 万元，主营业务：轨道交通类产品的研发、设计、销售、集成与运维服务等，公司持
股比例为 55%。截至 2015 年 6 月 30 日，该公司总资产 5,581.12 万元，净资产 4,376.47 万元，
净利润-102.05 万元。
上海南信信息科技有限公司是本公司的控股子公司，成立于 2015 年 6 月 12 日，注册资本 1,000
万元，主营业务：法院领域的技术咨询、软件开发与技术转让等，公司持股比例为 70%。截至 2015
年 6 月 30 日，该公司总资产 55.89 万元，净资产-33.68 万元，净利润-33.68 万元。
南京伍安信息科技有限公司是本公司的参股公司，成立于 2013 年 11 月 15 日，主营业务：安
全产品的设计、研发与销售，注册资本 150 万元，公司持股比例为 20%。截至 2015 年 6 月 30 日，
该公司总资产 147.26 万元，净资产 101.87 万元，净利润-8.82 万元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年 6 月 29 日，公司召开 2014 年度股东大会审议通过了《关于公司 2014 年度利润分配
预案的议案》，公司以首次公开发行后的总股本 10,000 万股为基数, 每 10 股派发现金股利 1.8
元（含税），共计分配现金股利 1,800.00 万元，该利润分配预案将于股东大会通过之日起 2 个月
内实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间
承诺背景 承诺方 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容 及期限
限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与首次公开
股份
发行相关的 吴志雄 详见注① 36 个月 是 是
限售
承诺
作为南威
与首次公开 解决 软件的控
发行相关的 同业 吴志雄 详见注② 股股东或 是 是
承诺 竞争 实际控制
人期间
与首次公开 解决 作为南威
吴志雄
发行相关的 关联 详见注③ 软件关联 是 是
凯信金鹏
承诺 交易 人期间
与首次公开
公司存续
发行相关的 其他 吴志雄 详见注④
期内
承诺
与首次公开
发行相关的 其他 吴志雄 详见注⑤
承诺
与首次公开
发行相关的 其他 凯信金鹏 详见注⑥
承诺
注：
①公司控股股东吴志雄承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理
本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购直接或间接持有
的公司首次公开发行股票前已发行的股份。所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不
低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市
后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。上述承诺事项
不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。
②公司控股股东、实际控制人吴志雄承诺：在直接或间接控制南威软件期间，本人或本人控
制的其他企业将不从事与南威软件构成竞争或可能构成竞争的业务；如南威软件将来拓展的业务
范围与本人或本人控制的其他企业构成竞争或可能构成竞争，则本人或本人控制的其他企业将停
止从事该等业务，或将该等业务纳入南威软件，或将该等业务转让给无关联的第三方；如本人或
本人控制的其他企业获得与南威软件构成竞争或可能构成竞争的商业机会，则将该商业机会让予
南威软件。
③持股 5%以上的股东吴志雄和凯信金鹏承诺：将尽可能的避免和减少本人/本合伙企业或本
人/本合伙企业控制的其他公司、企业或其他组织、机构与公司之间的关联交易；对于无法避免或
者有合理原因而发生的关联交易，将根据有关法律、法规，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般
商业原则，与公司签订关联交易协议，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
或收费的标准，以维护公司及其他股东的利益；不利用在公司中的地位和影响，通过关联交易损
害股份公司及其他股东的合法权益；本人/本合伙企业或本人/本合伙企业控制的其他企业保证不
利用本人/本合伙企业在公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或
要求公司违规提供担保。
④公司控股股东、实际控制人吴志雄承诺：如公司存续期内应有权部门要求或决定，公司需
要为公司员工补缴社保、住房公积金或因未缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，本人不可
撤销地承诺无条件代公司承担上述所有补缴金额、承担任何相关罚款或损失赔偿的责任，保证公
司不因此受到损失。
⑤公司控股股东、实际控制人吴志雄承诺：在锁定期满后的 12 个月内，在不影响控股地位的
前提下，本人减持股份数量不超过本人持有公司股份总数的 10%；在锁定期满后的 24 个月内，本
人减持股份数量累计不超过本人持有公司股份总数 20%。本人在减持所持有的公司股份前，应提
前三个交易日予以公告，并于 6 个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确、完整地
履行信息披露义务。
⑥持股公司 5%以上的股东凯信金鹏承诺：在锁定期满后的 12 个月内，本合伙企业减持股份
数量不超过本合伙企业持有公司股份总数的 30%；在锁定期满后的 24 个月内，本合伙企业减持股
份数量累计不超过本合伙企业持有公司股份总数 60%。本合伙企业在减持所持有的公司股份前，
应提前三个交易日予以公告，并在 6 个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确、完
整地履行信息披露义务。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司 2014 年年度股东大会审议批准，聘请福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2015 年度财务报表、内控审计服务机构，负责公司 2015 年度财务报告及相关专项审计工作。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 9,874
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 持有有限售条
股份 股东性质
（全称） 内增减 量 (%) 件股份数量 数量
状态
境内自然
吴志雄 0 57,404,250 57.40 57,404,250 质押 5,800,000
人
境内非国
凯信金鹏 0 7,448,250 7.45 7,448,250 无 0
有法人
福州市晋安
区德弘嘉业
境内非国
投资中心 0 3,000,000 3.00 3,000,000 质押 3,000,000
有法人
（有限合
伙）
福建盈科成
境内非国
长创业投资 0 2,250,000 2.25 2,250,000 无 0
有法人
有限公司
厦门东方汇
富股权投资
境内非国
合伙企业 0 2,250,000 2.25 2,250,000 质押 2,250,000
有法人
（有限合
伙）
境内自然
朱金妹 840,519 840,519 0.84 0 未知
人
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
境内自然
潘新瑾 0 699,000 0.70 699,000 无 0
人
中海信托股
份有限公司
-金海 1 号 454,680 454,680 0.45 0 未知 未知
证券投资集
合资金信托
境内自然
李桂仙 328,200 328,200 0.33 0 未知
人
中国对外经
济贸易信托
318,100 318,100 0.32 0 未知 未知
有限公司-
鸿道 3 期
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
朱金妹 840,519 人民币普通股 840,519
中海信托股份有限公司-金海 1 号证券投资
454,680 人民币普通股 454,680
集合资金信托
李桂仙 328,200 人民币普通股 328,200
中国对外经济贸易信托有限公司-鸿道 3 期 318,100 人民币普通股 318,100
任艳萍 310,170 人民币普通股 310,170
刘志强 300,000 人民币普通股 300,000
中国对外经济贸易信托有限公司－睿远鸿
248,332 人民币普通股 248,332
道 5 期证券投资集合
中融国际信托有限公司－海通伞形宝 1 号
229,880 人民币普通股 229,880
证券投资集合资金信托
刘月明 222,862 人民币普通股 222,862
梁润权 205,360 人民币普通股 205,360
上述股东关联关系或一
公司未知上述股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
致行动的说明
表决权恢复的优先股股
不适用。
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售
序号 新增可上市交易 限售条件
股东名称 条件股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 吴志雄 57,404,250 2017 年 12 月 30 日 首发上市限售
2 凯信金鹏 7,448,250 2016 年 1 月 10 日 首发上市限售
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
福州市晋安
区德弘嘉业
3 3,000,000 2015 年 12 月 30 日 首发上市限售
投资中心（有
限合伙）
福建盈科成
4 长创业投资 2,250,000 2015 年 12 月 30 日 首发上市限售
有限公司
厦门东方汇
富股权投资
5 2,250,000 2015 年 12 月 30 日 首发上市限售
合伙企业（有
限合伙）
6 潘新瑾 699,000 2015 年 12 月 30 日 首发上市限售
7 廖长宝 279,750 2016 年 1 月 10 日 首发上市限售
8 侯济恭 210,000 2016 年 1 月 10 日 首发上市限售
9 吴丽卿 210,000 2016 年 1 月 10 日 首发上市限售
10 郑金聪 210,000 2016 年 1 月 10 日 首发上市限售
上述股东关联关系
未发现前十名有限售条件股东存在关联关系或一致行动情况。
或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
潘新瑾 副总经理 离任 岗位调整
徐春梅 副总经理 聘任 新聘
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 南威软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 321,801,825.93 616,032,504.48
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 158,035,692.21 102,695,291.91
预付款项 19,661,083.44 4,233,436.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,590,615.47 3,519,781.60
应收股利
其他应收款 23,441,061.31 15,171,224.65
买入返售金融资产
存货 187,298,918.67 168,456,508.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 185,842,470.23 667,283.58
流动资产合计 900,671,667.26 910,776,031.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 448,821.93 441,136.49
长期股权投资 155,646.34 181,377.82
投资性房地产 35,039,883.16 35,532,004.18
固定资产 83,755,142.29 80,885,184.27
在建工程 445,643.30 247,166.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,351,215.01 42,504,007.56
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
开发支出 16,805,973.00 13,865,334.70
商誉
长期待摊费用 752,129.53 737,401.45
递延所得税资产 11,670,936.09 10,148,826.82
其他非流动资产
非流动资产合计 193,425,390.65 184,542,440.11
资产总计 1,094,097,057.91 1,095,318,471.13
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,346,970.05 65,772,804.94
应付账款 53,176,051.19 43,545,918.10
预收款项 128,841,991.56 126,737,229.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,956,117.89 12,805,005.25
应交税费 11,406,732.89 15,701,594.78
应付利息
应付股利 18,000,000.00
其他应付款 9,003,993.59 13,062,732.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 263,731,857.17 277,625,285.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,837,500.00 3,341,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,837,500.00 3,341,666.67
负债合计 265,569,357.17 280,966,952.57
所有者权益
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 406,823,402.40 406,823,402.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 31,603,309.37 31,603,309.37
一般风险准备
未分配利润 270,500,222.83 265,548,006.81
归属于母公司所有者权益合计 808,926,934.60 803,974,718.58
少数股东权益 19,600,766.14 10,376,799.98
所有者权益合计 828,527,700.74 814,351,518.56
负债和所有者权益总计 1,094,097,057.91 1,095,318,471.13
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:南威软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 292,743,075.36 577,753,071.29
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 154,312,776.17 98,712,454.15
预付款项 7,482,358.29 4,190,349.42
应收利息 4,590,615.47 3,519,781.60
应收股利
其他应收款 31,565,648.60 21,867,603.06
存货 169,237,234.24 167,994,003.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 185,314,125.70 170,367.74
流动资产合计 845,245,833.83 874,207,630.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 448,821.93 441,136.49
长期股权投资 90,155,646.34 64,431,377.82
投资性房地产 35,039,883.16 35,532,004.18
固定资产 81,498,815.06 78,619,353.22
在建工程 445,643.30 247,166.82
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,700,271.58 39,331,912.41
开发支出 16,683,280.06 13,865,334.70
商誉
长期待摊费用 105,791.61 54,374.96
递延所得税资产 4,237,808.30 4,134,576.22
其他非流动资产
非流动资产合计 270,315,961.34 236,657,236.82
资产总计 1,115,561,795.17 1,110,864,867.55
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,346,970.05 65,772,804.94
应付账款 57,507,431.24 47,486,249.55
预收款项 116,154,952.60 126,728,229.99
应付职工薪酬 2,810,439.26 7,787,558.37
应交税费 13,494,526.80 15,459,523.38
应付利息
应付股利 18,000,000.00
其他应付款 35,652,700.61 21,499,005.32
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 281,967,020.56 284,733,371.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,837,500.00 3,275,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,837,500.00 3,275,000.00
负债合计 283,804,520.56 288,008,371.55
所有者权益：
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
资本公积 406,823,402.40 406,823,402.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 31,603,309.37 31,603,309.37
未分配利润 293,330,562.84 284,429,784.23
所有者权益合计 831,757,274.61 822,856,496.00
负债和所有者权益总计 1,115,561,795.17 1,110,864,867.55
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 144,045,393.60 142,329,716.60
其中：营业收入 144,045,393.60 142,329,716.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 131,075,523.64 119,976,214.08
其中：营业成本 93,526,772.14 88,100,515.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,106,607.16 1,824,041.10
销售费用 12,028,477.96 7,751,550.16
管理费用 24,359,502.12 22,902,347.42
财务费用 -5,738,000.47 -2,322,699.93
资产减值损失 5,792,164.73 1,720,460.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 813,464.73 555,146.78
其中：对联营企业和合营企业的投资
-25,731.48 -5,812.12
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,783,334.69 22,908,649.30
加：营业外收入 11,395,371.28 9,544,378.81
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 457,324.28 78,867.30
其中：非流动资产处置损失 109,470.15 72,267.30
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,721,381.69 32,374,160.81
减：所得税费用 2,545,199.51 5,374,801.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,176,182.18 26,999,359.48
归属于母公司所有者的净利润 22,952,216.02 27,474,177.64
少数股东损益 -776,033.84 -474,818.16
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 22,176,182.18 26,999,359.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,952,216.02 27,474,177.64
归属于少数股东的综合收益总额 -776,033.84 -474,818.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.23 0.37
（二）稀释每股收益(元/股) 0.23 0.37
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 144,022,752.09 141,249,955.08
减：营业成本 97,792,572.20 89,632,729.03
营业税金及附加 1,078,622.16 1,772,065.94
销售费用 8,165,338.87 6,345,243.56
管理费用 17,771,204.60 16,774,768.41
财务费用 -5,681,911.34 -2,263,394.81
资产减值损失 5,776,484.20 1,924,572.39
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 813,464.73 555,146.78
其中：对联营企业和合营企业的投资
-25,731.48 -5,812.12
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,933,906.13 27,619,117.34
加：营业外收入 11,321,709.64 9,503,917.51
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 390,760.46 78,867.30
其中：非流动资产处置损失 108,259.20 72,267.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,864,855.31 37,044,167.55
减：所得税费用 3,964,076.70 5,042,337.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,900,778.61 32,001,829.63
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 26,900,778.61 32,001,829.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.43
（二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.43
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,469,206.87 158,340,775.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
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收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,163,845.32 3,736,613.11
收到其他与经营活动有关的现金 25,232,064.05 15,575,215.66
经营活动现金流入小计 134,865,116.24 177,652,604.73
购买商品、接受劳务支付的现金 143,537,417.96 87,811,294.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,154,129.24 26,606,984.05
支付的各项税费 17,163,904.19 19,602,164.00
支付其他与经营活动有关的现金 45,648,958.51 23,805,689.45
经营活动现金流出小计 246,504,409.90 157,826,131.97
经营活动产生的现金流量净额 -111,639,293.66 19,826,472.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,249,589.11 25,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,778,111.11 560,958.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
0.00 35,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 811,495.99
投资活动现金流入小计 65,839,196.21 25,595,958.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
8,283,605.26 36,290,042.92
支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 230,870.00
投资活动现金流出小计 258,514,475.26 56,290,042.92
投资活动产生的现金流量净额 -192,675,279.05 -30,694,084.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 0.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
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筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 0.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 82,333.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,406,274.96 1,936,614.23
筹资活动现金流出小计 1,406,274.96 12,018,947.57
筹资活动产生的现金流量净额 8,593,725.04 -2,018,947.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -295,720,847.67 -12,886,558.83
加：期初现金及现金等价物余额 576,577,893.01 159,179,522.54
六、期末现金及现金等价物余额 280,857,045.34 146,292,963.71
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,543,824.37 154,670,705.96
收到的税费返还 5,160,906.01 3,736,613.11
收到其他与经营活动有关的现金 55,263,090.86 29,094,192.20
经营活动现金流入小计 151,967,821.24 187,501,511.27
购买商品、接受劳务支付的现金 122,871,751.42 92,221,373.09
支付给职工以及为职工支付的现金 24,153,443.11 15,792,368.16
支付的各项税费 16,588,336.71 19,084,131.24
支付其他与经营活动有关的现金 55,442,896.39 37,427,691.20
经营活动现金流出小计 219,056,427.63 164,525,563.69
经营活动产生的现金流量净额 -67,088,606.39 22,975,947.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,249,589.11 25,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,778,111.11 560,958.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
35,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 811,495.99
投资活动现金流入小计 65,839,196.21 25,595,958.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
7,907,685.88 36,282,082.92
资产支付的现金
投资支付的现金 275,750,000.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 230,870.00
投资活动现金流出小计 283,888,555.88 56,282,082.92
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投资活动产生的现金流量净额 -218,049,359.67 -30,686,124.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
82,333.34
金
支付其他与筹资活动有关的现金 -11,230,934.31 1,936,614.23
筹资活动现金流出小计 -11,230,934.31 12,018,947.57
筹资活动产生的现金流量净额 11,230,934.31 -2,018,947.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -273,907,031.75 -9,729,124.01
加：期初现金及现金等价物余额 546,693,882.02 152,164,268.09
六、期末现金及现金等价物余额 272,786,850.27 142,435,144.08
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减
具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 100,000,000.00 406,823,402.40 31,603,309.37 265,548,006.81 10,376,799.98 814,351,518.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 100,000,000.00 406,823,402.40 31,603,309.37 265,548,006.81 10,376,799.98 814,351,518.56
三、本期增减变动
金额（减少以 4,952,216.02 9,223,966.16 14,176,182.18
“－”号填列）
（一）综合收益总
22,952,216.02 9,223,966.16 32,176,182.18
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
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（三）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-18,000,000.00 -18,000,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 100,000,000.00 406,823,402.40 31,603,309.37 270,500,222.83 19,600,766.14 828,527,700.74
上期
归属于母公司所有者权益
其 一
减
项目 他 专 般 所有者权益合
： 少数股东权益
其他权益工 综 项 风 计
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
具 合 储 险
存
收 备 准
股
益 备
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优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 75,000,000.00 82,743,402.40 22,090,954.92 188,173,718.97 4,105,228.84 372,113,305.13
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 75,000,000.00 82,743,402.40 22,090,954.92 188,173,718.97 4,105,228.84 372,113,305.13
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 27,474,177.64 -474,818.16 26,999,359.48
列）
（一）综合收益总额 27,474,177.64 -474,818.16 26,999,359.48
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 75,000,000.00 82,743,402.40 22,090,954.92 215,647,896.61 3,630,410.68 399,112,664.61
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工 其
减
具 他 专
：
项目 综 项
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、上年期末余额 100,000,000.00 406,823,402.40 31,603,309.37 284,429,784.23 822,856,496.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 100,000,000.00 406,823,402.40 31,603,309.37 284,429,784.23 822,856,496.00
三、本期增减变动金额（减少以
8,900,778.61 8,900,778.61
“－”号填列）
（一）综合收益总额 26,900,778.61 26,900,778.61
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
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3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 100,000,000.00 406,823,402.40 31,603,309.37 293,330,562.84 831,757,274.61
上期
其他权益工具 其
减
他 专
：
项目 优 永 综 项
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储
他 存
股 债 收 备
股
益
一、上年期末余额 75,000,000.00 82,743,402.40 22,090,954.92 198,818,594.22 378,652,951.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 75,000,000.00 82,743,402.40 22,090,954.92 198,818,594.22 378,652,951.54
三、本期增减变动金额（减 32,001,829.63 32,001,829.63
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少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 32,001,829.63 32,001,829.63
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 75,000,000.00 82,743,402.40 22,090,954.92 230,820,423.85 410,654,781.17
法定代表人：吴志雄 主管会计工作负责人：郑金聪 会计机构负责人：黄丽珠
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三、公司基本情况
1. 公司概况
南威软件股份有限公司（以下简称南威公司或公司）是在福建南威软件工程发展有限公司基
础上整体变更设立的股份有限公司，2011 年 3 月由吴志雄等 19 名自然人股东和天津市凯信金鹏
股权投资基金合伙企业等 4 名法人企业股东作为发起人，股本总数 7,500.00 万股（每股面值人民
币 1 元），公司实际控制人为吴志雄。
2014 年 12 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1332 号文核准，公司公开发
行人民币普通股（A 股）数量为 2,500.00 万股，增加注册资本人民币 2,500.00 万元，增加后的
注册资本为人民币 10,000.00 万元。
公司于 2014 年 12 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市，A 股交易代码：603636，股票简称：
南威软件。
公司企业法人营业执照注册号：350500100024401，注册地址：福建省泉州市丰泽区丰海路南
威大厦 2 号楼 16-22 层，法定代表人：吴志雄。
公司行业性质：计算机应用服务业。
公司经营范围：计算机软件开发服务；互联网技术开发与服务；网络安全产品开发与服务；
计算机信息系统集成服务；智能化系统集成服务；安防工程的设计与施工服务；技术咨询与运维
服务；经营本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务；法律、法规及国
务院决定未禁止且未规定许可的项目自主选择；应经许可的，凭有效许可证件或批准证书经营。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：公司财务报告于 2015 年 7 月 27 日经公司第二届董事会第十五次会议
批准通过。
2. 合并财务报表范围
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司共 13 家，分别为北京南威科技有
限公司、宁德南威软件有限公司、厦门市南威软件科技有限公司、福建南威软件有限公司、西安
南威信息科技有限责任公司、成都南威软件有限公司、福建神威系统集成有限责任公司、昌吉州
南威软件有限公司、江西南威软件有限公司、南平南威软件有限公司、海南科特尔科技有限公司、
重庆南威信息技术有限公司、上海南信信息科技有限公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则
——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业
会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，本公司对合并中取得的资产、负债的公允价值、作
为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的被
购买方各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购
买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间
的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入
当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买
方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日
之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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3、企业合并中有关交易费用的处理
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及
其他债务的初始计量金额；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身
或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是
指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司
保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之
间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合
并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末
的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告
主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债
表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有
负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、
其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
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划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司以及业务
A、一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B、分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中
的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合
营企业。
1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
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（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资
有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及
现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法
对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的
汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，
在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损
益。
2、外币财务报表的折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表，折算为人民币财务报表进行编报。
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目予以反映。
（4）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下的“其他
综合收益”项目反映。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有
者权益项目下的“其他综合收益”全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10. 金融工具
1、 金融工具分为下列五类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、确认依据和计量方法
金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融
负债。金融工具的计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值
作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现
金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差
额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收
入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收
益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收
款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得
的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动
计入其他综合收益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；
同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损
益。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，采用实际利率法，按摊余成
本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认：
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情形 确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
终止确认该金融资产(确认新资产/负债)
既没有转移也没有保留金 放弃了对该金融资产控制
融资产所有权上几乎所有 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认
的风险和报酬 未放弃对该金融资产控制
有关资产和负债及任何保留权益
保留了金融资产所有权上
继续确认该金融资产,并将收益确认为负债
几乎所有的风险和报酬
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移
金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确
认为一项金融负债。
4、金融负债的终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，
不终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金
融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现
存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
公司于资产负债表日对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值
的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明
其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益，但该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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于资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值
损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转
出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出
售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不
通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本累计超过 50%（含 50%）。公允价值下跌“非暂时性”的标准为：权益工具
投资的公允价值月度均值低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项指单项金额超过 300
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元人民币。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了
减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当
包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计
提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
关联方组合 并表子公司 公司对关联方的应收款项不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
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□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款
单项计提坏账准备的理由
项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额计提坏账准备。
12. 存货
1、存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供
劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库
存商品）等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成
本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当
按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：零售采用先进先出法，其余采用个别认定法核算。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提
存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值
高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，
该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准
备；但对于数量繁多、单价较低的存货，则按存货类别计提存货跌价准备。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售资产：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会
或相应权力机构的批准；
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（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与
方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相
关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是
否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安
排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资
方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在
假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重
大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政
策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资
单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资
单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的相关规
定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的
被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其初始投资成本：
A、以支付现金方式取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
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B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号——非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债
务重组》确定。
3、后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采
用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被
投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：本公司对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企
业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的
类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且
其变动计入损益。除上述情形外，本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股
权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分并予以抵销，在此基础上确认投资损益。
公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规
定属于资产减值损失的，全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，
按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他
综合收益等。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相
关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，在丧失共同控制或重大影响
之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
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他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行
会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报
表时，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
公司将对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按照《企业
会计准则第 4 号——固定资产》的有关规定处理，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，
采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合
持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持
有待售期间的财务报表作相应调整。
公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有
者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资
性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建
造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照
本会计政策之第（十六）项固定资产及折旧和第（十九）项无形资产的规定，对投资性房地产进
行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取
得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生
投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的
有形资产。
(2).折旧方法
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 年 5 2.375
道路及绿化建设工程 40 年 5 2.375
运输工具 8年 5 11.880
软件开发设备 5年 5 19.000
办公设备及其他 5年 5 19.000
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
17. 在建工程
公司的在建工程以实际成本计价。实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出构成。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则
第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态之日
起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；对于未
办理竣工决算手续的，待办理完毕后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
18. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的
汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已发生；
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产
达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若符合资本化条件的资产的购
建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将
其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。当所购建或
生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或
者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规
定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相
关借款实际发生的利息金额。
19. 无形资产
（1）无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按成本进行初始计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接
归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会
计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约
定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，
其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的
无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企
业合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用
时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确
定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无
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形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法，并按会计估计变更
处理。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明
无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的
科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性产
和或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
A、 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;
D、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售无形资产;
E、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的
商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，
将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按
照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分
摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产
组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
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上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期
内平均摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的
各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受
益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付
义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当
地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下
列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和 B 项计入当
期损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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公司实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止
提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益；职工正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符
合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工
福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期
末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关
资产成本。
23. 预计负债
公司如果发生与或有事项相关的义务且同时符合以下条件，则将其确认为预计负债：（1）该
义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金
额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，补偿金额只有
在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价
值。
24. 股份支付
1、股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换
取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权
益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
（2）以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债
的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可
行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为
基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。公
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司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，
公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因
不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则按以下规定处理：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于
替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替
代权益工具进行处理。
25. 优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进
行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分
配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利
润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或
股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本
计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
26. 收入
1、销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入
的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收
入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本转入当期损益，不
确认提供劳务收入。
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3、让渡资产使用权
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公
司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、公司主要收入类型及确认原则
公司的经营业务主要从事电子政务信息及其他行业通用软件研发和系统集成服务，主要面向党
政机关、军队、广电等领域的客户提供软件开发、系统集成服务和技术支持与服务。
（1）软件开发
软件开发指公司针对客户在电子政务中的业务应用需求而提供的软件产品及应用软件定制开
发。该类收入一般在项目完工且取得客户的最终验收报告时按照销售商品收入标准确认相关收入
及成本。另公司在与客户签订的合同中有涉及质保金条款的，相关质保金在收到时确认收入，在
项目完工或产品销售完成时不确认收入。
（2）系统集成
系统集成指公司通过应用各种相关计算机软件技术以及各种硬件设备，经过集成设计，安装
调试等大量技术性工作，提供客户所需的应用系统。该类收入一般根据合同的约定，在相关货物
发出并收取价款或取得收取价款的依据，并经客户验收合格后按照销售商品收入标准确认相关收
入及成本。另公司在与客户签订的合同中有涉及质保金条款的，相关质保金在收到时确认收入，
在项目完工或产品销售完成时不确认收入。
公司的数字电视终端接收机产品主要有向广电部门和个人客户的直销，以及广电部门代理销
售两种模式。直销是以产品交付并收取货款或取得收发货确认单为销售收入确认时点，代销是取
得受托代销单位相关代销报表时确认收入。
（3）技术支持与服务
技术支持与服务指根据合同约定向客户提供的相关后续服务，包括系统维护、技术与应用咨
询、产品升级等。公司根据合同约定的维护期间及总金额在维护服务已经提供，收到价款或取得
收款的依据后确认收入。
27. 政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补
助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府
补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产
使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与
收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28. 递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂
时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1、递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产
生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异
处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延
所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延
所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司于资产负债表日对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
公司于资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益的，减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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29. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出
租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）公司作为承租人的会计处理
在融资租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取
得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为
折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作
为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
（2）公司作为出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
30. 其他重要的会计政策和会计估计
1、回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购
回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依
次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部
分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成
本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成
本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者
权益的备抵项目列示。
2、资产证券化业务
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公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果
公司能够控制该特殊目的主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范
围。
公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，
公司实质上保留了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资
产。
资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费
等）列入当期财务费用，收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券
化实施的项目进行摊销列入财务费用。
3、套期会计
套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当
期损益的方法。
套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等
所使用的衍生工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。对于同时满足下
列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并
准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；
（2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响
损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度
有效。
公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
现金流量套期满足上述条件的，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收
益，无效部分计入当期损益。对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融
资产或一项金融负债的，原确认为其他综合收益的相关利得或损失在该金融资产或金融负债影响公
司损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，公司预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部
或部分在未来会计期间不能弥补时，将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
境外经营净投资套期满足上述条件的，公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理：套期
工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。处置
境外经营时，将上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期，其公允价值变动直
接计入当期损益。
4、建造合同
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认合
同收入和合同费用。
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建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关
的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
本公司于资产负债表日按照合同总收入乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认收入后的
金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工程度扣除以前会计期间累计已
确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
5、附回购条件的资产转让
售后回购是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司
根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的，商
品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收入；回购价格大于原售价的差额，公司在回
购期间按期计提利息费用，计入财务费用。
6、衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负
债。
公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生
金融工具应用原则。
衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符
合套期会计处理的衍生金融工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合
套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负
债。
31. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
公司于 2015 年 2 月取得《建筑
智能化工程设计与施工壹级资
质证书》，根据《企业会计准则 公司第二届董事会第十二次会
议于 2015 年 4 月 9 日审议通过
——基本准则》、《企业会计准 暂无。
《关于公司新增业务会计政策
则第 15 号——建造合同》，结 的议案》。
合公司新增业务特点，公司制
定了建造合同的会计政策。
公司于 2015 年 2 月取得由中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的《建筑智能化工程设计与
施工壹级资质证书》（证书编号：C135010003），公司智能化项目（即建造合同）预计未来收入
将迅速增加。公司原有的收入确认会计政策仅覆盖软件开发、系统集成和技术服务三个方面，缺
乏建造合同的会计政策。为使财务信息能更准确、真实地反映公司财务状况及经营成果，根据《企
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业会计准则——基本准则》、《企业会计准则第 15 号——建造合同》，结合公司新增业务特点，
公司制定了建造合同的会计政策。本次新增业务会计政策的相关内容详见公司于 2015 年 4 月 13
日刊登于上海证券交易所和《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》的
《关于公司新增业务会计政策的公告》（公告编号：2015-025）。
本次会计政策变更，对本报告期的净利润未产生影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、3%、6%
营业税 应纳税销售收入 3%、5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7%
教育费附加 应交增值税、营业税额 3%
地方教育附加 应交增值税、营业税额 2%
防洪费 应纳税销售收入 0.09%
企业所得税 应纳税所得额 0%、12.5%、15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
南威软件股份有限公司公司 15%
西安南威信息科技有限责任公司 12.5%
昌吉州南威软件有限公司 0%
其他子公司 25%
公司母公司、福建南威软件有限公司、宁德南威软件有限公司、西安南威信息科技有限责任
公司、福建神威系统集成有限责任公司、北京南威科技有限公司、厦门市南威软件科技有限公司、
昌吉州南威软件有限公司的销售产品的增值税税率为 17%，服务收入、定制软件收入的增值税税
率为 6%。除此之外，报告期内其它各子公司销售产品和服务收入、定制软件收入的增值税税率均
为 3%。
根据财税〔2013〕106 号文规定，经税务主管部门核准后的技术转让、技术开发业务和与之
相关的技术咨询、技术服务业务收入免征增值税。
除昌吉州南威软件有限公司和西安南威信息科技有限责任公司享受“两免三减半”所得税优
惠政策外，公司的其他子公司均按 25%的所得税税率计缴企业所得税。
2. 税收优惠
（1）依据国务院下发的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》
（国发〔2011〕4 号）第 1 条及财政部、国家税务总局联合下发的《关于软件产品增值税政策的
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通知》（财税〔2011〕100 号）的规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率
征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。
（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172 号）、《高新技术企业认
定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号），公司于 2014 年 8 月 14 日被认定为高新技术企
业，有效期三年，2015 年企业所得税暂按 15%的所得税税率预缴。
（3）根据财税字〔1999〕273 号，财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关
于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知的规定，公司取得的经
税务主管部门核准后的技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务收入免征
营业税。根据财税 2013〕106 号文的规定，营改增后经税务主管部门核准后的技术转让、技术开
发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务收入免征增值税。
（4）根据昌吉市国家税务局 2012 年 11 月昌市国税减免备字〔2012〕年 59 号税收减免登记
备案告知书文，公司子公司昌吉州南威软件有限公司享受新办企业“两免三减半”所得税优惠政
策。该税收优惠政策自 2012 年 1 月至 2022 年 12 月取得软件销售收入执行。报告期内，公司自
2014 年开始取得软件销售收入，自 2014 年始享受两免三减半所得税优惠；
（5）根据西安经济技术开发区国家税务局 2014 年 2 月经开国税备字〔2014〕017 号企业所
得税优惠政策备案通知书文，公司子公司西安南威信息科技有限责任公司自 2013 年始享受两免三
减半所得税优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 64,836.69 55,661.90
银行存款 280,792,208.65 576,522,231.11
其他货币资金 40,944,780.59 39,454,611.47
合计 321,801,825.93 616,032,504.48
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
报告期内，公司资币资金有所下降，主要系公司新增购买理财产品增加资金支出所致。
报告期内，其他货币资金主要为票据保证金及保函保证金，其使用受限，故在现金流量表内
不体现为现金及现金等价物，除其他货币资金外，公司不存在使用受限及冻结的货币资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 173,632,659.56 100.00 15,596,967.35 8.98 158,035,692.21 112,982,622.05 99.58 10,287,330.14 9.11 102,695,291.91
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 474,800.00 0.42 474,800.00 100.00
准备的应收账款
合计 173,632,659.56 / 15,596,967.35 / 158,035,692.21 113,457,422.05 / 10,762,130.14 / 102,695,291.91
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 130,606,359.93 3,931,734.68 3.00%
1至2年 25,674,004.43 2,567,400.44 10.00%
2至3年 3,247,610.48 649,522.10 20.00%
3至4年 9,587,357.54 4,793,678.77 50.00%
4至5年 4,313,479.08 3,450,783.26 80.00%
5 年以上 203,848.10 203,848.10 100.00%
合计 173,632,659.56 15,596,967.35
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,845,062.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 10,224.92 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备
客户一 10,079,800.00 5.81 315,400.00
客户二 10,023,242.95 5.77 300,697.29
客户三 7,443,299.40 4.29 223,298.98
客户四 7,267,522.00 4.19 218,025.66
客户五 7,060,215.11 4.07 706,021.51
小计 41,874,079.46 24.12 1,763,443.44
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 19,568,323.95 100.00 3,893,467.32 91.97
1至2年 68,738.96 279,020.71 6.59
2至3年 2,324.79 60,948.39 1.44
3 年以上 21,695.74
合计 19,661,083.44 100.00 4,233,436.42 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末余额 占预付账款合计数的比例（%）
预付供应商一 1,800,000.00 24.06
预付供应商二 1,161,293.72 15.52
预付供应商三 629,691.00 8.42
预付供应商四 452,112.80 6.04
预付供应商五 396,352.87 5.30
合计 4,439,450.39 59.33
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 4,590,615.47 3,519,781.60
委托贷款
债券投资
合计 4,590,615.47 3,519,781.60
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(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
26,497,387.81 100.00 3,056,326.50 11.53 23,441,061.31 17,271,221.13 100.00 2,099,996.48 12.16 15,171,224.65
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 26,497,387.81 / 3,056,326.50 / 23,441,061.31 17,271,221.13 / 2,099,996.48 / 15,171,224.65
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 17,349,757.49 519,841.10 0.03
1至2年 4,948,502.72 494,850.28 0.10
2至3年 1,657,859.92 331,571.98 0.20
3至4年 1,323,370.00 661,685.00 0.50
4至5年 847,597.68 678,078.14 0.80
5 年以上 370,300.00 370,300.00 1.00
合计 26,497,387.81 3,056,326.50 0.12
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 959,649.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,319.81 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 10,016,043.80 10,962,775.85
往来款 271,882.40
投标保证金 7,155,443.60 3,209,563.65
日常业务预付款 2,870,410.73 1,262,746.73
员工备用金 5,646,178.63 1,156,766.18
押金 809,311.05 407,486.32
合计 26,497,387.81 17,271,221.13
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
其他应收客户一 投标保证金 1,800,000.00 1 年以内 6.79 54,000.00
其他应收客户二 履约保证金 1,749,578.00 4至5年 6.60 127,513.34
其他应收客户三 日常业务预付款 1,000,000.00 1 年以内 3.77 30,000.00
其他应收客户四 履约保证金 876,401.00 1至2年 3.31 30,808.78
其他应收客户五 履约保证金 828,130.00 1至2年 3.13 82,813.00
合计 / 6,254,109.00 / 325,135.12
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无。
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料
在产品
库存商品 15,008,831.27 15,008,831.27 2,616,715.65 2,616,715.65
周转材料
消耗性生物资产 3,965.15 3,965.15
建造合同形成的
已完工未结算资
产
在建系统 172,286,122.25 172,286,122.25 165,839,792.73 165,839,792.73
合计 187,298,918.67 187,298,918.67 168,456,508.38 168,456,508.38
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(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 842,470.23 667,283.58
理财产品 185,000,000.00
合计 185,842,470.23 667,283.58
13、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
折现率
项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准备 准备
融资租赁款 448,821.93 448,821.93 441,136.49 441,136.49 6.37%
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计 448,821.93 0.00 448,821.93 441,136.49 0.00 441,136.49 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明
无。
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16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 宣告 计 准
被投 追 减 其他 他 发放 提
期初 权益法下确 期末 备
资单 加 少 综合 权 现金 减 其
余额 认的投资损 余额 期
位 投 投 收益 益 股利 值 他
益 末
资 资 调整 变 或利 准 余
动 润 备 额
二、联
营 企
业
南 京
伍 安
信 息
181,377.82 -25,731.48 155,646.34
科 技
有 限
公司
小计 181,377.82 -25,731.48 155,646.34
合计 181,377.82 -25,731.48 155,646.34
其他说明
无。
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,434,226.13 36,434,226.13
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 36,434,226.13 36,434,226.13
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 902,221.95 902,221.95
2.本期增加金额 492,121.02 492,121.02
（1）计提或摊销 492,121.02 492,121.02
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,394,342.97 1,394,342.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 35,039,883.16 35,039,883.16
2.期初账面价值 35,532,004.18 35,532,004.18
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
南威大厦 2#楼 35,039,883.16 房产证办理中
合计 35,039,883.16
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
机
办公设备及其 器 道路及绿化建
项目 房屋及建筑物 软件开发设备 运输工具 合计
他 设 设工程
备
一、账
面原
值：
1.期初
66,721,376.59 4,830,668.25 13,470,379.33 5,803,467.48 1,564,000.00 92,389,891.65
余额
2.本期
增加金 1,264,663.86 2,097,821.09 2,322,180.35 5,684,665.30
额
（1）购
1,264,663.86 2,097,821.09 2,322,180.35 5,684,665.30
置
（2）在
建工程
转入
（3）企
业合并
增加
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3.本期
减少金 886,093.00 402,593.07 1,288,686.07
额
（1）处
置或报 886,093.00 402,593.07 1,288,686.07
废
4.期末
66,721,376.59 5,209,239.11 15,165,607.35 8,125,647.83 1,564,000.00 96,785,870.88
余额
二、累
计折旧
1.期初
1,650,079.76 4,044,963.18 4,071,135.94 1,699,799.12 38,729.38 11,504,707.38
余额
2.本期
增加金 901,244.16 208,874.57 1,155,815.02 409,149.09 21,125.10 2,696,207.94
额
（1）计
901,244.16 208,874.57 1,155,815.02 409,149.09 21,125.10 2,696,207.94
提
3.本期
减少金 841,788.35 328,398.38 1,170,186.73
额
（1）处
置或报 841,788.35 328,398.38 1,170,186.73
废
4.期末
2,551,323.92 3,412,049.40 4,898,552.58 2,108,948.21 59,854.48 13,030,728.59
余额
三、减
值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金
额
（1）计
提
3.本期
减少金
额
（1）处
置或报
废
4.期末
余额
四、账
面价值
1.期末
账面价 64,170,052.67 1,797,189.71 10,267,054.77 6,016,699.62 1,504,145.52 83,755,142.29
值
2.期初
65,071,296.83 785,705.07 9,399,243.39 4,103,668.36 1,525,270.62 80,885,184.27
账面价
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值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南威大厦 2#楼 64,170,052.67 房产证办理中
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装的智能化设备 445,643.30 445,643.30 247,166.82 247,166.82
合计 445,643.30 445,643.30 247,166.82 247,166.82
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
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24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非
专 专
项目 土地使用权 利 利 软件著作权 合计
权 技
术
一、账面原
值
1. 期 初 余
25,603,390.27 31,021,414.05 56,624,804.32
额
2. 本 期 增
5,338,023.67 5,338,023.67
加金额
(1)购置
(2)内部研
5,338,023.67 5,338,023.67
发
(3)企业合
并增加
3. 本 期 减
少金额
(1)处置
4. 期 末 余
25,603,390.27 36,359,437.72 61,962,827.99
额
二、累计摊
销
1. 期 初 余
3,858,352.91 10,262,443.85 14,120,796.76
额
2. 本 期 增
318,364.44 3,172,451.78 3,490,816.22
加金额
（1）计提 318,364.44 3,172,451.78 3,490,816.22
3. 本 期 减
少金额
(1)处置
4. 期 末 余
4,176,717.35 13,434,895.63 17,611,612.98
额
三、减值准
备
1. 期 初 余
额
2. 本 期 增
加金额
（1）计提
3. 本 期 减
少金额
(1)处置
4. 期 末 余
额
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四、账面价
值
1. 期 末 账
21,426,672.92 22,924,542.09 44,351,215.01
面价值
2. 期 初 账
21,745,037.36 20,758,970.20 42,504,007.56
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 51.69%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
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25、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
支持国产化的党委信息化解决
2,731,706.80 1,197,737.54 250,000.00 4,179,444.34
方案项目
智慧军营综合信息管理平台升
2,306,616.87 1,096,887.22 116,010.00 3,519,514.09
级项目
政务云应用平台研发项目 3,974,375.23 1,063,442.53 510,000.00 630,244.92 4,917,572.84
应急指挥系统平台建设项目 3,710,652.96 70,439.25 3,781,092.21
用于企业产品设计的云平台关
1,141,982.84 474,948.62 1,556,931.46 60,000.00
键技术研发与应用
南威优克普云平台 1,856,187.84 558,137.05 1,069,065.03 1,345,259.86
行政审批大数据分析管理系统 62,400.00 62,400.00
智慧公安防控实战应用平台 744,072.58 2,473,565.69 496,149.34 2,721,488.93
互联网用户信息防泄露智能分
0.00 367,728.82 245,035.88 122,692.94
析告警系统(V1.X)
合计 13,865,334.70 6,933,844.40 3,907,712.74 0.00 5,338,023.67 2,562,895.17 0.00 16,805,973.00
其他说明
无。
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26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 737,401.45 276,370.00 261,641.92 752,129.53
合计 737,401.45 276,370.00 261,641.92 - 752,129.53
其他说明：
无。
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 18,653,293.88 2,818,473.77 12,862,126.62 1,947,535.49
内部交易未实现利润 9,838,267.60 1,515,362.78 10,496,898.48 1,614,157.41
可抵扣亏损 21,405,281.04 4,991,117.33 13,312,635.76 2,947,316.93
应付职工薪酬 4,612,123.67 860,613.49 12,094,483.52 2,199,577.85
无形资产摊销 6,716,141.15 1,135,319.20 5,131,035.25 871,607.73
递延收益 1,837,500.00 275,625.00 3,341,666.67 507,916.67
房租 595,396.16 74,424.52 485,717.92 60,714.74
合计 63,658,003.50 11,670,936.09 57,724,564.22 10,148,826.82
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 短期借款
□适用 √不适用
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30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 - 2,066,809.00
银行承兑汇票 38,346,970.05 63,705,995.94
合计 38,346,970.05 65,772,804.94
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内（含 1 年） 48,706,153.06 36,898,424.02
1-2 年（含 2 年） 1,005,432.00 3,427,830.13
2-3 年（含 3 年） 713,940.77 1,686,883.95
3 年以上 2,750,525.36 1,532,780.00
合计 53,176,051.19 43,545,918.10
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 1,457,280.00 购货合同账期较长，未达到付款条件
供应商二 294,316.20 购货合同账期较长，未达到付款条件
供应商三 941,796.00 未达到合同约定的付款条件
供应商四 400,000.00 供应商的质量保证金
合计 3,093,392.20 /
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内（含 1 年） 99,910,018.26 94,761,794.36
1-2 年（含 2 年） 22,662,119.85 29,602,278.09
2-3 年（含 3 年） 5,650,404.98 1,837,814.47
3 年以上 619,448.47 535,343.07
合计 128,841,991.56 126,737,229.99
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收客户一 24,011,986.85 项目未验收
预收客户二 5,444,444.45 项目未验收
预收客户三 1,712,820.51 项目未验收
合计 31,169,251.81 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
无。
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,783,422.70 32,694,947.53 40,551,700.44 4,926,669.79
二、离职后福利-设定
21,582.55 3,637,660.42 3,629,794.87 29,448.10
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计 12,805,005.25 36,332,607.95 44,181,495.31 4,956,117.89
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
12,522,370.62 26,830,192.96 34,634,778.59 4,717,784.99
贴和补贴
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二、职工福利费 240.00 412,951.64 412,378.64 813.00
三、社会保险费 23,549.28 1,636,110.42 1,613,682.99 45,976.71
其中：医疗保险费 23,226.26 1,454,511.76 1,431,562.83 46,175.19
工伤保险费 124.01 88,100.21 90,789.79 -2,565.57
生育保险费 199.01 93,498.45 91,330.37 2,367.09
四、住房公积金 125,502.21 3,522,321.09 3,592,374.55 55,448.75
五、工会经费和职工
111,760.59 293,371.42 298,485.67 106,646.34
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
合计 12,783,422.7 32,694,947.53 40,551,700.44 4,926,669.79
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,920.89 3,310,752.67 3,311,664.99 17,008.57
2、失业保险费 3,661.66 326,907.75 318,129.88 12,439.53
3、企业年金缴费
合计 21,582.55 3,637,660.42 3,629,794.87 29,448.10
其他说明：
无。
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,168,573.14 7,092,733.59
消费税
营业税 80,076.82 77,041.02
企业所得税 4,593,266.87 8,047,250.82
个人所得税 163,559.65 100,063.60
城市维护建设税 221,467.11 218,700.86
教育费附加 157,420.01 155,444.10
水利建设基金 255.98 289.58
防洪费 1,507.80 6,720.53
价格调节基金 3,391.46 3,350.68
应交残疾人保障金 15,769.16
应交房产税 -530.26
应交土地使用税 1,975.15
合计 11,406,732.89 15,701,594.78
其他说明：
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无。
37、 应付利息
□适用 √不适用
38、 应付股利
□适用 √不适用
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内（含 1 年） 1,959,564.18 12,429,821.79
1-2 年（含 2 年） 6,528,014.53 309,674.41
2-3 年（含 3 年） 261,014.88 51,336.64
3 年以上 255,400.00 271,900.00
合计 9,003,993.59 13,062,732.84
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 205,400.00 保证金
客户二 517,054.56 计提免租期租金
客户三 100,000.00 装修质保金
合计 822,454.56 /
其他说明
无。
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 长期借款
□适用 √不适用
43、 应付债券
□适用 √不适用
44、 长期应付款
□适用 √不适用
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45、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
46、 专项应付款
□适用 √不适用
47、 预计负债
□适用 √不适用
48、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,341,666.67 1,900,000.00 3,404,166.67 1,837,500.00 政府拨款
合计 3,341,666.67 1,900,000.00 3,404,166.67 1,837,500.00 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
金额 外收入金额 变动 与收益相关
国家工信部电
子信息产业发
展基金“企业
内部风险管理 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
控制信息系统
研发及产业
化”
国家发改委信
息安全专项
“电子政务云 937,500.00 937,500.00 与收益相关
计算安全管理
服务
福建省科技重
大专项专题项
目“用于企业
787,500.00 225,000.00 562,500.00 与收益相关
产品设计的云
平台关键技术
研发与应用”
福建省创意产
业科技项目
100,000.00 100,000.00 与收益相关
“南音数字化
系统”
泉州市科技计
划项目“泉州
50,000.00 25,000.00 25,000.00 与收益相关
市科技项目电
子监察系统”
泉州市服务业 400,000.00 200,000.00 200,000.00 与收益相关
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发展引导资金
项目“智能交
通大数据管理
平台研发及推
广
鼓楼区科技计
划项目“科技 66,666.67 66,666.67 与收益相关
云服务平台”
福建省软件产
业发展专项
750,000.00 625,000.00 125,000.00 与收益相关
“电子证照共
享服务平台”
福建省专利技
术实施与产业
化计划项目
“一种面向用
150,000.00 100,000.00 50,000.00 与收益相关
户资源的自定
义方法专利技
术的产业化运
用研究”
福建省区域发
展项目“城市
智能交通物联
1,000,000.00 125,000.00 875,000.00 与收益相关
网即插即用式
智能接口研发
与应用示范”
合计 3,341,666.67 1,900,000.00 3,404,166.67 1,837,500.00 /
49、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 100,000,000 100,000,000
其他说明：
无。
50、 其他权益工具
□适用 √不适用
51、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
406,823,402.40 406,823,402.40
价）
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其他资本公积
合计 406,823,402.40 406,823,402.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
52、 库存股
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
□适用 √不适用
54、 专项储备
□适用 √不适用
55、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 31,603,309.37 31,603,309.37
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 31,603,309.37 0.00 0.00 31,603,309.37
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
56、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 265,548,006.81 188,173,718.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 265,548,006.81 188,173,718.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,952,216.02 27,474,177.64
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 18,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 270,500,222.83 215,647,896.61
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
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4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
57、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 143,239,058.35 93,323,378.00 141,647,465.60 87,937,873.95
其他业务收入 806,335.25 203,394.14 682,251.00 162,641.17
合计 144,045,393.60 93,526,772.14 142,329,716.60 88,100,515.12
58、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 129,965.26 966,041.63
城市维护建设税 569,697.43 500,411.83
教育费附加 406,944.47 357,587.64
资源税
合计 1,106,607.16 1,824,041.10
其他说明：
无。
59、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪金 5,894,415.76 3,823,168.35
招待宣传费 2,537,883.31 1,653,526.48
差旅费 1,228,808.99 858,396.72
办公费 1,208,074.03 580,090.99
水电/物业/房租费 577,102.71 361,436.08
其他 582,193.16 474,931.54
合计 12,028,477.96 7,751,550.16
其他说明：
无。
60、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 3,455,317.07 5,469,493.53
职工薪酬 6,721,319.87 6,710,660.88
办公费 2,573,338.97 2,576,876.27
业务招待费 333,658.23 663,991.35
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差旅费 3,107,586.17 869,683.45
水电/物业/房租费 811,572.02 1,480,498.97
无形资产摊销 2,876,131.98 1,491,427.97
折旧费 2,464,458.90 1,620,273.85
税费及附加 648,302.78 843,551.58
其他 1,367,816.13 1,175,889.57
合计 24,359,502.12 22,902,347.42
其他说明：
无。
61、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -5,842,430.05 -2,450,560.22
手续费 104,429.58 45,526.95
利息支出 82,333.34
合计 -5,738,000.47 -2,322,699.93
其他说明：
无。
62、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,792,164.73 1,901,038.09
二、存货跌价损失 -180,577.88
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,792,164.73 1,720,460.21
63、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
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64、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -25,731.48 -5,812.12
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
银行理财产品产生的投资收益 839,196.21 560,958.90
合计 813,464.73 555,146.78
其他说明：
无。
65、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,980,566.66 5,778,068.63 5,980,566.66
增值税即征即退 5,160,906.01 3,736,613.11 5,160,906.01
其他 253,898.61 29,697.07 253,898.61
合计 11,395,371.28 9,544,378.81 11,395,371.28
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
国家科技部科技支撑计划“农产品区域物流信
280,000.00 与收益相关
息服务平台研发与应用”
福建省软件产业发展专项资金-公车管理服务平
525,000.00 与收益相关
台
国家工信部电子信息产业发展基金-基于企业内
833,333.33 与收益相关
部控制基本规范的 IT 治理管理系统研发
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
泉州市科技计划项目-泉州市科技云服务平台 88,235.30 与收益相关
泉州市科技计划项目-泉州市科技计划项目管理
125,000.00 与收益相关
系统的建设与应用
泉州市“两化”融合示范建设重点培育企业奖
10,000.00 与收益相关
励资金
国家科技部科技支撑计划-农产品区域物流信息
830,000.00 与收益相关
服务平台研发与应用
首届福建创新创业大赛奖金 20,000.00 与收益相关
丰泽区信息化项目建设补助资金-海西物流监管
100,000.00 与收益相关
云平台
国家工信部电子信息产业发展基金-企业内部风
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
险管理控制信息系统研发及产业化
国家发改委信息安全专项-电子政务云计算安全
937,500.00 1,125,000.00 与收益相关
管理服务
福建省科技重大专项专题项目-用于企业产品设
225,000.00 337,500.00 与收益相关
计的云平台关键技术研发与应用
福建省创意产业科技项目-南音数字化系统 100,000.00 200,000.00 与收益相关
丰泽区 2013 年“LW-FDS 南威行政执法自由裁量
系统”项目；2013 年授权发明专利 1 件，实用
100,000.00 154,000.00 与收益相关
新型专利 4 件；2013 年“一种面向用户资源的
自定义方法”项目
丰泽区民营企业“二次创业”专项扶持项目-电
150,000.00 150,000.00 与收益相关
子证照共享服务平台
泉州市科技进步二等奖“电子证照共享服务平
100,000.00 与收益相关
台”奖励资金
丰泽区科学技术一等奖和三等奖奖金 70,000.00 与收益相关
泉州市科技创新领军人才奖励资金 100,000.00 与收益相关
福建省区域发展项目“城市智能交通物联网即
125,000.00 与收益相关
插即用式智能接口研发与应用示范”
泉州市持企业改制上市专项资金奖励-挂牌上市
1,800,000.00 与收益相关
款
泉州市科技计划项目-泉州市科技项目电子监察
25,000.00 与收益相关
系统
泉州市服务业发展引导资金项目-智能交通大数
200,000.00 与收益相关
据管理平台研发及推广
福建省软件产业发展专项-电子证照共享服务平
375,000.00 与收益相关
台
泉州市知识产权局专利资助款 9,500.00 与收益相关
2014 年规模企业发展扶持资金款 585,900.00 与收益相关
丰泽区 1 件实用新型专利授权奖励 1,000.00 与收益相关
丰泽区总工会劳模款 10,000.00 与收益相关
鼓楼区科技计划项目科技云服务平台政府补助 66,666.66 与收益相关
合计 5,980,566.66 5,778,068.63 /
其他说明：
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
1）根据工信部财〔2013〕472 号，公司获得 2013 年度电子信息产业化发展基金拨款企业内
部风险管理控制信息系统研发及产业化项目资金 4,000,000.00 元，项目实施期间为 2013 年 7 月
到 2015 年 7 月，资金于 2013 年到位，计入当期损益 1,000,000.00 元。
2）根据泉发改〔2013〕310 号，公司获得 2013 年第三批产业技术研究与开发资金-电子政务
云计算安全管理服务 4,500,000.00 元，项目实施期间为 2013 年 6 月到 2015 年 6 月，资金于 2013
年到位，计入当期损益 937,500.00 元。
3）根据泉财指标〔2013〕1750 号，公司获得 2013 年有关科技项目计划-用于企业产品设计
的云平台关键技术研发与应用经费 1,350,000.00 元，资金于 2014 年到位，计入当期损益
225,000.00 元，2014 年确认损益 562,500.00 元；获得 2014 年有关科技项目计划-南音数字化系
统经费 400,000.00 元，资金于 2014 年到位，计入当期损益 300,000.00 元。
4）根据泉财指标〔2014〕531 号，公司获得 2014 年有关泉州市科技项目电子监察系统经费
100,000.00 元，资金于 2014 年到位，计入当期损益 25,000.00 元。
5）根据泉财指标〔2014〕1128 号，公司获得 2014 年有关智能交通大数据管理平台研发及推
广经费 800,000.00 元，资金于 2014 年到位，计入当期损益 200,000.00 元。
6）根据泉财指标〔2014〕1486 号，公司获得 2014 年第二批软件产业发展专项资金 500,000.00
元，资金于 2015 年到位；根据泉政文〔2015〕22 号，公司获得 2014 年度泉州市科学技术奖
100,000.00 元，资金于 2015 年到位；根据泉丰政综〔2014〕48 号，公司获得 2014 年度民营企业
“二次创业”项目-电子证照共享服务平台扶持资金 150,000.00 元，资金于 2015 年到位，计入当
期损益 625,000.00 元。
7）根据泉丰政科〔2015〕7 号《关于下达 2014 年福建省专利技术实施与产业化项目计划和
经费（战略性新兴产业）的通知》，公司获得一种面向用户资源的自定义方法专利技术的产业化
运用研究经费 150,000.00 元，资金于 2015 年到位，计入当期损益 100,000.00 元。
8）根据泉丰政科〔2015〕7 号《泉州市丰泽区科学技术局关于确定 2014 年度科技优惠政策
奖励事项的通知》，公司获得 2014 年度科技优惠政策奖励-区科学技术一等奖和三等奖奖金
70,000.00 元，资金于 2015 年到位，计入当期损益 70,000.00 元。
9）根据泉委人才〔2015〕2 号《关于公布泉州市“海纳百川”高端人才聚集计划 2014 年度
人才项目入选名单的通知》，公司获得泉州市“海纳百川”高端人才聚集计划 2014 年度人才项目
-市科技创新领军人才奖励资金 100,000.00 元，资金于 2015 年到位，计入当期损益 100,000.00
元。
10）根据泉政文〔2010〕46 号，公司获得扶持企业改制上市专项资金奖励-挂牌上市奖金
500,000.00 元，资金于 2015 年到位，计入当期损益 500,000.00 元。
11）根据泉财指标〔2015〕426 号《关于下达福建省 2015 年有关科技项目计划与经费的通知》，
公司获得省区域发展项目“城市智能交通物联网即插即用式智能接口研发与应用示范”奖金
1,000,000.00 元，资金于 2015 年到位，计入当期损益 125,000.00 元。
66、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
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非流动资产处置损
109,470.15 72,267.30 109,470.15
失合计
其中：固定资产处置
109,470.15 72,267.30 109,470.15
损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 130,000.00 6,600.00 130,000.00
其他 217,854.13 217,854.13
合计 457,324.28 78,867.30 457,324.28
67、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,067,308.78 4,763,507.17
递延所得税费用 -1,522,109.27 611,294.16
合计 2,545,199.51 5,374,801.33
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 24,721,381.69
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,708,207.25
子公司适用不同税率的影响 6,903.19
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -2,090,852.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,302,387.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 -381,445.94
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 2,545,199.52
68、 其他综合收益
无。
69、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非税费返还的政府其他补助 4,492,354.02 5,653,235.77
利息收入 4,637,867.78 540,502.70
租金收入 806,335.25 682,251.00
单位往来 15,295,507.00 8,699,226.19
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合计 25,232,064.05 15,575,215.66
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 3,022,388.27 2,385,418.45
管理费用 4,736,741.38 8,701,796.75
往来款 37,237,940.20 12,672,947.30
支付银行手续费 62,227.28 45,526.95
低值易耗品等存货 116,905.34
其他 472,756.04
合计 45,648,958.51 23,805,689.45
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 811,495.99
合计 811,495.99
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 230,870.00
合计 230,870.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据保证金 1,406,274.96 1,936,614.23
合计 1,406,274.96 1,936,614.23
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
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单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,176,182.18 26,999,359.48
加：资产减值准备 5,792,164.73 1,720,460.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
3,188,328.96 2,022,690.04
旧
无形资产摊销 3,490,816.22 2,014,311.38
长期待摊费用摊销 251,497.12 565,051.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
108,259.20 72,267.30
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 76,853.51 82,333.34
投资损失（收益以“－”号填列） -813,464.73 -555,146.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,522,109.27 611,294.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,842,410.29 -10,900,338.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -103,447,435.21 22,328,841.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,097,976.08 -25,134,650.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -111,639,293.66 19,826,472.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 280,857,045.34 146,292,963.71
减：现金的期初余额 576,577,893.01 159,179,522.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -295,720,847.67 -12,886,558.83
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 280,857,045.34 576,577,893.01
其中：库存现金 64,836.69 55,661.90
可随时用于支付的银行存款 280,792,208.65 576,522,231.11
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
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存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 280,857,045.34 576,577,893.01
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
其他说明：
无。
71、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 40,944,780.59 银行汇票保证金及银行保函保证金
应收票据
存货
固定资产 64,170,052.67 南威大厦 2 号楼银行授信抵押、产权证正在办理
无形资产 21,426,672.92 南威大厦 2 号楼土地使用权银行授信抵押
投资性房地产 35,039,883.16 南威大厦 2 号楼银行授信抵押、产权证正在办理
合计 161,581,389.34 /
其他说明：
2014 年 12 月 11 日，公司与中国光大银行股份有限公司泉州分行签定的综合授信协议，授信
编号为 QZEZ13032，最高授信额度人民币 12,500.00 万元整，有效使用期限为 2014 年 12 月 12 日
至 2015 年 12 月 11 日，并以公司拥有的泉州丰泽区法石段沿海大通道北侧南威大厦 2#楼的土地
使用权及其房屋作为抵押担保，同日并与该行签定最高额抵押合同，抵押合同编号为 QZMZ14038
号，最高抵押额度人民币 9,802.00 万元整，抵押期限到被担保债务全部清偿为止。
72、 外币货币性项目
□适用 √不适用
73、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
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(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
无。
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
除本报告“九、在其他主体中的权益之 1、在子公司中的权益”中所述 2015 年 6 月 12 日注
册成立的上海南信信息科技有限公司、2015 年 3 月 24 日注册成立重庆南威信息技术有限公司外，
报告期内无新设子公司。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
主要经 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 方式
北京南威科技有限公司 北京 北京 技术开发 100% 设立
宁德南威软件有限公司 宁德 宁德 软件开发 100% 设立
厦门市南威软件科技有限公司 厦门 厦门 软件开发 100% 设立
福建南威软件有限公司 福州 福州 软件开发 100% 设立
西安南威信息科技有限责任公司 西安 西安 软件开发 70% 设立
成都南威软件有限公司 成都 成都 软件开发 100% 设立
福建神威系统集成有限责任公司 福州 福州 技术开发 55% 设立
昌吉州南威软件有限公司 昌吉 昌吉 软件开发 100% 设立
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南威软件股份有限公司 2015 年半年度报告
江西南威软件有限公司 江西 江西 软件开发 100% 设立
南平南威软件有限公司 南平 南平 软件开发 100% 设立
海南科特尔科技有限公司 海南 海南 软件开发 100% 设立
重庆南威信息技术有限公司 重庆 重庆 软件开发 100% 设立
上海南信信息科技有限公司 上海 上海 软件开发 70% 设立
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
股比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
西安南威信息科技有限责
30% -215,765.92 1,176,437.19
任公司
福建神威系统集成有限责
45% -459,224.40 18,525,372.46
任公司
上海南信信息科技有限公
30% -101,043.51 -101,043.51
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
名
负 负
称
债 债
西
安
南
威
信
息
科
4,303,491.30 706,996.22 5,010,487.52 1,089,030.22 0 1,089,030.22 5,009,599.96 568,739.29 5,578,339.25 937,662.21 0 937,662.21
技
有
限
责
任
公
司
福
建
神
威 -130,387.3
53,317,726.44 2,493,451.84 55,811,178.28 12,046,461.71 12,046,461.71 18,764,649.43 2,140,178.47 20,904,827.90 -130,387.33 0
系 3
统
集
成
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有
限
责
任
公
司
上
海
南
信
信 0
息 .
361,507.53 197,395.41 558,902.94 895,714.63 0 895,714.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
科 0
技 0
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 金流量
西安南威信息科技
173,584.92 -719,219.75 -719,219.75 -747,273.42 210,943.39 -653,653.42 -653,653.42 -466,122.29
有限责任公司
福建神威系统集成
0.00 -1,020,498.66 -1,020,498.66 -15,564,436.68 0.00 -619,382.51 -619,382.51 -557,792.07
有限责任公司
上海南信信息科技
0.00 -336,811.69 -336,811.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无。
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无。
其他说明：
无。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
南京伍安
信息科技 南京 南京 技术开发 20% 权益法
有限公司
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京伍安信息科 南京伍安信息科
技有限公司 技有限公司
流动资产 1,469,007.45 1,606,772.58
非流动资产 3,550.00
资产合计 1,472,557.45 1,606,772.58
流动负债 -116.50 -116.50
非流动负债 454,000.00 500,000.00
负债合计 453,883.50 499,883.50
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额 203,734.79 221,377.82
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
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营业收入
净利润 -88,215.13 -88,388.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -88,215.13 -88,388.92
本年度收到的来自联营企业的股
利
其他说明
无。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、 其他
无。
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的实际控制人情况
实际控制人 表决权比例
身份证号 在本公司任职情况 持股比例（%）
名称 （%）
吴志雄 3505************1X 董事长、总经理 57.40 57.40
本企业最终控制方是吴志雄先生。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第四节《董事会报告》之（四）4“主要子公司、参股公司分析”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京伍安信息科技有限公司 参股公司
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建新微科技有限公司 其他
福建新丝路酒店有限公司 其他
新疆新微房地产开发有限公司 关联人（与公司同一董事长）
宁德新微投资有限公司 其他
福建天瑞房地产发展有限公司 其他
泉州微软技术中心 其他
其他说明
（1）公司的其他关联方
福建新微科技有限公司与公司属同一控股股东控制，宁德新微投资有限公司、新疆新微房地
产开发有限公司、福建新丝路酒店有限公司为福建新微科技有限公司的全资子公司；泉州宝诚汽
车维修服务有限公司由本公司控股股东的父亲控制；福建雪人股份有限公司系本公司董事周伟贤
担任其副总经理；福建天瑞房地产发展有限公司系因本公司控股股东委托吴紫阳持有 34%的股权。
（2）公司不具有收益权但实际承担其运营的特殊目的的主体情况
泉州微软技术中心于 2009 年 5 月 7 日依据《微软（中国）有限公司、福建南威软件工程发展
有限公司关于组建“泉州微软技术中心”的合作协议》成立，于泉州民政局注册，登记证号为“民
证字第 350500040006 号”，注册时资本为 100 万元。中心成立时，举办者为福建新微。2010 年
10 月福建新微出售后，举办者变更为公司。根据《微软（中国）有限公司、福建南威软件工程发
展有限公司关于组建“泉州微软技术中心”的合作协议》，泉州微软技术中心由公司自行发起设
立，微软（中国）有限公司不参与泉州微软技术中心的的经营与管理，并且对中心的盈利和亏损
不负任何责任。微软（中国）有限公司对泉州微软技术中心可在一定条件下提前 30 天通知合作双
方终止使用或变更“泉州微软技术中心”名称。
泉州微软技术中心设立的宗旨是通过整合国内外先进资源，搭建技术传递、技术交流、技术
人才培养的平台，促进福建省、泉州市信息化的健康发展；同时，借助微软全球的运作经验，为
福建省和泉州市信息化建设在战略层面上提供技术支持。泉州微软技术中心章程中规定，该中心
实现的盈余不分红，用于业务范围内的事业发展。
截止 2015 年 6 月 30 日，公司同泉州微软技术中心间不存在担保或抵押的情况。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
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(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
福建新微科技有限公司 房屋 29,388.00 0
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 - -
董事 512,896.42 532,674.00
监事 286,049.97 258,588.50
高级管理人员 410,012.31 468,733.00
合计 1,208,958.71 1,259,995.50
(8). 其他关联交易
无。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南京伍安信息科技有限公司 68,376.06 68,376.06
其他应付款 福建新微科技有限公司 14,694.00 14,694.00
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无。
5、 其他
无。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2015 年 6 月 30 日，公司向福建省公安厅、泉州市人民政府办公室、成都市工商行政管
理局、中共杭州市委办公厅网络中心、公安部科技信息代局、福州市城市地铁有限责任公司等 8
家单位开具银行保函 25,597,453.94 元；向杭州海康威视科技有限公司、北京神州数码有限公司、
福建新点信息科技有限公司、福建和成信达电子科技有限公司、南京多伦科技股份有限公司等 37
家供应商开具银行承兑汇票，银行承兑汇票保证金金额 15,347,326.65 元。
2014 年 12 月 11 日，公司与中国光大银行股份有限公司泉州分行签定的综合授信协议，授信
编号为 QZEZ13032，最高授信额度人民币 12,500.00 万元整，有效使用期限为 2014 年 12 月 12 日
至 2015 年 12 月 11 日，并以公司拥有的泉州丰泽区法石段沿海大通道北侧南威大厦 2#楼的土地
使用权及其房屋作为抵押担保，同日并与该行签定最高额抵押合同，抵押合同编号为 QZMZ14038
号，最高抵押额度人民币 9,802.00 万元整，抵押期限到被担保债务全部清偿为止。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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拟分配的利润或股利 18,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 18,000,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
南威软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年 1 月 30 日发布《关于重大事项暨股
票复牌公告》（公告编号：2015-016）：公司实际控制人吴志雄先生应相关部门要求协助调查，
暂不能履行董事长职责。2015 年 7 月 20 日，公司董事长吴志雄先生已结束协助调查工作，返回
公司履职。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏
损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；
（3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。
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按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达
到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的
范围，直到该比重达到 75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经
营分部合并，作为一个报告分部。
（3）分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比
例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部间抵销 合计
- - - -
（1）主营业收入（分地区）
项目 主营业务收入 主营业务成本
福建省内 115,061,717.23 82,588,121.39
福建省外 28,177,341.12 10,735,256.61
合计 143,239,058.35 93,323,378.00
（2）主营业务收入（分产品）
项目 主营业务收入 主营业务成本
软件开发 28,902,199.59 2,764,686.52
系统集成 108,283,438.82 90,069,917.91
技术服务 6,053,419.94 488,773.57
合计 143,239,058.35 93,323,378.00
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
因公司资产、负债为各个产品和地区共同占有，故没有按分部披露。
(4). 其他说明：
无。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、 其他
无。
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 169,699,403.76 99.85 15,386,627.59 9.08 154,312,776.17 108,779,219.61 99.57 10,066,765.46 9.25 98,712,454.15
应收账款
其中：关联组合 248,994.00 0.15 248,994.00 221,096.56 0.20 221,096.56
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 474,800.00 0.43 474,800.00 100.00
的应收账款
合计 169,699,403.76 / 15,386,627.59 / 154,312,776.17 109,254,019.61 / 10,541,565.46 / 98,712,454.15
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 127,885,565.13 3,842,641.02 0.03
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 127,885,565.13 3,842,641.02 0.03
1至2年 24,461,543.43 2,446,154.34 0.10
2至3年 3,247,610.48 649,522.10 0.20
3 年以上
3至4年 9,587,357.54 4,793,678.77 0.50
4至5年 4,313,479.08 3,450,783.26 0.80
5 年以上 203,848.10 203,848.10 1.00
合计 169,699,403.76 15,386,627.59
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,845,062.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备
客户一 10,079,800.00 5.81 315,400.00
客户二 10,023,242.95 5.77 300,697.29
客户三 7,443,299.40 4.29 223,298.98
客户四 7,267,522.00 4.19 218,025.66
客户五 7,060,215.11 4.07 706,021.51
小计 41,874,079.46 24.12 1,763,443.44
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 34,462,825.97 100.00 2,897,177.37 8.41 31,565,648.60 23,833,358.36 100 1,965,755.30 8.25 21,867,603.06
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 34,462,825.97 / 2,897,177.37 / 31,565,648.60 23,833,358.36 / 1,965,755.30 / 21,867,603.06
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 19,870,157.95 482,827.45 0.03
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 19,870,157.95 482,827.45 0.03
1至2年 6,540,622.27 388,131.26 0.10
2至3年 5,526,428.07 325,780.52 0.20
3至4年 1,313,720.00 656,860.00 0.50
4至5年 841,597.68 673,278.14 0.80
5 年以上 370,300.00 370,300.00 1.00
合计 34,462,825.97 2,897,177.37 0.08
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 931,422.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 10,016,043.80 9,895,585.70
往来款 10,332,744.67 8,410,583.63
招投标保证金 6,074,396.00 3,209,563.65
日常业务预付款 2,250,382.16 1,262,746.73
员工备用金 5,528,507.66 924,308.65
押金 260,751.68 130,570.00
合计 34,462,825.97 23,833,358.36
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
母子公司间
其他应收客户一 7,624,703.13 22.12
关联交易
其他应收客户二 投标保证金 1,800,000.00 1 年以内 5.22 54,000.00
其他应收客户三 履约保证金 1,749,578.00 1至3年 5.08 82,713.34
母子公司间
其他应收客户四 1,028,822.21 2.99
关联交易
日常业务预
其他应收客户五 1,000,000.00 1 年以内 2.90 30,000.00
付款
合计 / 13,203,103.34 / 166,713.34
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
其他说明：
无。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 90,000,000.00 90,000,000.00 64,250,000.00 0.00 64,250,000.00
对联营、合营
155,646.34 155,646.34 181,377.82 0.00 181,377.82
企业投资
合计 90,155,646.34 0.00 90,155,646.34 64,431,377.82 0.00 64,431,377.82
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
北京南威科技 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
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有限公司
宁德南威软件
1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
有限公司
厦门市南威软
件科技有限公 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
司
福建南威软件
20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
西安南威信息
科技有限责任 3,500,000.00 0.00 3,500,000.00
公司
昌吉州南威软
5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
件有限公司
成都南威软件
1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
有限公司
福建神威系统
集成有限责任 13,750,000.00 13,750,000.00 27,500,000.00
公司
江西南威软件
5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
有限公司
南平南威软件
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
海南科特尔科
1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
重庆南威科技
0.00 0.00
有限公司
上海南信信息
0.00 0.00
科技有限公司
合计 64,250,000.00 25,750,000.00 0 90,000,000.00 0 0
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣
告
其
发
他 其 计
放 减值
追 减 综 他 提
期初 权益法下确 现 期末 准备
投资单位 加 少 合 权 减 其
余额 认的投资损 金 余额 期末
投 投 收 益 值 他
益 股 余额
资 资 益 变 准
利
调 动 备
或
整
利
润
二、联营
企业
南京伍安
181,377.82 -25,731.48 155,646.34
信息科技
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有限公司
小计 181,377.82 -25,731.48 155,646.34
合计 181,377.82 -25,731.48 155,646.34
其他说明：
无。
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 143,216,416.84 97,589,178.06 97,589,178.06 89,470,087.86
其他业务收入 806,335.25 203,394.14 682,251.00 162,641.17
合计 144,022,752.09 97,792,572.20 141,249,955.08 89,632,729.03
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -25,731.48 -5,812.12
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
银行理财产品产生的投资收益 839,196.21 560,958.90
合计 813,464.73 555,146.78
6、 其他
无。
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -108,259.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
5,913,900.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 839,196.21
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,597.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,011,261.10
少数股东权益影响额
合计 5,597,978.28
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.22 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司
2.55 0.22 0.22
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人签名的半年度报告文本。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：吴志雄
董事会批准报送日期：2015 年 7 月 27 日
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