上海爱建股份有限公司
600643
2013 年年度报告
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人范永进、主管会计工作负责人赵德源及会计机构负责人(会计主管人员)庄海燕声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
公司 2013 年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2013 年度归属于母公司所有者的净利润为 475,254,651.85 元,可供分配利润为 630,470,653.62 元。
根据公司经营发展的实际情况,兼顾股东合理的投资回报和公司的可持续发展,提议公司 2013 年度利润分配预案为:以 2013 年末总股本 1,105,492,188 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利 0.60 元人民币(含税)。本次不实施资本公积转增股本,也不使用未分配利润进行送股。
该利润分配预案尚需提交股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
目 录第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 3第二节 公司简介........................................................................................................................... 4第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节 董事会报告....................................................................................................................... 8第五节 重要事项......................................................................................................................... 19第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 25第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 30第八节 公司治理......................................................................................................................... 37第九节 内部控制......................................................................................................................... 40第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 41第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 162
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
公司、本公司、爱建股份 指 上海爱建股份有限公司
爱建信托、爱建信托公司 指 上海爱建信托有限责任公司
爱建资产、爱建资产管理公司 指 上海爱建资产管理有限公司
爱建产业、爱建产业发展公司 指 上海爱建产业发展有限公司
爱建租赁、爱建融资租赁公司 指 上海爱建融资租赁有限公司
爱建资本、爱建资本管理公司 指 上海爱建资本管理有限公司
爱建财富、爱建财富管理公司 指 上海爱建财富管理有限公司
爱建特种基金会 指 上海工商界爱国建设特种基金会
上海国际集团 指 上海国际集团有限公司
经怡实业 指 上海经怡实业发展有限公司
大新华投资 指 上海大新华投资管理有限公司
汇银投资 指 上海汇银投资有限公司
上海市工商联 指 上海市工商业联合会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日二、重大风险提示:
公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第二节 公司简介一、公司信息
公司的中文名称 上海爱建股份有限公司
公司的中文名称简称 爱建股份
公司的外文名称 SHANGHAI AJ CORPORATION
公司的外文名称缩写 AJC
公司的法定代表人 范永进二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 范永进(代行)
联系地址 上海市零陵路 599 号
电话 021-64396600
传真 021-64392118
电子信箱 dongmi@aj.com.cn三、基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区泰谷路 168 号
公司注册地址的邮政编码 200131
公司办公地址 上海市零陵路 599 号
公司办公地址的邮政编码 200030
公司网址 http://www.aj.com.cn
电子信箱 xinfang@aj.com.cn四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海市零陵路 599 号五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 爱建股份 600643 S 爱建六、公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
经营期间 主营业务的范围 变化情况描述
中外合资,合作,补偿贸易,进料来料加工,技 公司建立之初的主营业务。1994.7~1997.5
术引进。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
中外合资,合作,补偿贸易,进料来料加工,技 增加了自办联办企业,委托、1997.5~1998.5 术引进,自办联办企业,委托、代办有关进出口 代办有关进出口业务,住宅
业务,住宅建造与销售、咨询业务。 建造与销售、咨询业务。
实业投资,房地产开发、经营及咨询,外经贸部 增加了实业投资业务。1998.5~2007.8
批准的进出口业务(按批文),商务咨询。
实业投资,投资管理,房地产开发、经营及咨询,增加了投资管理业务。2007.8~2011.6 外经贸部批准的进出口业务(按批文),商务咨询,
(涉及行政许可的凭许可证经营)。
实业投资,投资管理,外经贸部批准的进出口业 减少了房地产开发、经营及
2011.6~至今 务(按批文),商务咨询,(涉及行政许可的凭许 咨询业务。
可证经营)。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司自上市以来至本报告期末,第一大股东为上海工商界爱国建设特种基金会,未发生过变化。2012 年 6 月,公司完成非公开发行股票后,上海国际集团成为公司第二大股东。七、其他有关资料
立信会计师事务所(特殊普通
名称
公司聘请的会计师事务所名称(境内) 合伙)
办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
名称 德邦证券有限责任公司
上海市福山路 500 号城建国际
办公地址
中心 26 楼
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人
邬健敏、赵麟
姓名
2012 年 6 月 7 日至 2013 年 12
持续督导的期间
月 31 日
名称 国泰君安证券股份有限公司
上海市银城中路 168 号上海银
办公地址
行大厦 20 楼
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人
李宁、张宁
姓名
2012 年 6 月 7 日至 2013 年 12
持续督导的期间
月 31 日
名称 平安证券有限责任公司
上海市陆家嘴环路 1333 号中国
办公地址
平安金融大厦 26 楼
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人
邹文琦
姓名
公司股改实施后至所有因股改
持续督导的期间
形成的限售股解禁为止
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 178,238,165.07 239,340,922.15 -25.53 300,716,891.18归属于上市公司股东的净利
475,254,651.85 321,209,764.83 47.96 119,527,420.27润归属于上市公司股东的扣除
252,904,112.85 200,124,659.34 26.37 62,213,723.79非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净
-775,759,110.15 -918,036,564.59 不适用 -215,858,873.52额
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 同期末增减 2011 年末
(%)归属于上市公司股东的净资
4,714,722,707.07 4,234,907,329.08 11.33 1,359,188,792.68产
总资产 5,963,199,895.77 4,444,597,140.18 34.17 1,911,672,343.27(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.430 0.326 31.90 0.146
稀释每股收益(元/股) 0.430 0.326 31.90 0.146扣除非经常性损益后的基本
0.229 0.203 12.81 0.076每股收益(元/股)
减少 0.03 个百
加权平均净资产收益率(%) 10.63 10.66 9.19
分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 0.99 个百
5.65 6.64 4.78
平均净资产收益率(%) 分点二、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 -630,493.69 -38,818.34 49,164,341.63计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
21,753,200.00 5,973,900.00 4,810,062.51家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资
112,233,522.55 101,282,545.68 16,334,811.65产的损益
除同公司正常经营业务 19,647,533.13 33,368,059.24 -2,179,473.71
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应
89,781,604.89 1,908,480.62 417,800.25收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损
2,877,056.94益除上述各项之外的其他
-88,957.32 890,578.95 420,119.47营业外收入和支出
少数股东权益影响额 7,018.38 -1,390,162.08 576.26
所得税影响额 -23,229,945.88 -20,909,478.58 -11,654,541.58
合计 222,350,539.00 121,085,105.49 57,313,696.48三、采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 228,681,231.76 151,995,448.92 -76,685,782.84 8,207,323.10可供出售金融资
229,447,515.55 106,247,445.08 -123,200,070.47 11,238,754.95产
合计 458,128,747.31 258,242,894.00 -199,885,853.31 19,446,078.05
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年工作的总体回顾:
2013 年是公司进入“发展振兴”历史新阶段、进行全面布局的一年。公司全体干部员工抓住机遇,奋力开拓,有力有序推进各项工作,取得了显著成效:
1、经济效益方面:2013 年,公司经济效益持续增长,公司价值不断提升。报告期内,按合并报表,公司实现营业总收入 8.10 亿元,同比增长 23.95%;实现归属于母公司的净利润为4.75 亿元,同比增长 47.96%;实现每股收益 0.43 元/股。
2、平台建设方面:2013 年,公司战略规划所确定的“1+6”业务布局基本完成。在保持爱建信托良好发展势头的同时,公司先后完成了爱建租赁、爱建资本和爱建财富 3 家子公司的组建工作,以及爱建资产、爱建产业 2 家子公司的改制工作。
3、团队建设方面:一是内外并重,选优配强各级经营班子,包括股份公司、子公司高管,本部中层干部;二是通过公开招聘,内部调整等方式,充实公司系统员工队伍;三是完善公司组织架构,完成职能总部翻牌和定岗、定责、定编工作;四是全面落实经营管理责任制。
4、内部管控方面:一是对新设立、改制的 5 家子公司,全面启动内控建设;二是进一步强化“纵横结合,以纵为主”的条线管理,明确条线管理的具体职责和内容;三是根据公司实际情况变化,修订了《总经理工作细则》,成立了总经理下设的投融资、合规与风险、审计与处罚、预算考核四个管理委员会;四是针对完成定向增发以后公司资产规模的变化,及时对 6 家子公司实施授权方案,实现管控全覆盖;五是开展多次内部审计工作,提出多项审计意见和建议。
5、业务协同方面:在业务布局全面展开的同时,公司大力推进业务协同,通过成立业务协同联席会议,精心打造爱建系统各项业务协同联动发展的价值链。
6、发展规划方面:报告期内,公司在全面贯彻落实《战略定位与业务发展规划》的基础上,开始着手考虑新的发展规划。同时,公司积极把握设立中国(上海)自贸区的良机,成立自贸区业务开拓领导小组,设立自贸区商业保理公司,并通过调研形成了深化推进自贸区各项业务的工作方案,为全面开展自贸区业务奠定了基础。
7、文化建设方面:一是恢复了公司外网的开通,扩大了公司影响力;二是创办了《爱建视界》企业内刊,出版了多本书册;三是开展媒体主动管理工作,与一批国内主流媒体建立了良好的互动关系;四是启动公司信息系统规划和财务信息系统建设工作;五是通过股权收购方式购置了办公大楼—“怡甸大厦”,作为自有办公场地,进一步提升了公司对外形象。
经过 2013 年有效工作,公司已呈现出稳健快速发展的良好态势。2014 年,公司将进一步围绕公司战略定位,明确核心资产,拓展业务布局,壮大经济实力,夯实发展基础。同时,公司将深入练好内功,进一步加强团队建设,强化风险管控,加快形成公司核心竞争力,实现发展振兴新突破。(一) 主营业务分析1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 178,238,165.07 239,340,922.15 -25.53
营业成本 100,407,378.43 149,998,750.37 -33.06
销售费用 9,304,222.61 14,140,343.98 -34.20
管理费用 258,109,284.85 187,320,981.89 37.79
财务费用 3,563,852.67 4,527,058.63 -21.28
经营活动产生的现金流量净额 -775,759,110.15 -918,036,564.59
投资活动产生的现金流量净额 -309,881,054.37 -678,164,353.34
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 746,090,813.31 2,292,076,564.60 -67.45
利息收入 211,247,086.41 116,987,614.18 80.57
手续费及佣金收入 420,382,883.71 297,073,010.94 41.512、收入(1) 主要销售客户的情况
2013 年度,公司前五名客户收入累计总额为人民币 3,858.59 万元,占本期营业收入的 21.65%。3、成本(1) 成本分析表
单位:元分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
工业 原材料 7,435,278.83 7.41 12,596,477.28 8.40 -40.97
商业 库存商品 65,288,589.62 65.02 108,183,702.87 72.12 -39.65
人工工资、维
物业管理 8,642,336.97 8.61 8,279,836.94 5.52 4.38
护费旅游饮食
折旧 1,192,469.50 1.19 960,000.00 0.64 24.22服务业
融资租赁 借款利息及
1,768,554.27 1.76
业 保险费
开发产品成
其他 16,080,149.24 16.01 19,978,733.28 13.32 -19.51
本等4、费用
2013 年度,公司销售费用 9,304,222.61 元,同比减少 34.20%,主要系商业销售规模及收入减少而引起的销售费用减少;管理费用 258,109,284.85 元,同比增加 37.79%,主要系业绩增长及人数增加导致职工薪酬增加,及增加子公司导致办公费用增加;公司所得税费用140,478,809.33 元,同比增加 42.20%, 主要系利润总额上升,导致本期应纳税所得额大幅上升。5、现金流
单位:元 币种:人民币
变动
项目 本期数 上年同期数 变动原因
幅度经营活动产
生的现金流 -775,759,110.15 -918,036,564.59 15.50%量净额
主要系子公司爱建信托公投资活动产
司减少理财产品、债券投
生的现金流 -309,881,054.37 -678,164,353.34 54.31%
资规模,导致现金流量增量净额
加。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
筹资活动产 主要系公司去年同期非公
生的现金流 746,090,813.31 2,292,076,564.60 -67.45% 开发行募集资金到账,今
量净额 年无此因素。(1)经营活动流入主要为子公司爱建信托公司收取的利息、手续费及佣金收入,经营活动流出主要为子公司爱建信托公司发放的贷款及增加的返售金融资产、子公司爱建融资租赁公司购买的融资租赁资产。(2)投资活动流入主要为子公司爱建信托公司收回债券及银行保本理财产品;投资活动流出主要为子公司爱建信托公司购买债券及银行保本理财产品。(3)筹资活动流入主要为银行借款,筹资活动流出主要为归还银行借款及利息支出。(4)本报告期公司净利润 475,285,877.62 元,与经营活动存在重大差异,主要是子公司爱建信托公司发放贷款增加及子公司爱建融资租赁公司购买融资租赁资产。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
减少 2.83
商业 72,195,654.07 65,288,589.62 9.57 -41.54 -39.65
个百分点
融资租赁业 24,772,416.29 1,768,554.27 92.862、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东地区 126,097,658.43 -20.10
香港特别行政区 385,724.44 -0.06(三) 资产、负债情况分析1、资产负债情况分析表
单位:元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 末变动比例
(%) (%) (%)
货币资金 765,625,461.87 12.84 1,106,957,702.02 24.91 -30.84交易性金融资
151,995,448.92 2.55 228,681,231.76 5.15 -33.53产
预付款项 222,272,945.82 3.73 5,885,636.33 0.13 3,676.53买入返售金融
350,918,027.39 5.88 250,000,000.00 5.62 40.37资产
一年内到期的 447,735,755.43 7.51 54,000,000.00 1.21 729.14
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告非流动资产
其他流动资产 421,381,400.00 7.07 455,881,400.00 10.26 -7.57发放委托贷款
1,678,050,000.00 28.14 1,242,450,000.00 27.95 35.06及垫款可供出售金融
106,247,445.08 1.78 229,447,515.55 5.16 -53.69资产持有至到期投
20,000,000.00 0.45 -100.00资
长期应收款 665,317,235.18 11.16
长期股权投资 365,953,466.14 6.14 359,737,701.16 8.09 1.73其他非流动资
629,510,848.15 10.56 308,680,848.15 6.95 103.94产
短期借款 399,500,000.00 6.70
应交税费 50,254,404.03 0.84 64,562,070.79 1.45 -22.16
其他应付款 76,232,296.15 1.28 60,007,794.73 1.35 27.04
长期借款 352,468,400.00 5.91
长期应付款 61,151,325.71 1.03 3,065,504.63 0.07 1,894.82货币资金:主要系去年同期有筹资活动(系非公开发行股票)现金流入,今年无此因素。交易性金融资产:主要系子公司爱建信托公司本期减少交易性债券投资及基金投资。预付款项:主要系子公司爱建资产管理公司预付收购怡科公司款项。买入返售金融资产:系子公司爱建信托公司本期返售金融资产投资金额增加。一年内到期的非流动资产:主要系一年内到期的持有至到期投资及一年内到期的长期应收款转入。发放委托贷款及垫款:主要系子公司爱建信托公司发放贷款增加。可供出售金融资产:主要系子公司爱建信托公司本期减少可供出售债券投资。持有至到期投资:系转至一年内到期的非流动资产。长期应收款:系子公司爱建融资租赁公司开展业务产生的应收融资租赁款。其他非流动资产:主要系本期新增信托计划及兑付的哈尔滨信托资产转入。短期借款:系公司本期取得银行借款。长期借款:系子公司爱建融资租赁公司开展业务产生的银行借款增加。长期应付款:主系子公司爱建融资租赁公司开展业务产生的应付租赁保证金增加。2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
公司交易性金融资产、可供出售金融资产按公允价值计量,本报告期交易性金融资产产生的公允价值损益为 4,200,177.16 元,可供出售金融资产产生的公允价值变动为-1,686,755.73 元。
本报告期购买交易性金融资产 20.69 亿元,出售交易性金融资产 21.53 亿元;本报告期购买可供出售金融资产 0.50 亿元,出售可供出售金融资产 1.71 亿元。(四) 核心竞争力分析
2013 年是爱建股份步入发展振兴的重要阶段,也是公司围绕“财富管理与资产管理”战略定位,实现做大做强目标的起步阶段。公司在 2013 年完成了“1+6”综合金融平台架构的铺设,相继成立了爱建资本、爱建资产、爱建租赁、爱建产业以及爱建财富公司,金融、类金融、投资与资产管理以及产业四大业务板块逐步完善。公司 2013 年的盈利能力继续稳步增长,旗下爱建信托公司 2013 年的营业收入和利润的增幅均超过 50%,行业地位稳中有升。
随着上海国际金融中心建设的推进和中国(上海)自贸区的建设,上海本地金融企业将获得新一轮的发展机遇。作为上海市管金融企业之一,伴随着新一轮上海国资国企改革的开展,公司将迎来业务发展的新机遇。爱建股份是一家整体上市的金融投资控股集团,整体上市平台可以为公司旗下各业务的发展打通资本通道。公司打造的核心竞争力主要体现在以下两方面:
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
1、综合型
公司的核心竞争力之一是能为客户提供综合性金融服务。根据公司未来的业务架构,公司将开展信托、证券、融资租赁、投资管理、不动产管理等综合管理业务,按照标准化和现金流稳定等要求进行资产最优配置,为客户提供综合型、一体化的金融增值服务,凸显公司的综合服务能力和价值创造能力。
2、协同性
不同业务单位之间协同发展是公司另一大核心竞争力。公司在行业选择时,将协同性作为一项重要选择指标;不同业务模块运营过程中,在建立严格的防火墙和加强风控的前提下,公司积极推动不同业务之间的衔接、支撑和互补作用,促使爱建整体效益与客户价值的最大化。因此,与一般的金融企业相比,爱建股份的协同优势更易发挥,而且不易被同行复制。目前,公司内部已建立了业务协同联席会议等组织机构,同时在梳理拟定与内部协同相对应的激励约束机制。(五) 投资状况分析1、对外股权投资总体分析
单位:元 币种:人民币报告期内公司投资额
765,800,000.00报告期内公司投资额与上年同比变动数
-1,234,200,000.00报告期内公司投资额与上年同比变动幅度(%)
-61.71
被投资的公司名称 主要经营业务 占被投资公司权益的比例(%)
投资管理,资产管理,商务上海爱建资产管理有限公司
咨询等 100.00
融资租赁业务;租赁业务;上海爱建融资租赁有限公司
向国内外购买租赁财产等 100.00
资产管理,股权投资,股权
上海爱建资本管理有限公司 投资管理,实业投资,投资
100.00
管理等
实业投资、资产管理、投资
管理、企业管理、商务咨询。上海爱建产业发展有限公司
(涉及行政许可的,凭许可 100.00
证经营)
爱建(香港)有限公司 进出口贸易、租赁等
100.00
理财咨询,理财产品的研究
上海爱建财富管理有限公司 开发及技术咨询,投资咨
100.00
询、投资管理等
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
自动化控制系统设计、施
工、维修,建筑智能化系统
龙创节能系统股份有限公司 〈5.00
集成,节能科技领域技术服
务等
企业管理服务,资产管理,上海浦江租赁信息服务平台
投资咨询、商务咨询、市场
管理有限公司 8.00
营销策划等(1) 证券投资情况
期末账面价 占期末
持有数量 报告期损益
序 证券 证券 最初投资金 值 证券总
证券简称
号 品种 代码 额(元) 投资比
(股) (元)
(元) 例(%)
1 股票 600000 浦发银行 18,060,260.04 1,690,000 15,936,700.00 87.82 101,400.00
ST 联 华
2 股票 900913 167,565.66 130,000 1,410,822.66 7.77 967,129.21
B
3 股票 900902 市北 B 股 169,012.71 205,390 800,182.82 4.41 224,406.26
合计 18,396,838.41 / 18,147,705.48 100 1,292,935.47(2) 持有其他上市公司股权情况
单位:元
证 占该公
会计
证券 券 最初投资成 司股权 期末账面价 报告期所有 股份
报告期损益 核算
代码 简 本 比例 值 者权益变动 来源
科目
称 (%)
浦 可供
发 出售 设立
600000 1,269,105.00 0.03 50,424,831.54 2,941,002.90 -2,620,166.22
银 金融 投资
行 资产
可供
百
出售 设立
600637 视 7,315.68 0.0002 101,556.59 57,961.70
金融 投资
通
资产
合计 1,276,420.68 / 50,526,388.13 2,941,002.90 -2,562,204.52 / /(3) 持有非上市金融企业股权情况
占该
持有
所持 公司 报告期所有 会计
最初投资金额 数量 期末账面价值 报告期损 股份
对象 股权 者权益变动 核算
(元) (股 (元) 益(元) 来源
名称 比例 (元) 科目
)
(%)申银
长期
万国 设立
6,000,000.00 <1 6,000,000.00 485,828.00 股权
证券 投资
投资有限
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告公司上海
国际 长期
1,799,856.0 设立
信托 14,999,200.00 <1 14,999,200.00 股权
0 投资
投资 投资公司上海
银行 长期
设立
股份 767,700.00 <1 767,700.00 212,959.98 股权
投资
有限 投资公司天安
保险 长期
设立
股份 16,284,645.60 <5 8,142,322.80 股权
投资
有限 投资公司爱建
证券 长期
设立
有限 222,500,000.00 20.23 241,722,469.64 1,376,712.35 -1,508,234.50 股权
投资
责任 投资公司
合计 260,551,545.60 / 271,631,692.44 3,875,356.33 -1,508,234.50 / /(4) 买卖其他上市公司股份的情况
报告期买入 报告期卖出
期初股份数 使用的资金 期末股份数 产生的投资
股份名称 股份数量 股份数量
量(股) 数量(元) 量(股) 收益(元)
(股) (股)
ST 联华 413,605 413,605 5,828,544.252、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况委托贷款项目情况
单位:万元 币种:人民币
贷款
借款方 委托贷款 贷款 是否 是否关 是否 是否 投资
利率 借款用途
名称 金额 期限 逾期 联交易 展期 涉诉 盈亏
(%)
上海众轩 归还浦发银
5个
置业有限 4,000.00 6.00 行到期的委 否 否 否 否 248.26
月
公司 托贷款3、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告主要子公司(1)上海爱建信托有限责任公司(本公司持股100%):经营范围为资金信托,动产信托,不动产信托,有价证券信托,其他财产或财产权信托,作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务,经营企业资产的重组、购并及其项目融资、公司理财、财务顾问等业务,受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务,办理居间、咨询、资信调查等业务,代保管及保管箱业务,以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产,以固有财产为他人提供担保,从事同业拆借,法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。(企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营)。该公司注册资本为人民币30亿元,报告期末总资产为324,303.39万元,净资产为315,450.45万元。2013年度营业总收入为63,163.00万元,营业利润为47,545.15万元,净利润为36,508.56万元。(2)上海爱建资产管理有限公司(本公司持股100%):成立时间为2013年6月6日,经营范围为投资管理,资产管理,商务咨询,工程管理领域内的技术咨询、技术服务,物业管理,企业管理咨询。(涉及行政许可的,凭许可证经营)。该公司注册资本为人民币25,000万元,报告期末总资产为45,103.73万元,净资产为25,077.65万元,2013年度净利润为4.63万元。(3)上海爱建产业发展有限公司(本公司持股100%):成立时间为2013年7月3日,经营范围为实业投资、资产管理、投资管理、企业管理、商务咨询。(涉及行政许可的,凭许可证经营)。该公司注册资本为20,000万元,报告期末总资产为10,931.72万元,净资产为10,924.74万元,2013年度净利润为20.86万元。(4)上海爱建融资租赁有限公司(本公司持股100%):成立时间为2013年4月23日,经营范围为融资租赁业务;租赁业务;向国内外购买租赁财产;租赁财产的残值处理及维修;租赁交易咨询和担保。(涉及行政许可的凭许可证经营)。该公司注册资本为30,000万元,报告期末总资产为88,555.56万元,净资产为20,857.37万元,2013年度净利润为857.37万元。(5)上海爱建资本管理有限公司(本公司持股100%):成立时间为2013年5月30日,经营范围为资产管理,股权投资,股权投资管理,实业投资,投资管理,投资咨询,商务信息咨询,财务咨询(不得从事代理记账)。(企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营)。该公司注册资本为10,000万元,报告期末总资产为10,078.15万元,净资产为10,029.69万元,2013年度净利润为2.65万元。(6)上海爱建财富管理有限公司(本公司持股100%):成立时间为2013年9月23日,经营范围为理财咨询,理财产品的研究开发及技术咨询,投资咨询、投资管理,资产管理,财务咨询(除代理记账)。(企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营)。该公司注册资本为5,000万元,报告期末总资产为5,062.37万元,净资产为5,018.03万元,2013年度净利润为18.03万元。(7)爱建(香港)有限公司(本公司持股100%):经营范围为一般贸易和投资。该公司注册资本为500万港元,2013年2月变更为8146.2970万港元,报告期末总资产为10,450.93万元,净资产为7,346.63万元,2013年度净利润为亏损162.66万元。主要参股公司(1)上海爱建建筑设计院有限公司(本公司持股30%):经营范围为国内外建筑装潢工程设计和咨询服务,工程总承包(涉及行政许可的,凭许可证经营)。该公司注册资本为人民币300万元。(2)爱建证券有限责任公司(本公司合并持股20.23%):经营范围为证券的承销和上市推荐;证券自营;代理证券买卖业务,代理证券还本付息和红利的支付;证券投资咨询;资产管理;发起设立证券投资基金和基金管理公司;中国证监会批准的其他业务。该公司注册资本为人民币11亿元。5、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
随着我国金融业改革步伐的加快,金融机构已步入“大资产管理”时代,各竞争主体纷纷扩容,“你中有我”、“我中有你”的混业经营格局取代了原有的"银证保"界限分明的格局。新的行业竞争格局压缩了原有制度红利,也为各类机构的混业经营提供了崭新的发展机遇,整个资产管理行业的产业链不断延伸,跨界竞争与合作更为常态化。
1、信托行业
2013 年,信托公司信托资产总规模为 10.91 万亿元,同比增长 46.00%,再创历史新高。各公司经营效果也继续保持良好的势头,2013 年信托公司全行业经营收入总额 832.60 亿元,平均每家 12.24 亿元,同比分别增长 30.42%和 26.58%。相对于我国整个资产管理市场规模,信托规模依然有上升空间,发展前景依然光明。
2013 年以来,支撑信托业过去几年快速增长的非标准化私募融资信托模式逐渐呈现需求递减、风险递增、竞争加剧的趋势,信托行业经营模式迫切需要转型,未来基于私募投行的业务优化、基于资产管理和财富管理的业务转型将是信托行业的发展方向。
2、融资租赁行业
随着 2013 年国务院有关租赁业的相关政策出台以及中国(上海)自贸区对融资租赁行业的制度支持,国家已经将融资租赁业提高到支持国民经济发展的新高地。截至 2013 年底,融资租赁行业的注册资金达到 3060 亿元人民币,比上年增长 61.9%;全国融资租赁合同余额约为 2.1万亿元,比上年底增长 35.5%。融资租赁业作为促进资金利用效率、调整资金和技术结构以及开辟利用外资、引进先进技术的新途径,已经成为国民经济运转中重要的一环。
未来,随着中国经济的快速增长,城镇化、工业化的步伐将大力推进,传统行业将更新升级,新兴行业和装备制造业也将迎来快速发展;同时随着“医改”、“教改”的稳步落实,与此相关的固定资产和新增设备的投资需求将持续增长。伴随着国家相关政策的支持,我国的融资租赁行业将会在未来得到快速发展。
3、私募股权投资行业
中国私募股权市场活跃度自 2011 年后开始即呈现下滑态势,2012-2013 年投资规模较之前出现了小幅下降。私募股权投资行业过去两年面临着筹资困难、投资活跃度下降和竞争激烈等内外部环境,行业面临着巨大的转型压力。未来,随着资本市场改革的加速推进,注册发行体制改革及配套措施的完善,以及新三板的扩容,中国私募股权市场在经历调整之后将重新出发,有望逐渐走出近两年来持续的低谷期,迎来更好的发展。
4、不动产管理
对房地产市场的调控是整个 2013 年全国房地产市场发展主旋律,预计 2014 年依然延续。但新型城市化的建设,又为房地产开发提供了机遇;随着美国量化宽松的货币政策的逐步取消,国际资金回流美国将可能成为一种趋势,加之我国继续采取相对稳健的货币政策和加强控制地方政府的债务扩大,所以可以预计未来市场的资金处于偏紧状态。因此对于不动产管理业务的发展,可谓机遇与挑战并存。
5、第三方财富管理行业
经济高速增长带动了个人财富的积累,货币超发与隐性通胀促进了财富管理需求,富裕人群的增加有利于资产管理行业发展。未来机构间资产管理业务边界将变得更加模糊,泛资产管理业务已经兴起,中国第三方财富管理市场存在巨大广阔的发展空间。(二) 公司发展战略
公司的战略定位是打造成为一家以金融业为主体,专注于提供财富管理和资产管理综合服务的成长性上市公司。2013 年,公司已完成“1+6”综合金融平台的业务布局。未来,公司将充分应对国家创新驱动发展与经济转型的新局面,紧紧把握上海国际金融中心和中国(上海)自贸区建设的新机遇,继续围绕以上战略定位,促进子公司各业务板块健康、快速、均衡发展,
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告促进不同业务单元之间紧密合作和协同发展,实现公司整体利益最大化。(三) 经营计划
公司 2014 年的工作重点主要包括以下:
1、夯实核心板块,确定核心资产。公司将以充实金融主业、拓展业务布局为目标,强化战略定位和竞争能力;以形成产融结合的业务结构为重点,明确公司未来长期发展所需要的核心资产,并为开展新一轮资产配置做好准备。
2、推进区域化发展,探索国际化路径。公司将抓住全面深化改革、自贸区建设以及国资国企改革等一系列重大历史机遇,充分利用公司体制机制优势和现有平台,在拓展业务布局、推进区域化发展方面取得进展;同时积极探索国际化路径。
3、审慎安排流动性,做好资本规划。公司将慎审地对流动性管理作出安排,确保安全,提高效益,满足需求;同时,认真做好资本规划,积极探索多种融资方式和渠道的可行性、适用性和经济性,以满足公司业务快速发展对资金的需求。
4、加强内控建设,完善管控体系。公司将以制度建设为重点,进一步加强内控建设;同时全面建立适应爱建集团化管理的管控体系。
5、加强团队建设,完善激励约束机制。强化顶层设计,切实加强团队建设;按照市场化、专业化的要求,进一步完善激励和约束同步到位、相应平衡的机制。
6、增强业务开拓能力,提高业务协同成效。公司将坚持稳中求进,严格控制风险,抓住发展机遇,积极开拓业务,进一步夯实核心业务板块;着力培育爱建系业务协同联动能力,通过建设资源、信息等方面的共享平台,完善业务协同机制,扩大业务协同规模。
7、培育爱建企业文化,提升爱建企业形象。公司将提炼既符合爱建优良传统、又适应发展振兴新阶段新特点的爱建核心价值观;适度开展对外宣传,进一步提升爱建企业形象。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
未来随着公司各板块业务的快速发展,公司将面临新的资金需求,为此公司将综合规划,统筹安排,利用目前资产负债率较低的优势,在流动性可控的前提下,主要通过银行借款来筹集所需资金,同时积极探索多种融资方式和渠道,以满足公司业务快速发展对资金的需求。(五) 可能面对的风险
1、宏观环境与政策风险
我国短周期经济呈现出进一步回落的迹象,中周期经济增速仍在回落探底的过程中。2014年最大的经济风险是可能出现信用违约事件,监管部门可能容忍小型信用违约事件,小型信用风险不会对宏观经济产生根本性冲击,但对金融市场发展将有重大影响。尽管经济风险出现苗头,但极端风险的大规模爆发并不具备条件。总体上宏观经济仍将偏弱运行,公司所涉及业务板块的发展可能存在不确定性。为避免上述风险,公司将持续密切关注宏观经济环境与行业政策,将根据监管政策变化,有针对性地研究并采取风险应对措施。
2、内部控制与管理风险
随着公司“1+6”综合金融平台的搭建完毕,公司资产规模和经营业务逐步扩大,各子公司业务交叉协同的程度也逐步加深,为避免内部管理不善或风险控制不到位而导致的风险,公司将继续深化内控制度建设、建立健全内控体系、规范内部授权制度、加强制度执行力度,并对公司内控检查中存在的缺陷及时进行整改;同时建立健全内部风险管理“防火墙”机制,防止可能的风险在各子公司之间的传递。管理上实行分类管理、授权管理、流程管理、条线管理、动态管理和责任管理等。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司重视对投资者的合理投资回报,制订了相应的利润分配政策。为进一步完善和健全公司利润分配机制,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)等文件要求,公司结合今后的战略发展规划,对《公司章程》中的利润分配条款(第一百五十五条)进行了修订,并经公司五届 81 次董事会议和 2013 年第一次临时股东大会审议通过。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并
每 10 股 每 10 股 中归属于上
派息数 现金分红的数 报表中归属于
分红年度 送红股数 转增数 市公司股东
(元)(含 额(含税) 上市公司股东
(股) (股) 的净利润的
税) 的净利润
比率(%)
2013 年 0 0.60 0 66,329,531.28 475,254,651.85 13.96
2012 年 0 0 0 0 321,209,764.83 0
2011 年 0 0 0 0 119,527,420.27 0五、积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况
详见公司于 2014 年 4 月 25 日在上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《公司 2013年度履行社会责任报告》。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引有关福建闽东电力股份有限公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责任公司返还客户交易结算资金一案于 2012 年 2 月 22日在上海市第二中级人民法院作出一审判决(《上海市第二中级人民法院民事判决书》(2004)沪二中民三(商)初字第 344 号)如下:“驳回原告福建闽东电力股份有限公司的诉讼请求。本案案件 受 理 费 人 民 币 518,150 元 、 鉴 定 费 人 民 币18,000 元由原告福建闽东电力股份有限公司承 详见 2010 年 11 月 6 日公司临 2010-035 号公
担”。 告、2012 年 2 月 24 日公司临 2012-004 号公告、此后,原告福建闽东电力股份有限公司向上海市 2013 年 4 月 3 日公司临 2013-017 号公告。高级人民法院提起上诉。2013 年 3 月 20 日,上海市高级人民法院对此案作出终审判决(《上海市高级人民法院民事判决书》(2012)沪高民五(商)终字第 15 号)如下:“驳回上诉,维持原判。本案一审案件受理费和财产保全费,按一审判决负担;二审案件上诉费人民币 518,150 元,其他诉讼费用人民币 560 元,均由上诉人福建闽东电力股份有限公司负担。本判决为终审判决。”二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、破产重整相关事项
报告期内,公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引1、公司出让所持有的上海昊川置业有限公司 10%股权2010 年 12 月 1 日,公司五届 54 次董事会议审议通过《关于出让公司所持上海昊川置业有限公司 详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》和上交10%股权的议案》。2010 年 12 月 17 日,公司召开 所网站披露的临 2010-040 号、临 2010-041 号、临2010 年第三次临时股东大会,审议通过上述议案。 2010-044 号、临 2011-039 号、临 2011-041 号、临2010 年 12 月,公司与浙江康恒房地产有限公司(以 2012-005 号、临 2012-023 号、临 2012-025 号、临下简称“康恒公司”)签署了《股权转让协议》,将 2012-037 号、临 2013-031 号公告。公司持有上海昊川置业有限公司 10%股权转让给康恒公司。之后,就款项支付事宜,经公司五届68 次董事会议和 2012 年第一次临时股东大会审议
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告通过,公司与康恒公司签署了《股权转让协议之补充协议》;经公司五届 76 次董事会议和 2012 年第二次临时股东大会审议通过,公司与康恒公司签署了《股权转让协议之补充协议(二)》。2013 年 9 月,按补充协议二的约定,康恒公司通过昊川置业提前向公司支付了全部剩余款项及相应利息,共计80,569,162.76 元。至此,公司与受让方康恒公司结清了昊川置业股权转让的全部款项。2、公司受让上海怡科投资管理有限公司 100%股权2013 年 10 月,公司全资子公司爱建资产管理公司与上海仪电控股(集团)公司签署《上海市产权交易合同》及《交易合同补充协议》,爱建资产出资432,113,602.19 元通过上海联合产权交易所,以竞
拍方式受让上海仪电控股(集团)公司持有的上海 详见 2013 年 10 月 24 日和 2014 年 4 月 12 日公司
怡科投资管理有限公司 100%股权(以下简称“标 在《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网站披
的股权”)。该标的股权主要对应资产为投资性房地 露的临 2013-038 号和临 2014-013 号公告。产—怡甸大厦,位于上海市徐汇区肇嘉浜路 746号,建筑面积 16,613.73 平方米。之后,爱建资产按约向对方付清了标的股权的全部受让价款,并于2014 年 4 月 10 日经上海市工商局徐汇分局核准,取得了标的股权变更后的营业执照,上海怡科投资管理有限公司成为爱建资产的全资子公司。3、爱建产业发展有限公司企业合并事项2013 年 4 月 25 日,公司六届 4 次董事会议审议通过《上海爱建产业发展有限公司组建方案》,同意组建上海爱建产业发展有限公司;2013 年 7 月,爱建产业完成工商注册登记的第一步注册步骤:即以公司自有资金 6000 万元注册设立爱建产业,并取得《企业法人营业执照》;2013 年 9 月,爱建产业完成工商注册登记的第二步注册步骤:将本公司
所拥有上海爱建进出口有限公司 100%股权(资产 详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》和上交
评估价 4,871.73 万元)、上海爱建纸业有限公司 所网站披露的临 2013-019 号、临 2013-026 号、临
80%股权(资产评估价 1,019.30 万元)注入爱建产 2013-032 号、临 2014-001 号公告。业;2014 年 1 月 21 日,爱建产业完成工商注册登记的第三步注册步骤:将本公司拥有的上海爱建实业有限公司 100%股权(资产评估价 4,856.46 万元人民币)和实物资产爱建工业大厦(资产评估价3,147.90 万元人民币)注入爱建产业。同时,根据爱建产业 2 亿元注册资本规模的组建方案,公司对其增资 104.61 万元人民币。至此,爱建产业实收资本已全部到位,工商登记变更已完成。五、公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、重大关联交易
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告(一) 与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引本公司及控股公司爱建信托公司、爱建进出口公司、爱建实业公司租赁关联方上海建岭工贸实业有限公司所拥有的上海市零陵路 599 号房产(爱谦大厦)作为办公场所;租赁面积为9600 ㎡,年租金为 999.68 万元。本次关联交易的定价政策为:经双方协商,参 详见 2013 年 12 月 19 日公司在《中国证券报》、照周边市场办公楼租赁价格,确定本次关联交 《上海证券报》和上交所网站披露的临 2013
易的租赁价格。 -042 号公告。本次关联交易的目的以及对上市公司的影响:本公司及控股公司通过租赁爱谦大厦取得了办公场所,为正常营运之需;本次关联交易支付的租金计入本公司及控股公司爱建信托公司、爱建进出口公司、爱建实业公司当年损益。七、重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用(二) 担保情况√ 不适用(三) 其他重大合同
1、详见本节四、(一)、1 项关于“公司出让所持有的上海昊川置业有限公司 10%股权”事项的概述。
2、详见本节四、(一)、2 项关于“公司受让上海怡科投资管理有限公司 100%股权”事项的概述。
3、2010 年 6 月,公司与上海宜和房产经纪公司签署《股权转让协议》,将公司所持上海爱坤置业有限公司 60%股权,以净资产评估值 23,601,376.78 元协议转让给上海宜和房产经纪公司。截至 2012 年 12 月 31 日,公司已收到全部股权转让款,并收到爱坤公司归还的欠款 3,500 万元;2013 年 10 月 17 日,公司收到爱坤公司剩余欠款 700 万元。至此,公司与受让方就爱坤公司股权转让事项的全部款项结清。
4、2013 年 1 月 25 日,公司与上海众轩置业有限公司(以下简称“众轩置业”)签署委托贷款展期协议,公司将原向众轩置业提供的 4500 万元委托贷款展期至 2013 年 8 月 28 日;2013年 1 月 31 日,众轩置业提前还款 500 万元;2013 年 8 月 27 日,公司与众轩置业签署委托贷款展期协议,公司将原向众轩置业提供的 4000 万元委托贷款展期至 2014 年 1 月 29 日;2014 年 1月 24 日,公司收到众轩置业归还的全部委托贷款及相应利息合计 40,226,666.67 元。
5、2011 年 6 月,公司控股子公司爱建信托公司与“哈尔滨信托计划”相关债务人签署了信托资产归还的协议文件;2011 年 11 月 25 日,公司及控股子公司上海方达投资发展有限公司作为哈尔滨爱建新城地下商铺集合信托计划的委托人暨受益人之一分别就“哈尔滨信托计划”项下信托资产的置换等相关事项与爱建信托公司签署《哈尔滨爱建新城地下商铺集合管理信托合同》;2012 年 12 月 27 日,公司召开五届 80 次董事会议,审议通过《关于公司所持“哈尔滨信托计划”终止暨信托财产分配的议案》;2013 年 12 月 30 日,接爱建信托公司报告,“哈尔滨信托计划”已终止。目前,“哈尔滨信托计划”信托财产分配工作正在推进中。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
八、承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 承 及 行应 时履
有
诺 诺 承诺 承诺时间及 时 说明 行应
承诺内容 履
背 类 方 期限 严 未完 说明
行
景 型 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
与 1、为使公司各组织机构进一步的规范运作,本公司
再 将尽快完善法人治理结构和内部治理制度,按照中
融 国证监会、上海证券交易所以及爱建股份《公司章
资 程》等法律、法规和规范性文件的规定履行本公司
相 相应组织机构的决策程序,在本次非公开发行完成
关 后的三个月内完成董事会(包括董事会各下属专门
的 委员会)和监事会的换届选举;新一届的董事会(包
爱建
承 其 括董事会各下属专门委员会)和监事会的人数、任
股份 是 是
诺 他 职资格和独立董事、职工监事比例等均将符合法律、
公司
法规、规范性文件和本公司公司章程的规定。2、本
次非公开发行完成后,本公司将依照法律、法规和
规范性文件以及公司章程的规定设置符合公司实际
经营情况的各职能部门和管理岗位(包括:总经理、
副总经理、董事会秘书、财务负责人等),聘任符合
法律、法规和规范性文件以及公司章程规定之任职
资格的管理层团队,不聘请股东向公司派驻的人员。
1、自本次非公开发行完成之日起三十六个月内,本
会不以任何形式减持爱建股份的股票,包括但不限
于:不转让或者委托他人管理本会持有爱建股份的
股票,也不由爱建股份回购本会所持的股票。2、在
爱建 完成本次非公开发行后,本会作为爱建股份的第一
特种 大股东将按照中国证监会、上海证券交易所以及爱
其 是 是
基金 建股份《公司章程》等法律、法规和规范性文件的
他
会 规定依法行使股东权利;在本次非公开发行完成后
的三个月内,提请爱建股份董事会召开临时股东大
会选举新一届董事会和监事会成员,其中本会向爱
建股份推荐两名符合法律法规、规范性文件和爱建
股份公司章程规定之任职资格的股东代表董事。
1、在完成本次非公开发行后,上海国际集团作为爱
建股份的第二大股东应按照中国证监会、上海证券
上海
其 交易所以及爱建股份《公司章程》等法律、法规和
国际 是 是
他 规范性文件的规定依法行使股东权利;在本次非公
集团
开发行完成后的三个月内,提请爱建股份董事会召
开临时股东大会选举新一届董事会和监事会成员,
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
其中上海国际集团向爱建股份推荐两名符合法律法
规、规范性文件和爱建股份公司章程规定之任职资
格的董事;上海国际集团支持爱建股份在公司法人
治理结构下的独立经营管理。2、上海国际集团承诺,
不损害任何属于爱建股份(包括下属控股企业)的
商业机会,充分尊重和保证爱建股份(包括下属控
股企业)的独立经营、自主决策,不损害爱建股份
及其其他股东的利益。3、上海国际集团及上海国际
集团董事、监事、高级管理人员最近 5 年未受过行
政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大
民事诉讼或者仲裁。4、2009 年,爱建股份通过向
上海国际集团非公开发行股票购买资产和募集现金
7 亿元的各项议案。由于该次重大资产重组所涉购
买资产主营业务为房地产开发业务,不符合国务院
有关调控房地产行业的相关要求。经上海国际集团
与爱建股份友好协商,爱建股份决定按照相关程序
终止此次重大资产重组。截至目前,上述交易均未
实施。除上述事项外,非公开发行预案披露前 24 个
月内,上海国际集团及其控股股东、实际控制人与
上海爱建股份有限公司之间未发生过其他重大交
易。5、上海国际集团与本次非公开发行的另外三名
战略投资者:上海经怡实业发展有限公司、上海汇
银投资有限公司、上海大新华投资投资管理有限公
司相互之间不存在中国证监会规定的“一致行动人”
的情形。6、本承诺函自上海国际集团签署后生效且
不可撤销,至上海国际集团直接或间接持有爱建股
份的表决权比例低于 5%之日起失效。本承诺函一经
签署即对上海国际集团具有法律约束力。如果上海
国际集团违反本承诺函的条款并导致爱建股份(包
括下属控股企业)利益受损,上海国际集团同意承
担相应的法律责任。此外,上海国际集团在其与本
公司签署的本次非公开发行股票认股协议书中保
证:自本次非公开发行结束之日起的三十六个月内,
上海国际集团(包括其控制的企业)不以任何形式
增持本公司的股票;若本公司股票在该期间内发生
送红股、转增股本的,上海国际集团所持本公司的
股票可相应增加,不受前述的增持限制。(详见 2011
年 11 月 5 日公司临 2011-036 号公告)
股 上海 本次认购的股票自本次非公开发行结束之日起 36 个 承 诺 时 间 : 是 是
份 国际 月内不得转让。 2011 年 5 月
限 集团 25 日;承诺期
售 限:2012 年 6
月 6 日 至
2015 年 6 月 6
日(预计)
股 经怡 本次认购的股票自本次非公开发行结束之日起 36 个 承 诺 时 间 : 是 是
份 实业 月内不得转让。 2011 年 5 月
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
限 25 日;承诺期
售 限:2012 年 6
月 6 日 至
2015 年 6 月 6
日(预计)九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 160
境内会计师事务所审计年限 22 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 55十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、其他重大事项的说明
1、2012 年 2 月,经中国证监会《关于核准上海爱建股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]179 号)核准,同意公司非公开发行不超过 285,087,700 股新股。公司于 2012年 6 月 5 日完成了向上海国际集团、经怡实业、大新华投资、汇银投资四家战略投资者非公开发行 285,087,700 股股票,该等股票的限售期为 36 个月,将于 2015 年 6 月 6 日上市流通。公司本次非公开发行股票募集资金净额为人民币 2,575,414,736.30 元,新增股本 285,087,700 股,总股本增至 1,105,492,188 股。(详见 2012 年 6 月 7 日公司临 2012-015 号公告)
2、2012 年 12 月 27 日,公司召开五届 80 次董事会议,审议通过《关于公司所持“哈尔滨信托计划”终止暨信托财产分配的议案》。2013 年 12 月 30 日,接子公司爱建信托公司报告,“哈尔滨信托计划”已终止。(详见 2012 年 12 月 28 日公司临 2012—036 号公告和 2013 年 12 月 31日公司临 2013-044 号公告)
目前,“哈尔滨信托计划”信托财产分配工作正在推进中。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况一、股本变动情况(一) 股份变动情况表1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
发
公积
比例 行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
股一、有限售条
287,643,067 26.02 -74,204 -74,204 287,568,863 26.01件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
境外自然人持股二、无限售条
817,849,121 73.98 74,204 74,204 817,923,325 73.99件流通股份1、人民币普通
817,849,121 73.98 74,204 74,204 817,923,325 73.99股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
三、股份总数 1,105,492,188 100 0 0 1,105,492,188 1002、股份变动情况说明
由于上海高校出租汽车总公司和上海市勘察设计协会技术咨询部两家股东的账户已规范,其合计持有的有限售条件的 74,204 股流通股于 2013 年 1 月 29 日上市流通。因此,报告期内公司有限售条件股份减少 74,204 股,无限售条件流通股份相应增加,股份总数不变。(二) 限售股份变动情况
单位:股
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
年初限 本年解除 本年增加 年末限 解除限售
股东名称 限售原因
售股数 限售股数 限售股数 售股数 日期
上海高校出租 2013 年 1 月
37,102 37,102 0 0 账户未规范
汽车总公司 29 日上海市勘察设
2013 年 1 月
计协会技术咨 37,102 37,102 0 0 账户未规范
29 日询部
合计 74,204 74,204 0 0 / /二、证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币股票及其
发行价格 获准上市交
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
(或利率) 易数量
的种类股票类
2012 年 6 月 2012 年 6 月 2015 年 6 月 6
A股 9.12 元/股 285,087,700 285,087,700
6日 6日 日
2012 年 6 月 5 日,公司完成了向上海国际集团、经怡实业、大新华投资、汇银投资四家战略投资者非公开发行股票,发行价格为 9.12 元/股,发行数量为 285,087,700 股,募集资金净额为人民币 2,575,414,736.30 元。发行后,公司总股本增至 1,105,492,188 股,爱建特种基金会仍为公司第一大股东,上海国际集团成为公司第二大股东。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况(一) 股东数量和持股情况
单位:股
截止报告期末 年度报告披露日前第 5 个交易日末股
100,071 97,175
股东总数 东总数
前十名股东持股情况
持股 报告 持有有限售
股东 质押或冻结的股份
股东名称 比例 持股总数 期内 条件股份数
性质 数量
(%) 增减 量上海工商界爱国
其他 12.30 135,954,229 0 0 无建设特种基金会
上海国际集团有 国有
9.92 109,649,200 0 109,649,200 无
限公司 法人上海经怡实业发
其他 6.94 76,754,300 0 76,754,300 无展有限公司上海大新华投资
未知 4.46 49,342,100 0 49,342,100 质押 49,342,100管理有限公司
上海汇银投资有 境内非 4.46 49,342,100 0 49,342,100 质押 49,342,100
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
限公司 国有法
人
上海国际信托有 国有
0.99 10,944,935 0 0 无
限公司 法人
刘靖基 未知 0.63 6,989,021 0 0 无中诚信托有限责任公司-中诚金
其他 0.47 5,200,000 0 无谷 1 号集合资金信托上海市工商业联
其他 0.44 4,845,064 0 0 无合会中国工商银行-
同益证券投资基 其他 0.32 3,500,000 0 无金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类及数量
份的数量
上海工商界爱国建设特种基金会 135,954,229 人民币普通股 135,954,229
上海国际信托有限公司 10,944,935 人民币普通股 10,944,935
刘靖基 6,989,021 人民币普通股 6,989,021中诚信托有限责任公司-中
5,200,000 人民币普通股 5,200,000诚金谷 1 号集合资金信托
上海市工商业联合会 4,845,064 人民币普通股 4,845,064中国工商银行-同益证券投资基
3,500,000 人民币普通股 3,500,000金华润深国投信托有限公司-智慧
3,009,624 人民币普通股 3,009,624金 27 号集合资金信托计划
金怡云 2,978,671 人民币普通股 2,978,671
上海久事公司 2,679,571 人民币普通股 2,679,571中国建设银行-上证 180 交易型
2,670,976 人民币普通股 2,670,976开放式指数证券投资基金
前十名股东中,上海国际信托有限公司为上海国际集团有限公
司的控股子公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,
也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管上述股东关联关系或一致行动的
理办法》中规定的一致行动人。
说明
前十名无限售条件股东中,公司未知上述股东之间是否存在关
联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市
交易情况
序 有限售条件 持有的有限售条
可上市 新增可上市 限售条件
号 股东名称 件股份数量
交易时 交易股份数
间 量
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
上海国际集 2015 年 6
1 109,649,200 0 自上市之日起限售 36 个月。
团有限公司 月6日
上海经怡实
2015 年 6
2 业发展有限 76,754,300 0 自上市之日起限售 36 个月。
月6日
公司
上海大新华
2015 年 6
3 投资管理有 49,342,100 0 自上市之日起限售 36 个月。
月6日
限公司
上海汇银投 2015 年 6
4 49,342,100 0 自上市之日起限售 36 个月。
资有限公司 月6日
因股东账户不规范,根据有
5 江南造船 742,031 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范,根据有
6 华山医院 371,015 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范,根据有
7 中农沪分 371,015 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范,根据有
8 保安徐汇 127,492 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范,根据有
9 欣联实业 111,305 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范,根据有
10 卢湾电缆 74,203 未知
关规定暂不予以解禁上市。
公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否上述股东关联关系或一致行动的说
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规明
定的一致行动人。四、公司第一大股东、第二大股东情况1、公司第一大股东为上海工商界爱国建设特种基金会,持有 135,954,229 股,占公司总股本的 12.30%
名称 上海工商界爱国建设特种基金会
单位负责人或法定代表人 任文燕
成立日期 1993 年 1 月 8 日
组织机构代码 50177387X
注册资本(元) 100,000,000
基金管理,资助民营企业培训人才,资助社主要经营业务
会教育、福利事业和为老龄事业服务。2、公司第二大股东为上海国际集团有限公司,合并持有 120,644,135 股,占公司总股本的 10.91%
名称 上海国际集团有限公司
单位负责人或法定代表人 沈骏
成立日期 2000 年 4 月 20 日
组织机构代码 63175773-9
注册资本 10,558,840,000
开展以金融为主、非金融为辅的投资、资本
主要经营业务 运作与资产管理业务,金融研究,社会经济
咨询。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告3、公司与第一大股东、第二大股东之间的产权及控制关系的方框图五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
增 报告期内
年度 报告期从
减 从公司领
任期 任期 内股 股东单位
性 年 年初持 年末持 变 取的应付
姓名 职务 起始 终止 份增 获得的应
别 龄 股数 股数 动 报酬总额
日期 日期 减变 付报酬总
原 (万元)
动量 额(万元)
因 (税前)
2012 2016
范永进 董事长 男 52 年6月 年1月 110.91
25 日 30 日
2009 2016
杨德红 董事、
男 47 年8月 年1月
(注 1) 总经理
19 日 30 日
2006 2016
汪宗熙 董事 男 80 年6月 年1月
26 日 30 日
2013 2016
季晓东 董事 男 61 年1月 年1月
30 日 30 日
2013 2016
朱仲群 董事 男 50 年1月 年1月
30 日 30 日
2013 2016
陈 刚 董事 男 48 年1月 年1月
30 日 30 日
2013 2016
独立
沈重英 男 69 年1月 年1月 12.65
董事
30 日 30 日
2013 2016
独立
赵宇梓 男 61 年1月 年1月 12.65
董事
30 日 30 日
2013 2016
独立
徐志炯 男 64 年1月 年1月 12.65
董事
30 日 30 日
2010 2016
监事会
任文燕 女 70 年2月 年1月
主席
2日 30 日
2013 2016
张 毅 监事 男 40 年1月 年1月
30 日 30 日
2010 2016
张 行 监事 女 53 年2月 年1月
2日 30 日
2013 2016
郭康玺 监事 男 57 年1月 年1月
30 日 30 日
2013 2016
朱建高 监事 男 47 年1月 年1月 70.84
30 日 30 日
陈柳青 监事 男 55 2013 2016 71.27
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
年1月 年1月
30 日 30 日
2014 2016
马 金 副总
男 43 年3月 年1月
(注 2) 经理
31 日 30 日
2014 2016
周伟忠 副总
男 50 年3月 年1月
(注 2) 经理
31 日 30 日
2008 2013
徐 风 原董
男 62 年9月 年1月
(注 3) 事长
24 日 30 日
2006 2013
原副董
陈振鸿 男 63 年6月 年1月 8.43
事长
26 日 30 日
2006 2013
王仁中 原董事 男 81 年6月 年1月 33,209 33,209
26 日 30 日
2006 2013
苏 霖 原董事 男 55 年6月 年1月
26 日 30 日
2006 2013
原独立
王晓鹏 男 58 年6月 年1月
董事
26 日 30 日
2006 2013
原独立
曾之杰 男 45 年6月 年1月
董事
26 日 30 日
原监事 2006 2013
刘利娟 会副主 女 61 年6月 年1月 6.77
席 26 日 30 日
2006 2013
周浩奎 原监事 男 78 年6月 年1月 194,146 194,146
26 日 30 日
限
售
2006 2013
期
吴树楠 原监事 男 60 年6月 年1月 1,950 0 -1,950 5.96
后
26 日 30 日
卖
出
合计 / / / / / 229,305 227,355 -1,950 / 312.13注 1:2009 年 8 月 19 日,公司召开五届 40 次董事会议,经表决,聘任杨德红担任公司总经理;2013 年 1 月 30 日,公司召开 2013 年第一次临时股东大会,选举产生了第六届董监事会董监事,杨德红当选为公司第六届董事会董事;2014 年 3 月 31 日,公司召开六届 9 次董事会议,同意杨德红辞去公司总经理职务。注 2:2014 年 3 月 31 日,公司召开六届 9 次董事会议,同意聘任马金、周伟忠为公司副总经理,任期同本届董事会。在新任总经理聘任前,授权马金副总经理代行总经理职权。注 3:2012 年 6 月 25 日,公司召开五届 75 次董事会议,推选范永进为公司第五届董事会董事长,根据组织安排,徐风不再担任董事长。2013 年 1 月 30 日,公司召开 2013 年第一次临时股东大会,选举产生了第六届董监事会董监事,徐风届满离任,不再担任公司董事。注 4:公司发薪的部分董事、监事、高级管理人员的薪酬尚需上级部门考核确认。如有变化,再行披露。范永进:曾任上海证券期货监督管理办公室上市公司处副处长,上海上市公司资产重组领导小组办公室主任,上海市金融服务办公室副主任。现任爱建股份公司董事长、党委书记,上海海
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告外联合投资股份有限公司副董事长。杨德红:曾任上海国际集团资产经营有限公司总经理,上海国际信托投资有限公司副总经理,上海国际集团总经理助理,爱建股份公司董事、总经理、党委副书记。现任爱建股份公司董事,上海国际集团董事、副总裁、党委副书记,上海浦东发展银行股份有限公司董事,上海国利货币经纪有限公司董事长。汪宗熙:曾任上海市审计局副局长、局长,上海市政府财贸办副主任,爱建信托公司副总经理。现任爱建股份公司董事,爱建特种基金会副理事长。季晓东:曾任上海市委统战部副处长、处长、秘书长、副部长,上海市工商联党组书记、副主席,上海市十三届人大常委、财经委员会委员。现任爱建股份公司董事,爱建特种基金会副理事长。朱仲群:曾任中国人民银行处长,国家开发银行处长,光大银行大连分行行长助理、总行监察室副主任,中国平安人寿保险公司北京分公司总经理,长城人寿保险公司总经理、副董事长。现任爱建股份公司董事,上海国际集团总裁助理。陈 刚:曾任上海联合财务有限公司董事、副总经理,上海国有资产经营有限公司财务部副总经理、总裁办总经理,上海国际集团行政管理总部总经理,上海国际集团投资管理总部总经理。现任爱建股份公司董事,上海国际集团资产管理有限公司总经理。沈重英:曾任中国证监会上海证管办主任,中国证监会上海稽查局局长,上海市人大常委,上海证券交易所理事。现任爱建股份公司独立董事,中华企业股份有限公司独立董事,中海集装箱运输股份有限公司独立监事。赵宇梓:曾任中国建设银行上海分行行长助理、副行长,中国建设银行信用卡中心总经理,第十届、第十一届全国政协委员,VISA 亚太区业务委员会顾问。现任爱建股份公司独立董事,第十二届全国政协委员,上海市政府参事。徐志炯:曾任上海二纺机股份公司副董事长、总会计师,上海市国资委处长,上海联合产权交易所副总裁。现任爱建股份公司独立董事,上海物资贸易股份有限公司独立董事,上海锦江国际旅游股份有限公司独立董事,上海联交所顾问。任文燕:曾任上海市虹口区副区长,上海市财贸办副主任,上海市商委副主任,全国工商联副主席,上海市工商联会长,全国政协常委,上海市人大常委会副主任。现任爱建股份公司监事会主席,爱建特种基金会理事长。张 毅:曾任职于中国医药保健品进出口公司。现任爱建股份公司监事,金杜律师事务所高级合伙人,上海市政协委员,全国青联委员,香港华菁会执行主席,华东政法大学硕士生导师。张 行:曾任上海市上投实业投资公司管理部经理、总经理助理、副总经理、总经理。现任爱建股份公司监事,上海国际集团资产管理有限公司董事长。郭康玺:曾任上海建设职工大学教师,上海市审计局正处级干部,全国工商联执委。现任爱建股份公司监事,沪港国际咨询集团党委书记、董事长,上海市人大代表,上海市工商联常委。朱建高:曾任上海爱建普陀实业公司副总经理,爱建(香港)有限公司董事、副总经理,爱建股份公司资金部经理,爱建股份公司财务管理总部总经理。现任爱建股份公司职工监事,爱建股份公司审计总部总经理,爱建(香港)有限公司副总经理兼上海爱建杨浦实业公司总经理,民建上海市委委员、爱建委员会主任委员。陈柳青:曾任爱建股份公司研发部副经理,爱建信托公司副总经理、监事会主席。现任爱建股份公司职工监事,爱建信托公司副董事长。马 金:曾任上海国际信托投资公司投资银行总部总经理助理、副总经理,上投国际投资咨询有限公司副总经理,上海国际集团资产经营有限公司副总经理,上海国际集团投资管理有限公司总经理,爱建信托公司副董事长。现任爱建股份公司副总经理,爱建信托公司监事会主席,爱建融资租赁公司董事长,爱建财富管理公司董事长,爱建(香港)有限公司董事长。周伟忠:曾任中国人民银行舟山市分行普陀区支行副行长、行长,中国人民银行舟山市分行行长助理、副行长、行长兼国家外汇管理局舟山市外汇管理支局局长,中国人民银行上海分行金融稳定处处长,中国人民银行上海总部金融稳定部综合处处长、金融稳定部副主任,爱建信托
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告公司副总经理、总经理。现任爱建股份公司副总经理,爱建信托公司董事长,爱建资产管理公司董事长。徐 风:曾任人民银行东京代表处首席代表,人民银行上海分行监管专员,人民银行上海分行党委委员、副行长,上海银监局党委委员、副局长,中国银监会银行监管三部主任,爱建股份公司董事长。陈振鸿:曾任上海市财贸办副主任,上海市商委副主任,市第一商业局党委书记,中共上海市委委员,上海市静安区区委书记、人大常委会主任,上海市十一届政协委员,上海海外联合投资股份有限公司副董事长,爱建股份公司党委书记、副董事长。王仁中:曾任爱建股份公司总经理、副董事长,爱建特种基金会副理事长。现任爱建特种基金会理事。苏 霖:曾任上海市新路达商业集团有限公司总经理,徐汇区外经贸委党组书记、主任,上海市工商联副主席兼秘书长,上海实业(集团)有限公司董事、副总裁。现任上海实业(集团)有限公司纪委书记。王晓鹏:曾任上海万隆众天会计师事务所董事长,国富浩华会计师事务所董事长,国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人。现任瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人,全国工商联执委,上海市工商联常委,上海市慈善基金会监事。曾之杰:曾任中信泰富有限公司(中国香港)主席助理,华登国际投资集团董事、总经理。现任开信创业投资有限公司总经理兼管理合伙人。刘利娟:曾任爱建股份公司纪委书记、监事会副主席。周浩奎:曾任爱建股份公司董事、副总经理,爱建特种基金会副秘书长、理事。现任爱建特种基金会理事。吴树楠:曾任爱建股份公司计划财务部副经理、审计总部总经理、职工监事,爱建信托公司监事。二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
在股东单位担
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
任文燕 爱建特种基金会 理事长 2008 年 7 月 9 日
汪宗熙 爱建特种基金会 副理事长 2005 年 6 月 8 日
季晓东 爱建特种基金会 副理事长 2012 年 6 月 9 日
王仁中 爱建特种基金会 理事 2012 年 10 月 20 日
周浩奎 爱建特种基金会 理事 2012 年 10 月 20 日
杨德红 上海国际集团 董事 2014 年 3 月 14 日
上海国际集团 副总裁 2008 年 4 月 3 日
上海国际集团 党委副书记 2014 年 3 月 6 日
朱仲群 上海国际集团 总裁助理 2010 年 3 月 2 日
上海国际集团资产
张 行 董事长 2008 年 12 月 1 日
管理有限公司
上海国际集团资产
陈 刚 总经理 2013 年 3 月 25 日
管理有限公司(二) 在其他单位任职情况
在其他单位担
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
范永进 上海海外联合投资 副董事长 2013 年 9 月 27 日
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
股份有限公司
上海浦东发展银行
杨德红 董事 2008 年 11 月 20 日
股份有限公司
上海国利货币经纪
董事长 2005 年 12 月 1 日
有限公司
中华企业股份有限
沈重英 独立董事 2009 年 4 月 29 日
公司
中海集装箱运输股
独立监事 2013 年 6 月 28 日
份有限公司
上海物资贸易股份
徐志炯 独立董事 2010 年 5 月 18 日
有限公司
上海锦江国际旅游
独立董事 2010 年 6 月 30 日
股份有限公司
上海联合产权交易
顾问 2011 年 2 月 1 日
所
张 毅 金杜律师事务所 高级合伙人 1996 年 11 月 1 日
党委书记、董事
郭康玺 沪港国际咨询集团 1999 年 1 月 1 日
长
上海海外联合投资
陈振鸿 副董事长 2008 年 6 月 30 日 2013 年 9 月 27 日
股份有限公司
上海实业(集团)有
苏 霖 董事、副总裁 2008 年 6 月 1 日 2013 年 9 月 1 日
限公司
上海实业(集团)有
纪委书记 2013 年 9 月 1 日
限公司
瑞华会计师事务所
王晓鹏 管理合伙人 2013 年 4 月 1 日
(特殊普通合伙)
开信创业投资有限 总经理兼管理
曾之杰
公司 合伙人三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事报酬的决策程序由董事会提名及薪酬与考核委员会拟定方董事、监事、高级管理人 案,经董事会、股东大会审核通过后实施。高级管理人员报酬的决策
员报酬的决策程序 程序由公司人力资源总部拟定方案,经主管领导审核,报公司董事会
提名及薪酬与考核委员会审批。董事、监事、高级管理人 依据员工岗位工资等级标准(经职代会审议通过)、年度企业经济效
员报酬确定依据 益完成情况予以确定。
报告期内董事、监事、高级管理人员的应付报酬情况请见第七节、一、董事、监事和高级管理人
(一)“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及员报酬的应付报酬情况
报酬情况”表。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得 312.13 万元的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
范永进 董事长 聘任 换届选举
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
杨德红 董事 聘任 换届选举
汪宗熙 董事 聘任 换届选举
季晓东 董事 聘任 换届选举
朱仲群 董事 聘任 换届选举
陈 刚 董事 聘任 换届选举
沈重英 独立董事 聘任 换届选举
赵宇梓 独立董事 聘任 换届选举
徐志炯 独立董事 聘任 换届选举
任文燕 监事会主席 聘任 换届选举
张 毅 监事 聘任 换届选举
张 行 监事 聘任 换届选举
郭康玺 监事 聘任 换届选举
朱建高 监事 聘任 换届选举
陈柳青 监事 聘任 换届选举
马 金 副总经理 聘任 董事会聘任
周伟忠 副总经理 聘任 董事会聘任
徐 风 原董事长 离任 任期届满
陈振鸿 原副董事长 离任 任期届满
王仁中 原董事 离任 任期届满
苏 霖 原董事 离任 任期届满
王晓鹏 原独立董事 离任 任期届满
曾之杰 原独立董事 离任 任期届满
刘利娟 原监事会副主席 离任 任期届满
周浩奎 原监事 离任 任期届满
吴树楠 原监事 离任 任期届满
杨德红 原总经理 离任 上级组织安排五、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 86
主要子公司在职员工的数量 323
在职员工的数量合计 409
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
销售人员 120
技术人员 39
财务人员 42
行政人员 160
其他人员 48
合计 409
教育程度
教育程度类别 数量(人)
研究生及以上 114
本科 176
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
大专 36
高中、中专及以下 83
合计 409(二) 薪酬政策
公司通过《薪酬制度实施办法》,建立有效的员工薪酬管理体系,通过《加强劳动力管理的规定》、《员工工作表现考评办法》、《干部考核评估的实施意见》等制度,不断完善员工绩效激励机制,提高公司整体效益。(三) 培训计划
公司按照年度培训计划组织实施各项培训,培训分为内部培训与外部培训两部分。内部培训2013 年内围绕规章制度的宣传贯彻、企业内控建设、企业文化与企业管理等方面开展培训,参加内部培训人数共计 1226 人次。外部培训 2013 年内组织实施了包括相关领域、相关专业、继续教育等方面的专题培训项目 12 个,共计 64 人次参加。培训方式通过课堂讲授、在线教育、案例分析、专家讲座等进行交流学习考察。为确保培训效果,公司对每次培训都建立完整的培训档案,并对每期培训进行小结及跟踪评估,取得了较好的效果。(四) 专业构成统计图:
12%
销售人员
29%
技术人员
财务人员
行政人员
39%
10% 其他人员
10%(五) 教育程度统计图:
20%
28% 研究生及
以上
9% 本科
大专
高中、中
43% 专及以下
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制制度,规范公司经营运作,推动公司治理水平不断提高。(一)公司治理结构的基本情况:
1、股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召开股东大会,程序合规有效,确保了全体股东对公司重大事项的知情权和参与权,维护了公司及广大股东的合法权益。报告期内,公司共召开 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会,审议通过议案共计 11 项,公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。
2、大股东与上市公司的关系:公司大股东行为规范,严格通过股东大会依法行使出资人权利,没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动。公司已与大股东在人员、财产、资产、机构、业务方面做到“五分开”,公司具有独立完整的业务和自主经营能力。公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作,确保公司重大决策能按照规范程序做出。报告期内没有发生公司控股股东侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
3、董事和董事会:2013 年 1 月,公司完成了董事会换届的法定程序及董事会各专门委员会的组建。新成立的第六届董事会现有董事 9 人,其中独立董事 3 人,人员构成符合法律、法规的要求。董事会成员新老交替、专业性和互补性强,为董事会进行科学、客观、公正地决策提供了有利保障。第六届董事会下设战略委员会、审计委员会、提名及薪酬与考核委员会,各专业委员会分工明确,各位董事勤勉尽责,为公司提供科学、有力的决策支持。报告期内,公司董事会共召开 9 次会议,审议通过议案共计 30 项,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定,各位董事均能从公司和全体股东的利益出发,忠实履职,促进董事会规范运作和科学决策。
4、监事和监事会:2013 年 1 月,公司完成了监事会换届的法定程序。新成立的第六届监事会现有监事 6 人,其中职工监事 2 人。新一届监事会专业力量强,人员结构合理,为监事会认真履职,开展有效监督奠定了良好基础。报告期内,公司监事会共召开 7 次会议,审议通过议案共计 9 项。公司监事会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等相关法律法规,以财务检查、公司董事会的决策程序和公司高管人员的履职行为为监督重点,依法履行监督职责。为促进公司经营管理依法合规进行,加强监督检查工作,维护股东利益不受损害及确保公司资产保值增值。
5、信息披露与透明度:公司制定了较为完善的信息披露制度,并设定专职部门负责信息披露、股东来电、来访及“上证 e 互动”平台等工作。报告期内,公司严格按照上交所“信息披露直通车”的各项要求,认真做好信息披露工作,并通过试行《公司信息管控实施细则》,完善信息的收集、传递、登记、报送等管控流程,真实、准确、完整、及时地披露信息,维护股东合法权益。除法定信息披露外,公司还定期向公众发布《内部控制评价报告》、《企业履行社会责任报告》,并聘请专业机构出具内控审计意见,进一步展示了公司运营的透明与规范。
6、上市公司专项治理活动情况:公司在 2013 年积极推进专项治理活动的整改事项。一方面,报告期内,“哈尔滨信托计划”已终止,信托财产的分配工作有序推进。另一方面,公司于2012 年 6 月成功实施了定向增发股票,引进了上海国际集团等四家战略投资者,募集了近 26亿元资金,其中向爱建信托增资 20 亿元。2013 年 1 月,公司董监事会完成换届,法人治理结构得到进一步完善。
7、制度建设情况:报告期内,公司修订了《公司章程》与《公司总经理工作细则》,制定了公司总经理下设的四个专业委员会(投融资管理委员会、预算考核委员会、合规与风险管理委员会、审计与处罚委员会)议事规则和公司对六家核心子公司授权的实施方案,以及《公司规章制度管理办法》、《公司财务管理制度》、《公司会计基本规范》、《公司应收款项管理办法》、
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告《公司固定资产管理办法(试行)》、《公司资产减值准备和损失管理办法》、《公司对外门户网站管理暂行办法》、《公司信息系统管理暂行办法》等内控管理制度。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。(二)内幕知情人登记管理情况
《公司内幕信息知情人管理制度》已经公司五届 46 次董事会议审议通过(详见 2010 年 2月 27 日刊登于上交所网站的公司公告)。为便于公司信息管控工作包括内幕信息知情人登记管理工作的开展,公司制订了《信息管控实施细则(试行)》,并于 2012 年 1 月正式颁布试行。
报告期内,公司严格按照《公司章程》、《公司信息披露管理制度》、《公司内幕信息知情人管理制度》、《公司信息管控实施细则(试行)》等有关制度的规定,认真开展内幕信息管控工作。在定期报告的编制及披露过程中,提醒相关人员严禁在窗口期买卖公司股票,并对内幕信息知情人进行登记备案,及时向监管部门报备。二、股东大会情况简介
决议
刊登
会议届 召开 决议刊登的指定
会议议案名称 决议情况 的披
次 日期 网站的查询索引
露日
期
1、《〈上海爱建股份有限公司章程〉 详见公司
2013 年 2013 上 交 所 网 站 2013
修正案》;2、《关于第五届董事会 2013 年 第
第一次 年1 ( http://www.sse 年1
监事会董监事津贴的议案》;3、《关 一次临时
临时股 月 30 .com.cn)公司临 月 31
于董事会换届选举的议案》;4、《关 股东大会
东大会 日 2013-008 号公告 日
于监事会换届选举的议案》。 决议公告
1、《2012 年董事会报告》;2、《2012
年监事会报告》;3、《公司 2012 年
详见公司
第二十 度财务决算报告》;4、《公司 2012
2013 第二十二 上 交 所 网 站 2013
二次 年度利润分配方案(草案)》;5、《公
年6 次(2012 年 ( http://www.sse 年6
(2012 司 2012 年年度报告》;6、《关于第
月 27 度)股东大 .com.cn)公司临 月 28
年度)股 六届董事会独立董事津贴的议
日 会决议公 2013-025 号公告 日
东大会 案》;7、《关于续聘立信会计师事
告
务所(特殊普通合伙)担任公司
2013 年度年报审计工作的议案》。三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
董事姓 是否独 情况
名 立董事 本年应参 以通讯方 是否连续两 出席股
亲自出 委托出 缺席
加董事会 式参加次 次未亲自参 东大会
席次数 席次数 次数
次数 数 加会议 的次数
范永进 否 9 6 3 0 0 否 2
杨德红 否 8 5 3 0 0 否 2
汪宗熙 否 9 6 3 0 0 否 2
季晓东 否 8 5 3 0 0 否 1
朱仲群 否 8 5 3 0 0 否 1
陈 刚 否 8 5 3 0 0 否 1
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
沈重英 是 8 5 3 0 0 否 1
赵宇梓 是 8 5 3 0 0 否 1
徐志炯 是 8 5 3 0 0 否 1
徐 风 否 1 1 0 0 0 否 0
陈振鸿 否 1 1 0 0 0 否 1
王仁中 否 1 1 0 0 0 否 1
苏 霖 否 1 1 0 0 0 否 0
王晓鹏 是 1 1 0 0 0 否 0
曾之杰 是 1 1 0 0 0 否 0
年内召开董事会会议次数 9
其中:现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事 独立董事提出异议
异议的内容
姓名 的有关事项内容
独立董事徐志炯先生对公司六届 6 次董事会议审议的《关于
修订〈总经理工作细则〉的议案》投弃权票,并就表决说明
如下:“作为爱建股份独立董事,对六届 6 次董事会议审议
《关于修订〈总经
的《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》,我认为应当把
徐志炯 理工作细则〉的议
《总经理工作细则》和后附‘对总经理业务授权事项及权限
案》
表’分为两个议案分别进行审议,因为‘工作细则’和‘授
权’是两个不同类别的事项。因此,我对该议案的表决意见
为‘弃权’。”四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内,公司董事会下设专门委员会在认真审议相关议题后表示赞成。五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能独立的情况,也不存在不能保持自主经营能力的情况。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司对高级管理人员的考评按照《上海爱建股份有限公司关于干部考核评估的实施意见》执行。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况(一)内部控制责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。(二)内部控制制度建设情况
2013年,公司在上一年度实施内控规范工作的基础上,根据中国证监会、上交所等的最新监管要求,结合公司新一届董事会、监事会换届完成后的新形势、新情况,修改了《公司章程》,修订了《公司总经理工作细则》,制定了《投融资管理委员会议事规则》、《预算考核委员会议事规则》、《合规与风险管理委员会议事规则》、《审计与处罚委员会议事规则》,制订了《公司规章制度管理办法》、《公司财务管理制度》等内控管理制度;进一步梳理内部各项业务流程,对已制定制度的执行情况进行跟踪和监督。
同时,2013年公司新成立了爱建资产、爱建产业、爱建租赁、爱建资本、爱建财富等控股子公司,制定了爱建股份对爱建信托及上述新公司在内的六家子公司的授权实施方案,初步构建了对一级子公司的授权管理体系;各控股子公司在公司相关职能部门的指导和帮助下,通过搭建组织结构、分析各自内部控制相关环节,明确内部各部门的分工和职责,梳理和优化内部重要控制环节和主要业务流程,修订或制定各项基本管理制度,初步建立了符合各自业务特点的内部控制体系。
从整体上看,公司通过修订公司章程及相关内控管理制度,构建母子公司的风险管理组织体系,进一步提升了内控管理水平和风险管理能力。二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司内部控制审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留的内部控制审计报告。
内部控制审计报告详见 2014 年 4 月 25 日公司在上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相关公告。三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
2010 年 2 月 25 日,公司五届 46 次董事会议审议通过了《上海爱建股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,并严格执行。
同时,公司已制订《上海爱建股份有限公司信息披露管理制度》和《上海爱建股份有限公司信息管控实施细则(试行)》,对定期报告的披露要求、披露时间和披露程序等作出了明确规定。
报告期内,公司未出现年度报告信息披露重大差错。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。一、 审计报告
审 计 报 告
信会师报字[2014]第 112366 号上海爱建股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的上海爱建股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2013 年12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013 年度的现金流量表和合并现金流量表、2013 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所
(特殊普通合伙) 中国注册会计师:黄 晔
中国注册会计师:施朝禺
中国上海 二 O 一四年四月二十三日
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日编制单位:上海爱建股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额流动资产:
货币资金 765,625,461.87 1,106,957,702.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 151,995,448.92 228,681,231.76
应收票据
应收账款 6,354,399.59 13,951,481.92
预付款项 222,272,945.82 5,885,636.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,385,265.61 8,315,287.57
应收股利 1,844,882.09 2,544,152.80
其他应收款 29,934,545.71 33,723,230.75
买入返售金融资产 350,918,027.39 250,000,000.00
存货 21,042,731.36 28,389,269.78
一年内到期的非流动
447,735,755.43 54,000,000.00资产
其他流动资产 421,381,400.00 455,881,400.00
流动资产合计 2,420,490,863.79 2,188,329,392.93非流动资产:
发放委托贷款及垫款 1,678,050,000.00 1,242,450,000.00
可供出售金融资产 106,247,445.08 229,447,515.55
持有至到期投资 20,000,000.00
长期应收款 665,317,235.18
长期股权投资 365,953,466.14 359,737,701.16
投资性房地产 37,746,970.80 39,175,681.57
固定资产 30,401,710.40 30,248,905.39
在建工程 1,198,915.00
工程物资
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,093,227.47 18,703,692.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,189,213.76 7,823,403.34
其他非流动资产 629,510,848.15 308,680,848.15
非流动资产合计 3,542,709,031.98 2,256,267,747.25
资产总计 5,963,199,895.77 4,444,597,140.18流动负债:
短期借款 399,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 191,443,257.07 6,026,528.93
预收款项 29,260,111.52 11,635,318.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,290,370.67 15,740,658.55
应交税费 50,254,404.03 64,562,070.79
应付利息 1,122,761.85
应付股利 1,589,578.42 1,589,578.42
其他应付款 76,232,296.15 60,007,794.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
1,951,739.20负债
其他流动负债
流动负债合计 788,644,518.91 159,561,950.00非流动负债:
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
长期借款 352,468,400.00
应付债券
长期应付款 61,151,325.71 3,065,504.63
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 12,886,000.27 13,735,287.51
其他非流动负债 28,436,723.23 28,436,723.23
非流动负债合计 454,942,449.21 45,237,515.37
负债合计 1,243,586,968.12 204,799,465.37所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 1,105,492,188.00 1,105,492,188.00
资本公积 2,975,988,649.17 2,972,247,984.97
减:库存股
专项储备
盈余公积 399,350,156.90
一般风险准备
未分配利润 630,470,653.62 -244,134,155.13
外币报表折算差额 2,771,216.28 1,951,154.34
归属于母公司所有者
4,714,722,707.07 4,234,907,329.08权益合计
少数股东权益 4,890,220.58 4,890,345.73
所有者权益合计 4,719,612,927.65 4,239,797,674.81
负债和所有者权益
5,963,199,895.77 4,444,597,140.18总计法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
母公司资产负债表
2013 年 12 月 31 日编制单位:上海爱建股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额流动资产:
货币资金 71,217,219.90 513,136,884.22
交易性金融资产 15,936,700.00 16,764,800.00
应收票据
应收账款
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
预付款项 761,900.00
应收利息
应收股利 2,726,680.55 3,425,951.26
其他应收款 217,198,879.83 4,275,157.22
存货 11,954,811.97 16,356,911.05
一年内到期的非流动
40,000,000.00 74,000,000.00资产
其他流动资产 58,381,400.00 142,881,400.00
流动资产合计 418,177,592.25 770,841,103.75非流动资产:
可供出售金融资产 50,424,831.54 56,759,170.66
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,388,045,294.84 2,720,159,629.63
投资性房地产 29,175,743.43 35,738,459.55
固定资产 3,916,495.46 4,009,267.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,678,615.12 2,619,334.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,253,390.01 323,865.01
其他非流动资产 264,000,000.00 120,000,000.00
非流动资产合计 3,739,494,370.40 2,939,609,726.72
资产总计 4,157,671,962.65 3,710,450,830.47流动负债:
短期借款 335,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 206,043.30 358,339.05
预收款项 886,251.90 682,384.30
应付职工薪酬 2,890,000.00
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
应交税费 10,364,313.10 12,141,475.86
应付利息 558,331.34
应付股利 1,589,578.42 1,589,578.42
其他应付款 47,569,306.97 46,377,459.24
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 399,063,825.03 61,149,236.87非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 12,288,931.64 13,735,287.51
其他非流动负债 14,485,441.92 14,485,441.92
非流动负债合计 26,774,373.56 28,220,729.43
负债合计 425,838,198.59 89,369,966.30所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 1,105,492,188.00 1,105,492,188.00
资本公积 2,965,178,160.56 2,950,583,221.37
减:库存股
专项储备
盈余公积 399,350,156.90
一般风险准备
未分配利润 -338,836,584.50 -834,344,702.10所有者权益(或股东权益)
3,731,833,764.06 3,621,080,864.17合计
负债和所有者权益
4,157,671,962.65 3,710,450,830.47(或股东权益)总计法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
合并利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
一、营业总收入 809,868,135.19 653,401,547.27
其中:营业收入 178,238,165.07 239,340,922.15
利息收入 211,247,086.41 116,987,614.18
已赚保费
手续费及佣金收入 420,382,883.71 297,073,010.94
二、营业总成本 360,411,165.73 386,977,823.19
其中:营业成本 100,407,378.43 149,998,750.37
利息支出
手续费及佣金支出 7,443,972.40 2,935,704.76
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 62,279,093.37 30,645,359.89
销售费用 9,304,222.61 14,140,343.98
管理费用 258,109,284.85 187,320,981.89
财务费用 3,563,852.67 4,527,058.63
资产减值损失 -80,696,638.60 -2,590,376.33
加:公允价值变动收益(损失以
4,200,177.16 1,608,131.46“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
142,428,910.87 146,643,509.82列)
其中:对联营企业和合营企
2,696,714.96 3,587,077.92业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填
-1,175,119.53 -98,130.83列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 594,910,937.96 414,577,234.53
加:营业外收入 22,235,206.82 6,930,427.70
减:营业外支出 1,381,457.83 104,767.09
其中:非流动资产处置损失 999,774.09 51,467.56四、利润总额(亏损总额以“-”号
615,764,686.95 421,402,895.14填列)
减:所得税费用 140,478,809.33 98,787,426.57
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 475,285,877.62 322,615,468.57
归属于母公司所有者的净利润 475,254,651.85 321,209,764.83
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
少数股东损益 31,225.77 1,405,703.74六、每股收益:
(一)基本每股收益 0.430 0.326
(二)稀释每股收益 0.430 0.326
七、其他综合收益 -1,953,239.37 -20,824,530.45
八、综合收益总额 473,332,638.25 301,790,938.12
归属于母公司所有者的综合收益
473,332,763.40 300,398,243.24总额
归属于少数股东的综合收益总额 -125.15 1,392,694.88法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
母公司利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 45,039,785.95 73,441,815.22
减:营业成本 12,572,617.25 16,996,500.62
营业税金及附加 23,269,951.00 5,872,114.39
销售费用 222,699.71 975,442.12
管理费用 90,005,228.59 84,404,468.98
财务费用 6,919,232.08 5,551,846.80
资产减值损失 -84,741,523.72 -14,837,227.48
加:公允价值变动收益(损失以
-828,100.00 2,416,700.00“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号
106,064,132.12 91,222,645.93填列)
其中:对联营企业和合营
2,124,373.87 2,570,414.27企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 102,027,613.16 68,118,015.72
加:营业外收入 1,990,842.53 2,925,970.96
减:营业外支出 23,153.83 49,431.19
其中:非流动资产处置损失 653.83 9,926.62三、利润总额(亏损总额以“-”号
103,995,301.86 70,994,555.49填列)
减:所得税费用 7,837,341.16 9,851,193.47
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 96,157,960.70 61,143,362.02五、每股收益:
(一)基本每股收益
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(二)稀释每股收益
六、其他综合收益 -5,220,283.85 -17,886,607.32
七、综合收益总额 90,937,676.85 43,256,754.70法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
合并现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务
168,960,865.97 231,217,266.38收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及
632,491,152.40 414,510,352.95佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,582,890.76 10,919,045.47
收到其他与经营活动
120,006,514.08 95,072,226.76有关的现金
经营活动现金流入
930,041,423.21 751,718,891.56小计
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
购买商品、接受劳务
695,501,006.12 141,505,976.92支付的现金
客户贷款及垫款净增
440,000,000.00 945,925,000.00加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及
7,443,972.40 2,935,704.76佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
174,537,449.34 132,109,885.26工支付的现金
支付的各项税费 215,409,989.53 100,862,048.06
支付其他与经营活动
172,908,115.97 346,416,841.15有关的现金
经营活动现金流出
1,705,800,533.36 1,669,755,456.15小计
经营活动产生的
-775,759,110.15 -918,036,564.59现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 3,660,190,188.94 1,882,919,782.13
取得投资收益收到的
114,225,234.53 23,024,290.89现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 1,139,658.09 336,339.97的现金净额
处置子公司及其他营
2,952,000.00 34,500,000.00业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入
3,778,507,081.56 1,940,780,412.99小计
购建固定资产、无形
6,609,934.15 12,068,647.08资产和其他长期资产支付
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告的现金
投资支付的现金 3,870,042,536.71 2,606,876,119.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
211,735,665.07业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出
4,088,388,135.93 2,618,944,766.33小计
投资活动产生的
-309,881,054.37 -678,164,353.34现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 2,575,414,736.30
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 755,928,000.00 94,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
20,000,000.00有关的现金
筹资活动现金流入
755,928,000.00 2,689,414,736.30小计
偿还债务支付的现金 3,959,600.00 388,000,000.00
分配股利、利润或偿
5,877,586.69 9,338,171.70付利息支付的现金
其中:子公司支付给
116,638.17少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出
9,837,186.69 397,338,171.70小计
筹资活动产生的
746,090,813.31 2,292,076,564.60现金流量净额四、汇率变动对现金及现
-1,782,888.94 -411,014.29金等价物的影响五、现金及现金等价物净
-341,332,240.15 695,464,632.38增加额
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
加:期初现金及现金
1,106,957,702.02 411,493,069.64等价物余额六、期末现金及现金等价
765,625,461.87 1,106,957,702.02物余额法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
母公司现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务
30,526,367.60 60,514,144.30收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
21,919,252.19 72,936,588.58有关的现金
经营活动现金流入
52,445,619.79 133,450,732.88小计
购买商品、接受劳务
1,690,842.19 1,418,221.09支付的现金
支付给职工以及为职
60,121,893.73 58,214,432.02工支付的现金
支付的各项税费 36,062,289.13 8,790,840.62
支付其他与经营活动
245,551,220.28 24,361,168.93有关的现金
经营活动现金流出
343,426,245.33 92,784,662.66小计
经营活动产生的
-290,980,625.54 40,666,070.22现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 155,377,459.87 111,937,644.19
取得投资收益收到的
98,983,200.19 17,299,483.18现金
处置固定资产、无形
9,675.00 14,350.00资产和其他长期资产收回
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告的现金净额
处置子公司及其他营
2,952,000.00 34,500,000.00业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入
257,322,335.06 163,751,477.37小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,660,561.91 7,133,016.00的现金
投资支付的现金 737,000,000.00 2,150,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出
738,660,561.91 2,157,133,016.00小计
投资活动产生的
-481,338,226.85 -1,993,381,538.63现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 2,575,414,736.30
取得借款收到的现金 335,000,000.00 94,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
20,000,000.00有关的现金
筹资活动现金流入
335,000,000.00 2,689,414,736.30小计
偿还债务支付的现金 388,000,000.00
分配股利、利润或偿
4,600,811.93 9,221,533.53付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出
4,600,811.93 397,221,533.53小计
筹资活动产生的 330,399,188.07 2,292,193,202.77
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-441,919,664.32 339,477,734.36
增加额
加:期初现金及现金
513,136,884.22 173,659,149.86
等价物余额
六、期末现金及现金等价
71,217,219.90 513,136,884.22
物余额
法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
合并所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减: 少数股东权
实收资本(或股 项 风 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益
本) 储 险
股
备 准
备一、上年
1,105,492,188.00 2,972,247,984.97 399,350,156.90 -244,134,155.13 1,951,154.34 4,890,345.73 4,239,797,674.81年末余额
加:会计政策变更
前期差错更正
其他二、本年
1,105,492,188.00 2,972,247,984.97 399,350,156.90 -244,134,155.13 1,951,154.34 4,890,345.73 4,239,797,674.81年初余额三、本期增减变动
金额(减 3,740,664.20 -399,350,156.90 874,604,808.75 820,061.94 -125.15 479,815,252.84少以“-”号填列)
(一)净 475,254,651.85 31,225.77 475,285,877.62
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告利润(二)其
他综合收 -2,741,950.39 820,061.94 -31,350.92 -1,953,239.37益上述(一)
和(二) -2,741,950.39 475,254,651.85 820,061.94 -125.15 473,332,638.25小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所
有者权益 -399,350,156.90 399,350,156.90内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公
-399,350,156.90 399,350,156.90积弥补亏
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其
6,482,614.59 6,482,614.59他四、本期
1,105,492,188.00 2,975,988,649.17 630,470,653.62 2,771,216.28 4,890,220.58 4,719,612,927.65期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减: 少数股东权
实收资本(或股 项 风 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益
本) 储 险
股
备 准
备一、上
年年末 820,404,488.00 702,492,347.99 399,350,156.90 -565,249,476.82 2,191,276.61 3,628,868.80 1,362,817,661.48余额
加:会计政策变更
前期差错更正
其他二、本
年年初 820,404,488.00 702,492,347.99 399,350,156.90 -565,249,476.82 2,191,276.61 3,628,868.80 1,362,817,661.48余额三、本期增减
变动金 285,087,700.00 2,269,755,636.98 321,115,321.69 -240,122.27 1,261,476.93 2,876,980,013.33额(减
少 以
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告“-”
号 填列)(一)
321,209,764.83 1,405,703.74 322,615,468.57净利润(二)
其他综 -20,571,399.32 -240,122.27 -13,008.86 -20,824,530.45合收益
上 述(一)
-20,571,399.32 321,209,764.83 -240,122.27 1,392,694.88 301,790,938.12和(二)小计(三)所有者
投入和 285,087,700.00 2,290,327,036.30 2,575,414,736.30减少资本1.所有
者投入 285,087,700.00 2,290,327,036.30 2,575,414,736.30资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)
利润分 -94,443.14 -131,217.95 -225,661.09配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所
有 者
(或股 -116,638.17 -116,638.17东)的分配
4.其他 -94,443.14 -14,579.78 -109,022.92(五)所有者权益内
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本
期期末 1,105,492,188.00 2,972,247,984.97 399,350,156.90 -244,134,155.13 1,951,154.34 4,890,345.73 4,239,797,674.81余额
法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减:
项目 实收资本(或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 储 险
股
备 准
备
一、上年年
1,105,492,188.00 2,950,583,221.37 399,350,156.90 -834,344,702.10 3,621,080,864.17
末余额
加:
会计政策
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告变更
前期差错更正
其他二、本年年
1,105,492,188.00 2,950,583,221.37 399,350,156.90 -834,344,702.10 3,621,080,864.17初余额三、本期增减变动金
额(减少以 14,594,939.19 -399,350,156.90 495,508,117.60 110,752,899.89“-”号填列)(一)净利
96,157,960.70 96,157,960.70润(二)其他
-5,220,283.85 -5,220,283.85综合收益上述(一)
和(二)小 -5,220,283.85 96,157,960.70 90,937,676.85计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2. 提 取 一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他
(五)所有 -399,350,156.90 399,350,156.90
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公
积弥补亏 -399,350,156.90 399,350,156.90损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
(七)其他 19,815,223.04 19,815,223.04四、本期期
1,105,492,188.00 2,965,178,160.56 -338,836,584.50 3,731,833,764.06末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
专 般
减:
项目 实收资本(或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 储 险
股
备 准
备一、上年年
820,404,488.00 678,142,792.39 399,350,156.90 -895,488,064.12 1,002,409,373.17末余额
加:会计政策变更
前期差错更正
其
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告他二、本年年
820,404,488.00 678,142,792.39 399,350,156.90 -895,488,064.12 1,002,409,373.17初余额三、本期增减变动金
额(减少以 285,087,700.00 2,272,440,428.98 61,143,362.02 2,618,671,491.00“-”号填列)(一)净利
61,143,362.02 61,143,362.02润(二)其他
-17,886,607.32 -17,886,607.32综合收益上述(一)
和(二)小 -17,886,607.32 61,143,362.02 43,256,754.70计(三)所有
者投入和 285,087,700.00 2,290,327,036.30 2,575,414,736.30减少资本1.所有者
285,087,700.00 2,290,327,036.30 2,575,414,736.30投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2. 提 取 一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期
1,105,492,188.00 2,950,583,221.37 399,350,156.90 -834,344,702.10 3,621,080,864.17末余额
法定代表人:范永进 主管会计工作负责人:赵德源 会计机构负责人:庄海燕
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
上海爱建股份有限公司
二 O 一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
上海爱建股份有限公司(以下简称―公司‖或―本公司‖)前身系上海市工商爱国建设
公司,于 1979 年成立。本公司的第一大股东为上海工商界爱国建设特种基金会。
公司的企业法人营业执照注册号:310000000000761。1993 年 4 月在上海证券交易
所上市。所属行业为金融业。
2008 年 1 月 2 日,公司召开的 2007 年第二次临时股东大会决议通过了《上海爱建
股份有限公司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案》。主要内容为:
公司以股权分置前总股本 460,687,964 股为基数,以资本公积金向方案实施日登记在
册的全体股东转增股本,转增比例为 10:3.69865;上海工商界爱国建设特种基金会、
上海市工商业联合会以各自持有的原发起人股份应得转增股份合计 40,127,436 股赠
与方案实施日登记在册的全体流通股股东,作为非流通股股东所持非流通股股份获
得流通权的对价。流通股股东每持有 10 股流通股股份将实际获得 5 股的转增股份。
公司募集法人股股东在股权分置改革方案中,既不支付对价也不获得对价。股权分
置方案实施后,公司股本总数增至 631,080,375 股,其中有限售条件的流通股为
168,551,376 股,占股本总数的 26.71%;无限售条件的流通股为 462,528,999 股,占
股本总数的 73.29%。
2008 年 6 月 27 日,公司召开的第十七次(2007 年度)股东大会审议通过了《上海
爱建股份有限公司 2007 年度分配方案》。本次分配以 631,080,375 股为基数,向全体
股东每 10 股转增 3 股,实施后公司股本总数增至 820,404,488 股。
根据公司 2011 年 6 月 16 日第二十次(2010)年度股东大会决议,并经中国证券监
督管理委员会证监许可[2012]179 号文《关于核准上海爱建股份有限公司非公开发行
股票的批复》核准,公司申请非公开发行人民币普通股(A 股)285,087,700 股,每
股面值人民币 1 元,增加注册资本人民币 285,087,700.00 元。本次非公开发行股票
认购人分别为:上海国际集团有限公司、上海经怡实业发展有限公司、上海大新华
投资管理有限公司、上海汇银投资有限公司。变更后公司的注册资本为人民币
1,105,492,188.00 元,已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2012 年 5 月 31 日
出具信会师报字[2012]第 113292 号验资报告予以验证。2012 年 6 月 5 日公司在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了本次发行股份的登记及限售手续事
宜。2012 年 7 月 9 日公司完成工商变更登记手续。
截至 2013 年 12 月 31 日止,公司累计发行股份总数 1,105,492,188 股,注册资本为
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
人民币 1,105,492,188.00 元,经营范围为:实业投资,投资管理,外经贸部批准的进
出口业务(按批文),商务咨询,(涉及行政许可的凭许可证经营)。公司注册地:上
海市浦东新区泰谷路 168 号,总部办公地:上海市零陵路 599 号。
公司的基本组织架构如下:
股东大会
董事会办公室 董事会 监事会
战略委员会 监事会办公室
总经理 提名及薪酬与考核
委员会
审计委员会
投融资管理委员会 预算考核委员会
合规与风险管理委员会 审计与处罚委员会
战略与投 经营管理 合规与风险管 人力资源 财务管理 行政管理 审计
资总部 总部 理总部 总部 总部 总部 总部
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算
为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
的,调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方
原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减
少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认
与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报
表。
2、 合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。(1)增加子公司在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(2)处置子公司①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。② 分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并
财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控
制权之前,按附注二(六)2、(4)“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的
股权投资”进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司附注二(六)2、(2)
①“一般处理方法”进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现
金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率将
外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负
债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置
境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产;其他金融
负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
允价值变动损益。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)贷款和应收款项贷款是指金融企业发放的贷款。按当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。实际利率在取得贷款时确定,在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的,也按合同利率计算利息收入。公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
的差额,计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
报价。
6、 金融资产(不含贷款和应收款项)减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―严重‖的标准为:该权益工具
在资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―非暂时性‖的标准为:该权益
工具的公允价值低于其初始成本持续时间超过一年(含一年)。
(2)持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 买入返售与卖出回购款项
买入返售交易按照合同或协议的约定,以一定的价格向交易对手买入相关资产(包
括债券及票据),合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售
按买入返售相关资产时实际支付的款项入账,在资产负债表―买入返售金融资产‖列
示。
卖出回购交易按照合同或协议,以一定的价格将相关的资产(包括债券和票据)出
售给交易对手,到合同或协议到期日,再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回
购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账,在资产负债表―卖出回购金融资产
款‖列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内,并按照相关的会
计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支,在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率
与合同约定利率差别较小的,按合同约定利率计算利息收支。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告(十一) 贷款和应收款项减值准备
1、 贷款减值准备的确认标准和计提方法
期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,
其主要分类的标准和计提损失准备的比例为:
正常:交易对手能够履行合同或协议,没有足够理由怀疑债务本金和收益不能
按时足额偿还,计提损失准备 1%。
关注:尽管交易对手目前有能力偿还,但存在一些可能对偿还产生不利影响的
因素的债权类资产;交易对手的现金偿还能力出现明显问题,但交易对手抵押
或质押的可变现资产大于等于其债务的本金及收益。计提损失准备 2%。
次级:交易对手的偿还能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收入无法足额
偿还债务本金及收益,即使执行担保,也可能会造成一定损失,计提损失准备
25%。
可疑:交易对手无法足额偿还债务本金及收益,即使执行担保,也肯定要造成
较大损失,计提损失准备 50%。
损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,资产及收益仍然无法
收回,或只能收回极少部分,计提损失准备 100%。
2、 应收款项坏账准备(不含长期应收款减值准备)
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备计提
单项金额重大的判断依据或金额标准:
应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以上的款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:
单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏
账准备,确认减值损失。单独测试未发生减值的,将其归入相应组合(账龄组
合)计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法为账龄分析法。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 6 6
1-2 年 20 20
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
2-3 年 50 50
3 年以上 100 100
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备,计入当期损益。
3、 长期应收款减值准备
(1) 单项计提减值准备的长期应收款
综合考虑承租人的还款能力;承租人的还款记录;承租人的还款意愿;租赁
资产的盈利能力;租赁资产的担保;承租人还款的法律责任;公司内部租赁
资产管理状况等因素单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
(2) 按组合计提减值准备的长期应收款
在期末对每一单项租赁合同按照逾期天数分为正常、关注、次级、可疑和损失
五类,其主要分类的标准和计提损失准备的比例为:
分类 分类依据 计提损失比例(%)
正常 未逾期或逾期 10 天以内 1
关注 逾期 11-90 天 2
次级 逾期 90-180 天 25
可疑 逾期 180-360 天 50
损失 逾期 360 天以上 100(十二) 存货
1、 存货的分类
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、工程施工等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价;
周转材料领用时,一次转销。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为:在资产负债表日的价格没有足够成
交量支持,或者从资产负债表日后事项期间的价格趋势判断资产负债表日的价
格为非正常波动形成等。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。(十三) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损
益。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
(1)后续计量
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。(2)损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上,比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
允价值的份额,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面
价值;属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因
处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额,
一方面调整长期股权投资的账面价值,同时对于原取得投资时至处置投资当期
期初被投资单位实现的净损益(扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润)
中应享有的份额,调整留存收益,对于处置投资当期期初至处置投资之日被投
资单位实现的净损益中享有的份额,调整当期损益;其他原因导致被投资单位
所有者权益变动中应享有的份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,计入
资本公积(其他资本公积)。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收
回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。(十四) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。(十五) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25-35 3-10 3.88-2.57
机器设备 5-10 3-10 19.40-9.00
运输设备 4-8 3-10 24.25-11.25
电子设备 4-10 3-10 24.25-9.00
其他设备 4-5 3-10 24.25-18.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可
收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
应的固定资产减值准备。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使
该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除
预计净残值)。
固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额作为未确认的融资费。(十六) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或
者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
值,但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可
收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十七) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按期初期末简单平均)乘以所
占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额,调整每期利息金额。(十八) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无
形资产,不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 为公司带来经济利益的期限
房屋使用权 10 年 同上
电脑软件 3-5 年 同上
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可
收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账
面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出,在发生时计入当期损益。(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期限平均摊销。
装修费按 3-5 年平均摊销。(二十) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交
易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差
额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。
(二十一) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
(二十二) 收入
1、销售商品收入确认和计量原则
(1) 销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额
能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
(2) 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
公司目前销售业务分为工业销售、商业销售和房地产开发产品销售。
注:2011 年 6 月 16 日,公司第二十次(2010 年度)股东大会审议通过《关于
变更上海爱建股份有限公司经营范围并修改<上海爱建股份有限公司章程>的
议案》,公司不再从事房地产开发业务,故房地产开发产品销售及出租业务不
再作为本公司主营业务,作为其他业务列报。
工业销售和商业销售分别包括内销收入和外销收入。
内销收入按货物交付对方并开具销售凭证时确认销售商品收入的实现。外销收
入按货物已报关并取得海运提单或委托货运公司进行装箱托运后确认销售收
入。
房地产开发产品销售为车库销售收入。销售部门与客户签订意向书,并于客户
支付销售款时向其开具收据,待全额付款后签订车库销售合同,并根据已签订
的合同、收据等开具销售发票,并待车库交付给客户后确认收入。
(3) 关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司销售商品收入主要包括纺织品销售收入、纸张类商品销售收入、卫浴类商
品销售收入、进口商品销售收入及贸易类商品销售收入等。
根据客户信誉不同分为国内预收款客户、赊销客户和出口客户。销售渠道分为
批发和零售等。
(4) 本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差
别。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
(1) 让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2) 本公司确认让渡资产使用权收入的依据
公司让渡资产使用权收入主要分为租赁业务收入、资金占用利息收入及品牌使
用费收入。
租赁业务收入按照房屋租赁合同的约定时间确认收入。
资金占用利息收入按照合同约定的利率和收息方式在实际收到款项时确认收
入。
品牌使用费收入按照合同约定的收费时间和方法在实际收到使用费时确认收
入。
(3) 关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
租赁业务收入为投资性房地产及原房地产开发业务尾盘的出租收入,公司与客
户签订租赁合同,按合同约定的收款时间收取租金。
资金占用利息收入为原房地产开发业务中向项目公司借款而产生的利息收入,
公司按照合同约定的利率在实际收到款项时确认收入。
品牌使用费收入主要为公司商标使用权收入。
(4) 本公司让渡资产使用权收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司存在差
别,差异为:出于谨慎,本公司资金占用利息收入和品牌使用费收入均根据合
同约定并实际收到款项时才确认收入。3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
(1) 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当
期损益,不确认提供劳务收入。
(2) 本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,提供劳务收入
和建造合同收入的确认标准,确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百
分比的依据和方法
公司提供劳务收入的类型分为物业管理收入和项目管理费收入。
物业管理收入按照物业管理合同的约定,根据住户面积及约定的物业管理标准
确认收入。
项目管理费收入按照委托协议或管理合同约定的金额及收款时间确认收入。
(3) 关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入相应的业务
特点分析和介绍
物业管理主要系物业公司为业主提供物业管理服务等。
项目委托管理主要系公司利用原房地产开发业务人员的业务优势,参与受托方
房产项目的运营监测或劳务派遣。
(4)本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入所采用的会计政
策与同行业其他上市公司不存在显著差别。4、融资租赁收入(1)租赁期开始日的处理
在租赁期开始日,将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益,在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初
始直接费用,包括在应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收
益金额。(2)未实现融资收益的分配
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配,确认为各期的租赁收入。分
配时,公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
实际利率是指在租赁开始日,使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值
之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。(3)未担保余值发生变动时的处理
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下,均重
新计算租赁内含利率(实际利率),以后各期根据修正后的租赁投资净额和重
新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时,不做任
何调整。(4)或有租金的处理
公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。(5)融资租赁手续费及管理费
手续费收入按照合同约定的收费时间和方法在实际收到时确认收入。
管理费收入按照合同约定的收费时间和方法在租赁期内平均确认收入。5、手续费收入及佣金收入
(1) 顾问及咨询费收入
按照有关合同或协议约定,在向客户提供相关服务并收到款项时确认收入。
(2) 信托管理费收入
于信托合同到期,与委托人结算时,按信托合同规定的比例计算应由公司享有
的管理费收益,确认为当期收益;或合同中规定公司按约定比例收取管理费和
业绩报酬,则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。6、利息收入
(1) 存放同业利息收入
在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济利益可以收到时,按资金使用
时间和实际利率确认利息收入。
(2) 买入返售证券收入
按返售价格与买入成本价格的差额,确认为当期收入。实际利率与合同约定利
率差别较小的,按合同约定利率确认为当期收入。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(3) 发放贷款及垫款利息收入
按照客户使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。实际利率与合同约
定利率差别较小的,按合同约定利率确认为当期收入。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款
的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的
政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对
象为企业取得、购建或以其他方式形成的长期资产。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对
象为费用支出或损失。
对于政府文件未明确规定补助对象,难以区分的,本公司将政府补助整体归类
为与收益相关的政府补助,视情况不同计入当期损益,或者在项目期内分期确
认为当期收益。
公司本期收到的政府补助主要为税费返还及装修补贴,公司认为该补助属于对
过去发生费用的补偿,是与资产相关的补助之外的补助,因此将其作为与收益
相关的政府补助。
2、 会计处理
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限
分期计入营业外收入;
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时
确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
3、 确认时点
公司于实际收到款项时确认为政府补助。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直
接费用,计入租入资产价值。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款
的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十六) 持有待售资产
1、持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产:
(1)公司已就该资产出售事项作出决议
(2)公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
(3)该资产转让将在一年内完成。
2、持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价
值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置
费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
(二十七) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于:
(1)本公司的母公司;
(2)本公司的子公司;
(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
(4)对本公司实施共同控制的投资方;
(5)对本公司施加重大影响的投资方;
(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十九) 前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。三、 税项
公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税 17%
额后,差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按应缴纳的营业税、增值税计征 1%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
教育费附加 按应缴纳的营业税、增值税计征 5%
河道管理费 按应缴纳的营业税、增值税计征 1%
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告四、 企业合并及合并财务报表
(本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
少数股东权益
实质上构成对子
子公司 期末实际出资 持股比 表决权 是否合 少数股东 中用于冲减少
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
类型 额 例(%) 比例(%) 并报表 权益 数股东损益的
他项目余额
金额
经营和代理除国家组织统一经营的进
上海爱建进出
全资 上海 商业 3,000.00 出口商品外的商品及技术进出口业务 3,000.00 100.00 100.00 是
口有限公司
等
上海爱建纸业 销售纸张,文化用品,造纸原料,化
全资 上海 商业 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 工原料(除危险品)等
上海方达投资 经济信息咨询、中介服务,投资咨询
控股 上海 服务业 20,000.00 19,000.00 95.00 95.00 是 531.85 468.15
发展有限公司 等
上海爱建杨浦 百货,纸浆,造纸,金属材料,建筑
全资 上海 商业 600.00 600.00 100.00 100.00 是
实业公司 材料,装潢材料等
上海爱建科技 百货,针纺织品,橡塑五金,普通机
全资 上海 商业 812.00 812.00 100.00 100.00 是
实业有限公司 械,化学试剂,电子产品等
上海爱建纺织 针纺织品、建筑装饰材料,纺织原料
全资 上海 商业 1,400.00 1,400.00 100.00 100.00 是
品有限公司 (除棉花)等
上海怡荣发展 转口贸易、国际贸易、咨询代理区内
全资 上海 服务业 USD500 USD500 100.00 100.00 是
有限公司 进出口、仓库厂房出租等
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
少数股东权益
实质上构成对子
子公司 期末实际出资 持股比 表决权 是否合 少数股东 中用于冲减少
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
类型 额 例(%) 比例(%) 并报表 权益 数股东损益的
他项目余额
金额爱建(香港)有
全资 香港 商业 HKD500 进出口贸易、租赁 HKD500 100.00 100.00 是限公司爱建(新加坡)
控股 新加坡 商业 SGD10 进出口贸易 SGD8 80.00 80.00 是 10.99 1.11有限公司香港怡荣发展
全资 香港 商业 HKD10 进出口贸易、投资 HKD10 100.00 100.00 是有限公司上海怡荣家具
全资 上海 工业 USD100 生产木质家具及与之配套的配件等 USD100 100.00 100.00 是有限公司
上海爱建实业 实业投资,国内贸易(除专控),资产及
全资 上海 投资管理业 2,561.50 2,561.50 100.00 100.00 是
有限公司 企业托管等
上海爱建服饰 服饰,拉链(涉及行政许可的凭许可
全资 上海 工业 30.00 30.00 100.00 100.00 是
厂 证经营)
上海爱建食品 食用农产品(不含生猪产品)。[涉及行
全资 上海 工业 11.00 11.00 100.00 100.00 是
厂 政许可的,凭许可证经营]
上海爱建造纸 生产造纸机械、印染机械、包复机和
控股 上海 工业 USD75 USD53 292.55 70.67 70.67 是 -130.83 256.42
机械有限公司 金属羽子板
上海爱和置业 建筑材料,物业管理,房屋租赁,室
全资 上海 服务业 475.00 475.00 100.00 100.00 是
发展有限公司 内装潢
上海爱建物业 物业管理,房屋租赁(限本企业房屋),
全资 上海 服务业 300.00 300.00 100.00 100.00 是
管理有限公司 家政服务,水电工程维修等
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
少数股东权益
实质上构成对子
子公司 期末实际出资 持股比 表决权 是否合 少数股东 中用于冲减少
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
类型 额 例(%) 比例(%) 并报表 权益 数股东损益的
他项目余额
金额
上海菱建物业 房地产的物业管理,房地产投资顾问、
控股 上海 服务业 USD32.5 USD24.375 75.00 75.00 是 77.01
管理有限公司 房地产发展咨询等
上海爱艺建筑 承包建筑物室内装饰和设备安装工
装饰配套工程 全资 上海 服务业 1,100.00 程,包括设计施工和自行进口设备材 1,100.00 100.00 100.00 是
有限公司 料的配套供应
资金信托,动产信托,不动产信托,
有价证券信托,其他财产或财产权信
上海爱建信托 托,作为投资基金或者基金管理公司
全资 上海 金融业 300,000.00 300,000.00 100.00 100.00 是
有限责任公司 的发起人从事投资基金业务,经营企
业资产的重组、购并及其他项目融资、
公司理财、财务顾问等业务
上海爱建融资 融资租赁业务;租赁业务;向国内外
全资 上海 服务业 30,000.00 20,000.00 100.00 100.00 是
租赁有限公司 购买租赁财产等
上海爱建资本 资产管理,股权投资,股权投资管理,
全资 上海 投资管理业 10,000.00 10,000.00 100.00 100.00 是
管理有限公司 实业投资,投资管理等上海爱建资产
全资 上海 投资管理业 25,000.00 投资管理,资产管理,商务咨询等 25,000.00 100.00 100.00 是管理有限公司
上海爱建财富 理财咨询,理财产品的研究开发及技
全资 上海 服务业 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
管理有限公司 术咨询,投资咨询、投资管理等
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
少数股东权益
实质上构成对子
子公司 期末实际出资 持股比 表决权 是否合 少数股东 中用于冲减少
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
类型 额 例(%) 比例(%) 并报表 权益 数股东损益的
他项目余额
金额
实业投资、资产管理、投资管理、企上海爱建产业
全资 上海 投资管理业 11,891.03 业管理、商务咨询。(涉及行政许可的, 11,891.03 100.00 100.00 是发展有限公司
凭许可证经营)
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
2、公司无通过同一控制下企业合并取得的子公司
3、公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司
(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本报告期公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增上海爱建融资租赁有限公司、上海爱建资本管理有限公司、
上海爱建资产管理有限公司、上海爱建财富管理有限公司及上海爱建产业发展
有限公司五家合并单位,原因为根据公司战略定位与业务发展规划而新设的子
公司。
2、 本期无减少合并单位。
(四) 本期新纳入合并范围的主体
名称 期末净资产 本期净利润
上海爱建融资租赁有限公司 20,857.37 857.37
上海爱建资本管理有限公司 10,029.69 2.65
上海爱建资产管理有限公司 25,077.65 4.63
上海爱建财富管理有限公司 5,018.03 18.03
上海爱建产业发展有限公司 10,924.74 20.86
(五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
主要项目折算汇率
公司名称 原币
资产和负债项目 利润表项目
爱建(香港)有限公司 港币 0.78623 0.78623
爱建(新加坡)有限公司 新加坡元 4.7845 4.7845
香港怡荣发展有限公司 港币 0.78623 0.78623
外币财务报表中资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折
算;所有者权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
率近似的汇率折算。上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权
益项目下单独列示。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告五、 合并财务报表主要项目注释
(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 419,513.27 459,288.15
港币 11,536.46 0.78623 9,070.32 5,161.46 0.81085 4,185.16
日元 49,740.00 0.057771 2,873.53 49,740.00 0.073049 3,633.45
美元 12,996.26 6.0969 79,236.90 13,873.26 6.2855 87,200.37
小计 510,694.02 554,307.13
银行存款
人民币 702,343,425.22 1,048,205,918.65
港币 1,244,977.29 0.78623 978,838.49 17,609,964.86 0.81085 14,279,040.01
日元 929,600.00 0.057771 53,703.92 929,600.00 0.073049 67,906.36
美元 8,132,728.70 6.0838180192 49,478,041.41 6,854,052.96 6.2855 43,081,149.89
欧元 360,749.92 8.3189 3,001,042.51 163.90 8.3176 1,363.26
英镑 55.22 9.9435 549.08 55.22 10.1612 561.10
新加坡元 90,281.12 4.7845 431,950.02 90,191.79 5.0929 459,337.77
小计 756,287,550.65 1,106,095,277.04
其他货币资金
人民币 8,827,217.20 308,117.85
小计 8,827,217.20 308,117.85
合 计 765,625,461.87 1,106,957,702.02
期末无受限制的货币资金。
(二) 交易性金融资产
1、交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性债券投资 19,979,120.00 110,673,520.00
交易性权益工具投资 18,147,705.48 17,784,270.01
指定为以公允价值计量且变动计入当期损
108,864,248.95
益的信托计划
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
交易性货币基金投资 5,004,374.49 100,223,441.75
合计 151,995,448.92 228,681,231.76
2、变现有限制的交易性金融资产
期末公司无变现有限制的交易性金融资产。
(三) 应收股利
1、应收股利
相关款
项是否
未收回的
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 发生减
原因
值
是(否)
1.账龄一年以内的应收股利 1,178,774.29 2,767,644.03 3,773,702.84 172,715.48
其中:(1)上海爱建建筑设
306,788.10 172,715.48 306,788.10 172,715.48 尚未支付 否
计院有限公司
(2)上海市颛桥寝园 871,986.19 871,986.19
(3)湖南爱建通信有
60,000.00 60,000.00
限公司
(4)长江经济联合发
7,105.97 7,105.97
展(集团)股份有限公司
(5)上海宝鼎投资股
25,878.60 25,878.60
份有限公司
(6)上海国际信托有
1,799,856.00 1,799,856.00
限公司
(7)上海银行股份有
212,959.98 212,959.98
限公司
(8)申银万国证券股
485,828.00 485,828.00
份有限公司
(9)天津天女化工集
3,300.00 3,300.00
团股份有限公司
2.账龄一年以上的应收股利 1,365,378.51 306,788.10 1,672,166.61
其中:上海爱建建筑设计院
1,365,378.51 306,788.10 1,672,166.61 尚未支付 否
有限公司
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
合 计 2,544,152.80 3,074,432.13 3,773,702.84 1,844,882.09
注:账龄一年以上的应收上海爱建建筑设计院有限公司股利于 2014 年 2 月全部收回。
(四) 应收利息
1、应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账龄一年以内的应收利息 8,315,287.57 15,226,972.20 22,156,994.16 1,385,265.61
其中:(1)定期存款利息 1,322,324.60 2,349,994.10 3,211,176.38 461,142.32
(2)债券利息 6,992,962.97 12,876,978.10 18,945,817.78 924,123.29
合 计 8,315,287.57 15,226,972.20 22,156,994.16 1,385,265.61
2、逾期利息
期末公司未有逾期利息情况。
(五) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
1 年以内(含 1 年) 6,626,394.22 52.47 397,583.65 6.00 14,721,644.62 70.45 890,442.38 6.05
1-2 年(含 2 年) 99,580.17 0.79 19,916.03 20.00 251,826.27 1.21 131,546.59 52.24
2-3 年(含 3 年) 157,907.14 1.25 111,982.26 70.92
3 年以上 5,745,594.33 45.49 5,745,594.33 100.00 5,922,198.90 28.34 5,922,198.90 100.00
合计 12,629,475.86 100.00 6,275,076.27 20,895,669.79 100.00 6,944,187.87
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
5,140,133.85 40.70 5,140,133.85 100.00 5,301,091.96 25.37 5,301,091.96 100.00
单项计提坏账准
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合:采用账龄
分析法计提坏账 7,141,228.79 56.54 786,829.20 11.02 15,203,445.64 72.76 1,251,963.72 8.23准备的应收账款
组合小计 7,141,228.79 56.54 786,829.20 11.02 15,203,445.64 72.76 1,251,963.72 8.23单项金额虽不重大但单项计提坏
348,113.22 2.76 348,113.22 100.00 391,132.19 1.87 391,132.19 100.00账准备的应收账款
合计 12,629,475.86 100.00 6,275,076.27 20,895,669.79 100.00 6,944,187.87应收账款种类的说明:期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
香港华联公司 3,584,744.72 3,584,744.72 100.00% 按可收回金额
香港金利洋行 1,555,389.13 1,555,389.13 100.00% 按可收回金额
合计 5,140,133.85 5,140,133.85组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 6,626,394.22 92.79 397,583.65 14,714,044.94 96.78 882,842.70
1-2 年 99,580.17 1.39 19,916.03 150,349.60 0.99 30,069.92
2-3 年 91,849.76 1.29 45,924.88
3 年以上 323,404.64 4.53 323,404.64 339,051.10 2.23 339,051.10
合计 7,141,228.79 100.00 786,829.20 15,203,445.64 100.00 1,251,963.72期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中技上海进出口公司 348,113.22 348,113.22 100.00% 按可收回金额
合计 348,113.22 348,113.22
3、本期无转回或收回应收账款情况
4、本报告期无实际核销的应收账款情况
5、期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
额的比例(%)
香港华联公司 非关联方 3,584,744.72 3 年以上 28.38
香港金利洋行 非关联方 1,555,389.13 3 年以上 12.32
STOP SA 非关联方 1,057,477.30 1 年以内 8.37
TRANSTRCNO S.R.L. 非关联方 929,065.56 1 年以内 7.36
上海剑中商贸有限公司 非关联方 811,024.79 1 年以内 6.42
合 计 7,937,701.50 62.85
7、期末公司无应收关联方账款情况。
(六) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
1 年以内(含 1 年) 33,769,832.51 36.16 4,127,050.33 12.22 32,555,949.98 30.51 3,340,959.16 10.26
1-2 年(含 2 年) 565,251.30 0.61 282,625.65 50.00 7,159,591.79 6.71 2,654,242.61 37.07
2-3 年(含 3 年) 957,965.74 1.03 948,827.86 99.05 1,904,064.64 1.79 1,901,173.89 99.85
3 年以上 58,067,983.29 62.20 58,067,983.29 100.00 65,072,904.48 60.99 65,072,904.48 100.00
合计 93,361,032.84 100.00 63,426,487.13 106,692,510.89 100.00 72,969,280.14
2、其他应收款按种类披露:
种类 期末余额 年初余额
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)单项金额重大并单项计提坏
43,748,580.00 46.86 40,562,145.00 92.72 52,184,515.82 48.91 43,646,867.39 83.64账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合:采用账龄分析法计提
41,298,931.54 44.24 19,939,881.48 48.28 48,651,355.07 45.60 27,392,080.25 56.30坏账准备的其他应收款
组合小计 41,298,931.54 44.24 19,939,881.48 48.28 48,651,355.07 45.60 27,392,080.25 56.30单项金额虽不重大但单项计
8,313,521.30 8.90 2,924,460.65 35.18 5,856,640.00 5.49 1,930,332.50 32.96提坏账准备的其他应收款
合计 93,361,032.84 100.00 63,426,487.13 106,692,510.89 100.00 72,969,280.14其他应收款种类的说明:期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
(1)上海艺嘉贸易发展有限公司 39,500,000.00 39,500,000.00 100.00% 按可收回金额(2)南通如东鑫源公司供水项目
贷款集合资金信托计划项目垫 4,248,580.00 1,062,145.00 25.00% 按可收回金额付款
合计 43,748,580.00 40,562,145.00
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 22,712,672.51 55.00 1,362,760.33 19,987,491.48 41.08 1,199,249.50
1-2 年 3,085,177.61 6.34 617,035.52
2-3 年 18,275.74 0.04 9,137.86 5,781.50 0.01 2,890.75
3 年以上 18,567,983.29 44.96 18,567,983.29 25,572,904.48 52.57 25,572,904.48
合计 41,298,931.54 100.00 19,939,881.48 48,651,355.07 100.00 27,392,080.25
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由常州城建集团应收帐款融资
单一资金信托(三期)项目 30,000.00 15,000.00 50.00% 按可收回金额垫付款常州城建污水处理工程项目
单一资金信托计划项目垫付 20,000.00 5,000.00 25.00% 按可收回金额款常州钟楼集合资金信托计划
514,600.00 154,800.00 30.08% 按可收回金额项目垫付款慈溪景观大道市政工程项目
贷款集合资金信托计划项目 564,300.00 141,075.00 25.00% 按可收回金额垫付款东吴建设单一资金信托计划
30,000.00 7,500.00 25.00% 按可收回金额项目垫付款东证质管-嘉兴高投项目垫
200.50 100.25 50.00% 按可收回金额付款
哈尔滨爱建新城项目垫付款 1,124,690.00 1,007,190.00 89.55% 按可收回金额和润集团流动资产收益权买
入返售集合资金信托计划项 81,000.00 40,500.00 50.00% 按可收回金额目垫付款南京、江宁科学园应收账款
投资集合资金贷款信托计划 183,150.80 91,575.40 50.00% 按可收回金额项目垫付款启东金盟滨海工业园区项目
贷款集合资金信托计划项目 1,749,500.00 437,375.00 25.00% 按可收回金额垫付款启稚四期集合资金信托计划
32,800.00 8,200.00 25.00% 按可收回金额项目垫付款启稚五期集合资金信托计划
32,000.00 8,000.00 25.00% 按可收回金额项目垫付款信达苏州项目投资集合资金
1,500,000.00 375,000.00 25.00% 按可收回金额信托计划项目垫付款
押金及保证金 752,580.00 208,470.00 27.70% 按可收回金额
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告镇江城投集团应收款融资集
357,000.00 89,250.00 25.00% 按可收回金额合资金信托计划项目垫付款中城花桥国际项目贷款集合
1,291,700.00 322,925.00 25.00% 按可收回金额资金信托计划项目垫付款中信广场经营收益权财产权
50,000.00 12,500.00 25.00% 按可收回金额信托计划项目垫付款
合计 8,313,521.30 2,924,460.653、本期转回或收回其他应收款情况
确定原坏账准备 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
的依据 计提坏账准备金额
上海爱坤置业有限公司 本期收回欠款 按可回收金额
7,000,000.00 7,000,000.00上海瑞利置业发展有限
本期收回欠款 按可回收金额
公司 2,952,000.00 590,400.00
合 计
9,952,000.00 7,590,400.004、本报告期无实际核销的其他应收款情况。5、期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。6、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应
与本公司
单位名称 账面余额 账龄 收款总额 性质或内容
关系
的比例(%)(1)上海艺嘉贸易发展有
非关联方 39,500,000.00 3 年以上 42.31 往来款限公司(2)上海工商房屋建设公
参股企业 17,178,148.73 3 年以上 18.40 往来款司(3)哈尔滨信托项目代垫
非关联方 10,000,000.00 1 年以内 10.71 信托费用垫付款费用(注)(4)湘潭城投集合资金信
非关联方 4,918,500.00 1 年以内 5.27 信托费用垫付款托计划项目垫付款(5)南通如东鑫源公司供
非关联方 4,248,580.00 1 年以内 4.55 信托费用垫付款水项目贷款集合资金信托
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
计划项目垫付款
合 计 75,845,228.73 81.24
注:哈尔滨信托项目代垫费用 1,000 万元已于 2014 年 1 月 23 日由信托专户归还。
7、应收关联方账款情况
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 账面余额
(%)
上海工商房屋建设公司 参股企业 17,178,148.73 18.40
加拿大 T.F 特种木材厂 参股企业 1,333,983.86 1.43
合计 18,512,132.59
(七) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 222,272,945.82 100.00 5,885,636.33 100.00
合计 222,272,945.82 100.00 5,885,636.33 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
上海联合产权交易所(注) 非关联方 211,735,665.07 1 年以内 业务尚未完成
嘉鱼县柯玛服饰有限公司 非关联方 3,828,111.43 1 年以内 业务尚未完成
当涂县永兴服装有限责任公司 非关联方 2,435,010.48 1 年以内 业务尚未完成
江苏聚龙实业投资有限公司 非关联方 800,000.00 1 年以内 业务尚未完成
当涂县昕林制衣有限公司 非关联方 591,276.82 1 年以内 业务尚未完成
合计 219,390,063.80
注:预付上海联合产权交易所款项系为收购上海怡科投资管理有限公司 100%股权,详
见附注八(一)1、(2)。
3、期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
(八) 买入返售金融资产
1、按交易场所分类
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
期末余额 年初余额
交易场所
账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额
银行间市场 250,918,027.39 251,443,879.84 250,000,000.00 250,921,917.81
其他 100,000,000.00 105,235,616.44
合计 350,918,027.39 356,679,496.28 250,000,000.00 250,921,917.81
2、按交易品种分类
期末余额 年初余额
交易品种
账面金额 约定到期返售金额 账面金额 约定到期返售金额
银行间企业债 250,918,027.39 251,443,879.84 250,000,000.00 250,921,917.81
信托贷款 100,000,000.00 105,235,616.44
合计 350,918,027.39 356,679,496.28 250,000,000.00 250,921,917.81
(九) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 42,561.45 42,561.45 501,505.43 501,505.43
周转材料 33,342.00 33,342.00 100,017.61 100,017.61
库存商品 10,067,300.75 2,620,469.91 7,446,830.84 11,286,492.04 1,420,981.65 9,865,510.39
开发产品 13,519,997.07 13,519,997.07 17,922,236.35 17,922,236.35
合计 23,663,201.27 2,620,469.91 21,042,731.36 29,810,251.43 1,420,981.65 28,389,269.78
开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
爱建新家园 2000-11-1 1,570,160.00 1,570,160.00
爱建园(田林) 2005-5-1 16,352,076.35 4,402,239.28 11,949,837.07
合计 17,922,236.35 4,402,239.28 13,519,997.07
2、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
库存商品 1,420,981.65 1,316,385.61 116,897.35 2,620,469.91
合 计 1,420,981.65 1,316,385.61 116,897.35 2,620,469.91
注:本期存货跌价准备核销和转回情况详见附注(二十二)注 1。
(十) 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的委托贷款 40,000,000.00 45,000,000.00
一年内到期的集合资金信托 9,000,000.00
一年内到期的长期应收款 136,066,345.67
一年内到期的持有至到期投资 221,308,933.11
一年内到期的可供出售金融资产 50,360,476.65
合计 447,735,755.43 54,000,000.00
1、一年内到期的委托贷款及集合资金信托具体明细
期末余额 年初余额
受托人 内容或性质 账面原值 减值准备 到期日 账面原值 减值准备
上海浦东发展银行股份
有限公司上海徐汇支行 委托贷款 40,000,000.00 2014 年 1 月 29 日 45,000,000.00
营业部
上海爱建信托有限责任 集合资金信
9,000,000.00
公司 托
合计 40,000,000.00 54,000,000.00
2、金额前五名一年内到期的长期应收款情况
单位 期限 应收款 未确认融资收益 减值准备 净额
浙江省长兴县经济技术开
2014 年 43,327,848.00 13,747,094.34 293,726.97 29,287,026.69
发总公司
浙江省长兴县经济技术开
2014 年 30,948,460.00 9,819,348.34 209,805.00 20,919,306.66
发总公司
北京乐普四方方圆科技股
2014 年 20,578,704.00 3,344,128.00 171,275.29 17,063,300.71
份有限公司
淮安市交通控股有限公司 2014 年 22,875,392.00 8,001,228.00 147,561.15 14,726,602.85
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
芜湖市竣安建设有限公司 2014 年 14,775,660.00 4,688,028.34 100,166.80 9,987,464.86
合计 132,506,064.00 39,599,827.02 922,535.21 91,983,701.77
3、一年内到期的持有至到期投资
项 目 期末余额 年初余额
企业债券 221,308,933.11
合 计 221,308,933.11
本报告期公司未有出售但尚未到期的持有至到期投资情况。
4、一年内到期的可供出售金融资产
(1)一年内到期的可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售信托计划 50,360,476.65
合 计 50,360,476.65
(2) 期末无存在限售期限的一年内到期的可供出售金融资产。
(3)截至 2013 年 12 月 31 日一年内到期的可供出售金融资产的成本(摊余成本)、
公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额,以及已计提减值金额
项 目 可供出售信托计划 合 计
权益工具的成本/债券的摊余成本 50,000,000.00 50,000,000.00
公允价值 50,360,476.65 50,360,476.65
累计计入其他综合收益的公允价
360,476.65 360,476.65
值变动金额
已计提减值金额(十一) 其他流动资产
1、其他流动资产构成
项目 期末余额 年初余额
银行理财产品 250,000,000.00
代保管的待兑付抵偿资产 121,381,400.00 205,881,400.00
短期金融债权 300,000,000.00
合计 421,381,400.00 455,881,400.00
2、代保管的待兑付抵偿资产构成
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
期末余额 期初余额
内容或性
受托人
质 账面原值 减值准备 账面原值 减值准备
上海爱建信托 集合资金
101,000,000.00 50,500,000.00 101,000,000.00 50,500,000.00
有限责任公司 信托
上海爱建信托 集合资金
116,762,800.00 58,381,400.00 285,762,800.00 142,881,400.00
有限责任公司 信托
上海爱建信托 集合资金
25,000,000.00 12,500,000.00 25,000,000.00 12,500,000.00
有限责任公司 信托
合计 242,762,800.00 121,381,400.00 411,762,800.00 205,881,400.00
注:代保管的待兑付抵偿资产说明详见附注十(三)。(十二) 发放委托贷款及垫款
1、贷款及垫款按个人和企业分布情况表
期末余额 年初余额
项 目
外币原币金额 折合人民币金额 外币原币金额 折合人民币金额
1、个人贷款和垫款
2、企业贷款和垫款
—贷款 1,695,000,000.00 1,255,000,000.00
其中:人民币 1,695,000,000.00 1,255,000,000.00
—其他(垫款)
—贴现资产
贷款和垫款总额 1,695,000,000.00 1,255,000,000.00
减:贷款损失准备 16,950,000.00 12,550,000.00
其中:人民币 16,950,000.00 12,550,000.00
贷款和垫款账面价值 1,678,050,000.00 1,242,450,000.00
2、贷款及垫款按担保方式情况表
期末余额 年初余额
项 目 外币原币金 外币原币金
折合人民币金额 折合人民币金额
额 额
信用贷款
附担保物贷款 1,395,000,000.00 955,000,000.00
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
期末余额 年初余额
项 目 外币原币金 外币原币金
折合人民币金额 折合人民币金额
额 额
其中:抵押贷款 1,100,000,000.00 610,000,000.00
其中:人民币 1,100,000,000.00 610,000,000.00
其中:质押贷款 295,000,000.00 345,000,000.00
其中:人民币 295,000,000.00 345,000,000.00
贴现资产
保证借款 300,000,000.00 300,000,000.00
其中:人民币 300,000,000.00 300,000,000.00
贷款和垫款总额 1,695,000,000.00 1,255,000,000.00
减:贷款损失准备 16,950,000.00 12,550,000.00
其中:人民币 16,950,000.00 12,550,000.00
贷款和垫款账面价值 1,678,050,000.00 1,242,450,000.00
3、期末无逾期贷款。(十三) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
(1)可供出售债券 169,296,000.00
(2)可供出售权益工具 50,526,388.13 56,802,765.55
(3)可供出售基金投资 4,747,500.00 3,348,750.00
(4)可供出售信托计划 50,973,556.95
合 计 106,247,445.08 229,447,515.55
2、期末无存在限售期限的可供出售金融资产。
3、截至 2013 年 12 月 31 日可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计
计入其他综合收益的公允价值变动金额,以及已计提减值金额
项 目 可供出售权益工具 可供出售基金投资 可供出售信托计划 合 计
权益工具的成
1,276,420.68 3,787,500.00 50,000,000.00 55,063,920.68
本/债券的摊余
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
成本
公允价值 50,526,388.13 4,747,500.00 50,973,556.95 106,247,445.08
累计计入其他
综合收益的公
49,249,967.45 960,000.00 973,556.95 51,183,524.40
允价值变动金
额
已计提减值金
额(十四) 持有至到期投资
1、持有至到期投资情况
项 目 期末余额 年初余额
企业债券 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00
2、本年出售但尚未到期的持有至到期投资情况
本报告期公司未有出售但尚未到期的持有至到期投资情况。(十五) 长期应收款
项目 期末余额 年初余额
融资租赁 786,458,722.00
其中:未实现融资收益 114,491,502.87
减:长期应收款减值准备 6,649,983.95
合计 665,317,235.18
1、长期应收款(含一年内到期的长期应收款)账龄情况
长期应收款账龄
应收款 未确认融资收益 减值准备 净额
(含一年内到期)
1 年以内 201,864,917.00 64,402,138.68 1,396,432.65 136,066,345.67
1-2 年 217,099,336.00 50,502,131.68 1,649,640.44 164,947,563.88
2-3 年 214,629,022.00 35,658,652.19 1,772,013.85 177,198,355.96
3-4 年 180,728,644.00 21,085,813.68 1,578,916.75 158,063,913.57
4-5 年 174,001,720.00 7,244,905.32 1,649,412.91 165,107,401.77
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
合计 988,323,639.00 178,893,641.55 8,046,416.60 801,383,580.852、金额前五名长期应收款情况
单位 期限 应收款 未确认融资收益 减值准备 净额浙江省长兴县经济技术
2015-2018 年 173,311,392.00 26,652,562.33 1,456,273.03 145,202,556.64开发总公司浙江省长兴县经济技术
2015-2018 年 123,793,840.00 19,037,535.33 1,040,195.00 103,716,109.67开发总公司
成都市青白江区教育局 2015-2018 年 89,559,920.00 13,343,181.66 751,428.24 75,465,310.10淮安市交通控股有限公
2015-2018 年 91,501,568.00 15,655,732.00 752,438.85 75,093,397.15司成都宜居水城城乡交通
2015-2018 年 80,160,000.00 11,334,544.67 668,757.41 68,156,697.92工程建设有限公司
合计 558,326,720.00 86,023,555.99 4,669,092.53 467,634,071.483、应收租赁款按担保方式分类(含一年内到期的长期应收款)
项 目 期末余额 年初余额
附抵押物的长期应收款 299,124,999.66
附信用保证的长期应收款 502,258,581.19
合计 801,383,580.854、期末已质押的长期应收款情况(含一年内到期的长期应收款)
单位 应收款 未确认融资收益 减值准备 净额
成都市青白江区教育局 106,352,405.00 20,389,793.66 866,076.65 85,096,534.69
淮安市交通控股有限公司 114,376,960.00 23,656,960.00 900,000.00 89,820,000.00
泗阳城东污水处理有限公司 60,972,320.00 11,021,467.34 492,531.00 49,458,321.66
合计 281,701,685.00 55,068,221.00 2,258,607.65 224,374,856.355、期末已签订保理协议的长期应收款情况(含一年内到期的长期应收款)
单位 应收款 未确认融资收益 减值准备 净额成都宜居水城城乡交通工程建设有限
95,190,000.00 17,613,266.33 770,079.54 76,806,654.13公司
北京乐普四方方圆科技股份有限公司 60,021,220.00 5,925,357.88 537,598.63 53,558,263.49
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
浙江省长兴县经济技术开发总公司 216,639,240.00 40,399,656.67 1,750,000.00 174,489,583.33
合计 371,850,460.00 63,938,280.88 3,057,678.17 304,854,500.95
注:期末已质押的长期应收款情况及签订保理协议的长期应收款情况详见附注八(一)2。(十六) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
联营企业 250,963,139.52 249,947,374.54
其他股权投资 143,893,721.12 138,693,721.12
小计 394,856,860.64 388,641,095.66
减:减值准备 28,903,394.50 28,903,394.50
合计 365,953,466.14 359,737,701.16
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告2、合营企业、联营企业相关信息
(金额单位:人民币万元)
本企业在被
本企业持股
被投资单位名称 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例(%)
决权比例(%)联营企业
上海爱建建筑设计院有限公司 30.00 30.00 1,083.65 413.13 670.51 1,272.12 57.57
爱建证券有限责任公司 20.23 20.23 248,632.65 129,129.41 119,503.24 18,299.04 680.62
上海市颛桥寝园 30.00 30.00 5,771.13 3,361.42 2,409.71 1,548.69 358.02
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
3、长期股权投资明细情况
在被投资
其中:联营及合 在被投 在被投 单位持股
营企业其他综合 资单位 资单位 比例与表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利
收益变动中享有 持股比 表决权 决权比例 减值准备
的份额 例(%) 比例(%) 不一致的
说明
上海爱建建筑设计院有限公司 权益法 300,000.00 1,938,314.22 73,224.28 2,011,538.50 30.00 30.00
爱建证券有限责任公司 权益法 222,500,000.00 241,853,991.79 -131,522.15 -1,508,234.50 241,722,469.64 20.23 20.23
上海市颛桥寝园 权益法 2,767,452.14 6,155,068.53 1,074,062.85 7,229,131.38 30.00 30.00
权益法小计 249,947,374.54 1,015,764.98 -1,508,234.50 250,963,139.52
上海佛欣爱建河道治理有限公司 成本法 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 5.00 5.00
上海利昱国际贸易有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 172,524.00 172,524.00 172,524.00 <1.00 <1.00 25,878.60
上海国嘉实业股份有限公司 成本法 348,720.00 348,720.00 348,720.00 <1.00 <1.00 139,097.31
申银万国证券股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 <1.00 <1.00 485,828.00
上海国际信托有限公司 成本法 14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 <1.00 <1.00 1,799,856.00
上海海外联合投资股份有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 5.88 5.88
上海工商房屋建设公司 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 <5.00 <5.00 150,000.00
上海正浩资产管理有限公司 成本法 32,590,730.26 32,590,730.26 32,590,730.26 12.94 12.94 16,295,365.13
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
湖南爱建通信有限公司 成本法 600,000.00 600,000.00 -600,000.00 6.00 6.00 60,000.00
上海经怡实业发展有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 <1.00 <1.00 662,600.00
加拿大 TF 特种木材厂 成本法 1,444,364.27 1,444,364.27 1,444,364.27 14.62 14.62 1,444,364.27
上海银行股份有限公司 成本法 767,700.00 767,700.00 767,700.00 <1.00 <1.00 212,959.98
上海三甫实业公司 成本法 42,600.00 42,600.00 42,600.00 <5.00 <5.00 30,000.00
沪江橡胶厂 成本法 23,333.00 23,333.00 23,333.00 <5.00 <5.00 23,333.00
天津天女化工集团股份有限公司 成本法 220,000.00 220,000.00 220,000.00 <5.00 <5.00 220,000.00 3,300.00
天津华联商厦股份有限公司 成本法 603,557.77 603,557.77 603,557.77 <5.00 <5.00 603,557.77
天津大邱庄万全发展股份有限公司 成本法 670,619.75 670,619.75 670,619.75 <5.00 <5.00 670,619.75
天津大邱庄尧舜发展股份有限公司 成本法 521,593.14 521,593.14 521,593.14 <5.00 <5.00 521,593.14
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 成本法 54,133.33 54,133.33 54,133.33 <5.00 <5.00 541.33 7,105.97
天安保险股份有限公司 成本法 16,284,645.60 16,284,645.60 16,284,645.60 <5.00 <5.00 8,142,322.80上海浦江租赁信息服务平台管理有限公
成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 8.00 8.00司
上海龙创节能系统股份有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 <5.00 <5.00
成本法小计 138,693,721.12 5,200,000.00 143,893,721.12 28,903,394.50 2,594,928.55
合计 388,641,095.66 6,215,764.98 -1,508,234.50 394,856,860.64 28,903,394.50 2,594,928.55
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
4、向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
期末公司无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
5、本期以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
本期公司无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。(十七) 投资性房地产
1、投资性房地产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)账面原值合计 107,712,792.55 5,888,649.00 938,981.00 112,662,460.55
其中:已出租的房屋、建筑物 106,212,792.55 5,888,649.00 938,981.00 111,162,460.55
临时闲置的房屋、建筑物 1,500,000.00 1,500,000.00
(2)累计折旧和累计摊销合计 68,537,110.98 6,932,000.09 553,621.32 74,915,489.75
其中:已出租的房屋、建筑物 68,185,649.80 6,883,550.09 553,621.32 74,515,578.57
临时闲置的房屋、建筑物 351,461.18 48,450.00 399,911.18
(3)投资性房地产净值合计 39,175,681.57 5,888,649.00 7,317,359.77 37,746,970.80
其中:已出租的房屋、建筑物 38,027,142.75 5,888,649.00 7,268,909.77 36,646,881.98
临时闲置的房屋、建筑物 1,148,538.82 48,450.00 1,100,088.82
(4)投资性房地产减值准备累计金
额合计
其中:已出租的房屋、建筑物
临时闲置的房屋、建筑物
(5)投资性房地产账面价值合计 39,175,681.57 5,888,649.00 7,317,359.77 37,746,970.80
其中:已出租的房屋、建筑物 38,027,142.75 5,888,649.00 7,268,909.77 36,646,881.98
临时闲置的房屋、建筑物 1,148,538.82 48,450.00 1,100,088.82
本期投资性房地产折旧金额为 6,932,000.09 元。
2、期末无用于抵押的投资性房地产。(十八) 固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)账面原值合计: 80,909,081.56 4,207,903.24 11,960,104.62 73,156,880.18
其中:房屋及建筑物 43,762,882.76 43,762,882.76
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
机器设备 12,496,189.58 10,449,589.58 2,046,600.00
运输设备 12,800,341.98 870,255.00 900,621.45 12,769,975.53
电子设备 7,407,797.63 2,691,127.07 259,909.59 9,839,015.11
其他设备 4,441,869.61 646,521.17 349,984.00 4,738,406.78
本期新增 本期计提
(2)累计折旧合计: 50,658,962.07 2,699,763.50 10,604,769.89 42,753,955.68
其中:房屋及建筑物 19,221,776.48 1,170,766.21 20,392,542.69
机器设备 10,488,537.95 78,434.26 9,283,316.53 1,283,655.68
运输设备 11,228,778.34 531,590.35 760,328.83 11,000,039.86
电子设备 6,134,638.93 670,620.41 232,426.90 6,572,832.44
其他设备 3,585,230.37 248,352.27 328,697.63 3,504,885.01
(3)固定资产账面净值合计 30,250,119.49 4,207,903.24 4,055,098.23 30,402,924.50
其中:房屋及建筑物 24,541,106.28 1,170,766.21 23,370,340.07
机器设备 2,007,651.63 1,244,707.31 762,944.32
运输设备 1,571,563.64 870,255.00 671,882.97 1,769,935.67
电子设备 1,273,158.70 2,691,127.07 698,103.10 3,266,182.67
其他设备 856,639.24 646,521.17 269,638.64 1,233,521.77
(4)减值准备合计 1,214.10 1,214.10其中:房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
其他设备 1,214.10 1,214.10
(5)固定资产账面价值合计 30,248,905.39 4,207,903.24 4,055,098.23 30,401,710.40
其中:房屋及建筑物 24,541,106.28 1,170,766.21 23,370,340.07
机器设备 2,007,651.63 1,244,707.31 762,944.32
运输设备 1,571,563.64 870,255.00 671,882.97 1,769,935.67
电子设备 1,273,158.70 2,691,127.07 698,103.10 3,266,182.67
其他设备 855,425.14 646,521.17 269,638.64 1,232,307.67
本期固定资产折旧金额为 2,699,763.50 元。2、期末无用于抵押的固定资产。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告(十九) 在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
交暨路房产契税等 1,198,915.00 1,198,915.00
合 计 1,198,915.00 1,198,915.00
注:系交暨路房产变更权利人产生的契税等。(二十) 无形资产
1、无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)账面原值合计 30,288,457.40 896,108.91 31,184,566.31
其中:土地使用权 23,516,743.40 23,516,743.40
商标使用权 17,200.00 17,200.00
电脑软件 6,674,714.00 815,308.91 7,490,022.91
其他 79,800.00 80,800.00 160,600.00
(2)累计摊销合计 11,584,765.31 1,506,573.53 13,091,338.84
其中:土地使用权 8,419,812.45 488,769.96 8,908,582.41
商标使用权 17,200.00 17,200.00
电脑软件 3,123,381.15 1,005,110.26 4,128,491.41
其他 24,371.71 12,693.31 37,065.02
(3)无形资产账面净值合计 18,703,692.09 896,108.91 1,506,573.53 18,093,227.47
其中:土地使用权 15,096,930.95 488,769.96 14,608,160.99
商标使用权
电脑软件 3,551,332.85 815,308.91 1,005,110.26 3,361,531.50
其他 55,428.29 80,800.00 12,693.31 123,534.98
(4)减值准备合计
其中:土地使用权
商标使用权
电脑软件
其他
(5)无形资产账面价值合计 18,703,692.09 896,108.91 1,506,573.53 18,093,227.47
其中:土地使用权 15,096,930.95 488,769.96 14,608,160.99
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
商标使用权
电脑软件 3,551,332.85 815,308.91 1,005,110.26 3,361,531.50
其他 55,428.29 80,800.00 12,693.31 123,534.98
本期无形资产摊销金额为 1,506,573.53 元。
2、期末无用于抵押的无形资产。
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产:
资产减值准备 4,503,850.38 5,963,712.36
可供出售金融资产公允价值变动 427,598.32
交易性金融资产公允价值变动 436,973.75 569,864.57
应付职工薪酬 4,248,532.20
其他应付未付款项 999,857.43 862,228.09
小 计 10,189,213.76 7,823,403.34
递延所得税负债:
可供出售金融资产公允价值变动 12,886,000.27 13,735,287.51
小计 12,886,000.27 13,735,287.51
2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
可供出售金融资产公允价值变动 51,544,001.05
小计 51,544,001.05
可抵扣差异项目
资产减值准备 18,015,401.45
交易性金融资产公允价值变动 1,747,894.99
应付职工薪酬 16,994,128.80
其他应付未付款项 3,999,429.77
小计 40,756,855.01
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(二十二) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期计提 期末余额
转销(注 1) 其他(注 2)
坏账准备 79,913,468.01 -9,959,440.81 252,463.80 69,701,563.40
存货跌价准备 1,420,981.65 1,316,385.61 116,897.35 2,620,469.91
一年内到期的非流动资产减
1,396,432.65 1,396,432.65
值准备
长期股权投资减值准备 28,903,394.50 28,903,394.50
固定资产减值准备 1,214.10 1,214.10
发放贷款及垫款减值准备 12,550,000.00 4,400,000.00 16,950,000.00
抵债资产减值准备 407,887.36 407,887.36
资金信托投资减值准备(注
445,881,400.00 -84,500,000.00 361,381,400.00
3)
长期应收款减值准备 6,649,983.95 6,649,983.95
合计 569,078,345.62 -80,696,638.60 116,897.35 252,463.80 488,012,345.87
资产减值明细情况的说明:
注 1:存货跌价准备本期转销 116,897.35 元,系原计提存货跌价准备的存货本期实现
销售。
注 2:坏账准备本期其他减少 252,463.80 元,系外币报表折算所致。
注 3:资金信托投资减值准备本期转回 84,500,000.00 元,详见附注十(三)。
(二十三) 其他非流动资产
1、其他非流动资产构成
期末余额 年初余额
类别及内容
账面原值 减值准备 账面原值 减值准备
资金信托 660,130,000.00 240,000,000.00 508,300,000.00 240,000,000.00
抵债资产 40,788,735.51 407,887.36 40,788,735.51 407,887.36
信托计划抵债资产(注) 169,000,000.00
合计 869,918,735.51 240,407,887.36 549,088,735.51 240,407,887.36
注:信托计划抵债资产详见附注十(三)。
2、期末资金信托构成
受托人 内容 到期日 期末账面原值 期末减值准备
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 10 月 15 日 30,000,000.00
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 6 月 18 日 38,130,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 8 月 29 日 40,000,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 10 月 15 日 25,000,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 3 月 25 日 115,000,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2016 年 7 月 30 日 5,000,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 7 月 25 日 66,700,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 8 月 29 日 11,700,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 11 月 29 日 27,700,000.00
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 2015 年 5 月 15 日 900,000.00
上海爱建信托有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 4 月 18 日 133,237,200.00 106,589,760.00
上海爱建信托有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 4 月 18 日 50,000,000.00 40,000,000.00
上海爱建信托有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 4 月 18 日 60,000,000.00 48,000,000.00
上海爱建信托有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 6 月 22 日 56,762,800.00 45,410,240.00
合计 660,130,000.00 240,000,000.00
注:期末已逾期的指定用途资金信托投资合计 30,000.00 万元。
3、期末抵债资产构成
项目 期末账面金额 期末减值准备
土地使用权 40,788,735.51 407,887.36
(二十四) 短期借款
短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
信用借款 399,500,000.00
合计 399,500,000.00
(二十五) 应付账款
1、应付账款情况
期末余额 年初余额
191,443,257.07 6,026,528.93
2、期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
4、期末数中无账龄超过一年的大额应付账款情况。
5、期末金额较大应付款
项目 期末余额 性质或内容
浙江省长兴县经济技术开发总公司(注) 157,000,000.00 采购款
芜湖市竣安建设有限公司 30,000,000.00 采购款
合计 187,000,000.00
注:应付浙江省长兴县经济技术开发总公司采购款已于 2014 年 1 月全部支付。
(二十六) 预收款项
1、预收款项情况
期末余额 年初余额
29,260,111.52 11,635,318.58
2、期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无预收关联方款项。
4、期末数中无账龄超过一年的大额预收款项情况。
5、期末金额较大预收款
性质或内容 期末金额 占预收款项总额比例
浙江省长兴县经济技术开发总公司-预
14,750,000.00 50.41%
收租赁管理费
(二十七) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 12,941,865.29 153,731,928.75 132,674,743.31 33,999,050.73
2、职工福利费 12,215,041.28 12,215,041.28
3、社会保险费 107,961.22 17,018,632.23 16,933,894.81 192,698.64
其中:医疗保险费 32,061.49 4,849,434.51 4,823,511.16 57,984.84
基本养老保险费 68,881.26 11,035,207.04 10,983,191.46 120,896.84
失业保险费 6,351.37 630,091.35 626,581.15 9,861.57
工伤保险费 256.60 205,085.48 203,991.53 1,350.55
生育保险费 410.50 298,813.85 296,619.51 2,604.84
4、住房公积金 7,078,751.88 7,065,703.40 13,048.48
5、工会经费和职工教育经费 1,864,175.68 5,616,661.71 5,221,920.93 2,258,916.46
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
6、职工奖福基金 826,656.36 826,656.36
合计 15,740,658.55 195,661,015.85 174,111,303.73 37,290,370.67
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
(二十八) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -11,368,718.08 -1,899,738.52
营业税 8,967,071.26 8,191,473.43
企业所得税 44,436,821.32 48,593,859.33
个人所得税 6,905,534.41 7,436,178.78
城市维护建设税 636,279.77 585,453.95
房产税 9,300.00 20,403.60
土地增值税 -180,692.44 -176,592.44
教育费附加 455,689.41 419,561.09
河道管理费 91,098.30 83,840.72
印花税 282,096.63 1,287,707.40
其他 19,923.45 19,923.45
合计 50,254,404.03 64,562,070.79
(二十九) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 482,380.51
短期借款应付利息 640,381.34
合 计 1,122,761.85
(三十) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
原法人股股利 1,589,578.42 1,589,578.42 尚未领取
(三十一) 其他应付款
1、其他应付款情况
期末余额 年初余额
76,232,296.15 60,007,794.73
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
2、期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海工商房屋建设公司 8,083,300.00 8,083,300.00
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
上海工商房屋建设公司 8,083,300.00 尚未结算
(三十二) 一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期应付款 1,951,739.20
合 计 1,951,739.20
2、一年内到期的长期应付款
项 目 期末余额 年初余额
预提融资租赁款税金 1,951,739.20(三十三) 长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
质押借款 165,500,000.00
保理借款 186,968,400.00
合计 352,468,400.00
2、金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末金额 年初金额
中国建设银行上海市分
2013-11-29 2016-11-28 人民币 72,000,000.00
行
上海浦东发展银行第一
2013-10-21 2018-10-20 人民币 60,982,400.00
营业部
中国建设银行上海市分
2013-12-30 2016-7-10 人民币 58,000,000.00
行
上海浦东发展银行第一
2013-12-25 2018-12-5 人民币 43,000,000.00
营业部
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
上海浦东发展银行第一
2013-12-26 2018-12-5 人民币 40,000,000.00
营业部
合 计 273,982,400.00
注:期末借款质押和保理事项详见附注八(一)2。
(三十四) 长期应付款
项目 期末余额 年初余额
房屋维修基金 2,875,374.09 3,065,504.63
融资租赁保证金 47,985,787.21
待结算融资租赁款销项税 10,290,164.41
合计 61,151,325.71 3,065,504.63
金额前五名长期应付款情况:
单位 项目 期末金额
成都市青白江区教育局 融资租赁保证金 9,000,000.00
成都宜居水城城乡交通工程建设有限公司 融资租赁保证金 8,000,000.00
泗阳城东污水处理有限公司 待结算融资租赁款销项税 5,955,268.84
北京乐普四方方圆科技股份有限公司 融资租赁保证金 5,513,019.21
淮安市交通控股有限公司 融资租赁保证金 4,500,000.00
合计 32,968,288.05
(三十五) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
待转销汇兑收益 28,436,723.23 28,436,723.23
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(三十六) 股本
本期变动增(+)减(-)
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1.有限售条件股份 287,643,067.00 -74,204.00 -74,204.00 287,568,863.00
有限售条件股份合计 287,643,067.00 -74,204.00 -74,204.00 287,568,863.00
2.无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 817,849,121.00 74,204.00 74,204.00 817,923,325.00
无限售条件流通股份合计 817,849,121.00 74,204.00 74,204.00 817,923,325.00
合计 1,105,492,188.00 1,105,492,188.00
注:根据 2008 年 1 月 2 日公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过的《上海爱建股份有限公司公于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的
议案》,2013 年 1 月 29 日因股东账户得以规范增加了上市流通股份 74,204 股。截止 2013 年 12 月 31 日,因股东账户不规范暂不予以解禁上市
的股改限售流通股数量尚存有 2,481,163 股。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(三十七) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1.资本溢价(股本溢价)
(1)投资者投入的资本 2,877,766,266.30 2,877,766,266.30(2)同一控制下企业合并的影响
小计 2,877,766,266.30 2,877,766,266.302.其他资本公积(1)被投资单位除净损益外所有
51,799,219.61 1,476,883.58 50,322,336.03者权益其他变动(2)可供出售金融资产公允价值
41,846,817.58 127,934.31 1,393,001.12 40,581,750.77变动产生的利得或损失
(3)其他 835,681.48 6,482,614.59 7,318,296.07
小计 94,481,718.67 6,610,548.90 2,869,884.70 98,222,382.87
合计 2,972,247,984.97 6,610,548.90 2,869,884.70 2,975,988,649.17
1、 本报告期公司资本公积中被投资单位除净损益外所有者权益其他变动的原因:
联营企业爱建证券有限责任公司本期除净损益外所有者权益减少 7,456,406.39
元,公司按享有份额减少资本公积 1,476,883.58 元。
2、 本报告期公司资本公积中可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失增
加的原因:
公司所持有的可供出售金融资产公允价值变动而增加资本公积 170,579.08 元;
相应暂时性所得税差上升,减少资本公积 42,644.77 元;轧抵后增加资本公积
127,934.31 元。
3、 本报告期公司资本公积中可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失减
少的原因:
公司出售可供出售金融资产,公允价值变动转出而减少资本公积 1,857,334.81
元;相应递延所得税转回,增加资本公积 464,333.69 元;轧抵后减少资本公积
1,393,001.12 元。
4、 本报告期公司资本公积中其他变动的原因:
公司子公司爱建科技、爱建纺织品完成公司制改制,相关资产、负债按照公允
价值计量并增加资本公积 6,482,614.59 元。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(三十八) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 102,658,938.40 102,658,938.40
任意盈余公积 296,691,218.50 296,691,218.50
合 计 399,350,156.90 399,350,156.90
注: 2012 年 12 月 28 日,公司 2012 第二次临时股东大会审议通过了《上海爱建股份
有限公司盈余公积弥补亏损的方案》,即依据《公司法》和《公司章程》的相关
规定以公司(母公司)的盈余公积 399,350,156.90 元弥补亏损。该方案于 2013
年予以实施。
(三十九) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 -244,134,155.13
加: 本期归属于母公司所有者的净利润 475,254,651.85
加:盈余公积弥补亏损 399,350,156.90
期末未分配利润 630,470,653.62(四十) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 126,483,382.87 158,211,517.84
其他业务收入 51,754,782.20 81,129,404.31
营业成本 100,407,378.43 149,998,750.37
2、主营业务(分行业)
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)工 业 8,772,286.87 7,435,278.83 15,880,378.93 12,596,477.28
(2)商 业 72,195,654.07 65,288,589.62 123,496,684.42 108,183,702.87
(3)物业管理 14,739,556.48 8,642,336.97 14,319,514.38 8,279,836.94
(4)旅游饮食服务业 6,003,469.16 1,192,469.50 4,514,940.11 960,000.00
(5)融资租赁业 24,772,416.29 1,768,554.27
合 计 126,483,382.87 84,327,229.19 158,211,517.84 130,020,017.09
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
3、主营业务(分地区)
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 126,097,658.43 84,312,870.55 157,825,553.24 130,005,208.83
香港特别行政区 385,724.44 14,358.64 385,964.60 14,808.26
合 计 126,483,382.87 84,327,229.19 158,211,517.84 130,020,017.09
4、其他业务(分类别)
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)管理费 2,672,500.00 5,677,500.00
(2)租赁 17,459,227.83 9,537,515.77 16,908,886.50 8,499,763.21
(3)品牌使用费 158,163.55 187,117.72
(4)车库销售 27,650,000.00 4,261,261.88 54,681,000.00 9,369,578.63
(5)代收代付水电费 1,857,512.84 1,857,512.84 1,875,804.39 1,875,804.39
(6)其他 1,957,377.98 423,858.75 1,799,095.70 233,587.05
合 计 51,754,782.20 16,080,149.24 81,129,404.31 19,978,733.28
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
洪天景业国际贸易有限公司 11,244,055.94 6.31
VIOGI CO., LTD 10,698,320.55 6.00
ACE INDUSTRY CO., LTD 7,644,656.92 4.29
金坛市微特电机有限公司 4,941,820.89 2.77
成都宜居水城城乡交通工程建设有
4,057,037.33 2.28
限公司
合 计 38,585,891.63 21.65
(四十一) 利息收入
项目 本期金额 上期金额
存放同业 7,454,182.12 8,763,156.61
发放贷款及垫款 192,433,869.33 100,956,888.91
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
买入返售 11,359,034.96 7,267,568.66
合计 211,247,086.41 116,987,614.18
(四十二) 手续费及佣金收入
项目 本期金额 上期金额
代理业务手续费 22,432.61 520,423.07
顾问和咨询费 57,355,336.03 22,679,169.32
托管及其他受托业务佣金 362,352,383.93 273,700,081.19
其他 652,731.14 173,337.36
合计 420,382,883.71 297,073,010.94
(四十三) 手续费及佣金支出
项目 本期金额 上期金额
手续费支出 114,551.82 106,179.47
咨询支出 7,069,150.00 2,575,500.00
佣金支出 260,270.58 254,025.29
合计 7,443,972.40 2,935,704.76
(四十四) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 39,837,179.64 26,265,345.21 5%
城市维护建设税 2,850,079.23 1,908,643.11 1%,7%
教育费附加 2,048,268.73 1,375,401.94 5%
土地增值税 17,527,838.67 1,093,620.00
其他 15,727.10 2,349.63
合计 62,279,093.37 30,645,359.89
(四十五) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 4,722,030.83 4,814,410.50
运费及包干费 1,799,201.11 5,860,897.26
租赁费 788,774.92
仓储费 67,796.77 266,207.52
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
其他费用 2,715,193.90 2,410,053.78
合计 9,304,222.61 14,140,343.98
(四十六) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 187,042,531.23 133,078,588.14
办公费 20,473,066.07 13,814,374.73
业务招待费 7,711,975.99 7,659,884.87
会议费 2,253,769.80 1,372,077.10
差旅费 3,892,387.53 4,566,657.74
税金 866,983.36 1,634,039.40
中介费用 6,045,079.62 5,963,831.00
折旧及摊销 6,409,353.37 3,820,549.74
其他费用 23,414,137.88 15,410,979.17
合计 258,109,284.85 187,320,981.89
(四十七) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 5,159,143.27 9,221,533.53
减:利息收入 9,722,284.23 5,291,787.21
汇兑损益 7,459,741.98 -12,582.52
其他 667,251.65 609,894.83
合计 3,563,852.67 4,527,058.63
(四十八) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 4,200,177.16 1,608,131.46
其中:金融工具产生的公允价值变动收益 4,200,177.16 1,608,131.46
合计 4,200,177.16 1,608,131.46
(四十九) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
成本法核算的长期股权投资收益 2,594,928.55 1,734,968.06
权益法核算的长期股权投资收益 2,696,714.96 3,587,077.92
处置长期股权投资产生的投资收益 180,000.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,057,719.18 2,737,446.17
持有至到期投资期间取得的投资收益 2,400,609.82 1,158,904.10
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,941,002.90 4,382,640.11
处置交易性金融资产取得的投资收益 7,149,603.92 2,439,448.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 8,297,752.05 29,320,479.78
银行理财产品收益 3,851,561.65 4,029,803.29
委贷利息收益 2,877,056.94 4,030,545.83
信托产品收益 24,240,481.90 86,154,861.90
其他(债权利息) 84,141,479.00 7,067,334.66
合 计 142,428,910.87 146,643,509.822、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
申银万国证券股份有限公司 485,828.00
上海国际信托投资有限公司 1,799,856.00 1,499,880.00
上海宝鼎投资股份有限公司 25,878.60 25,878.60
湖南爱建通信有限公司 60,000.00 60,000.00
上海银行股份有限公司 212,959.98 145,709.46
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 7,105.97 3,500.00
天津天女化工集团股份有限公司 3,300.00
合 计 2,594,928.55 1,734,968.063、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
爱建证券有限责任公司 1,376,712.35 2,445,488.89
上海爱建建筑设计院有限公司 245,939.76 172,715.48
上海市颛桥寝园 1,074,062.85 968,873.55
合 计 2,696,714.96 3,587,077.924、投资收益汇回无重大限制。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告(五十) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 -1,913,024.21 -12,496,684.62
存货跌价损失 1,316,385.61 447,058.29
资金信托投资减值准备 -84,500,000.00
发放贷款及垫款减值损失 4,400,000.00 9,459,250.00
合计 -80,696,638.60 -2,590,376.33
(五十一) 营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 189,280.40 12,649.22 189,280.40
其中:处置固定资产利得 189,280.40 12,649.22 189,280.40
政府补助 21,753,200.00 5,973,900.00 21,753,200.00
无法支付应付款项 200,296.71 939,639.79 200,296.71
违约金罚款收入 68,200.20 1,477.00 68,200.20
其他 24,229.51 2,761.69 24,229.51
合计 22,235,206.82 6,930,427.70 22,235,206.82
2、政府补助明细
与资产相关/
项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
与收益相关
财政扶持款 上海市黄浦区财政局 货币 2013 年 19,173,200.00 2,504,600.00 与收益相关
财政扶持款 上海市闸北区财政局 货币 2013 年 130,000.00 140,000.00 与收益相关
上海市浦东新区惠南
财政扶持款 货币 2013 年 359,300.00 与收益相关
镇人民政府
上海综合保税区管理
财政扶持款 货币 2013 年 50,000.00 与收益相关
委员会
财政扶持款 上海市徐汇区财政局 货币 2013 年 2,450,000.00 2,920,000.00 与收益相关
合计 21,753,200.00 5,973,900.00
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(五十二) 营业外支出
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 999,774.09 51,467.56 999,774.09
其中:固定资产处置损失 999,774.09 51,467.56 999,774.09
罚款、滞纳金支出 33,220.04 13,808.53 33,220.04
对外捐赠 200,000.00 15,491.00 200,000.00
其中:公益性捐赠支出 200,000.00 15,491.00 200,000.00
赔偿支出 125,000.00 125,000.00
其他 23,463.70 24,000.00 23,463.70
合计 1,381,457.83 104,767.09 1,381,457.83
(五十三) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 143,272,218.07 103,002,533.48
递延所得税调整 -2,793,408.74 -4,215,106.91
合计 140,478,809.33 98,787,426.57
(五十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式:
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增
加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份
数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。计算过程:(1)基本每股收益基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 475,254,651.85 321,209,764.83
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,105,492,188.00 986,705,646.33
基本每股收益(元/股) 0.43 0.33普通股的加权平均数计算过程如下:
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 1,105,492,188.00 820,404,488.00
加:本期发行的普通股加权数 166,301,158.33减:本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,105,492,188.00 986,705,646.33(2)稀释每股收益稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算:
项目 本期金额 上期金额归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀
475,254,651.85 321,209,764.83释)本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀
1,105,492,188.00 986,705,646.33释)
稀释每股收益(元/股) 0.43 0.33普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下:
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股
1,105,492,188.00 986,705,646.33
加权平均数
年末普通股的加权平均数(稀释) 1,105,492,188.00 986,705,646.33
(五十五) 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 170,579.08 5,450,452.77
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 42,644.78 1,362,613.19
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 1,393,001.11 24,046,416.07
小计 -1,265,066.81 -19,958,576.49
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
-1,508,234.50 -625,831.69
所享有的份额
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -1,508,234.50 -625,831.69
3.外币财务报表折算差额 820,061.94 -240,122.27
减:处置境外经营当期转入损益的净额
小计 820,061.94 -240,122.27
合计 -1,953,239.37 -20,824,530.45
(五十六) 现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收回往来款、代垫款 22,993,585.81
专项补贴、补助款 21,753,200.00
租赁收入 17,459,227.83
利息收入 9,722,284.23
营业外收入 92,429.00
融资租赁保证金 47,985,787.21
合 计 120,006,514.08
2、支付的其他与经营活动有关的现金
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
项 目 本期金额
企业间往来 12,654,206.04
费用支出 70,313,234.46
营业外支出 381,683.04
支付买入返售证券款 89,558,992.43
合 计 172,908,115.97
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
项 目 本期金额
股权转让款 2,952,000.00
注:2011 年度公司转让上海众轩置业有限公司股权,股权转让价款 9,745.20 万元,2011
年收回 6,000.00 万元,2012 年收回 3,450.00 万元,本期收回 295.20 万元,股权转让款
已全部收回。
4、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
项 目 本期金额
非同一控制下企业合并购买子公司 211,735,665.07
非同一控制下企业合并购买子公司情况详见附注八(一)1(2)。
(五十七) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 475,285,877.62 322,615,468.57
加:资产减值准备 -80,696,638.60 -2,590,376.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
9,614,251.21 7,244,581.83
产折旧
无形资产摊销 1,506,573.53 1,555,435.28
长期待摊费用摊销 121,345.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失 810,493.69 22,346.38
(收益以―-‖号填列)
固定资产报废损失(收益以―-‖号填列) 16,471.96
公允价值变动损失(收益以―-‖号填列) -4,200,177.16 -1,608,131.46
财务费用(收益以―-‖号填列) 8,432,368.14 9,660,408.28
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
投资损失(收益以―-‖号填列) -142,428,910.87 -146,643,509.82
递延所得税资产减少(增加以―-‖号填列) -2,887,325.00 -4,208,285.17
递延所得税负债增加(减少以―-‖号填列) 93,916.26 -6,821.74
存货的减少(增加以―-‖号填列) 6,030,152.81 11,427,811.69
经营性应收项目的减少(增加以―-‖号填列) -1,335,143,370.65 -1,152,062,957.59
经营性应付项目的增加(减少以―-‖号填列) 287,823,678.87 36,419,647.89
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -775,759,110.15 -918,036,564.592、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 765,625,461.87 1,106,957,702.02
减:现金的期初余额 1,106,957,702.02 411,493,069.64加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -341,332,240.15 695,464,632.382、现金和现金等价物的构成:
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 765,625,461.87 1,106,957,702.02
其中:库存现金 510,694.02 554,307.13
可随时用于支付的银行存款 756,287,550.65 1,106,095,277.04
可随时用于支付的其他货币资金 8,827,217.20 308,117.85二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 765,625,461.87 1,106,957,702.02
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告六、 关联方及关联交易
(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
(一) 本公司的母公司情况
(金额单位:万元)
本公司无控股股东,持股比例居前的大股东如下:
母公司对本公司 对本公司的表决 本公司最
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
的持股比例(%) 权比例(%) 终控制方
上海工商界爱国建
第一大股东 社团法人 上海 任文燕 其他 10,000.00 12.30 12.30 50177387X
设特种基金会
上海国际集团有限
第二大股东 有限责任公司 上海 沈骏 金融 1,055,884.00 9.92 9.92 631757739
公司
注:上述股东无共同控制的安排。
(二) 本公司的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海爱建进出口有限公司 全资 有限责任公司 上海 许平 商业 3,000.00 100.00 100.00 13222955-2
上海爱建纸业有限公司 全资 有限责任公司 上海 许平 商业 1,000.00 100.00 100.00 63170907-5
上海方达投资发展有限公司 控股 有限责任公司 上海 顾青 服务业 20,000.00 95.00 95.00 63149868-5
上海爱建杨浦实业公司 全资 非公司法人 上海 朱建高 商业 600.00 100.00 100.00 13320197-3
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码上海爱建科技实业有限公司
全资 有限责任公司 上海 徐闰生 商业 812.00 100.00 100.00 13232884-1(注 2)上海爱建纺织品有限公司(注
全资 有限责任公司 上海 许平 商业 1,400.00 100.00 100.00 13230858-42)
上海怡荣发展有限公司 全资 有限责任公司 上海 黄元礼 服务业 USD500 100.00 100.00 60722547-6
爱建(香港)有限公司 全资 有限责任公司 香港 商业 HKD500 100.00 100.00
爱建(新加坡)有限公司 控股 有限责任公司 新加坡 商业 SGD10 80.00 80.00
香港怡荣发展有限公司 全资 有限责任公司 香港 商业 HKD10 100.00 100.00上海怡荣家具有限公司(注
全资 有限责任公司 上海 李家桢 工业 USD100 100.00 100.00 60724567-X1)
上海爱建实业有限公司 全资 有限责任公司 上海 黄元礼 投资管理业 2,561.50 100.00 100.00 13263956-X
上海爱建服饰厂 全资 非公司法人 上海 束齐鸣 工业 30.00 100.00 100.00 13456399-2
上海爱建食品厂 全资 非公司法人 上海 吴小明 工业 11.00 100.00 100.00 13397110-X
上海爱建造纸机械有限公司 控股 有限责任公司 上海 顾玮 工业 USD75 70.67 70.67 60725226-3
上海爱和置业发展有限公司 全资 有限责任公司 上海 康从之 服务业 475.00 100.00 100.00 13228537-8
上海爱建物业管理有限公司 全资 有限责任公司 上海 万雯娟 服务业 300.00 100.00 100.00 74808599-9
上海菱建物业管理有限公司 控股 有限责任公司 上海 胡法光 服务业 USD32.5 75.00 75.00 60727473-7上海爱艺建筑装饰配套工程
全资 有限责任公司 上海 康从之 服务业 1,100.00 100.00 100.00 60723172-9有限公司
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海爱建信托有限责任公司 全资 有限责任公司 上海 周伟忠 金融业 300,000.00 100.00 100.00 13220207-7
上海爱建融资租赁有限公司 全资 有限责任公司 上海 马金 服务业 30,000.00 100.00 100.00 06372606-0
上海爱建资本管理有限公司 全资 有限责任公司 上海 姚福利 投资管理业 10,000.00 100.00 100.00 06936845-2
上海爱建资产管理有限公司 全资 有限责任公司 上海 周伟忠 投资管理业 25,000.00 100.00 100.00 07120692-X
上海爱建财富管理有限公司 全资 有限责任公司 上海 马金 服务业 5,000.00 100.00 100.00 07819188-X
上海爱建产业发展有限公司 全资 有限责任公司 上海 吴高祥 投资管理业 11,891.03 100.00 100.00 07296362-3
注 1:上海怡荣家具有限公司经营期限为 1993 年 10 月 29 日至 2013 年 10 月 28 日,目前已进入公司清算程序,于 2014 年 2 月 24 日办理了税务注销,相关工商注销手续尚
在办理之中。
注 2:上海爱建科技实业有限公司和上海爱建纺织品有限公司本期进行了公司制改制,并分别于 2013 年 11 月 12 日和 2013 年 7 月 29 日完成工商变更登记。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
法定代表 本企业持股 本企业在被投资单 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
人 比例(%) 位表决权比例(%) 码
联营企业
上海爱建建筑设计院有限公司 有限责任公司 上海 邬伟民 服务业 300.00 30.00 30.00 联营 13220920-1
爱建证券有限责任公司 有限责任公司 上海 宫龙云 金融业 110,000.00 20.23 20.23 联营 74269369-4
上海市颛桥寝园 有限责任公司 上海 吴少群 服务业 100.50 30.00 30.00 联营 13332670-9
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海工商房屋建设公司 参股企业 13236645-0
加拿大 T.F 特种木材厂 参股企业
过去 12 个月内关键管理人员相同,
上海建岭工贸实业有限公司 63145907-X
及与本公司有特殊关系
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司
交易已作抵销。
2、为关联方提供物业管理服务
物业管理起 物业管理终 关联交易定价 本期确认的物业管
关联方 关联交易内容
始日 止日 依据 理费收入
上海建岭工贸实业
物业管理 2013-01-01 2013-12-31 市场价 1,697,000.00
有限公司
3、关联租赁情况
公司出租情况
租赁资 租赁收益 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
产种类 定价依据 租赁收益
爱建证券有
上海爱建股份有限公司 房屋 2013-01-01 2013-12-31 市场价 759,578.40
限责任公司
公司承租情况
租赁资 租赁费定 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
产种类 价依据 租赁费
上海建岭工贸实业有限 上海爱建股
房屋 2013-01-01 2013-12-31 市场价 6,660,971.00
公司 份有限公司
上海建岭工贸实业有限 上海爱建实
房屋 2013-01-01 2013-12-31 市场价 317,550.00
公司 业有限公司
上海建岭工贸实业有限 上海爱建进
房屋 2013-01-01 2013-12-31 市场价 317,550.00
公司 出口有限公
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
司
上海爱建信上海建岭工贸实业有限
托有限责任 房屋 2013-01-01 2013-12-31 市场价 2,700,770.00公司
公司
合计 9,996,841.004、关联方应收应付款项应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
上海工商房屋建设公司 17,178,148.73 17,178,148.73 17,178,148.73 17,178,148.73
加拿大 T.F 特种木材厂 1,333,983.86 1,333,983.86 1,375,756.22 1,375,756.22应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额其他应付款
上海工商房屋建设公司 8,083,300.00 8,083,300.005、截止 2013 年 12 月 31 日向关联方购买的资金信托计划
受托单位名称 性质 委托金额
上海爱建信托有限责任公司 集合资金信托 510,130,000.00
上海爱建信托有限责任公司 指定用途资金信托 350,000,000.00
合计 860,130,000.006、向关联方购买信托计划取得的收益
关联方 本期金额 上期金额
上海爱建信托有限责任公司 18,149,403.24 86,154,861.907、向关联方提供信托项目管理服务收取的项目管理费
关联方 本期金额 上期金额
上海爱建信托有限责任公司 172,500.00 177,500.00
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
8、向关联方提供信托项目销售服务收取的销售服务费
关联方 本期金额 上期金额
上海爱建信托有限责任公司 1,281,917.81七、 或有事项
(一) 期末公司未有未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。
(二) 期末公司未有为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、尚未履行完毕的对外投资及有关财务支出
(1)根据公司战略定位与业务发展规划,2012 年 12 月 10 日公司第五届董事会第 79
次会议审议通过了《上海爱建融资租赁有限公司组建方案》,注册资金人民币 3 亿元(现
金出资),其中:本公司出资 22,500 万元,持股 75%,全资子公司爱建(香港)有限
公司出资 7,500 万元,持股 25%。2013 年 6 月,上海爱建融资租赁有限公司完成工商
注册登记,根据经批准的合同、章程的规定,应由本公司和全资子公司爱建(香港)
有限公司于营业执照领取之日起三个月内投入 20%,其余在两年内全部缴清。截至
2013 年 12 月 31 日,爱建融资租赁公司的实收资本为人民币贰亿元。截至报告日,爱
建融资租赁公司实收资本由人民币 20,000 万元变更为人民币 26,000 万元,并已完成工
商变更登记手续。
2013 年 4 月 27 日公司第六届董事会第 4 次会议审议通过了《上海爱建产业发展有限
公司组建方案》,投资人民币 2 亿元组建爱建产业公司,其中现金出资 6,104.61 万元,
股权出资 10,747.49 万元,实物资产出资 3,147.90 万元。2013 年 7 月本公司以自有资
金 6,000 万元注册设立爱建产业公司;2013 年 9 月本公司将所拥有上海爱建进出口有
限公司 100%股权(资产评估价 4,871.73 万元)、上海爱建纸业有限公司 80%股权(资
产评估价 1,019.30 万元)注入爱建产业公司;截至 2013 年 12 月 31 日,爱建产业公司
的实收资本为人民币 11,891.03 万元。2014 年 1 月 21 日本公司将拥有的上海爱建实业
有限公司 100%股权(资产评估价 4,856.46 万元)和实物资产爱建工业大厦(资产评
估价 3,147.90 万元)注入爱建产业公司,同时对其现金增资 104.61 万元人民币。截至
报告日,爱建产业公司实收资本由人民币 11,891.03 万元变更为人民币 20,000 万元,
并已完成工商变更登记手续。
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
2013 年 9 月公司总经理办公会议审议通过了《上海爱建外高桥商业保理有限公司组建
方案》并报备了董事会,拟组建中外合资企业上海爱建外高桥商业保理有限公司(以
工商登记核准为准),注册资金人民币 5,000 万元(现金出资),其中本公司全资子
公司上海爱建融资租赁有限公司出资 3,750 万元,持股 75%;本公司全资子公司爱建
(香港)有限公司出资 1,250 万元,持股 25%。
(2)2013 年 8 月 14 日公司第六届董事会第 8 次会议审议通过了《关于购置公司办公
大楼的议案》,公司通过股权收购购置办公大楼。2013 年 10 月 22 日,公司全资
子公司上海爱建资产管理有限公司与上海仪电控股(集团)公司签署了有关标的股权
转让与受让之《上海市产权交易合同》及《交易合同补充协议》,出资 432,113,602.19
元通过上海联合产权交易所,以竞拍方式受让上海仪电控股(集团)公司持有的上海
怡科投资管理有限公司 100%股权,该标的股权主要对应资产为怡甸大厦,位于上海
市徐汇区肇嘉浜路 746 号,建筑面积 16,613.73 平方米。根据合同及协议约定的支付方
式,截至 2013 年 12 月 31 日,公司已支付标的股权转让总价款的 49%,金额为
211,735,665.07 元,其余 51%款项中 1%由自有支付,50%由并购贷款支付(双方同意
以项目物业抵押方式向银行申请并购贷款),并在 2014 年 3 月 31 日前付清标的股权
受让款项。此次股权收购后,公司将拥有怡科公司 100%股权,怡科公司作为公司全
资子公司将纳入公司合并报表范围。截至报告日,公司已付清全部股权受让款,并完
成了工商变更登记。
2、其他重大财务承诺事项
(1)截至 2013 年 12 月 31 日止的长期应收款质押情况
2013 年度,公司子公司上海爱建融资租赁有限公司以其与承租方签订的融资租赁合同
项下的应收款提供质押,向中国建设银行股份有限公司上海市分行和上海农商银行张
江科技支行贷款人民币合计 16,550 万元。
(2)截至 2013 年 12 月 31 日止签订的保理业务情况
2013 年度,公司子公司上海爱建融资租赁有限公司以其与承租方签订的融资租赁合同
项下的应收款转让银行,取得上海浦东发展银行股份有限公司第一营业部贷款人民币
合计 19,092.80 万元(有追索权保理业务),截至 2013 年 12 月 31 日贷款余额为 18,696.84
万元。(二) 前期承诺履行情况
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
本公司无需要披露的前期承诺事项。九、 资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
除附注八(一)1 所述的资产负债表日后重大对外投资事项外,本公司无其他重要的
资产负债表日后事项。
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
2014 年 4 月 23 日,公司六届第 10 次董事会审议通过了《公司 2013 年度利润分配方
案预案》,以 2013 年末总股本 1,105,492,188 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金
股利 0.60 元人民币(含税)。本次不实施资本公积转增股本,也不使用未分配利润进
行送股。‖该利润分配方案尚待股东大会通过后实施。
(三) 其他资产负债表日后事项说明
根据 2008 年 1 月 2 日公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过的《上海爱建股份有
限公司公于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案》,2014 年 1 月 29 日因
股东账户得以规范增加了上市流通股份 49,583 股。截止报告日因股东账户不规范暂不
予以解禁上市的股改限售流通股数量尚存有 2,431,580 股。十、 其他重要事项说明
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位:人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提
项目 年初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 的减值
动
金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 228,681,231.76 4,200,177.16 151,995,448.92
产(不含衍生金融资产)
2.可供出售金融资产(含
一年内到期的可供出售金 229,447,515.55 51,544,001.05 156,607,921.73
融资产)
金融资产小计 458,128,747.31 4,200,177.16 51,544,001.05 308,603,370.65
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 外币金融资产和外币金融负债
单位:人民币元
计入权益的累
本期公允价 本期计提的
项目 年初金额 计公允价值变 期末金额
值变动损益 减值
动
金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 1,019,470.01 1,191,535.47 2,211,005.48
(不含衍生金融资产)
(三) 哈尔滨信托计划情况
1、 基本情况
公司下属子公司上海爱建信托有限责任公司(以下简称“爱建信托”)于2006年4月
26日设立了“哈尔滨信托计划”,该信托计划包含一个集合管理信托计划和五个单一
指定用途资金信托。按照该信托计划合同约定,该信托计划对应的信托财产为位于黑
龙江省哈尔滨市的爱建新城地下商铺(13.0013万平方米)。
由于该信托计划相关债务人哈尔滨爱达投资置业有限公司(以下简称“哈爱达”)未
能如约交付信托资产,且该地下商铺有效商业面积不足,权证法律文件不全。该信托
计划原定于2009年4月26日到期,经全体受益人(委托人)同意延期至2012年4月26日。
2011年6月,爱建信托与哈爱达及其实际控制人颜立燕就债务归还签署了相关文件,
哈爱达与颜立燕(连带责任人)确认应付爱建信托19亿元,哈爱达以上海新凌房地产
开发有限公司(以下简称“新凌房产”)100%股权抵付爱建信托债权11.6亿元,以现
金偿付剩余7.4亿元。2011年11月,经全体受益人(委托人)同意,将原哈尔滨地下商
铺信托计划中一个集合管理信托计划和五个单一指定用途资金信托整合为一个信托
计划(总规模不变);原信托财产(13.0013万平方米爱建新城地下商铺)置换为新凌
房产100%股权(11.6亿元)和哈爱达现金债务(7.4亿元);如该项下财产未能全部分
配,自动延期半年,即2012年10月26日。
2、 兑付情况
2012年12月26日,爱建信托就“哈尔滨爱建新城地下商铺集合信托计划”终止暨信托
财产分配召开了全体受益人(委托人)大会。2013年12月底,该信托计划终止。
依据相关协议,公司与下属子公司上海方达投资发展有限公司(以下简称“方达投资”)
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
所持3.87亿元份额对应分配的信托财产为①2.18亿元信托份额获得上海鹏慎投资有限
公司(以下简称“鹏慎投资”)12.67%的股权;②1.69亿元信托份额获得哈尔滨相关
足额房产资产。
注:鹏慎投资为该信托计划专门设立的SPV公司,其将拥有新凌房产所开发的黄埔逸
城项目的商业地产面积26,064.18平方米、停车位202个等资产,总价值约为17.86亿元
(业经上海万隆资产评估事务所预评估)。
本期公司与哈爱达签署了《商品房买卖合同》及补充协议,哈爱达以其开发建设的―爱
建新城B-6地块1-8栋商服及地下车库‖正在预售中的五套商铺予以抵偿。该用于抵偿的
五套商铺建筑面积合计3,475.02平方米,单价48,955.50元/平方米,总价170,121,341元。
超出1.69亿元部分属于上海鹏慎投资有限公司所有。公司本期将所获得的1.69亿元信
托计划抵债资产所对应的减值准备予以转回,增加当期利润8,450万元。
由于相关信托计划抵债资产需办理一系列相关权属变更等手续,截至2013年12月31日
止,公司与方达投资尚有2.18亿元信托计划所对应的信托抵债资产未完成前述手续,
目前公司正积极推进相关工作。
3、 终止的影响
(1) 对公司的影响
公司与方达投资所持有该信托计划份额约为3.87亿元,已计提了50%资产减值准备(即
1.935亿元)。其中本期已将1.69亿元的信托抵债资产对应的减值准备转回,金额为8,450
万元。未来视剩余部分分配获得的信托财产的价值情况将可能转回部分或全部未转回
的资产减值准备,对未来收益将起到积极的作用。
(2) 对爱建信托的影响
在保障该信托计划受益人权益的基础上,终止该信托计划并对其项下信托财产进行分
配,有利于消除爱建信托历史信托项目遗留风险及其未来健康发展。十一、母公司财务报表主要项目注释
(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
(一) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(%) (%) (%) (%)
1 年以内(含 1 年) 229,597,702.88 74.07 13,775,862.17 6.00 1,749,363.94 1.80 104,961.84 6.00
1-2 年(含 2 年) 1,587,154.40 0.51 317,430.88 20.00 3,117,424.40 3.20 623,484.88 20.00
2-3 年(含 3 年) 214,631.20 0.07 107,315.60 50.00 273,631.20 0.28 136,815.60 50.00
3 年以上 78,582,571.78 25.35 78,582,571.78 100.00 92,159,441.83 94.72 92,159,441.83 100.00
合计 309,982,060.26 100.00 92,783,180.43 97,299,861.37 100.00 93,024,704.15
2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他
应收款
组合:采用账龄
分析法计提坏
309,982,060.26 100.00 92,783,180.43 29.93 97,299,861.37 100.00 93,024,704.15 95.61
账准备的其他
应收款
组合小计 309,982,060.26 100.00 92,783,180.43 29.93 97,299,861.37 100.00 93,024,704.15 95.61
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收款
合计 309,982,060.26 100.00 92,783,180.43 97,299,861.37 100.00 93,024,704.15
其他应收款种类的说明:
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
账龄 期末余额 年初余额
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 229,597,702.88 74.07 13,775,862.17 1,749,363.94 1.80 104,961.84
1-2 年 1,587,154.40 0.51 317,430.88 3,117,424.40 3.20 623,484.88
2-3 年 214,631.20 0.07 107,315.60 273,631.20 0.28 136,815.60
3 年以上 78,582,571.78 25.35 78,582,571.78 92,159,441.83 94.72 92,159,441.83
合计 309,982,060.26 100.00 92,783,180.43 97,299,861.37 100.00 93,024,704.153、本期转回或收回其他应收款情况
转回或收回原 确定原坏账准备 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回金额
因 的依据 计提坏账准备金额
上海爱坤置业有限公司 本期收回欠款 按可回收金额 7,000,000.00 7,000,000.00
上海瑞利置业发展有限公司 本期收回欠款 按可回收金额 2,952,000.00 590,400.00
合 计 9,952,000.00 7,590,400.004、期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。5、其他应收款金额前五名情况
与本公司关 占其他应收款总
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
系 额的比例(%)(1)上海爱建资产
子公司 200,005,966.00 1 年以内 64.52 往来款管理有限公司
16,931,276.00 3 年以上 5.46
(2)上海方达投资 子公司
28,000,000.00 1 年以内 9.03 往来款发展有限公司
小计 44,931,276.00 14.49
24,224,685.22 3 年以上 7.81
114,631.20 2-3 年 0.04
(3)爱建(香港) 子公司
65,424.40 1-2 年 0.02 往来款有限公司
150,632.20 1 年以内 0.05
小计 24,555,373.02 7.92(4)上海工商房屋
参股企业 17,178,148.73 3 年以上 5.54 往来款建设公司
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
6,607,294.23 3 年以上 2.13
(5)上海爱艺建筑 100,000.00 2-3 年 0.03
子公司
装饰配套工程有限 1,521,730.00 1-2 年 0.49 往来款
公司 110,000.00 1 年以内 0.04
小计 8,339,024.23 2.69
合 计 295,009,787.98 95.166、应收关联方(非合并)账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
上海工商房屋建设公司 参股企业 17,178,148.73 5.54
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告(二) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况 单位:人民币元
在被投
资单位
其中:联营 在被投
在被投 持股比 本期
及合营企业 资单位
核算方 资单位 例与表 计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 表决权 减值准备 本期现金红利
法 持股比 决权比 减值
益变动中享 比例
例(%) 例不一 准备
有的份额 (%)
致的说
明联营企业:
上海爱建建筑设计院有限公司 权益法 300,000.00 1,938,314.22 73,224.28 2,011,538.50 30.00 30.00
爱建证券有限责任公司 权益法 130,000,000.00 141,307,950.82 -76,844.96 -881,216.22 141,231,105.86 11.82 11.82
上海市颛桥寝园 权益法 2,767,452.14 6,155,068.53 1,074,062.85 7,229,131.38 30.00 30.00
权益法小计 149,401,333.57 1,070,442.17 -881,216.22 150,471,775.74子公司:
上海爱建杨浦实业公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 100.00
上海爱建信托有限责任公司 成本法 3,070,000,000.00 3,070,000,000.00 3,070,000,000.00 99.33 99.33 896,387,990.66
上海爱建进出口有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 100.00 100.00 250,845.31
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
爱建(香港)有限公司 成本法 2,105,782.40 2,105,782.40 62,000,000.00 64,105,782.40 100.00 100.00
上海怡荣发展有限公司 成本法 22,072,500.00 22,072,500.00 22,072,500.00 75.00 75.00
上海方达投资发展有限公司 成本法 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 95.00 95.00
上海爱建实业有限公司 成本法 25,615,000.00 25,615,000.00 25,615,000.00 100.00 100.00 1,632,499.49
上海爱建科技实业有限公司 成本法 8,622,632.43 8,622,632.43 5,659,896.34 14,282,528.77 100.00 100.00
上海爱建纺织品有限公司 成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 14,155,326.70 28,155,326.70 100.00 100.00
上海爱建纸业有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -8,000,000.00 80.00 80.00 288,765.30上海爱艺建筑装饰配套工程有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 90.91 90.91 10,000,000.00公司
上海菱建物业管理有限公司 成本法 2,099,025.20 2,099,025.20 2,099,025.20 75.00 75.00
上海爱和置业发展有限公司 成本法 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 100.00 100.00 599,349.75
上海爱建物业管理有限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00 10.00 10.00 4,584.25
上海爱建资本管理有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
上海爱建融资租赁有限公司 成本法 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 100.00 100.00
上海爱建资产管理有限公司 成本法 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 100.00 100.00
上海爱建产业发展有限公司 成本法 118,910,366.47 98,000,000.00 98,000,000.00 100.00 100.00
上海爱建财富管理有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00其他被投资单位
上海佛欣爱建河道治理有限公司 成本法 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 5.00 5.00
上海利昱国际贸易有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 172,524.00 172,524.00 172,524.00 <1.00 <1.00 25,878.60
上海国嘉实业股份有限公司 成本法 348,720.00 348,720.00 348,720.00 <1.00 <1.00 139,097.31
申银万国证券股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 <1.00 <1.00 485,828.00
上海国际信托有限公司 成本法 14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 <1.00 <1.00 1,799,856.00
上海海外联合投资股份有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 5.88 5.88
上海工商房屋建设公司 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 <5.00 <5.00 150,000.00
成本法小计 3,477,435,384.03 666,815,223.04 4,144,250,607.07 906,677,087.97 5,087,606.70
合计 3,626,836,717.60 667,885,665.21 -881,216.22 4,294,722,382.81 906,677,087.97 5,087,606.70
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
(三) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入
其他业务收入 45,039,785.95 73,441,815.22
营业成本 12,572,617.25 16,996,500.62
2、其他业务(分类别)
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)管理费 2,672,500.00 5,677,500.00
(2)租赁 14,679,122.40 8,311,355.37 13,030,197.50 7,626,921.99
(3)品牌使用费 38,163.55 53,117.72
(4)车库销售 27,650,000.00 4,261,261.88 54,681,000.00 9,369,578.63
合 计 45,039,785.95 12,572,617.25 73,441,815.22 16,996,500.62
(四) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 5,087,606.70 2,927,140.11
权益法核算的长期股权投资收益 2,124,373.87 2,570,414.27
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 929,500.00 507,000.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,941,002.90 1,604,183.40
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 5,828,544.25 26,352,748.48
信托产品收益 7,152,415.05 45,372,719.18
其他(债权利息) 79,071,792.41 7,067,334.66
委托贷款收益 2,928,896.94 4,821,105.83
合 计 106,064,132.12 91,222,645.93
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
上海爱建实业有限公司 1,632,499.49
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
上海爱建进出口有限公司 250,845.31 849,188.57
上海爱建纸业有限公司 288,765.30 187,215.42
申银万国证券股份有限公司 485,828.00
上海宝鼎投资股份有限公司 25,878.60 25,878.60
上海国际信托有限公司 1,799,856.00 1,499,880.00
上海爱和置业发展有限公司 599,349.75
上海爱建物业管理有限公司 4,584.25 15,063.01
上海菱建物业管理有限公司 349,914.51
合计 5,087,606.70 2,927,140.11
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
爱建证券有限责任公司 804,371.26 1,428,825.24
上海爱建建筑设计院有限公司 245,939.76 172,715.48
上海市颛桥寝园 1,074,062.85 968,873.55
合计 2,124,373.87 2,570,414.27(五) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 96,157,960.70 61,143,362.02
加:资产减值准备 -84,741,523.72 -14,837,227.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
7,388,254.88 5,344,811.90
产折旧
无形资产摊销 99,927.94 185,626.28
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-2,988.50 5,432.66
失(收益以―-‖号填列)
固定资产报废损失(收益以―-‖号填列)
公允价值变动损失(收益以―-‖号填列) 828,100.00 -2,416,700.00
财务费用(收益以―-‖号填列) 5,159,143.27 9,221,533.53
投资损失(收益以―-‖号填列) -106,064,132.12 -91,222,645.93
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
递延所得税资产减少(增加以―-‖号填列) -929,525.00 604,175.00
递延所得税负债增加(减少以―-‖号填列)
存货的减少(增加以―-‖号填列) 4,402,099.08 9,688,644.83
经营性应收项目的减少(增加以―-‖号填列) -215,634,198.89 55,963,549.11
经营性应付项目的增加(减少以―-‖号填列) 2,356,256.82 6,985,508.30
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -290,980,625.54 40,666,070.22
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 71,217,219.90 513,136,884.22
减:现金的期初余额 513,136,884.22 173,659,149.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -441,919,664.32 339,477,734.36十二、补充资料
(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -630,493.69
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
21,753,200.00
准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 112,233,522.55
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本期金额 说明
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 19,647,533.13
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 89,781,604.89 注
对外委托贷款取得的损益 2,877,056.94
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -88,957.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -23,229,945.88
少数股东权益影响额(税后) 7,018.38
合 计 222,350,539.00
注:单独进行减值测试的应收款项减值准备转回包括了公司资金信托投资减值准备本期
转回 84,500,000.00 元。
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益(元)
报告期利润
产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
10.63 0.430 0.430
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.65 0.229 0.229
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额(或本期 年初余额(或上期
报表项目 变动比率 变动原因
金额) 金额)
系经营活动和投资活动现金净流
货币资金 765,625,461.87 1,106,957,702.02 -30.84% 出金额大于筹资活动现金净流入
金额所致
主要系交易性债券及交易性货币
交易性金融资产 151,995,448.92 228,681,231.76 -33.53%
基金的减少所致
应收账款 6,354,399.59 13,951,481.92 -54.45% 主要系大额销售款的收回
预付款项 222,272,945.82 5,885,636.33 3676.53% 主要系预付股权转让款所致
应收利息 1,385,265.61 8,315,287.57 -83.34% 主要系债券利息的收回
买入返售金融资产 350,918,027.39 250,000,000.00 40.37% 主要系买入返售投资金额的增加
主要系一年到期的长期应收款、持
一年内到期的非流动
447,735,755.43 54,000,000.00 729.14% 有至到期投资、可供出售金融资产
资产
转入导致
发放委托贷款及垫款 1,678,050,000.00 1,242,450,000.00 35.06% 主要系发放贷款增加所致
主要系出售可供出售债券及一年
可供出售金融资产 106,247,445.08 229,447,515.55 -53.69% 内到期的可供出售信托计划转入
一年内到期的非流动资产所致
主要系期末持有至到期投资均为
持有至到期投资 20,000,000.00 -100.00% 一年内到期,已转入一年内到期的
非流动资产
长期应收款 665,317,235.18 本期新开展融资租赁业务
主要系本期购入信托计划的增加
其他非流动资产 629,510,848.15 308,680,848.15 103.94% 及哈尔滨信托计划抵债资产的转
入
短期借款 399,500,000.00 本期银行借款增加
主要系融资租赁业务应付的采购
应付账款 191,443,257.07 6,026,528.93 3076.68%
款增加
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
期末余额(或本期 年初余额(或上期
报表项目 变动比率 变动原因
金额) 金额)
主要系融资租赁业务预收的管理
预收款项 29,260,111.52 11,635,318.58 151.48%
费
主要系业务增长导致期末应付工
应付职工薪酬 37,290,370.67 15,740,658.55 136.90%
资增加
长期借款 352,468,400.00 本期银行借款增加
主要系融资租赁业务应付的租赁
长期应付款 61,151,325.71 3,065,504.63 1894.82%
保证金增加
盈余公积 399,350,156.90 -100.00% 本期盈余公积弥补亏损
主要系发放贷款增加而引起利息
利息收入 211,247,086.41 116,987,614.18 80.57%
收入增加所致
主要系信托计划规模增加而引起
手续费及佣金收入 420,382,883.71 297,073,010.94 41.51% 托管及其他受托业务佣金增加所
致
主要系主营业务收入中商业收入
大幅下降,相应成本大幅下降;其
营业成本 100,407,378.43 149,998,750.37 -33.06% 他业务收入虽然大幅下降,但相应
成本较小,导致营业成本下降幅度
大于营业收入下降幅度
主要信托计划规模增加而引起的
手续费及佣金支出 7,443,972.40 2,935,704.76 153.57%
项目咨询费支出增加
主要系缴纳土地增值税以及应税
营业税金及附加 62,279,093.37 30,645,359.89 103.23%
营业税项目增加
主要系商业销售规模及收入减少
销售费用 9,304,222.61 14,140,343.98 -34.20%
而引起的销售费用减少
主要系业绩增长及人数增加导致
管理费用 258,109,284.85 187,320,981.89 37.79% 职工薪酬增加,及增加子公司导致
办公费用增加
主要系已兑付的哈尔滨信托资产
资产减值损失 -80,696,638.60 -2,590,376.33 3015.25%
减值准备的转回
上海爱建股份有限公司 2013 年年度报告
期末余额(或本期 年初余额(或上期
报表项目 变动比率 变动原因
金额) 金额)
主要系交易性金融资产市价增加
公允价值变动收益 4,200,177.16 1,608,131.46 161.18%
所致
营业外收入 22,235,206.82 6,930,427.70 220.83% 主要系政府补助增加所致
主要系子公司进入清算程序而对
营业外支出 1,381,457.83 104,767.09 1218.60%
固定资产进行清理的损失
主要系利润总额上升,导致本期应
所得税费用 140,478,809.33 98,787,426.57 42.20%
纳税所得额大幅上升
主要系子公司爱建信托公司减少
投资活动产生的现金
-309,881,054.37 -678,164,353.34 -54.31% 理财产品、债券投资规模,导致投
流量净额
资活动现金流量净额增加
筹资活动产生的现金 主要系公司去年同期非公开发行
746,090,813.31 2,292,076,564.60 -67.45%
流量净额 募集资金到账,今年无此因素十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2014 年 4 月 23 日批准报出。
第十一节 备查文件目录(一) 载有法定代表人、公司财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(三) 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和及公告的原稿
董事长:范永进
上海爱建股份有限公司
2014 年 4 月 23 日
首页
微信公众号
证券之星APP
