厦门空港：董事会审计委员会2013年度履职情况报告_股票频道

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董事会审计委员会2013年度履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》和《厦门空港公司章程》、《厦门空港董事会审计委员会实施细则》、《厦门空港审计委员会年报工作规程》等规定,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责。现对审计委员会2013年度的履职情况汇报如下:

一、审计委员会会议召开情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成,其中独立董事2名,主任委员由具有专业会计资格的独立董事屈文洲先生担任。报告期内,审计委员会共召开了4 次审计委员会会议:

1、2013年04月16日召开了第六届董事会审计委员会2013年度第 1 次会议,审议通过了《关于审议2012年年度财务决算报告的议案》、《关于审议2012年年度利润分配预案的议案》、《关于审议2012年年度报告及摘要的议案》、《关于审议续聘会计师事务所并决定其年度报酬的议案》;

2、2013年04月24日召开了第六届董事会审计委员会2013年度第2次会议,审议通过了《关于审议公司2013年第一季度报告及摘要的议案》;

3、2013年08月21日召开了第六届董事会审计委员会2013年度第3次会议,审议通过了《关于审议公司2013年半年度报告及摘要的议案》;

4、2013年10月23日召开了第六届董事会审计委员会2013年度第4次会议,审议通过了《关于审议公司2013年第三季度报告及摘要的议案》。二、审计委员会履职情况1、公司年度报告的审计工作情况

在年度报告审计工作中,按照中国证监会、厦门证监局、上海证券交易所关于做好上市公司年度报告工作的有关规定及精神,审计委员会开展了一系列工作,具体情况如下:(1)确定审计计划。在致同会计师事务所(特殊普通合伙)开展审计前,审计委员会与会计师事务所就审计工作安排进行磋商,确定了审计工作具体事项和时间安排。(2)审阅公司编制的财务会计报表。在注册会计师进场前,审计委员会审阅公司编制的财务会计报表,通过询问有关财务人员、查阅相关账册及凭证、会议资料、对重大财务数据分析等程序,同意向会计师事务所提交报表用以审计,出具了书面审阅意见,并严格要求财务部门重点关注财务资料的保密工作及日后事项工作,要求注册会计师在审计中应严格按《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作,审计过程中若发现重大问题应及时与审计委员会沟通。(3)跟踪了解审计进程。在注册会计师进场审计期间,审计委员会通过不定期地约见、电话联系等形式联系项目审计负责人,督促审计进度,并及时就审计过程中出现的问题进行沟通。(4)审阅会计师事务所审计报告初稿。会计师事务所按照审计计划的时间安排如期出具了初步审计报告,注册会计师将审计过程中发现的问题向审计委员会作了详细的说明,审计委员会审阅了审计报告初稿后,建议再进一步修改后提交审计委员会审议,并出具了书面审阅意见。(5)审议会计师事务所审计报告。会计师事务所按照审计计划的时间安排如期出具了审计报告,根据审计委员会向会计师事务所了解的审计情况及公司管理层汇报的本年度生产经营情况,全体委员再次审阅了审计报告及经审计后的公司财务会计报表及相关资料,同意将会计师事务所审定的公司年度财务报表及审计报告提交公司董事会审议。(6)续聘会计师事务所。审计委员会委员在经过大量调查的基础上,对聘任的致同会计师事务所(特殊普通合伙)从事的审计工作进行公正、客观的评估总结,并对续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)形成决议,认为:公司聘请的致同会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供审计服务工作中,严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地完成公司委托的各项工作。因此,建议公司续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)作为本公司年度审计机构,并提交董事会审议。

对于上述各项议案,审计委员会均本着独立、客观、公正、专业的原则,认真细致的查阅了议案内容以及相关文件材料,积极与公司进行沟通交流,对审议事项提出想法和建议,切实履行了审计监督职能。

对上述议案,审计委员会均表决通过,并同意将其提交董事会审议。2.其他审计工作

公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司的实际情况,建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内,公司严格执行各项规章制度,股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益。我们认真审阅了公司内部控制自我评价报告和致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的内部控制审计报告,未发现公司存在财务报告内部控制和非财务报告内部控制的重大或重要缺陷,因此我们认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

三、总体评价

报告期内,公司董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《厦门空港公司章程》、《厦门空港董事会审计委员会实施细则》、《厦门空港董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定,勤勉尽责、恪尽职守,较好地履行了相关职责。

厦门国际航空港股份有限公司

董事会审计委员会

2014 年 4 月 23 日4

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