金鹰股份：2014年年度报告（修订版）_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：600232 公司简称：金鹰股份

浙江金鹰股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人傅国定、主管会计工作负责人吴文仙及会计机构负责人（会计主管人员）吴文仙

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度实现归属于上市公司股东净利润

为 25,698,436.61 元 ,按母公司实现的净利润 10%计提盈余公积 3,438,632.64 元,加上年初未分

配利润 305,073,612.90 元,减去 2013 年度分红 29,177,483.52 元,子公司达利针织有限公司计提

的职工奖励及福利基金 27,687.48 元,期末可供分配的利润为 298,128,245.87 元。

公司董事会提出以下利润分配方案：以公司 2014 年末的总股本 364,718,544 股为基数，向全

体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），剩余利润结转下年度。公司本年度拟不实施资本

公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告......................................................................................................................... 9

第五节重要事项........................................................................................................................... 20

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26

第八节公司治理........................................................................................................................... 32

第九节内部控制........................................................................................................................... 35

第十节财务报告........................................................................................................................... 36

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 114

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、金鹰股份指浙江金鹰股份有限公司

天健会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

金鹰集团指浙江金鹰集团有限公司

金鹰塑料机械指浙江金鹰塑料机械有限公司

达利针织指舟山达利针织有限公司

金鹰绢纺指浙江金鹰绢纺有限公司

伊犁亚麻指伊犁亚麻纺织有限公司

交易所、上交所指上海证券交易所

证监会指中国证券监督管理委员会

报告期指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

二、重大风险提示

公司存在宏观经济不景气带来的经营风险、市场竞争等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详见

本报告中第四节董事会报告“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”。

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称浙江金鹰股份有限公司

公司的中文简称金鹰股份

公司的外文名称 ZHEJIANG GOLDEN EAGLE CO.,LTD

公司的外文名称缩写 GETM

公司的法定代表人傅国定

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名刘浩力傅缀芳

联系地址浙江省舟山市定海区小沙镇浙江省舟山市定海区小沙镇

电话 0580-8021228 0580-8021228

传真 0580-8020228 0580-8020228

电子信箱 hollywood212@hotmail.com gecl@zsptt.zj.cn

三、基本情况简介

公司注册地址浙江省舟山市定海区小沙镇

公司注册地址的邮政编码 316051

公司办公地址浙江省舟山市定海区小沙镇

公司办公地址的邮政编码 316051

公司网址 www.cn-goldeneagle.com

电子信箱 gecl@zsptt.zj.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn

址

公司年度报告备置地点公司董事会秘书处

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所金鹰股份 600232 /

六、公司报告期内注册变更情况

（一）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 中的浙江金鹰股份有限公司 2011 年

年度报告中的公司基本情况。

（二）公司上市以来，主营业务的变化情况

公司上市以来，主营业务未发生明显变化。

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（三）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司上市以来，控股股东未发生变更。

七、其他有关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号

内）

签字会计师姓名缪志坚、金国华

八、其他

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

期增减

(%)

营业收入 1,175,972,283.07 1,262,715,890.32 -6.87 1,087,886,567.79

归属于上市公司股东的净 25,698,436.61 11,534,202.32 122.80 8,414,148.37

利润

归属于上市公司股东的扣 23,163,158.14 5,304,665.07 336.66 -7,183,074.60

除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量 82,263,900.10 116,073,094.04 -29.13 65,683,212.81

净额

本期末

比上年

2014年末 2013年末同期末 2012年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的净 1,175,755,627.82 1,179,262,362.21 -0.30 1,196,914,723.52

资产

总资产 1,806,598,919.37 1,838,987,324.55 -1.76 1,923,313,087.94

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.07 0.03 133.34 0.02

稀释每股收益（元／股） 0.07 0.03 133.34 0.02

扣除非经常性损益后的基本每 0.06 0.01 500.00 -0.02

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.18 0.97 1.21 0.69

扣除非经常性损益后的加权平 1.97 0.45 增加1.52个百 -0.59

均净资产收益率（%）分点

二、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

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(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如适

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

用）

非流动资产处置损益 527,019.88 2,660,037.46 7,564,847.57

越权审批，或无正式批准文件，或 1,250,553.40 1,071,000.00

偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公 4,024,871.17 3,489,717.27 7,088,085.65

司正常经营业务密切相关，符合国

家政策规定、按照一定标准定额或

定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营

企业的投资成本小于取得投资时

应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害

而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有 182,309.59

效套期保值业务外，持有交易性金

融资产、交易性金融负债产生的公

允价值变动损益，以及处置交易性

金融资产、交易性金融负债和可供

出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减 339,148.23 2,630,031.33

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要

求对当期损益进行一次性调整对

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当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收 -2,093,497.77 -597,507.79 1,394,365.76

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

少数股东权益影响额 -259,003.74 -7,237.18 -311,006.27

所得税影响额 -914,664.47 -725620.74 -2,951,410.66

合计 2,535,278.47 6229537.25 15,597,222.97

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年是公司面临重重压力和严峻挑战的一年,公司主导产品亚麻纺织一线用工紧缺、产能释

放不足，黄麻机械、塑机产品出口订单减少，国际国内市场竞争激烈。面对跌宕起伏的市场冲击，

金鹰人和衷共济、不畏艰难，加大产品结构调整和产品开发创新力度，努力推进品牌建设和品牌延

伸，坚持不懈抓好产品质量管理，想方设法开拓新的市场，使企业在逆境中保持了平稳健康发展作

出了不懈的努力。

报告期内，公司管理层与全体员工在重重困难面前，逆势而上，奋发有为，坚持效益优先，科

学合理组织生产经营，加大产品开发、技术创新和技术改造力度、积极开拓市场等举措，牢牢把握

"稳增长、促优化、强内控"的工作基调，有效推进主业良性稳健发展。公司管理层针对亚麻纱市场

需求稳定的市场趋势，想方设法增加一线用工，提高工人工资收入水平。同时加强技术改造，提高

生产效率，提升产品质量。在纺机制造领域及时调整工作思路，研发新一代能纺高品质亚麻纱，产

量高的成套亚麻纺纱设备，并强化金鹰亚麻纺纱设备品牌，不断加强品质管理，精心培育产品与市

场核心竞争优势。绢纺、塑机等分厂紧紧围绕年初董事会制订的年度经营目标，花精力压缩成本，

狠下功夫对已有产品进行改进和提高，积极探索有利于提升产品质量和降低生产成本的新工艺、新

技术。努力化解劳动用工成本、融资成本、汇率等诸多不利因素影响，使企业依然保持了生产经营

的稳健有序推进。公司报告期内实现营业收入 117597 万元，较上年同期减少 6.87%，全年实现归属

上市公司股东的净利润为 2570 万元，较上年同期增长 122.81%。

报告期内主营业务及其经营情况分析

1、纺织机械，在原来不断改进提高的基础上继续加大产品开发、技术创新力度，特别在专业核

心优势进一步提升和加强方面取得了较好成效。2014 年公司纺织机械实现主营业务收入 24599 万

元，同比下降 2.28%；主营业务成本 17520 万元，同比下降 4.11%，实现毛利 7079 万元，同比上升

2.57%。

2、公司纺织产业市场需求亚麻纺织相对平稳，绢纺等产品需求不旺。公司生产销售比较稳定，

2014 年公司纺织产业实现主营业务收入 65450 万元，同比下降 5.14%，主营业务成本 58432 万元，

同比下降 7.10%，实现毛利 7018 万元，同比上升 15.09%。

3、2014 年塑机公司经受住了严峻挑战。报告期内，实现主营业务收入 17653 万元，同比下降

21.36%，主营业务成本 14507 万元，同比下降 21.43%，实现毛利 3146 万元，同比下降 21.07%。

4、针织、服装在 2014 年生产销售也比较稳定。在报告期内，实现主营业务收入 8916 万元，同

比上升 4.47%，主营业务成本 8422 万元，同比上升 5.99%，实现毛利 494 万元，同比下降 16.13%。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,175,972,283.07 1,262,715,890.32 -6.87

营业成本 995,008,815.13 1,083,589,212.47 -8.17

销售费用 34,439,514.13 45,146,223.97 -23.71

管理费用 65,374,978.16 56,130,093.68 16.47

财务费用 14,132,859.46 26,495,837.17 -46.66

经营活动产生的现金流量净额 82,263,900.10 116,073,094.04 -29.13

投资活动产生的现金流量净额 -3,918,887.48 -2,976,647.99 -31.66

筹资活动产生的现金流量净额 -93,610,152.39 -83,895,551.14 -11.58

研发支出 23,895,062 24,712,885.00 -3.31

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2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

2014 年公司主营业务收入比上年同期有所下降，下降因素主要还是市场需求因素。其中纺织产

品收入 65450 万元，比上年同期减少 5.14%，成本比上年同期减少 7.1%，毛利率增加 1.88%。其中

机械产品收入 42252 万元，比上年同期减少 11.27%，成本比上年同期减少 12.8%，毛利率增加 1.34%，

服装产品收入比上年同期略微增加 4.5%。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

(3) 主要销售客户的情况

单位：元币种：人民币

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)

宁夏中银绒业股份有限公司

40,177,777.78 3.42

MGF SOURCING FAR EAST，

LIMITED 36,600,748.35 3.11

土耳其

(ELIT MAKINE SAN.VE TIC .KOLL) 28,590,130.56 2.43

MAST INDUSTRIES INC(TSAM

Limited) 26,085,755.29 2.22

浙江金达亚麻有限公司

25,595,555.56 2.18

小计 157,049,967.53 13.36

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构期占总情况

分行业本期金额总成本上年同期金额年同期

成项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

纺织行业 584,319,866.53 59.08 628,995,233.60 58.45 -7.10

机械行业 320,268,116.56 32.38 367,351,420.92 34.14 -12.81

服装行业 84,220,844.77 8.51 79,457,238.32 7.38 6.00

其他 290,350.13 0.03 375,410.68 0.03 -22.65

分产品情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构期占总情况

分产品本期金额总成本上年同期金额年同期

成项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

纺织品 584,319,866.53 59.08 628,995,233.60 58.45 -7.10

纺机及配 175,200,264.77 17.71 182,716,242.74 16.98 -4.11

件

注塑机及 145,067,851.79 14.67 184,635,178.18 17.16 -21.43

配件

服装 84,220,844.77 8.51 79,457,238.32 7.38 6.00

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2014 年年度报告

其他 290,350.13 0.03 375,410.68 0.03 -22.65

(2) 主要供应商情况

单位：元

客户名称采购金额

法国 TEX.NORD 公司 50,929,684.91

法国 LINIERE 32,832,780.15

苏州市太湖绢麻纺织品有限责任公司 27,106,732.91

比利时凯斯特林公司(CASTELLINS) 14,646,404.46

比利时(NV JOS VANNESTE SA) 14,522,357.06

小计 140,037,959.49

4 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 23,895,062

本期资本化研发支出 0

研发支出合计 23,895,062

研发支出总额占净资产比例（%） 2.00

研发支出总额占营业收入比例（%） 2.03

(2) 情况说明

公司技术部在英国麦凯亚麻栉成联合机的基础上动大手术进行改进再创新，通过采用 PLC、变频器

等控制手段，将机械传动、机动系统和液压系统集成控制机器的工艺动作，实现从打成麻梳理到合

并成条的自动连续化作业，使原来单台栉梳机和成条机工序合二为一。由人工辅麻改为自动辅麻，

由间隙式梳理改为连续式梳理、成条，由逻辑程序控制改为工控计算机控制，研发成国内首台套

FX103 亚麻栉成联合机，新研发的亚麻栉成联合机将梳理和成条工序合二为一，工人劳动强度减轻，

亚麻纤维梳理质量和制成率提高，产量提高 16%，而且用工比原栉梳机减少 80%以上。同时，FX506A

新型亚麻湿纺细纱机的研发成功，更是在国际麻类纺织机械创新史上谱写了浓墨重彩的一笔。新一

代亚麻细纱机通过改造牵伸机构，研发新型光电自停断纱装置以及优化自动清洁、加油系统，成功

纺制成了 80 公支左右的亚麻纱，实践证明同样以纺 36 公支亚麻纱，乌斯特条干值（CV/%）改善了

1—2 个百分点，-50%值（细节）减少 150 以上。+400%值（麻粒子）比原来减少 80 粒以上，产量提

高 20%，用工可减少 30%左右。

报告期内公司塑机研制的新产品六轴多关节机器人研制获市、区科技项目立项支持、伺服注塑

机产业化科技项目获市科技发明三等奖。

5 现金流

单位：元币种：人民币

项目本期数上年同期数增减数

经营活动产生的现金 82,263,900.10 116,073,094.04 -33,809,193.94

流量净额

投资活动产生的现金 -3,918,887.48 -2,976,647.99 -942,239.49

流量净额

筹资活动产生的现金 -93,610,152.39 -83,895,551.14 -9,714,601.25

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2014 年年度报告

流量净额

6 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

(3) 发展战略和经营计划进展说明

面对 2014 年复杂严峻的经济形势，我们主动适应经济发展新常态，不畏艰难，团结奋进，牢牢把

握“稳中求进”的工作总基调，紧紧围绕年初制定的工作任务和经营目标，狠抓落实推进，公司经营

发展工作总体上保持了较好的运行态势，经营工作稳中有进，发展项目有序推进，各项工作都取得

了较好的成绩，基本达到计划目标。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

纺织行业 654,498,462.10 584,319,866.53 10.73 -5.14 -7.10 增加 1.89

个百分点

机械行业 422,523,052.22 320,268,116.56 24.21 -11.27 -12.81 增加 1.34

个百分点

服装行业 89,160,258.75 84,220,844.77 5.54 4.46 6.00 减少 1.37

个百分点

其他 776,407.76 290,350.13 62.61 5.64 -22.65 增加

13.69 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

纺织品 654,498,462.10 584,319,866.53 10.73 -5.14 -7.10 增加 1.89

个百分点

纺机及配 245,993,243.01 175,200,264.77 28.78 -2.28 -4.11 增加 1.36

件个百分点

注塑机及 176,529,809.21 145,067,851.79 17.83 -21.36 -21.43 增加 0.07

配件个百分点

服装 89,160,258.75 84,220,844.77 5.54 4.46 6.00 减少 1.37

个百分点

其他 776,407.76 290,350.13 62.61 5.64 -22.65 增加

13.69 个

百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

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2014 年年度报告

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

境内 764,240,874.42 6.76

境外 402,717,306.41 -24.92

主营业务分地区情况的说明

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：万元

本期期末数占上期期末数占本期期末金额

项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数总资产的比例较上期期末变

（%）（%）动比例（%）

应收票据 9,897.76 5.48 14,376.65 7.82 -31.16

其他流动资产 2,806.52 1.55 598.59 0.33 368.86

在建工程 155.96 0.09 489.38 0.27 -68.14

递延所得税资产 1,434.86 0.79 1,092.98 0.59 31.28

应付票据 0 0 760 0.41

应付股利 0 0 50 0.03

资产负债表主要项目说明如下：

1、应收票据期末余额 9897.76 万元，比年初的 14376.65 万元减少 4478.89 万元，下降 31.16%，

主要系采购材料通过票据结算支付货款增加所致；

2、其他流动资产期末余额 2806.52 万元，比年初的 598.59 万元增加 2207.93 万元，上升 368.86%，

主要系待抵扣增值税进项税增加所致;

3、在建工程期末余额 155.96 万元，比年初的 489.38 万元减少 333.42 万元，下降 68.14%，主

要系已完工程转入固定资产所致；

4、递延所得税资产期末余额 1434.86 万元，比年初的 1092.98 万元增加 341.88 万元，上升

31.28%，主要系公司计提资产减值损失所致；

5、应付票据期末无余额，期初为 760 万元，系子公司金鹰塑机以开出票据支付货款在年内结算

完毕；

6、应付股利期末无余额，期初为 50 万元，系子公司金鹰塑机应付浙江金鹰食品机械有限公司

股利已在年内支付完毕。

2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

3 其他情况说明

(四) 核心竞争力分析

公司的核心竞争力主要体现在：

1、良好的企业文化和管理优势。金鹰人始终坚持自强不息、坚韧不拔、勇于创新、讲求实效的

理念，培育了具有海岛特色又符合企业实际的企业文化，形成了支撑公司稳健发展的雄厚文化底蕴。

公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队，建立了严格的品质控制和保证体系，通过不断创新，

使管理效果持续改进提高，生产效率不断提升，为公司的未来发展奠定了扎实的基础。

2、专业技术装备优势；金鹰麻绢纺、机械成套设备的技术工艺水平领先于国内同行，市场占

有率一直保持在 85%以上。其中研发的绢纺新工艺技术装备可纺制 300N/2 以上优质高支精品绢丝，

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2014 年年度报告

代表了我国绢纺行业的最高水平。公司 40 多年以来，致力于麻纺技术装备的开发与创新，1994 年

开发了我国第一代亚麻纺机成套设备，1999 年，由中国纺织工业协会牵头，花巨资买断拥有 160

余年制造历史的世界纺织机械著名厂商英国麦凯公司处于国际领先水平的亚麻、黄麻、剑麻等成套

设备产品的全部技术、专利、商标和冠名权，通过消化、吸收、再创新，为金鹰和麦凯技术合炉融

汇，研制开发世界一流且又贴近国内外用户价位要求的麻类纺机装备具备了强大的优势。为推进我

国麻纺工业技术装备整体水平的提升产生了积极的影响，性价比优势凸显。金鹰塑机生产规模产品

品位居全国前列，公司非常注重节能、节效、大型注塑机的研发，其中内循环直压式精密高速机已

获得国家科技创新基金项目支持，已拥有三项国家专利，为节能减排作出了重要贡献。

3、专业特色优势和品牌优势；公司用自己研发的桑蚕绢纺成套设备和麻类机械成套设备，先后

创办了我国最大规模之一的金鹰绢纺厂、金鹰亚麻纺织厂，成功地开创了国内独树一帜的纺机成套

设备研制开发与纺织试验基地建设并驾齐驱、纺机制造和纺织工艺实践紧密结合、交融互动、相互

促进、同步发展的金鹰特色优势。其中亚麻纺织造就了从原料种植到服装成衣的完整、成熟的产业

链。金鹰亚麻纱、金鹰桑蚕绢丝均为中国名牌产品，金鹰商标为中国驰名商标。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内公司未进行对外股权投资活动。

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2014 年年度报告

2、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

3、主要子公司、参股公司分析

单位：元币种：人民币

公司名称业务性注册资本持股比总资产净资产净利润

质例(%)

金鹰塑料机械塑料机械 63,000,000 95 229,670,538.55 110,467,122.89 7,741,624.08

有限公司产品

舟山达利针织针织系列 9,188,580 70 25,618,222.33 16,385,562.86 553,749.51

有限公司产品

浙江金鹰绢纺绢纺产品 30,000,000 100 117,295,400.61 3,071,005.72 -4,824,820.53

有限公司

江苏金鹰绢麻绢纺产 15,000,000 100 75,240,448.8 28,268,798.95 4,828,701.11

纺织有限公司品、亚麻

产品

巩留金鹰亚麻亚麻纺织 10,000,000 100 29,446,848.18 2,760,168.54 -4,708,968.24

制品有限公司品

伊犁亚麻纺织亚麻纺织 15,000,000 100 36,957,025.6 7,092,766.2 -430,636.36

有限公司品

（1）对公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况

单位：万元币种：人民币

公司名称 2014 年 2013 年

营业收入营业利润净利润营业收入营业利润净利润

江苏绢麻公 9427.53 510.85 482.87 9990.74 506.74 461.84

司

塑料机械公 18278.63 1292.13 774.16 22189.29 1883.74 1379.8

司

（2）经营业绩与上一年度报告期内相比变动在 30%以上的子公司

单位：万元币种：人民币

子公司名业务性注册持股比总资产净资产净利润

称质资本例（%） 2014 2013 增减额增长率%

六安麻纺麻纺织 2300 100.00 6582．16 1612.28 146.41 -180 326.41 181.34

公司业

巩留亚麻麻纺织 1000 100.00 2944.68 276.02 -470.90 16 -486.9 -3043.13

公司业

鑫鹰服饰服饰、 500 60.00 157.25 -2356.85 -100.64 -1863 1762.36 94.60

公司家纺

伊犁亚麻麻纺织 1500 100.00 3695.70 709.28 -43.06 223 -266.06 -119.28

公司业

塑料机械塑料机 6300 95.00 22967.05 11046.71 774.16 1379.8 -605.64 -43.90

公司械

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2014 年年度报告

六安麻纺公司情况说明：收入增加 1621 万元，成本增加 1230 万元，管理费用增加 74 万元，资产

减值损失减少 12 万元。

巩留亚麻公司情况说明：收入增加 114 万元，成本增加 532 万元，营业税金增加 19 万元，管理费

用减少 15 万元，资产减值损失增加 49 万元，营业外收入减少 12 万元，销售费用增加 6 万元。

鑫鹰服饰公司情况说明：收入减少 959 万元，成本减少 811 万元。销售费用减少 876 万元，管理

费用减少 54 万元，资产减值损失减少 981 万元。

伊犁亚麻公司情况说明：收入减少 203 万元，成本减少 131 万元，营业外收入减少 211 万元。

塑料机械情况说明：收入减少 3911 万元，成本减少 3006 万元，资产减值损失减少 262 万元。

4、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

麻绢纺织机械装备制造与纺织系列产品以及塑料机械的生产与销售是公司的主营业务。亚麻、

绢丝因其绿色、环保、低碳、天然等品质而一直备受青睐，尤其亚麻是一个比较经典高雅的产品，

现在正慢慢的被越来越多的各阶层消费人群所接受。我国是世界上最大的亚麻生产国，对公司来

说，有挑战与竞争，但更具有广阔的市场拓展空间。

绢纺行业是我国传统优势产业，现在面临着强大的外部竞争压力，主要是来自于原料较少且

价格不断上涨，加之来自其他低价混纺纤维产品的竞争，进一步压缩了利润空间。目前欧洲国家

的欧元与美元的汇率问题也影响到了采购量。但是作为民族工业特色的绢纺行业是有存在的意义

的，企业要不断开发价廉物美的混纺产品来扭转绢纺目前的困难状况。

目前，我国纺织机械制造行业已成为门类齐全、满足纺织行业需求、具有自主研发创新能力的支

柱产业。公司纺织机械优势比较明显，能适应不同层面的市场需要，其实用、价位适中是最突出

的优势。

注塑机市场大环境持续低迷,从出口来看下降了 20%左右，主要是由于巴西和土耳其外贸市场

下降幅度较大，内销板块，浙江、广东二大市场减少较多，湖南、河南、河北、合肥销售有所上

升。总体来讲，我国塑料机械行业从小到大，从弱到强，随着世界和中国塑料工业的发展而快速

发展起来，成为我国现代制造业的一支新军。经过多年的调整与发展，我国塑机产业已具有较大

的规模和实力，制造和配套水平也在不断提高，但与国外先进水平相比，仍有较大差距，尤其是

高端产品尚难满足需要，具有良好市场前景，是我们企业努力方向。

(二) 公司发展战略

牢固树立“诚信为本、创新为魂、励精图治、追求卓越”的企业精神，紧紧围绕“推进做实

终端品牌产品、终端市场、产业优化、企业转型升级”的企业发展战略部署，以不断创新为动力，

经济效益为目标，实现重点突破。推进管理创新，强化成本管理与控制，推进科技创新，提升企

业自主创新能力，减持品牌建设不放松，努力打造提升企业核心竞争力，为企业持续稳定发展注

入新的力量源泉，不断提升企业盈利水平。

(三) 经营计划

2015 年，是全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年，也是全面推

进依法治国的开局之年，做好 2015 年经营发展工作意义重大。2015 年，公司计划实现营业收入

13 亿元。

2015 年公司继续坚定不移地着力发展和提升品牌经营、国内营销和国际贸易的核心竞争力。努

力把握舟山群岛新区建设的历史机遇，优化完善产业结构，实现资源的更为有效配置。把握好发

展速度与效益质量的关系，实现企业稳步、健康、持续的发展。

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2014 年年度报告

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

目前公司资金运行情况良好，2014 年本公司货币资金余额 3.6 亿元，近三年公司平均每年经

营活动产生的现金流量净额 8800 万元。按现阶段生产经营规模估算公司的营运资金需求量约为 3

亿元。公司的货币资金余额与经营活动净流入大于营运需求，因此公司资金能满足现阶段经营业

务需求。未来公司的发展会有资金需求，可通过渠道融资获得。目前公司在银行的未使用融资额

度超过 2 亿元。若有融资需求将会严格按照国家有关法律法规履行相关审批手续。

(五) 可能面对的风险

1、市场风险

行业间竞争日益加剧，同质化产品竞争日趋激烈，产品的利润空间进一步缩小；纺机产品的市

场需求总量降低、生产成本上升，加大了经营的难度和风险。

对策：优化企业自身发展，加大科技研发力度，推进技术创新，加快开发新产品和新产品产业

化的步伐以及品牌建设，适时推出适应国内外市场需求的高新技术产品。强化营销队伍建设，积

极拓展内销市场。加快调整经营结构，努力降低经营成本，提升产品竞争力。大胆尝试创新管理，

向管理要效益。

2、成本波动风险

原材料价格波动大，尤其是亚麻原料，影响了公司的采购成本和产品销售价格，增加了公司获

利的不确定性。

对策：关注国内外原材料价格波动，在原材料采购量与产品订单保持一致的同时，对某些预期

价格上涨的原材料进行预先采购，有效控制成本。同时不断改进工艺，降低机器设备对原料的依

赖度，推进低成本运营，持续加大研发创新力度，提高产品附加值。

3、应收账款的坏账风险

多数欠款单位与公司存在长期、稳定的业务关系，且具有良好的资信状况，但若宏观经济环境、

产业政策、客户经营状况等发生变化，将可能导致公司应收账款难以收回发生坏账，从而给公司

带来较大的经营风险。

对策：提高销售部门和销售人员的风险防范意识，建立和完善应收帐款内部控制制度，制订行

之有效的应收帐款清收工作程序和业绩考核机制。强化信用管理，重视客户资信管理。

(六) 其他

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

自 2014 年 1 月 26 日起，财政部陆续颁布或修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企

业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第

33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公

允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》和《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权

益的披露》共八项具体会计准则，除《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》在 2014 年年度及

以后期间的财务报告中使用外，上述其他准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企

业范围内施行。新会计准则的实施对本公司 2014 年及以前年度资产总额、负债总额、所有者权益

总额以及净利润未产生影响。

董事会一致认为：本次会计政策变更是根据财政部 2014 年新颁布或修订的相关会计准则进行的合

理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，符合公司实际情况。同意公司执行

2014 年新颁布的相关企业会计准则。

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2014 年年度报告

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、为完善公司利润分配政策，增强现金分红的规范化和透明度，提升公司对股东的合理回报，根

据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）和浙

江证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》的要求，结合公司实际情况，对

《公司章程》部分条款作进行了修订：相关修订经 2012 年 9 月 13 日召开 2012 年第一次临时股东

大会审议通过。具体内容请详见 2012 年 9 月 16 日公告的股东大会决议公告及相关附件。

2014年6月8日，公司2013年度股东大会审议通过了《关于2013年度利润分配的议案》，以2013年

末总股本364,718,544股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税）。公司已于2014

年6月25日实施完成该项分配方案。

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度实现归属于上市公司股东净利润为

25,698,436.61 元 ,按母公司实现的净利润 10%计提盈余公积 3,438,632.64 元,加上年初未分配利

润 305,073,612.90 元,减去 2013 年度分红 29,177,483.52 元,子公司达利针织有限公司计提的职

工奖励及福利基金 27,687.48 元,期末可供分配的利润为 298,128,245.87 元。

公司董事会提出以下利润分配方案：以公司 2014 年末的总股本 364,718,544 股为基数，向全体

股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），剩余利润结转下年度。公司本年度拟不实施资本公

积金转增股本。

该预案尚待股东大会审议。

2、公司现金分红政策的执行情况

报告期内，公司严格执行《公司章程》中规定的现金分红政策。

(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转报表中归属于

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）上市公司股东

（股）（含税）（含税）的净利润的

的净利润

比率(%)

2014 年 0.8 29,177,483.52 25,698,436.61 114

2013 年 0.8 29,177,483.52 11,534,202.32 253

2012 年 0.8 29,177,483.52 8,414,148.37 347

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

浙江金鹰股份有限公司一直秉承 “让员工实现自我价值，股东利益最大化，与社会共谋和谐

发展”的理念，认真履行企业社会责任，强化安全生产，重视防止污染，加强生态保护，维护社

会安全，促进公司与社会、自然、经济共同和谐的可持续发展。2014 年，公司在面临重重压力和

严峻挑战的情况下，努力完成全年目标、追求经济效益、保护股东利益，同时公司始终奉行创造

财富,造福员工,回报社会的宗旨,以高度的社会责任感,主动将短期利益与长期利益相结合,将企

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2014 年年度报告

业发展与社会协调发展相结合,忠诚履行社会责任,严格遵守法律法规,不断拓展员工发展空间,积

极参与社会公益事业,全面提高产品档次和服务水平,大力推进节能减排和环境保护,把履行社会

责任作为推进企业科学发展、安全发展、健康发展的重要保障。

公司始终坚持让员工实现自我价值，在保护职工基本权益，保障职工安全生产的同时，坚持以

人为本，完善职业发展通道，加强人才队伍建设，倡导人文关怀，丰富职业文体生活，实现企业

职工与公司的协同发展。

公司注重股东收益，虽然 2014 年来公司主营业务承受着很大的经营压力，报告期内公司继续

实施现金分红，拟向全体股东合计派发红利 29,177,483 元（含税）。

公司长期坚持用户至上，诚信服务，严格把控产品质量，始终坚持以“产品生态化、工艺绿色

化、生产清洁化”为主要生产原则，注重产品对环境的影响。公司严格遵守环保标准，将绿色理

念纳入发展战略，制定了切实可行的绿色办公管理措施。同时积极通过设备改造，工艺流程的创

新等举措，维持推进环保创新。公司始终将安全生产工作视为重中之重，坚持安全第一，预防为

主，强化责任落实，突出重大风险管控，突出全员全面过程管理，突出基层基础工作，妥善处理

各种突发的安全事故，保持了安全生产稳定局面。

公司倡导尊重员工、关爱员工的和谐企业文化。从安全健康、职业发展、福利待遇、专业培训

和医疗卫生等方面入手，不断改善员工的工作生活条件。同时积极为员工搭建施展才华、成长发

展的广阔平台，通过科学合理的绩效考评以及充满活力的机制创新，把员工敢于创新、大胆实践

的积极性协调好、保护好、发挥好。在此基础上公司把党、政、工、团、妇等各项工作列入企业

重要议事工程，每年组织开展安全培训、市场营销培训、各类专业培训、进出口业务培训等 10

余种。

一切美好的愿景和目标，都需要我们的共同奋斗。今后我们有信心承载起时代的使命，凝聚力

量，尽心竭智，锐意进取，积极投身金鹰新一轮的创业，主动承担更多的社会责任，努力为推进

我国纺织工业由大到强的转变作出更大贡献。

(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司一直倡导清洁生产，着力打造绿色环保花园工厂，坚持走环保型经济的发展道路，通过技术

创新和加强管理，实现节能、降耗和防污减排。为建设资源节约型、环境友好型社会，公司在加

强生产经营管理、追求经济效益的同时，始终坚持开展环境保护与节能减排工作；坚持把防治污

染和环境保护贯彻到企业的规划、生产、经营、建设、科研的过程中去，确保质量管理体系、环

境管理体系、企业标准化综合管理体系有效运行。报告期内，公司坚持以科学发展观为指导，积

极投入“五水共治”，认真贯彻落实各项法律、法规，大力推进清洁生产，不存在环保的违规、

违法行为。公司所属的建设项目均按照国家法律、法规及有关环保政策执行。各项环保设施严格

按环评及批复要求建设，运行正常，各类污染物排放及数量均达到排放标准和总量控制要求。

公司所属企业均制定了环境突发事件应急预案，成立了环境污染突发事件应急处理领导小组，并

定期组织开展应急预案的演练及培训，不断提高公司在突发环境污染事件方面的应急处理能力。

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2014 年年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

公司于 2014 年 7 月 24 日收到上海市青浦区人民法院(以下简称上海青详见上海证券交易

所 www.sse.com.cn

浦法院)送达的《应诉通知书》，上海青浦法院已经受理嘉兴卡迪尔制衣有

2014 年 9 月 22 日披

限公司(以下简称卡迪尔公司)起诉公司股权转让纠纷一案(案号为(2014)青露的浙江金鹰股份

有限公司诉讼公告

民二(商)初字第 1237 号)。卡迪尔公司诉请公司履行与其在 2013 年 5 月 3

（编号：临

日签订的《协议书》义务，向其支付其鑫鹰服饰公司股本金、商标转让费和 2014-017）

老店铺装修费用等计 1350 万元（根据其诉请，扣除卡迪尔公司应付公司 448

万元后，公司应支付其 902 万元）。公司及代理律师认为，卡迪尔公司诉称

与客观事实不符，并请求法庭驳回原告的诉讼请求。

截至 2015 年 4 月 8 日，上述诉讼事项尚未开庭审理。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:元币种:人民币

报告期内:

诉讼

诉讼诉讼 (仲裁) 诉讼诉讼

起诉应诉承担连 (仲裁)

诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)

(申请) (被申带责任审理结

裁类型基本情涉及金成预计进展情判决执

方请)方方果及影

况额负债及况行情况

响

金额

(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项

(四) 其他说明

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2014 年年度报告

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

四、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

□适用 √不适用

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

八、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通

合伙）

境内会计师事务所报酬 90

境内会计师事务所审计年限 15

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通 18

合伙）

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响

公司执行财政部自 2014 年 1 月以来修订的或新发布的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、

《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准

则第 37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40

号—合营安排》和《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》等准则规定对本公司 2014

及以前年度资产总额、负债总额、所有者权益总额以及净利润未产生影响。

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

本公司无限售股份。

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 22,458

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 21,885

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有质押或冻结情况

有限

报告

股东名称比例售条股东

期内期末持股数量

（全称） (%) 件股股份状态数量性质

增减

份数

量

浙江金鹰集 170,952,293 46.87 0 161,000,000 境内非国

质押

团有限公司有法人

葛玉金 1,940,498 0.53 0 未知未知

云南国际信 1,627,890 0.45 0 未知

托有限公司

－瑞滙 2 集未知

合资金信托

计划

王德亮 1,584,300 0.43 0 未知未知

郭有红 1,364,600 0.37 0 未知未知

梁育理 1,344,700 0.37 0 未知未知

李臻 1,080,000 0.3 0 未知未知

23 / 114

2014 年年度报告

招商证券股 990,067 0.27 0 未知

未知

份有限公司

陈离剑 951,000 0.26 0 未知未知

赵峪 860,300 0.24 0 未知未知

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

浙江金鹰集团有限公司 170,952,293 人民币普通股 170,952,293

葛玉金 1,940,498 人民币普通股 1,940,498

云南国际信托有限公司－瑞滙 2 集 1,627,890 1,627,890

人民币普通股

合资金信托计划

王德亮 1,584,300 人民币普通股 1,584,300

郭有红 1,364,600 人民币普通股 1,364,600

梁育理 1,344,700 人民币普通股 1,344,700

李臻 1,080,000 人民币普通股 1,080,000

招商证券股份有限公司 990,067 人民币普通股 990,067

陈离剑 951,000 人民币普通股 951,000

赵峪 860,300 人民币普通股 860,300

上述股东关联关系或一致行动的说未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管

明理办法》规定的一致行动人。

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：万元币种：人民币

名称浙江金鹰集团有限公司

单位负责人或法定代表人傅和平

成立日期 1998 年 6 月 27 日

组织机构代码 70464020-9

注册资本 15,800

主要经营业务机械、建筑装潢材料、卫生用品、制造加工、饮食服务、纺

织原料、机电产品.

其他情况说明

(二) 实际控制人情况

1. 自然人

姓名傅国定

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

1994 年起至今任浙江金鹰股份有限公司董事

最近 5 年内的职业及职务

长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

2. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2014 年年度报告

注：根据浙江省舟山市定海区人民政府《舟山市定海区人民政府关于同意对浙江省定海纺织机械

总厂进行产权明晰的批复》（定政函[2012]8 号文），同意浙江省舟山市定海区小沙镇人民政府《关

于要求对浙江省定海纺织机械总厂进行产权明晰的指示》；办理工商变更手续后，傅国定将持有其

中 51%股权。目前工商变更登记手续尚未完成。

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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2014 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从报告期在其

公司领取的股东单位领

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动

姓名职务(注) 性别年龄应付报酬总薪情况

日期日期数数增减变动量原因

额（万元）（税

前）

傅国定董事长男 70 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 11.8

月 15 日月 14 日

陈伟义副董事长男 44 2014 年 6 2015 年 6 0 0 0 7.5

月8日月 14 日

潘明忠董事、总经男 49 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 11.5

理月 15 日月 14 日

傅明康董事男 69 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 10.8

月 15 日月 14 日

邵燕芬董事女 47 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 11.8

月 15 日月 14 日

陈士军董事男 45 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 11.5

月 15 日月 14 日

祝宪民独立董事男 61 2014 年 6 2014 年 5 0 0 0 0

月8日月 28 日

郑念鸿独立董事男 64 2014 年 6 2014 年 5 0 0 0 3.5

月8日月 28 日

徐盛军独立董事男 49 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 6

月 15 日月 14 日

密和康监事会主男 47 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 10

席月 15 日月 14 日

傅友忠监事男 44 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 10

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2014 年年度报告

月 15 日月 14 日

洪东海监事男 44 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 10

月 15 日月 14 日

李雪芬监事女 47 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 10.8

月 15 日月 14 日

傅万寿监事男 69 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 4

月 15 日月 14 日

王金林副总经理男 49 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 3

月 15 日月 14 日

傅祖平副总经理男 53 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 11.2

月 15 日月 14 日

单平副总经理男 45 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 8

月 15 日月 14 日

吴文仙财务总监女 53 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 11.8

月 15 日月 14 日

刘浩力董事会秘男 32 2012 年 6 2015 年 6 0 0 0 8

书月 15 日月 14 日

合计 / / / / / / 157.2 4

姓名最近 5 年的主要工作经历

傅国定 1994 年起任浙江金鹰股份有限公司董事长至今。

陈伟义 1988 年参加工作，历任机械质检科长、公司质监部副部长、部长，机械党支部负责人，区级劳动模范，浙江省优秀思想工作者，2013 年起

担任公司党委副书记兼质监部部长，现任公司副董事长。

潘明忠 2000 年起任浙江金鹰股份有限公司董事、总经理至今。

傅明康 1994 年至 2009 年任浙江金鹰股份有限公司副总经理，现任公司董事。

邵燕芬 2009 年至 2012 年任达利绢纺制衣有限公司副总经理，2009 年至 2011 年任公司亚麻分厂厂长，现任浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司总经理。

陈士军 2001 年起任浙江金鹰股份有限公司营销部负责人，现任浙江金鹰染整有限公司负责人。

祝宪民 2004 年 07 起任中国纺织机械器材工业协会技术部主任、副理事长，2014 年 03 任总工程师，2014 年 6 月起任浙江金鹰股份有限公司独立董

事。

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2014 年年度报告

郑念鸿 2006－2013 年 4 月任温州银行股份有限公司董事，2014 年 6 月起任浙江金鹰股份有限公司独立董事。

徐盛军浙江震舟律师事务律师，2009 年 6 月起任浙江金鹰股份有限公司独立董事。

密和康现任浙江金鹰股份有限公司技术部负责人。

傅友忠 2002 年起任公司进出口部经理至今。

洪东海 2009 年至 2012 年任浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司总经理，现任上海凡拓服饰有限公司董事长。

李雪芬 1992 年起任舟山达利针织有限公司副总经理，现任该公司总经理。

傅万寿 2001 年至 2009 年任浙江金鹰集团有限公司董事长，现任浙江金鹰股份有限公司监事。

王金林曾任嘉兴绢纺厂副厂长、浙江金鹰绢纺有限公司副总经理。

傅祖平 2001 年起任浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司经理，2009 年至今任公司副总经理。

单平 2009 年至今任公司副总经理。

吴文仙 2007 年 10 月至今任浙江金鹰股份有限公司财务总监。

刘浩力 2007 年 7 月至 2011 年 6 月浙江金鹰有限公司销售部门任职，2011 年 6 月起浙江金鹰股份有限公司证券部工作，2012 年 6 月起任公司董事会

秘书至今。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事及高级管理人员领取的报酬均为公司行政管理人员收入，按公司制定的相关考核办法执

行。独立董事参照公司独立董事工作制度执行。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司依据年度考核办法并结合公司发展目标制定相关人员考核指标，最终在年未依考核指标完成情况确

定相应报酬。独立董事津贴则交由董事会审议通过。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情报告期内，公司为董事、监事、高级管理人员发放的薪酬符合公司的薪酬确定依据和标准，相关数据真

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2014 年年度报告

况实、准确。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 157.2

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

付品高副董事长离任去世

陈伟义副董事长聘任因前任副董事长去世，接任副董事长

杨东辉独立董事离任到期换届

赖尚云独立董事离任到期换届

祝宪民独立董事聘任因上任独立董事到期换届

郑念鸿独立董事聘任因上任独立董事到期换届

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力重大影响的人员未发生变化。

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2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,395

主要子公司在职员工的数量 1,862

在职员工的数量合计 4,257

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 4

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 3,498

销售人员 58

技术人员 443

财务人员 77

行政人员 181

合计 4,257

教育程度

教育程度类别数量（人）

中专及以上 896

中专以下 3,361

合计 4,257

(二) 薪酬政策

公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求规范运行，薪酬

福利遵守国家《劳动法》及相关政策要求，以人为本，公正平等，尊重人、理解人、关心人，积

极为员工提供具有市场竞争力的薪酬福利待遇。

公司员工的薪资构成为：年收入=基本年薪+考核年薪+特殊奖励。

(三) 培训计划

公司建立了岗位分类的培训体系，采取内部培训与外部培训相结合的方式，针对不同岗位的员

工组织有针对性的培训。为各类员工制定出自身发展与企业需要相结合的培训计划，保障员工的

健康成长及企业的健康发展。

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

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2014 年年度报告

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和证监会、上交所有关法律、法规及部门规

章，规范运作，不断完善公司法人治理结构，提高信息披露透明度。依照监管部门的要求，结合

行业特征，公司建立健全、修订完善了相关制度，积极推动公司治理结构优化，持续完善公司法

人治理结构，保障高效运作。报告期内，公司治理情况如下：

1、关于股东与股东大会

报告期内，公司召开 1 次股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章

程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益，

对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时采取回避原则，保证关联交易符合公平、

公正、公开、合理的原则。

2、关于董事与董事会

公司董事会职责清晰，全体董事（包括独立董事）能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、

召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。各董

事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职期间

勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。

公司董事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位董事能够以认

真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、义务

和责任。公司董事会下设的四个董事会专门委员会以及独立董事在公司重大决策、投资方面均发

挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。

3、关于监事与监事会

公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合《公

司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符合《公

司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，能够积

极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。

公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位监事能够认真

履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人员履行职责以及公

司经营情况的合法性和合规性进行监督。

4、关于控股股东与上市公司的关系

公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定

和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行使自己

的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公平合理,不存

在损害中小股东利益的情形。

5、关于信息披露与透明度

公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。公

司真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务，在中国证监会及上海证券交易所指定报刊上及

时披露，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，确保所有股东

有平等的机会获得信息。公司注重投资者关系维护，指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披

露工作和投资者关系管理工作，认真对待股东和投资者来访、咨询工作。公司充分尊重和维护债

权人、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调

平衡，积极参与公益事业，重视公司的社会责任，推动公司稳健和可持续发展。

6、内幕信息知情人登记管理制度的执行情况

根据《内幕信息知情人登记管理规定》的要求，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理规定》

的要求不断加强公司内幕信息保密、内幕信息知情人的登记备案等工作的管理，如实、完整的记

录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，对定

期报告披露进行了内幕信息知情人员的登记备案，并在规定报送时间内上报上海证券交易所和中

国证监会进行备案。

公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求，但公司治理是一项长期完善的工作，公司将按

照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司

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2014 年年度报告

治理文件的要求，加强内部控制制度的建设，不断提高公司规范运作水平，不断完善公司治理结

构。

二、股东大会情况简介

决议

刊登

会议召开决议情决议刊登的指定

会议议案名称的披

届次日期况网站的查询索引

露日

期

2013 2014 1、公司 2013 年度董事会工作报告；2、公司所有议上海证券交易所 2014

年年年 6 2013 年度监事会工作报告；3、公司 2013 年案均审网站年6

度股月 8 度财务决算报告；4、公司 2013 年度利润分议通过， www.sse.com.cn 月9

东大日配预案；5、公司 2013 年度报告正文及其摘详见日

会要；6、关于续聘财务审计机构的议案；7、 2013 年

关于聘任内控审计机构的议案；8、关于 2013 年度股

年日常关联交易执行情况及 2014 年日常关联东大会

交易事项预计的议案；9、关于独立董事津贴决议公

的议案；10、关于选举公司董事、独立董事告

的议案

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

傅国定否 4 4 0 0 0 否 1

傅品高否 4 4 0 0 0 否 1

傅明康否 4 4 0 0 0 否 1

潘明忠否 4 4 0 0 0 否 1

邵燕芬否 4 4 0 0 0 否 1

陈士军否 4 4 0 0 0 否 1

祝宪民是 2 2 0 0 0 否 1

郑念鸿是 2 2 0 0 0 否 1

徐盛军是 4 4 0 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 4

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。

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2014 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

董事会下设审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，根据中国证监会、上

交所及公司《章程》、各《专门委员会工作制度》的相关规定，公司董事会各专门委员会认真、

勤勉地履行着各自的职责，充分发挥作用，对公司科学决策、规范运作起到了很好的推动作用。

各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在的不能保证独立性、不能保持

自主经营能力的情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司实行以战略为导向和以岗位胜任素质模型为核心的绩效考核体系，优化岗位设置、明确岗

位职责、人岗匹配、人事相宜，以权、责、利相结合为原则，将风险管控列入各级分管领导的考

核内容，对公司高级管理人员、本部中层、各子公司总经理及经营团队、项目团队进行考核，考

核结果与薪酬、奖励相挂钩，同时作为晋升、调资、岗位调整的依据。

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2014 年年度报告

第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

公司董事会及全体董事保证《公司2014年度内部控制评价报告》内容不存在任何

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。按照企业内部控制规范体系的规定，评价内部控制体系的有效性并

如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，公司监事会对董事会建立和实施内

部控制进行监督，公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司依据企业

内部控制规范体系及《内部控制手册》组织开展内部控制评价工作，公司董事会结合

公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用于本公司的内

部控制缺陷的具体认定标准。按照公司内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，也未发现公司非财务报告内部控制重大缺

陷或重要缺陷。

二、内部控制审计报告的相关情况说明

公司编制并披露了《2014 年度内部控制评价报告》，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对

公司内部控制进行了审计，并出具了审计报告，内部控制审计报告详见同日刊登在上海证券交易

所网站的《浙江金鹰股份有限公司内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

1、报告期内无重大会计差错更正情况

2、报告期内无重大遗漏信息补充情况

3、报告期内无业绩预告修正情况

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2014 年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

天健审〔2015〕2208 号

浙江金鹰股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江金鹰股份有限公司（以下简称金鹰股份公司）财务报表，包括 2014

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是金鹰股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，金鹰股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了金鹰股份公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2014 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：缪志坚

中国杭州中国注册会计师：金国华

二〇一五年四月八日

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2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 浙江金鹰股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 362,338,139.35 391,989,699.66

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 98,977,619.37 143,766,537.51

应收账款 150,232,761.42 157,516,836.26

预付款项 15,048,820.16 12,597,340.61

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 6,854,575.38 8,538,741.04

买入返售金融资产

存货 682,068,881.74 623,705,377.87

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 28,065,219.95 5,985,864.30

流动资产合计 1,343,586,017.37 1,344,100,397.25

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 380,440,905.60 410,587,903.00

在建工程 1,559,568.75 4,893,767.90

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 63,066,191.14 64,666,300.40

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,419,244.90 3,431,869.57

递延所得税资产 14,348,645.89 10,929,787.63

其他非流动资产 178,345.72 377,298.80

37 / 114

2014 年年度报告

非流动资产合计 463,012,902.00 494,886,927.30

资产总计 1,806,598,919.37 1,838,987,324.55

流动负债：

短期借款 251,300,000.00 311,940,592.89

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 7,600,000.00

应付账款 220,566,118.97 187,516,977.08

预收款项 74,820,224.07 67,932,595.28

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 28,746,300.55 26,220,697.05

应交税费 19,675,931.81 24,686,439.94

应付利息 578,862.18 712,307.34

应付股利 500,000.00

其他应付款 9,694,846.46 9,441,011.82

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 605,382,284.04 636,550,621.40

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,849,464.01 5,084,382.34

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 5,849,464.01 5,084,382.34

负债合计 611,231,748.05 641,635,003.74

所有者权益

股本 364,718,544.00 364,718,544.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 397,353,049.41 397,353,049.41

38 / 114

2014 年年度报告

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 115,555,788.54 112,117,155.90

一般风险准备

未分配利润 298,128,245.87 305,073,612.90

归属于母公司所有者权益合计 1,175,755,627.82 1,179,262,362.21

少数股东权益 19,611,543.50 18,089,958.60

所有者权益合计 1,195,367,171.32 1,197,352,320.81

负债和所有者权益总计 1,806,598,919.37 1,838,987,324.55

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:浙江金鹰股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 290,508,934.63 312,274,657.95

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 76,977,917.68 136,456,278.51

应收账款 117,737,657.08 127,094,350.25

预付款项 10,812,641.92 8,667,976.64

应收利息

应收股利 9,500,000.00

其他应收款 223,262,690.85 222,720,169.42

存货 387,801,768.33 344,021,783.76

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 23,603,047.86 1,367,285.94

流动资产合计 1,130,704,658.35 1,162,102,502.47

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 197,339,532.22 192,339,532.22

投资性房地产

固定资产 245,256,470.32 256,030,208.10

在建工程 264,177.76 3,719,541.44

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 51,052,425.67 52,307,305.73

开发支出

39 / 114

2014 年年度报告

商誉

长期待摊费用 832,682.62 984,844.36

递延所得税资产 14,323,408.53 11,326,744.41

其他非流动资产 178,345.72 377,298.80

非流动资产合计 509,247,042.84 517,085,475.06

资产总计 1,639,951,701.19 1,679,187,977.53

流动负债：

短期借款 236,500,000.00 294,040,592.89

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 124,590,593.99 124,764,277.11

预收款项 60,669,522.58 50,680,440.19

应付职工薪酬 17,280,542.69 14,726,687.67

应交税费 12,490,406.27 11,746,572.31

应付利息 553,537.78 326,111.11

应付股利

其他应付款 10,808,982.83 11,170,116.06

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 462,893,586.14 507,454,797.34

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 488,212.00 372,120.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 488,212.00 372,120.00

负债合计 463,381,798.14 507,826,917.34

所有者权益：

股本 364,718,544.00 364,718,544.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 397,332,117.34 397,332,117.34

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 115,555,788.54 112,117,155.90

未分配利润 298,963,453.17 297,193,242.95

40 / 114

2014 年年度报告

所有者权益合计 1,176,569,903.05 1,171,361,060.19

负债和所有者权益总计 1,639,951,701.19 1,679,187,977.53

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,175,972,283.07 1,262,715,890.32

其中：营业收入 1,175,972,283.07 1,262,715,890.32

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,135,082,841.29 1,237,180,528.83

其中：营业成本 995,008,815.13 1,083,589,212.47

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 9,439,055.07 7,494,328.20

销售费用 34,439,514.13 45,146,223.97

管理费用 65,374,978.16 56,130,093.68

财务费用 14,132,859.46 26,495,837.17

资产减值损失 16,687,619.34 18,324,833.34

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 320,216.19

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,889,441.78 25,855,577.68

加：营业外收入 6,466,627.49 7,613,724.59

其中：非流动资产处置利得 885,252.00 2,897,350.34

减：营业外支出 4,290,306.78 2,778,000.01

其中：非流动资产处置损失 358,232.12 557,529.07

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,065,762.49 30,691,302.26

减：所得税费用 15,845,740.98 16,170,999.33

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,220,021.51 14,520,302.93

归属于母公司所有者的净利润 25,698,436.61 11,534,202.32

少数股东损益 1,521,584.90 2,986,100.61

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

41 / 114

2014 年年度报告

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 27,220,021.51 14,520,302.93

归属于母公司所有者的综合收益总额 25,698,436.61 11,534,202.32

归属于少数股东的综合收益总额 1,521,584.90 2,986,100.61

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.03

（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.03

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 935,777,491.00 981,382,952.39

减：营业成本 811,471,616.91 866,419,055.96

营业税金及附加 7,193,909.73 4,871,152.10

销售费用 15,230,728.96 17,853,012.40

管理费用 41,442,509.23 34,194,301.06

财务费用 12,968,721.04 23,672,924.32

资产减值损失 3,777,430.46 27,327,527.03

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 9,500,000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,692,574.67 16,544,979.52

加：营业外收入 2,424,300.36 2,071,256.96

其中：非流动资产处置利得 599,376.60

减：营业外支出 2,865,419.92 2,244,900.42

其中：非流动资产处置损失 346,803.06 490,388.16

42 / 114

2014 年年度报告

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,251,455.11 16,371,336.06

减：所得税费用 8,865,128.73 9,620,066.29

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,386,326.38 6,751,269.77

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 34,386,326.38 6,751,269.77

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,259,561,502.04 1,105,237,058.88

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 30,074,229.40 38,816,329.79

收到其他与经营活动有关的现金 7,706,290.38 9,363,996.03

43 / 114

2014 年年度报告

经营活动现金流入小计 1,297,342,021.82 1,153,417,384.70

购买商品、接受劳务支付的现金 893,129,809.69 757,243,354.25

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 186,366,361.03 189,410,715.99

支付的各项税费 83,052,165.07 37,596,867.91

支付其他与经营活动有关的现金 52,529,785.93 53,093,352.51

经营活动现金流出小计 1,215,078,121.72 1,037,344,290.66

经营活动产生的现金流量净额 82,263,900.10 116,073,094.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,350,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 2,148,641.68 5,877,520.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,130,480.00

投资活动现金流入小计 4,279,121.68 7,227,520.00

购建固定资产、无形资产和其他长 8,198,009.16 10,204,167.99

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 8,198,009.16 10,204,167.99

投资活动产生的现金流量净额 -3,918,887.48 -2,976,647.99

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 212,080,000.00 350,041,762.37

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 126,652,530.67 246,131,719.93

筹资活动现金流入小计 338,732,530.67 596,173,482.30

偿还债务支付的现金 251,840,592.89 384,587,429.97

分配股利、利润或偿付利息支付的 43,467,230.03 44,098,112.13

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 500,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 137,034,860.14 251,383,491.34

筹资活动现金流出小计 432,342,683.06 680,069,033.44

筹资活动产生的现金流量净额 -93,610,152.39 -83,895,551.14

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -623,339.79 -1,366,670.09

影响

44 / 114

2014 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额 -15,888,479.56 27,834,224.82

加：期初现金及现金等价物余额 273,224,977.52 245,390,752.70

六、期末现金及现金等价物余额 257,336,497.96 273,224,977.52

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 946,987,542.94 783,284,297.18

收到的税费返还 10,301,386.53 23,768,320.19

收到其他与经营活动有关的现金 11,382,472.26 13,766,702.72

经营活动现金流入小计 968,671,401.73 820,819,320.09

购买商品、接受劳务支付的现金 700,633,802.23 542,318,991.67

支付给职工以及为职工支付的现金 112,370,780.12 108,746,979.35

支付的各项税费 50,942,908.98 11,970,826.58

支付其他与经营活动有关的现金 30,171,618.11 37,822,338.46

经营活动现金流出小计 894,119,109.44 700,859,136.06

经营活动产生的现金流量净额 74,552,292.29 119,960,184.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,350,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 1,637,877.03 1,150,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 4,321,060.00

投资活动现金流入小计 5,958,937.03 2,500,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长 6,422,362.59 3,098,547.46

期资产支付的现金

投资支付的现金 5,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 9,250,000.00 10,978,026.36

投资活动现金流出小计 20,672,362.59 14,076,573.82

投资活动产生的现金流量净额 -14,713,425.56 -11,576,573.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 179,380,000.00 305,241,762.37

收到其他与筹资活动有关的现金 125,609,111.00 241,936,854.00

筹资活动现金流入小计 304,989,111.00 547,178,616.37

偿还债务支付的现金 216,040,592.89 339,787,429.97

分配股利、利润或偿付利息支付的 41,513,771.16 42,889,060.79

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 137,000,000.00 250,372,508.00

筹资活动现金流出小计 394,554,364.05 633,048,998.76

45 / 114

2014 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -89,565,253.05 -85,870,382.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -615,072.84 -1,188,556.51

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -30,341,459.16 21,324,671.31

加：期初现金及现金等价物余额 228,619,631.40 207,294,960.09

六、期末现金及现金等价物余额 198,278,172.24 228,619,631.40

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

46 / 114

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专少数股东权所有者权益合

其他一般益计

优永库项

股本资本公积综合盈余公积风险未分配利润

先续其他存储

收益准备

股债股备

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 112,117,155.90 305,073,612.90 18,089,958.60 1,197,352,320.81

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,353,049.41 112,117,155.90 305,073,612.90 18,089,958.60 1,197,352,320.81

三、本期增减变动金额（减 3,438,632.64 -6,945,367.03 1,521,584.90 -1,985,149.49

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 25,698,436.61 1,521,584.90 27,220,021.51

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,438,632.64 -32,643,803.64 -29,205,171.00

1．提取盈余公积 3,438,632.64 -3,438,632.64

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -29,177,483.52 -29,177,483.52

分配

4．其他 -27,687.48 -27,687.48

（四）所有者权益内部结转

47 / 114

2014 年年度报告

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 115,555,788.54 298,128,245.87 19,611,543.50 1,195,367,171.32

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专少数股东权所有者权益合

其他一般

优永库项益计

股本资本公积综合盈余公积风险未分配利润

先续其他存储

收益准备

股债股备

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 111,442,028.92 323,401,101.19 14,574,074.18 1,211,488,797.70

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,353,049.41 111,442,028.92 323,401,101.19 14,574,074.18 1,211,488,797.70

三、本期增减变动金额（减 675,126.98 -18,327,488.29 3,515,884.42 -14,136,476.89

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 11,534,202.32 2,986,100.61 14,520,302.93

（二）所有者投入和减少 1,029,783.81 1,029,783.81

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权 1,029,783.81 1,029,783.81

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2014 年年度报告

益的金额

4．其他

（三）利润分配 675,126.98 -29,861,690.61 -500,000.00 -29,686,563.63

1．提取盈余公积 675,126.98 -675,126.98

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -29,177,483.52 -500,000.00 -29,677,483.52

分配

4．其他 -9,080.11 -9,080.11

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,353,049.41 112,117,155.90 305,073,612.90 18,089,958.60 1,197,352,320.81

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目永减：库存其他综合所有者权益合

股本优先资本公积专项储备盈余公积未分配利润

续其他股收益计

股

债

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 112,117,155.90 297,193,242.95 1,171,361,060.19

加：会计政策变更

49 / 114

2014 年年度报告

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,332,117.34 112,117,155.90 297,193,242.95 1,171,361,060.19

三、本期增减变动金额 3,438,632.64 1,770,210.22 5,208,842.86

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 34,386,326.38 34,386,326.38

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,438,632.64 -32,616,116.16 -29,177,483.52

1．提取盈余公积 3,438,632.64 -3,438,632.64

2．对所有者（或股东） -29,177,483.52 -29,177,483.52

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 115,555,788.54 298,963,453.17 1,176,569,903.05

项目上期

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2014 年年度报告

其他权益工具

永减：库存其他综合所有者权益合

股本优先资本公积专项储备盈余公积未分配利润

续其他股收益计

股

债

一、上年期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 111,442,028.92 320,294,583.68 1,193,787,273.94

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 364,718,544.00 397,332,117.34 111,442,028.92 320,294,583.68 1,193,787,273.94

三、本期增减变动金额 675,126.98 -23,101,340.73 -22,426,213.75

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 6,751,269.77 6,751,269.77

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 675,126.98 -29,852,610.50 -29,177,483.52

1．提取盈余公积 675,126.98 -675,126.98

2．对所有者（或股东） -29,177,483.52 -29,177,483.52

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

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2014 年年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,718,544.00 397,332,117.34 112,117,155.90 297,193,242.95 1,171,361,060.19

法定代表人：傅国定主管会计工作负责人：吴文仙会计机构负责人：吴文仙

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江金鹰股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股

〔1994〕29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂(以下简称定海纺机总厂)、舟山制衣公司、舟山

市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立，于 1994 年 9 月 23

日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省舟山市。公司现持有注册号为

330000000002907 的企业法人营业执照，注册资本 364,718,544.00 元，股份总数 364,718,544

股(每股面值 1 元)，均为无限售条件流通 A 股。公司股票已于 2000 年 6 月 2 日在上海证券交易所

挂牌交易。

本公司属纺织业、专用设备制造业。公司经营范围：机械制造，纺织品、丝绸、服装生产、加

工,黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销，经营本

企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业或本企业成员企业生产、科

研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展“三来一

补”业务，亚麻种子的批发、零售(限分支机构经营)。主要产品或提供的劳务：纺织机械、塑料

机械、纺织品、服装等。

本财务报表业经公司 2015 年 4 月 8 日第七届董事会第十八次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司合并财务报表范围包括浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、江苏金鹰绢

麻纺织有限公司等 13 家公司。与去年相比，本年新设增加上海凡拓服饰有限公司 1 家。

详见“财务报告”中“六、合并范围的变化”及“七、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入

确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

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2014 年年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债

表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购

建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成

本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益

或其他综合收益。

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

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2014 年年度报告

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

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2014 年年度报告

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进

行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不

重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表

明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时

间超过 12 个月(含 12 个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本

超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12

个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减

值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或

法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资

产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，

发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准余额 300 万元以上(含)且占应收款项账面余额

10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

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2014 年年度报告

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 40 40

4－5 年 40 40

5 年以上 80 80

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量限制存在

显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

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14. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与

其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

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2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 30-50 4、10 3.20-1.80

通用设备年限平均法 5-10 4、10 19.20-9.00

专用设备年限平均法 5-10 4、10 19.20-9.00

运输工具年限平均法 5-8 4、10 12.00-9.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已

经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利

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息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生

产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平

均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

专有技术 10

商标使用权 10

土地使用权 10.83-70

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的

开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20. 长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减

值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际

发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计

期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或