证券代码:603199 证券简称:九华旅游 公告编号:临2015-016
安徽九华山旅游发展股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
为进一步加强和规范公司内部控制,及时发现并防范公司经营中存在的风险,保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司可持续发展。根据中国证券监督管理委员会安徽监管局《关于做好辖区上市公司内部控制规范实施有关工作的通知》要求,结合公司实际情况,特制定本实施工作方案。
一、公司基本情况
安徽九华山旅游发展股份有限公司,总股本11,068万股,其中发行社会公众股2,768万股,于2015年3月26日在上海证券交易所上市交易,证券简称“九华旅游”,证券代码603199。许可经营项目:国内、入境旅游业务(凭有效许可证经营);一般经营项目:旅游索道、住宿、餐饮(以上由分公司凭许可证经营);旅游景区景点资源开发,园林经营管理;电子商务、信息咨询;旅游商品销售(国家规定实行许可证管理的商品需凭许可证经营)。公司主营业务为:酒店业务、索道缆车业务、旅游客运业务及旅行社业务。
二、组织保障
为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展,根据内控规范相关要求,公司成立内控体系建设领导小组,公司董事长为组长、总经理为副组长、公司副总经理及其他高级管理人员为领导小组成员,作为公司内控体系建设的最高决策机构,负责决定有关体系建设的重大事项。领导小组下设内控体系建设工作小组作为日常办事机构,联合公司各职能部门、各子公司协同开展内控建设工作。同时,公司将根据需要聘请相关专业咨询机构,协助公司设计内部控制总体架构,帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险,有针对性的设计控制的重点流程和内容;协助公司开展内部控制自我评价。促使公司内控建设符合《企业内部控制基本规范》的要求。
三、内部控制建设工作计划
根据财政部、证监会等五部委《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定,公司拟于2015年开始健全内控规范实施体系,年底前完成体系试运行,将于2016年1月1日起正式实施。
(一)内部控制建设目标
1、满足《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。
2、按照财政部、证监会等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及其应用指引相关要求,建立一套适应业务发展和管理体制,独具特色和竞争优势的控制体制,控制责任到位,贯穿决策、执行和监督全过程,推动业务发展。
(二)内部控制建设范围
纳入公司内部控制建设范围的主体包括:母公司及子公司。
(三)内部控制建设工作内容序
工作任务 完成时间号
公司董事长为内控实施责任人
1 组织保障阶段 成立内控专项小组 2015 年 5-6 月
聘请外部咨询顾问机构
拟定内控实施方案
实施方案经董事会审议并公告
2 内控启动阶段 2015 年 5-6 月
召开内控项目启动会
内部培训
梳理流程、综合分析,识别固有风险,评价风
险等级
编制风险清单
内控建设阶段—风
确定重点和优先控制的风险点
险识别及评估、控
3 识别流程中的关键控制活动,编制风险控制 2015 年 6-8 月
制活动识别、内控
矩阵等相关内控文档
有效性测试
控制有效性测试(设计有效性和运行有效性测
试)
形成内控缺陷清单
确定内控缺陷评价标准
对发现的内控缺陷进行分类分析
内控建设阶段—确
提出内控缺陷整改方案
4 定内控缺陷整改方 2015 年 9-10 月
根据内控缺陷整改方案实施整改
案及整改
开展补充测试
形成总结报告
内控建设阶段—固 形成整套内控手册或记录风险点及关键控制活 2015 年 10-115
化内控建设成果 动等内控建设成果的体系文件 月
编制内控自我评价工作计划,确定评价范围、
工作时间表及分工
组织实施自我评价工作,编制内控测试表等内
2015 年 11-12
6 内控自我评价阶段 控评价工作底稿
月
编制缺陷认定汇总表并提出整改建议
督促完成内控缺陷整改并形成整改报告
编制内控自我评价报告
内控自我评价报告经董事会批准
7 内控评价阶段 年度报告披露同时披露年度内控评价报告 2016 年 1-4 月
(2015 年年度报告日)
签署协议确定内控审计会计师事务所
公司就内控评价工作与内控审计会计师事务所
沟通
8 内控审计阶段 会计师事务所进场开始内控审计 2016 年 1-4 月
会计师就重大及重要缺陷以书面形式与公司董
事会和经理层沟通
披露内控审计报告(2015 年年度报告日)
上述内部控制规范实施工作方案在实施过程中,将结合公司工作实际并依据具体进展情况进一步完善和充实。
以上方案已于2015年5月14日经公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议审议通过。
特此公告。
安徽九华山旅游发展股份有限公司董事会
二○一五年五月十五日
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