阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码:600348 公司简称:阳泉煤业
阳泉煤业(集团)股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人白英、主管会计工作负责人李文记 及会计机构负责人(会计主管人员)李文记声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于当前的经济环境及行业形势,为确保公司现金流充裕,进一步增强市场风险应对能力,保障公司可持续发展,实现公司未来发展计划和经营目标,2014年度公司拟不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
公司董事会报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,该计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
目 录
第一节 释义及重大风险提示 ........................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................... 8
第五节 重要事项 ............................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 38
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................ 41
第八节 公司治理 ............................................................................................. 48
第九节 内部控制 ............................................................................................. 57
第十节 财务报告 ............................................................................................. 59第十一节 备查文件目录 ................................................................................... 182
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第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
阳煤集团 指 阳泉煤业(集团)有限责任公司
公司、阳泉煤业 指 阳泉煤业(集团)股份有限公司
信永中和、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
天泰公司 指 阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司
泰昌公司 指 阳泉煤业(集团)平定泰昌煤业有限公司
裕泰公司 指 阳泉煤业(集团)平定裕泰煤业有限公司
兴裕公司 指 阳泉煤业(集团)平定东升兴裕煤业有限公司
煤矸石公司 指 阳泉煤业集团矸石山生态恢复工程有限公司
国贸公司 指 阳泉煤业集团国际贸易有限责任公司
北京国贸公司 指 北京阳煤安索特国际贸易有限公司
太原国贸公司 指 阳泉煤业集团太原国际贸易有限公司
上海投资公司 指 阳泉煤业集团上海投资有限公司
中瑞公司 指 山西阳煤中瑞能源有限公司
香港国贸公司 指 阳煤集团香港国际贸易有限公司
晋东公司 指 阳泉煤业晋东物流有限公司
高新公司 指 山西阳煤高新国际贸易有限公司
华信公司 指 阳煤华信(山东)国际贸易有限公司
昔阳销售公司 指 阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司
左权销售公司 指 阳泉煤业集团左权煤炭销售有限公司
寿阳销售公司 指 阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司
保德销售公司 指 阳泉煤业集团保德煤炭销售有限公司
平定销售公司 指 阳泉煤业集团平定煤炭销售有限公司
和顺销售公司 指 阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司
右玉销售公司 指 阳泉煤业集团右玉煤炭销售有限公司
清徐销售公司 指 阳泉煤业集团清徐煤炭销售有限公司
平鲁销售公司 指 阳泉煤业集团平鲁煤炭销售有限公司
翼城销售公司 指 阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司
盂县销售公司 指 阳泉煤业集团盂县煤炭销售有限公司
安泽销售公司 指 阳泉煤业集团安泽煤炭销售有限公司
天津销售公司 指 天津阳煤煤炭销售有限公司
青岛销售公司 指 青岛阳煤煤炭销售有限公司
长沟洗选煤公司 指 阳煤股份和顺长沟洗选煤有限公司
天成公司 指 阳泉天成煤炭铁路集运有限公司
新大地洗选煤公司 指 阳煤股份和顺新大地洗选煤有限公司
新景矿公司 指 山西新景矿煤业有限责任公司
开元公司 指 阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司
平舒公司 指 山西平舒煤业有限公司
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景福公司 指 阳泉煤业集团寿阳景福煤业有限公司
榆树坡公司 指 山西宁武榆树坡煤业有限公司
寿阳供气管理中心 指 阳泉煤业(集团)股份有限公司寿阳供气管理中心
二、重大风险提示
公司已在董事会报告中详细描述了公司未来重大风险,敬请投资者予以关注。
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 阳泉煤业(集团)股份有限公司
公司的中文简称 阳泉煤业
公司的外文名称 YANG QUAN COAL INDUSTRY(GROUP)CO., LTD.
公司的外文名称缩写 YQMY
公司的法定代表人 白英
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 成晓宇 王平浩
联系地址 山西省阳泉市北大街5号 山西省阳泉市北大街5号
电话 0353-7078728 0353-7080590
传真 0353-7080589 0353-7080589
电子信箱 yqmy600348@sina.com Wph-72@163.com
三、基本情况简介
公司注册地址 山西省阳泉市北大街5号
公司注册地址的邮政编码 045000
公司办公地址 山西省阳泉市北大街5号
公司办公地址的邮政编码 045000
公司网址 http://www.yqmy.cc
电子信箱 yqmy600348@sina.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 阳泉煤业(集团)股份有限公司证券部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 阳泉煤业 600348 国阳新能
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六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来,主营业务的变化情况
公司上市以来,主营业务没有发生变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来,控股股东无变更。
七、其他有关资料
名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境内) 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街
签字会计师姓名 李建勋、尹 巍
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年
减(%)
营业收入 20,722,678,479.66 26,169,215,694.62 -20.81 30,115,912,324.87
归属于上市公司股东的净利润 791,659,291.95 935,150,653.45 -15.34 2,287,615,253.86归属于上市公司股东的扣除非经
784,097,336.62 940,474,216.26 -16.63 2,295,748,436.95常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,209,682,237.44 2,576,783,581.42 -53.05 1,683,067,025.76
本期末比上
2014年末 2013年末 年同期末增 2012年末
减(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,925,270,977.40 12,847,558,457.63 0.60 12,988,895,122.43
总资产 30,094,078,424.76 27,221,470,635.89 10.55 31,501,374,336.53
(二)主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
(%)
基本每股收益(元/股) 0.33 0.39 -15.38 0.95
稀释每股收益(元/股) 0.33 0.39 -15.38 0.95扣除非经常性损益后的基本每股收
0.33 0.39 -15.38 0.96益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 5.55 6.45 减少13.95 个百分点 18.38扣除非经常性损益后的加权平均净
5.50 6.48 减少15.12 个百分点 18.45资产收益率(%)
二、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 -6,669,060.10 12,729.53 -8,195,142.34计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 19,456,034.78 21,618,797.14 29,510,045.04量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,967,015.79
委托他人投资或管理资产的损益 6,342,473.50 1,597,944.59
债务重组损益 2,073,318.50
受托经营取得的托管费收入 6,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,530,045.19 -25,808,369.51 -14,289,149.81
少数股东权益影响额 1,327,873.03 4,106,815.33 2,100,750.31
所得税影响额 -8,365,320.69 -8,851,479.89 -28,300,020.58
合计 7,561,955.33 -5,323,562.81 -8,133,183.09
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,由于受宏观经济增速放缓、煤炭产能过剩、环保要求提高、进口煤增加、新能源替代等诸多因素的影响,煤炭市场供求矛盾突出,库存增加,价格下滑,煤炭行业整体形势严峻,企业经营压力加大。
报告期内,公司董事会面对当前严峻形势,围绕年初制定的经营目标,顺应国家经济政策导向,以安全生产为前提,以效率效益为中心,以市场营销为导向,以降本增效为抓手,积极深化改革、强化管理、调整结构、凝心聚力、攻坚克难,以应对宏观经济下行对公司的影响。
2014 年,公司原煤产量完成 3,105 万吨,与同期相比增加 0.88%;采购集团及其子公司煤炭 3,027 万吨,与同期相比减少 3.87%;其中收购集团原料煤 1,173 万吨。销售煤炭 5,481 万吨,与同期相比减少 4.71%。其中块煤556 万吨,与同期相比降低 4.14%;喷粉煤 555 万吨,与同期相比降低 9.02%;选末煤 4,174 万吨,与同期相比降低 3.22%;煤泥销量 196 万吨,与同期相比降低 21.29%;发电量完成 85,908.76 万千瓦时,供热完成 404.19 万百万千焦。
煤炭综合售价 346.81 元/吨,与同期相比降低 18.56%。
营业收入 2,072,268 万元,与同期相比降低 20.81%,其中煤炭产品销售收入 1,900,823 万元,与同期相比降低 22.39%。
营业成本 1,715,776 万元,与同期相比降低 21.64%,其中煤炭产品销售成本 1,616,530 万元,与同期相比降低 21.83%。
利润总额 90,556 万元,与同期相比减少 53,908 万元,降低 37.32%。
归属于母公司所有者的净利润 79,166 万元,与同期相比减少 14,349 万元,降低 15.34%。
掘进总进尺 158,887 米,与同期相比减少 9,262 米,降低 5.51%。
安全管理方面,公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针,认真落实逐级安全责任,严肃执行安全问责规定;推进“142”安全管理模式,打造企业安全文化;落实三年治理规划,推进瓦斯治本攻坚;保障“五个到位”,搞好矿井水害防治;严格“两区”管理,有效防范零打碎敲事故;加
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告强班组安全管理,不断夯实基层基础工作;强化排查落实整改,实现隐患闭合管理;创新安全监管方式,提高安全监管水平;保障安全生产投入,加强安全费用监管;加强应急救援体系建设,筑牢安全最后防线;严格安全考核奖惩,落实年度安全经济政策。报告期内,公司安全管理水平显著提高,为各项工作的开展提供了基础和保障,确保了公司生产经营平稳运行。
生产经营方面,针对煤炭市场总体需求不旺,形势复杂多变,生产受到极大制约等不利方面的影响,公司顺应当前形势,集中力量抓生产,采取专项督查,逐日落实等手段,力争完成全年生产经营任务;公司以市场化运作为方向,推行以利润为核心的煤矿运营新模式,把降成本作为适应市场求生存的第一反应和必然选择,以对标管理为手段,以优化设计为重点,集中采购、合理最低价中标、清理挂靠、内保整顿多管齐下,促使公司经营水平不断提高;公司坚持抓外运、拓市场、保回款、促效益的销售策略,重塑企业市场龙头地位,稳定老用户,开拓新用户,保证了产销基本平衡,为应对危机提供了市场保障。
筹融资方面,为保证按期偿还 14 亿元公司债和保障公司日常生产经营活动正常进行,公司加强了自有资金及贷款规模管理,通过财务公司办理委托贷款,降低公司财务费用;积极同各开户银行进行沟通,提前做好了公司在各开户行的贷款规模的批复工作。报告期内,公司按期偿还了公司债本金及利息 14.75 亿元,并筹集银行贷款 27.93 亿元,通过集团财务公司办理委托贷款 16.05 亿元,顺利完成了本年度的筹融资工作目标。
资产收购方面,公司控股子公司天泰公司的参股股东润达公司通过重庆联合产权交易所挂牌转让其持有的天泰公司 49%的股权。鉴于天泰公司下属部分煤矿资产仍具有后续投资价值,通过收购可增加更多权益煤炭资产,公司收购了该部分股权;另外,公司以所持有的国贸公司 100%股权与控股股东阳煤集团所持有的部分煤电资产进行了置换,突出了煤电主业、减少了公司与控股股东阳煤集团之间的关联交易,符合公司和全体股东的利益。
内控管理方面,公司不断提升规范治理水平,进一步优化治理结构,规范“三会”运作,重点完善公司内部控制和风险预防体系建设,对各项业务流程进行全面梳理,查补管理漏洞,完善相关制度。报告期内,公司对《公
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告司章程》、《股东大会议事规则》和《审计委员会议事规则》进行了修订,对股东大会职权范围、利润分配等有关事项进行了补充和完善,公司规范治理水平稳步提升;公司不断完善子公司法人治理结构,规范各子公司“三会”的运作,有效发挥“三会”的职能作用,实现对子公司经营业绩的掌握,强化了对子公司的综合管控能力。
环境保护方面,公司认真执行环境保护相关法律、法规及规章制度,强化环境管理,将环境保护工作纳入日常考核体系,对全公司各类污染源和各单位环保管理工作情况等定期进行监督、检查,对发现的问题及时解决。2014年,针对矸石处置量大、旧矸山复燃现象、选煤厂煤泥产量大等问题,公司继续加大了污染治理力度,实施了矸山生态恢复治理工程、选煤厂煤泥烘干利用工程、燃气管网建设工程、荒山和工业厂区绿化等多项环境治理工程,矿区环境得到了很大的改善。另一方面,公司加快推进实施基建矿井的各项环保工程,严格执行相关环保制度。公司全年未发生重大污染事故。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 20,722,678,479.66 26,169,215,694.62 -20.81
营业成本 17,157,760,305.80 21,895,571,205.43 -21.64
销售费用 299,992,984.57 280,809,627.98 6.83
管理费用 1,727,871,959.67 1,803,166,064.18 -4.18
财务费用 207,548,677.53 139,171,504.64 49.13
经营活动产生的现金流量净额 1,209,682,237.44 2,576,783,581.42 -53.05
投资活动产生的现金流量净额 -4,587,976,479.64 -3,565,354,594.40 -28.68
筹资活动产生的现金流量净额 1,756,862,977.69 -575,876,378.15 405.08
研发支出 175,977,925.13 212,333,670.20 -17.12
2.收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入比上年同期降低 551,673 万元,其中:煤炭销售收入减少 548,466 万元,供电减少 2,007 万元,供热减少 1,200 万元,煤炭销量比上年同期降低 271 万吨,使销售收入减少 115,405 万元。煤炭售价比上年同期降低 79.04 元/吨,使销售收入同比减少 433,061 万元。
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(2)主要销售客户的情况
公司 2014 年度前五名客户的营业收入情况如下表:
单位:元 币种:人民币
与公司是 占本期主营业务
占本期销售收
客户名称 营业收入 否存在关 收入的比例(%)
入的比例(%)
联关系
山西阳煤国新煤炭销售有限公司 1,391,555,099.21 6.72 是 7.29
河北金墨商贸有限公司 1,381,381,359.29 6.67 是 7.24
阳煤化工国际商务公司 1,191,919,727.47 5.75 是 6.24
华能国际电力股份公司 1,071,476,774.94 5.17 否 5.61
鞍钢股份有限公司 639,181,636.90 3.08 否 3.35
合 计 5,675,514,597.81 27.39 29.73
2014 年前三名销售客户为山西阳煤国新煤炭销售有限公司、河北金墨商贸有限公司、阳煤化工国际商务公司,三家均为关联方。其中山西阳煤国新煤炭销售有限公司,主要采购集团公司晋中地区和顺、左权、昔阳煤矿的煤炭,从而稳定集团公司晋东煤炭销售市场份额及新市场的开拓,股份公司对其销售价格按照市场原则定价,优先供应。公司对阳煤国新全年平均销售价格为 249.92 元/吨,同时对市场户:国电燃料有限公司全年平均销售价格为248.89 元/吨,基本持平;河北金墨商贸有限公司、阳煤化工国际商务公司为阳煤化工企业集中采购部门。2014 年上半年主要由河北金墨商贸有限公司负责采购煤炭,下半年主要由阳煤化工国际商务公司采购煤炭。化工企业主要采购块炭为主,占到我公司块炭销量的 80%以上。股份公司对河北金墨公司全年平均销售价格为块炭 711.96 元/吨,与市场用户山东寿光新科价格664.54 元/吨相比高出 47.42 元/吨,与河北凯跃价格 683.59 元/吨相比高出28.37 元/吨,价格高出主要原因是河北金墨上半年采购煤炭时价格相对较高,下半年基本没有采购;阳煤股份对阳煤化工国际商务公司全年平均销售价格为块炭 660.46 元/吨,与市场用户山东寿光新科价格 664.54 元相比基本持平。
为避免同业竞争,阳煤集团签署《避免同业竞争的承诺书》,阳煤集团承诺煤炭全部通过阳煤股份公司以及全资子公司进行销售。阳煤集团生产的原煤全部由股份公司收购后,通过洗选加工后再进行销售。对集团公司煤炭采购价格的确定,主要由山西省物价局批准的定价机构根据当地煤炭市场行情确定原煤收购价格。本公司没有对非关联方的原煤采购。
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单位:元
数量
品种 单位性质 结算单位 内容 单价 金额 税金 价税合计
(吨)
河北金墨 让售 711.96 443,559 315,797,232.33 53,685,529.50 369,482,761.83
关联方
阳煤化工国际商务 让售 660.46 229,660 151,681,193.66 25,785,802.92 177,466,996.58块碳
河北凯越 让售 683.59 203,181 138,891,539.22 23,611,561.67 162,503,100.89
非关联方
山东寿光新科 让售 664.54 258,627 171,867,377.45 29,217,454.17 201,084,831.62
阳煤国新 让售 249.92 238,058 59,494,858.08 10,114,125.87 69,608,983.95
关联方 河北金墨 让售 373.03 108,987 40,655,770.55 6,911,480.99 47,567,251.54
阳煤化工国际商务 让售 276.28 64,742 17,886,683.36 3,040,736.17 20,927,419.53末煤
国电燃料有限公司 让售 248.89 131,231 32,662,545.21 5,552,632.69 38,215,177.90
非关联方 上安电厂 让售 277.18 705,997 195,690,555.06 33,267,394.36 228,957,949.42
阳泉中联煤炭 让售 239.70 178,935 42,891,155.69 7,291,496.47 50,182,652.16
(3)其他
公司及其重要子公司矿区所处位置、煤种、保有储量
矿区名称 位置 煤种 地质储量(万吨)
一矿 山西省阳泉市 无烟煤 81,030.50
二矿 山西省阳泉市 无烟煤 70,367.80
新景矿 山西省阳泉市 无烟煤 91,855.90
平舒矿 山西省寿阳县 贫廋煤 12,338.30
开元矿 山西省寿阳县 贫廋煤 34,530.60
3.成本
(1)成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
煤炭 16,165,301,683.50 99.65 20,678,790,537.90 99.66 -21.83
电力 48,537,127.93 0.30 60,062,045.39 0.29 -19.19
供热 8,284,218.67 0.05 11,111,500.77 0.05 -25.44
小计 16,222,123,030.10 100 20,749,964,084.06 100 -21.82
分产品情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
洗块煤 2,141,513,061.26 13.20 2,800,802,168.94 13.50 -23.54
洗粉煤 2,276,575,165.01 14.03 2,920,648,899.60 14.08 -22.05
洗末煤 11,747,213,457.23 72.41 14,957,339,469.36 72.08 -21.46
煤泥 0.00
供电 48,537,127.93 0.30 60,062,045.39 0.29 -19.19
供热 8,284,218.67 0.05 11,111,500.77 0.05 -25.44
合计 16,222,123,030.10 100 20,749,964,084.06 100 -21.82
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(2)公司吨煤成本:
2014 年公司吨煤煤炭生产成本为 253.18 元,较上年同期吨煤生产成本338.79 元,降低 85.61 元,降低幅度为 25.27%。2014 年公司吨煤煤炭生产成本分项目变化及主要变化原因如下:
2014 年收购原料煤吨煤成本 297.66 元/吨,比同期 403.75 元/吨减少106.08 元/吨,减少的主要原因是煤炭价格下降,收购原料煤的采购价格比同期降低;
材料吨煤成本 21.46 元/吨,比同期 36.75 元/吨减少 15.30 元/吨,减少的主要原因是公司狠抓成本管理,严格落实各项节支降耗措施,严格实施定额管理和对标管理,坚持集中采购和合理最低价中标,材料采购价格同比降低、在煤炭生产单位优化生产工艺、开展回收复用、修旧利废等措施,使得材料吨煤成本降低;
职工薪酬吨煤成本 97.05 元/吨,比同期 121.33 元/吨减少 24.28 元/吨,减少的主要原因是根据公司工资薪酬政策和公司的经营情况,为了保证公司经济效益,完成各项生产经营目标,公司将各基层单位的工资与其利润计划完成情况进行考核挂钩,加大考核力度,完不成利润计划的单位工资抵补;公司通过精简机构、清理在册不在岗人员,合理组织生产,提高劳动效率,职工人数和实发工资降低,使 2014 年工资薪酬支出减少;
电力吨煤成本 16.36 元/吨,比同期 17.13 元/吨减少 0.76 元/吨;
折旧吨煤成本 7.89 元/吨,比同期 9.77 元/吨减少 1.87 元/吨;
井巷、维简费吨煤成本 8.48 元/吨,比同期 8.50 元/吨减少 0.02 元/吨;
安全费用吨煤成本 31.60 元/吨,比同期 34.97 元/吨减少 3.37 元/吨,减少的主要原因是自 2014 年 5 月 1 日起公司吨煤安全费用计提标准降低,由 35 元/吨调整为 30 元/吨;
三项基金吨煤成本 15.83 元/吨,比同期 29.56 元/吨减少 13.73 元/吨,减少的主要原因是停止计提环保和转产两项专项资金;可持续发展基金吨煤计提标准降低,根据山西省财政厅下发的《关于调整煤炭可持续发展基金煤种征收标准的通知》(晋财煤[2014]35 号)规定,从 2014 年 1 月 1 日起,山西省按照吨煤 3 元下调煤炭可持续发展基金煤种征收标准;
设备租金吨煤成本 4.08 元/吨,比同期 7.42 元/吨减少 3.34 元/吨,减少的主要原因是租赁设备减少,使得设备租金减少;
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
地面塌陷费吨煤成本 0.01 元/吨,比同期 0.20 元/吨减少 0.18 元/吨;
其它成本支出吨煤成本 33.60 元/吨,比同期 48.53 元/吨减少 14.93 元/吨,减少的主要原因是随着煤炭售价不断下降和企业效益下滑,公司减少了成本项目投入,狠抓成本管理,严格落实各项节支降耗措施,紧缩各项成本费用,使其他支出减少。
2014 年公司吨煤煤炭生产成本构成明细表如下:
公司吨煤煤炭生产成本构成明细表
单位:元/吨
与上年同期比吨煤成
项目 2014 年吨煤成本 2013 年吨煤成本
本变动额
煤炭生产成本 253.18 338.79 -85.61
1.收购原料煤 297.66 403.75 -106.08
2.材料费 21.46 36.75 -15.30
3.职工薪酬 97.05 121.33 -24.28
4.电力 16.36 17.13 -0.76
5.折旧 7.89 9.77 -1.87
6.井、维费 8.48 8.50 -0.02
7.安全费用 31.60 34.97 -3.37
8.三项基金 15.83 29.56 -13.73
9.设备租金 4.08 7.42 -3.34
10.地面塌陷 0.01 0.20 -0.18
11.其它支出 33.60 48.53 -14.93
(3)主要供应商情况
公司 2014 年度前五名供应商的采购情况如下表:
单位:元 币种:人民币
占年度营业成 与公司是否存在
供应商名称 采购金额
本的比例(%) 关联关系
阳煤集团 3,866,217,806.87 22.53 是
新元煤业 2,173,743,808.61 12.67 是
寺家庄煤业 625,728,368.64 3.65 是
长沟煤业 481,140,817.95 2.80 是
南岭煤业 357,398,137.61 2.08 是
合计 7,504,228,939.68 43.73
4.费用
销售费用 29,999 万元较上年 28,080 万元增加 6.83%,系运费支出增加所致。
管理费用172,787万元较上年180,316万元减少4.18%,系节约成本,压缩支出所致。
所得税费用 26,505 万元较上年 72,880 万元减少 63.63%,系公司受煤炭
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告市场影响,销售价格下降,利润减少所致。
5.研发支出
(1)研发支出情况表
单位:元
本期费用化研发支出 175,977,925.13本期资本化研发支出
研发支出合计 175,977,925.13
研发支出总额占净资产比例(%) 1.31
研发支出总额占营业收入比例(%) 0.85
(2)情况说明
报告期内,公司研发支出为 175,977,925.13 元,比 2013 年研发支出212,333,670.20 元减少了 17.12%。
6.现金流
单位:万元
项 目 本期金额 上年同期金额 比上年增减 比上年增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 120,968.22 257,678.36 -136,710.14 -53.05
投资活动产生的现金流量净额 -458,797.65 -356,535.46 -102,262.19 -28.68
筹资活动产生的现金流量净额 175,686.30 -57,587.64 233,273.94 405.08
变动原因:
经营活动产生的现金流量净额 120,968 万元比上年同期 257,678 万元减少 136,710 万元,主要原因是煤炭市场行情下降,现金流回收减少。
投资活动产生的现金流量净额-458,798 万元比上年同期-356,535 万元减少 102,262 万元,主要原因是报告期收购天泰公司少数股东股权及购建固定资产支付的现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额 175,686 万元比上年同期-57,588 万元增加 233,274 万元,主要原因是取得借款同比增加所致。
7.其他
(1)发展战略和经营计划进展说明
2014 年,由于受煤炭行业形势大幅下滑,公司煤炭产量完成 3,105 万吨,比年初预计 3,304 万吨略有降低,销售煤炭 5,481 万吨,比年初预计 5,722万吨略有减少。公司 2014 年营业收入 207.22 亿元,比年初预计的 220.57
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告亿元降低 13.35 亿元,主要原因为买方市场效应凸显,煤炭销售出现量价齐跌情况。
(2)其他
公司 2014 年度下属各主要矿井的经营指标情况如下表:
商品煤产量 商品煤销量 掘进尺度 销售收入 煤炭售价 实现利润
矿井名称
(万吨) (万吨) (米) (亿元) (元/吨) (亿元)
一矿 752.10 702.59 31,505 27.01 384.49 8.70
二矿 698.45 652.41 35,300 27.70 424.59 7.48
新景矿 645.59 645.59 34,288 20.27 274.49 1.02
平舒矿 326.02 322.25 30,036 9.27 287.77 -1.45
开元矿 373.19 373.47 19,450 11.54 309.10 0.73
公司 2014 年度各主要矿井煤炭业务销售成本和上缴税费情况如下表:
矿井名称 销售成本总额(亿元) 销售成本(元/吨) 上缴税费(亿元)
一矿 17.14 243.97 8.47
二矿 18.75 287.40 8.05
新景矿 15.12 204.72 5.55
平舒矿 6.90 214.15 2.00
开元矿 8.97 240.22 2.93
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1.主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
(%) (%)
减(%) 减(%)
煤炭 19,008,230,415.18 16,165,301,683.50 14.96 -22.39 -21.83 减少 0.62 个百分点
电力 62,853,178.65 48,537,127.93 22.78 -24.20 -19.19 减少 4.79 个百分点
供热 16,797,011.56 8,284,218.67 50.68 -41.67 -25.44 减少 10.73 个百分点
小计 19,087,880,605.39 16,222,123,030.10 15.01 -22.42 -21.82 减少 0.65 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
(%) (%)
减(%) 减(%)
洗块煤 3,633,798,296.32 2,141,513,061.26 41.07 -23.40 -23.54 增加 0.01 个百分点
洗粉煤 3,058,126,286.56 2,276,575,165.01 25.56 -25.88 -22.05 减少 3.66 个百分点
洗末煤 12,036,200,523.07 11,747,213,457.23 2.40 -20.28 -21.46 增加 1.47 个百分点
煤泥 280,105,309.23 100.00 -46.71 0.00 增加 0.00 个百分点
供电 62,853,178.65 48,537,127.93 22.78 -24.20 -19.19 减少 4.79 个百分点
供热 16,797,011.56 8,284,218.67 50.68 -41.67 -25.44 减少 10.73 个百分点
合计 19,087,880,605.39 16,222,123,030.10 15.01 -22.42 -21.82 减少 0.65 个百分点
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
2014 年煤炭产品销售量为 5,480.94 万吨,比上年同期的 5,751.54 万吨减少 270.60 万吨。由于销量的降低,影响销售收入同比减少 115,252.62 万元。2014 年煤炭产品综合售价为 346.81 元/吨,比上年同期的 425.85 元/吨降低 79.04 元/吨。由于售价的降低,影响销售收入同比降低 433,213.52 万元。
由于以上两项因素影响,使商品煤销售收入同比降低 548,466.14 万元,降低率 22.39%。
2014 年煤炭产品销售量为 5,480.94 万吨,比上年同期的 5,751.54 万吨减少 270.60 万吨。由于销量的降低,影响销售成本同比减少 97,290.54 万元。2014 年煤炭销售成本单价为 294.94 元/吨,比上年同期的 359.53 元/吨降低64.60 元/吨。由于成本单价的降低,影响销售成本同比降低 354,058.35 万元。
由于以上两项因素影响,使商品煤销售成本同比降低 451,348.89 万元,降低率 21.83%。
2014 年煤炭产品的毛利率为 14.96%,由于收入下降 22.39%,成本下降21.83%,导致本年毛利率比同期的 15.57%降低了 0.62%。
2.主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 19,087,880,605.39 -22.42
合计 19,087,880,605.39 -22.42
(三)资产、负债情况分析
1.资产负债情况分析表
单位:元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
资产总计 30,094,078,424.76 100.00 27,221,470,635.89 100.00 10.55
流动资产合计 10,453,775,125.26 34.74 10,151,192,154.97 37.29 2.98
货币资金 2,596,762,641.65 8.63 4,172,833,906.16 15.33 -37.77
应收票据 3,043,055,415.29 10.11 3,071,754,007.19 11.28 -0.93
应收账款 2,717,501,026.61 9.03 1,700,863,954.47 6.25 59.77
预付款项 200,235,885.58 0.67 222,044,502.45 0.82 -9.82
应收利息 17,634,840.48 0.06 -100.00
应收股利 148,070,000.00 0.49 100.00
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
其他应收款 611,313,150.57 2.03 684,631,185.51 2.52 -10.71
存货 835,899,213.98 2.78 253,624,629.27 0.93 229.58
其他流动资产 300,937,791.58 1.00 27,805,129.44 0.10 982.31
非流动资产合计 19,640,303,299.50 65.26 17,070,278,480.92 62.71 15.06
可供出售金融资产 6,956,000.00 0.02 6,956,000.00 0.03
长期股权投资 1,827,246,882.50 6.07 1,943,788,647.12 7.14 -6.00
固定资产 6,755,715,180.65 22.45 5,772,945,279.96 21.21 17.02
在建工程 4,495,666,960.46 14.94 2,673,596,749.90 9.82 68.15
工程物资 51,992,323.37 0.17 35,018,748.29 0.13 48.47
固定资产清理 49,357.56 0.00 36,817.54 0.00 34.06
无形资产 5,369,195,073.25 17.84 5,554,004,064.82 20.40 -3.33
商誉 50,608,332.73 0.17 50,608,332.73 0.19 0.00
长期待摊费用 399,214.50 0.00 649,729.50 0.00 -38.56
递延所得税资产 978,206,471.67 3.25 846,243,442.05 3.11 15.59
其他非流动资产 104,267,502.81 0.35 186,430,669.01 0.68 -44.07
负债合计 16,651,212,739.34 55.33 13,153,474,259.06 48.32 26.59
流动负债合计 13,102,385,650.27 43.54 11,085,176,515.48 40.72 18.20
短期借款 3,106,673,104.87 10.32 517,000,000.00 1.90 500.90
应付票据 866,585,400.00 2.88 90,000,000.00 0.33 862.87
应付账款 5,252,825,011.97 17.45 4,918,824,329.08 18.07 6.79
预收款项 427,769,468.43 1.42 531,774,408.12 1.95 -19.56
应付职工薪酬 913,955,458.21 3.04 968,478,706.01 3.56 -5.63
应交税费 603,282,274.01 2.00 707,121,938.67 2.60 -14.68
应付利息 18,830,000.01 0.07 -100.00
应付股利 72,210,000.00 0.24 100.00
其他应付款 1,714,084,932.78 5.70 1,517,921,545.50 5.58 12.92一年内到期的非流动
145,000,000.00 0.48 1,815,225,588.09 6.67 -92.01负债
非流动负债合计 3,548,827,089.07 11.79 2,068,297,743.58 7.60 71.58
长期借款 2,427,760,285.00 8.07 912,080,000.00 3.35 166.18
长期应付款 1,006,100,637.93 3.34 1,076,272,636.78 3.95 -6.52
递延收益 114,966,166.14 0.38 79,945,106.80 0.29 43.81
股东权益合计 13,442,865,685.42 44.67 14,067,996,376.83 51.68 -4.44归属于母公司股东权
12,925,270,977.40 42.95 12,847,558,457.63 47.20 0.60益合计
专项储备 2,029,206,977.76 6.74 2,071,568,236.30 7.61 -2.04
变动原因:
货币资金减少的主要原因系煤炭市场行情下降,货款大多以承兑结算,导致现金存款较上年下降。
应收账款增加的主要原因系煤炭行情持续下行,回款率降低所致。
应收利息减少的原因是应收天泰公司联营企业的利息,因联营企业发生亏损,故将应收利息重分类至其他应收款,计提坏账损失。
应收股利增加的原因系应收国贸公司的分红款。
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存货增加的主要原因是销量减少,库存商品增加。
其他流动资产增加的主要原因系本期待抵扣税金增加。
在建工程增加的主要原因系报告期内资源整合矿矿井技改和洗煤厂技改工程支出增加。
工程物资增加的主要原因系报告期内母公司购买的工程物资增加。
其他非流动资产减少的主要原因系报告期内预付设备款减少。
短期借款增加的主要原因系报告期内银行贷款增加。
应付票据增加的主要原因系报告期内应付票据结算货款增加。
应付利息减少的主要原因是报告期内支付公司债券利息所致。
应付股利增加的主要原因是本公司控股子公司平舒公司根据 2013 年度股利分配方案应付给少数股东的股利。
一年内到期非流动负债减少的主要原因是报告期内支付到期的公司债券所致。
长期借款增加的主要原因是报告期内贷款增加。
递延收益增加的主要原因是本年新增的政府补助所致。
(四)核心竞争力分析
1.煤炭资源方面
公司拥有较丰富的煤炭储备资源,其中大部分为稀缺煤种无烟煤,这些煤炭储备资源,为公司发展提供了充足的资源保障。
2.人才方面公司拥有一支业务能力强、素质高、经验丰富的煤炭生产经营管理人才队伍,保证了公司经营管理和业务拓展的顺利推进。
(五)投资状况分析
1.持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期 报告期所
所持对象 最初投资金额 期末账面价值 会计核 股份
持有数量(股) 司股权 损益 有者权益
名称 (元) (元) 算科目 来源
比例(%) (元) 变动(元)
可供出
东海证券 6,000,000.00 6,000,000.00 0.3593 6,000,000.00 售金融
资产
合计 6,000,000.00 6,000,000.00 / 6,000,000.00 / /
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2.募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2)募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3)募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
3.主要子公司、参股公司分析
阳泉天成煤炭铁路集运有限公司于 2006 年 6 月 23 日注册成立。注册资本为 24,500 万元人民币。公司占 80%股权。经营范围:煤炭运销,货物包装,仓储配送,矿石分选,物流服务,铁路货物运输代理,装卸、搬运、商品中介、销售、铁路转运铝矾土、水泥熟料、氧化铝、电解铝、耐火材料、化肥、钢材、金属及金属矿制品,铁矿石,建材,木材,铁合金,锰合金,铬矿石,铁矿渣(水渣),五金,交电,化工(不含火工,危险化学品及一类易制毒化学品)纸制品,木浆,木片,橡胶制品,机械设备(不含小轿车)电子产品(不含卫星地面接收设备)工业棕榈油,燃料油及以上商品自营或代理进出口业务,废旧钢材回收,销售,铁路运输加固材料加工(法律行政法规及国务院决定规定需审批的应取得审批或许可后方可经营)**。截止报告期末,该公司总资产 87,177 万元,净资产 33,849 万元。报告期内完成煤炭外运 546万吨,实现营业收入 199,059 万元,净利润 1,988 万元。
阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司于 2007 年 6 月 14 日注册成立,注册资本 2,000 万元人民币。公司出资 2,000 万元,占出资比例 100%。经营范围:煤炭销售(凭有效的许可证经营)。机车取送、铁路货运、自备车出租、机车修理、铁路专用线维修;销售:建材、机械设备。截至报告期末,该公司总资产 86,128 万元,净资产 5,461 万元。报告期内完成煤炭外运 1,275万吨,实现营业收入 425,033 万元,净利润-441 万元。
山西平舒煤业有限公司于 2004 年 6 月 7 日注册成立,注册资本 10,300万元人民币。公司占 56.31%的股权。经营范围:煤炭开采。截至报告期末,
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告该公司总资产 211,560 万元,净资产 44,875 万元。报告期内完成煤炭外运322 万吨,实现营业收入 94,051 万元,净利润-15,193 万元。
阳泉煤业集团左权煤炭销售有限公司于 2008 年 3 月 20 日注册成立。注册资本为 2,000 万元人民币。公司出资 2,000 万元,占出资比例的 100%。经营范围:铁路、公路煤炭批发经营;铁路货运;自备车出租;机车修理;铁路专用线维护;销售:建材、机械设备。(凭有效许可证按规定的期限、范围经营)**。截止报告期末,该公司总资产 3,355 万元,净资产 1,979 万元。报告期内完成煤炭外运 98 万吨,实现营业收入 18,594 万元,净利润 4 万元。
阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司于 2008 年 3 月 20 日注册成立。注册资本为 2,000 万元人民币。公司出资 2,000 万元,占出资比例的 100%。经营范围:铁路、公路煤炭批发经营;铁路货运;自备车出租;机车修理;铁路专用线维护;销售:建材、机械设备。(凭有效许可证按规定的期限、范围经营)**。截止报告期末完成煤炭外运 360 万吨,该公司总资产 13,635 万元,净资产 2,638 万元。报告期内实现营业收入 101,173 万元,净利润-108 万元。
阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司于 2006 年 12 月 30 日注册成立。注册资本为 5,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:煤炭开采、煤炭洗选。矿用产品制造、加工;机电安装;矿建工程;工业民用建筑;电力开发;绿化;煤炭机械租赁;自有房屋租赁。截止报告期末,该公司总资产130,387 万元,净资产 56,472 万元。报告期内完成煤炭外运 373 万吨,实现营业收入 116,522 万元,净利润 5,660 万元。
阳泉煤业集团矸石山生态恢复工程有限公司于 2009 年 9 月 23 日注册成立。注册资本为 300 万元人民币。公司占 100%的股权。经营范围:营林绿化、道路绿化、景区绿化工程**。煤矿矸山治理(法律、行政法规及国务院决定规定需审批的,应取得审批或许可后持营业执照方可经营)**。截止报告期末,该公司总资产 2,292 万元,净资产 156 万元。报告期内实现营业收入 3,272万元,完成净利润:-56 万元。
山西新景矿煤业有限责任公司于 2009 年 9 月 29 日注册成立。注册资本为 210,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:煤炭开采。截止报告期末,该公司总资产 607,884 万元,净资产 262,398 万元。报告期内完成煤
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告炭外运 739 万吨,实现营业收入 207,224 万元,报告期内完成净利润 6,888万元。
阳泉煤业集团财务有限责任公司于 1988 年 1 月 23 日注册成立。注册资本为 100,000 万元人民币。公司占 40%的股权。经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;承销成员单位的企业债券;有价证券投资(股票一、二级市场投资除外);成员单位产品的融资租赁。截止报告期末,该公司总资产 964,494 万元,净资产 155,982 万元。实现营业收入 41,082 万元,报告期内完成净利润 21,242 万元。
阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司于 2009 年 10 月 21 日注册成立。注册资本为 200,000 万元人民币,公司占 100%股权。经营范围:对工矿企业投资及其管理;煤炭开采技术咨询服务;房屋、设备租赁;普通机械设备,矿山原材料的销售。截止报告期末,该公司总资产 467,318 万元,净资产 108,624万元。报告期内实现营业收入 19,215 万元,完成净利润-15,483 万元。
阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司于 2010 年 3 月 9 日注册成立。注册资本 2,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:煤炭批发经营(凭有效的许可证件核定的范围、期限经营)**。自备车经营、出租。销售:建材、机械设备。(法律、法规禁止经营的不得经营,需经许可审批的凭有效的许可证件核定的范围、期限经营)**。(法律,法规禁止经营的不得经营。需经许可审批的凭有效的许可证件核对的范围、期限经营。)截止报告期末,该公司总资产 19,977 万元,净资产 1,765 万元。报告期内完成煤炭外运 275 万吨,实现营业收入 103,681 万元,净利润-542 万元。
阳泉煤业集团保德煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 23 日注册成立。注册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:通过公路批发经营煤炭**。销售建材、机械设备(不含汽车)。截止报告期末,该公司总资产914 万元,净资产 828 万元。报告期内完成煤炭外运 144 万吨,实现营业收入 17,060 万元,报告期内完成净利润-45 万元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
阳泉煤业集团平定煤炭销售有限公司于 2010 年 9 月 30 日注册成立。注册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:通过公路批发经营煤炭**。销售建材、机械设备(不含汽车)。截止报告期末,该公司总资产1,339 万元,净资产 859 万元。报告期内完成煤炭外运 21 万吨,实现营业收入 3,628 万元,报告期内完成净利润-141 万元。
阳泉煤业集团右玉煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 29 日注册成立。注册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:销售建材,机械设备;煤炭批发经营(公路经销)**。截止报告期末,该公司总资产 1,071 万元,净资产 1,064 万元。报告期内完成煤炭外运 4 万吨,实现营业收入 839万元,报告期内完成净利润-66 万元。
阳泉煤业集团清徐煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 15 日注册成立。注册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:煤炭批发、零售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止报告期末,该公司总资产 2,949 万元,净资产 1,091 万元。报告期内完成煤炭外运 78万吨,实现营业收入 36,652 万元,报告期内完成净利润-29 万元。
阳泉煤业集团平鲁煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 29 日注册成立。注册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:煤炭批发经营(公路经销)**。截止报告期末,该公司总资产 1,680 万元,净资产 1,073 万元。报告期内完成煤炭外运 144 万吨,实现营业收入 18,377 万元,报告期内完成净利润-21 万元。
阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 15 日注册成立。注册资本 4,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:批发:煤炭。截止报告期末,该公司总资产 5,863 万元,净资产 3,068 万元。报告期内完成煤炭外运 79 万吨,实现营业收入 22,142 万元,报告期内完成净利润-477 万元。
阳煤集团寿阳景福煤业有限公司于 1992 年 6 月 27 日注册成立。注册资本 19,031 万元人民币。公司占 70%股权。经营范围:煤炭开采。截止报告期末完成煤炭外运 2 万吨,该公司总资产 155,690 万元,净资产 9,905 万元,实现营业收入 615 万元,报告期内完成净利润-1,348 万元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
阳煤股份和顺长沟洗选煤有限公司于 2012 年 5 月 30 日注册成立。注册资本 3,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:原煤洗选(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止报告期末,该公司总资产 11,967 万元,净资产 2,227 万元。报告期内完成净利润-447 万元。
阳泉煤业集团安泽煤炭销售有限公司于 2012 年 8 月 22 日注册成立。注册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:煤炭批发经营。截止报告期末完成煤炭外运 59 万吨,该公司总资产 1,363 万元,净资产 946万元。报告期内实现营业收入 24,675 万元,完成净利润 1 万元。
阳泉煤业集团盂县煤炭销售有限公司于 2012 年 8 月 7 日注册成立。注册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:煤炭批发经营。截止报告期末,该公司总资产 5,923 万元,净资产 1,030 万元。报告期内完成煤炭外运 93 万吨,实现营业收入 26,282 万元,报告期内完成净利润-83 万元。
阳煤股份和顺新大地洗选煤有限公司于 2012 年 7 月 18 日注册成立。注册资本 3,000 万元人民币。公司占 100%股权。经营范围:洗选煤筹建项目相关服务(法律、法规禁止经营的不得经营,需经许可审批的凭有效的许可证件核定的范围、期限经营)。截止报告期末,该公司总资产 7,891 万元,净资产 2,959 万元。报告期内完成净利润 36 万元。
天津阳煤煤炭销售有限公司于 2014 年 4 月 4 日注册成立。注册资本 1000万元人民币,公司占 100%股权。经营范围:煤炭,焦炭,矿产品(需经审批的除外)批发及零售;货物及技术进出口(限从事国家法律法规允许经营的进出口业务);国际贸易;仓储(危化品除外);装卸;搬倒;国内货物运输代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止报告期末,该公司总资产 103,369 万元,净资产 318 万元。完成煤炭外运 117万吨,报告期内实现营业收入 55,624 万元,完成净利润-682 万元。
青岛阳煤煤炭销售有限公司于 2014 年 4 月 16 日注册成立,注册资本1,000 万元人民币,公司占 100%股权。经营范围:批发零售:煤炭,焦炭,铁矿石,锰矿石:货物进出口,技术进出口(国家法律法规禁止的不得经营,法律法规限制经营的取得许可后方可经营);货物装卸服务:国内公路,铁路货运代理经纪服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告活动)截止报告期末该公司总资产 973 万元,净资产 911 万元。报告期内完成净利润-89 万元。
4.非募集资金项目情况
√适用 □不适用
报告期内公司完成洗煤厂技术改造等项目投入 64,026 万元,安全生产技术改造和采煤方法改革等方面投入 145,973 万元,技术开发及研发方面投入17,598 万元,采掘设备投入 77,141 万元。共计投入 304,738 万元。以上资金投入主要用于矿井安全生产和洗煤厂的技术改造,为公司安全生产和储、装、运系统的完善打下坚实的基础。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
从整体宏观经济看,中国经济增长预计仍将在“合理区间”,中国正进入物价涨幅趋于适度、新增就业趋于稳定、经济结构趋于优化的“新常态”。2015 年,社会整体需求下滑导致经济增速放缓,部分产能过剩行业的企业将面临盈利能力下滑幅度超过其承受能力的冲击,中国整体性通货紧缩的压力加大。
从煤炭整体行业看,2015 年我国经济增速将进一步放缓,国家调控能源消费总量,提高非化石能源在一次能源消费中的比重,大幅度降低单位 GDP能耗,降低大气污染物排放,降低煤炭占一次能源消费比重,能源结构将进一步得到优化,煤炭需求强度进一步降低;另一方面,煤炭产能释放压力加大,全球煤炭市场产能过剩,煤炭进口仍将保持较大规模。受此影响,煤炭市场供大于求的态势还难以根本性改变,企业经营的压力依然较大,行业运行形势依旧严峻。
从公司内部看,由于煤炭市场继续恶化,传统区域市场煤炭消费比重急剧下降,公司煤炭销量呈现萎缩态势,部分电厂下调煤价,在采暖期结束后,煤炭销售工作将更加艰难,煤价可能还会进一步探底。2015 年,公司销售市场供大于求的局面难以改变,传统市场份额正在失去优势,新市场的开发难以消化产出增量,配煤工作进展缓慢、部分市场区域受铁路运力制约的困难局面将进一步加剧。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(二)公司发展战略
公司将致力于发挥资本市场融资平台作用,收购兼并煤炭资产,整合煤炭资源,做大煤炭主业,同时推进选煤、电力、供热以及煤层气开发和利用等其他产业的发展。
(三)经营计划
2015 年的主要工作目标:煤炭产量达到 3,604 万吨,营业收入达到 221亿元。
公司 2015 年煤炭产量达到 3,604 万吨,相比于 2014 年度的 3,105 万吨,增长幅度达 16%。公司预计 2015 年原煤产量增长的原因是公司下属部分矿井完成基建和技改,公司提出上述目标的依据是:下属的整合矿井平定兴裕矿、平定裕泰矿 2015 年投产,预计增加产量分别为 45 万吨、60 万吨;景福矿、榆树坡矿 2015 年完成基建投产运行,预计增加产量分别为 100 万吨、210 万吨;二矿、平舒矿通过技改,预计增加产量分别为 45 万吨和 79 万吨。
为实现 2015 年的经营计划,要重点做好以下的工作:
一要强化安全管理,夯实安全基础。2015 年,公司将深入贯彻落实科学发展观,牢固树立“发展决不能以牺牲人的生命为代价”的理念,落实逐级安全生产责任,坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针,坚持管理、装备、培训和技术进步并重,坚持依法依规组织生产建设和经营活动。以全面推进“142”安全管理模式为主线,以现代化和安全质量标准化矿井建设为重点,强力推进瓦斯治理“三年规划”,继续强化“一通三防”和矿井水害防治,不断深入各类安全事故专项整治力度,全面加强煤矿安全基础管理。
二要直面市场危机,制定有效的产销措施。2015 年,生产上,公司进一步与市场接轨,创新管理手段,推行先进的生产装备和工艺,强化煤矿生产系统设计优化方案的落实和实施,重点抓好突出煤层生产衔接部署,持续深入开展运输系统专项整治,以确保企业矿井高产高效。销售上,公司根据新的形势和煤炭产销的主要矛盾,在做好传统市场稳量增量的同时大力开拓新市场,强化煤炭销售“三个体系”创建和“三个结构”调整,提升铁路运量,逐步减少公路销售;将建立储煤中心与实施配煤工程同时推进,加大选煤厂
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告新建和技改力度,实现煤炭全入洗,以达到根据用户需要调整煤质标准的目标;继续加大货款清欠力度,保证企业现金流稳定。
三要狠抓成本管理,努力实现降本增效。2015 年,公司深入分析成本构成要素,坚持找标、对标、定标、达标,不断循环,不断提高,在现场浪费以及仓储、运输、管理费用等各个环节,严格实施定额管理,全面堵塞管理漏洞。从供和销、进和出两个环节入手,坚持集中采购和合理最低价中标,清查闲置资产,强化内部调剂,提高使用效率,避免重复购置。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年,公司资金收入计划 2,018,629 万元,资金支出计划 1,946,030万元,其中生产经营及原材料采购支出 760,129 万元,工程项目支出 228,578万元,偿还贷款和支付股利支出 306,807 万元。
(五)可能面对的风险
第一、安全风险及对策。
公司所处煤炭开采行业属于高危行业,井下煤炭开采工作受地质因素影响较大,面临水、火、煤尘和顶板等灾害,且公司所属矿井大多属于高瓦斯涌出矿,安全风险较大。
公司各下属煤矿开采历史长,积累了丰富的煤炭生产安全管理及技术经验。一方面,公司制定了包括《煤矿安全规程》、《通风瓦斯管理实施细则》和《操作规程》在内的较为完善的安全制度,并通过加强现场管理以及定期对员工进行煤炭生产安全培训等措施,提高全体员工的安全防范意识;另一方面,公司防治瓦斯的技术和经验较为成熟,可以对瓦斯风险进行一定程度的控制。报告期内,公司加大对生产设备和安全监控设备的投入,做到实时观测、事先预防,从而降低安全事故隐患。
第二、市场风险及对策。
煤炭行业目前面临内部产能释放提速和外部进口增加的供应相对宽松局面;同时,受国际、国内经济走势的不确定性影响,需求相对疲弱。
煤炭是国民经济发展的基础能源产业,国民经济周期性的波动可能会导致煤炭市场供需状况发生变化,从而影响公司的经营业绩。公司将加强对宏
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告观经济形势和煤炭市场变化的预测,及时调整产品结构,优化市场布局,降低市场风险。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1.根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证监会令[2008]57 号)、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)等相关规定,公司及时修改了《章程》相关条款,并经第四届董事会第二十四次会议和 2012 年第一次临时股东大会审议通过。公司利润分配政策的详细情况请参阅公司《章程》第一百七十条的规定。
2.报告期内,公司于 2014 年 5 月 15 日召开的股东大会审议通过 2013年度利润分配方案,本次利润分配以 2013 年 12 月 31 日总股本 240,500 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.17 元(含税),共计分配利润28,138.50 万元。公司于 2014 年 7 月 2 日公布了 2013 年度利润分配实施公告,除权(除息)日为 2014 年 7 月 9 日,现金红利发放日为 2014 年 7 月 9日。
(二)未分配利润的用途和使用计划报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案
未分配利润的用途和使用计划
的原因鉴于当前的经济环境及行业形势,为确保公司现金流充裕,进一步增
未分配的资金将用于补充公司生产经营强市场风险应对能力,保障公司可持续发展,实现公司未来发展计划
所需的日常流动资金。和经营目标,2014 年度公司拟不进行利润分配。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表中归
每 10 股派息 分红年度合并报表
分红 每 10 股送 每 10 股转 现金分红的数额 属于上市公司股
数(元)(含 中归属于上市公司
年度 红股数(股) 增数(股) (含税) 东的净利润的比
税) 股东的净利润
率(%)
2014 年 0.00 0.00 791,659,291.95 0.00
2013 年 1.17 281,385,000.00 935,150,653.45 30.09
2012 年 2.86 687,830,000.00 2,287,615,253.86 30.07
五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
公司按照国家相关法律规定,在安全生产、产品质量、生产节能环保及员工和谐方面制定了相关制度,规范社会责任相适应的管理行为,提高公司及子公司的社会责任意识。并通过积极参与社会公益事业,在创造就业、节能减排、保护环境、矸山恢复治理等方面有效的履行了社会责任,提升了企业的社会形象。
(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司制定了《环境保护工作管理办法》、《环保工作考核办法》、《环境监察管理办法》、《危险废物管理办法》、《矸石排放、处置管理办法》、《突发环境事件应急预案》、《辐射事故应急预案》等环保规章制度,成立了环境保护委员会,办公室设在技术中心,下设环保科,具体负责公司环境保护日常工作。
公司及下属各单位认真执行环境保护法律、法规及各种规章制度,强化环境管理,严格执行公司内部环境保护管理办法,将环境保护工作纳入本单位的日常考核体系,主要对全公司各类污染源和各单位环保管理工作情况等定期进行监督、检查,特别是对重点行业、重点单位、重点工程加强管理,对发现的问题及时进行解决,确保了各项环保指标的顺利完成,并通过ISO14001 环境管理体系认证。2014 年公司无重大环境问题,未发生环境污染事故。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
目前,公司主要环保设施包括:锅炉烟气脱硫、脱硝、除尘设备、矿井水处理设备、生活污水处理设备、煤场挡风抑尘墙、煤泥水闭路循环设施、煤矸石处置场等。环保设施运行率均达到 95%以上。
2014 年,公司主要开展了矸山生态恢复治理工程、电厂脱硫脱硝除尘改造、供热工程、燃气工程、荒山和工业厂区绿化等方面的环境治理工程,矿区环境得到了很大的改善。公司 2014 年的二氧化硫、化学需氧量、氨氮、氮氧化物、工业烟尘和工业粉尘排放总量满足总量控制指标的要求。“三废”治理情况如下:
1.废水治理:公司生产过程中产生废水主要为矿井水,还有部分单位有生活污水。矿井水经水处理设施处理后全部闭路循环,不外排;生活污水经水处理设施处理后达标排放。矿井水和生活污水每年各单位委托环保部门定期进行监测,全部达到国家、山西省环保相关标准。
2.废气治理:锅炉使用脱硫、脱硝、除尘设备,每年各单位委托环保局进行监测,均达到了《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2001)排放标准。
3.固体废物治理:公司主要固体废物为矸石。矸石一部分用于电厂发电,其余大部分矸石排放到指定排矸场所,由公司负责环保的部门对矸山治理进行监管,运输部专业化施工队伍进行治理,经过分层碾压、黄土覆盖、覆土绿化治理后恢复生态环境。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司控股子公司天泰公司参股股东润达公司,通 2014 年 12 月 6 日披露于上海证券交易所网站的
过重庆联合产权交易所挂牌转让所持有的天泰公 《阳泉煤业(集团)股份有限公司关于拟参与
司 49%股权,公司拟参与受让润达公司所持有的该 受让阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司 49%
部分股权。 股权的公告》,公告编号为临 2014-068
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年 4 月 25 日披露于上海证券交易所网站的《阳泉煤业
(集团)股份有限公司关于 2013 年度日常关联交易情况及2014 年日常关联交易预计
预计 2014 年度日常关联交易的关联交易公告》,公告编号为
临 2014-008
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
2.已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
(1)采购商品/接受劳务情况
单位:万元 币种:人民币
2014 年实际金额 2014 年预计金额
关联交易 关联交易定价方式
关联方 占同类交 占同类交
内容 及决策程序 金额 金额
易比例(%) 易比例(%)
阳煤集团 煤 市场价 386,621.78 23.85 348,250.00 30.05
寺家庄煤业 煤 市场价 62,572.84 3.86 55,111.50 9.51
宏厦一公司 工程 市场价 82,623.04 39.25 69,868.16 43.96
物资经销公司 材料 市场价 102,474.83 48.56 95,181.41 42.47
物资经销公司 设备 市场价 95,131.52 80.48 77,738.04 81.38
合 计 729,424.01 646,149.11
(2)出售商品/提供劳务情况
单位:万元 币种:人民币
2014 年实际金额 2014 年预计金额
关联交易定价
关联交易
关联方 方式及决策程 占同类交 占同类交易
内容 金额 金额
序 易比例(%) 比例(%)
新元煤业 煤 市场价 8,106.86 0.42 1,880.34 0.08
华越公司 材料 市场价 1,016.23 1.37 353.81 0.29
寺家庄煤业 运费 市场价 1,124.87 10.2 500 0.74
阳煤集团 托管费 市场价 600.00 100 200.00 100
合计 10,847.96 2,934.15
(二)其他
为进一步理顺公司贸易业务、减少公司与控股股东阳煤集团之间的关联交易,同时,简化承包经营国贸公司相关信息披露程序,公司以所持有的国贸公司 100%股权置换控股股东阳煤集团所持有的部分煤电资产,阳煤集团本次用于置换的资产包括:晋中市阳煤扬德煤层气发电有限公司(以下简称“扬德公司”)51%股权;煤层气发电分公司(以下简称“发电分公司”)资产和煤层气开发利用分公司(以下简称“开发分公司”)资产;阳泉煤业集团创日泊里煤业有限公司(以下简称“泊里公司”)70%股权;阳煤集团租赁予山西新景矿煤业有限责任公司(以下简称“新景矿公司”)使用的部分矿用资产。
本次资产置换已经山西省国资委以《关于阳煤集团以所持有的煤电业务相关资产与阳泉煤业(集团)股份有限公司所持阳泉煤业集团国际贸易有限
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告公司国有股权置换有关问题的批复》(晋国资产权函[2014]570 号)予以批准。
本事项已经公司第五届董事会第十四次会议和 2015 年第一次临时股东大会审议通过,并于 2015 年 1 月 5 日在上海证券交易所网站进行披露,公告编号为临 2015-003。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二)担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保发
担保方 担保是 关
生日期 是否存 是否为
与上市 被担保 担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 (协议 在反担 关联方
公司的 方 额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
签署 保 担保
关系 毕 系
日)报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 412,630,285.00
报告期末对子公司担保余额合计(B) 1,149,270,285.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 1,149,270,285.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.89其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)担保总额超过净资产50%部分的金额(E)上述三项担保金额合计(C+D+E)未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明
1.为解决天泰公司之子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司整合矿井改造项目资金短缺问题,兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款,榆树坡公司拟向财务公司申请贷款。天泰公司第一届董事会第二十二次董事会审议通过同意为上述贷款提供担保(对
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告榆树坡公司贷款担保按照持股比例51%确认)。2012年12月28日, 本公司召开第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于同意控股子公司天泰公司为其下属公司提供贷款担保的议案》。具体贷款情况如下:
(1)兴裕公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款2.3亿元,贷款期限为2013年1月14日至2019年12月25日,贷款利率为6.40%,截止2014年12月31日,兴裕公司收到贷款208,950,285.00元。
(2)裕泰公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款1.87亿元,贷款期限为2013年2月1日至2019年1月17日,贷款利率为6.55%,截止2014年12月31日,裕泰公司收到贷款171,770,000.00元。
(3)泰昌公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款1.00亿元,贷款期限为2013年2月1日至2017年12月31日,贷款利率为6.40%,截止2014年12月31日,泰昌公司收到贷款78,150,000.00元。
(4)榆树坡公司拟向财务公司申请贷款1.00亿元,贷款期限为2013年2月1日至2019年6月13日,贷款利率为6.55%,截止2014年12月31日,榆树坡公司收到贷款90,000,000.00元。
2.2014年5月15日,本公司2013年度股东大会通过了《关于同意阳煤集团寿阳景福煤业有限公司使用公司授信额度并为其提供担保的议案》,同意景福公司使用公司在光大银行的授信额度贷款1.4亿元,用于完成技改工程建设和支付资源价款,景福公司以其拥有的经评估后的价值约 1.78 亿元的在建工程向公司进行反担保。截止2014年12月31日,景福公司收到贷款140,000,000.00元。
3.2013年5月17日,本公司2012年度股东大会通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》,本公司下属控股子公司景福公司根据其矿井技改进展情况,向阳煤集团财务有限责任公司贷款2亿元。2013年10月11日,本公司2013年度第三次临时股东大会通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》,本公司下属控股子公司景福公司根据其矿井技改进展情况,向阳煤集团财务有限责任公司贷款2亿元。本公司对上述两笔贷款按对景福公司的持股比例提供连带责任担保。截止2014年12月31日,景福公司收到贷款295,000,000.00元。
4.为解决天泰公司在平定地区控股煤矿技改资金短缺、项目贷款到位不及时的问题,天泰公司拟统一向商业银行申请3年期并购贷款5亿元,利率实行基准利率(6.15%/年),2012年8月6日,本公司召开第四届董事会第二十
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告三次会议审议通过《关于为控股子公司贷款提供担保的议案》,为天泰公司首期期限为3年,金额为2.98亿元的银行贷款提供连带责任担保。截止2014年12月31日,天泰公司收到贷款298,000,000.00元。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺时间
承诺背景 承诺方 履行期 时严格
类型 内容 及期限
限 履行
1.阳煤集团于 2000 年 12 月 16 日签署《避免同
业竞争的承诺书》:
(1)除集团公司及其下属各成员在本承诺书生
效日前所生产的产品和进行经营活动以外,集团
公司承诺及保证其本身,并将促使其各成员不会
直接或间接参与或进行与股份公司的产品或业
务竞争的任何活动。
(2)股份公司成立且本承诺书签署后,为避免
且解决同业竞争问题,各发起人将其自身及其他
控股子公司与股份公司之生产经营相同或类似
的经营性资产以托管、租赁的方式交由股份公司
经营管理,或通过配股、或股份公司收购、或由
股份公司兼并以及资产置换或其他方式逐步投
入股份公司。
(3)集团公司将不利用其对股份公司的控股或
控制关系进行损害股份公司及股份公司中除集
团公司以外的其他股东利益的经营活动。
(4)集团公司高级管理人员将不兼任股份公司
之高级管理人员。 上述承诺
与首次公开 (5)集团公司承诺对于本承诺书生效日后,不 为长期承
解决同
发行相关的 阳煤集团 论是由集团公司本身还是集团公司各成员研究 诺,自签 否 是
业竞争
承诺 开发的或从国外引进或与他人合作开发的新产 署之日起
品或技术,股份公司有优先生产或受让的权利。 生效
(6)如集团公司或集团公司各成员拟出售或转
让集团公司或其各成员的任何资产、业务或权
益,集团公司将给予股份公司优先购买的权利,
且优先购买的条件将不逊于集团公司或其各成
员向任何第三方提供的条件
(7)如发生第 5、6 项的情况,集团公司承诺会
尽快将有关新产品或拟出售或转让的资产或业
务的情况以书面形式通知股份公司,并尽快提供
股份公司合理要求的资料,股份公司在接到集团
公司通知后三十天内决定是否行使有关优先生
产或购买权。
(8)如果股份公司决定放弃优先购买权的话,
集团公司保证在出售或转让有关资产或业务给
予第三方的条件将不会对比给予股份公司的条
件更优惠。
(9)集团公司确认及向股份公司声明,集团公
司在签署本承诺书时是代表其本身和作为集团
公司各成员的代理人签署的。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
2.除上述承诺外,阳煤集团为避免同公司在原煤
销售上可能发生的同业竞争,于 2001 年 1 月 8
日签署《承诺书》:
(1)在洗选煤分公司委托股份公司经营管理期
间,非经洗选煤分公司,阳煤集团不以任何形式
与途径进行任何原煤销售。
(2)在洗选煤分公司被股份公司收购后,阳煤
集团不以任何形式与途径进行任何原煤销售。
(3)阳煤集团保证其所生产之全部原煤供给股
份公司,并不以任何形式向任何第三方销售。
(4)阳煤集团供给股份公司的原煤价格,按市
场价格执行,具体事宜至股份公司收购洗选煤分
公司后实际收购原煤时另行签订协议约定。
(5)本承诺及于阳煤集团所属各生产矿井,并
对所属各原煤生产单位均具有法律约束力。
其余承诺事项将财务报告附注十一、1。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 197
境内会计师事务所审计年限 2
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 50
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2014 年度聘请的审计机构,在为公司提供审计服务过程中,坚持独立审计原则,较好地完成了公司 2014 年度各项审计工作;且该公司业务规模雄厚,审计经验丰富,具备证券期货相关业务审计执业资格。经公司董事会审计委员会审议同意,公司拟续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)担任 2015 年度审计机构,具体审计费用由董事会按照 2015 年度实际工作情况给予支付。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受处罚及整改的情况。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014 年 1 月 26 日起,财政部陆续修订《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》四项准则,并颁布《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》三项准则,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行;2014 年 6 月 20 日,财政部修订《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》,要求执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中执行。
会计政策变更的内容和原因 审批程序本公司自 2014 年 7 月 1 日或 2014 年度起执行财政部于 2014 年修订
经 2014 年 10 月 21 日公司第五届董事或新制定发布的《企业会计准则第 2 号──长期股权投资》等八项具
会第十二次会议决议通过体会计准则
受重要影响的报表项目名称和金额的说明:
对 2014 年 12 月 31 日 对 2013 年 12 月 31 日/2013会计政策变更的内容和
受影响的报表项目名称 /2014 年度相关财务报表 年度相关财务报表的影响
原因
的影响金额(元) 金额(元)
《企业会计准则第 2 号— 可供出售金额资产 6,956,000.00 6,956,000.00
长期股权投资》 长期股权投资 -6,956,000.00 -6,956,000.00
递延收益 114,966,166.14 79,945,106.80按照《企业会计准则第
其他非流动负债 -114,966,166.14 -79,945,106.8030 号——财务
资本公积 -355,618.05报表列报》
其他综合收益 355,618.05
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1.股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份1.国家持股2.国有法人持股3.其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
境内自然人持股4.外资持股其中: 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%
1.人民币普通股 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%2.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他
三、股份总数 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%
2.股份变动情况说明
报告期内,本公司股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内,公司没有发生股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结
构的变动情况。
(三)现存的内部职工股情况
报告期内,公司无内部职工股。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 163,695
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 147,660
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 比例 限售条 股东
报告期内增减 期末持股数量 股份
(全称) (%) 件股份 数量 性质
状态
数量
阳泉煤业(集团)有限责任公司 0 1,403,038,240 58.34 0 无 0 国有法人
全国社保基金一一零组合 16,600,126 28,601,286 1.19 0 未知 0 其他
交通银行-富国天益价值证券投资基金 10,000,000 10,000,000 0.42 0 未知 0 其他
中国农业银行-交银施罗德精选股票证券投资基金 7,999,951 7,999,951 0.33 0 未知 0 其他
中国农业银行-交银施罗德成长股票证券投资基金 7,499,811 7,499,811 0.31 0 未知 0 其他
阳泉煤业集团多种经营总公司 0 6,740,440 0.28 0 未知 0 其他中国银行股份有限公司-嘉实沪深 300 交易型开放
107,597 6,577,257 0.27 0 未知 0 其他式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司-鹏华中证 A 股资源产
-952,510 5,180,795 0.22 0 未知 0 其他业指数分级证券投资基金中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深 300 交
1,823,366 5,155,451 0.21 0 未知 0 其他易型开放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司-嘉实周期优选股票型
4,999,994 4,999,994 0.20 0 未知 0 其他证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
阳泉煤业(集团)有限责任公司 1,403,038,240 人民币普通股 1,403,038,240
全国社保基金一一零组合 28,601,286 人民币普通股 28,601,286
交通银行-富国天益价值证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
中国农业银行-交银施罗德精选股票证券投资基金 7,999,951 人民币普通股 7,999,951
中国农业银行-交银施罗德成长股票证券投资基金 7,499,811 人民币普通股 7,499,811
阳泉煤业集团多种经营总公司 6,740,440 人民币普通股 6,740,440
中国银行股份有限公司-嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 6,577,257 人民币普通股 6,577,257
中国工商银行股份有限公司-鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 5,180,795 人民币普通股 5,180,795中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资
5,155,451 人民币普通股 5,155,451基金
中国工商银行股份有限公司-嘉实周期优选股票型证券投资基金 4,999,994 人民币普通股 4,999,994
(1)持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东为阳泉煤业
(集团)有限责任公司。报告期内,其所持公司股份无
质押或冻结的情况。
(2)阳泉煤业(集团)有限责任公司与其他 9 名股东
之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系,其他股
上述股东关联关系或一致行动的说明 东中,交银施罗德精选股票证券投资基金和交银施罗德
成长股票证券投资基金的持有人为交银施罗德基金管理
有限公司;嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金和嘉实周期优选股票型证券投资基金的持有人为嘉实
基金管理有限公司;其他流通股股东未知是否存在关联
关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
四、控股股东及实际控制人变更情况
(一)控股股东情况
法人
单位:元 币种:人民币
名称 阳泉煤业(集团)有限责任公司
单位负责人或法定代表人 赵石平
成立日期 1985 年 12 月 21 日
组织机构代码 70107060-X
注册资本 758,037.23
原煤开采(限分支机构)及加工。煤层气开发。建筑安装。勘察设计。
物资供销。铁路公路运输。煤气、电力生产。仓储服务。房地产经营。
矿石开采、加工。饮食、住宿、文化娱乐服务。机械修造。加工木材、
建材、钢材、磁材、化工产品、金属制品、服装、劳保用品、矿灯、
广告制作。印刷。消防器材、医疗器械修理、销售。汽车修理。种植、主要经营业务
养殖(除国家限制禁止种养的动植物)。园林营造。本企业自产的磁
材、铝材、玛钢件、服装的出口。进口本企业生产、可研所需的原辐
材料、机械设备、仪器仪表及零配件。房屋、场地及机械设备租赁;
制造、加工、销售煤矿机械配件、橡胶制品、输送带、升降带、带芯
(以上经营范围,涉及凭许可证经营的,凭许可证经营)
未来发展战略 建设“亿吨双千亿”煤基多元化企业集团。
报告期内控股和参股的其他境内外上市 阳煤化工股份有限公司(600691)、山西三维集团股份有限公司
公司的股权情况 (000755)
(二)实际控制人情况
公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
(三)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
增 报告期内
年度 报告期在
减 从公司领
内股 其股东单
年初持 年末持 变 取的应付
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 份增 位领薪情
股数 股数 动 报酬总额
减变 况(万元)
原 (万元)
动量 (税前)
因 (税前)
白 英 董事长 男 58 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 58.77
许文珍 董事 男 57 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 55.77
张福喜 董事 男 56 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 20.92
陆 新 董事、总经理 男 46 2015 年 1 月 23 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 21.51
李文记 董事 男 52 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 21.64
王平浩 董事、证券事务代表 女 43 2015 年 1 月 23 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 21.83
张继武 独立董事 男 70 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0
张建华 独立董事 女 61 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 10.74
赵雪媛 独立董事 女 45 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 10.74
高彦清 监事会主席 男 49 2014 年 5 月 15 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 15.10 6.79
张 仁 监事 男 59 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 21.02
王万军 监事 男 51 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 19.46
刘瑜华 监事 男 57 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 18.62
尹 爱 职工代表监事 男 52 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 72.61
张文才 职工代表监事 男 53 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 48.93
安先武 职工代表监事 男 56 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 33.65
吕维赟 副总经理 男 45 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 72.61
陈俊明 副总经理 男 51 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 48.88
张卫红 副总经理 男 53 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 21.68
付书俊 总工程师 男 50 2015 年 1 月 6 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 25.49
成晓宇 董事会秘书 男 34 2015 年 1 月 6 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 17.05
张思维 董事、总经理 男 59 2013 年 1 月 18 日 2015 年 1 月 23 日 0 0 0 24.82
李伟林 董事、总工程师 男 59 2013 年 1 月 18 日 2015 年 1 月 23 日 0 0 0 21.60
廉 贤 监事会主席 男 58 2013 年 1 月 18 日 2014 年 5 月 15 日 0 0 0 51.41
合计 / / / / / 0 0 0 / 603.42 138.22
董事、监事和高级管理人员最近 5 年的主要工作经历:
白 英:历任原阳泉矿务局五矿副矿长,财务处副处长,原阳泉矿务局副总会计师,阳泉煤业(集团)有限责任公司总会计师;现任阳泉煤业(集团)有限责任公司副董事长、党委副书记。历任阳泉煤业(集团)股份有限公司副董事长、总经理;现任公司党委书记、董事长。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
许文珍:历任阳泉煤业(集团)股份有限公司综合部部长、阳泉煤业(集团)有限责任公司法律事务部部长,阳泉煤业(集团)有限责任公司总法律顾问。现任山西省阳泉市政协副主席、公司董事。
张福喜:历任原阳泉矿务局通风处技术科副科长、副处长、处长等职务。现任阳泉煤业(集团)有限责任公司副总工程师、通风部部长,公司董事。
陆 新:历任阳泉煤业(集团)股份有限公司证券部投资者关系管理科科长,证券部部长助理,董事会秘书助理,董事会秘书。现任公司党委副书记、总经理。
李文记:历任原阳泉矿务局财务处机关财务管理科副科长,阳泉煤业(集团)股份有限公司财务部部长助理,山西兆丰铝冶有限责任公司总会计师,山西兆丰铝业有限责任公司财务部部长。现任公司党委委员、董事、财务总监、财务部部长。
王平浩:历任公司证券事务代表、证券部部长。现任公司党委委员、董事、纪委书记、工会主席、证券事务代表。
张继武:历任煤炭工业部政策研究室处长、国家能源部政策法规司处长、煤炭工业部政策法规司副司长、国家煤炭工业局企业改革司副司长、行业管理司副司长、国家经贸委企业改革司副司长、国务院国资委企业改组局副局长、神华集团公司顾问。现任公司独立董事。
张建华:历任山西省首届劳动仲裁委员会仲裁员、山西晋工律师事务所律师、北京民星律师事务所律师、合伙人。现任北京席珂律师事务所律师、山西同德化工股份有限公司独立董事、山西三维集团股份有限公司独立董事和公司独立董事。
赵雪媛:历任中央财政金融学院助教、日本太田昭和监查法人(现新世纪监查法人)审计助理、中央财经大学会计学院副教授。现任中央财经大学会计学院教授、硕士生导师、北京合纵科技股份有限公司独立董事、大力电工襄阳股份有限公司独立董事、南京全信传输科技股份有限公司独立董事和公司独立董事。
高彦清:历任三矿副矿长,铝业公司总会计师,阳泉煤业(集团)有限责任公司副总会计师、审计部部长、财务部部长、产权管理部部长、天安投资公司董事长、总经理、阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司董事长、总经理。现任阳泉煤业(集团)有限责任公司总经理助理、公司监事会主席。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
张 仁:历任原阳泉矿务局三处副处长,阳泉煤业(集团)有限责任公司质检站站长、副总工程师,宏厦公司董事长、总经理。现任公司监事。
王万军:历任阳泉煤业(集团)有限责任公司太行公司党委书记、副董事长。现任阳泉煤业(集团)有限责任公司纪委常务副书记、监委常务副主任、党委巡视工作领导组办公室副主任,公司监事。
刘瑜华:历任原阳泉矿务局审计处副科长、科长、副处长、阳泉煤业(集团)股份有限公司二矿副矿长。现任阳泉煤业(集团)有限责任公司副总审计师、审计部部长、监事办主任,公司监事。
尹 爱:历任原阳泉矿务局人事处副处长、阳煤集团党委组织部副部长、直属机关党委副书记、纪委书记、华越机械公司副董事长、党委书记等职务。现任公司一矿党委书记,职工监事。
张文才:历任原阳泉矿务局一矿团委副书记、书记、局团委副书记、书记、阳泉煤业(集团)股份有限公司一矿党委副书记、副矿长、新景矿党委书记、新景矿公司党委书记、副董事长、晋北公司党委书记。现任公司二矿党委书记,职工监事。
安先武:历任原阳泉矿务局党校副校长,阳泉煤业(集团)有限责任公司教育处党委副书记、书记、纪委书记。现任阳泉煤业(集团)股份有限公司发供电分公司党委书记,职工监事。
吕维赟:历任三矿采煤项目总部党总支书记、安全副总工程师、安监处处长、党委委员、矿长。现任公司副总经理、一矿党委委员、矿长。
陈俊明:历任一矿副总工程师、安监处长、副矿长、党委委员,晋东煤炭管理有限责任公司党组成员、副总经理,晋南煤炭管理有限责任公司党组成员、副总经理,山西新元煤炭有限责任公司党委委员、董事、董事长、总经理。现任公司副总经理、二矿党委委员、矿长。
张卫红:历任阳泉千亨实业总公司副总经理(阳泉市挂职),公司规划发展部部长助理,综合部部长。现任公司党委委员、副总经理。
付书俊:历任四矿生产技术科主任工程师,开元矿业公司总工程师、安监处处长,阳煤集团安全监察局技术处处长、总工程师,阳泉煤业(集团)股份有限公司生产技术部常务副部长。现任公司总工程师、生产技术部部长。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
成晓宇:历任阳泉煤业(集团)股份有限公司证券部科员,证券部证券事务管理科科长,证券部部长助理,证券部部长。现任公司董事会秘书。
张思维:历任阳泉煤业(集团)有限责任公司财务处成本科科长,公司财务部部长、财务总监、董事会秘书、党委委员、党委副书记、董事、总经理。现已届退休年龄,不再担任公司党委委员、党委副书记、董事、总经理职务。
李伟林:历任原阳泉矿务局生产技术处副处长、处长,阳泉煤业(集团)有限责任公司副总工程师、生产技术部部长,公司董事、总工程师。现已届退休年龄,不再担任公司董事、总工程师职务。
廉 贤:历任原阳泉矿务局财务处科长、副处长、处长,公司监事等职务。现任阳泉煤业(集团)有限责任公司党委常委、董事、总会计师、公司监事会主席。现由于工作变动原因,不再担任公司监事会主席职务。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用 □不适用
姓 名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
党委副书记 2004 年 11 月 30 日 /
白 英 阳煤集团
副董事长 2009 年 12 月 25 日 /
阳煤集团副总工程师 1998 年 02 月 06 日 /
张福喜 阳煤集团
阳煤集团通风部部长 2009 年 10 月 31 日 /
阳煤集团党委常委 2010 年 12 月 23 日 /
廉 贤 阳煤集团 阳煤集团董事 2005 年 12 月 10 日 /
阳煤集团总会计师 2004 年 11 月 30 日 /
张 仁 阳煤集团 阳煤集团副总工程师 1997 年 02 月 24 日 2014 年 12 月 19 日
王万军 阳煤集团 阳煤集团纪委常务副书记、监委常务副主任 2009 年 10 月 31 日 /
阳煤集团审计部部长 2010 年 10 月 11 日 /
刘瑜华 阳煤集团 阳煤集团监事会办公室主任 2010 年 12 月 17 日 /
阳煤集团副总审计师 2012 年 03 月 28 日 /
(二)在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担
姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
张思维 阳泉煤业集团财务有限责任公司 监事会主席 2009 年 06 月 24 日 2014 年 12 月 19 日
山西兆丰铝业有限责任公司 监事会主席 2008 年 05 月 14 日 2014 年 04 月 01 日
廉 贤 阳泉煤业集团财务有限责任公司 董事长 2010 年 10 月 11 日 /
阳泉煤业集团天安能源投资有限责任公司 监事 2013 年 02 月 07 日 /
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司 董事长 2013 年 09 月 09 日 /
山西兆丰铝土矿有限责任公司 监事 2008 年 05 月 14 日 /
山西宁武榆树坡煤业有限公司 董事 2011 年 03 月 09 日 /李文记
阳泉煤业集团国际贸易公司 监事会主席 2012 年 06 月 18 日 /
阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司 监事会主席 2013 年 09 月 09 日 2015 年 03 月 06 日
阳泉煤业集团财务有限责任公司 监事会主席 2014 年 12 月 19 日 /
阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司 监事会主席 2015 年 03 月 06 日 /
阳泉煤业(集团)平定泰昌煤业有限公司 监事会主席 2015 年 03 月 06 日 /王平浩
阳泉煤业(集团)平定东升兴裕煤业有限公司 监事会主席 2015 年 03 月 06 日 /
阳泉煤业(集团)平定裕泰煤业有限公司 监事会主席 2015 年 03 月 06 日 /
阳煤地产建设集团有限责任公司 监事会主席 2011 年 06 月 22 日 /
深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司 监事 2013 年 09 月 09 日 /
刘瑜华 山西兆丰铝业有限责任公司 监事会主席 2014 年 04 月 01 日 /
阳煤集团再担保有限责任公司 监事会主席 2014 年 04 月 01 日 /
阳泉市南庄煤炭集团有限责任公司 监事 2014 年 10 月 28 日 /
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事会薪酬管理委员会负责确定董事、监事、高级管理人员报酬。公司高级管
理人员和有关部门提交各项指标完成情况;薪酬管理委员会对高级管理人员一董事、监事、高级管理人员报酬的
年的工作业绩、表现和工作能力进行考核、赋分;薪酬管理委员会向董事会提决策程序
交考核结果和薪酬兑现情况说明;根据董事会决议情况反馈考核分数和等级,
兑现年薪和办理其他奖惩事宜。
董事、监事、高级管理人员报酬确 根据《高级管理人员绩效考核和薪酬管理试行办法》,按其岗位及公司经济效
定依据 益等各项工作目标的完成情况考核确定。董事、监事和高级管理人员报酬的
741.64 万元应付报酬情况报告期末全体董事、监事和高级管
741.64 万元理人员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陆 新 董事、总经理 聘任 董事会聘任
王平浩 董事、证券事务代表 聘任 董事会聘任
高彦清 监事会主席 聘任 董事会聘任
付书俊 总工程师 聘任
成晓宇 董事会秘书 聘任 董事会聘任
张思维 董事、总经理 解聘 退休
李伟林 董事、总工程师 解聘 退休
廉 贤 监事会主席 解聘 工作变动
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等对公司核心竞争力有重大影响的人员保持了稳定,无变动情况。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量 22,907
主要子公司在职员工的数量 16,249
在职员工的数量合计 39,156
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 858
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 29,158
销售人员 271
技术人员 619
财务人员 267
行政人员 2,299
其他 6,542
合计 39,156
教育程度
教育程度类别 数量(人)
研究生以上 87
大学本科 2,716
大学专科 5,372
高中及以下 30,981
合计 39,156
(二)薪酬政策
根据国家法律、法规和相关政策,坚持薪酬与效益同步增减的原则,进一步完善工资总量与利润挂钩的基数增长制。坚持薪酬与效率挂钩的原则,建立按效率反算定员,按定员确定工资基数,增人不增资、减人不减资的考核机制。坚持工资分配与安全挂钩考核的原则,继续推行安全结构工资制。公司的薪酬制度以岗位绩效工资制为主,以年薪制和协商工资制为补充,对公司高级管理人员实行年薪制,对公司核心技术人才、关键技术工人以及其他各类短缺人才实行协商工资制。
(三)培训计划
1.公司董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、山西省证监局组织的各种专业培训及考核;
2.公司建立了分层分类的培训体系,采取内训外训相结合的培训方式。按照公司快速发展的需求,从培训的层次、类型、内容、形式的多样性入手,实施以各级管理人员、专业技术人员、生产一线操作人员为对象的适应性培训、资格培训和技能等级提升培训,锻炼和提高员工的实际工作能力,提高综合素养,努力培养和造就一支适应发展需要的员工队伍。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(四)专业构成统计图(五)教育程度统计图
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所相关法律法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,加强信息披露管理工作,积极规范公司运作,使公司治理水平得到进一步提高。目前,公司的法人治理结构较为健全,运转良好,与中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件要求不存在差异。
(一)关于股东和股东大会
报告期内,公司共召开一次年度股东大会和三次临时股东大会。公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求制定并实施了《股东大会议事规则》,严格规范了股东大会的召开和表决程序。所有股东均能履行各自的义务。公司确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。
(二)关于第一大股东与上市公司关系
公司的第一大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”,独立开展生产经营活动。公司董事会、监事会和内部机构能够各司其职、独立运作。公司制定了财务管理等系列规章制度,建立健全了财务、会计核算体系,实行独立核算,第一大股东不干涉公司的财务、会计活动。
(三)关于董事和董事会
报告期内,公司共召开七次董事会。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事,董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定。制定并实施了《董事会议事规则》,各位董事能够勤勉尽责,谨慎决策,确保了决策的高效、科学、合理、合法。公司董事会下设各专门委员会很好地履行了各自的职责。
(四)关于监事和监事会
报告期内,公司共召开七次监事会。公司制定并实施了《监事会议事规则》,各位监事能够认真履行职责,本着对股东认真负责的态度,对公司董
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务进行监督,充分发挥了监督职能,维护了公司及股东的合法权益。
(五)关于利益相关者
公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、供应商等利益相关者的合法权利,积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。
(六)关于信息披露与透明度
公司制定并实施了《信息披露管理办法》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》,公司信息披露工作由董事会统一领导和管理,董事会秘书负责组织和协调信息披露事项。公司能够严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关法律法规的要求,真实、准确、完整、及时、合法地披露有关信息,确保所有股东及其他应获得信息的人士和部门有平等的机会获得信息,维护股东,尤其是中小股东的合法权益。
(七)公司内部控制制度的建立健全情况
为了保障公司持续、稳步、健康地发展,公司制定了较为完善、健全的内部控制制度管理体系。根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规以及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求,结合自身实际情况,公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》、《独立董事工作制度》、《审计委员会工作细则》、《薪酬委员会工作细则》、《总经理工作规程》、《投资者关系管理制度》等制度,以进一步促进公司规范运作和法人治理结构的完善。
此外,公司还制定了《子公司管理办法》、《劳动人事管理制度》、《员工招聘管理办法》、《募集资金管理办法》、《货币资金管理暂行规定》、《财务核算流程》、《签订煤炭订货合同程序》、《发文管理制度》、《收文管理制度》、《印章管理制度》、《保密制度》、《文秘档案管理制度》、《财务制度》、《审计制度》、《采购管理制度》和《销售管理制度》等,这些制度涵盖了采购、生产、销售、财务、文秘、人力资源等生产经营管理的全过程,为公司正常生产经营提供了保障。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
为规范高级管理人员的绩效考核和薪酬管理,公司制定了《高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法》;根据财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计准则应用指南》以及中国证监会和上海证券交易所的有关要求,修订了公司《财务管理制度》;根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》和《关于进一步加快推进清欠工作的通知》(证监公司字[2006]92 号)的相关规定,修改了《公司章程》,明确了公司的现金分红政策,载明了制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施,明确董事、监事和高级管理人员维护上市公司资金安全的法定义务,切实维护了公司和全体股东的利益。
(八)公司治理专项活动开展至今的相关情况
自 2007 年公司开展治理专项活动以来,公司管理层高度重视,成立专项治理活动领导小组和工作小组,针对中国证监会山西监管局对公司现场检查提出的整改意见以及公司自查发现的问题,制定工作方案并认真进行整改。对于有明确整改期限的问题,公司已按照山西监管局要求在规定期限内完成整改;对于持续整改问题,公司严格遵循相关规定,并立足于企业实际情况,在借鉴其他上市公司经验的基础上,努力形成既适合公司自身特点又符合相关法律法规规定的治理体系和方法。通过专项治理活动的开展,规范了公司法人治理结构,完善了公司内部控制制度,进一步提升了公司治理水平。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
索引
2013 年年度股东大会 2014 年 5 月 15 日 www.sse.com.cn 2014 年 5 月 16 日
2014 年第一次临时股东大会 2014 年 7 月 23 日 www.sse.com.cn 2014 年 7 月 24 日
2014 年第二次临时股东大会 2014 年 8 月 26 日 www.sse.com.cn 2014 年 8 月 27 日
2014 年第三次临时股东大会 2014 年 11 月 7 日 www.sse.com.cn 2014 年 11 月 8 日
股东大会情况说明
(一)公司于 2014 年 5 月 15 日在阳泉煤业(集团)有限责任公司会议中心召开阳泉煤业(集团)股份有限公司 2013 年年度股东大会。本次会议由公司董事会召集,公司董事长白英主持。出席本次会议的股东及股东代理人共四名,代表股份 1,412,556,080 股,占公司总股本的 58.73%。本次会议的召集、召开和表决方式、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下议案:《关于审议 2013 年度董事会工作报告》、《关
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告于审议 2013 年度监事会工作报告》、《关于审议 2013 年度财务决算报告》、《关于审议 2013 年年度报告及摘要》、关于审议 2013 年度利润分配预案》、《关于审议 2013 年度独立董事述职报告》、《关于 2013 年度日常关联交易情况的议案》、《关于预计 2014 年度日常关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》、《关于修改<股东大会议事规则>部分条款的议案》、《关于与阳泉煤业(集团)有限责任公司下属控股公司签订<煤炭买卖合同>的关联交易议案》、《关于与阳泉煤业(集团)有限责任公司签订<综合服务合同>的关联交易议案》、《关于与阳泉煤业(集团)有限责任公司签订<委托经营合同>的关联交易议案》、《关于与阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司签订<阳泉煤业集团国际贸易有限公司承包经营合同之补充协议>的关联交易议案》、《关于同意阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司为山西宁武榆树坡煤业有限公司提供担保的议案》、《关于同意阳煤集团寿阳景福煤业有限公司使用公司授信额度并为其提供担保的议案》、《关于申请银行综合授信额度暨银行贷款的议案》、《关于 2014 年度续聘会计师事务所的议案》、《关于变更监事的议案》。
(二)公司于 2014 年 7 月 23 日在阳泉煤业(集团)有限责任公司会议中心召开阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会。本次会议由公司董事会召集,公司董事长白英主持。出席本次会议的股东及股东代理人共十八名,代表股份 1,410,570,080 股,占公司总股本的 58.65%。本次会议的召集、召开和表决方式、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下议案:《关于下属子公司阳泉煤业集团国际贸易有限公司 2014 年度融资情况、接受担保情况的议案》、《关于对阳煤集团寿阳景福煤业有限公司申请银行贷款提供担保的议案》、《关于拟发行中期票据的议案》。
(三)公司于 2014 年 8 月 26 日在阳泉煤业(集团)有限责任公司会议中心召开阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年第二次临时股东大会。本次会议由公司董事会召集,公司董事长白英主持。出席本次会议的股东及股东代理人共八名,代表股份 1,409,911,292 股,占公司总股本的 58.62%。本次会议的召集、召开和表决方式、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下议案:《关于修改<公司章程>部分条款的议案》、《关于与阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司签订<阳泉煤业集团国际贸
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告易有限公司承包经营合同之补充协议二>的关联交易议案》、《关于向阳泉煤业集团财务有限责任公司申请综合授信额度的关联交易议案》、《关于向商业银行申请综合授信额度暨银行贷款的议案》。
(四)公司于 2014 年 11 月 7 日在阳泉煤业(集团)有限责任公司会议中心召开阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会。本次会议由公司董事会召集,公司董事长白英主持。出席本次会议的股东及股东代理人共七名,代表股份 1,409,907,676 股,占公司总股本的 58.62%。本次会议的召集、召开和表决方式、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下议案:《关于与阳泉煤业(集团)有限责任公司签订<原煤收购协议(续签稿)>的关联交易议案》、《关于与阳泉煤业(集团)有限责任公司签订<设备租赁协议(续签稿)>的关联交易议案》、《关于同意控股子公司阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司为其下属公司提供贷款展期担保的议案》、《关于 2014 年度申请注册 30 亿元中期票据事宜变更承销机构的议案》、《关于通过兴业银行进行融资的议案》。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯方 是否连续两次
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 式参加次 未亲自参加会
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 数 议
白 英 否 7 7 4 0 0 否 4
张思维 否 7 6 3 1 0 否 4
许文珍 否 7 7 4 0 0 否 4
张福喜 否 7 7 4 0 0 否 4
李伟林 否 7 7 4 0 0 否 4
李文记 否 7 7 4 0 0 否 4
张继武 是 7 7 4 0 0 否 4
张建华 是 7 7 4 0 0 否 4
赵雪媛 是 7 7 4 0 0 否 4
年内召开董事会会议次数 7
其中:现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
(一)董事会审计委员会在 2013 年度财务报告编制及审计过程中按照有关要求认真履行了监督、核查职能。在审阅公司 2013 年年度报告过程中,审计委员会严格按照《关于做好上市公司 2013 年年度报告及相关工作的通知》和公司《董事会审计委员会年度报告工作规程》的要求,在年审会计师进场前,初步审阅了公司出具的 2013 年年度财务报表,询问公司财务人员和对报表所列数据进行分析。根据审计委员会审阅,没有发现公司财务报表未按企业会计准则的规定编制、未能在所有重大方面公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量的情况,同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工作。
在年审注册会计师出具初步意见后,审计委员会再一次审阅了公司 2013年度财务报表,听取会计师对公司 2013 年度审计工作的汇报,查阅会计师工作底稿,了解审计程序,与会计师就新会计准则执行情况的具体问题进行了交流和沟通,对年度审计工作起到有效的核查和监督作用。
审计委员会认为:1)经审计的财务报表如实地反映了公司的财务状况。(2)经审计,公司财务报表符合新企业会计准则的相关规定,能够如实地反映公司的生产经营状况,财务数据准确无误,不存在重大遗漏。同意以经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)初步审定的 2013 年年度财务报表为基础制作公司 2013 年年度报告,并提交董事会审议。(3)信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)在对公司 2013 年年度财务报表审计过程中,认真尽责,保持了应有的独立性,以公允、客观的态度进行独立审计,较好地完成了年度审计工作。
(二)报告期内,董事会薪酬与考核委员会严格按照薪酬与考核委员会议事规则履行职责,对公司薪酬制度执行情况进行监督。
薪酬与考核委员认为:报告期内,公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,较好的完成了其工作目标和经济效益指标,对其所支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策、考核标准及公司实际情况,同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内,监事会对监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
是否独
情况说明
立完整
业务方面独 本公司在业务方面独立于控股股东,有独立的采购系统、生产系统和销售系统,完全具
是
立完整情况 有独立自主的经营能力,业务上不存在与控股股东之间的竞争关系。
公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系,劳动、人事、工资完全独立。公司与在人员方面独
是 册员工签订劳动合同,不存在控股股东干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免立完整情况
决定的情况。
资产方面独 公司资产独立完整,产权清晰,不存在控股股东及其他关联方无偿或违规占用本公司资
是
立完整情况 产、资金及其它资源的情况。
机构方面独 公司设立了健全的组织机构,具有独立的生产经营和办公机构,所有职能部门均独立行
是
立完整情况 使职能,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
公司设有独立的财务部门,具有独立的会计核算体系和日趋完善的财务会计管理制度。财务方面独
是 公司开设了独立的银行帐户,独立纳税。公司能够独立作出财务决策,并根据自身经营立完整情况
的需要决定资金调拨事宜,不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司高级管理人员的考评及激励依据《高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法》确定。总经理绩效考核实行年度考核制。其他管理人员的绩效考核实行月度和年度相结合的考核制。公司高管人员的年度绩效考核由董事会授权公司薪酬委员会负责;副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书和证券事务代表的月度绩效考核由总经理负责。薪酬发放符合公司的目标责任制考核与薪酬政策、考核标准,支付合理。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
报告期内,按照中国证监会山西监管局下发《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》的文件要求,根据《企业内部控制基本规范》及其应用指导以及公司内部控制制度,上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等文件和公司《内部控制规范实施工作方案》的相关工作安排,积极组织实施了企业内部控制建设工作,截止目前已基本完成公司年度内控建设工作。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
公司2014年内部控制自我评估报告详见上海证券交易所网站
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制自我评价报告:是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司 2014 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性进行了审计,出具了 2014 年度《企业内部控制审计报告》。报告具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告:是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
根据监管部门的相关要求,公司已建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内,公司严格按照制度的各项规定执行,确保了年报信息的真实、准确和完整,未发生重大差错及追究责任的情况。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
XYZH/2014TYA1015阳泉煤业(集团)股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的阳泉煤业(集团)股份有限公司(以下简称阳泉煤业公司)财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是阳泉煤业公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
三、 审计意见
我们认为,阳泉煤业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了阳泉煤业公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李建勋
中国注册会计师:尹巍
中国 北京 二○一五年四月七日
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位: 阳泉煤业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 2,596,762,641.65 4,172,833,906.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,043,055,415.29 3,071,754,007.19
应收账款 2,717,501,026.61 1,700,863,954.47
预付款项 200,235,885.58 222,044,502.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 17,634,840.48
应收股利 148,070,000.00
其他应收款 611,313,150.57 684,631,185.51
买入返售金融资产
存货 835,899,213.98 253,624,629.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 300,937,791.58 27,805,129.44
流动资产合计 10,453,775,125.26 10,151,192,154.97非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,956,000.00 6,956,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,827,246,882.50 1,943,788,647.12
投资性房地产
固定资产 6,755,715,180.65 5,772,945,279.96
在建工程 4,495,666,960.46 2,673,596,749.90
工程物资 51,992,323.37 35,018,748.29
固定资产清理 49,357.56 36,817.54
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,369,195,073.25 5,554,004,064.82
开发支出
商誉 50,608,332.73 50,608,332.73
长期待摊费用 399,214.50 649,729.50
递延所得税资产 978,206,471.67 846,243,442.05
其他非流动资产 104,267,502.81 186,430,669.01
非流动资产合计 19,640,303,299.50 17,070,278,480.92
资产总计 30,094,078,424.76 27,221,470,635.89流动负债:
短期借款 3,106,673,104.87 517,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 866,585,400.00 90,000,000.00
应付账款 5,252,825,011.97 4,918,824,329.08
预收款项 427,769,468.43 531,774,408.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 913,955,458.21 968,478,706.01
应交税费 603,282,274.01 707,121,938.67
应付利息 18,830,000.01
应付股利 72,210,000.00
其他应付款 1,714,084,932.78 1,517,921,545.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 145,000,000.00 1,815,225,588.09
其他流动负债
流动负债合计 13,102,385,650.27 11,085,176,515.48非流动负债:
长期借款 2,427,760,285.00 912,080,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 1,006,100,637.93 1,076,272,636.78
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 114,966,166.14 79,945,106.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,548,827,089.07 2,068,297,743.58
负债合计 16,651,212,739.34 13,153,474,259.06所有者权益
股本 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 36,389,346.83
减:库存股
其他综合收益 355,618.05
专项储备 2,029,206,977.76 2,071,568,236.30
盈余公积 1,218,721,560.51 1,476,255,306.77
一般风险准备
未分配利润 7,272,342,439.13 6,857,989,949.68
归属于母公司所有者权益合计 12,925,270,977.40 12,847,558,457.63
少数股东权益 517,594,708.02 1,220,437,919.20
所有者权益合计 13,442,865,685.42 14,067,996,376.83
负债和所有者权益总计 30,094,078,424.76 27,221,470,635.89
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:阳泉煤业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 1,567,135,232.69 2,589,093,884.90
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,581,395,361.38 2,705,868,152.90
应收账款 2,896,694,168.47 1,829,893,634.55
预付款项 80,063,515.09 64,836,679.73
应收利息 14,686,770.80 8,495,456.57
应收股利 1,416,648,599.73 1,175,508,599.73
其他应收款 441,476,173.22 410,610,564.93
存货 161,971,897.65 214,783,781.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,517,859,116.17 866,000,000.00
流动资产合计 10,677,930,835.20 9,865,090,754.44非流动资产:
可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,236,340,977.79 6,434,882,742.41
投资性房地产
固定资产 2,361,212,478.57 1,812,685,786.15
在建工程 388,438,285.34 171,948,038.49
工程物资 51,908,373.49 34,934,798.41
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,400,315.84 65,237,836.16
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 705,635,090.39 579,640,823.64
其他非流动资产 44,771,337.14 95,870,032.39
非流动资产合计 10,855,706,858.56 9,201,200,057.65
资产总计 21,533,637,693.76 19,066,290,812.09流动负债:
短期借款 1,850,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 640,000,000.00 90,000,000.00
应付账款 2,542,535,552.83 2,642,770,983.94
预收款项 205,955,659.51 157,706,364.85
应付职工薪酬 493,000,150.39 541,934,637.54
第 61 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
应交税费 494,763,713.80 599,471,911.81
应付利息 18,830,000.01
应付股利
其他应付款 1,447,648,190.39 1,138,829,211.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,395,940,414.09
其他流动负债
流动负债合计 7,673,903,266.92 6,585,483,524.12非流动负债:
长期借款 664,460,000.00 4,430,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 67,207,669.88 48,308,449.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 731,667,669.88 52,738,449.06
负债合计 8,405,570,936.80 6,638,221,973.18所有者权益:
股本 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 31,191,077.68 31,191,077.68
减:库存股
其他综合收益 355,618.05
专项储备 1,489,275,520.98 1,466,755,009.87
盈余公积 1,550,729,728.66 1,454,807,926.16
未分配利润 7,651,870,429.64 7,069,959,207.15
所有者权益合计 13,128,066,756.96 12,428,068,838.91
负债和所有者权益总计 21,533,637,693.76 19,066,290,812.09
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 20,722,678,479.66 26,169,215,694.62
其中:营业收入 20,722,678,479.66 26,169,215,694.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 19,910,864,320.53 24,813,991,513.92
其中:营业成本 17,157,760,305.80 21,895,571,205.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 328,589,261.65 316,801,796.80
销售费用 299,992,984.57 280,809,627.98
管理费用 1,727,871,959.67 1,803,166,064.18
财务费用 207,548,677.53 139,171,504.64
资产减值损失 189,101,131.31 378,471,314.89
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 91,491,887.10 94,707,292.45
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 84,969,413.60 93,109,347.86
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 903,306,046.23 1,449,931,473.15
加:营业外收入 37,363,622.36 34,055,813.57
其中:非流动资产处置利得 1,838,516.44 1,783,007.68
减:营业外支出 35,106,692.87 39,348,267.61
其中:非流动资产处置损失 8,507,576.54 1,770,278.15
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 905,562,975.72 1,444,639,019.11
减:所得税费用 265,053,195.22 728,796,694.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 640,509,780.50 715,842,324.22
归属于母公司所有者的净利润 791,659,291.95 935,150,653.45
少数股东损益 -151,149,511.45 -219,308,329.23
六、其他综合收益的税后净额 -355,618.05 1,921,263.68
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -355,618.05 1,921,263.68
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -355,618.05 1,921,263.68
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -355,618.05 355,618.05
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,565,645.63
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 640,154,162.45 717,763,587.90
归属于母公司所有者的综合收益总额 791,303,673.90 937,071,917.13
归属于少数股东的综合收益总额 -151,149,511.45 -219,308,329.23八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.33 0.39
(二)稀释每股收益(元/股) 0.33 0.39
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 13,477,372,970.38 17,568,027,951.24
减:营业成本 11,072,181,626.59 14,580,710,755.47
营业税金及附加 196,286,760.35 187,867,071.55
销售费用 130,481,459.31 112,623,164.27
管理费用 899,777,159.64 995,439,301.64
财务费用 39,332,690.83 -832,336.28
资产减值损失 166,180,915.36 61,185,268.54
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 184,561,887.10 1,752,180,062.43
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 84,969,413.60 93,109,347.86
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,157,694,245.40 3,383,214,788.48
加:营业外收入 23,047,605.86 26,693,940.19
其中:非流动资产处置利得 1,780,590.10 1,320,292.72
减:营业外支出 11,705,515.50 21,659,913.32
其中:非流动资产处置损失 2,471,817.30 1,568,333.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,169,036,335.76 3,388,248,815.35
减:所得税费用 209,818,310.77 636,650,235.43
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 959,218,024.99 2,751,598,579.92
五、其他综合收益的税后净额 -355,618.05 355,618.05
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -355,618.05 355,618.05
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -355,618.05 355,618.05
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 958,862,406.94 2,751,954,197.97七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.40 1.14
(二)稀释每股收益(元/股) 0.40 1.14
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 14,188,674,112.25 75,469,420,641.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 42,526,653.67 2,758,105.88
收到其他与经营活动有关的现金 157,064,788.34 81,943,140.29
经营活动现金流入小计 14,388,265,554.26 75,554,121,887.86
购买商品、接受劳务支付的现金 5,724,022,943.77 63,964,744,123.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,901,664,698.08 4,446,574,935.46
支付的各项税费 3,100,256,897.39 4,087,975,457.36
支付其他与经营活动有关的现金 452,638,777.58 478,043,789.72
经营活动现金流出小计 13,178,583,316.82 72,977,338,306.44
经营活动产生的现金流量净额 1,209,682,237.44 2,576,783,581.42二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 9,077,514.87
取得投资收益收到的现金 251,256,890.07 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1,876,163.72 3,017,933.63净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 262,210,568.66 7,017,933.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,761,984,523.74 3,226,315,314.89
投资支付的现金 17,012,124.56 76,007,953.62
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,071,102,400.00
支付其他与投资活动有关的现金 88,000.00 270,049,259.52
投资活动现金流出小计 4,850,187,048.30 3,572,372,528.03
投资活动产生的现金流量净额 -4,587,976,479.64 -3,565,354,594.40三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
取得借款收到的现金 4,974,673,104.87 1,916,330,272.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,974,673,104.87 1,916,330,272.00
偿还债务支付的现金 2,617,119,715.00 1,506,324,610.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 600,690,412.18 985,882,040.15
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 70,920,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,217,810,127.18 2,492,206,650.15
筹资活动产生的现金流量净额 1,756,862,977.69 -575,876,378.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,135,127.04
五、现金及现金等价物净增加额 -1,621,431,264.51 -1,547,312,264.09
加:期初现金及现金等价物余额 4,132,833,906.16 5,680,146,170.25
六、期末现金及现金等价物余额 2,511,402,641.65 4,132,833,906.16
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 9,281,262,586.40 16,039,929,159.84
收到的税费返还 22,052,262.97 2,758,105.88
收到其他与经营活动有关的现金 213,620,611.08 53,267,285.28
经营活动现金流入小计 9,516,935,460.45 16,095,954,551.00
购买商品、接受劳务支付的现金 3,975,978,056.32 8,414,818,202.86
支付给职工以及为职工支付的现金 2,362,797,301.71 2,602,931,996.22
支付的各项税费 1,982,733,653.44 2,428,590,720.90
支付其他与经营活动有关的现金 85,623,500.42 207,584,685.24
经营活动现金流出小计 8,407,132,511.89 13,653,925,605.22
经营活动产生的现金流量净额 1,109,802,948.56 2,442,028,945.78二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1,307,000,000.00 1,289,000,000.00
取得投资收益收到的现金 251,256,890.07 90,080,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 1,794,816.36 2,255,471.50现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 70,708,294.42 50,440,129.05
投资活动现金流入小计 1,630,760,000.85 1,431,775,600.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 1,381,964,531.18 1,621,409,578.75现金
投资支付的现金 1,918,181,660.22 1,255,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,121,102,400.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,421,248,591.40 2,876,409,578.75
投资活动产生的现金流量净额 -2,790,488,590.55 -1,444,633,978.20三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,793,030,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,793,030,000.00
偿还债务支付的现金 1,683,000,000.00 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 441,303,010.22 778,737,651.65
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,124,303,010.22 1,178,737,651.65
筹资活动产生的现金流量净额 668,726,989.78 -1,178,737,651.65四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,011,958,652.21 -181,342,684.07
加:期初现金及现金等价物余额 2,549,093,884.90 2,730,436,568.97
六、期末现金及现金等价物余额 1,537,135,232.69 2,549,093,884.90
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减:库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 险准备
一、上年期末余额 2,405,000,000.00 36,389,346.83 355,618.05 2,071,568,236.30 1,476,255,306.77 6,857,989,949.68 1,220,437,919.20 14,067,996,376.83加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,405,000,000.00 36,389,346.83 355,618.05 2,071,568,236.30 1,476,255,306.77 6,857,989,949.68 1,220,437,919.20 14,067,996,376.83三、本期增减变动金额(减少以
-36,389,346.83 -355,618.05 -42,361,258.54 -257,533,746.26 414,352,489.45 -702,843,211.18 -625,130,691.41“-”号填列)
(一)综合收益总额 -355,618.05 791,659,291.95 -151,149,511.45 640,154,162.45
(二)所有者投入和减少资本 -36,389,346.83 -353,455,548.76 -478,155,104.41 -868,000,000.001.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -36,389,346.83 -353,455,548.76 -478,155,104.41 -868,000,000.00
(三)利润分配 95,921,802.50 -377,306,802.50 -72,210,000.00 -353,595,000.00
1.提取盈余公积 95,921,802.50 -95,921,802.502.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -281,385,000.00 -72,210,000.00 -353,595,000.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 -42,361,258.54 -1,328,595.32 -43,689,853.86
1.本期提取 1,143,810,852.46 62,403,692.11 1,206,214,544.57
2.本期使用 1,186,172,111.00 63,732,287.43 1,249,904,398.43(六)其他
四、本期期末余额 2,405,000,000.00 2,029,206,977.76 1,218,721,560.51 7,272,342,439.13 517,594,708.02 13,442,865,685.42
第 69 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
单位 :元 币种:人民币
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减:库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
存股
优先股 永续债 其他 准备
一、上年期末余额 2,405,000,000.00 38,003,070.30 -1,565,645.63 2,460,533,094.76 1,201,095,448.78 6,885,829,154.22 1,590,422,877.39 14,579,317,999.82加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,405,000,000.00 38,003,070.30 -1,565,645.63 2,460,533,094.76 1,201,095,448.78 6,885,829,154.22 1,590,422,877.39 14,579,317,999.82三、本期增减变动金额(减少以
-1,613,723.47 1,921,263.68 -388,964,858.46 275,159,857.99 -27,839,204.54 -369,984,958.19 -511,321,622.99“-”号填列)
(一)综合收益总额 -1,613,723.47 1,921,263.68 935,150,653.45 -219,308,329.23 716,149,864.43
(二)所有者投入和减少资本 -77,745,303.90 -77,745,303.901.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -77,745,303.90 -77,745,303.90
(三)利润分配 275,159,857.99 -962,989,857.99 -70,920,000.00 -758,750,000.00
1.提取盈余公积 275,159,857.99 -275,159,857.992.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -687,830,000.00 -70,920,000.00 -758,750,000.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 -388,964,858.46 -2,011,325.06 -390,976,183.52
1.本期提取 1,529,651,931.91 80,862,009.47 1,610,513,941.38
2.本期使用 1,918,616,790.37 82,873,334.53 2,001,490,124.90(六)其他
四、本期期末余额 2,405,000,000.00 36,389,346.83 355,618.05 2,071,568,236.30 1,476,255,306.77 6,857,989,949.68 1,220,437,919.20 14,067,996,376.83
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减:库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股
一、上年期末余额 2,405,000,000.00 31,191,077.68 355,618.05 1,466,755,009.87 1,454,807,926.16 7,069,959,207.15 12,428,068,838.91
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,405,000,000.00 31,191,077.68 355,618.05 1,466,755,009.87 1,454,807,926.16 7,069,959,207.15 12,428,068,838.91三、本期增减变动金额(减少以
-355,618.05 22,520,511.11 95,921,802.50 581,911,222.49 699,997,918.05“-”号填列)
(一)综合收益总额 -355,618.05 959,218,024.99 958,862,406.94(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 95,921,802.50 -377,306,802.50 -281,385,000.00
1.提取盈余公积 95,921,802.50 -95,921,802.50
2.对所有者(或股东)的分配 -281,385,000.00 -281,385,000.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 22,520,511.11 22,520,511.11
1.本期提取 642,632,173.05 642,632,173.05
2.本期使用 620,111,661.94 620,111,661.94(六)其他
四、本期期末余额 2,405,000,000.00 31,191,077.68 1,489,275,520.98 1,550,729,728.66 7,651,870,429.64 13,128,066,756.96
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
单位 :元 币种:人民币
上期
项目 其他权益工具 减:库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股
一、上年期末余额 2,405,000,000.00 32,804,801.15 1,866,515,865.57 1,179,648,068.17 5,281,350,485.22 10,765,319,220.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,405,000,000.00 32,804,801.15 1,866,515,865.57 1,179,648,068.17 5,281,350,485.22 10,765,319,220.11三、本期增减变动金额(减少以
-1,613,723.47 355,618.05 -399,760,855.70 275,159,857.99 1,788,608,721.93 1,662,749,618.80“-”号填列)
(一)综合收益总额 -1,613,723.47 355,618.05 2,751,598,579.92 2,750,340,474.50(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 275,159,857.99 -962,989,857.99 -687,830,000.00
1.提取盈余公积 275,159,857.99 -275,159,857.99
2.对所有者(或股东)的分配 -687,830,000.00 -687,830,000.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 -399,760,855.70 -399,760,855.70
1.本期提取 832,751,132.39 832,751,132.39
2.本期使用 1,232,511,988.09 1,232,511,988.09(六)其他
四、本期期末余额 2,405,000,000.00 31,191,077.68 355,618.05 1,466,755,009.87 1,454,807,926.16 7,069,959,207.15 12,428,068,838.91
法定代表人:白英 主管会计工作负责人:李文记 会计机构负责人:李文记
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
阳泉煤业(集团)股份有限公司
2014 年度财务报表附注一、公司基本情况
1. 公司概况
阳泉煤业(集团)股份有限公司(原山西国阳新能股份有限公司)(以下简称“本公司”,包含子公司时简称“本集团”)是由阳泉煤业(集团)有限责任公司(以下简称“集团公司”)作为主发起人,将所属两矿一厂的经山西资产评估中心事务所出具晋资评报字[1999]第 40 号评估报告,并经山西省国有资产管理局晋国资评管函字(1999)第 104 号文件确认的生产经营性净资产 499,556,700.00 元作为出资,根据山西省国有资产管理局晋国资企函字(1999)第 106 号文“关于山西国阳新能股份有限公司国有股权管理有关问题的批复”投入的净资产折为国有法人股324,759,200.00 股,山西宏厦建筑工程有限公司等其他四家发起人以现金方式投入,共同发起设立山西国阳新能股份有限公司。经山西省人民政府晋政函[1999]163 号文批准,本公司于 1999 年12 月 30 日在山西省工商行政管理局登记注册,并领取了注册号为 140000100081723 的企业法人营业执照。本公司于 2003 年 8 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]84 号文《关于核准山西国阳新能股份有限公司公开发行股票的通知》核准,以每股人民币 8.20 元的价格向境内投资者发行了面值为人民币 1.00 元的 A 股股票 150,000,000.00 股,并于 2003 年 8 月21 日挂牌上市。本公司所属行业为煤炭采掘类。2005 年 12 月 19 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过:公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为:流通股股东每持有 10 股将获得 3 股的股份对价。实施上述送股对价后,本公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。2008 年 6 月 30 日本公司召开的 2007 年年度股东大会审议通过 2007 年度利润分配及资本公积转增股本实施方案:以本公司 2007 年度末总股本 481,000,000.00 为基数,向全体股东按每 10 股送 5 股,以资本公积转增股本向全体股东按每 10 股转增 5 股,分配后股本总数为 962,000,000.00 股。2010 年 5 月 13 日公司召开的本
公司 2009 年年度股东大会审议通过 2009 年度利润分配、转增股本实施方案:以本公司 2009年度末总股本 962,000,000.00 为基数,向全体股东按每 10 股送红股 15 股,分配后股本总额为 2,405,000,000.00 股。截止 2014 年 12 月 31 日,本公司股本总数为 2,405,000,000.00 股,其中:无限售条件流通股份为 2,405,000,000.00 股,占股份总数的 100.00%。
截止 2014 年 12 月 31 日,本公司注册资本:人民币 2,405,000,000.00 元。
经营范围主要为:煤炭生产、洗选加工、销售(仅限分支机构).设备租赁;批发零售汽车(除小轿车)、施工机械配件及材料。;道路普通货物运输(有效期至 2018 年 8 月 7 日);电力生产、销售(仅限分公司);煤层气开发、管道燃气(仅限分公司)***
本公司之控股股东为阳泉煤业(集团)有限责任公司(以下简称阳煤集团)。
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2. 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括以下公司:
公司名称 简称 持股比例(%)
阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司 寿阳销售公司 100.00
阳泉煤业集团保德煤炭销售有限公司 保德销售公司 100.00
阳泉煤业集团平定煤炭销售有限公司 平定销售公司 100.00
阳泉煤业集团右玉煤炭销售有限公司 右玉销售公司 100.00
阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司 和顺销售公司 100.00
阳泉煤业集团清徐煤炭销售有限公司 清徐销售公司 100.00
阳泉煤业集团平鲁煤炭销售有限公司 平鲁销售公司 100.00
阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司 翼城销售公司 100.00
阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司 昔阳销售公司 100.00
阳泉煤业集团左权煤炭销售有限公司 左权销售公司 100.00
阳泉煤业集团盂县煤炭销售有限公司 盂县销售公司 100.00
阳泉煤业集团安泽煤炭销售有限公司 安泽销售公司 100.00
阳泉煤业集团天津煤炭销售有限公司 天津销售公司 100.00
阳泉煤业集团青岛煤炭销售有限公司 青岛销售公司 100.00
阳煤集团寿阳景福煤业有限公司 景福公司 70.00
阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司 开元公司 100.00
山西新景矿煤业有限责任公司 新景公司 100.00
山西平舒煤业有限公司 平舒公司 56.311
阳泉天成煤炭铁路集运有限公司 天成公司 80.00
阳泉煤业晋东物流有限公司 晋东公司 100.00
阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司 天泰公司 100.00
阳泉煤业(集团)平定东升兴裕煤业有限公司 兴裕公司 100.00
阳泉煤业(集团)平定裕泰煤业有限公司 裕泰公司 100.00
阳泉煤业(集团)平定泰昌煤业有限公司 泰昌公司 100.00
山西宁武榆树坡煤业有限公司 榆树坡公司 51.00
阳泉煤业集团矸石山生态恢复工程有限公司 煤矸石公司 100.00
阳煤股份和顺长沟洗选煤有限公司 长沟洗选煤公司 100.00
阳煤股份和顺新大地洗选煤有限公司 新大地洗选煤公司 100.00
与上年相比,本年因同一控制下的企业合并增加晋东公司、新设天津销售公司、青岛销售公司。
详见本附注“六、合并范围的变化” 及本附注“七、在其他主体中的权益”相关内容。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告二、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照中国财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 — 财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。三、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以 12 个 月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款,现金流量表之及现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
(2) 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除未分配利润外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额,在现金流量表中单独列示。10. 金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
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持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
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当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(2) 金融负债
1) 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
2) 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等,本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收账款,按从购货方或劳务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项余额 10%的视为重大应收款项
单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
益。经单独测试未减值的,列入账龄分析组合,
按账龄分析法计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信交易对象及款项性质组合
用风险特征划分组合。按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备交易对象及款项性质组合组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 5 5其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 10 10
2-3 年 40 40
3 年以上 80 803-4 年4-5 年
5 年以上 100 100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风单项计提坏账准备的理由
险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏坏账准备的计提方法
账准备
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告12. 存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、物资采购等。
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货,采用加权平均法计算确定。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货的可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。14. 固定资产(1).确认条件
固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋及建筑物、矿井建筑物、专用设备、运输设备、通用设备。(2).折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 平均年限法 20-30 3-5 3.17-4.85
专用设备 平均年限法 10-15 3-5 6.33-9.7
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运输设备 平均年限法 6-12 3-5 7.92-16.17
通用设备 平均年限法 3-18 3-5 5.28-32.33
矿井建筑物 按产量吨煤计提 2.5 元/吨
本集团参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费,并作为矿井建筑物的折旧处理,计提标准为 2.5 元/吨。
每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。15. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过一年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。17. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
项目名称 预计寿命
采矿权*(母公司及开元公司、新景公司) 30 年
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项目名称 预计寿命采矿权(平舒公司、景福公司、榆树坡公司、泰昌公司、兴裕
预计可开采年限公司、裕泰公司)**
土地使用权*** 50 年
软件 10 年
注:*本公司及全资子公司开元公司、新景公司采矿权在采矿权证的有效年限 30 年内平均摊销,如果购进时有效年限少于 30 年,则按剩余有效年限平均摊销。
**本公司控股子公司平舒公司、景福公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。
***本集团土地使用权在土地使用权证的有效年限 50 年内平均摊销,如果购进时有效年限少于 50 年,则按剩余有效年限平均摊销。。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。18. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告19. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。
短期薪酬主要包括职工工资、福利费、社会保险等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险及企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。21. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。22. 收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,收入确认政策如下:
(1) 销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
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本集团销售煤炭收入确认:根据合同规定,以汽车运输方式销售的,矿(货场)交货后即确认收入的实现;以火车运输,采用车板交货方式销售的,按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现。
(2)提供劳务收入:本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/(已经发生的成本占估计总成本的比例)确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。23. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助,与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。24. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团的递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。25. 租赁
集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
26. 煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展基金和环境恢复治理保证金
(1)标准
根据财建[2004]119 号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定,本集团 2014 年 1-4 月按原煤实际产量 35 元/吨计提煤炭生产安全费用,5-12 月按原煤产量 30元/吨计提煤炭生产安全费用;按原煤实际产量 8.50 元/吨计提煤矿维简费和井巷费,其中:维简费 6.00 元,井巷费 2.50 元。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40 号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》的规定,对山西省范围内的煤炭开采企业,自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量,每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金。2013 年 7 月,根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》晋政发〔2013〕26 号)的规定,从 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止,暂停提取煤炭企业煤矿转产发展资金。2014 年 4 月,山西省财政厅印发《关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》(晋财煤[2014]17 号),自 2014 年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止,继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
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根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41 号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定,对山西省范围内的煤炭开采企业,自 2007年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量,每吨提取 10.00 元环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的原则。2013 年 7 月,根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》(晋政发〔2013〕26 号)的规定,从 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年12 月 31 日止,暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金。2014 年 4 月,山西省财政厅印发《关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》(晋财煤[2014]17 号),自 2014年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止,继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
(2)会计处理办法
根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定,公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等四项费用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目年末余额在资产负债表所有者权益项下“减:库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。27. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用
备注(受重要影响
会计政策变更的内容和原因 审批程序 的报表项目名称
和金额)
本公司自 2014 年 7 月 1 日或 2014 年度 经 2014 年 10 月 21 日公司起执行财政部于 2014 年修订或新制定发布的 第五届董事会第十二次会议决《企业会计准则第 2 号──长期股权投资》等 议通过八项具体会计准则
2014 年 1 月 26 日起,财政部陆续修订《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第33 号—合并财务报表》四项准则,并颁布《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》三项准则,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行;2014 年 6 月 20 日,财政部修订《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》,要求执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中执行。受重要影响的报表项目名称和金额的说明:
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对 2014 年 12 月 31 日 对 2013 年 12 月 31 日会计政策变更的内容和
受影响的报表项目名称 /2014 年度相关财务报 /2013 年度相关财务报表
原因
表的影响金额(元) 的影响金额(元)
《企业会计准则第 2 可供出售金额资产 6,956,000.00 6,956,000.00
号—长期股权投资》 长期股权投资 -6,956,000.00 -6,956,000.00
递延收益 114,966,166.14 79,945,106.80
按照《企业会计准则第 其他非流动负债 -114,966,166.14 -79,945,106.8030 号——财务
报表列报》 资本公积 -355,618.05
其他综合收益 355,618.05(2)、重要会计估计变更√适用 □不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额(元)
专项储备
-102,514,890.00
2014 年 4 月 23 日董事会决议《关于 公司第五届董 营业成本
会计估计变更的议案》,自 2014 年 5 事会第八次会 利润总额 102,514,890.00
月 1 日起调整安全费用计提标准 议审议通过 净利润
76,886,167.50
未分配利润
2014 年 4 月 23 日,本公司于第五届董事会第八次会议通过了《关于会计估计变更的议案》:“根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企[2012]16 号)的相关规定,煤炭生产企业依据开采的原煤产量按月提取安全生产费用,其中:煤(岩) 与瓦斯(二氧化碳) 突出矿井、 高瓦斯矿井吨煤提取标准为 30 元。根据公司目前安全投入的实际需求,公司决定将全公司安全费用计提标准由 35 元/吨调整为 30 元/吨。本次会计估计变更自 2014 年 5 月 1 日起执行,不影响公司 2014 年 1 月至 4 月的利润”。四、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
煤炭产品、销售材料、发供电、固定
增值税 17.00%
资产租赁
增值税 转供水 13.00%
增值税 运输收入 3.00%
营业税 租赁、服务收入 5.00%
营业税 建筑收入 3.00%
企业所得税 应纳税所得额 25.00%
2014 年 12 月 1 日前按原煤销售及使用
资源税 3.2 元/吨
量
资源税 2014 年 12 月 1 日后煤炭产品销售额 8.00%
城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 1.00%、5.00%、7.00%
教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3.00%
地方教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 2.00%
2014 年 12 月 1 日前按应缴纳增值税、
价格调节基金 1.50%
营业税
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价格调节基金 2014 年 12 月 1 日后停止缴纳
开采原煤的实际产量、收购未缴纳基
可持续发展基金 (注)
金原煤的收购数量
可持续发展基金 2014 年 12 月 1 日停止缴纳
2014 年 12 月 1 日前按煤炭销售收入与
矿产资源补偿费 1.00%
开采回采系数的乘积
矿产资源补偿费 2014 年 12 月 1 日后停止缴纳
注: “可持续发展基金”系根据山西省人民政府[2007]203 令制定的《山西省煤炭可持续发展基金征收管理办法》规定:在山西省行政区域内从事原煤开采的单位和个人,以所开采原煤的实际产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量按不同煤种的征收标准和矿井核定产能规模调节系数计征。
根据山西省财政厅下发的《关于调整煤炭可持续发展基金煤种征收标准的通知》(晋财煤[2014]35 号)规定,从 2014 年 1 月 1 日起,山西省按照吨煤 3 元下调煤炭可持续发展基金煤种征收标准。2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日已按《山西省财政厅关于 2011 年煤炭可持续发展基金煤种征收标准的通知》(晋财煤[2011]10 号)规定的煤种征收标准征收的煤炭可持续发展基金,多征收部分以退库方式退还企业。下调以后,本公司及全资子公司新景矿公司按原煤产量以 18 元/吨计缴、全资子公司开元公司按原煤产量以 16 元/吨计缴、控股子公司平舒煤业公司按原煤产量以 15 元/吨计缴、景福公司按原煤产量以 32 元/吨计缴。
注:根据山西省财政厅、山西省地方税务局下发的《关于我省实施煤炭资源改革的通知》(晋财税[2014]37 号)规定,从 2014 年 12 月 1 日起,煤炭资源税实行从价定率计征,资源税应纳税额为煤炭销售额乘以适用税率,山西省适用的税率为 8.00%。对阳泉市行政区域内,洗选煤折算率暂定为 85%,即按适用税率 8%的 85%征收资源税。
煤炭资源税从 2014 年 12 月 1 日起由从量计征改为从价计征,此次涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目有煤炭可持续发展基金、矿产资源补偿费、价格调节基金。具体情况如下:
煤炭资源税计征方式调整对公司 2014 年度净利润的影响以及涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目对净利润的影响(此数据以实际发生数为依据):
1.公司 2014 年 12 月按从价计征的资源税为 5,540.36 万元,如按照从量计征的资源税为 881.73万元,计征方式的调整使应交资源税增加 4,658.63 万元,从而影响公司 2014 年度净利润减少 3,493.97万元。
2.公司 2014 年 12 月涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目如按计征方式调整前标准来计算,停征的涉煤收费基金项目包括煤炭可持续发展基金 5,146.35 万元;矿产资源补偿费 788.07 万元;价格调节基金 95.00 万元;三项涉煤收费基金合计 6,029.42 万元。
2014 年 12 月停止征收涉煤收费基金项目使公司 2014 年度净利润增加 4,522.07 万元。煤炭资源税计征方式调整对公司 2015 年度净利润的影响以及涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目对净利润的影响(此数据以 2015 年预算数为测算依据):1.公司 2015 年按从价计征测算资源税为 60,873.86 万元,如按照从量计征测算资源税为 9,318.40万元,计征方式的调整使应交资源税增加 51,555.46 万元,从而影响公司 2015 年度净利润减少38,666.59 万元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告2.公司 2015 年涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目目前测算为 0,如按计征方式调整前标准来测算,停征的涉煤收费基金项目包括煤炭可持续发展基金 53,407.00 万元;矿产资源补偿费 8,685.92万元;价格调节基金 1,080.00 万元;三项涉煤收费基金测算合计 63,172.92 万元。2015 年停止征收涉煤收费基金项目使公司 2015 年度净利润增加 47,379.69 万元。
根据 2014 年 10 月 10 日财政部发布的《国家发展改革委关于全面清理涉及煤炭原油天然气收费基金有关问题的通知》(财税【2014】74 号),自 2014 年 12 月 1 日起,在全国范围内将煤炭、原油、天然气矿产资源补偿费费率降至 0,停止征收煤炭原油天然气价格调节基金、取消煤炭可持续发展基金(山西省)。
2. 税收优惠
(1)根据财税(2011)118 号文件《财政部、国家税务总局关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税税收优惠政策的通知》,阳泉市国家税务局直属税务分局于 2012 年 2 月 9日下发了阳国税直函(2012)5 号《关于对居民供热收入免征增值税的复函》,向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税。
(2)根据财税(2008)156 号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》、晋经信资源字(2013) 590 号文件《山西省经济和信息化委员会关于印发山西省 2013 年资源综合利用发电机组认定名单》及阳国税直函( 2014) 5 号《关于阳泉煤业(集团)股份有限公司发供电分公司享受资源综合利用增值税优惠政策的函》的规定,本公司发供电分公司自 2014 年 1 月1 日起至 2015 年 12 月 31 日止资源综合利用产品享受增值税即征即退 50.00%的政策。五、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 523,788.17 592,087.85
银行存款 2,374,296,684.93 4,082,241,818.31
其他货币资金 221,942,168.55 90,000,000.00
合计 2,596,762,641.65 4,172,833,906.16
其中:存放在境外的款项
总额其他说明
下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指 2014 年 1 月 1 日,“年末”系指 2014 年 12 月 31 日,“本年”系指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,“上年” 系指 2013 年 1月 1 日至 12 月 31 日,货币单位为人民币元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
货币资金
项目 年末余额 年初余额
现金 523,788.17 592,087.85
银行存款 463,003,503.21 1,646,127,702.18
财务公司存款 1,911,293,181.72 2,436,114,116.13
其他货币资金 221,942,168.55 90,000,000.00
合计 2,596,762,641.65 4,172,833,906.16
财务公司存款指存放在阳泉煤业集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)的存款,财务公司系阳煤集团的控股子公司,亦是本公司的联营公司,具有经中国银行业监督管理委员会山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证,许可证号为 L0104H214030001。
受限制的货币资金明细如下:
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 221,942,168.55 90,000,000.00
其中流动性受限制超过 3 个月的金额为 85,360,000.00 元,在现金流量表年末现金及现金等价物中已扣除。2、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,043,055,415.29 3,071,754,007.19商业承兑票据
合计 3,043,055,415.29 3,071,754,007.19(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,657,599,701.91 1,491,274,222.12商业承兑票据
合计 1,657,599,701.91 1,491,274,222.12
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告3、 应收账款(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 2,972,942,332.55 100.00 255,441,305.94 8.59 2,717,501,026.61 1,873,229,551.21 100.00 172,365,596.74 9.20 1,700,863,954.47单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 2,972,942,332.55 / 255,441,305.94 / 2,717,501,026.61 1,873,229,551.21 / 172,365,596.74 / 1,700,863,954.47
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 2,724,975,224.83 136,248,761.24 5.00
1至2年 50,620,124.43 5,062,012.44 10.00
2至3年 121,680,749.77 48,672,299.91 40.00
3 年以上 51,040,005.87 40,832,004.70 80.003至4年4至5年
5 年以上 24,626,227.65 24,626,227.65 100.00
合计 2,972,942,332.55 255,441,305.94
公司 2014 年受煤炭市场低迷的影响,用户付款方式发生根本性变化。首先,原先电厂采取预付款采购煤炭,2013 年部分采取见票结算,使预付款金额大幅减少,2014 年所有电厂全部采取跨月结算,库存较高,电厂采取超发运部分跨两月、三月结算,电厂由预付款方式变为跨月结算方式,使得货款回收周期不断延长,是我公司期末应收账款大幅增加的主要原因;其次,公司主供钢厂,包括首钢、河北钢铁、河北国丰等钢厂,受钢材市场疲软的影响,资金状况相对紧张,煤炭货款支付相对滞后,使公司期末冶金煤应收账款也不同程度增加;其次,阳煤集团控股的化工企业资金相对紧张,对煤炭货款支付比例下降,一定程度上延长付款周期,使得期末应收账款增加。该等客户付款方式的变化均经过了我公司的信用评估。
公司大部分应收账款均属正常结算周期内形成的欠款,其中账龄在 1 年以内的应收账款为 272,497万元,占全部应收账款 91.65%,且持续滚动支付,欠款用户基本为国有大型电厂、钢厂及关联企业,形成坏账的风险较小,计提坏账准备充分。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,203,419,018.64 元,占应收账款年末余额合计数的比例 40.48%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 60,170,950.93 元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告4、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 168,268,193.71 84.04 221,070,431.00 99.56
1至2年 31,646,198.21 15.80 919,071.45 0.42
2至3年 321,493.66 0.16 55,000.00 0.023 年以上
合计 200,235,885.58 100.00 222,044,502.45 100.00(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 140,482,288.29 元,占预付款项年末余额合计数的比例 70.16%。5、 应收利息(1). 应收利息分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
阳泉煤业集团翼城石丘煤业有限公 475,342.49司(石丘煤业)
阳泉煤业集团翼城下交煤业有限公 3,414,308.74司(下交煤业)
阳泉煤业集团翼城汇嵘煤业有限公 4,794,790.84司(汇嵘煤业)
阳泉煤业集团翼城山凹煤业有限公 1,481,867.70司(山凹煤业)
阳泉煤业集团翼城河寨煤业有限公 4,975,510.71司(河寨煤业)
阳泉煤业集团翼城华泓煤业有限公 2,493,020.00司(华泓煤业)
合计 17,634,840.486、 应收股利(1). 应收股利
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
阳泉煤业集团国际贸易有限责任公 148,070,000.00司(国贸公司)
合计 148,070,000.00
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告7、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 价值 比例 价值
金额 金额 金额 金额 比例
(%) 例(%) (%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 142,660,787.04 12.87 48,662,344.42 34.11 93,998,442.62 127,260,394.31 11.85 38,209,751.84 30.02 89,050,642.47
交易对象及款项性质组合 966,026,816.44 87.13 448,712,108.49 46.45 517,314,707.95 946,731,103.12 88.15 351,150,560.08 37.09 595,580,543.04单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 1,108,687,603.48 / 497,374,452.91 / 611,313,150.57 1,073,991,497.43 / 389,360,311.92 / 684,631,185.51
第 96 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 65,301,933.04 3,265,096.65 5.00
1至2年 9,791,642.75 979,164.28 10.00
2至3年 35,992,912.11 14,397,164.84 40.00
3 年以上 7,766,902.47 6,213,521.98 80.003至4年4至5年
5 年以上 23,807,396.67 23,807,396.67 100.00
合计 142,660,787.04 48,662,344.42组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用 □不适用组合中,按交易对象及款项性质组合计计提坏账准备的其他应收款
单位:元 币种:人民币
年末余额
单位名称
账面余额 坏账金额 计提比例(%)
下交煤业 183,645,245.74 110,527,511.50 60.19
华泓煤业 177,773,773.93
河寨煤业 169,394,561.79 169,394,561.79 100.00
汇嵘煤业 158,012,388.30 158,012,388.30 100.00
山凹煤业 137,367,970.99阳泉煤业集团翼城中卫青洼煤业有
87,882,274.99限公司(中卫青洼煤业)
石丘煤业 34,825,540.34阳泉煤业集团蒲县天煜新星煤业有
17,125,060.36 10,777,646.90 62.93限公司(天煜新星煤业)
合计 966,026,816.44 448,712,108.49
第 97 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
本集团将对天泰公司联营企业投资性借款及充分了解信用状况的款项划分为交易对象及款项性质组合。其中对天泰公司联营企业投资性借款根据各联营企业预计未来现金流量现值(按投资比例计算后)与其账面价值比较的结果,低于其账面价值的,按其差额计提坏账准备,并计入当期损益。
天泰公司、阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司(沙钢公司)共同收购翼城县河寨煤业有限公司、翼城县中卫青洼煤业有限公司、山西翼城汇嵘煤业有限公司、山西翼城峥嵘煤业有限公司、蒲县锦泰煤业有限公司等 18 个小煤矿实物资产和采矿权,并成立 8 个煤业公司。沙钢公司、天泰公司按照持股比例对下属翼城参股公司的资金支持主要包括:原矿收购款的垫付、新公司注册资本金的投入,新公司整合后新增资源价款的缴纳、新公司改扩建资金的投入,双方股东投入的不足部分由翼城参股公司直接向阳煤集团借款解决。截止 2014 年 12 月 31 日除已减计至零的资本投入外,双方股东及阳煤集团对翼城参股公司具体投入资金见下表:
翼城参股公司投资情况统计表
单位:元
天泰持 沙钢持
煤矿名称 天泰借款 沙钢借款 集团借款
股比例 股比例
阳泉煤业集团翼城河寨煤业有限公司 49% 51% 161,329,607.08 119,215,179.05 251,068,858.99
阳泉煤业集团翼城中卫青洼煤业有限公司 49% 51% 87,882,274.99 91,936,201.62 100,464,109.50
阳泉煤业集团翼城汇嵘煤业有限公司 49% 51% 150,317,176.09 124,340,555.03 244,218,731.95
阳泉煤业集团翼城下交煤业有限公司 49% 51% 178,172,708.11 162,906,102.43 204,085,479.82
阳泉煤业集团翼城石丘煤业有限公司 27.46% 51% 34,067,477.81 68,393,187.19 113,721,434.97
阳泉煤业集团蒲县天煜新星煤业有限公司 4.78% 51% 17,125,060.36 178,526,934.37 68,221,402.70
阳泉煤业集团翼城山凹煤业有限公司 49% 51% 135,003,288.49 181,773,202.31 210,628,959.32
阳泉煤业集团翼城华泓煤业有限公司 49% 51% 173,755,995.32 189,181,572.46 215,688,131.31
合计 937,653,588.25 1,116,272,934.45 1,408,097,108.56
上述技改借款,资源价款借款,代垫收购款都在天泰公司其他应收款项目进行核算,视同投资性借款。翼城参股公司与我公司均为最终控制人阳煤集团控制下的企业,翼城参股公司在具备还款能力时将足额归还天泰公司借款,故我公司以翼城参股公司预计未来现金流量的现值作为该等投资性借款的可收回金额,并以此对这些投资性借款进行减值测试。截止 2014 年 12 月 31 日,共计提坏账准备44,871 万元,高于天泰公司按股比未确认的翼城参股公司未弥补亏损 40,358 万元,计提充分。(2). 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
技改及采矿权借款 966,026,816.44 946,731,103.12
投资款 42,000,900.00 22,000,900.00
备用金 11,228,709.95 7,360,389.18
风险抵押金 20,222,929.60 17,528,353.85
转供电 12,572,927.87 7,654,742.14
代垫统筹款 4,829,100.29 1,146,151.30
寿阳县财政局(环保基金) 7,942,613.85 7,942,613.85
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
其他往来款 43,863,605.48 63,627,243.99
合计 1,108,687,603.48 1,073,991,497.43(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
下交煤业 技改及采矿权借款 183,645,245.74 1-2 年 16.56 110,527,511.50
华泓煤业 技改及采矿权借款 177,773,773.93 1-2 年 16.03
河寨煤业 技改及采矿权借款 169,394,561.79 1-2 年 15.28 169,394,561.79
汇嵘煤业 技改及采矿权借款 158,012,388.30 1-2 年 14.25 158,012,388.30
山凹煤业 技改及采矿权借款 137,367,970.99 1-2 年 12.39
合计 / 826,193,940.75 / 74.51 437,934,461.598、 存货(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 115,766,174.36 838,105.62 114,928,068.74 98,422,526.01 838,105.62 97,584,420.39
库存商品 720,971,145.24 720,971,145.24 163,367,304.72 7,398,109.26 155,969,195.46
在途物资 71,013.42 71,013.42
合计 836,737,319.60 838,105.62 835,899,213.98 261,860,844.15 8,236,214.88 253,624,629.27(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 838,105.62 838,105.62
库存商品 7,398,109.26 7,398,109.26
合计 8,236,214.88 7,398,109.26 838,105.62存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
原材料 年末对积压毁损材料,计提存货跌价准备
库存商品 本年销售了相关的库存商品9、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
留抵的增值税进项税 291,595,678.35 23,471,840.28
超交所得税 9,342,113.23 4,333,289.16
合计 300,937,791.58 27,805,129.44
第 99 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
可供出售权益工具: 6,956,000.00 6,956,000.00 6,956,000.00 6,956,000.00
合计 6,956,000.00 6,956,000.00 6,956,000.00 6,956,000.00
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投
被投资 本 本 本 本 资单位 本期现金红
单位 期 期 期 期 期 期 持股比 利
期初 期末
增 减 初 增 减 末 例(%)
加 少 加 少
东海证券有限责 6,000,000.00 6,000,000.00 0.3593 180,000.00任公司
阳泉煤业集团蒲 956,000.00 956,000.00 4.78县天煜新星煤业有限公司
合计 6,956,000.00 6,956,000.00 / 180,000.00
第 100 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告11、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
减值准
被投资单 期初 权益法下 宣告发放现 期末
追加 减少 其他综合 其他权 计提减 备期末
位 余额 确认的投 金股利或利 其他 余额
投资 投资 收益调整 益变动 值准备 余额
资损益 润一、合营企业
宁武县宁阳煤 20,000,000.00 20,000,000.00炭集运有限责任公司(宁阳公司)
小计 20,000,000.00 20,000,000.00二、联营企业
财务公司 631,304,574.42 84,969,413.60 -355,618.05 -41,076,890.07 674,841,479.90
小计 631,304,574.42 84,969,413.60 -355,618.05 -41,076,890.07 674,841,479.90三、其他股权投资
国贸公司 1,292,484,072.70 -358,070,000.00 197,991,329.90 1,132,405,402.60
小计 1,292,484,072.70 -358,070,000.00 197,991,329.90 1,132,405,402.60
合计 1,943,788,647.12 84,969,413.60 -355,618.05 -399,146,890.07 197,991,329.90 1,827,246,882.50
第 101 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告12、 固定资产(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
房屋及建筑
项目 矿井建筑物 通用设备 运输设备 专用设备 合计
物一、账面原值:
1.期初余额 3,535,485,829.57 3,044,948,949.06 2,833,920,081.03 270,545,656.05 6,302,057,857.18 15,986,958,372.89
2.本期增加金额 194,282,780.04 52,568,165.71 249,094,418.94 37,121,551.95 1,370,576,398.28 1,903,643,314.92
(1)购置 37,121,551.95 1,343,036,532.98 1,380,158,084.93
(2)在建工程转入 72,721,097.30 357,331,667.97 27,539,865.30 457,592,630.57
(3)企业合并增加
(4)其他 121,561,682.74 52,568,165.71 -108,237,249.03 65,892,599.42
3.本期减少金额 5,581,894.11 23,471,276.40 16,088,909.27 52,727,530.86 97,869,610.64
(1)处置或报废 5,581,894.11 23,471,276.40 16,088,909.27 52,727,530.86 97,869,610.64
4.期末余额 3,724,186,715.50 3,097,517,114.77 3,059,543,223.57 291,578,298.73 7,619,906,724.60 17,792,732,077.17二、累计折旧
1.期初余额 1,859,632,489.53 1,059,966,167.58 1,942,427,716.93 134,538,535.89 5,217,448,183.00 10,214,013,092.93
2.本期增加金额 234,625,600.24 71,018,165.67 56,051,814.88 23,978,738.49 526,674,290.75 912,348,610.03
(1)计提 234,625,600.24 71,018,165.67 56,051,814.88 23,978,738.49 526,674,290.75 912,348,610.03
3.本期减少金额 4,734,822.42 21,783,050.96 13,255,354.86 49,571,578.20 89,344,806.44
(1)处置或报废 4,734,822.42 21,783,050.96 13,255,354.86 49,571,578.20 89,344,806.44
4.期末余额 2,089,523,267.35 1,130,984,333.25 1,976,696,480.85 145,261,919.52 5,694,550,895.55 11,037,016,896.52三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值 1,634,663,448.15 1,966,532,781.52 1,082,846,742.72 146,316,379.21 1,925,355,829.05 6,755,715,180.65
1.期末账面价值 1,634,663,448.15 1,966,532,781.52 1,082,846,742.72 146,316,379.21 1,925,355,829.05 6,755,715,180.65
2.期初账面价值 1,675,853,340.04 1,984,982,781.48 891,492,364.10 136,007,120.16 1,084,609,674.18 5,772,945,279.96
说明:1、本年使用安全及维简费形成的固定资产较上年减少,因此一次性提取折旧金额减少,因专项储备形成的固定资产 2014 年比 2013 年减少 520,644,982.44 元。
2、公司自从 2013 年 11 月 1 日起变更部分固定资产折旧年限,对 2014 年度的影响为192,017,090.50 元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(2). 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值
专用设备 159,966,741.02(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 725,854,980.95 相关土地证尚未办妥
第 103 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告13、 在建工程(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
榆树坡 120 万吨技改工程 867,049,477.74 867,049,477.74 493,073,341.93 493,073,341.93
景福 90 万吨技改工程 1,036,836,223.44 1,036,836,223.44 620,241,430.74 620,241,430.74
兴裕 90 万吨技改工程 480,341,532.64 480,341,532.64 367,668,916.36 367,668,916.36
裕泰 60 万吨技改工程 466,954,169.73 466,954,169.73 283,074,777.95 283,074,777.95
一矿红简沟风井工程 1,032,808.00 1,032,808.00 1,032,808.00 1,032,808.00
长沟洗煤厂建设工程 117,918,622.69 117,918,622.69
晋东公司铁路线建设工程 236,733,977.28 236,733,977.28
平舒运煤公路 98,300,782.93 98,300,782.93 71,141,539.41 71,141,539.41
平舒风井工程 238,703,836.42 238,703,836.42 131,536,153.46 131,536,153.46
佛洼储配站集输工程 124,236,332.76 124,236,332.76 110,002,602.77 110,002,602.77
开元风井改造工程 120,574,662.72 120,574,662.72 105,976,891.34 105,976,891.34
新景矿 15#煤胶带大巷 255,369,559.06 255,369,559.06
新景矿 15#煤运输大巷 154,289,357.94 154,289,357.94
新景矿 15#煤高抽回风巷 104,554,029.05 104,554,029.05
新景矿芦南风井工程 82,009,644.50 82,009,644.50
一矿北翼皮带巷 125,887,261.36 125,887,261.36
甲醇项目工程 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21
零星工程 339,527,282.17 339,527,282.17 135,195,687.97 135,195,687.97
合计 4,499,385,127.67 3,718,167.21 4,495,666,960.46 2,677,314,917.11 3,718,167.21 2,673,596,749.90
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
工程 本期
累计
本期转入 本期其 利息资本 其中:本期 利息 资金来
期初 本期增加金 期末 投入 工程 化累计金 利息资本 资本
项目名称 预算数 固定资产 他减少
余额 额 余额 占预 进度 源
金额 金额 额 化金额 化率
算比 (%)
例(%)
金融机构贷
榆树坡 120 万吨技改工程 1,280,000,000.00 493,073,341.93 373,976,135.81 867,049,477.74 67.74 97.34% 51,398,470.83 40,918,621.13 6.33
款及其他
金融机构贷
景福 90 万吨技改工程 888,122,600.00 620,241,430.74 416,594,792.70 1,036,836,223.44 116.74 93.56% 53,794,186.84 31,930,428.50 6.89
款及其他
金融机构贷
兴裕 90 万吨技改工程 523,270,000.00 367,668,916.36 112,672,616.28 480,341,532.64 91.80 88.89% 27,414,001.66 18,097,057.82 5.90
款及其他
金融机构贷
裕泰 60 万吨技改工程 359,428,100.00 283,074,777.95 183,879,391.78 466,954,169.73 129.92 86.98% 23,846,342.81 16,386,663.32 6.72
款及其他
长沟洗煤厂建设工程 119,273,400.00 117,918,622.69 115,787,493.26 2,131,129.43 97.08 100.00% 其他
金融机构贷
晋东公司铁路线建设工程 383,390,609.43 236,733,977.28 105,071,160.03 341,805,137.31 89.15 100.00% 824,670.00 824,670.00 6.00
款及其他
平舒运煤公路 112,578,200.00 71,141,539.41 27,159,243.52 98,300,782.93 87.32 98.19% 其他
平舒风井工程 293,000,000.00 131,536,153.46 107,167,682.96 238,703,836.42 81.47 80.34% 其他
佛洼储配站集输工程 222,004,700.00 110,002,602.77 14,233,729.99 124,236,332.76 55.96 56.09% 其他
开元风井改造工程 208,366,600.00 105,976,891.34 14,597,771.38 120,574,662.72 57.87% 54.34% 其他
新景矿 15#煤胶带大巷 270,632,000.00 255,369,559.06 255,369,559.06 94.36 89.12% 其他
新景矿 15#煤运输大巷 186,453,000.00 154,289,357.94 154,289,357.94 82.75 83.09% 其他
新景矿 15#煤高抽回风巷 546,569,000.00 104,554,029.05 104,554,029.05 19.13 34.90% 其他
新景矿芦南风井工程 120,000,000.00 82,009,644.50 82,009,644.50 68.34 70.67% 其他
一矿北翼皮带巷 126,000,000.00 125,887,261.36 125,887,261.36 99.91 90.18% 其他
合计 5,639,088,209.43 2,537,368,253.93 2,077,462,376.36 457,592,630.57 2,131,129.43 4,155,106,870.29 / / 157,277,672.14 108,157,440.77 / /
1.榆树坡煤矿 120 万吨技改工程完工率虽接近 90%,尚处于取得省有关部门(山西省煤炭工业厅)的联合试运转批复及工程决算验收阶段,截至 2014年 12 月 31 日仍为在建的基建矿井,不具备部分或整体转固条件。
第 105 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
2.景福 90 万吨技改工程:截止 2014 年 12 月 31 日景福公司矿井兼并重组整合项目技改工程完工率达到 90%以上,但不具备转固条件,整个矿井剩余投资部分预计 2015 年 9 月底完工。
3.平舒运煤公路:运煤公司 2014 年末工程完工率达到 90%以上,该运煤公路尚未达到预定可使用状态,由于各种原因,仍有约 300 米路段尚未完工。待达到预定可使用状态后,转入固定资产,按照规定计提固定资产折旧。
3.一矿北翼皮带巷:一矿北翼皮带巷 2014 年末工程完工率达到 90%以上,尚未达到预定可使用状态。全部工程预计在 2015 年 10 月前全部完工。待达到预定可使用状态后,转入固定资产,按照规定计提固定资产折旧。
第 106 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告14、 工程物资
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 51,992,323.37 35,018,748.29
合计 51,992,323.37 35,018,748.2915、 固定资产清理
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
电子设备 49,357.56 36,817.54
合计 49,357.56 36,817.5416、 无形资产(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 采矿权 土地使用权 软件 合计一、账面原值
1.期初余额 6,353,624,582.22 48,626,479.33 739,838.24 6,402,990,899.79
2.本期增加金额 11,672,792.19 5,500.00 11,678,292.19
(1)购置 11,672,792.19 5,500.00 11,678,292.19
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 6,353,624,582.22 60,299,271.52 745,338.24 6,414,669,191.98二、累计摊销
1.期初余额 841,197,629.84 7,650,710.75 138,494.38 848,986,834.97
2.本期增加金额 195,427,565.11 982,488.84 77,229.81 196,487,283.76
(1)计提 195,427,565.11 982,488.84 77,229.81 196,487,283.76
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 1,036,625,194.95 8,633,199.59 215,724.19 1,045,474,118.73三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额四、账面价值
第 107 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
1.期末账面价值 5,316,999,387.27 51,666,071.93 529,614.05 5,369,195,073.25
2.期初账面价值 5,512,426,952.38 40,975,768.58 601,343.86 5,554,004,064.82
截止 2014 年 12 月 31 日,全资子公司新景公司采矿权证尚未办妥。根据 2013 年 7 月 18 日中华人民共和国国务院令第 638 号《国务院关于废止和修改部分行政法规的决定》,全国人民代表大会常务委员会已对《煤炭法》进行修正,删除涉及煤炭生产许可证的相关条文,取消了煤炭生产许可证。
目前,由于受周边煤矿矿界错层重叠问题影响,新景矿公司采矿许可证的变更一直没有进展。该问题国有煤矿企业普遍存在,且一时难以解决,是煤矿企业证照办理中的最大障碍。近期,随着国务院简政放权和国家对资源配置审查制度的改革,矿界重叠问题将会得到解决,采矿权许可证变更工作也就能正常推进了,具体办结时间取决于新政策的出台和执行时间。17、 商誉(1). 商誉账面原值
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
景福公司 23,406,757.32 23,406,757.32
榆树坡公司 27,201,575.41 27,201,575.41
合计 50,608,332.73 50,608,332.73
注:年末本集团对不含商誉的资产组合进行减值测试,计算预计可收回金额,因其大于包含本公司及归属于少数股东商誉价值的资产组合的账面价值,故不计提减值准备。18、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
其他减
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
少金额
电路租赁费 51,330.00 88,000.00 87,999.00 51,331.00
左权公司房屋租赁费 216,500.00 57,000.00 159,500.00
和顺公司房屋租赁费 184,326.00 140,580.00 43,746.00
安泽公司房屋租赁费 101,573.50 36,936.00 64,637.50
兴裕公司采矿权使用 96,000.00 16,000.00 80,000.00费
合计 649,729.50 88,000.00 338,515.00 399,214.5019、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 已确认的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
项目 年末金额 年初金额
应收款项 89,317,122.92 49,972,139.47
第 108 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
固定资产(折旧年限差异形成) 55,324,785.52 62,982,880.67
固定资产(煤炭安全生产费及维简费形成) 533,277,474.26 466,549,346.34
固定资产(修理费等资本性支出形成) 82,994,215.53 40,588,244.01
政府补助 28,741,541.54 19,986,276.67
在建工程(减值准备) 929,541.80 929,541.80
应付职工薪酬 162,871,237.73 190,203,204.62
存货 24,750,552.37 10,324,308.47
应付利息(应付债券利息) 4,707,500.00
合计 978,206,471.67 846,243,442.05(2). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 426,416,785.43 394,788,427.15
合计 426,416,785.43 394,788,427.15(3). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年度 104,328,060.96 104,328,060.96
2016 年度 103,078,331.45 103,078,331.45
2017 年度 117,324,069.11 117,324,069.11
2018 年度 70,057,965.63 70,057,965.63
2019 年度 31,628,358.28
合计 426,416,785.43 394,788,427.15 /20、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 104,267,502.81 186,430,669.01
合计 104,267,502.81 186,430,669.0121、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 140,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 2,966,673,104.87 467,000,000.00
合计 3,106,673,104.87 517,000,000.00
第 109 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告22、 衍生金融负债□适用 √不适用23、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票 866,585,400.00 90,000,000.00
合计 866,585,400.00 90,000,000.0024、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内 4,289,137,417.48 4,019,613,953.25
1-2 年 526,967,581.25 734,147,029.26
2-3 年 290,066,022.89 62,416,146.61
3 年以上 146,653,990.35 102,647,199.96
合计 5,252,825,011.97 4,918,824,329.08(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
阳泉新宇岩土工程有限责任公司 48,618,623.43 未结算
山西宏厦第一建设有限责任公司 577,126,110.99 未结算
中煤五建公司 20,996,844.76 未结算
阳泉阳煤中小投资管理集团第二有限公司 1,543,559.98 未结算
北京华宇工程公司 15,357,416.30 未结算
合计 663,642,555.46 /25、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 380,334,951.44 473,692,799.45
1-2 年 34,454,588.79 31,870,097.10
2-3 年 1,267,794.30 26,211,511.57
3 年以上 11,712,133.90
合计 427,769,468.43 531,774,408.12(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
阳煤集团烟台巨力化肥有限公司(烟台巨力) 10,228,666.19 未结算
山西阳煤丰喜肥业集团有限责任公司 16,034,411.89 未结算
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
石家庄东方热电股份有限公司 4,254,574.91 未结算
广东蓝粤能源发展有限公司 4,051,151.71 未结算
合计 34,568,804.70 /26、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 902,782,010.87 3,435,563,612.40 3,522,765,942.04 815,579,681.23
二、离职后福利-设定提存计划 65,696,695.14 667,273,231.96 634,594,150.12 98,375,776.98
合计 968,478,706.01 4,102,836,844.36 4,157,360,092.16 913,955,458.21(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 642,312,654.63 2,731,770,652.95 2,889,756,506.35 484,326,801.23贴
二、职工福利费 201,977,846.48 201,977,846.48
三、社会保险费 13,075,628.99 294,942,717.03 272,821,618.48 35,196,727.54
其中:医疗保险费 9,969,618.02 195,855,368.91 177,416,377.27 28,408,609.66
工伤保险费 848,523.33 97,383,791.67 94,303,445.66 3,928,869.34
生育保险费 853,802.45 1,473,555.85 1,101,795.55 1,225,562.75
大集体保险费 1,403,685.19 230,000.60 1,633,685.79
四、住房公积金 18,169,070.00 85,080,654.00 79,430,006.00 23,819,718.00
五、工会经费和职工教育经 229,224,657.25 121,791,741.94 78,779,964.73 272,236,434.46费
合计 902,782,010.87 3,435,563,612.40 3,522,765,942.04 815,579,681.23(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 58,586,248.49 614,398,361.22 583,542,839.80 89,441,769.91
2、失业保险费 5,546,858.65 52,855,206.74 50,878,214.32 7,523,851.07
3、企业年金缴费 1,563,588.00 19,664.00 173,096.00 1,410,156.00
合计 65,696,695.14 667,273,231.96 634,594,150.12 98,375,776.9827、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,619,514.25 68,115,472.45
营业税 5,571,952.94 3,926,989.76
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
城市维护建设税 11,679,913.35 4,693,096.70
教育费附加 5,466,868.03 2,243,863.92
地方教育费附加 3,644,261.45 1,477,322.68
价格调节基金 2,456,240.36 1,116,355.98
可持续发展基金 54,687,425.56
企业所得税 337,340,145.52 378,139,252.01
个人所得税 23,022,820.85 13,815,951.57
矿产资源补偿税 97,537,651.76 139,002,030.88
土地使用税 664,153.55 132,916.16
资源税 57,671,619.54 8,632,743.00
印花税 15,310,075.95 15,663,666.50
其他地方性税费 21,297,056.46 15,474,851.50
合计 603,282,274.01 707,121,938.6728、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 18,830,000.01
合计 18,830,000.0129、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 72,210,000.00
合计 72,210,000.00其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
应付股利为本公司控股子公司平舒公司根据 2013 年度股利分配方案应付给少数股东的股利。30、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
铁路公司专线费 142,156,146.24 135,262,515.52
往来款 618,667,342.79 652,664,732.84
收到押金 353,561,694.89 291,175,606.28
采矿权使用费 160,887,780.00
综合服务费 121,912,010.90 23,698,281.72
资源整合款 130,601,176.96 149,832,631.14
子公司少数股东借款 79,900,000.00 174,900,000.00
保证金 4,000,000.00
其他 102,398,781.00 90,387,778.00
第 112 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
合计 1,714,084,932.78 1,517,921,545.50(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
邢台旭阳焦化有限公司 30,900,000.00 景福公司少数股东借款
山西省国新能源发展集团有限 26,000,000.00 榆树坡公司少数股东借款公司
山西通宝能源有限公司 23,000,000.00 榆树坡公司少数股东借款
合计 79,900,000.00 /31、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 300,000,000.00
1 年内到期的应付债券 1,395,940,414.09
1 年内到期的长期应付款 145,000,000.00 119,285,174.00
合计 145,000,000.00 1,815,225,588.09其他说明:一年内到期的长期应付款
款项性质 年末金额 年初金额
山西宁武县国土资源局(榆树坡公司采矿权价款) 50,000,000.00 50,000,000.00
山西寿阳县国土资源局(景福公司采矿权价款) 60,000,000.00 30,000,000.00
山西平定县国土资源局(裕泰公司采矿权价款) 20,000,000.00 10,000,000.00
山西平定县国土资源局(兴裕公司采矿权价款) 15,000,000.00 15,000,000.00
山西平定县国土资源局(泰昌公司采矿权价款) 14,285,174.00
合计 145,000,000.00 119,285,174.0032、 长期借款(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 425,820,000.00
保证借款 1,141,960,285.00 869,640,000.00
信用借款 859,980,000.00 42,440,000.00
合计 2,427,760,285.00 912,080,000.00其他说明,包括利率区间:上述长期借款年利率区间为 5.85%至 7.205%。
第 113 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告33、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
采矿权价款 1,006,100,637.93 1,076,272,636.7834、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 79,945,106.80 46,370,000.00 11,348,940.66 114,966,166.14
合计 79,945,106.80 46,370,000.00 11,348,940.66 114,966,166.14 /涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
政府补助项目 期初余额 本期新增 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关冷凝热供热一期节能补
4,740,000.00 1,580,000.00 3,160,000.00 资产相关助资金一矿、新景矿选煤厂技
6,921,212.12 459,393.94 6,461,818.18 资产相关术改造项目补助资金中央预算内基建支出补
4,209,277.71 376,666.68 3,832,611.03 资产相关助资金
冷凝热国债补助资金 4,651,162.79 664,451.83 3,986,710.96 资产相关
救护所救护装备补助 1,193,428.58 238,685.71 954,742.87 资产相关
监控系统补贴 45,448.00 22,724.00 22,724.00 资产相关
煤田补充勘探资金 2,453,261.66 186,323.64 2,266,938.02 资产相关
环境检查系统 86,737.97 30,481.29 56,256.68 资产相关2010 年煤款安全改造项
2,030,000.00 2,030,000.00 资产相关目国债补助2010 年煤矿安全改造中
28,767,261.23 5,262,151.17 23,505,110.06 资产相关央补助资金
2012 基建投资预算拨款 24,847,316.74 2,044,131.82 22,803,184.92 资产相关2013 年煤矿安全改造中
24,760,000.00 483,930.58 24,276,069.42 资产相关央补助资金2014 年煤矿安全改造中
21,610,000.00 21,610,000.00 资产相关央补助资金
合计 79,945,106.80 46,370,000.00 11,348,940.66 114,966,166.14 /其他说明:
政府补助说明:
第 114 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(1)冷凝热供热一期节能补助资金:系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会联合下发的晋财建【2009】 654 号《关于下达 2009 年节能专项资金的通知》的规定,阳泉市财政局给予本公司发供电三电厂冷凝热集中供热一期工程项目拨付的以奖代补(补助)资金, 2010 年收到以奖代补(补助)资金总额 790 万元的 70%的资金 553 万元,2012 年收到剩余的 30%的补助资金 237 万元,目前该项目已完成,并通过了山西省经信委组织的专项验收,自2012 年 5 月起按照该项目的预计可使用年限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)一矿、新景矿选煤厂技术改造项目补助资金:系根据晋财建一【2010】292 号《关于下达 2010 年中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》的规定,山西省财政厅给予本公司一矿选煤厂和新景矿选煤厂技术改造项目的中央预算内基建支出预算拨款资金,截止 2011 年 12 月 31日共收到下拨的一矿选煤厂技术改造资金 344 万元和新景矿选煤厂技术改造资金 440 万元,共计 784 万元,2012 年度该项目已完工,并投入使用,自 2012 年 1 月起将递延收益按照该等资产的折旧年限平均分摊转入当期损益。
(3)中央预算内基建支出补助资金: 系根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2010】1643 号《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委关于下达煤炭产业升级改造项目 2010 年中央预算内投资计划的通知>的通知》的规定,山西省发展和改革委员会通过阳煤集团拨付开元公司中央预算内煤炭产业升级改造项目贴息计划资金 565 万元,用于建设原煤仓、新筛分车车间、改造准备车间等,目前该项目已完工,并投入使用,自 2011 年 1 月起按照该项资产的预计使用年限将递延收益分摊转入当期损益。
(4)冷凝热国债补助资金:系根据晋财建【2009】133 号《关于下达 2009 年十大重点节能工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程建设扩大内需中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》的规定,山西省财政厅通过阳煤集团给予本公司发供电三电厂供热机组冷凝热回收节能改造项目国债补助资金 1,000 万元,目前该项目形成的资产已经完工并投入使用,自 2011 年 1 月起将递延收益按照该资产的使用年限将递延收益平均转入当期损益。
(5)救护所救护装备补助:根据山西省煤炭工业厅文件《晋煤救发[2011]681 号,关于下达全省矿山救护装备计划的通知,公司于 2011 年 12 月收到拨给本公司的矿山救护设备,自 2012年 1 月起按照救护设备的预计使用年限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
(6)监控系统补助:根据山西省环境保护厅文件晋环办函(2010)102 号,关于对全省污染源在线监控系统建设企业退付余款(第三批)的通知,本公司发供电分公司于 2011 年收到自动监控系统补助款 11.4 万元,并用于购买监控设备,按照监控设备的预计可使用年限,自 2011年 1 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。
(7)煤田补充勘探资金:根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发(2008)137 号,山西省发展和改革委员会关于转发下达国家发展改革委 2008 年中央预算内投资和国债投资计划的通知,本公司全资子公司开元公司于 2012 年 2 月收到煤田补充勘探资金 279.4 万元,目前该项目已完成,自 2012 年 3 月起将递延收益按照该项目预计使用年限分摊转入当期损益。
第 115 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(8)环境自动监控设施:山西省环境监控中心文件晋环监控字(2012)16 号,关于下达自动监控设施建设补助费的通知,补助本公司下属发供电公司 16.5 万元,用于购买氮氧化物检测设备,按照该等设备的预计可使用年限,自 2012 年 6 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。
(9)2010 年煤矿安全改造项目国债补助:系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会联合下发的晋财建【2010】324 号《关于下达 2009 年节能专项资金的通知》的规定,2010 年山西省节能项目煤炭可持续发展基金以奖代补,拨给平舒公司 203 万元(70%),用于改造瓦斯利用项目,目前该项目正在建设中。
(10)2010 年煤矿安全改造中央补助资金: 系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2010】2307 号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2010 年中央预算内投资计划的通知》的规定,国家发展和改革委员会通过阳煤集团于 2010 年 12 月 31 日前分别拨付给新景矿公司安全改造项目资金 808 万元、开元公司安全改造项目资金 328 万元,于 2011 年 12 月 31 日前拨给景福公司安全改造资金 329 万元,平舒公司安全改造资金 366 万元,一矿、二矿安全改造资金 2,426 万元,除景福公司外,其他各矿已用该资金购置安全设备,并于 2011 年起按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
(11)2012 基建投资预算拨款:根据山西省财政厅晋财建一(2012)123 号《山西省财政厅关于下达 2012 年中央基建投资预算(拨款)的通知》的规定,山西省财政厅拨给本公司下属一矿 380 万元、二矿 1078 万元、新景矿公司 1196 万元,用于升级改造瓦斯抽采利用系统、更新采钻机等项目,2012 年该项目已完成,将递延收益按照该项目预计使用年限平均分摊转入当期损益。
(12)2013 年煤矿安全改造中央补助资金:系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2013】1119 号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2013 年中央预算内投资计划的通知》的规定,国家发展和改革委员会通过阳煤集团于 2014 年 3 月 20 日前分别拨付给新景矿公司安全改造项目资金 1906 万元、二矿安全改造项目资金 570 万元,目前二矿已用该资金购置部分安全设备,并按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
(13)2014 年煤矿安全改造中央补助资金:系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2014】1459 号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2014 年中央预算内投资计划的通知》的规定,国家发展和改革委员会通过阳煤集团于 2014 年 11 月 30 日前分别拨付给一矿安全改造项目资金676 万元、二矿安全改造项目资金 1485 万元,目前该项目正在建设中。35、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 其他 期末余额
送股 小计
新股 转股
股份总数 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告36、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 36,389,346.83 36,389,346.83 0.00
合计 36,389,346.83 36,389,346.83 0.00其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
资本公积减少原因:
(1)本公司对天成公司增资时支付的对价大于账面净资产的差额 2,622,215.43 元冲减资本公积,相关事项详见本附注七、2.的相关内容。
(2)本年购买天泰公司少数股权支付的对价大于与按照新增持股比例计算应享有天泰公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 387,222,680.16 元,其中 33,767,131.40元冲减资本公积,353,455,548.76 元冲减盈余公积,相关事项详见本附注七、2.的相关内容。37、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
减:前期计入
期初 税后归 期末
项目 本期所得税前 其他综合收 减:所得 税后归属
余额 属于少 余额
发生额 益当期转入 税费用 于母公司
数股东
损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类
进损益的其他综合 355,618.05 -355,618.05 0.00 0.00收益其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资
产公允价值变动损 355,618.05 -355,618.05 0.00 0.00益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 355,618.05 -355,618.05 0.00 0.00
第 117 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告38、 专项储备
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
煤炭安全生产费用 123,250,925.64 928,261,719.57 910,284,751.82 141,227,893.39
煤矿维简费 600,426,737.05 215,549,132.87 121,852,831.50 694,123,038.42
矿山环境恢复治理保证金 651,359,143.81 111,951,913.31 539,407,230.50
煤矿转产发展基金 696,531,429.80 42,082,614.35 654,448,815.45
合计 2,071,568,236.30 1,143,810,852.44 1,186,172,110.98 2,029,206,977.76其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)本年已使用煤炭安全生产费用 910,284,751.82 元,其中属于资本性支出并形成固定资产计 361,247,449.83 元,属于费用性支出计 549,037,301.99 元。
(2)本年度已使用煤矿维简费 121,852,831.50 元,其中属于资本性支出并形成固定资产计91,323,655.48 元,属于费用性支出计 30,529,176.02 元。
(3)本年度已使用矿山环境恢复治理保证金 111,951,913.31 元,其中属于资本性支出并形成固定资产计 564,102.55 元,属于费用性支出计 111,387,810.76 元。
( 4 ) 本 年 度 已 使 用 煤 矿 转 产 发 展 基 金 42,082,614.35 元 , 其 中 属 于 费 用 性 支 出 计42,082,614.35 元。39、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,476,255,306.77 95,921,802.50 353,455,548.76 1,218,721,560.51
合计 1,476,255,306.77 95,921,802.50 353,455,548.76 1,218,721,560.51盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
盈余公积减少原因:
(1)本年购买天泰公司少数股权支付的对价大于与按照新增持股比例计算应享有天泰公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 387,222,680.16 元,其中 33,767,131.40元冲减资本公积,353,455,548.76 元冲减盈余公积,相关事项详见本附注七、2.的相关内容。40、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 6,857,989,949.68 6,885,829,154.22调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
第 118 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
调整后期初未分配利润 6,857,989,949.68 6,885,829,154.22
加:本期归属于母公司所有者的净利润 791,659,291.95 935,150,653.45
减:提取法定盈余公积 95,921,802.50 275,159,857.99
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 281,385,000.00 687,830,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 7,272,342,439.13 6,857,989,949.6841、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 19,087,880,605.39 16,222,123,030.10 24,604,608,723.43 20,749,964,084.06
其他业务 1,634,797,874.27 935,637,275.70 1,564,606,971.19 1,145,607,121.37
合计 20,722,678,479.66 17,157,760,305.80 26,169,215,694.62 21,895,571,205.4342、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资源税 139,086,646.22 90,773,337.44
营业税 5,906,504.68 15,640,791.08
价格调节基金 21,880,970.98 25,445,434.52
城市维护建设税 87,753,469.84 100,131,385.05
教育费附加 44,377,520.98 50,891,454.06
地方教育费附加 29,584,148.95 33,919,394.65
合计 328,589,261.65 316,801,796.8043、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 39,158,162.72 36,581,239.26
折旧费 8,157,674.07 11,063,049.63
材料及低值易耗品 10,873,135.40 12,661,963.71
运输费 32,991,128.05 21,320,885.91
铁路服务费 97,713,325.41 95,334,200.16
装卸费 33,545,670.48 28,864,848.45
差旅费 5,712,057.89 5,658,374.40
业务招待费 6,869,702.26 8,694,593.98
水电费 10,512,054.69 11,511,415.07
煤炭交易费 4,064,115.00 7,250,373.00
港杂费 10,121,460.99
其他 40,274,497.61 41,868,684.41
合计 299,992,984.57 280,809,627.98
第 119 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告44、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 412,848,949.65 501,318,947.19
折旧费 41,243,140.79 56,217,272.69
修理费 428,778,693.62 420,999,831.95
无形资产摊销 185,219,472.11 185,808,096.51
研究与开发费 175,977,925.13 212,333,670.20
税金 49,457,587.23 79,158,433.93
矿产资源补偿费 73,388,901.34 130,940,630.96
业务招待费 6,526,406.52 8,595,260.04
保险费 18,476,491.69 12,482,682.13
材料及低值易耗品 13,391,303.73 18,711,681.86
电费 5,622,483.94 5,097,238.47
办公费 7,471,823.32 10,507,775.41
租赁费 8,734,935.84 14,084,010.58
差旅费 4,587,054.80 8,297,944.73
会议费 553,254.00 1,092,768.30
采矿权使用费 160,887,780.00
绿化费 3,626,142.00
其他 134,705,755.96 133,893,677.23
合计 1,727,871,959.67 1,803,166,064.1845、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 253,167,502.07 198,032,288.24
减:利息收入 -47,331,719.39 -59,848,766.89加:汇兑损失
加:其他支出 1,712,894.85 987,983.29
合计 207,548,677.53 139,171,504.6446、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 191,009,990.21 370,235,100.01
二、存货跌价损失 -1,908,858.90 8,236,214.88
合计 189,101,131.31 378,471,314.8947、 投资收益
单位:元 币种:人民币
第 120 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 84,969,413.60 93,109,347.86处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益
180,000.00的金融资产在持有期间的投资收益
出包经营收益* 6,342,473.50 1,597,944.59
合计 91,491,887.10 94,707,292.45
*出包经营收益:
(1)、本期应收国贸公司出包经营收益为11,453,543.60元
(2)、2014年5月,本公司自国贸公司购买晋东公司100%股权时,收购价款与晋东公司账面净资产差额形成的投资收益-5,111,070.10元。48、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额 益的金额
非流动资产处置利得合计 1,838,516.44 1,783,007.68 1,838,516.44
其中:固定资产处置利得 1,838,516.44 1,783,007.68 1,838,516.44
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助(与收益相关) 8,107,094.12 9,518,937.18 8,107,094.12
政府补助(与资产相关) 11,348,940.66 11,358,209.96 11,348,940.66
罚款收入 14,272,357.40 11,191,402.92 14,272,357.40
奖励收入 1,525,807.94 1,525,807.94
其他 270,905.80 204,255.83 270,905.80
合计 37,363,622.36 34,055,813.57 37,363,622.36计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 收益相关
阳泉市财政局客运燃油补贴 2,507,370.71 6,760,831.30 收益性
税收返还 4,099,723.41 2,758,105.88 收益性
寿阳县财政局环境治理奖金 1,500,000.00 收益性
冷凝热供热一期节能补助资金 1,580,000.00 1,580,000.00 资本性
一矿、新景矿选煤厂技术改造项目补助资 459,393.94 459,393.94 资本性金
中央预算内基建支出补助资金 376,666.68 376,666.68 资本性
冷凝热国债补助资金 664,451.83 1,063,122.92 资本性
救护所救护装备补助 238,685.71 238,685.71 资本性
监控系统补贴 22,724.00 22,724.00 资本性
煤田补充勘探资金 186,323.64 186,323.64 资本性
环境检查系统 30,481.29 44,327.44 资本性
2010 年煤矿安全改造中央补助资金 5,262,151.17 5,694,282.37 资本性
2012 基建投资预算拨款 2,044,131.82 1,692,683.26 资本性
2013 年煤矿安全改造中央补助资金 483,930.58 资本性
合计 19,456,034.78 20,877,147.14 /
第 121 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告49、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性
损益的金额
非流动资产处置损失合计 8,507,576.54 1,770,278.15 8,507,576.54
其中:固定资产处置损失 8,507,576.54 1,770,278.15 8,507,576.54
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠 3,377,274.60 2,000,389.00 3,377,274.60
罚款与罚金 21,827,078.67 34,236,261.06 21,827,078.67
其他 1,394,763.06 1,341,339.40 1,394,763.06
合计 35,106,692.87 39,348,267.61 35,106,692.8750、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 397,016,224.84 939,622,511.35
递延所得税费用 -131,963,029.62 -210,825,816.46
合计 265,053,195.22 728,796,694.8951、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 47,331,719.39 60,974,796.59
罚款及奖励收入 15,798,165.34 11,380,302.92
政府补助 52,977,094.12 7,502,481.30
收回暂借款 40,633,968.09
押金 1,488,370.00
其他 323,841.40 597,189.48
合计 157,064,788.34 81,943,140.29
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 32,991,128.05 149,372,629.88
票据保证金 45,360,000.00 40,000,000.00
铁路服务费 97,713,325.41
技术开发费 53,939,243.17 37,845,786.97
罚款及罚金 21,827,078.67 34,239,635.17
业务招待费 13,396,108.78 20,853,018.38
租赁费 8,734,935.84 19,363,919.31
水电费 16,134,538.63 16,647,655.30
保险费 18,476,491.69 12,652,115.70
差旅费 10,299,112.69 16,402,128.30
港杂费 10,121,460.99 16,227,300.28
办公费 7,471,823.32 11,518,016.21
代理费 8,672,307.08
煤炭交易费 4,064,115.00 7,250,373.00
手续费 1,712,894.85 5,463,995.92
第 122 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
劳务费 4,848,901.73
会议费 553,254.00 3,210,735.90
对外捐赠 3,377,274.60 2,000,389.00
装卸费 33,545,670.48
其他 72,920,321.41 71,474,881.59
合计 452,638,777.58 478,043,789.72
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
房屋租赁费 478,307.50
电路租赁费 88,000.00 88,000.00
国贸公司处置日账面现金 269,482,952.02
合计 88,000.00 270,049,259.5252、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 640,509,780.50 715,842,324.22
加:资产减值准备 189,101,131.31 458,056,720.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 912,348,610.03 1,633,671,400.43
无形资产摊销 190,615,550.79 190,588,934.73
长期待摊费用摊销 338,515.00 222,780.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 6,669,060.10 23,539.81“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 253,167,502.07 213,850,116.80
投资损失(收益以“-”号填列) -91,491,887.10 -97,719,402.10
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -131,963,029.62 -229,380,026.49递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -580,365,725.81 484,039,109.02
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -1,586,425,331.19 1,870,674,515.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 1,407,178,061.36 -2,663,086,431.56其他
经营活动产生的现金流量净额 1,209,682,237.44 2,576,783,581.422.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
第 123 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
现金的期末余额 2,511,402,641.65 4,132,833,906.16
减:现金的期初余额 4,132,833,906.16 5,680,146,170.25加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,621,431,264.51 -1,547,312,264.09(2) 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本年金额 上年金额取得子公司及其他营业单位的有关信息1.取得子公司及其他营业单位的价格
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,071,102,400.00
减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,071,102,400.00
4.取得子公司的净资产 1,298,308,202.30
流动资产 792,914,789.50
非流动资产 4,172,457,615.98
流动负债 1,495,298,990.70
非流动负债 2,171,765,212.48处置子公司及其他营业单位的有关信息1.处置子公司及其他营业单位的价格2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 269,482,952.02
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -269,482,952.02
4.处置子公司的净资产 1,362,631,716.78
流动资产 3,481,905,889.77
非流动资产 70,324,267.22
流动负债 2,189,598,440.21
非流动负债(3) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,511,402,641.65 4,132,833,906.16
其中:库存现金 523,788.17 592,087.85
可随时用于支付的银行存款 2,374,296,684.93 4,082,241,818.31
可随时用于支付的其他货币资金 136,582,168.55 50,000,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物
第 124 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,511,402,641.65 4,132,833,906.16其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、合并范围的变更1、 同一控制下企业合并(1). 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 合并日 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间被
被合并方 控制下企
中取得的 合并日 的确定 并日被合 并日被合 被合并方 合并方的净
名称 业合并的
权益比例 依据 并方的收 并方的净 的收入 利润
依据
入 利润
晋东公司 100.00% 合并前后 2014 年 取得控 -692,888.35
均属于最 5月 制权
终控制方
控制(2). 合并成本
合并成本 203,102,400.00
--现金 203,102,400.00--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值--或有对价(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元 币种:人民币
晋东公司
合并日 上期期末
资产: 251,168,452.18 283,777,654.71
货币资金 3,936,556.56 46,603,677.43应收款项存货
固定资产 239,449.68无形资产
预付款项 440,000.00 440,000.00
其他应收款 50,000.00
在建工程 246,502,445.94 236,733,977.28
负债: 53,177,122.28 85,786,324.81借款
应付款项 53,177,122.28 85,786,324.81
净资产 197,991,329.90 197,991,329.90减:少数股东权益
取得的净资产 197,991,329.90 197,991,329.90
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告七、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
天泰公司 山西阳泉 山西阳泉 投融资 100.00 设立
泰昌公司 山西平定 山西平定 煤炭生产 100.00 设立
裕泰公司 山西平定 山西平定 矿建 100.00 设立
兴裕公司 山西平定 山西平定 矿建 100.00 设立
榆树坡公司 山西平定 山西平定 矿建 51.00 非同一控制下企业合并
煤矸石公司 山西阳泉 山西阳泉 工程绿化 100.00 设立
昔阳销售公司 山西昔阳 山西昔阳 煤炭销售 100.00 设立
左权销售公司 山西左权 山西左权 煤炭销售 100.00 设立
寿阳销售公司 山西寿阳 山西寿阳 煤炭销售 100.00 设立
保德销售公司 山西保德 山西保德 煤炭销售 100.00 设立
平定销售公司 山西平定 山西平定 煤炭销售 100.00 设立
和顺销售公司 山西和顺 山西和顺 煤炭销售 100.00 设立
右玉销售公司 山西右玉 山西右玉 煤炭销售 100.00 设立
清徐销售公司 山西清徐 山西清徐 煤炭销售 100.00 设立
平鲁销售公司 山西平鲁 山西平鲁 煤炭销售 100.00 设立
翼城销售公司 山西翼城 山西翼城 煤炭销售 100.00 设立
盂县销售公司 山西盂县 山西盂县 煤炭销售 100.00 设立
安泽销售公司 山西安泽 山西安泽 煤炭销售 100.00 设立
天津销售公司 中国天津 中国天津 煤炭销售 100.00 设立
青岛销售公司 中国青岛 中国青岛 煤炭销售 100.00 设立
天成公司 山西阳泉 山西阳泉 煤炭销售 80.00 设立
晋东公司 山西阳泉 山西阳泉 铁路销售 100.00 同一控制下企业合并
长沟洗选煤公司 山西和顺 山西和顺 洗选煤筹建项目 100.00 设立
新大地洗选煤公司 山西和顺 山西和顺 洗选煤筹建项目 100.00 设立
新景公司 山西阳泉 山西阳泉 煤炭生产 100.00 同一控制下企业合并
开元公司 山西寿阳 山西寿阳 煤炭生产 100.00 同一控制下企业合并
平舒公司 山西寿阳 山西寿阳 煤炭生产 56.311 非同一控制下企业合并
景福公司 山西晋中 山西晋中 煤炭生产 70.00 非同一控制下企业合并
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
平舒公司 43.69% -72,736,738.36 72,210,000.00 288,748,186.88
景福公司 30.00% -4,096,434.84 35,547,525.19
天成公司 20.00% 5,660,890.44 67,697,982.64
天泰公司 0.00% -60,667,396.70
榆树坡公司 49.00% -19,309,831.99 125,588,106.72
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告其他说明:(1)天成公司:少数股东 1-5 月份持有天成公司 49.00%的股权,2014 年 5 月 31 日,本公司将持有的晋东公司 100.00%的股权对天成公司增资,增资完成后,少数股东持有天成公司 20.00%的股权,天成公司 1-5 月份净利润 5,807,651.28 元,归属于少数股东的损益为 2,845,749.13 元,6-12月净利润 14,075,706.57 元,归属于少数股东的损益为 2,815,141.31 元。(2)天泰公司:少数股东 1-11 月份持有天泰公司 49.00%的股权,2014 年 11 月,本公司收购天泰公司全部少数股东股权,1-11 月份天泰公司净利润-123,811,013.68 元,归属于少数股东的损益为-60,667,396.70 元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
平舒公司 35,522.03 197,254.20 232,776.23 156,408.30 10,276.20 166,684.50 30,917.03 184,119.51 215,036.54 113,907.53 349.40 114,256.93
景福公司 15,319.21 142,315.03 157,634.24 88,319.20 57,465.87 145,785.07 8,328.98 101,137.29 109,466.27 43,693.88 51,753.03 95,446.91
天成公司 42,220.41 44,956.22 87,176.63 53,327.64 53,327.64 33,705.71 35,098.70 68,804.41 36,943.76 36,943.76
天泰公司 74,465.33 392,767.05 467,232.38 145,842.07 212,852.22 358,694.29 79,161.36 327,138.90 406,300.26 138,048.22 144,768.23 282,816.45
榆树坡公司 7,681.33 188,179.81 195,861.14 48,621.33 121,609.59 170,230.92 6,970.30 147,695.94 154,666.24 47,763.63 77,331.60 125,095.23
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
平舒公司 94,051.03 -16,648.75 -16,648.75 -11,144.52 132,953.84 537.31 537.31 22,360.34
景福公司 614.67 -1,365.48 -1,365.48 -10,744.20 6,655.75 -5,937.83 -5,937.83 -1,757.97
天成公司 199,058.81 1,988.34 1,988.34 -11,144.52 282,313.81 1,270.79 1,270.79 -6,006.51
天泰公司 19,215.27 -15,569.25 -15,569.25 3,202.17 8,875.39 -41,058.52 -41,058.52 3,683.01
榆树坡公司 658.89 -3,940.78 -3,940.78 -272.01 -4,751.65 -4,751.65 -224.37
1.平舒公司:平舒公司本年净利润波动较大的主要原因:一是:2014 年上交采矿权价款租赁费 16,089 万元,根据公司第五届董事会第十七次会议已审议通过《阳泉煤业(集团)股份有限公司关于控股子公司向阳煤集团支付采矿权租赁费的议案》,同意公司按照每吨 30 元价格向阳煤集团支付平舒矿增层资源的采矿权使用费,该等已支付的费用可抵顶部分日后须支付予阳煤集团的采矿权价款。二是:因销量减少和售价降低共减少收入 38,984 万元。
2.天泰公司:天泰公司 2013 年度亏损 41,058.52 万元,2014 年度亏损 15,569.25 万元。主要原因天泰公司对联营企业投资性借款按交易对象及款项性质计提坏账准备,2013 计提坏账损失 273,409,120.08 元,2014 年计提坏账损失 97,561,548.41 元。
(1)天泰公司目前不存在非主营业务亏损,账面亏损形成的原因主要是兼并整合原矿资产计提的折旧及天泰控股子公司因分期缴纳资源价款预提的资金占用费(在财务费用列支)。
(2)收购的目的:
收购天泰少数股权时,阳泉煤业资产负债率为 50.08%,融资能力强且资金充裕,是进行煤炭主业收购重组的有利时机。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
从天泰公司及其下属公司的长远发展考虑,天泰公司下属平定和宁武榆树坡煤矿具有后续投资价值,尤其宁武榆树坡煤矿煤炭资源储量为 4.1 亿吨,通过收购可增加更多权益。
收购润达公司持有的天泰公司股权符合阳泉煤业做大做强煤电主业的战略方向。
交易完成,由于不影响公司合并报表范围,因此对公司未来财务状况和经营成果影响不大。
(3)以后年度扭亏的措施
天泰下属公司收购原矿的资产折旧在 2014 年已基本计提完毕。
合理组织控股子公司尽快投产达效。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
本集团报告期内无使用集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制事项。
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
本集团报告期内无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持或其他支持。2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
1).本公司收天泰公司少数股东股权
2014 年 12 月 26 日,本公司在重庆联合产权交易中心以挂牌底价人民币 94,126.29 万元受让取得北京润达国际投资管理有限公司(以下简称“润达公司”)所持有的本公司下属控股子公司天泰公司 49%股权。同日,本公司与润达公司签订了《北京润达国际投资管理有限公司与阳泉煤业(集团)股份有限公司权益转让协议》(以下简称“《股权转让协议》”)及其补充协议,约定本公司向润达公司支付天泰公司 49%股权转让价款人民币 94,126.29 万元,润达公司向本公司支付应由其承担的评估基准日至交割审计日期间的损益 68, 033, 500.63 元。该股权收购事项业经山西省国资委“晋国资产权函[2014]385 号”《关于阳泉煤业收购北京润达国际投资管理有限公司持有的阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司 49%股权的意见》以及本公司 2014 年 12 月6 日召开的第五届董事会第十三次会议《关于拟参与受让下属公司阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司 49%股权事宜的议案》批准。
2).本公司收购国贸公司持有晋东公司 100%股权并以该股权对天成公司进行增资
2014 年 4 月 23 日本公司召开的第五届董事会第八次会议决议通过《关于收购阳泉煤业晋东物流有限公司 100%股权并以该股权对阳泉天成煤炭铁路集运有限公司进行增资》的议案。
2014 年 5 月 22 日,阳泉煤业与国贸公司签订了股权转让协议,协议约定:以 2013 年 12 月31 日基准日,审计净资产为 19,799.13 万元,评估净资产为 20,310.24 万元,双方一致同意,股权转让价款为 20,310.24 万元。
2014 年 5 月 22 日,天成公司股东签定增资协议。各方一致同意,阳泉煤业将所持有的晋东公司 100%的股权通过向天成公司增资的方式注入,其他股东不参与此次增资,本次增资将同时稀释其他股东对天成公司的持股比例。阳泉煤业以晋东公司 100%股权增加天成公司后将持有天成公司 80%的股权。本次增资完成后,天成公司的注册资本将增加至 24,500.00 万元,阳泉煤业本次用于增资的晋东公司的股权价值,其中 14,500.00 万元计入天成的注册资本,其他计入资本公积。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
单位:元 币种:人民币购买成本/处置对价
--现金 868,000,000.00
--非现金资产的公允价值 197,991,329.90
购买成本/处置对价合计 1,065,991,329.90
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司 676,146,434.31净资产份额
差额 389,844,895.59
其中:调整资本公积 36,389,346.83
调整盈余公积 353,455,548.76
调整未分配利润3、 在合营企业或联营企业中的权益(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计业名称
处理方法
财务公司 山西阳泉 山西阳泉 金融 40.00 权益法
河寨煤业 山西临汾 山西临汾 煤矿矿建 49.00 权益法
中卫青洼 山西临汾 山西临汾 煤矿矿建 49.00 权益法
下交煤业 山西临汾 山西临汾 煤矿矿建 49.00 权益法
汇嵘煤业 山西临汾 山西临汾 煤矿矿建 49.00 权益法
石丘煤业 山西临汾 山西临汾 煤矿矿建 27.46 权益法
华泓煤业 山西临汾 山西临汾 煤矿矿建 49.00 权益法
山凹煤业 山西临汾 山西临汾 煤矿矿建 49.00 权益法
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
财务公司 山凹煤业 河寨煤业 中卫青洼 下交煤业 汇嵘煤业 石丘煤业 华泓煤业 财务公司 山凹煤业 河寨煤业 中卫青洼 下交煤业 汇嵘煤业 石丘煤业 华泓煤业
流动资产 833,509.84 5,390.06 4,926.03 1,003.92 3,869.51 2,772.23 2,461.45 8,323.47 641,083.51 4,181.56 4,103.45 892.74 2,837.66 2,777.27 2,435.26 6,487.05
非流动资产 130,983.96 51,565.08 56,627.51 14,859.53 47,192.59 54,006.89 24,797.89 53,761.45 192,904.30 42,427.76 54,640.31 14,250.47 43,911.92 48,432.41 20,307.93 51,636.40
资产合计 964,493.80 56,955.14 61,553.54 15,863.45 51,062.10 56,779.12 27,259.34 62,084.92 833,987.81 46,609.32 58,743.76 15,143.21 46,749.58 51,209.68 22,743.19 58,123.45
流动负债 808,511.60 70,503.37 72,408.45 29,399.10 64,043.87 66,230.77 35,368.15 75,969.30 688,860.20 58,093.70 68,174.79 28,187.53 58,575.15 58,790.31 29,737.25 68,994.30
非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,476.79 29.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,844.20
负债合计 808,511.60 70,503.37 72,408.45 29,399.10 64,043.87 66,230.77 35,368.15 77,446.09 688,889.84 58,093.70 68,174.79 28,187.53 58,575.15 58,790.31 29,737.25 70,838.50
少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00归属于母公司股
155,982.20 -13,548.23 -10,854.91 -13,535.65 -12,981.77 -9,451.64 -8,108.81 -15,361.16 145,097.97 -11,484.38 -9,431.03 -13,044.32 -11,825.57 -7,580.63 -6,994.05 -12,715.05东权益按持股比例计算
62,392.88 -6,638.63 -5,318.91 -6,632.47 -6,361.07 -4,631.30 -2,226.68 -7,526.97 58,039.19 -5,627.35 -4,621.20 -6,391.72 -5,794.53 -3,714.51 -1,920.57 -6,230.37的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 41,081.97 2,200.70 4,690.53 0.00 2,726.43 1,188.29 2,153.59 7,461.09 48,583.96 3,599.02 3,308.97 549.41 5,911.17 4,173.15 3,283.13 11,619.72
净利润 21,242.35 -2,107.74 -1,891.87 -491.33 -1,152.53 -1,866.91 -1,309.70 -2,646.11 23,277.34 -3,917.02 -2,626.80 -1,907.22 -3,232.44 -1,298.65 -3,050.65 -4,923.78终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 21,242.35 -2,107.74 -1,891.87 -491.33 -1,152.53 -1,866.91 -1,309.70 -2,646.11 23,277.34 -3,917.02 -2,626.80 -1,907.22 -3,232.44 -1,298.65 -3,050.65 -4,923.78本年度收到的来自联营企业的股利
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
本集团报告期内无合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在重大限制的情况。(4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
本集团的合营企业或联营企业不存在未确认的损失。(5). 与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团报告期内无对合营企业投资相关的未确认承诺。(6). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本集团报告期内无对合营企业或联营企业投资相关的或有负债。4、 重要的共同经营
持股比例/享有的份额(%)
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
宁阳公司 山西宁武 山西宁武 铁路专用线的筹建 50.005、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
(1)阳泉煤业集团国际贸易有限公司
为突出公司煤炭主业,同时减少与阳泉煤业(集团)有限责任公司及其下属企业之间的关联交易, 2013 年 12 月 9 日, 本公司与阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司签订《阳泉煤业集团国际贸易有限公司承包经营合同》,本公司将国贸公司的整体经营权交给新环宇公司承包经营, 该合同签署后,本公司自 2013 年 12 月 25 日起不再合并国贸公司报表。
(2)阳泉煤业集团天安煤矿有限公司
2014 年 5 月 28 日,天泰公司与浙江同源实业投资有限公司(浙江同源)共同出资设立阳泉煤业集团天安煤矿有限公司(天安煤业),根据出资协议规定,天安煤业注册资本为人民币 3000万元,各方实行认缴制,其中天泰公司认缴 1530 万元,占注册资本的 51%。
根据天安煤业章程的规定,董事会由 7 名董事组成,天泰公司派出 3 名,浙江同源派出董事4 名,除公司合并、分立等特殊事项以外,公司的日常决议由半数以上董事表决同意通过。因天泰公司只派出 3 名董事,不够半数以上,不能控制被投资方,无法运用其权力影响其可变回报,所以不纳入天泰公司合并报表范围。
截止审计报告日,天泰公司尚未支付上述认缴出资。
第 133 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告八、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1) 汇率风险
无
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014年12月31日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为1,286,090,000.00元(2013年12月31日:0.00元),人民币计价的固定利率合同,金额为4,248,343,389.87元(2013年12月31日:1,729,080,000.00元)。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。
3)价格风险
本集团以市场价格销售煤炭产品,因此受到此等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于2014年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计:1,203,419,018.64元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:2014年12月31日金额:
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计金融负债
短期借款 3,106,673,104.87 3,106,673,104.87
应付票据 866,585,400.00 866,585,400.00
应付账款 5,252,825,011.97 5,252,825,011.97
其它应付款 1,714,084,932.78 1,714,084,932.78
应付股利 72,210,000.00 72,210,000.00一年内到期的
145,000,000.00 145,000,000.00非流动负债
长期借款 398,000,000.00 1,916,780,285.00 112,980,000.00 2,427,760,285.00
长期应付款 208,099,998.00 701,582,436.17 96,418,203.76 1,006,100,637.93
合计 11,157,378,449.62 606,099,998.00 2,618,362,721.17 209,398,203.76 14,591,239,372.55
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
(1) 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设:
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
2014 年度 2013 年度
项目 利率变动 对所有者权益的影 对净利润 对所有者权
对净利润的影响
响 的影响 益的影响
浮动利率借款 增加 1% -12,860,900.00 -12,860,900.00
浮动利率借款 减少 1% 12,860,900.00 12,860,900.00九、关联方及关联交易1、 关联方关系
1) 本企业的母公司情况(万元)
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
阳煤集团 山西阳泉 制造业 758,037.23 58.34 58.34本企业的母公司情况的说明
2)控股股东的注册资本及其变化(万元)
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
阳煤集团 758,037.23 758,037.23
3)控股股东的所持股份或权益及其变化(元)
持股金额 持股比例(%)控股股东
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
阳煤集团 1,403,038,240.00 1,403,038,240.00 58.34 58.342、 本企业的子公司情况
子公司情况详见本附注“七、1.(1)企业集团的构成”相关内容。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告3、 本企业合营和联营企业情况
本公司重要的合营及联营企业的信息详见本附注七、3.(1)的相关内容。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
财务公司 联营
河寨煤业 联营
中卫青洼 联营
下交煤业 联营
汇嵘煤业 联营
石丘煤业 联营
华泓煤业 联营
山凹煤业 联营4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东阳煤恒通化工股份有限公司(恒通化工) 母公司的控股子公司
石家庄正元化肥有限公司 (正元化肥) 母公司的控股子公司
石家庄中冀正元化工有限公司(中冀正元) 母公司的控股子公司
山西三维集团股份有限公司(三维股份) 母公司的控股子公司
山西右玉元堡煤业有限责任公司(元堡煤业) 母公司的控股子公司
山西世德孙家沟煤矿有限公司(孙家沟煤业) 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限公司(新大地煤业) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司(长沟煤业) 母公司的全资子公司
昔阳县坪上煤业有限责任公司(坪上煤业) 母公司的控股子公司
山西三维瑞德焦化有限公司(瑞德焦化) 母公司的控股子公司
山西兆丰铝业有限责任公司(兆丰铝业) 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团天安能源投资有限责任公司(天安能源) 母公司的全资子公司
阳泉煤业太行地产投资管理有限公司(太行地产) 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团物资经销有限责任公司(物资经销公司) 母公司的全资子公司
阳泉华越八达矿用电器制造有限公司(华越八达) 母公司的控股子公司
阳泉华越创力采掘机械制造有限公司(华越创力) 母公司的控股子公司
阳煤集团深州化肥有限公司(深州化肥) 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司(沙钢公司) 母公司的控股子公司
阳煤集团和顺化工有限公司(和顺化工) 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团九洲园林绿化有限责任公司(园林绿化) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团晋南煤炭管理有限责任公司(晋南管理公司) 母公司的全资子公司
山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司(丰喜肥业) 母公司的全资子公司
山西太行建设开发有限公司(太行建设) 母公司的全资子公司
盂县兴峪煤业有限责任公司(兴峪煤业) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司(盂县化工) 母公司的全资子公司
阳泉华晋恒大机械制造有限公司(华晋机械) 母公司的控股子公司
阳泉市华宇德工贸有限公司(华宇德工贸) 母公司的控股子公司
阳泉市欣溪金属制品有限公司(欣溪金属) 母公司的控股子公司
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山西宏厦建筑工程有限公司(宏厦总公司) 母公司的全资子公司
阳泉鹏飞建筑安装有限公司(鹏飞建安) 母公司的全资子公司
阳煤集团青岛恒源化工有限公司(恒源化工) 母公司的控股子公司
山西石港煤业有限责任公司(石港煤业) 母公司的控股子公司
山西国辰建设工程勘察设计有限公司(国辰建设) 母公司的全资子公司
山西京宇磁性材料有限公司(京宇磁材) 母公司的全资子公司
山西亚美建筑工程材料有限责任公司(亚美公司) 母公司的控股子公司
阳泉威虎化工有限责任公司(威虎化工) 母公司的控股子公司
山西诚正建设监理咨询有限公司(诚正监理) 母公司的全资子公司
阳煤集团烟台巨力化肥有限公司(烟台巨力) 母公司的控股子公司
山西昔阳运裕煤业有限责任公司(运裕煤业) 母公司的控股子公司
石家庄柏坡正元化肥有限公司(柏坡正元) 母公司的控股子公司
山西新元煤炭有限责任公司(新元煤业) 母公司的控股子公司
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司(齐鲁一化) 母公司的控股子公司
山西丰喜华瑞煤化工有限公司(华瑞煤化工) 母公司的控股子公司
阳煤集团平定化工有限责任公司(平定化工) 母公司的全资子公司
山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司(寺家庄煤业) 母公司的控股子公司
山西辰诚建设工程有限公司(辰诚建设) 母公司的控股子公司
山西阳煤氯碱化工有限责任公司(氯碱化工) 母公司的全资子公司
山西晋润煤电有限责任公司(晋润煤电) 母公司的控股子公司
山西科林矿山检测技术有限责任公司(科林公司) 母公司的控股子公司
阳泉煤业(集团)物业管理有限责任公司(物业管理公司) 母公司的全资子公司
山西宏厦建筑工程第三有限公司(宏厦三公司) 母公司的全资子公司
山西宏厦第一建设有限责任公司(宏厦一公司) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团华越机械有限责任公司(华越公司) 母公司的全资子公司
阳泉新宇岩土工程有限责任公司(岩土公司) 母公司的全资子公司
阳泉阳煤中小企业投资管理(集团)有限责任公司(中小企业公司) 母公司的控股子公司
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第一有限公司(中小企业一公司) 母公司的控股子公司
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第二有限公司(中小企业二公司) 母公司的控股子公司
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第三有限公司(中小企业三公司) 母公司的控股子公司
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第五有限公司(中小企业五公司) 母公司的控股子公司
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第六有限公司(中小企业六公司) 母公司的控股子公司
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第七有限公司(中小企业七公司) 母公司的控股子公司
山西平朔泰安煤业有限责任公司(泰安煤业) 母公司的控股子公司
河北金墨商贸有限公司(河北金墨) 母公司的全资子公司
山西嘉盛工程造价咨询有限公司(嘉盛咨询) 母公司的控股子公司
山西嘉盛招标代理有限公司(嘉盛招标) 母公司的控股子公司
山西阳煤集团碾沟煤业有限公司(碾沟煤业) 母公司的控股子公司
太原化工股份有限公司(太化股份) 母公司的控股子公司
阳煤集团清徐南岭煤矿有限责任公司(南岭煤业) 母公司的控股子公司
阳泉信达通矿山工程有限公司(信达通矿山) 母公司的控股子公司
阳泉市程锦建筑安装有限公司(程锦建筑) 母公司的控股子公司
山西阳煤广瑞达机械制造有限公司(广瑞达机械) 母公司的控股子公司
山西圣天宝地清城煤矿有限公司(圣天宝地煤业) 母公司的控股子公司
阳泉市宏跃建筑安装工程有限公司(宏跃建筑) 母公司的控股子公司
阳泉市矿区大中广告制作中心(大中广告) 母公司的控股子公司
阳泉市三六五商贸有限公司(三六五商贸) 母公司的全资子公司
山西三木鑫物资贸易有限公司(三木鑫贸易) 母公司的全资子公司
阳泉宇奥物资贸易有限公司(宇奥物资) 母公司的全资子公司
第 138 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
阳煤忻州通用机械有限责任公司(忻州通用) 母公司的控股子公司
晋中市阳煤扬德煤层气发电有限公司(扬德煤层气) 母公司的控股子公司
阳泉红翎服装有限责任公司(红翎服装) 母公司的控股子公司
阳泉市盛德矿业物资有限公司(盛德矿业) 母公司的控股子公司
阳泉矿山化工有限责任公司(矿山化工) 母公司的控股子公司
阳泉矿区晋源工贸有限公司(晋源工贸) 母公司的控股子公司
阳泉德源晟矿山设备有限公司(德源晟矿山) 母公司的控股子公司
阳泉市恒轩机械有限责任公司(恒轩机械) 母公司的控股子公司
山西鑫旺机械制造有限公司(鑫旺机械) 母公司的控股子公司
阳泉市东昊液压机械制造有限公司(东昊液压) 母公司的控股子公司
阳泉市金法支护有限责任公司(金法支护) 母公司的控股子公司
山西鑫阳机械制造有限公司(鑫阳机械) 母公司的控股子公司
阳泉宏联工贸有限公司(宏联工贸) 母公司的控股子公司
阳泉市红烨服装有限公司(红烨服装) 母公司的控股子公司
阳泉鑫盛旺通机械有限公司(鑫盛旺通) 母公司的控股子公司
阳泉市矿区通达机械有限公司(通达机械) 母公司的控股子公司
阳泉丛鑫橡塑制品有限责任公司(丛鑫橡塑) 母公司的控股子公司
阳泉兆宏工贸有限责任公司(兆宏工贸) 母公司的控股子公司
阳泉通越运输有限公司(通越运输) 母公司的控股子公司
山西鑫源电线电缆有限责任公司(鑫源电线) 母公司的控股子公司
阳泉市川河型煤有限责任公司(川河型煤) 母公司的控股子公司
阳泉煤业(集团)有限责任公司职业技术学校配件厂(技校配件厂) 母公司的控股子公司
阳泉丛信机械制造有限公司(丛信机械) 母公司的控股子公司
阳泉市矿区鸿泰商贸有限公司(鸿泰商贸) 母公司的控股子公司
阳煤平原化工有限公司(平原化工) 母公司的控股子公司
阳泉新瑞昌机械有限公司(新瑞昌机械) 母公司的控股子公司
阳泉吉利矿山机械有限公司(吉利矿山) 母公司的控股子公司
阳泉吉安橡塑制造有限公司(吉安橡塑) 母公司的控股子公司
阳泉北艺装璜有限责任公司(北艺装璜) 母公司的控股子公司
山西方华机械有限公司(方华机械) 母公司的控股子公司
山西景安机电制造有限公司(景安机电) 母公司的控股子公司
阳泉八方广告有限公司(八方广告) 母公司的控股子公司
阳泉市北方锅炉成套设备有限公司(北方锅炉) 母公司的控股子公司
阳泉市华杰机电有限责任公司(华杰机电) 母公司的控股子公司
阳泉新博机械有限公司(新博机械) 母公司的控股子公司
阳泉鑫源机电修造有限责任公司(鑫源机电) 母公司的控股子公司
阳泉晨鑫鑫盛机电有限公司(晨鑫鑫盛) 母公司的控股子公司
阳泉明达工贸有限公司(明达工贸) 母公司的控股子公司
阳泉日月恒综合加工有限责任公司(日月恒加工) 母公司的控股子公司
阳泉市银建工程安装有限公司(银建工程) 母公司的控股子公司
阳泉阳煤国泰运输有限责任公司(国泰运输) 母公司的控股子公司
阳泉市丰裕矿山机械修造有限公司(丰裕矿山) 母公司的控股子公司
阳泉天开电器有限公司(天开电器) 母公司的控股子公司
阳泉煤业(集团)华鑫电气有限公司(华鑫电气) 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团泰兴设备维修公司(泰兴设备维修) 母公司的控股子公司
阳泉恒通机械有限责任公司(恒通机械) 母公司的控股子公司
山西光远工贸有限公司(光远工贸) 母公司的控股子公司
阳泉矿区光达机运总厂有限公司(光达机运) 母公司的控股子公司
阳泉华盛矿用设备厂有限公司(华盛矿用) 母公司的控股子公司
第 139 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
阳泉市佳星矿用材料有限公司(佳星矿用) 母公司的控股子公司
阳泉市广凯机械制造有限公司(广凯机械) 母公司的控股子公司
阳泉开元兴鑫物资维修有限公司(兴鑫物资) 母公司的控股子公司
山西汇正建设工程投资咨询有限公司(汇正建设) 母公司的全资子公司
阳煤集团寿阳新元机械有限公司(新元机械) 母公司的控股子公司
阳泉华鑫矿山工程有限责任公司(华鑫矿山) 母公司的控股子公司
阳泉市丰源矿山化工有限公司(丰源矿山) 母公司的控股子公司
阳泉市恒烁工贸有限公司(恒烁工贸) 母公司的控股子公司
阳泉美业印刷有限责任公司(美业印刷) 母公司的控股子公司
山西宇众工程设计有限公司(宇众工程) 母公司的控股子公司
阳泉市鸿升达工贸有限公司(鸿升达工贸) 母公司的控股子公司
阳泉星越工贸有限公司(星越工贸) 母公司的控股子公司
阳泉市宜通盛矿山机械制造有限公司(宜通盛机械) 母公司的全资子公司
阳泉市宏鑫达经贸有限公司(宏鑫达经贸) 母公司的控股子公司
阳泉润德工贸有限责任公司(润德工贸) 母公司的控股子公司
阳泉新宇机械制造有限公司(新宇机械) 母公司的控股子公司
阳泉市亿通达化工有限公司(亿通达化工) 母公司的控股子公司
山西新泉恒耀钢缆制造有限公司(新泉恒耀) 母公司的控股子公司
阳泉市洪福工贸中心(洪福工贸) 母公司的控股子公司
阳泉恒汇液压设备有限责任公司(恒汇液压) 母公司的控股子公司
阳泉市锋锐达机械制造有限公司(锋锐达机械) 母公司的控股子公司
山西燕阳电气有限公司(燕阳电气) 母公司的控股子公司
阳泉联安矿用设备有限公司(联安矿用设备) 母公司的控股子公司
阳泉市新派方大塑料制品有限公司(新派方大) 母公司的控股子公司
阳泉新华茂截齿有限公司(新华茂截齿) 母公司的控股子公司
阳泉市海泰支护有限责任公司(海泰支护) 母公司的控股子公司
阳泉市永欣印刷有限责任公司(永欣印刷) 母公司的控股子公司
阳泉市光电经贸中心(光电经贸) 母公司的控股子公司
山西恒日实业有限责任公司(恒日实业) 母公司的控股子公司
阳泉市宏通实业总公司预制修造厂(宏通实业) 母公司的控股子公司
阳泉鼎立反井施工有限公司(鼎立反井) 母公司的控股子公司
阳泉市鸿亿达工贸有限责任公司(鸿亿达工贸) 母公司的控股子公司
阳泉晋冠电子电源有限公司(晋冠电子) 母公司的控股子公司
阳泉华玉包装有限公司(华玉包装) 母公司的控股子公司
阳泉市宏通实业总公司宏恒机械厂(宏通宏恒机械厂) 母公司的控股子公司
阳泉市明珠联控电子工程有限公司(明珠联控) 母公司的控股子公司
阳泉市矿区三鑫昌矿用产品有限公司(三鑫昌公司) 母公司的控股子公司
阳泉市志亿商贸有限责任公司(志亿商贸) 母公司的控股子公司
阳泉天泉贸易有限责任公司(天泉贸易) 母公司的控股子公司
山西景安钢塑制造有限公司(景安钢塑) 母公司的控股子公司
阳泉市新力通达矿山机械有限公司(新力通达) 母公司的控股子公司
山西立博线缆有限公司(立博线缆) 母公司的控股子公司
阳泉市宏鹏油漆厂(宏鹏油漆) 母公司的控股子公司
阳泉市天维服装工贸有限责任公司(天维服装) 母公司的控股子公司
阳泉兴辉机械设备有限责任公司(兴辉机械) 母公司的控股子公司
阳泉六通丝网制造有限公司(六通丝网) 母公司的控股子公司
阳泉市矿区金橡建材制品厂(金橡建材) 母公司的控股子公司
山西丰喜国际贸易有限公司(丰喜国贸) 母公司的全资子公司
阳泉惠通机械制造有限公司(惠通机械) 母公司的控股子公司
第 140 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
阳泉矿区鑫山预镁有限公司(鑫山预镁) 母公司的控股子公司
山西宏厦第一建设有限责任公司建安工程分公司(宏厦建安) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团二矿建筑安装公司(二矿建安) 母公司的控股子公司
阳泉市宏丰建筑安装有限责任公司(宏丰建安) 母公司的控股子公司
阳泉市三益机电加工有限责任公司(三益机电) 母公司的控股子公司
山西邦奥伟业半导体照明有限公司(邦奥伟业) 母公司的控股子公司
阳泉市晋恒祥煤矸利用有限责任公司(晋恒祥煤矸) 母公司的控股子公司
山西兆丰铝土矿有限责任公司(兆丰铝土矿) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司(新环宇公司) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团国际贸易有限责任公司(国贸公司) 母公司的全资子公司
北京阳煤安索特国际贸易有限公司(北京国贸公司) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团太原国际贸易有限公司(太原国贸公司) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团上海投资有限公司(上海投资公司) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团晋南煤炭管理有限责任公司(晋南公司) 母公司的全资子公司
阳煤集团寿阳煤炭管理有限责任公司(寿阳管理公司) 母公司的全资子公司
阳煤集团晋东煤炭管理有限责任公司(晋东公司) 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团晋北煤矿企业管理有限公司(晋北公司) 母公司的全资子公司
山西阳煤化工国际商务有限责任公司(化工商务) 母公司的全资子公司
阳煤集团寿阳化工有限责任公司(寿阳化工) 母公司的全资子公司
阳泉市鑫盛托辊有限责任公司(鑫盛托辊) 母公司的控股子公司
阳煤华信(山东)国际贸易有限公司(山东华信) 母公司的控股子公司
阳泉科汇瓦斯检测技术有限公司(科汇瓦斯) 母公司的全资子公司
阳泉市万邦劳务派遣有限公司(万邦劳务) 母公司的全资子公司
山西云泉岩土工程有限公司(云泉岩土) 母公司的控股子公司
阳泉市浩诚机械修造有限公司(浩诚机械) 母公司的控股子公司
阳泉煤业(集团)房地产开发有限责任公司(房地产开发公司) 母公司的控股子公司
山东建兰化工股份有限公司(建兰化工) 母公司的控股子公司
山西阳煤国新煤炭销售有限公司(阳煤国新) 其他5、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
① 购销商品、提供和接受劳务的关联交易(不包含国贸公司)
1)购买商品和接受劳务
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
石港煤业 煤 184,257,220.83 364,184,466.53
新大地煤业 煤 215,515,229.06 299,476,787.09
五鑫煤业 煤 169,620,936.32 245,074,076.81
泰安煤业 煤 182,757,367.18 238,887,363.62
元堡煤业 煤 8,298,651.04 238,555,676.92
南岭煤业 煤 357,398,137.61 223,602,927.35
坪上煤业 煤 104,805,756.51 221,102,436.07
中小企业公司 煤 394,359,600.00
中小企业二公司 煤 130,160,946.26 95,649,028.02
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中小企业一公司 煤 165,781,736.05 93,108,603.64
华泓煤业 煤 68,008,787.19 26,428,956.30
堡子煤业 煤 31,779,207.69 14,946,153.64
河寨煤业 煤 44,340,009.40 11,230,769.65
下交煤业 煤 27,163,958.12 9,902,765.73
碾沟煤业 煤 7,786,521.37 9,193,561.73
山凹煤业 煤 24,456,426.50 2,871,795.00
森杰煤业 煤 31,779,207.69 2,670,777.86
汇嵘煤业 煤 11,882,870.09 1,489,839.35
阳煤集团 煤 3,866,217,806.87 4,713,460,300.20
新元煤业 煤 2,173,743,808.61 2,309,722,698.63
寺家庄煤业 煤 625,728,368.64 594,660,536.19
运峪煤业 煤 263,880,677.23 468,341,312.74
长沟煤业 煤 481,140,817.95 549,992,190.26
兴峪煤业 煤 262,025,156.24 424,407,888.46
阳煤国新 煤 16,032,648.58
东沟煤业 煤 5,278,727.35
石丘煤业 煤 2,189,230.77
上河煤业 煤 2,983,476.92
登茂通煤业 煤 245,780,386.50
宏厦一公司 工程 826,230,445.58 773,147,858.48
宏厦三公司 工程 236,965,191.78 205,884,650.14
二矿建安 工程 38,166,595.67 128,629,481.83
鹏飞建安 工程 134,990,890.47 107,899,484.28
岩土公司 工程 14,069,210.98 48,638,887.13
宏厦总公司 工程 35,822,472.43 74,097,140.59
太行地产 工程 52,914,316.00
宏丰建安 工程 3,118,533.80 24,515,606.27
华越公司 工程 5,439,279.35 5,630,989.43
阳煤集团 工程 22,181,425.64 7,468,663.28
太行建设 工程 52,969,266.27 23,542,449.39
五矿华旺 工程 24,321,077.83 14,980,878.20
程锦建筑 工程 7,582,342.51 14,541,933.77
信达通矿山 工程 16,215,883.36 9,612,866.99
宏跃建筑 工程 17,401,264.99 8,770,628.51
宏厦建安 工程 7,391,392.80
光远工贸 工程 796,273.82 5,170,069.32
北艺装璜 工程 2,972,713.86
北方锅炉 工程 2,915,520.88 2,583,159.92
亚美公司 工程 1,977,484.63 1,963,120.56
鑫盛托辊 工程 626,682.09 1,148,933.88
中小企业三公司 工程 7,401,389.18 928,804.00
通越运输 工程 592,839.00
第 142 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
银建工程 工程 250,000.00 526,307.05
广凯机械 工程 61,800.00 520,080.00
中小企业公司 工程 14,069,210.98 730,000.00
新博机械 工程 223,180.00
鼎立反井 工程 382,957.00 155,502.00
晨鑫鑫盛 工程 103,680.00
科林公司 工程 2,034,016.40
华鑫电气 工程 1,616,851.77
中小企业七公司 工程 1,351,748.48
中小企业五公司 工程 25,422,158.34
华越创力 工程 9,441,570.00
程锦绿化 工程 5,261,794.02
吉利矿山 工程 1,032,080.00
鑫盛旺通 工程 1,175,244.03
物资经销公司 材料 1,024,748,292.24 953,172,839.46
华越公司 材料 1,520,522.83 3,517,819.23
阳煤集团 材料 95,631,515.91 45,864,656.61
奥伦贸易 材料 12,794,438.14 10,386,958.99
中小企业一公司 材料 2,573,743.38 2,077,403.88
亚美公司 材料 3,727,098.01 8,530,099.46
华鑫电气 材料 6,495,687.39 645,105.03
鹏飞建安 材料 87,071.58 66,188.80
科林公司 材料 2,979,264.96 1,543,935.90
亿通达化工 材料 2,028,378.30 9,309,870.27
新泉恒耀 材料 1,871,753.64 6,267,287.44
景安机电 材料 586,100.14 3,999,583.41
鑫源电线 材料 3,295,752.21 3,942,677.51
鑫源机电 材料 1,116,200.81 2,653,566.84
鑫旺机械 材料 2,084,595.70 2,446,396.87
红翎服装 材料 173,692.68 973,105.32
信达通矿山 材料 681,791.54 944,706.74
鸿升达工贸 材料 627,370.50
宏鑫达经贸 材料 1,075,505.91 579,551.41
润德贸易 材料 806,115.47 480,000.00
兴鑫物资 材料 231,538.93 474,192.24
兆宏工贸 材料 202,237.08 377,386.53
新元机械 材料 415,790.76 319,607.71
中小企业六公司 材料 256,438.03
金橡建材 材料 222,650.71
景安工贸 材料 205,878.99
丰源矿山 材料 4,239,557.03 121,719.63
晋源工贸 材料 597,941.95 109,533.32
鑫阳机械 材料 6,055.30 85,614.98
第 143 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
方华机械 材料 161,520.82 77,272.00
星越工贸 材料 421,352.99 52,453.00
立博线缆 材料 163,228.26 52,269.10
矿山服务部 材料 150,694.92 34,557.75
天泉贸易 材料 669,983.40 34,212.05
邦奥伟业 材料 414,082.60 34,120.00
景安钢塑 材料 115,751.74 18,076.79
北方锅炉 材料 179,820.36 12,583.65
华杰机电 材料 100,296.69 9,360.00
光达机运 材料 155.08
威虎化工 材料 10,378,072.62
富兴磁铁 材料 5,084,290.89
广凯机械 材料 9,334,921.94
广信工贸 材料 1,071,695.64
恒轩机械 材料 2,781,834.34
金法支护 材料 2,115,207.68
志亿商贸 材料 2,651,603.18
华越公司 设备 12,154,273.50 118,205.13
华鑫电气 设备 29,069,296.22 9,949,364.98
科林公司 设备 2,341,739.31
物资经销公司 设备 951,315,152.45 679,874,741.31
华越八达 设备 281,520.00
光远工贸 设备 4,367,521.36
天开电器 设备 1,506,906.39 2,487,350.45
华宇德工贸 设备 1,679,743.59
泰兴设备 设备 1,581,196.58
阳煤集团 设备 67,692.31 55,452.99
鑫旺机械 设备 34,188.03
华越创力 设备 997,606.84
新大地煤业 设备 1,085,400.00
国贸公司 设备 92,648,282.30
国贸公司 钢材 36,504.68
阳煤集团 配件 1,307,351.76
华越公司 配件 2,823,828.11 6,550,120.00
华越创力 配件 15,845,177.43 1,915,547.56
中小企业七公司 配件 580,017.91 1,765,718.44
华杰机电 配件 1,494,673.50 1,462,388.00
明达工贸 配件 4,741,550.66 1,380,241.00
忻州通用 配件 1,335,930.00 1,354,561.00
华晋机械 配件 1,324,748.23
三鑫昌公司 配件 1,101,190.00
广瑞达机械 配件 6,215,622.00 1,011,047.00
兴鑫物资 配件 926,155.73 1,915,547.56
第 144 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
恒通机械 配件 1,418,130.55 963,630.00
恒汇液压 配件 2,727,979.37 854,451.50
宜通盛机械 配件 675,520.00 487,770.00
丛信制造 配件 187,756.00 339,890.00
润德贸易 配件 537,410.31 334,390.00
升通液压 配件 673,707.85 245,376.00
华盛矿用 配件 1,115,096.15 160,617.00
鑫盛托辊 配件 224,757.38 159,710.28
盛德矿业 配件 10,992,886.87 145,404.00
新华茂截齿 配件 610,001.80 132,800.00
华鑫电气 配件 1,137,285.20 112,947.00
新宇机械 配件 80,550.00
东昊液压 配件 1,430,843.27 78,860.00
华越八达 配件 38,520.00 52,952.00
丛鑫橡塑 配件 9,771,207.53 10,764,144.00
兴辉机械 配件 3,405,160.00
通达机械 配件 2,149,526.97 2,192,381.00
新博机械 配件 5,178,406.39 2,107,519.79
科汇瓦斯 研发费 645,056.60 934,940.00
诚正监理 研发费 200,000.00
新宇机械 研发费 56,696.58
邦奥伟业 研发费 51,992.11
新瑞昌机械 研发费 7,480,369.86
岩土公司 研发费 6,672,803.75
华鑫电气 研发费 4,326,233.27
阳煤集团 研发费 1,115,965.61
瓦斯治理 研发费 595,861.53 970,728.19
联安矿用 研发费 3,032,478.63
阳煤集团 供暧 13,890,852.55 15,869,607.30
中小企业公司 供暧 311,925.58
建材总厂 供暧 58,115.49
鹏飞建安 供暧 38,952.21
晋源工贸 供暧 21,144.65
新宇机械 供暧 13,199.65
盛德矿业 供暧 12,844.07
海泰支护 供暧 9,633.36
光达机运 供暧 4,026.55
阳煤集团 煤气费 13,932,869.72 11,104,657.48
阳煤集团 其他服务 76,351,843.44 159,843,807.18
国辰建设 其他服务 44,931,707.69 30,803,866.34
寿阳管理公司 其他服务 21,380,588.80 19,746,486.00
诚正监理 其他服务 21,692,117.25 19,413,285.00
中小企业三公司 其他服务 7,401,389.18 11,999,751.33
第 145 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
科林公司 其他服务 6,101,479.21 8,562,106.64
嘉盛咨询 其他服务 13,455,453.35 8,552,357.82
中小企业一公司 其他服务 7,334,020.31
嘉盛招标 其他服务 8,162,853.19 5,271,874.55
日月恒加工 其他服务 7,641,452.87 4,929,257.32
辰诚建设 其他服务 991,140.00 4,644,464.15
川河型煤 其他服务 1,308,963.92 3,227,011.11
中小企业公司 其他服务 4,050,161.41 1,858,140.09
岩土公司 其他服务 918,373.81 1,562,750.19
景安机电 其他服务 3,541,384.18 1,371,905.15
汇正建设 其他服务 1,734,841.66 1,272,579.33
美业印刷 其他服务 619,025.48 988,567.18
晋源工贸 其他服务 826,379.09 930,452.21
吉成公司 其他服务 536,919.80 585,775.00
大中广告 其他服务 57,363.00 100,789.00
永欣印刷 其他服务 58,758.83
万邦劳务 其他服务 7,699,903.47
晋北公司 其他服务 2,386,800.00
云泉岩土 其他服务 5,844,108.49
新泉物流 其他服务 88,269,494.21
光达机运 其他服务 2,883,005.77
通越运输 其他服务 8,965,135.51
国泰运输 其他服务 8,862,655.46
吉利矿山 其他服务 4,183,130.00
阳煤集团 水 32,998,098.10 30,824,573.40
兆丰铝业 水 714,975.08 701,900.65
阳煤集团 电 169,067,120.64 128,176,601.88
新元煤业 电 66,243,961.98 64,199,535.09
方华机械 修理费 23,922,385.32 65,110,917.49
华越公司 修理费 107,817,155.82 76,538,428.18
华鑫电气 修理费 70,269,694.31 14,592,478.63
广瑞达机械 修理费 11,312,009.09 12,963,247.00
景安机电 修理费 3,103,884.82 7,127,629.91
阳煤集团 修理费 1,068,846.67 6,084,851.95
鑫盛旺通 修理费 1,779,297.39 5,368,976.63
兴鑫物资 修理费 1,853,018.22 5,313,747.06
丰裕矿山 修理费 3,576,430.60
明达工贸 修理费 1,845,577.23 3,527,628.91
恒通机械 修理费 1,614,159.00 2,891,535.02
盛德矿业 修理费 1,188,311.56 1,955,516.23
光达机运 修理费 1,688,281.21
鹏飞建安 修理费 2,181,151.75 1,617,948.72
中小企业七公司 修理费 124,543.59 1,529,076.76
第 146 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
兴辉机械 修理费 1,512,393.16
浩诚机械 修理费 8,617,095.09 1,503,247.87
宏联工贸 修理费 332,098.00 1,376,495.73
吉利矿山 修理费 9,928,751.63 1,337,350.43
中小企业公司 修理费 1,332,137.24
华杰机电 修理费 973,066.92 1,324,333.91
程锦建筑 修理费 2,253,003.96 1,240,370.09
德源晟矿山 修理费 220,748.71 1,212,692.31
新博机械 修理费 942,646.38 1,162,722.09
二矿建安 修理费 1,175,602.00 1,016,360.68
华盛矿用 修理费 1,835,534.67 1,160,769.22
华晋机械 修理费 991,436.45
东昊液压 修理费 766,654.70 955,282.05
通达机械 修理费 978,228.25 868,781.85
恒烁工贸 修理费 447,006.73 679,155.00
新元机械 修理费 683,930.39 620,901.62
宏厦一公司 修理费 1,537,945.50 422,447.00
升通液压 修理费 617,593.16 370,664.10
石港煤业 修理费 257,179.49
金法支护 修理费 490,964.89 189,589.75
联安矿用 修理费 2,447,523.39 169,179.06
华越创力 修理费 170,590.00 73,504.28
信达通矿山 修理费 19,500.85
天开电器 修理费 142,584.62 18,948.72
2)销售商品和提供劳务
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河北金墨 煤 1,381,381,359.29 2,422,609,247.05
阳煤国新 煤 1,391,555,099.21 2,155,952,541.16
化工商务 煤 1,191,919,727.47
丰喜肥业 煤 271,402,674.73 818,102,384.90
兆丰铝业 煤 280,333,073.30 289,871,612.29
中小企业公司 煤 219,531,423.07 173,800,096.72
恒通化工 煤 157,035,579.50
齐鲁一化 煤 2,508,957.26 144,528,313.21
和顺化工 煤 96,516,042.90 123,692,841.65
平原化工 煤 175,630,438.61
正元化肥 煤 8,664,358.99 104,805,017.15
深州化肥 煤 96,808,985.94
烟台巨力 煤 65,573,789.58
第 147 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
亚美公司 煤 32,385,759.43 46,120,152.41
柏坡正元 煤 45,578,257.93
中冀正元 煤 40,160,848.95
丰喜国贸 煤 4,183,936.71 37,741,090.21
盂县化工 煤 31,768,705.40
华瑞煤化工 煤 18,392,231.13 24,237,549.34
新元煤业 煤 81,068,581.20 19,347,000.00
三维股份 煤 14,748,406.02
丰荷公司 煤 14,481,304.65
恒源化工 煤 2,257,290.50 5,189,016.62
氯碱化工 煤 3,669,028.74
奥伦贸易 煤 2,908,230.77
阳煤集团 煤 1,264,267.80 1,220,908.51
景安机电 煤 661,537.80
威虎化工 煤 408,245.93 582,925.02
泰耀工贸 煤 395,876.15
新力通达 煤 334,240.74
百立通建材 煤 300,107.27
川河型煤 煤 247,826.15
盛德矿业 煤 177,028.65
晋北公司 煤 85,128.00 132,459.19
寿阳管理公司 煤 51,333.33 127,384.62
吉安橡塑 煤 103,414.00
宏联工贸 煤 10,752.20 64,410.96
二矿建安 煤 16,145.36 57,436.81
晋源工贸 煤 38,974.70
宏厦一公司 煤 476,666.49
晋美耐火 煤 50,717.76
国贸公司 煤 116,534,029.05
上海投资公司 煤 66,477,647.94
山东华信 煤 5,139,794.46
物资经销公司 材料 2,903,852.39 4,750,080.00
华越公司 材料 10,162,251.75 2,390,544.54
阳煤集团 材料 1,066,172.83 826,215.84
兆丰铝业 材料 404,785.44
威虎化工 材料 10,442.43
新大地煤业 材料 609,431.52 198,596.37
长沟煤业 材料 1,276,911.09 223,850.04
兴峪煤业 材料 392,471.99 1,089,626.49
运裕煤业 材料 3,317,794.85 1,026,893.15
中小企业一公司 材料 541,554.94 705,387.15
盛德矿业 材料 60,212.37 650,726.17
坪上煤业 材料 558,678.66 545,429.02
第 148 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
奥伦贸易 材料 163,845.27
建工商贸 材料 99,602.58
鹏飞建安 材料 51,126.75 41,471.25
矿山化工 材料 46,650.39 25,721.72
光达机运 材料 6,567.77 6,649.34
恒通化工 材料 5,093.13
阳煤集团 车证款 7,091,095.12 7,907,844.00
华越公司 车证款 352,902.93 387,763.74
亚美公司 车证款 373,984.45 532,845.00
威虎化工 车证款 798,323.30 78,794.00
兆丰铝业 车证款 789,625.23 845,965.38
宏厦一公司 车证款 590,608.74 570,400.78
宏厦三公司 车证款 174,350.46 192,159.08
岩土公司 车证款 24,580.58 25,004.77
房地产开发公司 车证款 107,434.96 96,259.00
天安能源 车证款 2,326.21 2,821.00
鹏飞建安 车证款 76,379.61 75,365.00
财务公司 车证款 2,684.00
阳煤电石 车证款 12,921.37 27,229.00
华越创力 车证款 6,166.99 6,352.00
国辰建设 车证款 22,226.21 116,819.26
阳煤集团 电 282,649,013.88 284,939,706.00
华越公司 电 6,247,689.73 6,311,617.56
宏厦一公司 电 8,016,892.37 994,444.39
宏厦三公司 电 465,292.04 1,062,647.11
岩土公司 电 155,098.49 148,645.62
兆丰铝业 电 14,410.09
宏厦总公司 电 3,043.08 449,267.26
华鑫电气 电 388,022.59 364,638.97
恒轩机械 电 192,117.31 234,459.76
矿山化工 电 77,932.78 188,222.03
扬德煤层气 电 868.35 46,195.62
德源晟矿山 电 16,578.18 37,048.08
鹏飞建安 电 61,490.28 36,663.47
中小企业六公司 电 38,206.45 27,055.26
华鑫矿山 电 388,022.59 16,142.46
盛德矿业 电 7,865.32 8,393.10
中小企业二公司 电 3,587,111.55
惠通机械 电 284,714.71
宏跃建筑 电 9,950.15
物资经销公司 电 2,037,673.62
宏厦三公司 水 146,751.57 506,999.38
宏厦一公司 水 669.03 94,195.89
第 149 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
阳煤集团 配件 2,882,615.42 2,194,751.85
新元煤业 配件 7,237,967.17 955,993.86
华越公司 配件 423,427.16 112,184.70
宏厦一公司 配件 5,014,944.24
宇奥物资 配件 2,633,091.83
元堡煤业 配件 696,124.50 1,197,556.50
寺家庄煤业 配件 1,164,991.41 552,886.92
方华机械 配件 524,780.46 146,159.88
长沟煤业 配件 118,462.80
运裕煤业 配件 99,274.56
孙家沟煤业 配件 98,213.76
广瑞达机械 配件 84,249.01
坪上煤业 配件 60,588.00
泰安煤业 配件 54,019.20
石港煤业 配件 27,458.40
兴裕煤业 配件 23,853.21
阳煤集团 设备 34,945,425.57
阳煤集团 热 26,156,758.46 26,739,825.02
中小企业公司 热 424,913.19 141,864.16
宏厦三公司 热 87,013.27 70,751.13
矿山化工 热 14,025.00 15,850.00
晋源工贸 热 21,144.65
二矿建安 热 156,492.75
鹏飞建安 热 38,952.21
阳煤集团 运费 1,429,549.69 1,310,854.35
新元煤业 运费 32,925,841.62 36,748,366.73
氯碱化工 运费 758,986.65
兆丰铝业 运费 2,062,725.73 14,877,629.16
寺家庄煤业 运费 11,248,749.29 8,612,340.68
华越公司 运费 96,310.68 98,702.91
石港煤业 运费 505,063.47 590,615.50
运裕煤业 运费 620,912.62 700,601.35
新大地煤业 运费 1,989,902.91 1,978,143.68
长沟煤业 运费 5,131,585.09 5,321,025.82
泰安煤业 运费 174,757.29 495,048.54
元堡煤业 运费 495,533.96 2,147,959.77
南岭煤业 运费 1,400,542.00
和顺化工 运费 159,999.97 304,603.90
登茂通煤业 运费 775,400.00
碾沟煤业 运费 694,660.19 780,149.71
通越运输 运费 10,206,528.80
国泰运输 运费 6,049,091.59
恒日实业 运费 4,656,902.75
第 150 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光达机运 运费 4,322,923.58
景安机电 运费 3,244,843.60
晋恒祥煤矸 运费 2,271,291.52
河北金墨 运费 1,509,160.88
华杰机电 运费 1,484,468.64
宏联工贸 运费 1,076,612.60
平原化工 运费 791,935.76
柏坡正元 运费 718,889.22
孙家沟煤业 运费 992,232.99 717,398.05
下交煤业 运费 1,626,231.82 461,579.00
兆丰铝土矿 运费 233,737.86 445,264.07
森杰煤业 运费 93,877.67 401,200.00
盂县化工 运费 43,689.93 306,934.08
石丘煤业 运费 67,300.97 177,746.00
中卫青洼 运费 22,433.98 177,746.00
堡子煤业 运费 178,953.40 177,746.00
扬德煤层气 运费 116,499.52
华泓煤业 运费 151,745.63 111,981.00
东沟煤业 运费 67,300.97 111,980.00
上河煤业 运费 129,311.65 111,980.00
山凹煤业 运费 138,170.87 111,979.00
汇嵘煤业 运费 129,311.65 111,979.00
河寨煤业 运费 67,300.97 111,979.00
寿阳化工 运费 243,087.36 44,669.90
宏厦三公司 运费 33,263.30
太行建设 运费 3,106.80
电石化工 运费 1,567,359.23
平定化工 运费 287,985.44
光远工贸 运费 113,592.23
阳煤集团 试验费 514,179.25 487,469.84
兆丰铝业 试验费 3,960.00
新元煤业 试验费 6,910.00
威虎化工 试验费 15,707.55 9,943.40
宏厦建安 试验费 7,220.76
长沟煤业 试验费 2,580.19 5,556.60
盂县化工 试验费 2,915.10
石港煤业 试验费 17,122.63
中小企业六公司 试验费 2,943.40
亚美公司 试验费 53,622.64
宏厦三公司 试验费 40,500.00
宏厦一公司 试验费 321,839.62
太行建设 试验费 37,452.83
新元煤业 检验费 5,011,826.00
第 151 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
碾沟煤业 检验费 42,960.00 37,763.00
科林公司 检验费 6,660.00 6,660.00
奥伦贸易 检验费 3,080.00
兆丰铝业 检验费 2,380.00
寺家庄煤业 检验费 1,987,232.00 1,316,477.00
石港煤业 检验费 491,353.64 564,509.50
坪上煤业 检验费 203,503.50 497,428.00
运裕煤业 检验费 660,957.00 798,158.50
新大地煤业 检验费 994,733.00
阳煤集团 检验费 1,220.00
孙家沟煤业 检验费 60,377.36
南岭煤业 检验费 347,187.00 280,250.00
(2)购销商品、提供和接受劳务的关联交易(国贸公司)
1)购买商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
建兰化工 贸易 1,047,604,270.57
兆丰铝业 贸易 671,444,483.55
兆丰信远 贸易 148,978,232.90 670,885,754.33
丰喜国贸 贸易 586,234,150.73
兆丰运输 贸易 466,739,477.36
恒通化工 贸易 444,687,532.80
正元化肥 贸易 403,891,441.36
柏坡正元 贸易 295,085,278.01
物资经销公司 贸易 197,180,421.93
华越公司 贸易 150,423,446.91
太化股份 贸易 25,641,025.64
阳煤集团 贸易 5,583,443.10 19,728,119.66
奥伦贸易 贸易 15,416,823.10
建工商贸 贸易 13,112,633.77
氯碱化工 贸易 851,794.87
恒润商贸 贸易 29,594,955.40
2)销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
润兰商贸 贸易 1,048,164,791.46
兆丰信远 贸易 2,346,229,976.01
华越公司 贸易 730,887,836.59
丰喜肥业 贸易 586,937,631.70
郯城商贸 贸易 445,354,564.30
第 152 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
奥伦贸易 贸易 13,220,865.36 313,892,828.26
恒通化工 贸易 29,639,347.84 230,240,413.78
中小企业一公司 贸易 226,977,487.02
阳煤集团 贸易 110,108,174.98 38,902,324.51
房地产开发公司 贸易 21,609,154.97 26,786,895.97
太化股份 贸易 25,769,230.77
建工商贸 贸易 2,102,759.47 9,291,077.62
物资经销公司 贸易 26,032,566.61 8,652,818.91
三木鑫公司 贸易 2,797,339.38
三六五商贸 贸易 2,539,625.85
宏厦总公司 贸易 408,441.97
河北金墨 贸易 359,989,415.88
京宇天成 贸易 112,897,135.61
寺家庄煤业 贸易 1,130,138.78
石港煤业 贸易 1,130,138.78
新元煤业 贸易 3,516,302.50(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:
单位:元 币种:人民币委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 始日 止日 收益定价依据 收益/承包收益
阳煤集团 本公司 其他资产托管 2014.1.1 2014.12.31 托管协议 2,000,000.00
阳煤集团 本公司 其他资产托管 2014.1.1 2014.12.31 托管协议 1,000,000.00
阳煤集团 本公司 其他资产托管 2014.1.1 2014.12.31 托管协议 1,000,000.00
阳煤集团 本公司 其他资产托管 2014.1.1 2014.12.31 托管协议 1,000,000.00
阳煤集团 本公司 其他资产托管 2014.1.1 2014.12.31 托管协议 1,000,000.00本公司委托管理/出包情况表:
单位:元 币种:人民币委托方/出包方 受托方/出包方 委托/出包资产 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 始日 止日 定价依据 费/出包费
本公司 新环宇公司 其他资产托管 2014.1.1 2014.12.31 托管协议 11,453,543.60(3). 关联租赁情况本公司作为出租方:
单位:元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
阳煤集团 综采设备 2,119,122.04 2,589,437.44
新元煤业 综采设备 305,414.92 388,472.04
泰安煤业 综采设备 227,761.84 350,608.07
下交煤业 综采设备 48,018.40 307,671.50
石港煤业 综采设备 210,509.04 231,222.74
宏厦一公司 综采设备 272,824.28 217,830.07
孙家沟煤业 综采设备 92,731.64 203,966.15
寺家庄煤业 综采设备 157,004.56 198,255.45
第 153 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
新大地煤业 综采设备 15,331.88 198,977.74
运裕煤业 综采设备 220,119.26 150,587.78
天煜新星煤业 综采设备 74,351.76 126,479.16
南岭煤业 综采设备 111,305.66 110,679.34
兴裕煤业 综采设备 144,225.84 101,598.91
五鑫煤业 综采设备 58,966.72 78,872.27
坪上煤业 综采设备 139,606.08 46,606.58
中小企业一公司 综采设备 - 38,071.39
圣天宝地煤业 综采设备 - 37,950.10
中小企业三公司 综采设备 43,817.44 28,218.82
长沟煤业 综采设备 105,876.08 16,694.98
石丘煤业 综采设备 67,619.02 14,857.71
碾沟煤业 综采设备 - 11,237.08
华泓煤业 综采设备 6,682.06 9,362.47
下交煤业 综采设备 - 8,868.08
登茂通煤业 综采设备 23,452.98 7,495.47
河寨煤业 综采设备 17,760.54 7,256.44
中小企业二公司 综采设备 7,624.02 5,475.51
汇嵘煤业 综采设备 8,161.12 2,079.11
堡子煤业 综采设备 1,352.94 1,085.39
元堡煤业 综采设备 - 935.95
山凹煤业 综采设备 1,503.06 686.65
森杰煤业 综采设备 175.99本公司作为承租方:
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
阳煤集团 房屋 13,965,576.48 13,965,576.48
阳煤集团 资产 112,030,652.37 73,255,483.44
阳煤集团 土地 25,313,524.40 22,965,339.85
阳煤集团 单体柱 1,223,856.99 1,368,329.30
阳煤集团 综采设备 29,615,829.69 34,749,545.88
阳煤集团 采矿权 160,887,780.00
新元煤业 铁路专线 1,004,485.00
新元煤业 资产 18,950,224.25
寺家庄煤业 铁路专线 9,900,000.00 8,255,520.00(4). 关联方资金拆借
单位:元 币种:人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
财务公司 150,000,000.00 2014-7-28 2015-7-27 6.30%
财务公司 350,000,000.00 2014-12-8 2015-12-7 5.60%
财务公司 60,000,000.00 2014-4-14 2015-4-13 6.00%
第 154 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
财务公司 40,000,000.00 2014-5-5 2015-4-4 6.00%
财务公司 60,000,000.00 2014-5-14 2015-5-13 6.00%
财务公司 60,000,000.00 2014-6-18 2015-6-17 6.00%
财务公司 50,000,000.00 2014-6-23 2015-6-22 6.00%
财务公司 50,000,000.00 2014-7-11 2015-7-10 6.00%
财务公司 100,000,000.00 2014-1-20 2015-1-19 6.00%
财务公司 100,000,000.00 2014-7-8 2015-7-7 6.00%
财务公司 50,000,000.00 2014-7-28 2015-7-27 6.60%
财务公司 40,000,000.00 2014-8-26 2015-8-25 6.60%
财务公司 10,000,000.00 2014-10-11 2015-10-10 6.60%
财务公司 195,000,000.00 2013-3-29 2019-3-28 6.55%
财务公司 29,250,000.00 2013-10-23 2019-10-22 6.55%
财务公司 48,750,000.00 2013-12-10 2019-12-9 6.55%
财务公司 20,000,000.00 2014-1-22 2019-1-21 6.55%
财务公司 2,000,000.00 2014-5-28 2019-5-27 6.55%
财务公司 100,000,000.00 2014-1-10 2016-1-9 6.15%
财务公司 100,000,000.00 2013-2-4 2019-6-13 6.55%
阳煤集团 65,000,000.00 2014-12-11 2015-12-10 6.00%
阳煤集团 15,000,000.00 2014-12-17 2015-12-16 6.00%
阳煤集团 100,000,000.00 2014-11-26 2015-11-25 6.00%
阳煤集团 27,000,000.00 2013-12-6 2014-12-5 6.00%
阳煤集团 14,110,000.00 2014-5-28 2015-5-27 6.00%
阳煤集团 20,000,000.00 2014-10-16 2015-10-15 6.00%
阳煤集团 15,000,000.00 2014-12-11 2015-12-10 6.00%
阳煤集团 1,620,000.00 2014-12-17 2015-12-16 6.00%
阳煤集团 22,000,000.00 2014-10-20 2015-10-19 6.00%
阳煤集团 30,000,000.00 2014-12-18 2015-12-19 6.00%
阳煤集团 6,943,104.87 2014-12-18 2015-12-17 6.00%
阳煤集团 30,000,000.00 2014-8-27 2015-8-26 6.00%
阳煤集团 30,000,000.00 2014-9-22 2015-9-21 6.00%
阳煤集团 32,000,000.00 2014-10-28 2015-10-27 6.00%
阳煤集团 37,000,000.00 2014-11-27 2015-11-26 6.00%
阳煤集团 15,000,000.00 2014-12-29 2015-12-28 6.00%
阳煤集团转拨付的
阳煤集团 95,510,000.00
资本性财政补助
阳煤集团转拨付的
阳煤集团 17,460,000.00
资本性财政补助拆出
下交煤业 183,645,245.74 技改资源价款借款
华泓煤业 177,773,773.93 技改资源价款借款
河寨煤业 169,394,561.79 技改资源价款借款
汇嵘煤业 158,012,388.30 技改资源价款借款
山凹煤业 137,367,970.99 技改资源价款借款
中卫青洼煤业 87,882,274.99 技改资源价款借款
石丘煤业 34,825,540.34 技改资源价款借款
天煜新星煤业 17,125,060.36 技改资源价款借款(5). 其他关联交易
关联方资金往来利息
第 155 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告1)本集团关联方资金往来利息
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易 关联交易定价方式及决
关联交易内容 本年发生额 上年发生额
名称 类型 策程序
中国人民银行公布的同
财务公司 利息收入 存款利息收入 16,568,882.32 22,985,482.47
期存款基准利率
中国人民银行公布的同
财务公司 利息支出 借款利息支出 69,555,472.23 79,612,727.20
期贷款基准利率
中国人民银行公布的同
阳煤集团 利息支出 借款利息支出 900,666.67
期贷款基准利率
石丘煤业 利息收入 借款利息收入 协议价 282,720.04 282,720.04
山凹煤业 利息收入 借款利息收入 协议价 882,814.80 882,814.81
下交煤业 利息收入 借款利息收入 协议价 2,058,228.89 2,046,647.48
华泓煤业 利息收入 借款利息收入 协议价 1,524,758.62 1,505,807.20
河寨煤业 利息收入 借款利息收入 协议价 3,089,444.00 3,070,470.92
汇嵘煤业 利息收入 借款利息收入 协议价 2,900,421.37 2,879,364.24
2)国贸公司关联方资金往来利息
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易 关联交易定价方式及
关联交易内容 本年发生额 上年发生额
名称 类型 决策程序
中国人民银行公布的
财务公司 利息收入 存款利息收入 356,794.60
同期存款基准利率
中国人民银行公布的
财务公司 利息支出 借款利息支出 12,525,666.64
同期贷款基准利率
中国人民银行公布的
阳煤集团 利息收入 存款利息收入 7,447.33
同期存款基准利率
(7)关联方资产及股权转让
2014 年 5 月 22 日,阳泉煤业与国贸公司签订股权转让协议,收购其全资子公司阳泉煤业晋东物流有限公司 100%股权,详见附注七.2.(1). 2)。
(8)关键管理人员薪酬(单位:万元)
项目名称 本年发生额 上年发生额
薪酬合计 741.64 690.46
第 156 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告6、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
1)关联方应收项目(不含国贸公司)
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金 财务公司 1,911,293,181.72 2,390,471,791.38
应收票据 阳煤集团 6,000,000.00 2,000,000.00
应收票据 河北金墨 23,731,605.87 783,136,425.14
应收票据 丰喜肥业 5,239,445.31 178,545,425.33
应收票据 兆丰铝业 39,000,000.00 94,715,802.62
应收票据 和顺化工 33,000,000.00
应收票据 宏厦一公司 15,000,000.00
应收票据 齐鲁一化 15,500,000.00
应收票据 中小企业三公司 12,800,000.00
应收票据 华瑞煤化工 200,000.00 8,199,000.00
应收票据 石港煤业 8,000,000.00
应收票据 亚美公司 3,430,379.00 7,350,000.00
应收票据 中小企业公司 5,315,289.96 2,000,000.00
应收票据 阳煤国新 14,987,468.75
应收票据 化工商务 207,117,966.38
应收票据 平原化工 3,000,000.00
应收票据 国贸公司 25,400,000.00
应收账款 阳煤集团 147,879,926.60 7,393,996.33 99,902,930.13 4,995,146.51
应收账款 兆丰铝业 114,589,518.33 5,729,475.92 202,138,120.63 10,106,906.03
应收账款 河北金墨 100,017.00 5,000.85 127,936,070.10 6,396,803.51
应收账款 丰喜肥业 11,677,694.29 583,884.71 124,204,000.66 6,210,200.03
应收账款 太化股份 58,635,119.75 23,454,047.90 58,635,119.75 5,863,511.98
应收账款 中小企业公司 8,170,078.49 408,503.92 44,465,775.79 2,223,288.79
应收账款 上河煤业 26,398,440.00 2,639,844.00
应收账款 亚美公司 8,537,224.78 426,861.24 26,244,580.52 1,312,229.03
应收账款 新元煤业 35,455,273.73 1,772,763.69 25,982,872.50 1,299,143.63
应收账款 中卫青洼 19,285,560.00 964,278.00
应收账款 寺家庄煤业 9,890,604.15 494,530.21 18,578,726.20 928,936.31
应收账款 泰安煤业 8,899,359.37 444,967.97 16,593,865.91 829,693.30
应收账款 宏厦一公司 8,671,628.99 433,581.45 16,370,144.55 818,507.23
应收账款 阳煤国新 7,068,497.19 353,424.86 14,616,833.58 730,841.68
应收账款 登茂通煤业 955,198.57 47,759.93 10,046,315.65 502,315.78
应收账款 华越公司 2,830,308.92 141,515.45 7,923,286.02 396,164.30
应收账款 运裕煤业 6,668,480.32 333,424.02 7,814,924.12 390,746.21
应收账款 兴峪煤业 2,289,683.21 114,484.16 7,142,148.49 357,107.42
应收账款 孙家沟煤业 7,040,034.26 352,001.71 7,113,799.59 355,689.98
应收账款 天煜新星煤业 7,045,454.54 352,272.73 7,087,344.21 354,367.21
应收账款 和顺化工 31,072,441.58 1,553,622.08 6,793,581.64 339,679.08
应收账款 南岭煤业 3,678,947.00 183,947.35 6,515,789.89 325,789.49
应收账款 柏坡正元 967,942.80 48,397.14 3,967,942.80 198,397.14
应收账款 堡子煤业 283,515.59 14,175.78 3,548,284.81 177,414.24
第 157 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 森杰煤业 104,127.48 5,206.37 3,462,480.00 346,248.00
应收账款 中小企业一公司 235,084.93 11,754.25 3,450,634.33 172,531.72
应收账款 宇奥物资 3,080,717.44 154,035.87
应收账款 长沟煤业 3,841,077.38 192,053.87 2,985,032.94 149,251.65
应收账款 新大地煤业 4,972,611.36 248,630.57 2,950,613.12 147,530.66
应收账款 石港煤业 5,181,031.86 259,051.59 2,940,601.05 147,030.05
应收账款 五鑫煤业 891,869.29 44,593.46 2,915,726.40 145,786.32
应收账款 元堡煤业 1,998,726.81 99,936.34 2,737,935.51 136,896.78
应收账款 坪上煤业 4,821,474.99 241,073.75 2,640,205.06 132,010.25
应收账款 氯碱化工 2,425,293.20 121,264.66
应收账款 物资经销公司 103,334.16 5,166.71 2,048,923.16 102,446.16
应收账款 圣天保地煤业 1,513,230.15 75,661.51
应收账款 石丘煤业 2,368,575.05 118,428.75 1,467,605.55 73,380.28
应收账款 新环宇公司 1,392,988.77 69,649.44
应收账款 忻州通用 2,879,603.79 143,980.19 1,386,253.44 69,312.67
应收账款 阳煤电石 1,175,460.00 58,773.00 761,080.00 38,054.00
应收账款 碾沟煤业 1,807,976.60 90,398.83 1,072,362.86 53,618.14
应收账款 下交煤业 1,781,019.10 89,050.96 724,172.26 36,208.61
应收账款 建工商贸 705,554.36 35,277.72
应收账款 中小企业三公司 440,265.96 22,013.30
应收账款 华泓煤业 498,225.43 24,911.27 363,788.77 36,378.88
应收账款 七元煤业 471,995.00 23,599.75 325,930.00 16,296.50
应收账款 恒轩机械 293,262.63 14,663.13
应收账款 河寨煤业 728,571.97 36,428.60 267,636.04 13,381.80
应收账款 中小企业二公司 231,276.01 11,563.80
应收账款 恒源化工 223,826.11 11,191.31
应收账款 岩土公司 25,598.67 1,279.93 150,628.94 7,531.45
应收账款 京宇磁材 142,842.86 14,284.29 142,842.86 7,142.14
应收账款 盂县化工 131,435.32 6,571.77
应收账款 扬德煤层气 122,568.09 6,128.40
应收账款 汇嵘煤业 376,775.17 18,838.76 87,818.09 4,390.90
应收账款 宏厦三公司 136,495.72 6,824.79 74,638.51 3,731.93
应收账款 华越创力 46,000.00 2,300.00 51,400.00 2,570.00
应收账款 吉利矿山 2,046,454.00 102,322.70
应收账款 化工商务 241,382,783.71 12,069,139.19
应收账款 京宇天成 1,183,658.98 59,182.95
应收账款 国贸公司 12,656,065.77 632,803.29 142,689,426.62 7,134,471.33
应收账款 上海投资公司 629.92 31.50
其他应收款 阳煤集团 6,046,411.99 302,320.60 1,099,412.36 54,970.62
其他应收款 下交煤业 183,645,245.74 110,527,511.50 178,172,708.11 105,609,700.00
其他应收款 华泓煤业 177,773,773.93 173,755,995.32
其他应收款 河寨煤业 169,394,561.79 169,394,561.79 161,329,607.08 161,329,607.08
其他应收款 汇嵘煤业 158,012,388.30 158,012,388.30 150,317,176.09 79,526,853.00
其他应收款 山凹煤业 137,367,970.99 144,080,803.36
其他应收款 中卫青洼煤业 87,882,274.99 87,882,274.99
其他应收款 石丘煤业 34,825,540.34 34,067,477.81
其他应收款 天煜新星煤业 17,125,060.36 10,777,646.90 17,125,060.36 4,684,400.00
其他应收款 寿阳管理公司 5,665,156.26 283,257.81 13,851,000.00 692,550.00
第 158 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 泰安煤业 959,394.62 47,969.73
其他应收款 物资经销公司 1,757,186.45 87,859.32
其他应收款 华越公司 4,174,579.43 208,728.97
应收利息 河寨煤业 4,975,510.71
应收利息 汇嵘煤业 4,794,790.84
应收利息 下交煤业 3,414,308.74
应收利息 华泓煤业 2,493,020.00
应收利息 山凹煤业 1,481,867.70
应收利息 石丘煤业 475,342.49
应收股利 国贸公司 148,070,000.00
预付账款 新大地煤业 2,658,812.36
预付账款 森杰煤业 1,022,478.40
预付账款 上河煤业 1,109,332.00
2)关联方应收项目(国贸公司)
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金 财务公司 82,735,609.23 84,810,656.51
应收票据 房地产开发公司 4,000,000.00
应收账款 房地产开发公司 27,623,379.60 1,381,168.98 21,340,668.29 1,067,033.41
应收账款 京宇天成 325,159,966.80 16,257,998.34 395,615,295.71 19,780,764.79
应收账款 物资经销公司 1,469,972.06 73,498.60
应收账款 宏厦一公司 1,107,702.77 55,385.14 1,107,702.77 55,385.14
应收账款 宏厦三公司 1,101,816.33 55,090.82
应收账款 华鑫电气 3,782,483.67 189,124.18 3,782,483.67 189,124.18
应收账款 元堡煤业 11,707,000.00 585,350.00
应收账款 奥伦贸易 7,657,288.84 382,864.44
应收账款 三六五商贸 16,104,267.12 805,213.36
应收账款 阳煤集团 1,831,551.65 91,577.58(2). 应付项目
1) 关联方应付项目(不含国贸公司)
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 物资经销公司 90,000,000.00
应付账款 阳煤集团 1,028,589,987.96 473,333,309.45
应付账款 宏厦一公司 577,126,110.99 596,403,691.37
应付账款 物资经销公司 620,650,895.14 500,004,087.21
应付账款 新元煤业 380,821,083.60 327,672,607.94
应付账款 长沟煤业 45,280,330.83 187,741,377.08
应付账款 宏厦三公司 218,709,733.45 173,893,702.85
第 159 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
应付账款 二矿建安 70,045,347.69 129,364,160.04
应付账款 鹏飞建安 123,517,030.29 92,900,270.23
应付账款 寺家庄煤业 88,288,484.65 71,269,163.59
应付账款 宏厦总公司 46,664,158.30 61,330,755.11
应付账款 岩土公司 48,618,623.43 53,572,481.34
应付账款 华越公司 82,944,215.24 51,305,652.36
应付账款 兴峪煤业 40,195,565.11 46,030,046.10
应付账款 太行地产 60,262,004.75 43,282,570.83
应付账款 国辰建设 35,425,782.23 25,973,134.41
应付账款 元堡煤业 21,109,720.02
应付账款 运裕煤业 11,257,183.05 20,627,503.09
应付账款 宏丰建安 12,856,233.04 18,477,993.68
应付账款 程锦建筑 19,169,299.67 17,711,623.90
应付账款 华鑫电气 82,376,548.39 16,139,892.93
应付账款 诚正监理 21,089,765.03 14,537,937.90
应付账款 华越八达 8,994,588.30 13,560,000.00
应付账款 宏厦建安 12,324,576.63
应付账款 五矿华旺 15,440,005.57 12,287,369.34
应付账款 光远工贸 4,154,001.16 10,564,957.90
应付账款 广瑞达机械 10,914,180.00 9,975,941.30
应付账款 科林公司 12,388,391.30 9,466,766.49
应付账款 中小企业三公司 9,496,927.66
应付账款 信达通矿山 7,857,042.02 9,413,260.86
应付账款 宏跃建安 18,011,063.27 8,770,628.51
应付账款 嘉盛咨询 15,028,920.00 6,589,312.00
应付账款 新瑞昌机械 6,098,653.06 6,302,458.93
应付账款 鑫盛旺通 4,511,223.78 5,840,302.62
应付账款 华越创力 14,869,993.04 5,796,023.63
应付账款 方华机械 13,111,342.80 5,762,838.61
应付账款 河寨煤业 11,766,700.30 5,760,000.00
应付账款 通越运输 3,887,974.41 4,852,430.26
应付账款 嘉盛招标 8,414,254.00 4,811,797.00
应付账款 太行建设 1,101,966.78 4,357,675.92
应付账款 中小企业公司 3,785,534.05
应付账款 景安机电 4,646,130.25 3,539,191.03
应付账款 新大地煤业 11,497,515.96 3,368,307.97
应付账款 亚美公司 2,771,903.21 3,200,403.22
应付账款 北艺装潢 1,392,236.13 3,192,156.13
应付账款 北方锅炉 4,477,901.58 3,010,864.76
应付账款 华杰机电 2,329,784.71 2,836,360.40
应付账款 新博机械 4,322,376.90 2,835,621.75
应付账款 丛鑫橡塑 3,298,398.85 2,774,302.52
应付账款 鑫盛托辊 1,287,690.34 2,605,140.41
应付账款 明达工贸 3,698,283.52 2,579,388.58
应付账款 日月恒加工 1,300,929.82 2,545,962.87
应付账款 银建工程 1,122,899.30 1,904,680.50
应付账款 国泰运输 4,861.48 1,867,313.92
应付账款 碾沟煤业 2,441,692.40 1,855,396.22
应付账款 吉利矿山 8,538,497.61 1,828,240.00
应付账款 通达机械 4,337,027.04 1,806,721.93
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
应付账款 德源晟矿山 1,951,068.26 1,786,393.30
应付账款 鑫源机电 2,015,377.24 1,710,238.04
应付账款 技校配件厂 1,412,535.21 1,694,484.94
应付账款 盛德矿业 6,225,882.69 1,654,429.96
应付账款 下交煤业 104,404.40 1,586,236.00
应付账款 丰裕矿山 5,137,127.94 1,454,429.14
应付账款 山凹煤业 1,178,919.20 1,360,000.00
应付账款 天开电器 3,404,490.83 1,331,112.00
应付账款 泰兴设备 370,000.00 1,295,000.00
应付账款 中小企业七公司 1,296,306.05 1,243,890.21
应付账款 华宇德工贸 422,724.72 1,188,310.72
应付账款 恒通机械 2,114,095.77 1,165,221.91
应付账款 光达机运 1,338,444.83 1,146,532.68
应付账款 华盛矿用 1,698,267.14 1,030,163.68
应付账款 佳星矿用 348,655.80 1,019,944.49
应付账款 矿山化工 461,044.93 937,537.33
应付账款 广凯机械 11,458,921.16 930,062.49
应付账款 兴鑫物资 1,350,268.81 779,909.84
应付账款 汇正建设 1,602,864.00 757,157.00
应付账款 汇嵘煤业 556,748.60 743,112.00
应付账款 新元机械 2,487,221.81 726,321.63
应付账款 华鑫矿山 398,875.41 721,970.22
应付账款 吉成公司 742,682.80 721,250.80
应付账款 金法支护 3,224,803.70 720,146.03
应付账款 威虎化工 1,318,891.26 712,760.42
应付账款 丰源矿山 5,137,127.94 700,322.70
应付账款 恒烁工贸 655,174.44 645,803.69
应付账款 川河型煤 606,847.50 642,057.95
应付账款 科汇瓦斯 1,437,660.00 641,900.00
应付账款 美业印刷 416,063.02 588,716.72
应付账款 宇众工程 269,892.00 577,942.00
应付账款 东昊液压 1,368,530.08 570,810.48
应付账款 鸿升达工贸 818,199.98 557,318.34
应付账款 宏联工贸 771,717.16 550,113.83
应付账款 升华通信 542,776.78
应付账款 星越工贸 605,729.72 437,096.72
应付账款 宜通盛机械 795,255.30 384,896.90
应付账款 宏鑫达经贸 913,368.82 378,075.15
应付账款 润德工贸 668,055.10 361,600.00
应付账款 新宇机械 640,876.63 359,645.74
应付账款 鑫旺机械 2,459,749.83 332,525.74
应付账款 亿通达化工 2,383,112.42 309,909.81
应付账款 新泉恒耀 2,451,446.03 300,346.93
应付账款 洪福工贸 292,964.13
应付账款 恒汇液压 1,274,891.99 278,784.81
应付账款 中小企业五公司 8,014,918.53 252,795.21
应付账款 锋锐达机械 239,069.65
应付账款 燕阳电气 10,800.00 233,580.02
应付账款 忻州通用 140,000.00 226,370.27
应付账款 晋源工贸 1,790,481.32 217,232.79
第 161 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
应付账款 联安矿用 5,696,408.18 196,350.00
应付账款 红烨服装 180,026.18
应付账款 新派方大 179,220.57
应付账款 新华茂截齿 850,553.04 171,303.12
应付账款 中小企业六公司 168,271.40 155,096.40
应付账款 海泰支护 479,629.21 155,066.85
应付账款 永欣印刷 122,414.21
应付账款 中小企业一公司 3,033,685.75 114,291.59
应付账款 光电经贸 114,000.00
应付账款 恒日实业 470,835.49 101,082.73
应付账款 宏通实业 89,471.13
应付账款 鼎立反井 378,711.00 87,964.20
应付账款 矿山服务部 485,852.28 87,719.45
应付账款 鸿亿达工贸 529,709.01 82,532.14
应付账款 晋冠电子 701,841.58 78,464.67
应付账款 华玉包装 234,045.70 66,038.65
应付账款 晨鑫鑫盛 391,397.00 62,762.50
应付账款 宏恒机械厂 61,271.92
应付账款 明珠联控 53,500.00
应付账款 鑫昌矿用 51,252.99
应付账款 志亿商贸 3,089,675.21 45,726.55
应付账款 鑫阳机械 52,663.81 45,579.11
应付账款 天泉贸易 801,488.30 45,510.38
应付账款 景安钢塑 180,917.19 45,487.66
应付账款 新力通达 43,337.91
应付账款 立博线缆 234,074.89 36,017.82
应付账款 景安工贸 32,185.11
应付账款 宏鹏油漆 31,078.73
应付账款 天维服装 26,694.66
应付账款 兴辉机械 21,828.14
应付账款 六通丝网 1,462,361.98 21,039.19
应付账款 金橡建材 18,770.65
应付账款 惠通机械 1,041,745.54 18,754.48
应付账款 鑫山预镁 17,386.29
应付账款 恒轩机械 4,035,704.90 17,364.12
应付账款 三益机电 14,741.30
应付账款 欣溪金属 341,409.60 14,707.92
应付账款 红翎服装 28,300.78 10,956.20
应付账款 邦奥伟业 495,313.30 10,836.66
应付账款 鑫源电线 13,814,278.35 7,392.55
应付账款 石港煤业 6,018.00 6,018.00
应付账款 华盛福利厂 43,007.11 2,765.47
应付账款 华晋机械 2,700.30
应付账款 兆宏工贸 224,940.10 510.55
应付账款 华越超丰 42.55
应付账款 南岭煤业 10,012,736.52
应付账款 五鑫煤业 75,421.68
应付账款 华泓煤业 342,050.54
应付账款 堡子煤业 3,147,408.20
应付账款 登茂通煤业 3,283,794.19
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
应付账款 程锦绿化 852,187.46
应付账款 华丰恒大 3,363,642.34
应付账款 矿山机电 808,128.10
应付账款 坪上煤业 3,600,965.80
应付账款 富兴磁铁 1,362,220.34
应付账款 广信工贸 1,327,160.70
应付账款 中小企业二公司 1,543,559.98
应付账款 云泉岩土 1,001,000.00
应付账款 浩诚机械 3,085,808.33
应付账款 辰诚建设 991,140.00
应付账款 国贸公司 7,014,885.65
其他应付款 国贸公司 1,500,000.00
其他应付款 阳煤集团 592,333,811.93 1,637,304.33
其他应付款 新大地煤业 14,058,487.51
其他应付款 中小企业三公司 2,814,064.31 12,714,923.49
其他应付款 宏厦总公司 10,149,727.18 12,254,972.29
其他应付款 寿阳管理公司 8,158,754.96 5,977,600.56
其他应付款 国辰公司 4,590,804.95 2,475,508.00
其他应付款 程锦建筑 35,685.22 1,992,902.83
其他应付款 北方锅炉 1,769,206.26
其他应付款 诚正监理 850,281.00 1,698,371.00
其他应付款 科林公司 1,389,149.49 1,674,181.82
其他应付款 宏丰建安 2,537,840.61 1,651,437.63
其他应付款 碾沟煤业 1,071,475.41
其他应付款 物资经销公司 93,422.68 697,105.60
其他应付款 宏厦一公司 5,511,118.07 526,100.00
其他应付款 吉利矿山 480,000.00
其他应付款 兴峪煤业 457,450.21
其他应付款 岩土公司 73,003.00 416,203.00
其他应付款 五矿华旺 33,669.87 351,264.90
其他应付款 中小企业公司 326,439.00
其他应付款 嘉盛咨询 372,283.29 287,091.00
其他应付款 红烨服装 256,337.64
其他应付款 美业印刷 172,475.25 241,466.11
其他应付款 嘉盛招标 1,401,128.00 200,902.00
其他应付款 宏厦三公司 3,945,600.15 191,574.85
其他应付款 金法支护 28,504.00 170,000.00
其他应付款 华鑫电气 65,144.00
其他应付款 华越公司 54,853.00 38,153.00
其他应付款 下交煤业 21,148,287.50
其他应付款 汇嵘煤业 6,476,619.68
其他应付款 河寨煤业 10,922,782.72
其他应付款 华泓煤业 34,600,601.13
其他应付款 山凹煤业 10,240,051.57
其他应付款 石丘煤业 4,724,577.81
其他应付款 中卫青洼煤业 8,952,735.30
其他应付款 新泉物流 3,255,542.18
其他应付款 鹏飞建安 3,413,773.08
其他应付款 长沟煤业 997,814.22
其他应付款 晋北公司 1,701,965.00
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
其他应付款 万邦劳务 1,728,613.45
其他应付款 中小企业三公司 2,814,064.31
其他应付款 中小企业五公司 2,000,000.00
预收账款 阳煤集团 18,810,936.47 1,269,961.93
预收账款 阳煤国新 58,062,405.07 40,441,584.31
预收账款 河北金墨 35.01 13,112,740.01
预收账款 烟台巨力 10,228,666.19 10,228,666.19
预收账款 丰喜肥业 16,034,411.89 8,667,492.88
预收账款 正元化肥 4,507,683.32
预收账款 恒轩机械 2,244,942.85
预收账款 华瑞煤化工 2,111,201.45 1,950,410.01
预收账款 柏坡正元 1,923,355.99
预收账款 坪上煤业 952,750.00 952,750.00
预收账款 恒通化工 844,073.45
预收账款 景安机电 726,000.77
预收账款 奥伦贸易 423,630.00
预收账款 盂县化工 255,290.00 255,290.00
预收账款 丰喜国贸 202,924.46
预收账款 威虎化工 5,510.75 153,158.49
预收账款 寿阳管理公司 93,960.00
预收账款 鹏飞建安 79,406.00
预收账款 宏联工贸 40,283.15 52,863.22
预收账款 丰荷公司 46,873.56
预收账款 川河型煤 40,687.18
预收账款 泰耀工贸 38,844.51
预收账款 新力通达 35,332.35
预收账款 百立通建材 25,359.48
预收账款 天泉贸易 22,541.57 22,541.57
预收账款 二矿建安 14,746.83
预收账款 通越运输 10,648.12 10,648.12
预收账款 宏厦一公司 492,300.21 8,000.00
预收账款 吉安橡塑 5,607.92
预收账款 晋源工贸 5,310.76 5,310.76
预收账款 晋北公司 3,380.21 3,379.97
预收账款 盛德矿业 10,000.00 1,874.02
预收账款 鑫源机电 1,652.22
预收账款 华鑫电气 730.52
预收账款 京宇磁材 328.79
预收账款 国贸公司 49,915,452.97
预收账款 兆丰铝业 4,597,533.55
预收账款 长沟煤业 1,530,021.78
预收账款 化工商务 22,019,355.05
预收账款 山东华信 3,709,730.68
2) 关联方应付项目(国贸公司)
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付账款 兆丰铝业 510,894.14
应付账款 阳煤集团 18,216,574.93
应付账款 奥伦贸易 2,478,969.32
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
预收账款 新元煤业 3,924,730.09
预收账款 阳煤集团 24,892,654.65
预收账款 平定化工 23,062,372.10十、股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用十一、 承诺及或有事项1、重要承诺事项
(1)榆树坡公司为解决矿井整合改造项目资金短缺问题,以采矿权(采权证号:C1400002009121220048675)向交通银行股份有限公司阳泉分行申请抵押贷款,借款期限为2013年12月2日至2019年12月2日,贷款利率为7.205%,截止2014年12月31日,榆树坡公司收到贷款425,820,000.00元。
(2)为解决天泰公司之子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司整合矿井改造项目资金短缺问题,兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款,榆树坡公司拟向财务公司申请贷款。天泰公司第一届董事会第二十二次董事会审议通过同意为上述贷款提供担保(对榆树坡公司贷款担保按照持股比例 51%确认)。 2012 年 12 月 28 日, 本公司召开第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于同意控股子公司天泰公司为其下属公司提供贷款担保的议案》。具体贷款情况如下:
1)兴裕公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款2.3亿元,贷款期限为2013年1月14日至2019年12月25日,贷款利率为6.40%,截止2014年12月31日,兴裕公司收到贷款208,950,285.00元。
2)裕泰公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款1.87亿元,贷款期限为2013年2月1日至2021年12月24日,贷款利率为6.55%,截止2014年12月31日,裕泰公司收到贷款171,770,000.00元。
3)泰昌公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款1.00亿元,贷款期限为2013年1月8日至2019年12月31日,贷款利率为6.40%,截止2014年12月31日,泰昌公司收到贷款78,150,000.00元。
4)榆树坡公司拟向财务公司申请贷款1.00亿元,贷款期限为2013年2月4日至2019年6月13日,贷款利率为6.55%,截止2014年12月31日,榆树坡公司收到贷款90,000,000.00元。
(3)2014年7月7日,本公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于为阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司提供贷款担保的议案》,开元公司受煤炭价格下跌和销售回款困难的影响,流
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告动资金周转困难。为保证正常的经营,经开元公司董事会审议通过,拟向中国工商银行申请流动资金贷款 1 亿元,特申请阳泉煤业为该贷款提供连带责任保证担保,并承诺以其价值 1.2 亿设备提供反担保。截止资产负债表日,该笔贷款尚未到位。
(4)2014年5月15日,本公司2013年度股东大会通过了《关于同意阳煤集团寿阳景福煤业有限公司使用公司授信额度并为其提供担保的议案》,同意景福公司使用公司在光大银行的授信额度贷款 1.4亿元,用于完成技改工程建设和支付资源价款,景福公司以其拥有的经评估后的价值约 1.78 亿元的在建工程向公司进行反担保。
(5)2013 年 5 月 17 日,本公司 2012 年度股东大会通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》,本公司下属控股子公司景福公司根据其矿井技改进展情况,向阳煤集团财务有限责任公司贷款 2 亿元。 2013 年 10 月 11 日,本公司 2013 年度第三次临时股东大会通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》,本公司下属控股子公司景福公司根据其矿井技改进展情况,向阳煤集团财务有限责任公司贷款 2 亿元。本公司对上述两笔贷款按对景福公司的持股比例提供连带责任担保。
(6)为解决天泰公司在平定地区控股煤矿技改资金短缺、项目贷款到位不及时的问题,天泰公司拟统一向商业银行申请 3 年期并购贷款 5 亿元, 利率实行基准利率 (6.15%/年),2012年 8 月 6 日,本公司召开第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于为控股子公司贷款提供担保的议案》,为天泰公司首期期限为 3 年,金额为 2.98 亿元的银行贷款提供连带责任担保。
(7)2014年7月23日,本公司2014年度第一次临时股东大会审议通过了《关于对阳煤集团寿阳景福煤业有限公司申请银行贷款提供担保的议案》,为保证景福煤业技改项目使用土地手续的顺利办理,确保按期联合试运转和投产,拟向山西寿阳农村商业银行申请贷款 3,000 万元,用于缴纳土地出让金,相关股东需要对该笔贷款按对景福公司的持股比例提供连带责任担保。经测算,本公司需要为景福公司 2,100 万元贷款提供连带责任担保,同时景福公司以其经评估后的价值不少于 2,520 万元的在建工程提供反担保。截止资产负债表日,该笔贷款尚未到位。2、前期承诺履行情况
已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出,根据山西省煤矿企业兼并重组整合规划方案:
①天泰公司整合的平定地区 12 家小煤矿兼并整合事项已接近尾声,新煤业公司已设立,并取得营业执照和采矿权许可证,现均处于技改当中。该整合事项共需支付的投资额及资源整合费
用等共计 74,818.53 万元,截止资产负债表日已支付 71,254.98 万元,尚需支付 3,563.55 万元。
②天泰公司与阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司(沙钢公司)共同收购翼城县河寨煤业有限公司、翼城县中卫青洼煤业有限公司、山西翼城汇嵘煤业有限公司、山西翼城峥嵘煤业有限公司、蒲县锦泰煤业有限公司等 18 个小煤矿的兼并整合事项已接近尾声,新设的 8 个煤业公司均
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告已取得营业执照和采矿权许可证,现均处于技改阶段,该整合事项共需支付 78,753.65 万元,截
至资产负债表日已支付购买价款 68,068.42 万元,尚需支付 10,685.23 万元。
③天泰公司下属控股子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司整合收购工作已基本完成,相应被整合矿的清算注销工作也基本完毕,新公司的注册已于 2012 年完成,泰昌公司已于 2014年 1 月正式投产,公司相关的各项证件已办理完毕。裕泰、兴裕、榆树坡公司也处在技改收尾及工程决算验收阶段,被整合矿还剩余部分收购尾款未支付是因为个别被整合矿原矿主涉及法律纠纷待处理,待其法律纠纷处理完毕后支付其剩余收购尾款,了结收购事项。上述个别被整合矿的问题对整合新设的天泰下属控股子公司的技改验收工作不存在障碍,兴裕公司预计 2015 年 7 月投产,预计产量 45 万吨;裕泰公司预计 2015 年 8 月投产,预计产量 60 万吨;泰昌公司已于 2014 年投产,2015 年预计产量为 65 万吨;榆树坡煤业 2015 年 3 月已进入联合试运转,2015 年预计产量为 210 万吨。
3、除上述承诺事项外,截至 2014年 12 月 31 日,本集团无其他重大承诺事项。3、 或有事项
1、对外担保
鉴于国贸公司已于 2013 年 12 月由本公司交由阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司(新环宇公司)承包经营,阳煤集团作为承经营人的股东为国贸公司及其下属子公司申请 21 亿元银行贷款提供连带责任担保,同时根据山西省国有资产监督管理委员会对山西省国有企业对外担保的相关规定,阳煤集团要求本公司为其此次对外担保提供反担保。2014 年 7 月 23 日,本公司 2014 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于下属子公司阳泉煤业集团国际贸易有限公司 2014 年度融资情况、接受担保情况的议案》,同意为其进行反担保。截止资产负债表日,国贸公司尚未使用该等贷款额度。
2、除上述反担保事项外,本集团报告期内无需要披露的重大或有事项。十二、 资产负债表日后事项1、重要的非调整事项
2015 年 1 月 14 日,阳泉煤业 2015 年第一次临时股东大会通过了《阳泉煤业(集团)股份有限公司关于拟以所持有的阳泉煤业集团国际贸易有限公司 100%股权置换控股股东阳泉煤业(集团)有限责任公司部分煤电资产的议案》,
(1)置换资产范围:
以阳泉煤业所持有的国贸公司 100%股权置换阳煤集团所持有的晋中市阳煤扬德煤层气发电有限公司 51%股权;阳煤集团所拥有的煤层气发电分公司资产和煤层气开发利用分公司资产;阳
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告煤集团所持有的阳泉煤业集团创日泊里煤业有限公司 70%股权;阳煤集团目前租赁予山西新景矿煤业有限责任公司使用的部分矿用资产。
(2)置换资产的方式:
阳泉煤业以所持有的国贸公司 100%股权置换阳煤集团部分煤电资产,资产价值以经评估机构评定的且经山西省国资委核准/备案的评估结果为准,置换资产评估价值差额部分公以现金补足。
(3)资产转换的对价:
山西省国有资产监督管理委员会以《关于对阳煤集团以所持有的煤电业务相关资产与阳泉煤业(集团)股份有限公司所持阳泉煤业集团国际贸易有限公司股权置换资产评估项目予以核准的函》(晋国资产权函【2014】689 号)对评估结果予以核准。
经测算,阳泉煤业用以置换的国贸公司 100%股权的评估价值为 110,618.39 万元,阳煤集团用以置换的资产价值总计为 114.902.68 万元,就置换资产的差额部分,阳泉煤业以 4,284.29万元予以补足。
(4)本次资产置换已履行的外部审批程序
本次资产置换已经山西省国资委以《关于对阳煤集团以所持有的煤电业务相关资产与阳泉煤业(集团)股份有限公司所持阳泉煤业集团国际贸易有限公司股权置换资产有关问题的批复》(晋国资产权函【2014】570 号)予以批准。
2、如 附 注 十 一 .1.所 述 ,本 公 司 为 阳 煤 集 团 对 国 贸 公 司 的 融 资 及 贷 款 的 担 保 提供 反 担 保 议 案 , 截 至 报 告 日 , 国 贸 公 司 使 用 贷 款 额 度 为 300,000,000.00 元 , 明 细如下:
担保金额 起始日 到期日
60,000,000.00 2015-1-21 2015-7-21
60,000,000.00 2015-1-27 2015-7-27
60,000,000.00 2015-2-10 2015-8-10
60,000,000.00 2015-3-11 2015-9-8
60,000,000.00 2015-3-25 2015-9-21
2013 年 12 月国贸公司由本公司交由阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司(以下简称“新环宇公司”)承包经营,阳煤集团作为承包经营人的股东为国贸公司及其下属子公司申请 21 亿元银行贷款提供连带责任担保,同时根据山西省国有资产监督管理委员会对山西省国有企业对外担保的相关规定,阳煤集团要求阳煤股份为其此次对外担保提供反担保。2014 年 7 月 23 日,公司 2014 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于下属子公司阳泉煤业集团国际贸易有限公司 2014 年度融资情况、接受担保情况的议案》,同意公司就阳煤集团为国贸公司担保提供相应的反担保。公司已就该事项在贵所指定的媒体上刊登了《关于下属子公司阳泉煤业集团国际贸易有限公司 2014 年度融资和担保情况的公告》。针对公司向阳煤集团反担保事项公司已按照《上海证券交易所股票上市规则》、《关于规范上市公司
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司章程》的规定履行了内部决策程序和信息披露义务。
目前,公司将所持有的国贸公司 100%股权与阳煤集团所持有的部分煤电资产进行了置换,该事项已经公司第五届董事会第十四次会议和 2015 年第一次临时股东大会审议通过,同时,就解除公司反担保责任事宜,需经阳煤集团履行决策程序后方可解除,基于此,公司继续按照原审议内容向阳煤集团提供反担保,截至目前,国贸公司经营正常,未发现可能存在到期无法偿还银行贷款的情形。2015 年5 月 4 日,阳煤集团就解除公司对国贸公司银行贷款提供反担保事项进行了审议,2015 年 5 月 6 日与公司签署了《解除反担保协议》,并于 2015 年 5 月 7 日公司发布了《阳泉煤业(集团)股份有限公司关于与阳泉煤业(集团)有限责任公司签订<解除反担保协议>的公告》,自此,公司将不再承担对国贸公司银行贷款的反担保责任。
3、利润分配情况
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
根 据 本 公 司 2015 年 4 月 7 日 召 开 的 第 五 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 决 议 , 鉴 于当 前 的 经 济 环 境 及 行 业 形 势 ,为 确 保 公 司 现 金 流 充 裕 ,进 一 步 增 强 市 场 风 险 应 对 能力 , 保 障 公 司 可 持 续 发 展 , 实 现 公 司 未 来 发 展 计 划 和 经 营 目 标 , 2014 年 度 公 司 拟不 进 行 利 润 分 配 , 该 利 润 分 配 预 案 须 经 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 。4、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。十三、 其他重要事项1、 其他
本公司向集团公司收购的新景公司采矿权许可证尚未由集团公司新景矿变更至新景公司,国土资源部已受理了集团公司关于新景矿公司采矿许可证的变更申请。根据国土资源部《矿产资源开采登记管理办法》和《行政审批采矿权变更登记指南》的规定,采矿权变更按新设采矿权程序办理。变更所需要编制的《储量核实报告》及其评审备案批文、《土地复垦方案》报告及其评审备案批文、《矿山地质环境保护与治理恢复方案》报告及其评审备案批文、缴纳采矿权价款政府确认文件、《水土保持报告》及批文、《地下水泉域保护报告》及批文等支持性文件已准备完备,现阶段正在完善环境保护相关材料,完善后向国土资源部申请受理新景矿公司采矿许可证的变更,最终领取国土资源部核发的采矿权许可证。待取得国土资源部核发的采矿权许可证后,煤炭生产许可证方可履行相应的变更手续。同时,本公司收购新景矿公司后股权变更的工商变更事宜亦待采矿权证变更完毕后方能办理。十四、 母公司财务报表主要项目注释
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 3,146,817,200.32 100.00 250,123,031.85 7.95 2,896,694,168.47 1,985,072,466.63 100.00 155,178,832.08 7.82 1,829,893,634.55单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 3,146,817,200.32 / 250,123,031.85 / 2,896,694,168.47 1,985,072,466.63 / 155,178,832.08 / 1,829,893,634.55
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,873,638,771.66 143,681,938.58 5.00其中:1 年以内分项
1 年以内小计 2,873,638,771.66 143,681,938.58 5.00
1至2年 86,002,063.44 8,600,206.34 10.00
2至3年 139,893,268.72 55,957,307.49 40.00
3 年以上 26,997,585.29 21,598,068.23 80.003至4年4至5年
5 年以上 20,285,511.21 20,285,511.21 100.00
合计 3,146,817,200.32 250,123,031.85组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,600,228,278.65 元,占应收账款年末余额合计数的比例 50.85%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 80,011,413.93 元。
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 545,905,511.70 100.00 104,429,338.48 19.13 441,476,173.22 443,803,187.82 100.00 33,192,622.89 7.48 410,610,564.93单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 545,905,511.70 / 104,429,338.48 / 441,476,173.22 443,803,187.82 / 33,192,622.89 / 410,610,564.93
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 315,310,407.94 15,765,520.40 5.00其中:1 年以内分项
1 年以内小计 315,310,407.94 15,765,520.40 5.00
1至2年 24,083,201.32 2,408,320.13 10.00
2至3年 200,000,000.00 80,000,000.00 40.00
3 年以上 1,282,022.43 1,025,617.94 80.003至4年4至5年
5 年以上 5,229,880.01 5,229,880.01 100.00
合计 545,905,511.70 104,429,338.48组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司借款 471,911,059.59 350,500,000.00
风险抵押金 11,712,900.00 9,000,000.00
转供电 10,273,560.16 7,593,715.21
备用金 3,670,791.16 30,000.00
其他往来款 48,337,200.79 76,679,472.61
合计 545,905,511.70 443,803,187.82(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
款项的 占其他应收款期 坏账准备
单位名称 性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
1 年 以 内 :
176,411,059.59
天泰公司 借款 376,411,059.59 元 , 2-3 年 : 68.95 18,820,552.98
200,000,000.00
元
长沟洗选煤公司 借款 50,000,000.00 1 年以内 9.16 2,500,000.00
景福公司 借款 45,500,000.00 1 年以内 8.33 2,275,000.00
中国(太原)煤炭交易中心 保证金 9,000,000.00 2-3 年 1.65 3,600,000.00
华越机械 电费 7,593,715.21 1 年以内 1.39 379,685.76
合计 / 488,504,774.80 / 89.48 27,575,238.74
第 173 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告3、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,429,094,095.29 5,429,094,095.29 4,313,102,765.39 4,313,102,765.39
对联营、合营企业投资 674,841,479.90 674,841,479.90 631,304,574.42 631,304,574.42
其他股权投资 1,132,405,402.60 1,132,405,402.60 1,490,475,402.60 1,490,475,402.60
合计 7,236,340,977.79 7,236,340,977.79 6,434,882,742.41 6,434,882,742.41
第 174 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
天成公司 51,000,000.00 197,991,329.90 248,991,329.90
平舒公司 332,234,100.00 332,234,100.00
天泰公司 1,020,000,000.00 868,000,000.00 1,888,000,000.00
寿阳销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00
昔阳销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00
左权销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00
开元销售公司 254,120,421.03 254,120,421.03
煤矸石公司 3,000,000.00 3,000,000.00
新景公司 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36
和顺销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00
平定销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
翼城销售公司 10,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00
右玉销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
清徐销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
平鲁销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
保德销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
长沟洗选煤公司 30,000,000.00 30,000,000.00
新大地洗选煤公司 30,000,000.00 30,000,000.00
景福公司 161,217,000.00 161,217,000.00
盂县销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
安泽销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
天津销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
青岛公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 4,313,102,765.39 1,115,991,329.90 5,429,094,095.29
第 175 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告(2) 对联营企业投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
追 减
投资 期初 期末 减值准备
加 少 权益法下确认 其他综合 其他权益变 宣告发放现金股 计提减
单位 余额 其他 余额 期末余额
投 投 的投资损益 收益调整 动 利或利润 值准备
资 资一、联营企业
财务公司 631,304,574.42 84,969,413.60 -355,618.05 41,076,890.07 674,841,479.90
小计 631,304,574.42 84,969,413.60 -355,618.05 41,076,890.07 674,841,479.90
合计 631,304,574.42 84,969,413.60 -355,618.05 41,076,890.07 674,841,479.90(3)其他股权投资
本年增减变动
减值准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认的投 其他综合收益 宣告发放现金股利 计提减值准 年末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 年末余额
资损益 调整 或利润 备一、其他股权投资
国贸公司 1,490,475,402.60 358,070,000.00 1,132,405,402.60
合计 1,490,475,402.60 358,070,000.00 1,132,405,402.60
第 176 页
阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告4、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,539,147,599.35 9,455,584,150.29 15,166,972,251.48 12,537,268,310.19
其他业务 1,938,225,371.03 1,616,597,476.30 2,401,055,699.76 2,043,442,445.28
合计 13,477,372,970.38 11,072,181,626.59 17,568,027,951.24 14,580,710,755.475、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 93,250,000.00 1,657,677,725.80
权益法核算的长期股权投资收益 84,969,413.60 93,109,347.86处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
承包经营收益 6,342,473.50 1,392,988.77
合计 184,561,887.10 1,752,180,062.436、 其他母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 959,218,024.99 2,751,598,579.92
加:资产减值准备 166,180,915.36 61,185,268.54
固定资产折旧 551,506,394.20 1,165,559,101.25
油气资产折耗
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 3,837,520.32 3,837,520.32
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销
预提费用
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
691,227.20 248,040.71
益以“-”填列)
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
固定资产报废损失(收益以“-”填列)
公允价值变动损益(收益以“-”填列)
财务费用(收益以“-”填列) 78,262,468.36 37,467,892.31
投资损失(收益以“-”填列) -184,561,887.10 -1,752,180,062.43
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -125,994,266.75 -164,938,424.60
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)
存货的减少(增加以“-”填列) 52,811,883.48 -37,278,870.98
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -766,550,718.26 1,289,219,491.12
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) 374,401,386.76 -912,689,590.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,109,802,948.56 2,442,028,945.782.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 1,537,135,232.69 2,549,093,884.90
减:现金的期初余额 2,549,093,884.90 2,730,436,568.97
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,011,958,652.21 -181,342,684.07十五、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -6,669,060.10越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 19,456,034.78一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 6,342,473.50因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
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阳泉煤业(集团)股份有限公司 2014 年年度报告除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 6,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,530,045.19其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -8,365,320.69
少数股东权益影响额 1,327,873.03
合计 7,561,955.332、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.55 0.33 0.33扣除非经常性损益后归属于公司
5.50 0.33 0.33普通股股东的净利润3、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 5,683,986,971.30 4,172,833,906.16 2,596,762,641.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,836,046,260.27 3,071,754,007.19 3,043,055,415.29
应收账款 2,260,397,582.66 1,700,863,954.47 2,717,501,026.61
预付款项 1,887,283,979.72 222,044,502.45 200,235,885.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,967,015.79 17,634,840.48
应收股利 148,070,000.00
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项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
其他应收款 200,771,217.34 684,631,185.51 611,313,150.57
买入返售金融资产
存货 1,402,079,293.56 253,624,629.27 835,899,213.98
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 167,329,697.14 27,805,129.44 300,937,791.58
流动资产合计 16,444,862,017.78 10,151,192,154.97 10,453,775,125.26非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 15,086,000.00 6,956,000.00 6,956,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 573,275,655.68 1,943,788,647.12 1,827,246,882.50
投资性房地产
固定资产 5,720,163,836.76 5,772,945,279.96 6,755,715,180.65
在建工程 1,656,925,720.62 2,673,596,749.90 4,495,666,960.46
工程物资 13,428,784.02 35,018,748.29 51,992,323.37
固定资产清理 29,023.21 36,817.54 49,357.56
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,744,169,673.45 5,554,004,064.82 5,369,195,073.25
开发支出
商誉 50,608,332.73 50,608,332.73 50,608,332.73
长期待摊费用 306,202.00 649,729.50 399,214.50
递延所得税资产 635,417,625.59 846,243,442.05 978,206,471.67
其他非流动资产 647,101,464.69 186,430,669.01 104,267,502.81
非流动资产合计 15,056,512,318.75 17,070,278,480.92 19,640,303,299.50
资产总计 31,501,374,336.53 27,221,470,635.89 30,094,078,424.76流动负债:
短期借款 1,465,572,843.10 517,000,000.00 3,106,673,104.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 90,000,000.00 866,585,400.00
应付账款 5,844,740,688.58 4,918,824,329.08 5,252,825,011.97
预收款项 3,858,177,161.80 531,774,408.12 427,769,468.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 827,066,158.73 968,478,706.01 913,955,458.21
应交税费 771,349,206.79 707,121,938.67 603,282,274.01
应付利息 18,830,000.01 18,830,000.01
应付股利 72,210,000.00
其他应付款 1,055,396,541.01 1,517,921,545.50 1,714,084,932.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 119,285,173.00 1,815,225,588.09 145,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 13,960,417,773.02 11,085,176,515.48 13,102,385,650.27非流动负债:
长期借款 342,440,000.00 912,080,000.00 2,427,760,285.00
应付债券 1,390,444,587.81
其中:优先股
永续债
长期应付款 1,137,450,659.12 1,076,272,636.78 1,006,100,637.93
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 91,303,316.76 79,945,106.80 114,966,166.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,961,638,563.69 2,068,297,743.58 3,548,827,089.07
负债合计 16,922,056,336.71 13,153,474,259.06 16,651,212,739.34
所有者权益:
股本 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 38,003,070.30 36,389,346.83
减:库存股
其他综合收益 -1,565,645.63 355,618.05
专项储备 2,460,533,094.76 2,071,568,236.30 2,029,206,977.76
盈余公积 1,201,095,448.78 1,476,255,306.77 1,218,721,560.51
一般风险准备
未分配利润 6,885,829,154.22 6,857,989,949.68 7,272,342,439.13
归属于母公司所有者权益合 12,988,895,122.43 12,847,558,457.63 12,925,270,977.40计
少数股东权益 1,590,422,877.39 1,220,437,919.20 517,594,708.02
所有者权益合计 14,579,317,999.82 14,067,996,376.83 13,442,865,685.42
负债和所有者权益总计 31,501,374,336.53 27,221,470,635.89 30,094,078,424.76
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第十一节 备查文件目录
备查文件目录 载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
备查文件目录
告原稿。
董事长:白英
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 7 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
详见公司发布的2015-031号公告
阳泉煤业(集团)股份有限公司 《阳泉煤业(集团)股份有限公
2015年5月8日
2014年年度报告修订版 司关于2014年年报事后审核意见
函的回复公告》
第 182 页
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