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西藏珠峰：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-04-30 16:18:14
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2014 年年度报告

公司代码：600338 公司简称：西藏珠峰

西藏珠峰工业股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人黄建荣、主管会计工作负责人梁明 及会计机构负责人（会计主管人员）曹玉刚

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2015年4月15日，公司经第六届董事会第四次会议审议通过了《公司2014年度利润分配预案》

：经众华会计事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2014年度实现归属于母公司所有者的净利润

为8,549,001.30元，期末未分配利润为-193,281,787.43元。根据《企业会计准则》、《公司法》

及《公司章程》的相关规定，母公司本年度实现净利润全部用于抵补以前年度亏损，董事会拟定

，2014年度不计提公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。

本分配预案须经公司2014年度股东大会批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 28

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33

第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 40

第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 44

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 45

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 133

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2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

我司、公司、本公司、西藏珠峰 指 西藏珠峰工业股份有限公司

塔城国际/控股股东 指 新疆塔城国际资源有限公司

海成资源 指 上海海成资源（集团）有限公司

珠峰工业 指 西藏珠峰摩托车工业公司，原西藏珠峰

控股股东

塔中矿业 指 塔中矿业有限公司

西部矿业 指 西部矿业股份有限公司

《公司章程》 指 《西藏珠峰工业股份有限公司章程》

《公司法》 指 《中国人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中国人民共和国证券法》

中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会

西藏证监局 指 中国证券监督管理委员会西藏监管局

上交所 指 上海证券交易所

二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的经营风险，敬请查阅第四节董事会报告中董事会关于公司未来

发展的讨论与分析“可能面对的风险”相关内容。

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 西藏珠峰工业股份有限公司

公司的中文简称 西藏珠峰

公司的外文名称 TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD

公司的法定代表人 黄建荣

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 孙华 沈浩麟

联系地址 上海市闸北区柳营路305号7楼 上海市闸北区柳营路305号7楼

电话 021-66284908 021-66284908

传真 021-66284923 021-66284923

电子信箱 sunhua@zhufenggufen.com shenhl@zhufenggufen.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 西藏自治区拉萨市北京中路65号

公司注册地址的邮政编码 850000

公司办公地址 上海市闸北区柳营路305号7楼

公司办公地址的邮政编码 200072

公司网址 http://www.zfmotor.com

电子信箱 zhufengdb@zhufenggufen.com

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2014 年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 西藏珠峰 600338 /

六、 公司报告期内注册变更情况

（一） 基本情况

公司报告期内注册情况未变更。

（二） 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况

2000 年 12 月公司上市时，主营业务主要为生产、销售摩托车及零部件，提供售后服务等；

2005 年 8 月，为扭转摩托车业务持续亏损的局面，新控股股东塔城边贸积极推动公司、资产、业

务重组工作，通过收购锌、铟冶炼资产，成功实施“逐渐退出盈利能力较低的摩托车业务、适时

转向有色金属贸易、冶炼主营业务”的整体战略。2006 年 3 月起至今，公司的主营业务为锌、铟

等有色金属冶炼及相关产品生产、销售，属于重有色金属冶炼行业。主要产品为锌锭、铟锭和一

水硫酸锌产品。

（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

2000 年 12 月公司上市时，控股股东为西藏珠峰摩托车工业公司，持有公司 6500 万股，持股

比例 41.05%。

2005 年 4 月 28 日，新疆塔城国际资源有限公司（原名塔城市国际边贸商城实业有限公司）

受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司 6,500 万股法人股股份，占本公司总股份的 41.05%，

成为本公司控股股东，并于 2006 年 11 月 29 日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字

[2006]263 号“关于同意豁免新疆塔城国际资源有限公司要约收购西藏珠峰工业股份有限公司股

份义务的批复”。截至 2013 年 12 月 31 日，该公司持有本公司 4,661.35 万股流通股，占本公司

总股份的 29.44%。

七、 其他有关资料

名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务

办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼

所（境内）

签字会计师姓名 何和平、曹磊

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2014 年年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年

减(%)

营业收入 1,541,603,285.77 1,569,074,164.67 -1.75 1,337,523,972.2

6

归属于上市公司股东 8,549,001.30 20,883,746.72 -59.06 73,159,722.40

的净利润

归属于上市公司股东 -67,405,453.96 -66,631,772.50 不适用 -39,754,237.16

的扣除非经常性损益

的净利润

经营活动产生的现金 54,240,578.55 2,945,813.81 1,741.28 -18,026,565.70

流量净额

本期末比

上年同期

2014年末 2013年末 2012年末

末增减（%

）

归属于上市公司股东 37,763,936.99 27,212,537.42 38.77 3,201,234.38

的净资产

总资产 499,308,615.35 534,025,935.28 -6.50 422,164,426.75

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0540 0.1319 -59.06 0.4621

稀释每股收益（元／股） 0.0540 0.1319 -59.06 0.4621

扣除非经常性损益后的基本每 -0.4257 -0.4208 不适用 -0.2511

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 26.31 137.33 -111.02 不适用

扣除非经常性损益后的加权平 -207.48 -438.17 不适用 不适用

均净资产收益率（%）

二、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

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2014 年年度报告

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

非流动资产处置损益 78,741,708.64 8,604,588.36

计入当期损益的政府补助，但与公 224,583.90 2,121,820.00

司正常经营业务密切相关，符合国

家政策规定、按照一定标准定额或

定量持续享受的政府补助除外

非货币性资产交换损益 83,756,450.40

债务重组损益 47,525,840.55

除同公司正常经营业务相关的有效 -118,041.92 -3,105,250.70 4,832,528.89

套期保值业务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允

价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入 -90,120.32 5,897,235.13 51,016,579.91

和支出

少数股东权益影响额 144,665.90 668,616.86 -808,663.68

所得税影响额 -2,723,757.04 73,883.63 -378,734.47

合计 75,954,455.26 87,515,519.22 112,913,959.56

四、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

衍生金融资产 131,000.00 131,000.00

衍生金融负债 1,045,355.00 1,045,355.00

合计 1,045,355.00 131,000.00 1,176,355.00

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2014 年年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年虽然全球经济复苏缓慢，但中国以外的锌冶炼企业在连年多年经营始终处于亏损的状

态后逐步关闭了产能，随着供应的减少，近两年锌锭消费的增速开始超过了锌锭供应的增速，通

过对历史库存的逐渐消化，从 2014 年年中开始市场对于未来锌锭出供应紧张的预期推动了价格的

上扬。国内经济在新常态下结构性调整，增速持续放缓，虽然报告期内锌金属价格有所抬升，行

业困境未明显改善，公司仍然面临加大的经营压力。

报告期内公司全体员工齐心协力，奋力拼搏，保持了公司生产经营的稳定运行。生产锌锭

33898 吨，完成年计划 89.21％，比上年降低 6.79％；生产精铟 10546 千克，完成计划 95.87％，

比上年提高 13.43％。冶炼总回收率锌比上年降低 0.04％，铟比上年提高 4.14％。2014 年主要产

品产量均比去年同期产量有一定降低，部分产品未达到经营计划要求。锌锭和精铟产量未达到经

营计划目标主要是受一季度气候影响造成产量偏低。硫酸和硫酸锌超过计划产量比较多是由于公

司年初在制定计划时根据产品工艺和市场价格调整原料结构，计划少产硫酸和硫酸锌。由于全年

产品工艺调整，导致整体产量有所降低。

公司坚持进技术进步，积极开展技术攻关，对硫酸锌生产系统进行工艺调整与改造。历经

七个月的不懈努力，攻克了用石灰一步沉淀硫酸锌液体中锌和铁的技术难关，砍掉了亏损产品硫

酸锌。公司坚持“抓环保求生存”的方针，继续加大对环保设施的投入，加强对投入管保设施的

管理，增加了环保运行成本，实现了达标排放。在资金紧张的情况下投资 1300 万元完成了“次氧

化脱氟氯”工程建设。

2014 年 公 司 营 业 利 润 12,650,133.71 元 ， 利 润 总 额 为 14,324,722.46 元 ， 净 利 润

10,371,108.91 元，归属于母公司的净利润 8,549,001.30 元。主要的利润来源为本年处置长期股

权投资等，投资收益增加 76,201,499.20 元所致，本年度公司为补充流动资金，改善公司的财务

状况，以 23000 万元出售成都川峰电子有限公司 40%的股权，账面价值 15125.83 万元，实现投资

收益 7874.17 万元。

在主营业务持续疲弱的情况下，公司只有通过资产重组，收购海外优质矿山，才能从根本上

解决公司可持续发展问题。在控股股东的支持下，经过重组相关各方的积极努力，我司于 2014

年 9 月 28 日向中国证监会重新申报，该重大资产重组尚待中国证监会的核准。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,541,603,285.77 1,569,074,164.67 -1.75

营业成本 1,525,595,654.94 1,542,724,702.10 -1.11

销售费用 16,633,258.03 17,258,674.76 -3.62

管理费用 46,704,248.95 53,034,667.54 -11.94

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2014 年年度报告

财务费用 11,665,312.77 10,517,866.08 10.91

经营活动产生的现金流量净额 54,240,578.55 2,945,813.81 1,741.28

投资活动产生的现金流量净额 94,745,099.96 -10,013,593.72

不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -75,512,288.42 -11,796,920.59

不适用

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

本报告期内，收入变化的主要原因：一是锌锭的产量比上年减少，销量同步减少，但价格上

涨，影响收入增加；二是铟锭的产量增加，销量同步增加，且价格上涨影响收入增加；三是其他

业务销量减少，收入大幅减少，四是贸易额比上年增加较大。详见下表：

产量比上年增、 销量比上年增、 营业收入

分产品 减（%） 减（%） 比上年增

减(%)

锌 锭 -6.79 -6.07 4.97

铟 块 13.43 11.11 30.85

其他业务 -150.25

有色金属国内贸易 3.28

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

产品类别 年份 计量单位 年初库存 生产 销售 年末库存 产销率

锌 锭 2014 吨 1178.367 33897.886 33786.782 1289.471 99.68%

铟 块 2014 千克 0.895 10545.988 10385.814 161.069 98.49%

(3) 订单分析

报告期内，公司无重大订单。

(4) 新产品及新服务的影响分析

报告期内，公司无新产品及新服务开发。

(5) 主要销售客户的情况

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

万向资源有限公司 389,103,250.46 25.24%

标准银行（中国）商贸有限公司 153,822,849.31 9.98%

上海筑波经贸有限公司 108,450,599.34 7.03%

上海招金实业有限公司 88,312,902.17 5.73%

上海泰崭贸易有限公司 81,795,782.82 5.31%

合 计 821,485,384.10 53.29%

报告期内，公司前五名销售客户销售金额合计 82148.54 万元，占销售总额的 53.29%。

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2014 年年度报告

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年

本期金

本期占 同期

额较上

成本构 总成本 占总 情况

分行业 本期金额 上年同期金额 年同期

成项目 比例 成本 说明

变动比

(%) 比例

例(%)

(%)

有色金属 532,438,260.80 23.39 516,384,481.48 23.54 3.11

冶炼

有色金属 1,744,250,900.85 76.61 1,677,661,252.38 76.46 3.97

国内贸易

小 计 2,276,689,161.65 2,194,045,733.86

内部抵销 -756,314,946.96 -661,489,911.30

合计 1,520,374,214.69 1,532,555,822.56

分产品情况

上年

本期金

本期占 同期

额较上

成本构 总成本 占总 情况

分产品 本期金额 上年同期金额 年同期

成项目 比例 成本 说明

变动比

(%) 比例

例(%)

(%)

锌锭 445,475,538.93 19.57 447,317,267.39 20.39 -0.41

铟块 19,599,835.44 0.86 15,573,024.12 0.71 25.86

硫酸锌 41,996,068.91 1.84 35,093,828.08 1.60 19.67

硫酸 20,386,079.65 0.90 11,417,279.92 0.52 78.55

粗镉 2,017,292.25 0.09 2,117,108.87 0.10 -4.71

氧化锌 2,963,445.62 0.13 4,865,973.10 0.22 -39.10

有色金属 1,744,250,900.85 76.61 1,677,661,252.38 76.46 3.97

国内贸易

小 计 2,276,689,161.65 2,194,045,733.86

内部抵销 -756,314,946.96 -661,489,911.30

合计 1,520,374,214.69 1,532,555,822.56

(2) 主要供应商情况

供应商名称 采购金额 占全部采购量的比例

万向资源有限公司 13.14%

252,236,324.07

中新联上海金属资源有限公司 11.94%

229,169,000.00

西部矿业股份有限公司锡铁山分公司 10.37%

198,989,426.76

新疆众和股份有限公司 10.26%

197,015,509.35

天水恒华商贸有限责任公司 2.39%

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2014 年年度报告

45,833,039.13

合 计 923,243,299.31 48.10%

报告期内，公司前五名供应商采购金额总计 92324.33 万元，占公司采购总额的比例为 48.10%。

4 费用

项目 2014年 2013年 增减额 增减比例(%)

销售费用 16,633,258.03 17,258,674.76 -625,416.73 -3.62

管理费用 46,704,248.95 53,034,667.54 -6,330,418.59 -11.94

财务费用 11,665,312.77 10,517,866.08 1,147,446.69 10.91

变动原因分析：

1）销售费用与去年同期相比有所减少，主要原因系本年度锌锭销售量减少所致。

2）管理费用与去年同期相比有所减少，主要原因系本年度中介机构费及薪酬减少所致。

3）财务费用与去年同期相比有所增加，主要原因系本年度贸易融资费增加所致。

5 现金流

项目 2014年 2013年 增减额

经营活动产生的现金流量净额 54,240,578.55 2,945,813.81 51,294,764.74

投资活动产生的现金流量净额 94,745,099.96 -10,013,593.72 104,758,693.68

筹资活动产生的现金流量净额 -75,512,288.42 -11,796,920.59 -63,715,367.83

汇率变动对现金及现金等价物的影响

现金及现金等价物净增加额 73,473,390.09 -18,864,700.50 92,338,090.59

变动原因分析：

1）本报告期经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比增加的主要原因系在本报告期内购

买商品、接受劳务支付的现金减少所致；

2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加的主要原因系本报告期内本公司处置长

期股权投资收到的现金增加所致；

3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少的主要原因系在本报告期内本公司归还逾期

贷款及贸易融资款所致。

6 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

2014 年公司营业利润 12,650,133.71 元，利润总额为 14,324,722.46 元，净利润

10,371,108.91 元。主要的利润来源为本年处置长期股权投资等，投资收益增加 76,201,499.20

元所致，本年度公司为补充流动资金，改善公司的财务状况，以 23000 万元出售成都川峰电子有

限公司 40%的股权，账面价值 15125.83 万元，实现投资收益 7874.17 万元。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司重大资产重组实施进度说明：

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2014 年年度报告

1、2013 年 3 月 1 日，公司在上海证券报及上交所网站披露了公司第五届董事会第十二次会

议决议公告，该次会议审议通过了《关于<西藏珠峰工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配

套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》；

2、2013 年 3 月 18 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会，以现场结合网络投票的方式

审议通过公司上述重大资产重组相关议案；

3、2013 年 5 月，公司重大资产重组申请材料获中国证监会行政许可申请受理；

4、2013 年 10 月 15 日，公司收到中国证监会《关于不予核准西藏珠峰工业股份有限公司向

新疆塔城国际资源有限公司等发行股份购买资产的决定》（证监许可【2013】1276 号）；

5、2013 年 10 月 25 日，经公司第五届董事会第二十次会议审议决定，继续推进重大资产重

组工作，并根据中国证监会的要求，积极解决重组方案中存在的问题，在对重大资产重组申请材

料修订完善后，重新提交中国证监会审核；

6、2014 年 3 月 18 日，经公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过，延长重大资产重组决

议有效期及股东大会授权董事会全权办理重大资产重组相关事宜有效期；

7、2014 年 11 月 4 日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（141268 号）；

8、2014 年 12 月 5 日，公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》141268

号）；

9、2015 年 1 月 14 日，公司向中国证监会提交了《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意

见通知书》（141268 号）的相关回复。

(3) 发展战略和经营计划进展说明

经营计划进展说明

一、2014 年经营计划完成情况：

1、销售收入完成情况

2014 年公司完成销售收入 1,541,603,285.77 元，比去年同期完成销售收入 1,569,074,164.67

元降低了 1.8%。，完成 2014 年销售计划的 91.81%。

2、利润完成情况

2014 年公司合并净利润 10,371,108.91 元，完成 2014 年度计划的 114.67%；归属于母公司的

净利润 8,549,001.30 元，完成 2014 年度计划的 267.77%。

3、主要产品产量完成情况

锌锭计划产量 38,000 吨，实际产量 33,898 吨，完成计划产量 89.21%；比去年同期产量 36,367

吨降低 6.79%。

硫酸计划产量 48,000 吨，实际产量 63,423 吨，完成计划产量 132.13%；比去年同期产量 70,740

吨降低 10.34%。

精铟计划产量 11,000 公斤，实际产量 10,546 公斤，完成计划产量 95.87%；比去年同期产量

9298 公斤增加 13.43%。

11 / 133

2014 年年度报告

硫酸锌计划产量 5,000 吨，实际产量 7,335 吨，完成计划产量 146.69%;比去年同期产量 8,347

吨降低 12.12%。

二、部分产品未达到经营计划目标的原因

2014 年主要产品产量均比去年同期产量有一定降低，部分产品未达到经营计划要求。锌锭和

精铟产量未达到经营计划目标主要是受一季度气候影响造成产量偏低。硫酸和硫酸锌超过计划产

量比较多是由于公司年初在制定计划时根据产品工艺和市场价格调整原料结构，计划少产硫酸和

硫酸锌。由于全年产品工艺调整，导致整体产量有所降低。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率 入比上 本比上 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本

（%） 年增减 年增减 年增减（%）

（%） （%）

冶炼 538,320,975.83 532,438,260.80 1.09 4.50 3.11 减少 0.24

个百分点

贸易 1,742,802,468.12 1,744,250,900.85 -0.08 3.90 3.97 减少 0.01

个百分点

小计 2,281,123,443.95 2,276,689,161.65 0.19 4.04 3.77 减少 0.07

个百分点

内部抵消 -754,910,631.58 -756,314,946.96

合 计 1,526,212,812.37 1,520,374,214.69

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率比

毛利率 入比上 本比上

分产品 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 年增减 年增减

（%）

（%） （%）

锌锭 455,529,827.16 445,475,538.93 2.21 2.62 -0.41 增加 2.98

个百分点

铟块 43,610,785.84 19,599,835.44 55.06 30.85 25.86 增加 1.78

个百分点

硫酸锌 30,238,171.45 41,996,068.91 -38.88 11.75 19.67 减少 9.19

个百分点

硫酸 4,926,255.92 20,386,079.65 -313.83 13.76 78.55 减少

150.17

个百分点

粗镉 872,441.03 2,017,292.25 -131.22 -49.72 -4.71 减少

109.20

个百分点

氧化锌 3,143,494.43 2,963,445.62 5.73 -34.15 -39.10 增加 7.67

个百分点

有色金属 1,742,802,468.12 1,744,250,900.85 -0.08 3.90 3.97 减少 0.07

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2014 年年度报告

国内贸易 个百分点

小 计 2,281,123,443.95 2,276,689,161.65 0.19 4.04 3.77 增加 0.26

个百分点

内部抵消 -754,910,631.58 -756,314,946.96

合 计 1,526,212,812.37 1,520,374,214.69

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

中亚地区 2,367,311.80 9.25%

西北地区 204,740,383.23 -29.10%

华中地区 14,233,415.21 -20.71%

华南地区 44,896,159.76 -93.35%

华北地区 942,160.69 2886.27%

西南地区 53,264,931.13 56.68%

华东地区 1,960,679,082.13 6.91%

小计 2,281,123,443.95 4.04%

内部抵消 -754,910,631.58 14.04%

合 计 1,526,212,812.37 -0.28%

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

情况

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变

说明

的比例 的比例 动比例

（%） （%） （%）

货币资金 116,557,173.50 23.34 39,711,518.92 9.40 193.51

衍生金融资产 131,000.00 0.03

应收票据 500,000.00 0.10 3,158,000.00 0.75 -84.17

预付款项 4,138,077.33 0.83 49,552,265.74 11.73 -91.65

其他应收款 118,251,574.85 23.68 20,378,620.31 4.82 480.27

其他流动资产 1,572,842.72 0.32 2,731,748.15 0.65 -42.42

长期股权投资 1,577,920.61 0.32 155,087,920.45 36.72 -98.98

在建工程 3,531,157.51 0.71 945,660.38 0.22 273.41

长期待摊费用 845,294.03 0.17 2,261,065.37 0.54 -62.62

短期借款 32,000,000.00 6.41 99,500,000.00 23.56 -67.84

衍生金融负债 1,045,355.00 0.25 -100.00

应付票据 63,325,000.00 12.68 30,000,000.00 7.10 111.08

预收款项 52,918,708.39 10.60 40,227,981.35 13.08 31.55

应付利息 68,998.24 0.01 206,655.67 0.02 -66.61

递延所得税负债 32,750.00 0.01

变动原因分析：

1）货币资产增加原因主要系出售联营企业股权获得现金所致。

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2014 年年度报告

2）衍生金融资产增加原因主要系公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价确

定所致。

3）应收票据减少原因主要系子公司青海西部铟业有限责任公司期末持有应收票据减少所致。

4）预付款项减少原因主要系期末预付采购锌精矿款项减少所致。

5）其他流动资产减少原因主要系期末未抵扣的增值税进项税额减少所致。

6）长期股权投资减少原因主要系本期公司出售成都川峰电子有限公司股权所致。

7）在建工程增加原因主要系本期新增工程项目未完工所致。

8）长期待摊费用减少原因主要系本期摊销所致。

9）短期借款减少原因主要系归还到期借款所致。

10）衍生金融负债减少原因主要系公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价

确定所致。

11）应付票据增加原因主要系本期子公司应付票据增加所致。

12）预收账款增加原因主要系本期销售货款未结算所致。

13）应付利息减少原因主要系本期归还利息所致。

14）递延所得税负债增加原因主要系期末衍生金融资产增加所致。

(四) 核心竞争力分析

核心竞争力分析

1、主导产品加工成本较低

公司在同行业中的主要优势是相对较低的产品加工成本。通过对生产成本的严格控制和精细

化管理，降低产品成本从而增加产品在市场上的竞争力。

2、生产工艺不断完善与创新

公司在不断进行生产工艺的调整与创新。2014 年次氧化锌脱氟氯项目正式启动，投产后将改

变锌锭生产的原料结构，降低原料采购成本，减少硫酸产量，进一步增加市场竞争力。

3、抓环保求生存

湿法炼锌系统配备了环保保护设施，对冶炼烟气实行了脱硫治理，同时用氧化锌脱氟氯工艺

代替传统碱洗工艺，达到废水零排放。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，除了处置成都川峰电子有限公司 40%股权以外，公司其它对外股权投资额与上年

同比没有发生变化。

2、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

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2014 年年度报告

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

3、 主要子公司、参股公司分析

1、本企业的子公司情况

持股比

子公司全称 业务性质 注册资本 期末资产总额 营业收入 本期净利润

例(%)

青海珠峰锌业 有色金属

50,000,000.00 100

有限公司 冶炼 321,793,658.12 488,841,282.16 -29,852,598.34

珠峰国际贸易

国内国际

（上海）有限 10,000,000.00 100 90,556,813.34

贸易 1,191,287,538.45 330,586.29

公司

青海西部铟业 有色金属

10,000,000.00 56.1

有限责任公司 冶炼 84,074,047.02 82,755,695.11 4,150,586.81

珠峰锌业主要产品涉及电解锌、锌基合金、硫酸、氧化锌、粗镉、铜镉渣、浸出渣等。

西部铟业主要产品为金属铟和一水硫酸锌。

珠峰贸易主要销售产品为有色金属，包括锌锭、铝锭和铅锭等。

1、青海锌业业绩波动情况及其变动原因

青海珠峰锌业净利润较上年度提高 5.82%，主要系本年度锌锭市场价格上涨，财务费用及计

提的资产减值损失减少所致；本年度锌锭销售毛利率由上年的 0.82%上升至本年的 2.14%，影响利

润 635 万元；财务费用减少 59.25%，主要系利息支出减少所致；计提资产减值损失减少 88.47%，

主要系硫酸库存量减少，计提的存货跌价准备减少所致。

青海珠峰锌业资产或其他方面主要财务指标与上年度比较变化在 30%以上，且可能对企业未

来业绩造成影响的有以下方面：年末存货比上年减少 13.73%，其中硫酸比上年减少 95.99%，将减

少对未来利润降低的影响。

2、西部铟业业绩波动情况及其变动原因

西部铟业净利润较上年度降低 6.55%，主要系本年度一水硫酸锌销售量增加及副产品铅泥销

售量减少，影响利润降低；本年度一水硫酸锌销量比上年增加 28.04%，毛利率比上年降低 9.5%，

影响利润减少 391 万元，副产品铅泥销量减少 49.82%，影响利润减少 707 万元。

西部铟业资产或其他方面主要财务指标与上年度比较变化在 30%以上，且可能对企业未来业

绩造成影响的有以下方面：年末存货比上年减少 28.17%，其中硫酸锌比上年减少 76.54%，将减少

对未来利润降低的影响，递延所得税资产较上年减少 55.84%，主要系年末对存货硫酸锌计提减值

准备减少所致，未来期间将影响所得税费用。

本年度取得和处置子公司的情况

（金额单位：人民币万元）

出售资产 对财务状况和经

被转让资产 转让金额 转让原因

账面价值 营成果的影响数

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2014 年年度报告

成都川峰电子有限公司 补充公司现金流，改善

15,125.83 23,000.00 7,874.17

40%股权 公司财务状况。

2、本企业的合营和联营企业的情况

本企业

被投资单位名称 业务性质 注册资本 持股比 期末资产总额 期末净资产总额 本期净利润

例(%)

西藏珠峰中免免

免税贸易 3,673,469.00 24.50 6,789,595.18 6,440,491.90 2,328,801.60

税品有限公司

西藏新珠峰摩托

制造业 30,000,000.00 33.33 112,710,712.94 3,872,379.57 -1,716,857.41

车有限公司

4、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

随着 08 年全球经济衰退的影响，之后的几年间锌锭消费低迷库存高企，锌价始终处于低位徘

徊，受此影响中国以外的锌冶炼企业在连年多年经营始终处于亏损的状态后逐步关闭了产能，随

着供应的减少以及全球经济的逐步恢复，近两年锌锭消费的增速开始超过了锌锭供应的增速，通

过对历史库存的逐渐消化，全球显性库存在今年开始出现大幅下降，从 14 年年中开始市场对于未

来锌锭出供应紧张的预期推动了价格的大幅上扬，随着 15 年世纪矿等几个大型矿山逐步关闭，锌

价将会得到进一步的支撑。

相比国外，国内的精矿供应较为充足，但受制环保原因国内锌冶炼企业无法在矿源充足的情

况下大幅提升产量，因此在消费增速保持稳定增长以及比价不利于进口的进口的前提下，国内市

场锌锭供应也将逐步偏紧。

面对有利形势，公司以稳定生产为基础，通过投入技改项目次氧化锌脱氟氯调整原料结构降

低原料成本，同时应该开展套期保值，积极应对经济形势，向市场要利润。采取有力措施，狠抓

内部管理，保证公司生产经营的稳步运行。

(二) 公司发展战略

2015 年公司将要发挥管理优势，严格控制生产成本，控制原料采购价格和销售价格，力争通

过专业的内部管理和市场销售，使企业得到健康的发展。而各类专业人才的培养和高素质员工队

伍建设，是公司持续健康发展的重要关键。随着公司产业链的延伸、规模的壮大，需要建立一支

高素质员工队伍。坚持本土化原则，稳定员工队伍、降低人力资源成本；坚持内部培养选拔原则，

通过新老、帮带快速提升整体素质；引进关键专业和岗位的专业人才，填补专业空白。依托人才

优势、资源优势和技术优势，坚持资源效益、经济效益、社会效益、环境效益的和谐统一、科学

发展。

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2014 年年度报告

(三) 经营计划

经营计划

（1）主导产品产量

锌业：锌锭 36,000 吨，硫酸 55,000 吨，铅泥（铟量）7,800 千克。

铟业：精铟 11,000 千克，硫酸锌 528 吨，铅泥（铅量）1,800 吨。

（2）主导产品销量

锌锭：销售量 36,000 吨

硫酸：销售量 51,000 吨

精铟：销售量 11,000 千克

硫酸锌：销售量 725 吨

铅泥（铅量）：销售量 1,800 吨

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015 年公司主要投资建设是次氧化锌脱氟氯项目，该项目从 2014 年论证立项，目前正在建

设中，共计投资了近 1300 万元，全部为自有资金。

公司目前正常贷款为青海珠峰锌业 3,300 万元，西部铟业 1,200 万元，珠峰国贸 5,000 万元。

为了保证 2015 年的生产经营活动和在建投资项目的顺利进行，公司会加强与银行间的合作，扩大

融资和贷款。

(五) 可能面对的风险

（1）安全生产的风险

在公司的要求下，珠峰锌业以及西部铟业两个子公司目前在安全生产方面投入了大量的资源，

建立了较为全面的安全生产管理制度，形成了较为完善的安全生产管理、预防和监督体系，但仍

存在安全事故发生的风险。

（2）环保风险

根据国家对冶炼企业环保要求，公司积极做好环境保护和治理，珠峰锌业利用企业自有资金

投资建设完成了硫酸烟气脱硫项目、重金属酸碱废水处理及中水回用项目，投资千万余元建设了

氧化锌烟气脱硫工程项目和污水站在线监测与烟气在线监测项目，雨水收集等项目。由于各项环

保项目投资巨大且都为企业自有资金投资建设，建成后每年运行成本也相当巨大，无形中给企业

的生产经营增加了巨大负担，对公司的正常生产经营活动造成了巨大压力。

随着近几年国家对冶炼企业环保要求的逐渐提高，2014 年-2015 年已经投资近 1300 万元建设

次氧化锌脱氟氯工程，同时对西部铟业投资建设烟气脱硫、雨水收集、紧急池等项目，在不断改

进环保基础设备、设施的同时，力求达到环境优美，生产稳中求进，资源综合回收的环保型企业。

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2014 年年度报告

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

公司于 2015 年 4 月 28 日召开的第六届董事会第四次会议，审议通过了《公司关于会计政策

变更的议案》，根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7

项通知（财会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行

财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号—公允价值计

量》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业

会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2

号—长期股权投资》及《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。

根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本

准则>的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23

号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。

由于上述企业会计准则的颁布或修订，公司需对会计准则相应变更，并按以上文件规定的起

始日期开始执行，对公司 2014 年年度报告产生的影响如下：

企业会计准则第 30 号—财务报表列报： 单位：元 币种：人民币

2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日

归属于母公司 归属于母公

项目 资产总额 负债总额

股东权益 司股东权益

（+/-） （+/-）

（+/-） （+/-）

递延收益 4250567.47

其他非流动负债 -4462886.15

一年内到期的非流动负债 212318.68

衍生金融负债 1045355.00

以公允价值计量且其变动 -1045355.00

计入当期损益的金融负债

合计 0.00

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、上海证

券交易所《上市公司现金分红指引》的有关规定，公司 2014 年第五次临时股东大会审议通过了对

现行《公司章程》中有关利润分配的内容进行相应修订，同时更新部分条款，具体修订情况如下：

1、对章程第一百八十二条进行修订，

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2014 年年度报告

原规定为：

第一百八十二条 公司可以采取现金或股票方式分配股利，公司实施积极的利润分配政策，

重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。在公司财务状况允许的情况下，公司最

近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

公司可进行中期现金分红。

现修订为：

第一百八十二条 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应尽量保

持连续性和稳定性。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司将积极采取现金方式分配

利润。

公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。利润分配中，现金分红优

先于股票股利。公司在股本规模及股权结构合理、股本扩张与业绩增长同步的情况下，可以采用

股票股利的方式进行利润分配。公司进行利润分配不得超过累计可分配的利润总额，不得损害公

司持续经营能力。

在公司盈利、现金流量满足公司的持续经营和长远发展的情况下，公司最近三年以现金方式

累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。在符合现金分红条件情况

下，公司原则上每年进行一次现金分红。公司董事会可以根据公司的经营状况和资金状况提议公

司进行中期现金分红。

2、对章程第一百八十四条进行修订，

原规定为：

第一百八十四条 公司分红预案由公司董事会根据法律、法规和相关规范性文件的规定，结

合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划拟定，独立董事发表意见，由股东大会审议决定。 公

司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比

例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。

公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分红政策和股东回报规划的，

应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因后，履行相应的决策程序。 有关调整分红政策

的议案由董事会拟定，独立董事应当对分红政策调整发表独立意见，调整分红政策的议案经董事

会审议通过后提交股东大会审议，并需经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

股东大会对分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟

通和交流、切实保障社会公众股东参与股东大会的权利，充分听取中小股东的意见和诉求，并及

时答复中小股东关心的问题。

现修订为：

公司分红预案由公司董事会根据法律、法规和相关规范性文件的规定，结合公司盈利情况、

资金需求和股东回报规划拟定，独立董事发表意见，由股东大会审议决定。 公司在制定现金分红

具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及

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2014 年年度报告

其决策程序要求等事宜。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审

议。

在制订具体分红方案时,公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模

式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，按照本章程的规定，提出差异

化的利润分配方案：

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到 80%

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利

润分配中所占比例最低应达到 40%；

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。公司在实际分红

时具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。

公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分红政策和股东回报规划的，

应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因后，履行相应的决策程序。 有关调整分红政策

的议案由董事会拟定，独立董事应当对分红政策调整发表独立意见，调整分红政策的议案经董事

会审议通过后提交股东大会审议，并需经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红

分红 每 10 股转 报表中归属于 归属于上市公

红股数 息数(元) 的数额

年度 增数（股） 上市公司股东 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

的净利润 润的比率(%)

2014 年 / / / / 8,549,001.30 /

2013 年 / / / / 20,883,746.72 /

2012 年 / / / / 73,159,722.40 /

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

公司自成立以来，严格按照《公司法》等法律法规的要求，规范运作，不断完善公司治理结

构，建立健全的法人治理结构及行之有效的内部管理和控制体系。在日常经营和运作中未出现违

反法律法规而受到行政或司法处罚的行为，未发生损坏政府、债权人利益的行为。公司还通过反

商业贿赂工作的开展，形成了共同抵制商业贿赂的良好氛围。截止 2014 年底，未发生涉嫌商业贿

赂违法犯罪行为。

20 / 133

2014 年年度报告

回报社会是公司应履行的责任。公司积极参加社会公益活动，努力以自身发展影响和带动地

方经济，促进企业与社会和谐发展。多年来，公司为促进社会发展、改善民生，积极承担社会责

任。

公司注重与乡村的合作，支持周围乡村的发展，通过多种形式参与社区活动，主动承担责任，

以实际行动构建和谐社会。用实际行动倡导绿色环保理念，引导员工从维护身边的环境做起，做

出了大量务实的、富有成效的工作，同时加强对员工社会责任的培训教育，促进公司与社会的和

谐发展。公司通过劳务输出机构录用了贫困地区农民工，帮助解决农民工就业问题。

2014 年度，公司在债权人、供应商、员工权益保护以及环境保护、社会公益事业等社会责任

方面做了一些务实工作，随着公司的做大做强，所承担的社会责任也将有更高的目标。

(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

重点实施了《次氧化锌脱氟氯》工程，脱氟氯工程项目从开始论证到即将点火试生产经历一

年多，共计完成了 30 来个分项目：φ 2.8×44 回转窑--脱氟氯工程项目袋式除尘器--回转窑土建

工程-除尘净化工程---表冷器框架等设备基础工程--圆筒冷却器--部分钢结构制作安装工程（表

面冷却器、料斗等）--埋刮板输送机、螺旋给料机、斗式提升机购置--吊式圆盘给料机--填料冷

却塔--双轴粉尘加湿器--系统全部风机--四辊破碎机--回转窑耐火砖（砌体）--电气线路安装工

程--上水及其它流体管路--辅助设备安装--烟室、窑头罩耐火绝热材料、回转窑耐火砖砌体--其

它土建工程，共计投资了近 1300 万元。

根据环保部门的要求：完成了 3 月、6 月、10 月在各个节点上要求整改的环保限期治理项目。

根据《安全生产许可证》即将到期需验审要求，青海省化工设计研究院有限公司安全评价组

对我硫酸生产装置生产现场的安全设施、安全管理现状进行检查，提出的 42 项整改项目，现已完

成全部整改工作，并得到青海省化工设计院验收通过。工程项目投资 175000.00 元。

2014 年度珠峰锌业还进行了重点项目：1 硫酸烟气脱硫前在线监测工程；2 一万吨硫酸系统

QCF6/900-2.6-2.45 余热锅炉更新；3 三万吨冶炼系统制液厂房屋面钢结构局部大修；4 锌业硫酸

系统保温及其它防腐工程； 工业锅炉煤改气项目之锅炉房分项工程； 熔锌炉除尘系统工程； 三

万吨氧化锌挥发收尘脉冲袋式除尘器更新工程。

2014 年度铟业实施完成环保项目 5 项：1 硫酸锌干燥窑脱硫项目；2 分料液池、罐体及工作

平台进行了防腐维修，该工程不停产进行防腐维修；3 回收分厂雨水收集系统工程；4 煤改气工程

锅炉项目；5 硫酸锌干燥窑脱硫项目。

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2014 年年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

四川国众投资有限公司与本公司合同效力纠纷 上海证券交易所网站：

案 （http://www.sse.com.cn）本公司于 2014 年 4

2014 年 4 月 22 日，我公司收到四川省乐山 月 26 日发布的临 2014-29 号《西藏珠峰关于诉

讼事项的公告》、2014 年 5 月 22 日发布的临

市中级人民法院送达的《民事起诉状》【（2014）

2014-38 号《西藏珠峰诉讼进展公告》、2014

乐民初字第 52 号】，四川国众投资有限公司以 年 12 月 13 日发布的临 2014-51 号《西藏珠峰诉

讼进展公告》。

房屋买卖合同纠纷为由在四川省乐山市中级人

民法院起诉我公司，诉讼请求如下：

（1）、请求法院确认原、被告双方 2009

年 11 月 10 日所签《房屋买卖合同》于本起诉状

副本送达被告之日即行解除；

（2）、请求法院判令被告立即返还原告已

于 2013 年 11 月向被告支付的 1000 万元购买房

产款项，并按银行同期贷款利率赔偿截至付清日

为止的资金利息损失（截止 2014 年 2 月 28 日，

利息损失为 260 万元）；

（3）、请求法院判令被告赔偿原告因违约

造成的利益损失 1000 万元（暂定，具体损失金

额以法院委托的鉴定评估机构所确定结果为

准）；

（4）、由被告承担本案全部诉讼费用。

收到法院送达的材料后，我公司于 2014 年

4 月向乐山市中级人民法院提出管辖权异议的

申请，该院于同年 5 月 14 日裁定驳回异议，我

公司于同月 23 日向四川省高级人民法院提出上

诉，四川省高级人民法院于同年 9 月 30 日裁定

驳回上诉。目前，此案在诉讼准备阶段，等候法

院通知，进行实体审理。

详细情况请见公司相关公告。

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2014 年年度报告

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

四、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

出售相关子公司股权 详见 2014 年 12 月 9 日披露的（临

2014-48 号）公告。披露网站：上交所

网站 http://www.sse.com.cn

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

西藏珠峰关于 2014 年度预计日常关联交易事项 详见 2014 年 4 月 30 日披露的（临 2014-32 号）

公 告 。 披 露 网 站 ： 上 交 所 网 站

http://www.sse.com.cn

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

关

关联 联

关联 关联 占同类交

关联 交易 交

关联交易方 交易 交易 关联交易金额 易金额的

关系 定价 易

类型 内容 比例(%)

原则 价

格

其他

西部矿业股 购买 采购 市场

关联 145,446,500.00 48.61

份有限公司 商品 锌矿 价

人

其他

西部矿业股 购买 采购 市场

关联 62,967,000.00 100

份有限公司 商品 电 价

人

支付

其他

西部矿业股 购买 污水 市场

关联 1,704,400.00 100

份有限公司 商品 处理 价

人

费

其他 销售

塔中矿业有 销售 市场

关联 硫酸 2,367,300.00 7.83

限公司 商品 价

人 锌

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2014 年年度报告

注：2014 年 4 月，本公司董事长黄建荣先生不再担任西部矿业股份有限公司董事会董事一职，根

据《上海证券交易所股票上市规则》（2014 年修订）的 10.1.6（二）项规定，自黄建荣先生不再

担任西部矿业董事职务起的 12 个月内，西部矿业仍视为本公司的关联方。据此，2014 年 4 月至

2015 年 4 月，本公司与西部矿业属于关联交易。

(二) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2005 年，公司进行摩托车资产重组，与自 详见 2005 年 9 月 30 日披露的（临 2005-35 号）

然人严凯、陈黎阳签订出资合同，共同出资设立 公告，2005 年、2006 年公司年报。披露网站：

西藏新珠峰摩托车有限公司。公司将摩托车相关 上交所网站 http://www.sse.com.cn

业务、对应部分资产分离给新珠峰公司。截至目

前，公司应收参股子公司新珠峰公司 2219.21

万元。

2012 年 1 月 31 日，经公司 2012 年第一次 详见 2012 年 1 月 6 日披露的（临 2012-03 号）

临时股东大会审议通过，公司与关联公司西部矿 公告，2 月 1 日披露的（临 2012-07 号）公告。

业股份有限公司签订《<资产收购协议>补充协 披露网站：上交所网站 http://www.sse.com.cn

议》。截至目前，公司尚欠关联方西部矿业股份

有限公司资产收购余款。

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 租赁情况

单位:元 币种:人民币

租赁

租赁

租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否

出租方 租赁资产涉及 租赁 收益 关联

方名 资产 起始 终止 对公 关联

名称 金额 收益 确定 关系

称 情况 日 日 司影 交易

依据

响

上海投 3,885,121.80 是 其 他

资组合 关 联

中心有 人

限公司

租赁情况说明

上海投资组合中心有限公司法定代表人黄建荣先生同时为本公司最终控股母公司上海海成资

源（集团）有限公司的法定代表人。因此，符合《上海证券交易所股票上市规则》（2014 年修订）

10.1.3 条第三项规定的情形，属于本公司的关联法人。故上述交易构成关联交易。

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保 担保是 是否存 是否为 关

担保 被担 担保 担保 担保 担保 担保是 担保逾

方与 发生 否已经 在反担 关联方 联

方 保方 金额 起始日 到期日 类型 否逾期 期金额

上市 日期 履行完 保 担保 关

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2014 年年度报告

公司 (协议 毕 系

的关 签署

系 日)

本 上 30000 2014.3 2017.3 连 带 是 否 否 是 其

公司 海新 万元 2014. .6 .5 责 任 他

海成 3.6 担保 关

企业 联

有限 人

公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 3000 万元

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 3000万元

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 5300 万元

报告期末对子公司担保余额合计（B） 5300万元

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 8300万元

担保总额占公司净资产的比例(%) 219.79%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 3000 万元

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 4100万元

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 6411.80 万元

上述三项担保金额合计（C+D+E） 8300万元

3 其他重大合同

报告期内，公司无其他重大合同。

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未

是 能及 如未

承 是

否 时履 能及

诺 否

承 及 行应 时履

时 有

承诺 诺 承诺 时 说明 行应

承诺方 间 履

背景 类 内容 严 未完 说明

及 行

型 格 成履 下一

期 期

履 行的 步计

限 限

行 具体 划

原因

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2014 年年度报告

收购 公司实 承诺将严格按照有关法律、法规的规 长 是 是

报告 际控制 定,切实保证西藏珠峰工业股份有限 期

书或 人黄瑛 公司在资产、人员、财务、机构和业 有

权益 女士、黄 务方面的独立性；本人及所控制的企 效

变动 建荣先 业与西藏珠峰不存在直接或间接的同

报告 生 业竞争,以及避免同业竞争的承诺；本

书中 人及所控制的企业与西藏珠峰不存在

所作 关联交易的情况，以及减少和规范将

承诺 来可能产生的关联交易的承诺。

与重 其 西部矿 在公司进行重大资产购买时，西部矿 长 是 是

大资 他 业股份 业股份有限公司承诺按市场价格向我 期

产重 有限公 司提供锌精矿原料。 有

组相 司 效

关的

承诺

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

是否改聘会计师事务所： 否

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通

合伙）

境内会计师事务所报酬 53 万元

境内会计师事务所审计年限 6年

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通 26.5 万元

合伙）

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 准则其他变动的影响

单位：元 币种：人民币

2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日

归属于母公司 归属于母公

项目 资产总额 负债总额

股东权益 司股东权益

（+/-） （+/-）

（+/-） （+/-）

递延收益 4250567.47

其他非流动负债 -4462886.15

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2014 年年度报告

一年内到期的非流动负债 212318.68

衍生金融负债 1045355.00

以公允价值计量且其变动 -1045355.00

计入当期损益的金融负债

合计 0.00

公司于 2015 年 4 月 28 日召开的第六届董事会第四次会议，审议通过了《公司关于会计政策

变更的议案》，根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7

项通知（财会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行

财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号—公允价值计

量》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业

会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2

号—长期股权投资》及《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。

根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本

准则>的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23

号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。

由于上述企业会计准则的颁布或修订，公司需对会计准则相应变更，并按以上文件规定的起

始日期开始执行，对公司 2014 年年度报告产生上述影响。

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积

比例 发行 送 其 小 比例

数量 金转 数量

(%) 新股 股 他 计 (%)

股

一、有限售条件股

份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中： 境内非国有

法人持股

境内自然人

持股

４、外资持股

其中： 境外法人持

股

境外自然人

持股

二、无限售条件流

158,333,333 100 158,333,333 100

通股份

1、人民币普通股 158,333,333 100 158,333,333 100

2、境内上市的外资

股

3、境外上市的外资

股

4、其他

三、股份总数 158,333,333 100 158,333,333 100

(二) 限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

截至报告期末近 3 年公司未发行证券。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，公司股份总数及股东结构未发生变动。

(三) 现存的内部职工股情况

公司无现存的内部职工股。

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2014 年年度报告

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 11,805

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 15,328

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结情况

有限

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东

股份

（全称） 减 量 (%) 件股 数量 性质

状态

份数

量

新疆塔城国际资源 0 46,613,500 29.44 0 20,300,000 境内非

有限公司 质押 国有法

人

长安基金-光大银 3,989,702 3,989,702 2.52 0 其他

行-长安群英 3 号分 无

级资产管理计划

西藏自治区国有资 -1,500,000 1,500,000 0.95 0 国有法

无

产经营公司 人

何华志 1,400,000 1,400,000 0.88 0 境内自

无

然人

何岳峰 0 1,000,000 0.63 0 境内自

无

然人

汪丹辉 908,100 908,100 0.57 0 境内自

无

然人

黄香银 0 832,530 0.53 0 境内自

无

然人

温珍连 158,100 818,100 0.52 0 境内自

无

然人

周筱英 651,400 651,400 0.41 0 境内自

无

然人

何炳柱 645,000 645,000 0.41 0 境内自

无

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

新疆塔城国际资源有限公司 46,613,500 人民币普通股 46,613,500

长安基金-光大银行-长安群英 3 3,989,702 3,989,702

人民币普通股

号分级资产管理计划

西藏自治区国有资产经营公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000

何华志 1,400,000 人民币普通股 1,400,000

何岳峰 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

汪丹辉 908,100 人民币普通股 908,100

黄香银 832,530 人民币普通股 832,530

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2014 年年度报告

温珍连 818,100 人民币普通股 818,100

周筱英 651,400 人民币普通股 651,400

何炳柱 645,000 人民币普通股 645,000

上述股东关联关系或一致行动 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上

的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

新疆塔城国际资源有限公司因与上海海通证券资产管理有限公司开展融资融券业务，将所持

本公司 2380 万股股份转入海通证券股份有限公司客户信用担保户中。

四、 控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 新疆塔城国际资源有限公司

单位负责人或法定代表人 黄建荣

成立日期 1996 年 5 月 23 日

组织机构代码 23075487-9

注册资本 100,000,000

主要经营业务 许可经营项目：销售：食品、饮料，易燃固体、自然和

遇湿易燃物品，氰化钠。一般经营项目：租赁、仓储；金属

材料及制品；化工原料及制品；建筑材料；木材；矿产品；

农产品；机械设备、五金交电及电子产品；纺织服装及日用

品；办公自动化；废旧金属；自营和代理各类商品和技术的

进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除

外）；废铜、废铝、废钢、废塑料、废纸；边境小额贸易；

黄金、白银及制品。

未来发展战略 塔城国际将积极参与国家“一带一路”的发展战略，以

贸易驱动资源获取与开发、以资源开发再带动进出口贸易，

充分发挥新疆的地缘和区位优势，大力投资开发境外矿产资

源，努力为国家增加战略资源储备，满足国内经济快速发展

的资源需求，共同挖掘合作新机遇，打造合作新亮点，共建

丝绸之路经济带。

报告期内控股和参股的其他境内外 持有境内上市公司西部矿业股份有限公司（SH.601168）

上市公司的股权情况 3000 万股，持股比例 1.26%

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 上海海成资源（集团）有限公司

单位负责人或法定代表人 黄建荣

成立日期 2003 年 7 月 4 日

组织机构代码 75245144-5

注册资本 50,000,000

主要经营业务 国内贸易（除国家专项审批之外），从事货物及技术进

出口业务，矿业投资，实业投资，投资咨询，商务信息咨询

服务。（涉及行政许可经营的凭许可证件经营）

未来发展战略 海成集团是一家以有色金属、矿产资源的国内、国际贸

易及基本金属矿产资源开发为主的大型集团公司。集团以中

30 / 133

2014 年年度报告

国上海为管理总部，管理范围涵盖北京、新疆、西藏、青海、

成都和塔吉克斯坦。海成集团凭借多年来在有色金属行业中

积累起来的丰富经验，积极拓展欧美市场，先后与瑞士、俄

罗斯、哈萨克斯坦、韩国等国的大型有色金属生产及贸易集

团建立了长期、稳定的贸易合作关系，主营以电解铜、锌锭、

铅锭、铝锭的进口和转口贸易，在有色金属贸易行业内享有

盛誉。集团将积极参与国家“一带一路”的发展战略，继续

发挥上海合作组织实业家委员会中国秘书处的职能，积极推

动上合组织经贸框架下的多边经济贸易与投资合作项目，参

与中亚地区矿产资源开发，共建丝绸之路经济带。集团将通

过在中亚地区的投资，进一步推动上合组织成员间的经济往

来与投资合作，共同搭建了区域内贸易、投资与合作的桥梁，

为推动区域内的经济技术与投资合作，推动上合组织多边经

济贸易合作迈上新台阶做出新的贡献。

报告期内控股和参股的其他境内外 持有境内上市公司西部矿业股份有限公司（SH.601168）

上市公司的股权情况 1508.3 万股，持股比例 0.63%

2 自然人

姓名 黄瑛

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

最近 5 年内的职业及职务 上海海成资源（集团）有限公司董事

过去 10 年曾控股的境内外上市公 无

司情况

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2014 年年度报告

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从 报告期在

年度内

年初 年末 公司领取的 其股东单

性 股份增 增减变

姓名 职务(注) 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 应付报酬总 位领薪情

别 减变动 动原因

数 数 额（万元）（税 况

量

前）

黄建荣 董事长 男 57 2011 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 25 日 0

张杰元 副董事长 男 51 2013 年 3 月 26 日 2017 年 12 月 25 日 20.3

陈汛桥 副董事长 男 60 2011 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 25 日 20.3

梁 明 董事、常务副总裁 男 63 2011 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 25 日 20.3

戴塔根 独立董事 男 62 2014 年 12 月 26 日 2017 年 12 月 25 日 0

常 清 独立董事 男 57 2011 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 25 日 10

陈振婷 独立董事 女 52 2014 年 12 月 26 日 2017 年 12 月 25 日 0

李 敏 监事会主席 女 42 2014 年 12 月 26 日 2017 年 12 月 25 日 0

秦 啸 监事 男 28 2013 年 3 月 26 日 2017 年 12 月 25 日 3

康 鸣 职工监事 男 34 2011 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 25 日 12

黄亚婷 副总裁 女 34 2011 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 25 日 20.3

孟宪党 副总裁 男 44 2012 年 12 月 3 日 2017 年 12 月 25 日 20.8

曹玉刚 副总裁 男 52 2014 年 12 月 26 日 2017 年 12 月 25 日 20.3

孙 华 董事会秘书 男 42 2011 年 6 月 1 日 2017 年 12 月 25 日 20.3

刘海群 离任董事 男 42 2011 年 6 月 1 日 2014 年 12 月 9 日 3

陈克东 离任董事 男 45 2011 年 6 月 1 日 2014 年 12 月 9 日 3

傅长禄 离任独立董事 男 66 2011 年 6 月 1 日 2014 年 12 月 9 日 10

钱逢胜 离任独立董事 男 50 2011 年 6 月 1 日 2014 年 12 月 9 日 10

冯雷昌 离任监事会主席 男 64 2011 年 6 月 1 日 2014 年 6 月 26 日 18.75

姜丽蓉 离任职工监事 女 33 2011 年 6 月 1 日 2014 年 12 月 9 日 5.4

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2014 年年度报告

任显成 离任监事 男 50 2011 年 6 月 1 日 2014 年 12 月 9 日 2

合计 / / / / / / 219.75 /

姓名 最近 5 年的主要工作经历

黄建荣 男，1957 年 10 月出生。自 1996 年 5 月起至今任新疆塔城国际资源有限公司执行董事；1998 年 5 月起至今任上海新海成有限公司执行董事

兼总经理；2003 年 7 月起至今任上海海成资源（集团）有限公司董事长兼总经理；自 2006 年 10 月起担任中国环球新技术进出口有限公司

董事长；2007 年 9 月起至 2014 年 4 月任西部矿业股份有限公司第三届、第四届董事会董事；2010 年 6 月起本公司第五届董事会董事，现任

公司董事长兼总裁。

张杰元 男，1963 年 7 月出生，中共党员。1985 年于上海复旦大学原子核物理系毕业，现任中国环球新技术进出口有限公司董事，上海投资组合中

心有限公司总经理，本公司第五届董事会董事、副董事长；现任公司董事、副董事长。

陈汛桥 男，1954 年 10 月出生。1971 年至 1974 年，在云南生产建设兵团三师十一团工作；1974 年至 1977 年，在中南工业大学学习；1977 年至 1983

年，在冶金工业部西南办事处工作；1983 年至 2002 年，在中国有色金属工业西南供销公司工作；2002 年至今，在新疆塔城国际资源有限公

司工作，任副总经理、总经理。曾任本公司第二届、第三届、第四届董事会董事、董事长，第五届董事会董事、副董事长；现任公司董事、

副董事长。

梁 明 男，1951 年 3 月出生，中共党员，大学学历，高级工程师。1972-1996 年在葫芦岛锌厂参加工作，曾任综合计划科副科长；1997-2010 年在

葫芦岛有色金属集团工作，曾任总经理助理兼综合计划处处长，现任公司董事兼常务副总裁。

戴塔根 男，1952 年 8 月生，工学博士。原中南大学地学与环境工程学院院长、中南大学设计研究院名誉院长，二级教授、博士生导师、政府特殊津

贴获得者；兼任湖南省矿物岩石地球化学学会理事长（兼学术委员会主任委员）、湖南省地质学会副理事长（兼学术委员会主任委员）、湖

南省宝玉石协会副会长、湖南省留学归国人员联谊会理事、中国矿物岩石地球化学学会常务理事、中国地质教育协会理事、国际矿床成因协

会会员、国家教育部地矿学科教学指导委员会委员、《大地构造与成矿学》、《地质与勘探》、《地球科学与环境学报》、《中国地质教育》、

《湖南国土资源导刊》和《Geoscience of China》等期刊编委；现任公司独立董事。

常 清 男，1957 年 8 月出生，经济学教授、管理学博士。1985 年至 2005 年在国务院发展中心从事经济理论和经济政策研究工作，曾任副研究员、

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2014 年年度报告

研究员。1988 年开始从事期货市场研究，曾任国务院发展研究中心、国家体改委期货市场研究工作小组秘书长。2005 年至今，担任北京市

金鹏信息技术有限公司董事长、中国农业大学经济管理学院教授、以及财政部财科所、吉林大学、北京工商大学兼职教授。曾任荣丰控股集

团股份有限公司独立董事。2008 年起至今，担任神雾环保工程股份有限公司独立董事。曾任公司第五届董事会独立董事；现任公司独立董事。

陈振婷 女，1962 年 12 月出生，硕士研究生，注册会计师，会计学专业副教授。现任上海财经大学会计学专业副教授，上海强生控股股份有限公司

独立董事；现任公司独立董事。

李 敏 女，1972 年 10 月生，大学学历，1993 年至 2002 年担任上海市虹口区人民法院书记员、助理审判员，2002 年至 2007 年担任上海嘉业房产开

发有限公司办公室主任，现就职于上海海成资源（集团）有限公司综合部；现任公司监事会主席。

秦 啸 男，1986 年生，本科学历，现任职于上海海成资源（集团）有限公司期货部；现任公司监事。

康 鸣 男，1980 年 11 月出生，大学学历。2001-2005 年就职于上海盈睿实业投资有限公司投资部。2005-2007 年就职于上海金鹏期货经纪有限公

司研发部。2007-2010 年就职于西部矿业股份有限公司上海分公司期货部。现任公司营销管理中心主任助理。曾任公司第五届监事会职工代

表监事；现任公司职工代表监事。

黄亚婷 女，1980 年 5 月出生。中欧国际工商学院 EMBA。曾任上海海成资源（集团）有限公司总经理助理。现任公司副总裁。

孟宪党 男，1970 年 1 月出生，中共党员，大学学历，经济师。2000 年 7 月至 2003 年 4 月在青海昌达有色金属有限责任公司，曾任副总经理；2003

年 4 月至 2005 年 2 月在锡铁山矿业进出口公司，曾任业务经理；2005 年 2 月至今在青海西部铟业有限责任公司，任董事长兼总经理；2010

年 7 月至今在青海珠峰锌业有限公司，任执行董事。现任公司副总裁。

曹玉刚 男，1962 年 9 月出生，中共党员，大专学历，高级会计师。1981-2008 年在葫芦岛锌厂及葫芦岛有色金属集团参加工作，曾任财务处副处长、

处长;2009-2010 年在本公司子公司青海珠峰锌业有限公司、青海西部铟业有限责任公司工作，曾任副总经理兼财务总监，2011 年起，任职

本公司财务管理中心主任。

孙华 男，1972 年 1 月出生，复旦大学经济学硕士，经济师、中国注册会计师。曾先后任职宝钢集团财务公司，华夏银行上海分行、大鹏证券有限

责任公司财务部经理、第一证券有限公司机构部经理、上海投资组合中心有限公司投资部经理、本公司第四届、第五届董事会秘书；现任公

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2014 年年度报告

司董事会秘书。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

黄建荣 新疆塔城国际资源有限公司 执行董事 1996 年 5 月 /

陈汛桥 新疆塔城国际资源有限公司 总经理 2002 年 /

在股东单位任职情况的说明 /

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

黄建荣 上海海成资源（集团）有限公司 董事长兼总经理 2003 年 7 月 /

黄建荣 上海新海成有限公司 执行董事兼总经理 1998 年 5 月 /

黄建荣 中国环球新技术进出口有限公司 董事长 2006 年 10 月 /

张杰元 中国环球新技术进出口有限公司 董事 2008 年 1 月 /

张杰元 上海投资组合中心有限公司 总经理 2008 年 1 月 /

常 清 神雾环保工程股份有限公司 独立董事 2008 年 9 月 /

常 清 中国诚通发展集团有限公司 独立董事 2013 年 1 月 /

陈振婷 上海强生控股股份有限公司 独立董事 2014 年 6 月 /

李 敏 上海海成资源（集团）有限公司 综合部 2013 年 12 月 /

秦 啸 上海海成资源（集团）有限公司 期货部 2012 年 8 月 /

在其他单位任职情况的说明 /

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2014 年年度报告

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定；公司高级管理人员报酬由公司

董事会提名与考核委员会审核后报董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依照公司治理细则有关规定，经公司董事会提名与考核委员会审核后分别报公司董事会、股东大会审议

决定。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 公司按时足额地向董事、监事和高级管理人员支付报酬。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 219.75 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

傅长禄 独立董事 离任 任职期届满

钱逢胜 独立董事 离任 任职期届满

冯雷昌 监事会主席 离任 个人原因

任显成 监事 离任 任职期届满

姜丽蓉 职工监事 离任 任职期届满

戴塔根 独立董事 聘任 新一届董事会选任

陈振婷 独立董事 聘任 新一届董事会选任

李 敏 监事会主席 选举 新一届监事会选任

曹玉刚 副总裁 聘任 新一届董事会聘任

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变化。

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2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 40

主要子公司在职员工的数量 976

在职员工的数量合计 1,016

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 856

销售人员 16

技术人员 15

财务人员 15

行政人员 21

其他人员 93

合计 1,016

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及本科以上 50

大专 116

大专以下 850

合计 1,016

(二) 薪酬政策

根据公司经营状况以发展要求，完善企业薪酬标准和薪酬管理制度，强化薪酬考核，将薪酬

与岗位、绩效结合，向关键职位、核心人才倾斜。

(三) 培训计划

公司通过内部培训与外部培训相结合，设置入职课程、专能课程及通用课程等多层次、多阶

段的培训来满足各岗位胜任力的不同需求，同时为公司的长期发展培养更多的通才和专才。

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

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2014 年年度报告

第八节 公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会、上海证券交

易所的有关规章、制度及相关规范治理文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理

结构和内控制度，规范公司运作。公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求，不存在监管部

门要求限期整改的问题。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实

维护了广大投资者和公司的利益。

1、公司股东及股东大会

公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并聘请见

证律师进行现场见证、出具法律意见书。根据相关规定，自 2014 年下半年起，公司股东大会均采

取现场加网络投票方式召开，确保了公司股东可以采用更加安全、经济、便捷的网络投票方式参

加股东大会并充分行使自己的权利。

2、董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举产生董事。公司董事会人数和

人员构成符合法律、行规和《公司章程》要求。公司现有 7 名董事，其中独立董事 3 名，占董事

人数的三分之一。公司董事会下设审计委员会、提名与考核委员会、安全与环境委员会、战略决

策与执行委员会，运营委员会。

3、监事和监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举产生监事和组建监事会。公司

现在监事 3 名，其中职工监事 1 名。监事会能够按照《公司章程》和《监事会议事规则》的有关

规定开展工作。

4、控股股东和上市公司

报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更，公司与控股股东在人员、资产、财务、

机构、业务方面保持独立，公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。

5、信息披露管理

报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和监管部门的有

关规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整、公平、及时，切实维护全体

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2014 年年度报告

股东利益。认真对待投资者的来信、来电、来访和咨询，确保所有投资者平等获得信息。积极与

投资者沟通，建立良好的投资者关系。

2014 年，公司进一步加强公司治理，规范内控制度建设，使之符合《公司法》、《上市公司

治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求。

为进一步规范公司内幕信息及其知情人买卖公司股票的行为，公司制定了《内幕信息知情人

报备制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《董事、监事和高

级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等管理制度。在业绩预告、定期报告公告前向中

国证券登记结算有限公司上海分公司申请核查了窗口期公司高管人员和内幕知情人持股及买卖变

动情况，经核实，未有违规情况发生。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求没有差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定 决议刊登的

会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况

网站的查询索引 披露日期

2014 年第一次 2014 年 1 月 1、《关于调整为控 审议通过 www.sse.com.cn 2014 年 1 月

临时股东大会 17 日 股股东提供担保的 18 日

议案》

2014 年第二次 2014 年 3 月 1、《关于调整为控 审议通过 www.sse.com.cn 2014 年 3 月

临时股东大会 3日 股股东提供担保的 4日

议案》

2014 年第三次 2014 年 3 月 1、《关于延长发行 审议通过 www.sse.com.cn 2014 年 3 月

临时股东大会 18 日 股份购买资产暨关 全部议案 19 日

联交易决议有效期

的议案》；2、《关

于提请股东大会延

长授权董事会全权

办理发行股份购买

资产暨关联交易相

关事宜有效期的议

案》。

2014 年第四次 2014 年 4 月 1、《关于 2014 年度 审议通过 www.sse.com.cn 2014 年 4 月

临时股东大会 4日 向银行申请借款总 全部议案 5日

额度的议案》；2、

《关于 2014 年度对

下属子公司银行贷

款提供担保额度的

议案》。

2013 年年度股 2014 年 5 月 1、《公司 2013 年度 审议通过 www.sse.com.cn 2014 年 5 月

东大会 21 日 董事会工作报告》； 全部议案 22 日

2、《公司 2013 年度

监事会工作报告》；

3、《公司 2013 年年

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2014 年年度报告

度报告及摘要》；4、

《公司 2013 年年度

财务决算报告》；5、

《公司 2013 年度利

润分配预案》；6、

《公司 2013 年度独

立董事述职报告》；

7、《公司关于续聘

2013 年度审计机构

的议案》；8、《关

于 2013 年度董、监

事及独立董事津贴

的议案》； 9、《公

司 2014 年度财务预

算报告》； 10、《公

司关于 2014 年度预

计日常关联交易事

项的议案》。

2014 年第五次 2014 年 12 月 1、《关于选举第六 审议通过 www.sse.com.cn 2014 年 12 月

临时股东大会 26 日 届 董 事 会 董 事 和 独 全部议案 27 日

立董事的议案》；2、

《关于选举第六届

监事会监事的议

案》；3、《关于修

改公司章程的议

案》；《关于出售相

关子公司股权的议

案》。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

黄建荣 否 8 8 5 0 0 否 1

张杰元 否 8 7 5 1 0 否 6

陈汛桥 否 8 8 5 0 0 否 0

梁 明 否 8 8 5 0 0 否 6

刘海群 否 7 5 5 2 0 否 0

陈克东 否 7 5 5 2 0 否 0

傅长禄 是 7 7 5 0 0 否 1

常 清 是 8 7 5 1 0 否 0

钱逢胜 是 7 7 5 0 0 否 0

戴塔根 是 1 1 0 0 0 否 0

陈振婷 是 1 1 0 0 0 否 0

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2014 年年度报告

报告期内，公司第五届董事会届满，董事刘海群、陈克东、独立董事傅长禄、钱逢胜任期届

满。经 2014 年第五次临时股东大会审议通过聘任戴塔根先生、陈振婷女士为公司第六届董事会独

立董事；修改《公司章程》，公司董事会成员人数改为 7 名。

年内召开董事会会议次数 8

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 5

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

1、2013 年 12 月至 2014 年 4 月期间，公司第五届董事会审计委员会召开 2013 年年报审计系

列会议，经审计委员会认真讨论后，全体委员达成一致意见，形成如下决议：1）通过对公司 2013

年度财务会计报告的审阅以及与年审注册会计师的沟通,我们一致认为公司 2013 年度的会计报表

按照新会计准则的要求进行了编制，财务会计报告真实、准确、完整。同意提交董事会审议。2）

同意续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年度会计报告的审计机构，审计费用

为 50 万元（不包括审计人员住宿、差旅费等费用），并提交董事会审议。

2、2014 年 4 月 28 日，公司第五届董事会提名与考核委员会召开第五次会议，认真审阅了《关

于 2013 年度董、监事及独立董事津贴的议案》、《公司高级管理人员 2013 年度薪酬方案》，并

同意提交董事会审议。

3、2014 年 4 月 28 日，公司第五届董事会运营委员会召开第三次会议，认真审阅《公司 2014

年生产经营和投资计划》、《公司 2014 年度营销计划》议案，并同意提交董事会审议。

4、2014 年 12 月 29 日，公司第六届董事会提名与考核委员会召开第一次会议，经初步审查

被提名人员资格后，审议通过了《提名聘任公司总裁、副总裁及其他高级管理人员的议案》，并

提交董事会议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

经第六届董事会第四次会议审议，通过《公司高级管理人员 2014 年度薪酬方案》，公司将按

此方案做好薪酬发放工作。为了使公司高级管理人员与公司股东的利益保持一致，公司将继续完

善高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，将高级管理人员的薪酬与经营业绩挂钩，不断

提高公司高级管理人员的进取精神和责任意识。

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2014 年年度报告

第九节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、董事会对于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实

披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、

资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部

控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

公司董事会保证《内部控制自我评价报告》内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

2、公司内部控制建设情况

公司一直重视对内部控制制度的建立和健全，不断完善公司法人治理结构。公司根据《公司

法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内控指引》等有关法规的规定，按照建

立现代企业制度的要求，先后根据有关规定及时制定或修改了公司内部控制制度。目前内部控制

活动基本涵盖公司主要的环节，具有较强的指导性。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务

报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，

于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

公司 2014 年度内部控制评价报告详见在上海证券交易网站披露的《西藏珠峰工业股份有限公司

2014 年度内部控制自我评价报告》。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请的上海众华会计师事务所对公司内部控制的有效性进行了审计，并按照法定要求出

具了标准无保留意见的 2014 年度内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经公司第四届董事会第 23 次会议审议

通过。公司严格执行了本项制度规定，未出现年报信息披露重大差错。

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2014 年年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

众会字（2015）第 3724 号

西藏珠峰工业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的西藏珠峰工业股份有限公司（以下简称“西藏珠峰公司”）财务报表，包括

2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流

量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是西藏珠峰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，西藏珠峰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了西藏珠峰公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果

和合并及公司现金流量。

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 何和平

中国注册会计师 曹 磊

中国，上海 2015 年 4 月 28 日

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2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 西藏珠峰工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七．1 116,557,173.50 39,711,518.92

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产 131,000.00

应收票据 七．3 500,000.00 3,158,000.00

应收账款 七．4 6,984,456.07 6,270,526.81

预付款项 七．5 4,138,077.33 49,552,265.74

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七．6 118,251,574.85 20,378,620.31

买入返售金融资产

存货 七．7 87,874,514.49 105,357,146.94

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七．8 1,572,842.72 2,731,748.15

流动资产合计 336,009,638.96 227,159,826.87

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七．9 1,577,920.61 155,087,920.45

投资性房地产 七．10 2,847,884.75 3,002,399.63

固定资产 七．11 104,667,711.34 108,054,391.16

在建工程 七．12 3,531,157.51 945,660.38

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七．14 30,047,078.39 30,855,796.55

开发支出

商誉 七．15 410,887.68 410,887.68

长期待摊费用 七．16 845,294.03 2,261,065.37

递延所得税资产 七．17 5,853,163.97 6,247,987.19

其他非流动资产 七．18 13,517,878.11

非流动资产合计 163,298,976.39 306,866,108.41

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2014 年年度报告

资产总计 499,308,615.35 534,025,935.28

流动负债：

短期借款 七．19 32,000,000.00 99,500,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债 七．20 1,045,355.00

应付票据 七．21 63,325,000.00 30,000,000.00

应付账款 七．22 134,560,315.30 158,518,710.76

预收款项 七．23 52,918,708.39 40,227,981.35

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七．24 5,923,879.56 5,879,792.34

应交税费 七．25 16,589,610.13 17,623,106.75

应付利息 七．26 68,998.24 206,655.67

应付股利

其他应付款 七．27 30,162,092.10 29,423,585.36

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七．28 97,981,589.66 94,096,747.10

其他流动负债

流动负债合计 433,530,193.38 476,521,934.33

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七．29 4,009,473.86 4,250,567.47

递延所得税负债 七．17 32,750.00

其他非流动负债

非流动负债合计 4,042,223.86 4,250,567.47

负债合计 437,572,417.24 480,772,501.80

所有者权益

股本 七．30 158,333,333.00 158,333,333.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七．31 49,957,164.42 49,957,164.42

减：库存股

47 / 133

2014 年年度报告

其他综合收益

专项储备 七．32 8,493,130.04 6,490,731.77

盈余公积 七．33 14,262,096.96 14,262,096.96

一般风险准备

未分配利润 七．34 -193,281,787.43 -201,830,788.73

归属于母公司所有者权益合计 37,763,936.99 27,212,537.42

少数股东权益 23,972,261.12 26,040,896.06

所有者权益合计 61,736,198.11 53,253,433.48

负债和所有者权益总计 499,308,615.35 534,025,935.28

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

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2014 年年度报告

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:西藏珠峰工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七．1 60,890,680.81 12,987,977.85

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 七．4 658,212.30

预付款项 七．5 33,620,463.94 3,500,351.14

应收利息

应收股利

其他应收款 七．6 114,898,682.36 18,499,041.77

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七．8 1,572,842.72 2,731,748.15

流动资产合计 210,982,669.83 38,377,331.21

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七．9 171,212,599.40 324,722,599.24

投资性房地产 七．10 2,847,884.75 3,002,399.63

固定资产 七．11 2,904,890.76 3,508,575.45

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 七．16 845,294.03 2,261,065.37

递延所得税资产 七．17

其他非流动资产

非流动资产合计 177,810,668.94 333,494,639.69

资产总计 388,793,338.77 371,871,970.90

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债 七．20 285,500.00

应付票据

应付账款 七．22 33,154,735.45 89,897,250.19

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2014 年年度报告

预收款项 七．23 56,444,607.13 26,836,087.65

应付职工薪酬 七．24 1,262,397.29 1,330,198.71

应交税费 七．25 14,518,625.99 11,781,651.49

应付利息

应付股利

其他应付款 七．27 111,446,306.55 115,082,668.09

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七．28 97,750,228.42 93,884,428.42

其他流动负债

流动负债合计 314,576,900.83 339,097,784.55

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 314,576,900.83 339,097,784.55

所有者权益：

股本 七．30 158,333,333.00 158,333,333.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七．31 34,381,330.85 34,381,330.85

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 七．33 13,480,634.09 13,480,634.09

未分配利润 七．34 -131,978,860.00 -173,421,111.59

所有者权益合计 74,216,437.94 32,774,186.35

负债和所有者权益总计 388,793,338.77 371,871,970.90

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

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2014 年年度报告

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 七．35 1,541,603,285.77 1,569,074,164.67

其中：营业收入 1,541,603,285.77 1,569,074,164.67

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,605,588,961.05 1,632,094,870.84

其中：营业成本 七．35 1,525,595,654.94 1,542,724,702.10

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七．36 1,719,125.10 995,894.23

销售费用 七．37 16,633,258.03 17,258,674.76

管理费用 七．38 46,704,248.95 53,034,667.54

财务费用 七．39 11,665,312.77 10,517,866.08

资产减值损失 七．40 3,271,361.26 7,563,066.13

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七．41 1,176,355.00 -444,380.00

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七．42 75,459,453.99 -2,409,997.63

其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,987,857.73 250,873.07

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,650,133.71 -65,875,083.80

加：营业外收入 七．43 1,784,588.75 90,117,073.71

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 七．44 110,000.00 238,804.28

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,324,722.46 24,003,185.63

减：所得税费用 七．45 3,953,613.55 1,169,551.24

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,371,108.91 22,833,634.39

归属于母公司所有者的净利润 8,549,001.30 20,883,746.72

少数股东损益 1,822,107.61 1,949,887.67

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

51 / 133

2014 年年度报告

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 10,371,108.91 22,833,634.39

归属于母公司所有者的综合收益总额 8,549,001.30 20,883,746.72

归属于少数股东的综合收益总额 1,822,107.61 1,949,887.67

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0540 0.1319

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0540 0.1319

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方

实现的净利润为： 0 元。

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

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2014 年年度报告

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 七．35 600,939,602.93 593,357,364.83

减：营业成本 七．35 605,421,568.51 595,421,993.31

营业税金及附加 七．36 10,989.29 15,506.47

销售费用 七．37 642,310.37 622,668.90

管理费用 七．38 26,291,005.68 29,373,001.85

财务费用 七．39 5,768,065.49 4,418,114.64

资产减值损失 七．40 1,519,647.97 945,608.19

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七．41 285,500.00 315,475.00

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七．42 82,747,569.35 -2,017,481.93

其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,987,857.73 250,873.07

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,319,084.97 -39,141,535.46

加：营业外收入 七．43 89,767,361.24

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 七．44 180,000.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,319,084.97 50,445,825.78

减：所得税费用 七．45 2,876,833.38

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,442,251.59 50,445,825.78

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 41,442,251.59 50,445,825.78

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

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2014 年年度报告

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,814,629,107.51 1,839,476,625.81

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 399,991.95 113,948.03

收到其他与经营活动有关的现金 七．47（1） 2,557,149.78 3,287,044.93

经营活动现金流入小计 1,817,586,249.24 1,842,877,618.77

购买商品、接受劳务支付的现金 1,641,260,972.38 1,722,203,149.83

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 57,530,585.12 57,077,549.73

支付的各项税费 23,463,629.60 18,573,014.83

支付其他与经营活动有关的现金 七．47（2） 41,090,483.59 42,078,090.57

经营活动现金流出小计 1,763,345,670.69 1,839,931,804.96

经营活动产生的现金流量净额 54,240,578.55 2,945,813.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 123,804,984.94 8,186,940.00

取得投资收益收到的现金 263,850.75 1,033,010.63

处置固定资产、无形资产和其他长 10,745.28

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七．47（3） 1,254,521.56 698,564.72

投资活动现金流入小计 125,334,102.53 9,918,515.35

购建固定资产、无形资产和其他长 27,863,649.62 16,508,663.18

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,297,092.36 3,423,445.89

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七．47（4） 1,428,260.59

投资活动现金流出小计 30,589,002.57 19,932,109.07

54 / 133

2014 年年度报告

投资活动产生的现金流量净额 94,745,099.96 -10,013,593.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 32,000,000.00 99,500,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七．47（5） 85,199,599.28 11,855,805.00

筹资活动现金流入小计 117,199,599.28 111,355,805.00

偿还债务支付的现金 99,500,000.00 77,701,021.94

分配股利、利润或偿付利息支付的 9,373,879.48 19,158,511.03

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七．47（6） 83,838,008.22 26,293,192.62

筹资活动现金流出小计 192,711,887.70 123,152,725.59

筹资活动产生的现金流量净额 -75,512,288.42 -11,796,920.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 七．48（1） 73,473,390.09 -18,864,700.50

加：期初现金及现金等价物余额 七．48（1） 9,520,283.53 28,384,984.03

六、期末现金及现金等价物余额 七．48（1） 82,993,673.62 9,520,283.53

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

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2014 年年度报告

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 730,295,081.81 738,439,829.62

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七．47（1） 1,503,877.72 2,699,547.90

经营活动现金流入小计 731,798,959.53 741,139,377.52

购买商品、接受劳务支付的现金 791,887,390.29 696,869,967.68

支付给职工以及为职工支付的现金 6,006,354.82 6,141,493.92

支付的各项税费 329,262.09 354,905.51

支付其他与经营活动有关的现金 七．47（2） 21,037,973.37 18,479,800.23

经营活动现金流出小计 819,260,980.57 721,846,167.34

经营活动产生的现金流量净额 -87,462,021.04 19,293,210.18

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 122,720,893.44 8,186,940.00

取得投资收益收到的现金 5,873,850.75 253,594.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七．47（3） 20,925.88 35,146.47

投资活动现金流入小计 128,615,670.07 8,475,681.41

购建固定资产、无形资产和其他长期资 186,544.79 2,042,542.88

产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七．47（4） 1,428,260.59

投资活动现金流出小计 1,614,805.38 2,042,542.88

投资活动产生的现金流量净额 127,000,864.69 6,433,138.53

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七．47（5） 7,240,000.00

筹资活动现金流入小计 7,240,000.00

偿还债务支付的现金 5,701,021.94

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,040,779.55

支付其他与筹资活动有关的现金 七．47（6） 8,916,156.54

筹资活动现金流出小计 26,657,958.03

筹资活动产生的现金流量净额 7,240,000.00 -26,657,958.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 七．48（1） 46,778,843.65 -931,609.32

加：期初现金及现金等价物余额 七．48（1） 2,238,518.12 3,170,127.44

六、期末现金及现金等价物余额 七．48（1） 49,017,361.77 2,238,518.12

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

56 / 133

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

项目 减

具 他 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

综 风

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 存

他 收 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 158,333,333.00 49,957,164.42 6,490,731.77 14,262,096.96 -201,830,788.73 26,040,896.06 53,253,433.48

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 158,333,333.00 49,957,164.42 6,490,731.77 14,262,096.96 -201,830,788.73 26,040,896.06 53,253,433.48

三、本期增减变动 2,002,398.27 8,549,001.30 -2,068,634.94 8,482,764.63

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 8,549,001.30 1,822,107.61 10,371,108.91

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -4,390,000.00 -4,390,000.00

57 / 133

2014 年年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股 -4,390,000.00 -4,390,000.00

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备 2,002,398.27 499,257.45 2,501,655.72

1．本期提取 4,317,334.43 605,808.49 4,923,142.92

2．本期使用 2,314,936.16 106,551.04 2,421,487.20

（六）其他

四、本期期末余额 158,333,333.00 49,957,164.42 8,493,130.04 14,262,096.96 -193,281,787.43 23,972,261.12 61,736,198.11

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

减

项目 具 他 般 所有者权益合

： 少数股东权益

综 风 计

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 存

他 收 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 158,333,333.00 49,957,164.42 3,363,175.45 14,262,096.96 -222,714,535.45 23,506,254.44 26,707,488.82

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

58 / 133

2014 年年度报告

业合并

其他

二、本年期初余额 158,333,333.00 49,957,164.42 3,363,175.45 14,262,096.96 -222,714,535.45 23,506,254.44 26,707,488.82

三、本期增减变动 3,127,556.32 20,883,746.72 2,534,641.62 26,545,944.66

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 20,883,746.72 1,949,887.67 22,833,634.39

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备 3,127,556.32 584,753.95 3,712,310.27

1．本期提取 4,103,577.93 728,580.55 4,832,158.48

2．本期使用 976,021.61 143,826.60 1,119,848.21

59 / 133

2014 年年度报告

（六）其他

四、本期期末余额 158,333,333.00 49,957,164.42 6,490,731.77 14,262,096.96 -201,830,788.73 26,040,896.06 53,253,433.48

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

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2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工

具

项目 减：库存 其他综

股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 股 合收益

先 续

他

股 债

一、上年期末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -173,421,111.59 32,774,186.35

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -173,421,111.59 32,774,186.35

三、本期增减变动 41,442,251.59 41,442,251.59

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 41,442,251.59 41,442,251.59

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

61 / 133

2014 年年度报告

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -131,978,860.00 74,216,437.94

上期

其他权益工

具

项目 减：库存 其他综

股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 股 合收益

先 续

他

股 债

一、上年期末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -223,866,937.37 -17,671,639.43

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -223,866,937.37 -17,671,639.43

三、本期增减变动 50,445,825.78 50,445,825.78

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 50,445,825.78 50,445,825.78

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

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2014 年年度报告

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 158,333,333.00 34,381,330.85 13,480,634.09 -173,421,111.59 32,774,186.35

法定代表人：黄建荣 主管会计工作负责人：梁明 会计机构负责人：曹玉刚

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

西藏珠峰工业股份有限公司（以下简称“公司”）是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71

号批准，以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人，联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区

土产畜产进出口公司、西藏国际经济技术合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起，在原西藏

珠峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营

性资产投入，其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营

性资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治

区经济贸易体制改革委员会以藏经委证复[1998]361 号文批准，于 1998 年 11 月 30 日正式成立，

并领取了注册号为 5400001000825 的企业法人营业执照。本公司改制设立时的总股本和注册资本

为人民币 10,833.33 万元。

2000 年 12 月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168 号文批准，本公司首次向

社会公众发行人民币普通股 5,000 万股，发行后总股本变更为 15,833.33 万元，并于 2000 年 12

月 27 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码：600338。

2005 年 4 月 28 日，新疆塔城国际资源有限公司（原名塔城市国际边贸商城实业有限公司）

受让西藏珠峰摩托车工业公司持有的本公司 6,500 万股法人股股份，占本公司总股份的 41.05%，

成为本公司控股股东。该公司于 2006 年 11 月 29 日获得了中国证券监督管理委员会证监公司字

[2006]263 号“关于同意豁免新疆塔城国际资源有限公司要约收购西藏珠峰工业股份有限公司股

份义务的批复”。截至 2012 年 12 月 31 日，该公司持有本公司 4,661.35 万股流通股，占本公司

总股份的 29.44%。

本公司注册地址为西藏自治区拉萨市北京中路 65 号，法定代表人本年变更为黄建荣先生，经

营范围为销售摩托车及零部件，提供售后服务，销售家用电器，机电产品（不含小轿车），复印

机，办公用品，纺织原料及制品，机械设备；销售矿产品；自营和代理除国家组织统计联合经营

的进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销

贸易和转口贸易；电解锌、锌基合金、硫酸、锌粉、氧化锌、阴阳极板、阳极泥、锌浮渣、铜镉

渣、浸出渣生产、销售；有色金属、稀贵稀散金属的提炼和深加工、销售。（以上项目涉及行政

许可的凭行政许可或审批文件经营）

2. 合并财务报表范围

子公司名称：

1、青海珠峰锌业有限公司；2、珠峰国际贸易（上海）有限公司；3、青海西部铟业有限责任公司。

本公司本年度合并范围无变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

64 / 133

2014 年年度报告

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和

其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知（财

会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014

年发布的前述 7 项企业会计准则。

根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准

则>的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23

号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。

2. 持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公

司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定

为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并

方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

65 / 133

2014 年年度报告

长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作

为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于

发生时计入当期损益。

5.2 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企

业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并

发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券

的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成

本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购

买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行

会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

66 / 133

2014 年年度报告

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属

当期收益。

6. 合并财务报表的编制方法

6.1 合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以

确定。

6.2 控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力

运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方

的回报产生重大影响的活动。

6.3 决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策

权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关

系。

1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。

2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、

决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行

判断。

6.4 投资性主体

当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

67 / 133

2014 年年度报告

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资；

2）拥有一个以上投资者；

3）投资者不是该主体的关联方；

4）其股东权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合

并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值

计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主

体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

6.5 合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间

对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报

财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子

公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、

子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者

权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于公司所有者的净

利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配

比例在“归属于公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产

所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于公司所有

者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司股东权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益

项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利

润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的

68 / 133

2014 年年度报告

份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有

少数股东的，在合并股东权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情

况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，

其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，

调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后

的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调

整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的

期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量

表。

6.6 特殊交易会计处理

6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有

子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本

溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，

应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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2014 年年度报告

6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一

揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧

失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明多次交易事项属于一揽子交易：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货

币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合

资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，其他直接计入当期

损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

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2014 年年度报告

9. 金融工具

10.1 金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

（2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止

确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

10.2 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图

和持有能力。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，

该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

（2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收

账款、其他应收款和长期应收款等。

（3）可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他

类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一

年内到期的非流动资产。

（4）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有

至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列

示为一年内到期的非流动资产。

10.3 金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他

金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后

续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；

应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

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2014 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；

在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入

所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。

可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投

资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

可供出售金融资产的情形）之和。

因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资

产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣

除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所

收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。

服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认

部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

10.5 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

10.6 金融负债的计量

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2014 年年度报告

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他

金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来

结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续

计量。

10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不

存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方

最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量

折现法和期权定价模型等。

10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用

损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公

允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后

公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市

场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值

得以恢复，也不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 200 万元。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收

款项的原有条款收回所有款项时，根据该款项

预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项及经单独

测试后未减值的金额重大的应收款项（除应收

子公司款项和确信可收回款项外）一起按账龄

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2014 年年度报告

作为信用风险特征划分为若干组合。根据以前

年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险

特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结

合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备

的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。

确信即可收回组合 将应收款项中账龄短且期后已收回的款项

以及未平仓期货合约保证金划分为这一组合。

合并范围内子公司组合 将合并范围内母公司及各子公司间的应收

款项划分为这一组合。

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄分析法。

确信即可收回组合 视同已收回的款项，不计提坏账准备。

合并范围内子公司组合 母公司及各子公司间款项确信可以收回，不计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 15.00% 15.00%

2－3 年 25.00% 25.00%

3 年以上

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

确信即可收回组合 0 0

合并范围内子公司组合 0 0

注：

组合名称 方法说明

确信即可收回组合 视同已收回的款项，不计提坏账准备。

合并范围内子公司组合 母公司及各子公司间款项确信可以收回，不计提坏账准备。

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款

项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账

准备。

坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准

备。

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2014 年年度报告

11. 存货

12.1 存货的类别

存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。

12.2 发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正

常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品。

12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日

常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资

产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本

计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存

货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

12.4 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

12.5 低值易耗品的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。

12. 划分为持有待售资产

同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：

1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；

2）公司已经就处置该部分资产作出决议；

3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4）该项转让将在一年内完成。

13. 长期股权投资

14.1 共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制

某项安排的，不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同

控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。

14.2 初始投资成本确定

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2014 年年度报告

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会

计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取

得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的

有关规定确定。

3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

14.3 后续计量及损益确认方法

14.3.1 成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投

资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，

确认为当期投资收益。

14.3.2 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成

本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资

成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的

净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账

面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股

权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的

其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。投资方在确认应享有被投资单位净损

益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润

进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计

政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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2014 年年度报告

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的

未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投

资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产

减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。

投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包

括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资

方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入

损益，并对其余部分采用权益法核算。

14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的

处理

按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值

加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出

售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变

动转入改按权益法核算的当期损益。

14.3.4 处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价

值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用

权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置

后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余

股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报

表的编制方法”的相关内容处理。

14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处

置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的

对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售

资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

14.3.6 处置长期股权投资的处理

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2014 年年度报告

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核

算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，

按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本

进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够

可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如

下：

类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）

建筑物 20-35 3.00% 2.77%-4.85%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资

产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为

投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作

适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

金额计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 平均年限法 26-35 3%-4% 2.74%-3.73%

其中：简易房及仓库 平均年限法 10-20 3%-4% 4.80%-9.70%

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2014 年年度报告

机器设备 平均年限法 10-13 3%-4% 7.38%-9.70%

运输工具 平均年限法 5-8 3%-4% 12.00%-19.40%

办公及电子设备 平均年限法 5 3%-4% 19.20%-19.40%

于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资

产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收

回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流

量的现值两者之间较高者确定。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允

价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

16. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使

用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费

用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

17. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产购

建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活

动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本

化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连

续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）

以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

调整每期利息金额。

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2014 年年度报告

18. 长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少

每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，

于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账

面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用

后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的

可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如

果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用系经营租入固定资产改良支出，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减

去累计摊销后的净额列示。

长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限

装修费 平均年限法 租赁期间与使用年限孰短

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职

工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保

险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供

服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，

计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪

酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累

积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告

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2014 年年度报告

期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职

工薪酬。

2）本公司未设定受益计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

当期损益：

1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的

有关政策进行处理。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长

期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事

件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

21. 预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该

义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价

值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

22. 收入

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价

款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

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2014 年年度报告

与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动

的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

（1）销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权

和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能

够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入

的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

23. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府

补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应

纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税

所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认

相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企

业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产

和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产

或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款

抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税

负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可

能不会转回的，不予确认。

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2014 年年度报告

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

企业会计准则第 30 号— 公司董事会审批程序 期初：递延收益增加

财务报表列报 4,250,567.47 元，一年内到期

的非流动负债增加 212,318.68

元，其他非流动负债减少

4,462,886.15 元；衍生金融负

债增加 1,045,355.00 元，以公

允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债减少

1,045,355.00 元。

其他说明

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知（财

会[2014]6～8 号、10～11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014

年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业

会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33

号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长期股权

投资》及《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。

根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>

的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23 号

的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税增值额（应税额按应纳 17%

税销售额乘以适用税率扣除当

期允许抵扣的进项税后的余额

计算）

消费税

营业税 应税营业额 5%

城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 5%、7%

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2014 年年度报告

企业所得税 应税所得额 25%

教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%

地方教育费附加 应纳增值税和营业税额 2%

2. 税收优惠

（1） 本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]114 号文自 2011 年至 2020 年期间执行

15%的企业所得税税率。

（2） 根据青海省科学技术厅、青海省财政厅、青海省国家税务局和青海省地方税务局下发

《青科发高新字【2013】178 号》批复，拟认定子公司青海西部铟业有限责任公司为高新技术企

业，该子公司 2013 年暂减按 15%征收企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 3,957.18 10,448.40

银行存款 104,278,046.97 27,135,961.42

其他货币资金 12,275,169.35 12,565,109.10

合计 116,557,173.50 39,711,518.92

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

七.1.1 其他原因造成所有权受到限制的资产

项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

银行存款—与他人共管账户 10,212,673.43 10,172,905.62

银行存款—质押借款存款 10,000,000.00

其他货币资金—银行承兑汇票

22,330,000.00 9,000,000.00

保证金

其他货币资金—安全生产基金 1,020,826.45 1,018,329.77

合 计 33,563,499.88 30,191,235.39

7.1.2 货币资金年末数比年初数增加 76,845,654.58 元，增加比例为 193.51%，增加原因主要系本

期出售联营企业股权获得现金所致。

2、 衍生金融资产

√适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

期货合约公允变动收益 131,000.00

合计 131,000.00

其他说明：

期末公允价格计量详见本附注十一.2。

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

单位：元 币种：人民币

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2014 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 500,000.00 3,158,000.00

商业承兑票据

合计 500,000.00 3,158,000.00

本报告期末应收票据中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东或关联方票据。

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 4,460,000.00

商业承兑票据

合计 4,460,000.00

应收票据年末数比年初数减少 2,658,000.00 元，减少比例为 84.17%，减少原因主要系期末

持有应收票据减少所致。

4、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风险 13,121,699.53 88.98 6,949,660.77 52.96 6,172,038.76 12,128,854.63 88.19 6,670,745.13 55.00 5,458,109.50

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不 1,624,834.63 11.02 812,417.32 50.00 812,417.31 1,624,834.63 11.81 812,417.32 50.00 812,417.31

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 14,746,534.16 100 7,762,078.09 52.64 6,984,456.07 13,753,689.26 100 7,483,162.45 54.41 6,270,526.81

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

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2014 年年度报告

1 年以内小计 4,564,068.51 228,203.43 5.00%

1至2年 1,166,231.65 174,934.75 15.00%

2至3年 1,126,502.37 281,625.59 25.00%

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 6,264,897.00 6,264,897.00 100.00%

合计 13,121,699.53 6,949,660.77 52.96%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

上海勇进矿产品有限公司 1,624,834.63 812,417.32 50.00% 按可收回金额

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 278,915.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

坏账准备 占应收账款

单位名称 与本公司关系 金额

期末余额 总额比例（%）

1,164,734.37 174,710.16

常宁市金炉冶炼有限公司 非关联方 15.54

1,126,502.21 281,625.55

上海勇进矿产品有限公司 非关联方 1,624,834.63 812,417.32 11.02

靖远宏达矿业有限责任公司 非关联方 1,560,612.98 78,030.65 10.58

塔中矿业有限公司 关联方 1,419,224.04 70,961.20 9.62

陕西劲丰商贸有限公司 非关联方 1,192,814.02 1,192,814.02 8.09

合 计 8,088,722.25 2,610,558.90 54.85

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 2,394,735.00 57.88 47,882,968.54 96.63

1至2年 210,409.94 5.08 19,480.45 0.04

2至3年 19,480.00 0.47 946,963.10 1.91

3 年以上 1,513,452.39 36.57 702,853.65 1.42

合计 4,138,077.33 100.00 49,552,265.74 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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2014 年年度报告

本期无账龄超过 1 年且金额重大的预付账款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 与本公司关系 金 额 账龄 未结算原因

西部矿业股份有限公司 关联方 981,678.50 1 年以内 货物未到

西宁润玲商贸有限公司 非关联方 724,913.18 3 年以上 货物未到

青海鑫欣矿业有限公司 非关联方 406,107.41 3 年以上 货物未到

青海中油甘河工业园区燃气有限公司 非关联方 336,436.06 1 年以内 货物未到

青海西豫有色金属有限公司 非关联方 317,167.21 1 年以内 货物未到

合 计 2,766,302.36

其他说明

预付款项年末数比年初数减少 45,414,188.41 元，减少比例为 91.65%，减少原因主要系期末

预付采购锌精矿款项减少及期末预付工程款减少所致。

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金 75,311,552.59 38.42 72,225,416.03 95.90 3,086,136.56 75,311,552.59 78.04 70,576,314.94 93.71 4,735,237.65

额重大

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

按信用 119,860,818.98 61.14 4,695,380.69 3.92 115,165,438.29 20,336,091.26 21.07 4,692,708.60 23.08 15,643,382.66

风险特

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

单项金 856,600.00 0.44 856,600.00 100.00 - 856,600.00 0.89 856,600.00 100.00 -

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

款

合计 196,028,971.57 100 77,777,396.72 39.68 118,251,574.85 96,504,243.85 100 76,125,623.54 78.88 20,378,620.31

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

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2014 年年度报告

广东增城峰光摩托车有限公 53,119,487.32 53,119,487.32 100.00% 全部无法收回

司

西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 19,105,928.71 86.09% 按可收回金额

合计 75,311,552.59 72,225,416.03 95.90% /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 2,500,833.41 125,041.67 5.00%

1至2年 112,055.52 16,808.33 15.00%

2至3年 345,615.21 86,403.80 25.00%

3 年以上

3至4年 145,723.75 72,861.87 50.00%

4至5年 204,800.00 163,840.00 80.00%

5 年以上 4,230,425.02 4,230,425.02 100.00%

合计 7,539,452.91 4,695,380.69 62.28%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

2014 年 12 月 31 日

组合名称

账面余额 坏账准备

确信即可收回组合 112,321,366.07 -

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

2014 年 12 月 31 日

其他应收款内容

账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

四川扬昇实业有限公司 856,600.00 856,600.00 100.00 预计全部无法收回

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,651,773.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

资产转让款 110,856,600.00 856,600.00

资金拆借款 77,173,332.97 77,097,260.88

代垫款 3,458,079.64 3,458,079.64

保证金及押金 1,520,072.03 13,125,554.15

备用金 808,544.61 737,816.42

其他 2,212,342.32 1,228,932.76

88 / 133

2014 年年度报告

合计 196,028,971.57 96,504,243.85

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应

收款期末

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 余额合计

质 期末余额

数的比例

(%)

成都川宏实业有限公司注 股权转让款 110,000,000.00 1 年以内 56.11

广东增城峰光摩托车有限公司 暂借款 53,119,487.32 5 年以上 27.10 53,119,487.32

西藏新珠峰摩托车有限公司 资产玻璃款 22,192,065.27 5 年以上 11.32 19,105,928.71

西宁通顺达物流有限公司 垫付款 2,268,724.99 5 年以上 1.16 2,268,724.99

成都谷昌矿业投资有限公司 垫付款 1,189,354.65 2-3 年 0.61 297,338.66

合计 / 188,769,632.23 / 96.30 74,791,479.68

注：应收成都川宏实业有限公司股权转让款已于期后收回

7、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 36,565,200.07 36,565,200.07 42,658,831.74 42,658,831.74

在产品 32,736,168.97 32,736,168.97 38,064,015.19 38,064,015.19

库存商品

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

自制半成品 561,154.61 561,154.61 78,802.97 78,802.97

产成品 19,466,956.32 1,454,965.48 18,011,990.84 31,899,604.86 7,344,107.82 24,555,497.04

合计 89,329,479.97 1,454,965.48 87,874,514.49 112,701,254.76 7,344,107.82 105,357,146.94

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 其 其 期末余额

计提 转回或转销

他 他

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

产成品 7,344,107.82 1,340,672.44 7,229,814.78 1,454,965.48

89 / 133

2014 年年度报告

合计 7,344,107.82 1,340,672.44 7,229,814.78 1,454,965.48

8、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

期末尚待抵扣的进项税额 1,572,842.72 2,731,748.15

合计 1,572,842.72 2,731,748.15

9、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减

其

值

他 其 计

准

追 综 他 提

期初 宣告发放现 期末 备

被投资单位 加 权益法下确认 合 权 减 其

余额 减少投资 金股利或利 余额 期

投 的投资损益 收 益 值 他

润 末

资 益 变 准

余

调 动 备

额

整

一、合营企业

小计

二、联营企业

西藏新珠峰摩托

车有限公司

西藏珠峰中免免 1,277,163.05 564,608.31 263,850.75 1,577,920.61

税品有限公司

成都川峰电子有 153,810,757.40 151,258,291.36 -2,552,466.04

限公司

小计 155,087,920.45 151,258,291.36 -1,987,857.73 263,850.75 1,577,920.61

合计 155,087,920.45 151,258,291.36 -1,987,857.73 263,850.75 1,577,920.61

其他说明

本公司董事会认为：上述期末长期股权投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须

计提减值准备。

10、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 5,509,974.22 5,509,974.22

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

90 / 133

2014 年年度报告

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 5,509,974.22 5,509,974.22

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,507,574.59 2,507,574.59

2.本期增加金额 154,514.88 154,514.88

（1）计提或摊销 154,514.88 154,514.88

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,662,089.47 2,662,089.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,847,884.75 2,847,884.75

2.期初账面价值 3,002,399.63 3,002,399.63

11、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 73,022,316.94 119,450,481.55 5,200,349.62 12,158,623.07 209,831,771.18

2.本期增加

4,271,372.30 6,584,441.00 200,000.00 255,411.22 11,311,224.52

金额

（1）购置 1,582,954.97 6,072,432.96 200,000.00 255,411.22 8,110,799.15

（2）在建

2,688,417.33 512,008.04 3,200,425.37

工程转入

（3）企业

合并增加

91 / 133

2014 年年度报告

3.本期减少

268,632.00 268,632.00

金额

（1）处置

268,632.00 268,632.00

或报废

4.期末余额 77,293,689.24 125,766,290.55 5,400,349.62 12,414,034.29 220,874,363.70

二、累计折旧

1.期初余额 20,142,332.49 67,358,871.82 3,709,960.88 9,567,543.30 100,778,708.49

2.本期增加

3,339,875.50 9,803,231.29 458,281.04 1,085,771.23 14,687,159.06

金额

（1）计提 3,339,875.50 9,803,231.29 458,281.04 1,085,771.23 14,687,159.06

3.本期减少

257,886.72 257,886.72

金额

（1）处置

257,886.72 257,886.72

或报废

4.期末余额 23,482,207.99 76,904,216.39 4,168,241.92 10,653,314.53 115,207,980.83

三、减值准备

1.期初余额 820,485.42 178,186.11 998,671.53

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

或报废

4.期末余额 820,485.42 178,186.11 998,671.53

四、账面价值

1.期末账面

53,811,481.25 48,041,588.74 1,232,107.70 1,582,533.65 104,667,711.34

价值

2.期初账面

52,879,984.45 51,271,124.31 1,490,388.74 2,412,893.66 108,054,391.16

价值

其他说明：

固定资产原值年末数比年初数增加 11,042,592.52 元，增加比例为 5.26%，增加原因主要系

公司因环保要求投入环保设备所致。

累计折旧年末数比年初数增加 14,429,272.34 元，增加比例为 14.32%，增加原因主要系本年

计提折旧增加影响所致。

年末固定资产中资产受限情况详见本附注七.76 所述。

92 / 133

2014 年年度报告

12、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

10T/h 燃气锅炉 11,486.49 11,486.49

脱氟氯工程 3,519,671.02 3,519,671.02 631,130.46 631,130.46

电力变压器 314,529.92 314,529.92

合计 3,531,157.51 3,531,157.51 945,660.38 945,660.38

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元 币种：人民币

利 本

本

息 其 期

期

工程累 资 中： 利

其 资

计投入 本 本期 息

期初 本期增加金 本期转入固定 他 期末 工程进 金

项目名称 预算数 占预算 化 利息 资

余额 额 资产金额 减 余额 度 来

比例 累 资本 本

少 源

(%) 计 化金 化

金

金 额 率

额

额 (%)

10T/h 燃气锅 20,000.00 11,486.49 11,486.49 57.43% 57.43% 自

炉 筹

铟冶炼车间制 200,000.00 133,923.47 133,923.47 自

作浓缩槽 筹

雨水收集工程 3,000,000.00 2,688,417.33 2,688,417.33 自

筹

脱氟氯工程 10,000,000.00 631,130.46 2,952,095.21 63,554.65 3,519,671.02 35.83% 35.83% 自

筹

电力变压器 320,000.00 314,529.92 314,529.92 自

筹

合计 13,540,000.00 945,660.38 5,785,922.50 3,200,425.37 3,531,157.51 / / / /

在建工程无利息资本化金额；

本公司董事会认为：上述期末在建工程未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提

减值准备。

13、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

14、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利技

项目 土地使用权 专利权 合计

术

93 / 133

2014 年年度报告

一、账面原值

1.期初余额 29,500,836.10 6,617,444.20 36,118,280.30

2.本期增加

金额

(1)购置

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 29,500,836.10 6,617,444.20 36,118,280.30

二、累计摊销

1.期初余额 4,754,723.97 507,759.78 5,262,483.75

2.本期增加 648,372.96 160,345.20 808,718.16

金额

（1）计提 648,372.96 160,345.20 808,718.16

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 5,403,096.93 668,104.98 6,071,201.91

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面 24,097,739.17 5,949,339.22 30,047,078.39

价值

2.期初账面 24,746,112.13 6,109,684.42 30,855,796.55

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

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2014 年年度报告

注：本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

其他说明：

年末无形资产中资产受限情况详见本附注七.76 所述。

本公司董事会认为：上述期末无形资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须计提

减值准备。

15、 商誉

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

青海西部铟业有 410,887.68 410,887.68

限责任公司

合计 410,887.68 410,887.68

其他说明

该商誉系原对该子公司的股权投资差额，目前该子公司经营情况良好，经减值测试，毋须计

提商誉减值准备。

16、 长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

本期增加金 其他减少

项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额

额 金额

租入固定资 2,261,065.37 146,313.00 1,562,084.34 845,294.03

产改良支出

合计 2,261,065.37 146,313.00 1,562,084.34 845,294.03

17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 5,723,742.17 1,257,539.33 11,201,843.68 2,415,675.46

内部交易未实现利润 3,599,537.96 846,043.37 3,599,537.98 846,043.37

可抵扣亏损 14,673,857.52 3,668,464.39 11,214,517.68 2,803,629.42

内部交易未实现收益 540,779.20 81,116.88 457,737.93 68,660.69

759,855.00 113,978.25

合计 24,537,916.85 5,853,163.97 27,233,492.27 6,247,987.19

(2). 未经抵销的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

95 / 133

2014 年年度报告

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

期货合约公允变动收益 131,000.00 32,750.00

合计 131,000.00 32,750.00

(3). 未确认递延所得税资产明细

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 51,960,915.07 40,366,982.34

可抵扣亏损 285,500.00

合计 51,960,915.07 40,652,482.34

(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 14,649,135.74

2018 年 16,433,833.43 25,717,846.60

2019 年 35,527,081.64

合计 51,960,915.07 40,366,982.34 /

18、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程款 13,517,878.11

合计 13,517,878.11

其他说明：

其他非流动资产本期增加 13,517,878.11 元，本期增加原因系本公司子公司锌业公司环保设

备及脱氟氯工程投入所致。

19、 短期借款

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 9,500,000.00

抵押借款 12,000,000.00 30,000,000.00

保证借款 20,000,000.00 60,000,000.00

信用借款

合计 32,000,000.00 99,500,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元

其他说明

上述抵押借款的抵押物详见本附注七.76 所述，并由本公司提供保证。

96 / 133

2014 年年度报告

上述保证借款 20,000,000.00 元借款由上海欣禄丰企业管理有限公司、上海叶大昌商厦有限

公司共同提供保证；其中 7,560,000.00 元借款由黄建荣先生和黄瑛女士同时提供保证。

短期借款年末数比年初数减少 67,500,000.00 元，减少比例为 67.84%，减少原因系本公司归

还银行借款所致。

20、 衍生金融负债

√适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

期货合约公允变动损失 1,045,355.00

合计 1,045,355.00

21、 应付票据

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 63,325,000.00 30,000,000.00

合计 63,325,000.00 30,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

上述年末应付票据中 33,325,000.00 元应付票据的抵押物详见本附注七.76 所述并由本公司

提供 20,000,000.00 元额度保证；30,000,000.00 元应付票据的抵押物详见本附注七.76 所述并由

本公司提供 21,000,000.00 元额度保证。

下一会计期间将到期的金额：63,325,000.00 元。

22、 应付账款

(1). 应付账款列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料款等 134,560,315.30 158,518,710.76

合计 134,560,315.30 158,518,710.76

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

西部矿业股份有限公司 47,234,690.48 尚未进行结算

合计 47,234,690.48 /

其他说明

应付账款年末数比年初数减少 23,958,395.46 元，减少比例为 15.11%，减少原因主要系本期

支付前期货款所致。

97 / 133

2014 年年度报告

23、 预收款项

(1). 预收账款项列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款 52,918,708.39 40,227,981.35

合计 52,918,708.39 40,227,981.35

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

本公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。

24、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 5,876,926.64 51,076,158.44 51,033,396.42 5,919,688.66

二、离职后福利-设定提存 2,865.70 6,208,859.95 6,207,534.75 4,190.90

计划

三、辞退福利 53,035.55 53,035.55

四、一年内到期的其他福

利

合计 5,879,792.34 57,338,053.94 57,293,966.72 5,923,879.56

(2).短期薪酬列示：

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 3,523,908.74 44,876,677.92 44,780,214.85 3,620,371.81

补贴

二、职工福利费 1,268,418.13 1,268,418.13 -

三、社会保险费 1,592.20 3,089,762.84 3,089,026.54 2,328.50

其中：医疗保险费 1,401.10 1,849,971.49 1,849,323.59 2,049.00

工伤保险费 191.10 1,239,791.35 1,239,702.95 279.50

生育保险费

四、住房公积金 881.00 1,619,216.00 1,618,880.00 1,217.00

五、工会经费和职工教育 2,350,544.70 222,083.55 276,856.90 2,295,771.35

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 5,876,926.64 51,076,158.44 51,033,396.42 5,919,688.66

(3).设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,674.60 5,815,989.97 5,814,753.07 3,911.50

2、失业保险费 191.10 392,869.98 392,781.68 279.40

3、企业年金缴费

合计 2,865.70 6,208,859.95 6,207,534.75 4,190.90

其他说明：

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2014 年年度报告

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：除工会经费和职工教育经费根据规定及需要使用

外，其他应付职工薪酬业在2015年1月付讫。

25、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,407,861.12 4,745,668.04

消费税

营业税 310,807.38 409,100.05

企业所得税 3,277,001.84 472,746.08

个人所得税 166,201.42 208,656.98

城市维护建设税 71,078.64 240,099.65

教育费附加 42,375.84 142,543.03

地方教育费附加 28,250.55 95,028.68

房产税 5,996,807.53 5,996,807.53

印花税 101,694.48 91,547.31

河道管理费 179.46 1,226.46

土地使用税 5,173,452.72 5,173,452.72

价格调节基金 13,899.15 46,230.22

合计 16,589,610.13 17,623,106.75

26、 应付利息

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 68,998.24 206,655.67

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 68,998.24 206,655.67

27、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

共管户账户余额及利息 10,212,673.43 10,172,905.62

暂收款 5,798,812.80 4,662,564.24

应付费用款 4,292,597.84 4,943,320.10

保证金 2,845,132.51 1,392,168.34

其他 7,012,875.52 8,252,627.06

合计 30,162,092.10 29,423,585.36

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

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2014 年年度报告

共管户账户余额及利息 10,212,673.43 详见本附注十四、2、（1）所述

合计 10,212,673.43 /

28、 1 年内到期的非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 97,750,228.42 93,884,428.42

1 年内到期的递延收益 231,361.24 212,318.68

合计 97,981,589.66 94,096,747.10

其他说明：

一年内到期的长期应付款

单位名称 期限 初始金额 利率 应计利息 年末余额 借款条件

西部矿业集团有限公司 2006.9-2011.9 23,641,588.50 - - 23,641,588.50 免息

西部矿业股份有限公司 注 65,487,913.92 6.00% 8,620,726.00 74,108,639.92

合 计 97,750,228.42

注：根据本公司与西部矿业股份有限公司资产收购协议之补充协议的约定：在本公司完成重组、

定向增发或撤销特别处理任一项为起点，

90 日之内支付上述全部资产收购余款及相应的资金占用费，如在 2013 年 12 月 31 日前未能完成

重组、定向增发或撤销特别处理任一项，则在期限届满后 90 日内支付上述全部资产收购余款及相应

的资金占用费。另根据西部矿业股份有限公司总办专 2013 年第 2 次总裁办公会议纪要，对上述款项

于 2012 年不计利息。

一年内到期的长期应付款年末数比年初数增加 3,884,842.56 元，增加比例为 4.13%，增加原因

系本期计提长期应付款利息所致。

29、 递延收益

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 4,250,567.47 241,093.61 4,009,473.86 政府补助

合计 4,250,567.47 241,093.61 4,009,473.86 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增 本期计入 其他变动 期末余额 与资产相关/

补助金额 营业外收 与收益相关

入金额

锌、铟冶炼废渣 1,089,486.06 98,735.60 990,750.46 与资产相关

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2014 年年度报告

综合循环回收

项目

锌浸出渣回收 353,424.67 35,342.48 318,082.19 与资产相关

精铟项目验收

转收益

重金属污染防 1,852,528.69 9,732.37 89,590.80 1,753,205.52 与资产相关

治专项资金

节能技改专项 155,128.05 7,692.36 147,435.69 与资产相关

基金

锌冶炼废渣富 150,000.00 150,000.00 尚未验收

集回收精铟产

业化技术研究

铟生产系统含 650,000.00 650,000.00 尚未验收

重金属废水和

沉淀渣质量项

目

合计 4,250,567.47 9,732.37 231,361.24 4,009,473.86 /

30、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 158,333,333.00 158,333,333.00

其他说明：

上述股本业经深圳同人会计师事务所于 2000 年 12 月 19 日出具的深同证验字[2000]第 019

号验资报告审验，本期无变化。

本公司股票在上海证券交易所上市并已实现全流通。控股股东新疆塔城国际资源有限公司质

押所持 20,300,000 股本公司股票于相关银行，因与上海海通证券资产管理有限公司开展融资融券

业务，将所持 23,800,000 股本公司股票转入海通证券股份有限公司客户信用担保户中。

31、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 27,592,676.62 27,592,676.62

价）

其他资本公积 22,364,487.80 22,364,487.80

合计 49,957,164.42 49,957,164.42

32、 专项储备

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 6,490,731.77 4,317,334.43 2,314,936.16 8,493,130.04

合计 6,490,731.77 4,317,334.43 2,314,936.16 8,493,130.04

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2014 年年度报告

33、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 14,262,096.96 14,262,096.96

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 14,262,096.96 14,262,096.96

34、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -201,830,788.73 -222,714,535.45

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 -201,830,788.73 -222,714,535.45

加：本期归属于母公司所有者的净利 8,549,001.30 20,883,746.72

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -193,281,787.43 -201,830,788.73

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

35、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,526,212,812.37 1,520,374,214.69 1,530,559,194.60 1,532,555,822.56

其他业务 15,390,473.40 5,221,440.25 38,514,970.07 10,168,879.54

合计 1,541,603,285.77 1,525,595,654.94 1,569,074,164.67 1,542,724,702.10

主营业务（分行业）

2014 年度 2013 年度

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

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2014 年年度报告

冶炼 538,320,975.83 532,438,260.80 515,122,619.67 516,384,481.48

贸易 1,742,802,468.12 1,744,250,900.85 1,677,429,691.17 1,677,661,252.38

小计 2,281,123,443.95 2,276,689,161.65 2,192,552,310.84 2,194,045,733.86

内部抵消 -754,910,631.58 -756,314,946.96 -661,993,116.24 -661,489,911.30

合 计 1,526,212,812.37 1,520,374,214.69 1,530,559,194.60 1,532,555,822.56

主营业务（分产品）

2014 年度 2013 年度

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

锌锭 455,529,827.16 445,475,538.93 443,894,191.98 447,317,267.39

铟块 43,610,785.84 19,599,835.44 33,329,918.14 15,573,024.12

硫酸锌 30,238,171.45 41,996,068.91 27,059,678.91 35,093,828.08

硫酸 4,926,255.92 20,386,079.65 4,330,315.47 11,417,279.92

粗镉 872,441.03 2,017,292.25 1,735,052.30 2,117,108.87

氧化锌 3,143,494.43 2,963,445.62 4,773,462.87 4,865,973.10

有色金属国

1,742,802,468.12 1,744,250,900.85 1,677,429,691.17 1,677,661,252.38

内贸易

小计 2,281,123,443.95 2,276,689,161.65 2,192,552,310.84 2,194,045,733.86

内部抵消 -754,910,631.58 -756,314,946.96 -661,993,116.24 -661,489,911.30

合 计 1,526,212,812.37 1,520,374,214.69 1,530,559,194.60 1,532,555,822.56

36、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税

城市维护建设税 792,299.25 455,324.98

教育费附加 467,073.52 270,563.36

资源税

地方教育费附加 311,257.32 182,739.70

价格调节基金 148,495.01 87,266.19

合计 1,719,125.10 995,894.23

37、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运 费 15,452,882.57 15,648,465.21

仓储费 647,703.67 648,981.76

包装费 310,616.31 633,987.42

差旅费 42,903.00 104,540.50

业务招待费 28,392.00 40,342.00

其 他 150,760.48 182,357.87

合计 16,633,258.03 17,258,674.76

103 / 133

2014 年年度报告

38、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

薪酬 17,830,736.95 19,378,777.70

聘请中介机构费 9,933,850.27 11,149,752.67

租赁费 5,257,170.25 5,228,956.28

税费 1,749,231.25 1,699,401.65

折旧费 1,727,024.50 2,040,536.35

长期待摊费用摊销 1,562,084.34 1,532,854.07

业务招待费 1,257,017.36 1,702,170.16

差旅费 813,031.18 1,151,656.89

无形资产摊销 808,718.16 808,718.16

水电气费 778,995.40 786,384.48

污水处理费 700,891.04 843,252.68

机动车费 602,323.39 840,838.41

办公费 459,693.14 1,014,090.46

其 他 3,223,481.72 4,857,277.58

合计 46,704,248.95 53,034,667.54

其他说明：

管理费用本年发生数比上年发生数减少 6,330,418.59 元，减少比例为 11.94%，减少原因主

要系本年度中介机构费及薪酬减少所致。

39、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 10,613,639.82 11,056,553.55

减：利息收入 -1,254,521.56 -698,564.72

利息净支出/（净收益） / /

加：汇兑损失 5,712.57 4,764.99

贸易融资费 2,178,127.30

手续费 122,354.64 155,112.26

合计 11,665,312.77 10,517,866.08

40、 资产减值损失

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,930,688.82 2,051,697.88

二、存货跌价损失 1,340,672.44 5,511,368.25

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

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2014 年年度报告

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 3,271,361.26 7,563,066.13

其他说明：

资产减值损失本年发生数比上年发生数减少 4,291,704.87 元，减少比例为 56.75%，减少原

因主要系本期副产品硫酸和硫酸锌期末价格同比上升且库存减少所致。

41、 公允价值变动收益

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 1,176,355.00 -444,380.00

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 1,176,355.00 -444,380.00

其他说明：

公允价值变动收益本年发生数比上年发生数增加 1,620,735.00 元，增加原因系本年末持有的

有色金属期货合约公允价值盈利增加所致。

42、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,987,857.73 250,873.07

处置长期股权投资产生的投资收益 78,741,708.64

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

期货投资收益 -1,294,396.92 -2,660,870.70

合计 75,459,453.99 -2,409,997.63

105 / 133

2014 年年度报告

其他说明：

本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。

投资收益本年发生数比上年发生数增加77,869,451.62元，增加原因主要系本年度出售联营企业股

权所致。

43、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

合计

其中：固定资产处置

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利 83,756,450.40

得

接受捐赠

政府补助 1,764,709.07 224,583.90

其他 19,879.68 6,136,039.41

合计 1,784,588.75 90,117,073.71

计入当期损益的政府补助

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

即征即退增值税 1,542,658.02 与收益相关

锌、铟冶炼废渣综合循 98,735.60 98,735.61 与资产相关

环回收项目

节能技改专项基金 80,280.61 7,692.36 与资产相关

锌浸出渣回收精铟产 35,342.48 41,232.86 与资产相关

业化技术研究

重金属污染防治专项 7,692.36 76,923.07 与资产相关

资金

合计 1,764,709.07 224,583.90 /

其他说明：

营业外收入本年发生数比上年发生数减少 88,332,484.96 元，减少比例为 98.02%，减少原因

主要系上期有以双流厂房及相应土地出资所产生的收益而本期无此类收益。

44、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

106 / 133

2014 年年度报告

非流动资产处置损

失合计

其中：固定资产处置

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 180,000.00

罚款支出 110,000.00

其他 58,804.28

合计 110,000.00 238,804.28

45、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 3,526,040.33 2,388,375.38

递延所得税费用 427,573.22 -1,218,824.14

合计 3,953,613.55 1,169,551.24

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 14,324,722.46

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,581,180.61

子公司适用不同税率的影响 -4,375,567.14

调整以前期间所得税的影响 22,724.13

非应税收入的影响 -84,691.25

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 624,641.48

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -3,121,132.74

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 7,306,458.46

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 3,953,613.55

46、 其他综合收益

本公司无其他综合收益的事项。

47、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到的押金 885,500.00 5,063.03

代收租金 1,136,248.56 2,699,547.90

收到工伤保险赔款 457,446.00

其他 535,401.22 124,988.00

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2014 年年度报告

合计 2,557,149.78 3,287,044.93

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费 15,452,882.57 14,324,958.73

聘请中介机构费 10,028,250.27 10,649,752.67

租赁费 7,199,731.15 2,923,464.90

业务招待费 1,285,409.36 1,742,212.16

差旅费 855,934.18 1,256,197.39

污水处理费 407,145.00 843,252.68

其他 5,861,131.06 10,338,252.04

合计 41,090,483.59 42,078,090.57

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 1,254,521.56 698,564.72

合计 1,254,521.56 698,564.72

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工程款尾款 1,428,260.59

合计 1,428,260.59

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回法院保证金 7,240,000.00

收到贸易融资款 67,959,599.28

收回应付票据及信用证保证金 10,000,000.00 11,855,805.00

合计 85,199,599.28 11,855,805.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付借款质押金 10,000,000.00

支付法院保证金 7,293,192.62

支付应付票据及信用证保证金 13,330,000.00 9,000,000.00

支付贸易融资款及利息 70,508,008.22

合计 83,838,008.22 26,293,192.62

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2014 年年度报告

48、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 10,371,108.91 22,833,634.39

加：资产减值准备 3,271,361.26 7,563,066.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 14,841,673.94 15,858,861.54

性生物资产折旧

无形资产摊销 808,718.16 1,288,470.86

长期待摊费用摊销 1,562,084.34 1,532,854.07

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -1,176,355.00 444,380.00

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 9,635,627.79 10,357,988.83

投资损失（收益以“－”号填列） -75,459,453.99 2,409,997.63

递延所得税资产减少（增加以“－” 394,823.22 -541,196.28

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 32,750.00 -677,627.86

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 16,141,960.01 -15,932,631.28

经营性应收项目的减少（增加以 47,671,231.72 -26,999,982.70

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 23,645,889.15 70,865,846.15

“－”号填列）

计提专项储备 2,501,655.72 3,712,310.27

非货币性资产交换收益 83,756,450.40

安全生产基金保证金 2,496.68 3,196.70

其他 6,010,510.84

经营活动产生的现金流量净额 54,240,578.55 2,945,813.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 82,993,673.62 9,520,283.53

减：现金的期初余额 9,520,283.53 28,384,984.03

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 73,473,390.09 -18,864,700.50

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2014 年年度报告

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 82,993,673.62 9,520,283.53

其中：库存现金 3,957.18 10,448.40

可随时用于支付的银行存款 80,735,373.54 6,963,055.80

可随时用于支付的其他货币资 2,254,342.90 2,546,779.33

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 82,993,673.62 9,520,283.53

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

现金和现金等价物不含本附注七.1.1 所述本公司及集团内子公司使用受限制的现金和现金

等价物 33,563,499.88 元。

49、 所有权或使用权受到限制的资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 22,330,000.00 6,332.50 万元应付票据保证金

应收票据

存货

固定资产-房屋建筑物 3,011,832.26 1,200 万元短期借款抵押物

无形资产 5,949,339.22 1,200 万元短期借款抵押物

货币资金 10,212,673.43 共管账户

货币资金 1,020,826.45 安全生产保证金

固定资产-机器设备 5,786,609.83 1,200 万元短期借款抵押物

固定资产-机器设备 35,678,760.69 3,332.50 万元应付票据抵押物

合计 83,990,041.88 /

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2014 年年度报告

八、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

青海珠峰锌业有限公司 西宁市 西宁市 锌锭冶炼 100.00 设立

珠峰国际贸易（上海）有 上海市 上海市 贸易 100.00 设立

限公司

青海西部铟业有限责任 西宁市 西宁市 铟锭冶炼 56.10 非同一控制

公司 下企业合并

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称

比例 数股东的损益 宣告分派的股利 益余额

青海西部铟业有限责 43.90% 1,822,107.61 4,390,000.00 23,972,261.12

任公司

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2014 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公司 期末余额 期初余额

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

青海西 52,165,940.23 31,908,106.79 84,074,047.02 27,358,697.01 2,108,832.65 29,467,529.66 49,289,472.84 29,028,731.99 78,318,204.83 16,756,624.26 2,242,910.73 18,999,534.99

部铟业

有限责

任公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 流量 额 流量

青海西部铟业有限 82,755,695.11 4,150,586.81 14,438,107.88 81,998,251.96 4,441,657.57 1,692,829.52

责任公司

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2014 年年度报告

2、 在合营企业或联营企业中的权益

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

合营企业或联营 主要经

注册地 业务性质 企业投资

企业名称 营地 直接 间接 的会计处

理方法

西藏新珠峰摩托 成都市 拉萨市 制造业 33.33 权益法

车有限公司

西藏珠峰中免免 拉萨市 拉萨市 免税贸易 24.50 权益法

税品有限公司

(2). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 1,577,920.61 1,277,163.05

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 564,608.31 299,115.67

--其他综合收益

--综合收益总额 564,608.31 299,115.67

(3). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

西藏新珠峰摩托车 536,993.56 572,285.80 1,109,279.37

有限公司

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、衍生金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、

短期借款、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款等。这些金融工具的持有目的主要

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2014 年年度报告

在于为本公司运营融资或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应

收账款及应收票据、应付账款及应付票据等。各项金融工具的详细情况说明见附注五、10。

与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩

的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进

行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司于 2014 年年末以 2.3 亿元出售了联营企业成都川峰电子有限公司 40%股权，并分别于

2014 年 12 月 31 日之前收到转让款 1.2 亿元，于 2015 年 2 月收到转让款 1.1 亿元。本公司拟将

这些资金全部用于补充公司日常营运资金，从而减少公司贸易融资及信贷融资规模；故对于 2015

年本公司基本不存在重大的利率风险和流动性风险。

截止 2014 年 12 月 31 日，本公司从事锌锭期货交易的风险敞口（即交易保证金）为 72 万元；

未平仓合同浮盈 13.10 万元。

十、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产 131,000.00 131,000.00

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

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2014 年年度报告

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 131,000.00 131,000.00

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

上述衍生金融资产公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价确定。

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本 母公司对本

母公司名称 关联关系 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决

比例(%) 权比例(%)

上海海成（资 上海市 国内及国际 5,000.00 26.83 29.44

最终控股

源）集团有限公 贸易等

母公司

司

上海新海成企 间接控股 上海市 国内及国际 1,500.00 26.09 29.44

业有限公司 母公司 贸易等

新疆塔城国际 直接控股 塔城市 有色金属及 10,000.00 29.44 29.44

资源有限公司 母公司 矿产品销售

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2014 年年度报告

本企业最终控制方是黄建荣先生

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本企业子公司的情况详见附注九.1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本企业重要的合营或联营企业详见附注九.2

4、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海投资组合中心有限公司 其他

西部矿业股份有限公司 其他

上海叶大昌商厦有限公司 其他

上海欣禄丰企业管理有限公司 其他

西藏珠峰摩托车工业公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

西部矿业股份有限公司注 购买锌精矿 14,544.65 21,195.65

西部矿业股份有限公司 采购电及蒸汽 6,296.70 5,239.12

西部矿业股份有限公司 采购氧化锌浸出渣 170.44 295.36

西部矿业股份有限公司 支付污水处理费 46.55 84.32

注：上述采购锌矿中有 109.68 万元系通过母公司新疆塔城国际资源有限公司进行款项结算和开票（采购价中含其

为本公司垫付的报关费及运费）。

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

塔中矿业有限公司 销售硫酸锌 236.73 216.68

(2). 关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

上海投资组合中 办公用房 3,885,121.80 3,885,121.80

心有限公司

关联租赁情况说明：

子公司青海珠峰锌业有限公司，无偿使用西部矿业股份有限公司的房屋作为办公用房。

(3). 关联担保情况

本公司作为担保方

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2014 年年度报告

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

上海新海成企 3000 万元 2014 年 3 月 10 债务履行期限届 是

业有限公司 日 满之日起二年

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

新疆塔城国际资 2,000 万元 2012 年 5 月 28 日 2015 年 5 月 27 日 是

源有限公司

上海欣禄丰企业 1,244 万元 2013 年 1 月 8 日 2016 年 8 月 31 日 是

管理有限公司上

海叶大昌商厦有

限公司黄建荣

先生黄瑛 女士

上海欣禄丰企业 1,244 万元 2014 年 7 月 29 日 2016 年 8 月 31 日 否

管理有限公司上

海叶大昌商厦有

限公司

上海欣禄丰企业 756 万元 2013 年 1 月 8 日 2016 年 8 月 31 日 否

管理有限公司上

海叶大昌商厦有

限公司黄建荣

先生黄瑛 女士

黄建荣 先生 2,375 万元 2014 年 4 月 21 日 债务履行期限届满 是

之日起二年

新疆塔城国际资 2,100 万元 2014 年 3 月 25 日 2016 年 3 月 25 日 是

源有限公司黄建

荣先生上海投资

组合中心有限公

司

(4). 关键管理人员报酬

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 307.24 万元 315.12 万元

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

塔中矿业有限 1,419,224.04 70,961.20 692,897.33 34,644.87

应收账款

公司

西藏新珠峰摩 22,192,065.27 19,105,928.71 22,192,065.27 17,456,827.62

其他应收款

托车有限公司

上海投资组合 647,520.30 32,376.02 647,520.30 32,376.02

其他应收款

中心有限公司

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2014 年年度报告

西部矿业股份 981,678.50 30,295,027.13

预付账款

有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 西部矿业股份有限公司 49,049,986.18 51,070,496.49

应付账款 新疆塔城国际资源有限公司 41,673,280.40

其他应付款 中国环球新技术进出口有限公司 405,000.00 405,000.00

其他应付款 塔中矿业有限公司 109,229.20 69,826.78

其他应付款 上海投资组合中心有限公司 1,942,560.90

一年内到期的长期应付款 西部矿业股份有限公司 74,108,639.92 70,242,839.92

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1.1 本公司资产抵押情况详见本附注七.76 所述。

1.2 除上述事项外，截至 2014 年 12 月 31 日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重

大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司为全资子公司青海珠峰锌业有限公司 2,000.00 万元应付票

据提供担保；本公司为全资子公司珠峰国际贸易（上海）有限公司 2,100.00 万元应付票据提供担

保；本公司为控股子公司青海西部铟业有限责任公司 1,200.00 万元短期借款提供担保。

2014 年 4 月 22 日，本公司（以下称“被告”）收到四川省乐山市中级人民法院送达的《应

诉通知书》【（2014）乐民初字第 52 号】、《举证通知书》【（2014）乐民初字第 52 号】及《民

事起诉状》，四川国众投资有限公司（以下称“原告”）以房屋买卖合同纠纷为由在四川省乐山

市中级人民法院起诉本公司。原告请求 1、法院确认原、被告双方 2009 年 11 月 10 日所签《房屋

买卖合同》于本起诉状副本送达被告之日即行解除；2、请求法院判令被告立即返还原告已于 2013

年 11 月向被告支付的 1,000 万元购买房产款项，并按银行同期贷款利率赔偿截至付清日为止的资

金利息损失（截止 2014 年 2 月 28 日，利息损失为 260 万元）；3、请求法院判令被告赔偿原告因

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2014 年年度报告

违约造成的利益损失 1,000 万元（暂定，具体损失金额以法院委托的鉴定评估机构所确定结果为

准）；4、由被告承担本案全部诉讼费用。本公司在答辩期内对该案件管辖权提出异议，认为本案

应属西藏自治区高级人民法院管辖。四川省高级人民法院终审裁定驳回了我司提出的管辖权

异议。截至本财务报表签发日，该案尚未判决，本公司认为此案违约方是四川国众投资有限公司，

且 1,000.00 万元购房款存于双方共管账户下，本公司曾要求还款但是对方不予以配合，故不存在

赔付利息，更不存在本公司违约造成四川国众投资有限公司的利益损失。

除上述事项外，截至 2014 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或

有事项。

十四、 资产负债表日后事项

1、 其他资产负债表日后事项说明

4.1 2015 年 1 月 28 日，本公司第六届董事会第二次会议决通过《关于重新签署<西藏珠峰工业

股份有限公司发行股份购买资产之盈利预测补偿协议>及<补充协议>的议案》——2014 年 11 月 4

日，本公司收到中国证监会关于公司发行股份购买资产之《中国证监会行政许可申请受理通知书》

（141268 号）：中国证监会依法对公司提交的《西藏珠峰工业股份有限公司发行股份购买资产核

准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申

请予以受理。

本次申报材料，对盈利补偿方案做了以下调整：

根据中国证监会的反馈意见，2014 年 12 月 15 日，东方国际集团上海市对外贸易有限公司、

新疆塔城国际资源有限公司、中国环球新技术进出口有限公司和本公司补充签订《发行股份购买

资产之盈利预测补偿协议之补充协议书（一）》，东方国际集团上海市对外贸易有限公司同意继

续加入盈利承诺，与新疆塔城国际资源有限公司、中国环球新技术进出口有限公司共同作为补偿

人对塔中矿业有限公司 2014-2017 年四个会计年度实际盈利数和承诺盈利数之间的差额承担股份

补偿责任。根据《补充协议书》，股份补偿责任将先行由新疆塔城国际资源有限公司和中国环球

新技术进出口有限公司以其持有的本公司股份予以承担（双方之间按各自购买取得的西藏珠峰股

份比例，即 46：8 分担）；如新疆塔城国际资源有限公司和中国环球新技术进出口有限公司所持

西藏珠峰股份无法满足补偿人需承担的股份补偿责任的，再行由东方国际集团上海市对外贸易有

限公司以其持有的本公司股份补足承担差额部分。

4.2 2015 年 3 月 2 日，本公司 2015 年第一次临时股东大会决议通过对外担保决议——上海新

海成企业有限公司向上海银行虹口支行申请人民币 3000 万元流动资金贷款即将到期，根

据海新海成企业有限公司与上海银行初步协商情况，将继续申请 3000 万元的流动资金贷

款，并由本公司提供连带责任保证。本公司已与上海银行股份有限公司虹口支行（以下简称“上

海银行虹口支行”）签订了《最高额保证合同》。

4.3 资产负债表日后利润分配情况说明

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2014 年年度报告

由于以前年度亏损未弥补完毕，本公司董事会拟定本年度仍不对股东分利。

4.4 除上述事项外，截至本财务报告签发日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解

的重大资产负债表日后事项。

十五、 其他重要事项

1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以业务性质及类型分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比

例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 贸易及管理 冶炼 分部间抵销 合计

资产 309,715,473.32 405,867,705.14 216,274,563.11 499,308,615.35

负债 386,457,303.06 267,512,610.92 216,397,496.74 437,572,417.24

营业收入 1,734,142,013.79 561,166,522.98 753,705,251.00 1,541,603,285.77

营业成本 1,733,937,343.24 551,069,485.90 759,411,174.20 1,525,595,654.94

除上述事项外，截至 2014 年 12 月 31 日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的其

他重要事项。

2、 其他

8.1 有关原控股股东及其关联方资金占用事项

对于原控股股东西藏珠峰摩托车工业公司无资产作偿还担保的欠本公司款项 54,447,333.51

元鉴于长年逾期且回收无望，本公司第四届董事会第三十四次会议审议批准于 2010 年度全额核销

上述坏账，并录于相应备查账簿。对该账项的追收仍将继续，今后若有相应资产追回，将计作追

回当年的营业外收入。

8.2 在 2002 年度年末的例行财务对账中，本公司发现有 250,000,000.00 元的款项被开户银行划

走。鉴于该事项重大，公司已向政府有关部门及司法机关报告，现有关部门仍在调查中。本公司

虽通过各种途径追讨但仍无法追回，2003 年本公司已将其转作其他应收款并对其全额计提坏账准

备，并经 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通过。本公司虽未放弃向有关方追偿但

未有迹象表明可以收回该款项，鉴于该款项长年逾期且回收无望，本公司第四届董事会第三十四

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2014 年年度报告

次会议审议批准于 2010 年度将上述坏账全额核销，并录于相应备查账簿。对该账项的追收仍将继

续，今后若有相应资产追回，将计作追回当年的营业外收入。

8.3 2013 年 2 月 27 日本公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司本次发行股份购

买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。公司与新疆塔城国际资源有限公司（以下简称

“塔城国际”）、东方国际集团上海市对外贸易有限公司（以下简称“东方外贸”）及中国环球

新技术进出口有限公司（以下简称“中环技”）签订了《发行股份购买资产协议》，拟以每股 6.37

元的价格非公开发行 A 股股票 494,673,930 股，其中向塔城国际发行 227,550,008 股，向东方外

贸发行 227,550,008 股，向中环技发行 39,573,914 股，用于购买上述交易对象持有的位于塔吉克

斯坦共和国境内的塔中矿业有限公司（以下简称“塔中矿业”）100%股权，收购完成后，本公司

将持有塔中矿业 100%股权。另公司拟以不低于每股 5.73 元的价格向不超过十名特定投资者定向

发行股份募集配套资金不超过 35,011.92 万元，所募集配套资金用于补充公司经营性资金。2013

年 3 月 18 日本公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过上述方案。2013 年 7 月 26 日本公司第

五届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整〈公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联

交易方案中配套募集资金部分〉的议案》，本公司董事会同意对原交易方案进行调整，保留发行

股份购买资产部分，取消募集配套资金部分。本公司所涉及前述方案调整事项的有关议案、决议

及申报文件等均将予以相应修改及调整；同时审议通过了《关于签署<盈利预测补偿协议>之补充

协议的议案》，并上报中国中国证券监督管理委员会审核。本公司于 2013 年 10 月 15 日收到中国

证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于不予核准西藏珠峰工业股份有限公司向

新疆塔城国际资源有限公司等发行股份购买资产的决定》（证监许可【2013】1276 号），本公司

本次重大资产重组方案经 2013 年 8 月 30 日中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2013 年第

23 次工作会议审核未获通过。经本公司第五届董事会第二十次会议研究决定，继续推进重大资产

重组工作，并根据中国证券监督管理委员会的要求，积极解决重组方案中存在的问题，在对重大

资产重组申请材料修订完善后，于本期重新提交中国证券监督管理委员会审核。2014 年 11 月 4

日，本公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于公司发行股份购买资

产之《中国证监会行政许可申请受理通知书》（141268 号）：中国证监会依法对公司提交的《西

藏珠峰工业股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材

料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。

8.4 本期发生的资产置换、转让及出售：（金额单位：人民币万元）

出售资产 对财务状况和经

被转让资产 转让金额 转让原因

账面价值 营成果的影响数

成都川峰电子有限公司 15,125.83 23,000.00 增加收益 补充公司现金流，改善

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2014 年年度报告

40%股权 7,874.17 公司财务状况。

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备

种类 面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

值 (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风 6,232,079.13 100.00 6,232,079.13 100.00 6,890,291.43 100.00 6,232,079.13 90.45 658,212.30

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 6,232,079.13 / 6,232,079.13 / 6,890,291.43 / 6,232,079.13 / 658,212.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 6,232,079.13 6,232,079.13 100.00%

合计 6,232,079.13 6,232,079.13

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账

坏账准备

单位名称 与本公司关系 金额 款

期末余额

总额比例

陕西劲丰商贸有限公司 非关联方 1,192,814.02 1,192,814.02 19.14%

汕头金银岛有限公司 非关联方 987,243.22 987,243.22 15.84%

大沥君龙有限公司 非关联方 745,600.00 745,600.00 11.96%

江门佑威有限公司 非关联方 501,187.22 501,187.22 8.04%

南阳珠峰有限公司 非关联方 319,946.70 319,946.70 5.13%

合 计 3,746,791.16 3,746,791.16 60.11%

2、 其他应收款

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2014 年年度报告

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独 75,311,552.59 39.65 72,225,416.03 95.90 3,086,136.56 75,311,552.59 81.84 70,576,314.94 93.71 4,735,237.65

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合 113,769,148.76 59.90 1,956,602.96 1.72 111,812,545.80 15,849,860.20 17.22 2,086,056.08 13.16 13,763,804.12

计提坏账准备的其他

应收款

单项金额不重大但单 856,600.00 0.45 856,600.00 100.00 - 856,600.00 0.94 856,600.00 100.00 -

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 189,937,301.35 / 75,038,618.99 / 114,898,682.36 92,018,012.79 / 73,518,971.02 / 18,499,041.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

广东增城峰光摩托车有限公司 53,119,487.32 53,119,487.32 100.00% 全部无法收回

西藏新珠峰摩托车有限公司 22,192,065.27 19,105,928.71 86.09% 按可收回金额

合计 75,311,552.59 72,225,416.03 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

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2014 年年度报告

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 1,491,052.26 74,552.61 5.00%

1至2年

2至3年 248.20 62.05 25.00%

3 年以上

3至4年 5,200.00 2,600.00 50.00%

4至5年 4,800.00 3,840.00 80.00%

5 年以上 1,875,548.30 1,875,548.30 100.00%

合计 3,376,848.76 1,956,602.96 57.94%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

2014 年 12 月 31 日

组合名称

账面余额 坏账准备

确信即可收回组合 110,392,300.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

2014 年 12 月 31 日

其他应收款内容

账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

四川扬昇实业有限

856,600.00 856,600.00 100.00

公司 预计全部无法收回

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,519,647.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

资产转让款 110,856,600.00 856,600.00

资金拆借款 77,097,260.88 77,097,260.88

保证金及押金 647,520.30 12,529,402.42

其他 1,335,920.17 1,534,749.49

合计 189,937,301.35 92,018,012.79

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

与本公司 款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

关系 质 期末余额

数的比例(%)

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2014 年年度报告

成都川宏实 非关联方 110,000,000.00 1 年以内 57.91

业有限公司

广东增城峰 非关联方 53,119,487.32 5 年以上 27.97 53,119,487.32

光摩托车有

限公司

西藏新珠峰 非关联方 22,192,065.27 5 年以上 11.68 19,105,928.71

摩托车有限

公司

成都谷昌矿 非关联方 1,189,354.65 2-3 年 0.63 59,467.73

业投资有限

公司

西藏区机修 非关联方 1,000,000.00 5 年以上 0.53 1,000,000.00

厂

合计 / / 187,500,907.24 / 98.72 73,284,883.76

3、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 169,634,678.79 169,634,678.79 169,634,678.79 169,634,678.79

对联营、合营企业 1,577,920.61 1,577,920.61 155,087,920.45 155,087,920.45

投资

合计 171,212,599.40 171,212,599.40 324,722,599.24 324,722,599.24

(1) 对子公司投资

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

青海珠峰锌业有 153,878,841.43 153,878,841.43

限公司

珠峰国际贸易（上 10,000,000.00 10,000,000.00

海）有限公司

青海西部铟业有 5,755,837.36 5,755,837.36

限责任公司

合计 169,634,678.79 169,634,678.79

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2014 年年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减

其

值

他 其 计

准

追 综 他 提

投资 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 备

加 合 权 减 其

单位 余额 减少投资 认的投资损 金股利或利 余额 期

投 收 益 值 他

益 润 末

资 益 变 准

余

调 动 备

额

整

一、合

营 企

业

小计

二、联

营 企

业

西 藏

新 珠

峰 摩

托 车

有 限

公司

西 藏 1,277,163.05 564,608.31 263,850.75 1,577,920.61

珠 峰

中 免

免 税

品 有

限 公

司

成 都 153,810,757.40 151,258,291.36 -2,552,466.04 /

川 峰

电 子

有 限

公司

小计 155,087,920.45 151,258,291.36 -1,987,857.73 263,850.75 1,577,920.61

合计 155,087,920.45 151,258,291.36 -1,987,857.73 263,850.75 1,577,920.61

其他说明：

本公司董事会认为：上述期末长期股权投资未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋须

计提减值准备。

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 599,169,602.97 605,230,053.63 590,276,639.60 593,438,582.00

其他业务 1,769,999.96 191,514.88 3,080,725.23 1,983,411.31

合计 600,939,602.93 605,421,568.51 593,357,364.83 595,421,993.31

127 / 133

2014 年年度报告

主营业务（分行业）

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

国内金属贸易 599,169,602.97 605,230,053.63 590,276,639.60 593,438,582.00

5、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 5,610,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -1,987,857.73 250,873.07

处置长期股权投资产生的投资收益 78,741,708.64

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

期货投资收益 383,718.44 -2,268,355.00

合计 82,747,569.35 -2,017,481.93

投资收益本年发生数比上年发生数增加 84,765,051.28 元，增加原因主要系本年度出售联营

企业股权及收到子公司分红所致。

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 78,741,708.64

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

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2014 年年度报告

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -118,041.92

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -90,120.32

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -2,723,757.04

少数股东权益影响额 144,665.90

合计 75,954,455.26

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 26.31% 0.0540 0.0540

利润

扣除非经常性损益后归属于 -207.48% -0.4257 -0.4257

公司普通股股东的净利润

加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通

股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资

产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购

或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次

月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交

易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月

起至报告期期末的累计月数。

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2014 年年度报告

3、 境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

4、 会计政策变更相关补充资料

√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了

相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31

日合并资产负债表如下：

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 51,389,214.76 39,711,518.92 116,557,173.50

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产 131,000.00

应收票据 410,000.00 3,158,000.00 500,000.00

应收账款 10,369,009.68 6,270,526.81 6,984,456.07

预付款项 18,835,408.03 49,552,265.74 4,138,077.33

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 22,733,654.53 20,378,620.31 118,251,574.85

买入返售金融资产

存货 94,935,883.91 105,357,146.94 87,874,514.49

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资

产

其他流动资产 4,380,282.62 2,731,748.15 1,572,842.72

流动资产合计 203,053,453.53 227,159,826.87 336,009,638.96

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,231,642.32 155,087,920.45 1,577,920.61

投资性房地产 3,156,914.51 3,002,399.63 2,847,884.75

固定资产 149,165,529.57 108,054,391.16 104,667,711.34

在建工程 3,063,554.65 945,660.38 3,531,157.51

工程物资

固定资产清理

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2014 年年度报告

生产性生物资产

油气资产

无形资产 52,581,734.14 30,855,796.55 30,047,078.39

开发支出

商誉 410,887.68 410,887.68 410,887.68

长期待摊费用 3,793,919.44 2,261,065.37 845,294.03

递延所得税资产 5,706,790.91 6,247,987.19 5,853,163.97

其他非流动资产 - - 13,517,878.11

非流动资产合计 219,110,973.22 306,866,108.41 163,298,976.39

资产总计 422,164,426.75 534,025,935.28 499,308,615.35

流动负债：

短期借款 77,701,021.94 99,500,000.00 32,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债 600,975.00 1,045,355.00

应付票据 20,700,000.00 30,000,000.00 63,325,000.00

应付账款 104,570,227.40 158,518,710.76 134,560,315.30

预收款项 36,612,440.70 40,227,981.35 52,918,708.39

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5,413,880.54 5,879,792.34 5,923,879.56

应交税费 16,850,175.32 17,623,106.75 16,589,610.13

应付利息 18,051,623.99 206,655.67 68,998.24

应付股利

其他应付款 19,933,666.71 29,423,585.36 30,162,092.10

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负 23,866,172.40 94,096,747.10 97,981,589.66

债

其他流动负债

流动负债合计 324,300,184.00 476,521,934.33 433,530,193.38

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 66,016,239.92

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,462,886.15 4,250,567.47 4,009,473.86

递延所得税负债 677,627.86 32,750.00

其他非流动负债

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2014 年年度报告

非流动负债合计 71,156,753.93 4,250,567.47 4,042,223.86

负债合计 395,456,937.93 480,772,501.80 437,572,417.24

所有者权益：

股本 158,333,333.00 158,333,333.00 158,333,333.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 49,957,164.42 49,957,164.42 49,957,164.42

减：库存股

其他综合收益

专项储备 3,363,175.45 6,490,731.77 8,493,130.04

盈余公积 14,262,096.96 14,262,096.96 14,262,096.96

一般风险准备

未分配利润 -222,714,535.45 -201,830,788.73 -193,281,787.43

归属于母公司所有者 3,201,234.38 27,212,537.42 37,763,936.99

权益合计

少数股东权益 23,506,254.44 26,040,896.06 23,972,261.12

所有者权益合计 26,707,488.82 53,253,433.48 61,736,198.11

负债和所有者权益 422,164,426.75 534,025,935.28 499,308,615.35

总计

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2014 年年度报告

第十一节 备查文件目录

备查文件目录 载有公司法定代表人签名和公司印章的2014年年度报告文本；

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名和公

备查文件目录

司印章的财务报告文本；

备查文件目录 公司第六届董事会第四次会议和第六届监事会第二次会议决议；

董事长：黄建荣

董事会批准报送日期：2015 年 4 月 28 日

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