2014 年年度报告
公司代码：600851 900917 公司简称：海欣股份 海欣 B 股
上海海欣集团股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人俞锋、总裁陈谋亮、主管会计工作负责人杨爱民 及会计机构负责人（会计主
管人员）陈爱敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经审计，2014年度公司实现归属于母公司股东的净利润为290,932,918.64元人民币，按照母
公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积金39,677,581.22元，加上年初未分配利润
-10,880,432.79元，本年度末未分配利润为240,374,904.63元。拟定本年度利润分配预案为:以
2014年12月31日的总股本1,207,056,692股为基数,每10股派发现金红利1元(含税),共计派发现金
120,705,669.20元。
截止2014年末,公司法定资本公积为436,645,726.84 元，拟定本年度资本公积金转增股本预
案为：不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1 / 167
2014 年年度报告
九、 其他
无
2 / 167
2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ............................................................................................... 4
第二节 公司简介 ................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................. 10
第五节 重要事项 ................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................. 26
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................. 30
第九节 公司治理 ................................................................................................................. 37
第十节 内部控制 ................................................................................................................. 40
第十一节 财务报告 ................................................................................................................. 41
第十二节 备查文件目录 ....................................................................................................... 167
3 / 167
2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、集团 指 上海海欣集团股份有限公司
上海长毛绒 指 上海海欣长毛绒有限公司
南海长毛绒公司 指 南海海欣长毛绒有限公司
南京长毛绒公司 指 南京海欣丽宁长毛绒有限公司
赣南海欣 指 江西赣南海欣药业股份有限公司
发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
APDC 项目 指 抗原致敏的人树突状细胞项目
GMP 指 药品生产质量管理规范
GSP 指 药品经营质量管理规范
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述医药行业及长毛绒行业可能面对的风险，敬请查阅第四节
“董事会报告”中“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”的相关内容。
4 / 167
2014 年年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海海欣集团股份有限公司
公司的中文简称 海欣股份
公司的外文名称 SHANGHAI HAIXIN GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写 HX GROUP
公司的法定代表人 俞锋
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何莉莉 单瑛琨
联系地址 上海市福州路666号金陵海欣大厦18楼 上海市福州路666号金陵海欣大厦18楼
电话 021-63917000 021-63917000
传真 021-63917678 021-63917678
电子信箱 hxsecretary@haixin.com hxsecretary@haixin.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市松江区洞泾镇长兴路688号
公司注册地址的邮政编码 201619
公司办公地址 上海市福州路666号金陵海欣大厦18楼
公司办公地址的邮政编码 200001
公司网址 www.haixin.com.cn
电子信箱 hxsecretary@haixin.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、香港大公报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼公司董事会
秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 海欣股份 600851
B股 上海证券交易所 海欣B股 900917
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
请参见公司 1994 年年度报告。
5 / 167
2014 年年度报告
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市初期，主营业务为与长毛绒面料相关产品的生产及销售，包括面料、玩具、毛毯、
纱、化纤产品等。
2000 年后公司实行多元化战略，进入医药、金融等行业，同时长毛绒产品也逐渐由玩具面料
向服装面料过渡，并进入长毛绒服装生产领域。
目前公司主营业务有长毛绒纺织、医药、金融投资等。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1993 年上市时，公司第一大股东为申海有限公司，持股比例为 21.8%；
1999 年，公司第一大股东变更为松江洞泾工业公司，持股比例为 18.1%；
2006 年因公司实施股权分置改革，公司第一大股东变更为申海有限公司，持股比例为 8.68%；
2007 年因申海有限公司出售部分股票，公司第一大股东变更为松江洞泾工业公司，持股比例
为 8.5%；
截至本报告期末，公司第一大股东仍为松江洞泾工业公司，持股比例为 7.51%。
七、 其他有关资料
名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼
（境内） 李文祥
签字会计师姓名
刘磊
6 / 167
2014 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
营业收入 1,110,193,673.88 1,261,643,887.53 -12.00 1,311,355,214.56
归属于上市公司 290,932,918.64 65,392,909.05 344.90 51,752,514.52
股东的净利润
归属于上市公司 -28,281,146.11 23,842,888.81 -218.61 23,237,518.39
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
经营活动产生的 31,335,340.67 -35,552,710.16 不适用 34,000,168.36
现金流量净额
本期末比上年
2014年末 2013年末 同期末增减（% 2012年末
）
归属于上市公司 5,327,380,205.93 2,991,420,217.64 78.09 2,880,390,584.06
股东的净资产
总资产 7,265,711,536.56 4,388,665,933.93 65.56 4,349,112,045.54
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2410 0.0542 344.65 0.0429
稀释每股收益（元／股） 0.2410 0.0542 344.65 0.0429
扣除非经常性损益后的基本每 -0.0234 0.0198 -218.18 0.0193
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.99 2.23 增加4.76个百分点 1.91
扣除非经常性损益后的加权平 -0.68 0.81 减少1.49个百分点 0.86
均净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
7 / 167
2014 年年度报告
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2014 年金额 （如适 2013 年金额 2012 年金额
用）
非流动资产处置损益 -39,500,859.87 189,309.89 -7,103,659.29
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 5,695,340.00 1,763,338.46 6,221,270.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的 -5,803,729.55 -49,928,365.65
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 468,875,953.41 105,059,270.27 32,546,589.67
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计 2,556,674.40 6,543,047.45 7,201,283.63
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
8 / 167
2014 年年度报告
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 1,824,563.24 178,489.87 -1,470,646.65
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -620,867.56 -795,117.44 388,216.83
所得税影响额 -113,813,009.32 -21,459,952.61 -9,268,058.06
合计 319,214,064.75 41,550,020.24 28,514,996.13
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
1.以公允价 10,355,176.27 99,644,736.05 89,289,559.78 2,003,307.91
值计量且其
变动计入当
期损益的金
融资产
2.可供出售 1,591,200,000.00 4,238,640,000.00 2,647,440,000.00 504,797,645.50
金融资产
3. 投 资 性 房 386,905,814.91 389,815,111.41 2,909,296.50 2,556,674.40
地产
合计 1,988,460,991.18 4,728,099,847.46 2,739,638,856.28 509,357,627.81
9 / 167
2014 年年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年是公司所面临的内外部环境复杂多变的一年，得益于公司多元化产业投资打下的良好
基础,尽管传统纺织产业深化调整、整体仍处于低迷形势，公司金融、医药等板块表现抢眼，为公
司贡献了主要收益。
2014 年度，公司实现营业收入 11.1 亿元，同比下降 12%；营业成本 8.8 亿元，同比下降 14%；
实现归属于上市公司股东的净利润 2.91 亿元, 同比增长 345%；资产负债率 23.75%，同比下降
2.98% 。截至 2014 年底，公司总资产 72.7 亿元，同比增加 66%；净资产 53.3 亿元，同比增加 78%。
公司营业收入下降，主要是因为上海海欣长毛绒有限公司（以下简称“上海长毛绒”）于 2013
年底实施停产关闭。公司总资产和净资产大幅上升，主要是得益于持有的长江证券股份有限公司
（以下简称“长江证券”）市值大幅增长。
各业务板块分析：
1、长毛绒纺织业务方面，虽然国际经济在逐步回暖，原油价格持续下跌也有效降低了大宗原
料采购成本，但市场需求仍呈现疲态。因此，对公司而言，继续加快纺织产业调整转型，压缩规
模，控制亏损，仍是 2014 年所面临的首要任务。
报告期内，纺织板块实现营业收入 5.27 亿元；净亏损 2,472 万元，同比增加亏损 186%。
2014 年初上海长毛绒实施停产关闭，公司花费大量精力，在年内开展员工安置、应收款催讨、
固定资产及存货处置等工作，并于 2015 年 2 月将上海长毛绒厂房腾空，实现对外租赁。
2、医药业务方面，2014 年国内医药产业总体仍处于景气周期，但竞争更加激烈，影响产业
发展的因素也更加复杂。尽管国家进一步加大医保投入、深入推进医疗体制改革有利于整个行业
发展，但人工成本上升、环保投入加大、新版 GMP、GSP 标准实施所导致的投资成本增加，以及国
家对药品实行招标和药价控制等诸多现实因素，大大增加了医药企业尤其是中小型企业的经营难
度。公司下属的医药企业总体体量偏小，对目前所面临的竞争压力感受尤为深刻。因此公司也积
极在该业务板块外延发展和提升内生动力方面做文章，2014 年公司整体医药业务呈现出良好的发
展态势，下属控股及参股企业营收及利润均有不同程度增长。
报告期内，医药板块实现营业收入 5.68 亿元，净利润 2,769 万元，同比增长 21%。
上海海欣医药股份有限公司于 2014 年 5 月成功挂牌“新三板”，为借力资本市场加快发展奠
定基础。
上海海欣生物技术有限公司研发的 APDC 项目三期临床试验前期开展了大量准备工作，随着上
海张江试验基地改造完成，于 2014 年 12 月召开三期临床方案研讨会暨临床启动会。目前，各研
究单位正在进行伦理审查工作，尚未入主临床病例。
3、金融投资方面，受益于资本市场多年来难得一遇的井喷行情，公司参股的长江证券及长信
基金业绩均出现大幅增长，长江证券股价更是迭创新高。公司在 2014 年根据行情走势和生产经营
资金需要，适时减持了 5,270 万股长江证券，极大地改善了公司运营资金紧张的情况，也为下一
步产业拓展奠定了基础。
报告期内，金融投资实现净收益 42,754 万元（主要为减持长江证券股票的收益，长江证券年
度分红，收到信托清算资金等），同比增长 207%。
4、盘活工业地产方面， 2014 年随着上海长毛绒关停，公司位于上海松江洞泾地区的大部分
工业厂房实现对外租赁。同时，公司通过多种方式积极解决历史遗留的一些租赁问题，厂房租赁
收益已经成为日益重要且稳定的收入来源。此外，公司持续开展工业地块开发的调研论证工作，
为中长期开发做好准备。
报告期内，工业厂房租赁实现收入 1,850 万元,同比增长约 12%。
5、报告期内，停产企业合计净亏损 1,163 万元，同比减少亏损 56%。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
10 / 167
2014 年年度报告
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,110,193,673.88 1,261,643,887.53 -12.00
营业成本 880,563,201.08 1,026,209,164.91 -14.19
销售费用 101,888,463.12 96,108,209.94 6.01
管理费用 182,486,274.04 210,710,728.53 -13.39
财务费用 28,299,605.23 37,806,595.68 -25.15
经营活动产生的现金流量净额 31,335,340.67 -35,552,710.16 不适用
投资活动产生的现金流量净额 491,200,277.70 175,740,876.61 179.50
筹资活动产生的现金流量净额 -247,499,952.51 -149,754,004.31 不适用
研发支出 16,564,389.58 10,380,537.85 59.57
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2014 年度公司主营业务收入较 2013 年度减少 1.63 亿元。其中：面料产品销售收入同比减少
1.79 亿元，主要是上海长毛绒在 2013 年底实施停产关闭；服装产品销售收入同比减少 0.31 亿元；
医药产品销售收入同比增加 0.32 亿元。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
2014 年度公司长毛绒面料产品生产量为 450.1 万米，销售量为 449.8 万米；主营业务收入 3.56
亿元，同比减少 1.79 亿元。
毛绒服装产品生产量为 160.8 万件，销售量为 155.2 万件；主营业务收入 2.28 亿元，同比减
少 0.31 亿元。
医药产品主营业务收入 5.67 亿元，同比增加 0.32 亿元。
(3) 主要销售客户的情况
公司前五位销售客户的情况为：
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
上海医药分销控股有限公司 80,768,923.42 7.28%
PRESCILLA 34,837,422.72 3.14%
上海市奉贤区中心医院 19,745,536.74 1.78%
上海市第五人民医院 15,257,263.76 1.37%
上海新时代药业有限公司 14,591,742.96 1.31%
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
分产品情况
成本构 本期占 上年同 本期金 情况
分产品 本期金额 上年同期金额
成项目 总成本 期占总 额较上 说明
11 / 167
2014 年年度报告
比例(%) 成本比 年同期
例(%) 变动比
例(%)
面料 原材料 231,679,501.44 72.53 370,626,680.89 74.94 -37.49 产量
减少
人工工 40,638,028.78 12.72 52,496,148.80 10.62 -22.59
资
折旧 11,605,822.62 3.63 15,037,843.92 3.04 -22.82
水电 20,251,813.23 6.34 25,915,733.47 5.24 -21.86
服装 原材料 130,464,318.87 66.85 144,828,288.77 70.96 -9.92
加工费 32,177,769.73 16.49 25,890,850.67 12.69 24.28
人工工 21,222,417.77 10.87 24,663,479.52 12.08 -13.95
资
折旧 2,017,701.34 1.03 2,363,797.30 1.16 -14.64
水电 1,144,351.69 0.59 1,420,988.88 0.70 -19.47
医药生产 原材料 29,336,227.39 53.48 30,406,706.88 59.95 -3.52
人工工 8,843,049.96 16.12 7,831,018.92 15.44 12.92
资
折旧 5,029,538.32 9.17 3,965,899.86 7.82 26.82
水电 5,858,102.29 10.68 5,253,119.30 10.36 11.52
医药流通 外购商 378,561,662.14 99.46 363,699,792.15 99.93 4.09
品
(2) 主要供应商情况
公司前五位供应商的情况为：
供应商名称 采购金额 占公司全部采购额的比例
成都济众康药业有限公司 42,562,408.36 4.83%
安徽健华医药有限公司 40,303,598.48 4.58%
四川德盛源药业有限公司 28,371,575.20 3.22%
安徽阜阳新特药业有限责任公司 28,279,645.35 3.21%
济川药业集团有限公司 19,104,599.94 2.17%
4 费用
报告期内，公司管理费用减少 2,822 万元，主要是辞退福利减少 3,761 万元。财务费用减少
951 万元，主要是利息净支出减少 526 万元，汇兑净损失减少 428 万元。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 10,147,738.56
本期资本化研发支出 6,416,651.02
研发支出合计 16,564,389.58
研发支出总额占净资产比例（%） 0.30%
研发支出总额占营业收入比例（%） 1.49%
(2) 情况说明
12 / 167
2014 年年度报告
6 现金流
单位:元 币种:人民币
变动幅度
项目 本期金额 上期金额 变动原因说明
（+/-）
主要是收到出口
收到的税费返还 53.80%
28,160,528.46 18,310,131.19 退税增加所致
取得投资收益所收到 主要是长江证券
525,461,421.73 225.92%
的现金 165,065,074.61 出售增加所致
主要是短期投资
投资支付的现金 149,040,810.00 470.29%
18,419,000.00 支出增加所致
分配股利、利润或偿付 主要是利息支付
31,163,204.00 -49.41%
利息支付的现金 35,735,110.27 减少所致
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
变动幅度
项目 本期金额 上期金额 变动原因说明
（%）
资 产 减 主要是面料企业应收款和存货减
66,338,257.27 1,652,553.70 3,914.29
值损失 值准备计提增加所致
投 资 收 主要是出售长江证券收益增加所
561,342,477.60 190,316,878.21 194.95
益 致
营 业 外 主要是上海长毛绒煤锅炉改造政
8,341,844.73 3,238,826.93 157.56
收入 府补贴增加所致
营 业 外 主要是上海长毛绒固定资产拍卖
40,322,801.36 1,107,688.71 3,540.26
支出 和处置损失增加所致
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 0.15
纺织业 590,435,509.26 519,643,643.98 11.99 -25.93 -25.80
个百分点
增加 0.76
医药业 567,475,455.05 435,456,858.69 23.26 6.05 5.02
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
面料 356,649,839.33 319,437,517.14 10.43 -33.43 -35.41 增加 2.75
13 / 167
2014 年年度报告
个百分点
减少 6.8
服装 228,313,014.23 195,158,197.39 14.52 -11.98 -4.38
个百分点
增加 0.76
医药业 567,475,455.05 435,456,858.69 23.26 6.05 5.02
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国大陆地区 1,047,150,460.57 -14.75
中国香港地区 121,293,642.14 6.59
北美地区 1,477,093.24 -19.85
内部抵销 -114,255,247.53 -9.11
合计 1,055,665,948.42 -13.35
主营业务分地区情况的说明
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期 上期
期末 期末
本期期末 情
数占 数占
金额较上 况
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资
期期末变 说
产的 产的
动比例（%） 明
比例 比例
（%） （%）
货币资金 577,487,479.75 7.95 289,428,607.22 6.59 99.53 ①
交易性金融资产 99,644,736.05 1.37 10,355,176.27 0.24 862.27 ②
可供出售金融资产 4,310,848,663.75 59.33 1,663,408,663.75 37.90 159.16 ③
短期借款 283,164,766.05 3.90 489,501,514.56 11.15 -42.15 ④
应付职工薪酬 43,730,271.81 0.60 71,156,186.45 1.62 -38.54 ⑤
应交税费 96,921,414.79 1.33 3,124,685.79 0.07 3,001.80 ⑥
递延所得税负债 1,051,606,417.09 14.47 367,915,357.63 8.38 185.83 ⑦
① 货币资金比年初增加 288,058,872.53 元，增加 99.53%，主要是出售长江证券取得的资金流入
增加所致
② 交易性金融资产比年初增加 89,289,559.78 元，增加 862.27%，主要是本期购买货币基金 9900
万元所致
③ 可供出售金融资产比年初增加 2,647,440,000 元，增加 159.16%，主要是长江证券市值增加所
致
④ 短期借款比年初减少 206,336,748.51 元，减少 42.15%，主要是归还银行贷款所致
⑤ 应付职工薪酬比年初减少 27,425,914.64 元，减少 38.54%,主要是上海长毛绒公司支付员工补
偿款所致
⑥ 应交税费比年初增加 93,796,729 元，增加 3001.8%，主要是母公司应交所得税增加所致
⑦ 递延所得税负债比年初增加 683,691,059.46 元，增加 185.83%，主要是长江证券市值增加计
提的递延所得税负债增加所致
14 / 167
2014 年年度报告
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
报告期内，公司共出售长江证券 5,270 万股，扣除成本和相关税费后取得投资收益 3.86 亿元。
期末持有长江证券 2.52 亿股，公允价值为 42.39 亿元，比年初 15.91 亿元增加 26.48 亿元。
(四) 核心竞争力分析
公司传统毛绒产业的竞争优势受内外部因素影响，正面临严峻的挑战和冲击。自 2013 年底上
海海欣长毛绒有限公司停产以来，公司围绕员工安置、应收款催讨、固定资产及存货处置等做了
大量工作。未来公司将继续深入推进毛绒产业的结构调整。
医药产业方面，公司下属医药企业具有较强的危机意识，在内部管理方面深耕细作；在产品
市场拓展、生产线升级改造等方面取得进展，如海欣医药获得疫苗的经营资格，赣南海欣冻干粉
针生产线一次性获国家 GMP 认证通过。同时，力求抓住资本市场机遇实现跨越式发展。2014 年 5
月，海欣医药成功挂牌“新三板”；2015 年 3 月，赣南海欣提出申请在“新三板”挂牌，获集团
董事会审议通过。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
证 占期末证
序 券 证券代 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益
号 品 码 简称 （元） （股） （元） 比例 （元）
种 （%）
基 建信
1 530002 99,000,000.00 99,000,000.00 99,000,000.00 99.35 0
金 货币
大成
基
2 090007 策略 350,000.00 281,721.89 379,761.11 0.38 78,882.13
金
回报
大成
基 深证
3 090012 250,000.00 247,579.75 193,854.94 0.19 3,218.53
金 40 联
接
股 国信
4 002736 40,810.00 7,000.00 71,120.00 0.07 30,310.00
票 证券
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 1,890,897.25
合计 99,640,810.00 / 99,644,736.05 100 2,003,307.91
证券投资情况的说明
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
会
证 占该公 计 股
证券 券 司股权 报告期所有者权益 核 份
最初投资成本 期末账面值 报告期损益
代码 简 比例 变动 算 来
称 （%） 科 源
目
可
长
供 法
江
000783 420,074,160.05 5.31 4,238,640,000.00 504,797,645.50 2,042,771,076.26 出 人
证
售 股
券
金 投
15 / 167
2014 年年度报告
融 资
资
产
合计 420,074,160.05 / 4,238,640,000.00 504,797,645.50 2,042,771,076.26 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
(3) 持有非上市金融企业股权情况
会
占该公 计 股
所持
最初投资金额 司股权 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权 核 份
对象 持有数量（股）
（元） 比例 （元） （元） 益变动（元） 算 来
名称
（%） 科 源
目
长
长信
期
基金
股 参
管理 51,495,000.00 51,495,000.00 34.33 143,493,059.49 18,054,115.24 15,164,064.00
权 股
有限
投
公司
资
合计 51,495,000.00 51,495,000.00 / 143,493,059.49 18,054,115.24 15,164,064.00 / /
持有非上市金融企业股权情况的说明
16 / 167
2014 年年度报告
(4) 买卖其他上市公司股份的情况
期初股份数量 报告期买入股份 使用的资金数量 报告期卖出股份 期末股份数量 产生的投资收益
股份名称
（股） 数量（股） （元） 数量（股） （股） （元）
豫园商城 100,000 0 0 100,000 0 32,021
海通证券 280,000 0 0 280,000 0 -282,514
招商证券 200,000 100,000 1,148,978 300,000 0 -150,201
中信证券 0 300,000 3,855,262 300,000 0 170,088
大众公用 200,000 0 0 200,000 0 61,817
浦发银行 0 1,000,000 9,818,448 1,000,000 0 997,025
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 637,046 元
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
17 / 167
2014 年年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
(1)主要控股子公司情况介绍
主要产
注册资本
子公司名称 所处行业 品或服 总资产（元人民币） 净资产（元人民币） 净利润（元人民币）
(万元)
务
上 海海 欣长毛 制 造 毛
纺织业 USD1,500 157,307,952.65 -1,995,871.86 -43,475,397.09
绒有限公司 纺制品
上 海海 欣长毛 生 产 各
绒 服装 面料有 纺织业 类 服 装 USD1,000 141,130,336.95 90,128,168.51 -7,769,675.03
限公司 面料
生 产 高
南 京海 欣丽宁
仿 真 纤
长 毛绒 有限公 纺织业 USD1200 204,006,856.01 131,893,197.10 1,118,127.39
织 物 面
司
料
南 海海 欣长毛 制 造 毛
纺织业 USD1,200 148,475,372.42 17,330,744.29 -38,305,352.05
绒有限公司 纺制品
生 产 各
保 定海 欣长毛
纺织业 类 服 装 RMB5,000 86,175,524.40 38,591,456.09 -2,692,735.84
绒有限公司
面料
设计、生
上 海海 昊服装 产 各 类
纺织业 USD100 60,310.00 -62,471,929.95 15,259.91
有限公司 中 高 档
服装
生 产 各
南 京海 欣丽宁 类 织 物
纺织业 USD800 187,805,777.61 79,044,232.76 -37,884,521.19
服饰有限公司 面 料 的
服装
生 产 各
上 海海 欣集团
类 织 物
依 可贝 尔服装 纺织业 USD320 78,601,873.11 31,790,547.35 5,012,704.29
面 料 的
有限公司
服装
上 海东 华海欣 纺 织 化
纺 织科 技有限 纺织业 纤 等 科 RMB1,000 17,751,393.28 14,906,789.25 414,160.37
公司 技开发
上 海海 欣玩具 制 造 毛
毛绒玩具 USD500 11,518,035.24 -14,524,917.22 -568,626.09
有限公司 绒玩具
上 海海 利玩具 制 造 毛
毛绒玩具 RMB738.3 25,475,873.56 -18,806,477.06 25,555.27
有限公司 绒玩具
苏 州海 欣玩具 制 造 毛
毛绒玩具 USD160 20,870,872.88 12,478,988.60 -550,603.31
有限公司 绒玩具
18 / 167
2014 年年度报告
城 市 综
上 海海 欣建设 合开发、
房地产 RMB2,000 43,816,043.06 21,100,461.49 -925,238.66
发展有限公司 房 地 产
开发
上 海海 欣物业 物 业 管
房地产 RMB300 993.46 -15,720,517.45 -490,462.07
管理有限公司 理
产 业 投
上 海海 欣资产 资、资产
医药行业 RMB9,000 232,611,562.57 34,684,528.33 -836,713.37
管理有限公司 受 托 管
理等
中 西 药
西 安海 欣制药 品开发、
医药行业 USD1,500 113,980,546.42 42,631,097.87 534,198.98
有限公司 生产、销
售
江 西赣 南海欣 药 品 的
药 业股 份有限 医药行业 自 产 自 RMB9,000 146,315,674.99 82,445,091.47 11,308,501.16
公司 销
上 海海 欣（香
投 资 控
港）国际投资有 贸易 HKD1,600 154,956,265.88 -53,200,312.56 4,017,810.27
股
限公司
上 海海 欣（香
投 资 贸
港）国际贸易有 贸易 HKD1,600 23,109,070.02 9,479,718.21 -291,498.99
易
限公司
HG 产 业 投
纺织业 USD10 1,141,121.79 -4,906,752.79 -698,449.92
RESOURCES.INC 资、贸易
上 海海 欣大津 制 造 毛
纺织业 USD1,500 89,005,070.50 -113,691,376.27 -921,008.96
毛织有限公司 纺制品
上 海海 欣化纤 制 造 化
纺织业 USD1,300 39,955,367.75 1,526,087.28 -2,954,945.42
有限公司 学纤维
上 海海 天毛纺 制 造 毛
纺织业 USD550 60,055,093.72 1,019,033.39 432,586.71
有限公司 纺制品
上 海海 欣物流 储运、管
物流业 USD500 105,673,990.60 86,793,042.15 2,263,916.72
有限公司 理
上 海海 欣进出 进 出 口
贸易 USD50 3,198,687.23 3,134,197.59 54,516.03
口有限公司 业务
上 海海 黄时装 制 造 毛
纺织业 USD221 33,317,058.77 6,755,509.07 -218,981.58
有限公司 纺制品
(2)主要参股公司情况介绍
主要产品或服 参股公司贡献的投资 占公司净利
公司名称 业务性质
务（经营范围） 收益（元人民币） 润的比重（%）
长江证券股份有限公司 金融企业 证券代理买卖 504,797,645.50 173.51
长信基金管理有限责任公司 金融 基金代理买卖 18,054,115.24 6.21
江苏苏中药业集团股份有限公司 制造业 医药产品 18,175,266.31 6.25
上海金欣联合发展有限公司 房地产 房地产开发 13,958,806.26 4.80
19 / 167
2014 年年度报告
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
(六) 公司控制的特殊目的主体情况
不适用
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
公司目前处于多元化产业发展格局，产业涵盖长毛绒纺织、医药、金融投资、工业地产等多
个领域，每个领域所处阶段和景气状况各不相同。长毛绒产业经过上世纪 90 年代的高速成长，已
经步入成熟期，总体产能过剩，受成本上升及需求放缓双重影响，盈利日趋艰难，且行业内一直
存在的小散乱现象突出。公司是目前国内唯一一家拥有长毛绒业务的上市公司，近几年一直处于
产业调整收缩的状态，而这种态势在未来一段时间内仍将继续。
医药和金融产业是公司投资较为成功的领域，也曾经历过投资之初的亏损，目前均已走出低
谷，盈利近年来持续攀升。这既得益于外部宏观环境的改善，也和公司内部加强产业板块整合，
不断提升管理水平密切相关。可以预见的是，医药和金融产业随着国家相关改革的逐步推进，资
本市场的逐步开放，在未来几年都将保持持续增长的发展态势，公司将积极跟踪行业发展动向，
把握新的投资机会。
(二) 公司发展战略
公司在未来三至五年，将总体采用“外延拓展+内生调整”双轮驱动的战略。即，一方面，发
挥多元产业优势，充分整合平台资源（生产经营、资产管理和资本运作三大平台），积极跟踪相
关产业发展动向，把握新的投资机会；另一方面，继续深入推进公司现有传统产业结构调整，稳
妥处理历史遗留问题，并在合法合规的前提下不断提升公司管理水平。
(三) 经营计划
2015 年度，公司在确保日常生产经营平稳有序开展的同时，将重点做好以下工作：
1、加快调整转型，解决个别传统毛绒企业存在的经营问题；
2、继续推进海欣生物技术公司 APDC 项目三期临床试验；
3、把握多层次资本市场机会，积极推进赣南海欣挂牌“新三板”的相关工作；
4、做好公司持有的长江证券等金融资产的管理工作；
5、继续加强公司治理和内部控制建设，确保重大事项和日常经营的规范运作。
(四) 可能面对的风险
医药行业可能面对的风险：
1、行业政策风险
随着新医改政策的逐步深入，国家对医药行业监管将愈加严格，发改委拟进行药价市场化改
革、各地招标政策的不确定性、以及处方药上网等政策的出台都会给医药行业带来新的机遇、挑
战和风险。为紧抓机遇化解风险，公司将密切关注医药行业政策的变化，不断加强研发创新能力，
丰富和调整产品结构，加大营销力度，增强企业的市场竞争力。
2、原材料价格波动风险
2014 年 6 月，环境保护部等 8 部委联合召开了 2014 年全国环保专项行动电视电话会议，会
议明确了在 2013 年专项行动的基础上严查环保不达标的医药企业，由于环保成本对原料药产业的
影响已经立竿见影，受该行动的影响公司主要产品原料药的价格已有小幅上涨趋势；同时，无菌
原料药新版 GMP 的认证也会在很大程度上净化行业市场，未来不排除会有继续涨价的风险。公司
将严格把控原料药的采购，加强生产管理、降低生产成本，使公司能够保持较好的经济效益。
3、新产品研发风险
20 / 167
2014 年年度报告
公司高度重视新产品研发，研发投入不断加大，但是新产品研发具有投资大、周期长、对人
员素质要求高、风险大等特点。同时，随着国家放缓对新药上市的审批速度，药品的研发周期相
应有所延长，制药企业新产品研发难度也在不断提高。为此，公司采取多种形式与科研院所合作，
增强公司研发创新实力，以降低新产品研发的风险，同时有效整合产学研各方资源，快速提高自
身研发水平。
长毛绒行业可能面对的风险：
1、行业竞争风险
江浙民营企业大量技术装备投入以及对国际市场争夺意识和能力的提升，一方面使得整个行
业产能出现严重过剩；另一方面使得公司毛绒产业面临的国内外市场竞争都变得更加激烈。民营
企业机制灵活、成本较低，与民营企业相比，公司须着力进行差别化经营，突破低端、同质化产
品的红海，做好产品创新。
2、环保要求越来越高带来的生产成本上升风险
由于环保要求日益提高，2015 年南海长毛绒公司将面临“煤改气”调整（即煤锅炉改为天然
气锅炉），预计每米生产成本增加 2 元；南京长毛绒公司 2016 年初至少将面临有污染源的生产工
序局部转移搬迁或转为委外加工，导致生产成本上升。公司将按照环保要求进行更新升级。
3、折价贬值风险
由于产品流行周期缩短，库存产品存在较大的折价贬值风险。公司须严格按照订单要求进行
生产，加强质量控制，尽可能降低库存产品数量。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第五节“重要事项”第十一条“执行新会计准则对合并财务报表的影响”内容。
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
2013 年 6 月，公司 2012 年度股东大会审议通过《关于拟修改<上海海欣集团股份有限公司章
程>部分条款》的议案，主要是根据中国证监会的要求对利润分配政策进行了修订。
(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报
每 10 股送 中归属于上
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市
红股数 市公司股东
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司股东的净利
（股） 的净利润的
税） 润
比率(%)
2014 年 0 1 0 120,705,669.20 290,932,918.64 41.5
2013 年 0 0 0 0 65,392,909.05 0
2012 年 0 0 0 0 51,752,514.52 0
21 / 167
2014 年年度报告
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
不适用
(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用
22 / 167
2014 年年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
报告期内，公司共出售长江证券股票 5,270 万股。 2014 年 7 月 29 日，公司披露《关于出
售部分可供出售金融资产的公告》；
2015 年 1 月 5 日，公司披露《关于出售
部分可供出售金融资产的公告》。
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
23 / 167
2014 年年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计 5,030
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,030
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,030
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 1,200
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,200
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否 是否
承诺时
承诺 承诺 承诺 有履 及时
承诺方 间及期
背景 类型 内容 行期 严格
限
限 履行
与股 其他 上海松 通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股份 2005 年 否 是
改相 江洞泾 数量,每达到海欣股份总数百分之一时,自 11 月 28
关的 工业公 该事实发生之日起两个工作日内做出公 日
承诺 司 告,但公告期间无需停止出售股份。
与股 其他 上海玩 通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股份 2005 年 否 是
改相 具进出 数量,每达到海欣股份总数百分之一时,自 11 月 28
关的 口有限 该事实发生之日起两个工作日内做出公 日
承诺 公司 告,但公告期间无需停止出售股份。
与再 解决 上海松 未在长毛绒行业独资、或与其他单位共同 2000 年 否 是
融资 同业 江洞泾 设立相关类型的企业,也无意在今后设立 10 月 10
相关 竞争 工业公 此类企业,并形成与贵公司间的竞争。 日
的承 司
诺
与再 解决 申海有 未在长毛绒行业独资、或与其他单位共同 2000 年 否 是
融资 同业 限公司 设立相关类型的企业,也无意在今后设立 10 月 10
相关 竞争 此类企业,并形成与贵公司间的竞争。 日
的承
诺
八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
24 / 167
2014 年年度报告
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 120
境内会计师事务所审计年限 15
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 40
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本报告期，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人均未
受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评或证券交易所的公开谴责。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知（财
会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014
年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业
会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第
33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长期
股权投资》及《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。
根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本
准则>的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23
号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。
上述会计政策变更经公司第七届董事会第十五次会议审议通过。
对2013年12月31日/2013年度
会计政策变更的内容和原因 审批程序 相关财务报表项目的影响金额
影响金额
项目名称
增加+/减少-
按照《企业会计准则第 2 号—— 可供出售金融资
长期股权投资》及应用指南的相关 +72,208,663.75
产
规定。
经本公司第七届董事会 长期股权投资 -72,208,663.75
按照《企业会计准则第 30 号—— 第十五次会议审批通过 其他综合收益 +974,038,719.79
财务报表列报》及应用指南的相关 资本公积 -994,277,162.19
规定。
外币折算差异 +20,238,442.40
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
交易 2013年1月1日归属 2013年12月31日
被投资 归属于母公司
基本 于母公司股东权益 长期股权投资 可供出售金融资
单位 股东权益
信息 （+/-） （+/-） 产（+/-）
（+/-）
25 / 167
2014 年年度报告
江苏海欣
申禾纺织
-13,237,155.23 13,237,155.23
股份有限
公司
海宁顺龙
染整有限 -15,198,332.52 15,198,332.52
公司
上海市松
江九峰实 -2,500,000.00 2,500,000.00
验学校
上海信谊
万象药业
-3,678,176.00 3,678,176.00
股份有限
公司
上海海强
投资发展 -22,450,000.00 22,450,000.00
有限公司
上海茸汇
置业发展 -6,480,000.00 6,480,000.00
有限公司
上海海桥
置业有限 -8,000,000.00 8,000,000.00
公司
浙江常山
海蕴服装 -665,000.00 665,000.00
有限公司
合计 / -72,208,663.75 72,208,663.75
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 122,158
其中： A 股：80,687 户 ， B 股：41,471 户
26 / 167
2014 年年度报告
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 122,784
其中： A 股：82,390 户 ， B 股：40,394 户
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东
份
（全称） 减 量 (%) 件股 数量 性质
状
份数
态
量
境内
1、上海松江洞泾工业 质 非国
0 90,613,819 7.51 0 80,000,000
公司 押 有法
人
2、上海玩具进出口有 国有
-2,050,000 45,000,000 3.73 0 无
限公司 法人
境外
3、申海有限公司 -10,000,010 40,499,990 3.36 0 无
法人
4、中信信托有限责任
19,922 11,250,000 0.93 0 无 未知
公司－基金 9 号
境内
5、上海新工联(集团) 非国
-6,800,053 10,091,993 0.84 0 无
有限公司 有法
人
6、SCBHK A/C BBH S/A
VANGUARD EMERGING 境外
0 8,925,019 0.74 0 无
MARKETS STOCK INDEX 法人
FUND
境内
7、樊青樟 810,426 8,599,802 0.71 0 无 自然
人
8、山西晋城无烟煤矿
业集团有限责任公司
企业年金计划－中国 7,022,850 7,022,850 0.58 0 无 未知
工商银行股份有限公
司
9、中国工商银行—博
时精选股票证券投资 699,759 6,999,759 0.58 0 无 未知
基金
10、裕礼发展有限公 境外
0 4,583,800 0.38 0 无
司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
1、上海松江洞泾工业公司 90,613,819 人民币普通股 90,613,819
2、上海玩具进出口有限公司 45,000,000 人民币普通股 45,000,000
3、申海有限公司 40,499,990 境内上市外资股 40,499,990
27 / 167
2014 年年度报告
4、中信信托有限责任公司－基金 9
11,250,000 人民币普通股 11,250,000
号
5、上海新工联(集团)有限公司 10,091,993 人民币普通股 10,091,993
6、SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD
8,925,019 境内上市外资股 8,925,019
EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND
7、樊青樟 8,599,802 人民币普通股 8,599,802
8、山西晋城无烟煤矿业集团有限责
任公司企业年金计划－中国工商银 7,022,850 人民币普通股 7,022,850
行股份有限公司
9、中国工商银行－博时精选股票证
6,999,759 人民币普通股 6,999,759
券投资基金
10、裕礼发展有限公司 4,583,800 境内上市外资股 4,583,800
上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中，申海有限公司是上海新工联（集团）有限
明 公司的控股子公司。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
三、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
名称 上海松江洞泾工业公司
单位负责人或法定代表人 顾伟
成立日期 1986 年 7 月 5 日
组织机构代码 13411130-4
注册资本 5,000,000
主要经营业务 为本镇企业开拓，组织，推销产品。在工业开发区内项目投
资开发服务，组织设计规划配套。自有房屋出租。
未来发展战略 塑造本镇企业形象，扩大本镇工业区知名度，注重产业链效
应，发展重点产业，调整内部组织结构，提高管理水平。加
强基础设施及配套建设。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 公司不存在控股股东情况的特别说明
公司第一大股东为上海松江洞泾工业公司，截至 2014 年底持有本公司股份的比例为 7.51%。
因上海松江洞泾工业公司的持股比例未超过 50%，也未具备控股股东的其他条件，所以公司不存
在控股股东。
3 报告期内控股股东变更情况索引及日期
不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
28 / 167
2014 年年度报告
名称 上海洞泾经济联合总公司
单位负责人或法定代表人 徐靖
成立日期 1992 年 7 月 27 日
组织机构代码 13411137-1
注册资本 80,000,000
主要经营业务 纺织品、化工产品、五金、普通机械等
未来发展战略 加强基础设施建设。优化道路交通网络，整合土地资源，合
理开发利用闲置土地。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 公司不存在实际控制人情况的特别说明
因公司不存在控股股东，所以也不存在实际控制人。
公司第一大股东上海松江洞泾工业公司为上海洞泾经济联合总公司的全资子公司。
3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
不适用
4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
注：上海洞泾经济联合总公司为集体企业，其归属于上海市松江区洞泾镇农村集体经济联合社。
第七节 优先股相关情况
一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
截至报告期末，公司无优先股。
29 / 167
2014 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内从
公司领取的 报告期在其
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 应付报酬总 股东单位领
日期 日期 数 数 增减变动量 原因
额（万元）（税 薪情况
前）
2013 年 8 2015 年 6
俞锋 董事长 男 43 0 0 0 未变动 55.46
月 16 日 月
2014 年 4 2015 年 6
崔倩 副董事长 女 45 0 0 0 未变动
月 18 日 月
2012 年 6 2015 年 6
鲁光麒 董事 男 59 0 0 0 未变动
月8日 月
2012 年 6 2015 年 6
王培光 董事 男 50 0 0 0 未变动
月8日 月
2014 年 6 2015 年 6
范杰 董事 男 52 0 0 0 未变动
月 20 日 月
2013 年 9 2015 年 6
蔡雪莲 董事 女 38 0 0 0 未变动
月 27 日 月
2012 年 6 2015 年 6
陈小洪 独立董事 男 66 0 0 0 未变动 10
月8日 月
2012 年 6 2015 年 6
郭永清 独立董事 男 41 0 0 0 未变动 10
月8日 月
2014 年 6 2015 年 6
祝兆松 独立董事 男 66 0 0 0 未变动 0
月 20 日 月
监事会主 2014 年 6 2015 年 6
金剑铭 男 58 0 0 0 未变动
席 月 20 日 月
30 / 167
2014 年年度报告
2012 年 6 2015 年 6
蒋喜林 监事 男 55 0 0 0 未变动
月8日 月
2012 年 6 2015 年 6
谈仁良 监事 男 58 0 0 0 未变动 40.19
月8日 月
2012 年 6 2015 年 6
陈谋亮 总裁 男 53 0 0 0 未变动 76.95
月8日 月
常务副总 2012 年 6 2015 年 6
王晓菁 女 59 0 0 0 未变动 69.38
裁 月8日 月
2012 年 6 2015 年 6
刘林华 副总裁 男 55 0 0 0 未变动 43.30
月8日 月
2013 年 4 2015 年 6
杨爱民 财务总监 男 58 5,000 5,000 0 未变动 51.69
月 20 日 月
董事会秘 2012 年 6 2015 年 6
何莉莉 女 36 0 0 0 未变动 21.59
书 月8日 月
离任副董 2012 年 6 2014 年 4
王海鸟 男 64 0 0 0 未变动
事长 月8日 月 18 日
离任独立 2013 年 6 2014 年 6
徐国贞 女 59 0 0 0 未变动 0
董事 月 21 日 月 20 日
合计 / / / / / 5,000 5,000 0 / 378.56 /
注：公司董事长俞锋先生报告期内领取的报酬为 2014 年度基本工资加 2013 年 4 个月奖金。
姓名 最近 5 年的主要工作经历
俞锋 曾任上海市松江区洞泾镇人民政府建设办主任，上海洞泾城市建设发展有限公司总经理，松江区洞泾镇人民政府党政办主任，上海洞泾工业
发展有限公司总经理。现任本公司董事长、党委书记。
崔倩 曾任海通通信仪器有限公司副总经理。现任申海有限公司副总经理，本公司副董事长。
鲁光麒 曾任上海玩具进出口有限公司副董事长、总经理、党委副书记。现任上海玩具进出口有限公司董事长、党委书记，本公司董事。
王培光 曾任上海玩具进出口有限公司副总经理、董事。现任上海玩具进出口有限公司总经理、副董事长，本公司董事。
范杰 曾任上海新工联（集团）有限公司副总裁兼总会计师，常务副总裁兼总会计师。现任上海新工联（集团）有限公司监事会主席，申海有限公
司董事，本公司董事。
蔡雪莲 曾任上海洞泾经济联合总公司会计、松江区洞泾镇机关行政党支部支部委员。现任上海洞泾资产经营管理有限公司副总经理、党支部副书记，
31 / 167
2014 年年度报告
本公司董事。
陈小洪 曾任国务院发展研究中心企业研究所所长，2011 年 4 月已退休。现任国务院发展研究中心研究员，本公司独立董事。
郭永清 任上海国家会计学院会计学教授，本公司独立董事。
祝兆松 曾任上海投资咨询公司党委书记、总经理。已退休。现任本公司独立董事。
金剑铭 曾任上海新工联（集团）有限公司党委副书记，纪委书记，监事会副主席，兼任人力资源部经理。现任上海新工联（集团）有限公司党委书
记，本公司监事会主席。
蒋喜林 曾任松江区洞泾镇农业服务中心副主任兼镇会计服务所所长。现任松江区洞泾镇经济事务管理所副所长兼镇会计服务所所长，本公司监事。
谈仁良 任本公司职工代表监事、工会主席、党委副书记。
陈谋亮 曾任本公司副总裁兼董事会秘书，常务副总裁兼董事会秘书。现任本公司总裁。
王晓菁 曾任本公司副总裁兼党委副书记。现任本公司常务副总裁兼党委副书记。
刘林华 任本公司副总裁。
杨爱民 曾任本公司审计室主任、财务副总监（主持工作）。现任本公司财务总监。
何莉莉 曾任本公司董事会证券事务代表。现任本公司董事会秘书。
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
崔倩 申海有限公司 副总经理 2012 年 1 月
上海玩具进出口有限公司 总经理、党委副书记 2004 年 4 月 2014 年 9 月
鲁光麒 副董事长 2011 年 12 月 2014 年 9 月
董事长 2014 年 9 月
党委书记 2014 年 9 月
32 / 167
2014 年年度报告
王培光 上海玩具进出口有限公司 副总经理、董事 2009 年 7 月 2014 年 9 月
总经理、副董事长 2014 年 9 月
范杰 上海新工联（集团）有限公司 监事会主席 2014 年 3 月
申海有限公司 董事 2007 年 1 月
金剑铭 上海新工联（集团）有限公司 党委书记 2012 年 2 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
俞锋 长江证券股份有限公司 董事 2013 年 12 月 23 日
王培光 上海天鑫房地产有限公司 执行董事 2009 年 8 月 2014 年 12 月
蔡雪莲 上海洞泾资产经营管理有限公司 副总经理、党支部副书记 2010 年 8 月
陈小洪 国务院发展研究中心 研究员 1996 年 9 月
云南省工业投资控股集团有限责任公司 独立董事 2013 年 11 月
上海国家会计学院 会计学教授 2011 年 12 月
郭永清 三湘集团股份有限公司 独立董事 2008 年 6 月
沈阳银基发展股份有限公司 独立董事 2011 年 4 月
九江银行股份有限公司 独立董事 2013 年 6 月
范杰 上海水仙电器股份有限公司 副董事长 2008 年 7 月
深圳新工联南方投资有限公司 董事 2014 年 3 月
蒋喜林 松江区洞泾镇会计服务所 所长 2006 年 7 月
松江区洞泾镇经济事务管理所 副所长 2012 年 11 月
陈谋亮 长信基金管理有限公司 董事 2007 年 9 月
江苏苏中药业股份有限公司 董事 2007 年 8 月
在其他单位任职情况的说明
33 / 167
2014 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事会薪酬考核委员会根据经审计的年度生产经营指标完成情况，对高管人员进行年度考核，提出高管
人员报酬预案，报经董事会讨论决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据经审计的年度生产经营指标完成情况和绩效考核办法确定高管人员报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 高级管理人员的报酬经考核后予以支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 378.56 万元（税前）
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王海鸟 副董事长 离任 退休。
范杰 监事会主席 离任 股东方推荐为本公司董事人选。
因个人原因辞去本公司独立董事职
徐国贞 独立董事 离任
务。
范杰 董事 选举 经股东方推荐，股东大会选举产生。
原独立董事辞职。经股东大会选举产
祝兆松 独立董事 选举
生。
34 / 167
2014 年年度报告
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况（指公司总部及下属控股子公司员工）
母公司在职员工的数量 120
主要子公司在职员工的数量 2,188
在职员工的数量合计 2,308
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,260
销售人员 215
技术人员 232
财务人员 81
行政人员 158
其他人员 362
合计 2,308
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 26
本科 234
大专 284
其他 1,764
合计 2,308
(二) 薪酬政策
公司薪酬政策，坚持内部公平性、激励性、外部竞争性、合法性及成本控制原则来制订和实
施。目前薪酬制度，主要由固定薪酬和考核薪酬组成。固定薪酬及薪酬水平，根据岗位来确定，
每月发放；考核薪酬依据目标责任书，每年度经考核后发放。考核薪酬与公司业绩、团队业绩和
岗位重要性、个人业绩紧密挂钩。
(三) 培训计划
2014 年海欣集团将逐步打造学习型企业，鼓励员工学习业务和专业理论知识，组织管理人员
专业理论学习和培训，中层以上管理人员必须经过专业培训才能提拔到相应的领导岗位，逐步形
成部门职能专业化。
35 / 167
2014 年年度报告
(四) 专业构成统计图
(五) 教育程度统计图
(六) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 0
劳务外包支付的报酬总额 0
36 / 167
2014 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》和中国证监会相关规定的要求，严格执行
公司章程的规定，不断完善法人治理结构、规范公司运作。具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》相关规定和《公司
章程》等的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东尤其是中小股东都享有
平等的地位和权利，并承担相应的义务。报告期内，公司顺利召开 2013 年度股东大会，会议的
召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
2、关于第一大股东与上市公司的关系：公司第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或
间接干预公司的决策和经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"
五独立"，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运
作。
3、关于董事与董事会：公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定
有《董事会议事规则》；公司各位董事勤勉尽责、恪尽职守；独立董事对重大事项均能充分、独
立地发表公正客观的意见。公司董事会依法行使企业的经营决策权，负责执行公司股东大会决议，
履行公司治理制度审议和监督权，维护公司和全体股东的合法权益。董事会下设战略委员会、薪
酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会 4 个专门委员会，并制定有各专门委员会实施细则。
报告期内各委员会按照相关职责认真开展工作。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制
定有《监事会议事规则》。报告期内，各位监事均能够严格按照法律、法规及《公司章程》和相
关规则的规定认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合
规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立对高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩
相关联的考评和激励机制，公司高级管理人员的聘用符合法律法规的规定。
6、关于信息披露与透明度：公司明确董事长、总裁和董事会秘书是信息披露的责任人，指定
董事会秘书具体负责信息披露工作和投资者关系管理工作，接待股东和媒体的来访及咨询；公司
能够按照相关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保
所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，披露大股东或公司实际控制人的详细
资料和股份的变化情况。公司制定有《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》。在上海
证券交易所实施信息披露直通车后，公司对信息披露的规范化、流程化、透明度等提出了更高的
要求。
7、关于内幕信息知情人登记：公司制定有《内幕信息知情人登记管理制度》，该制度对公司
内幕信息知情人范围、登记管理、保密管理、责任追究等做出了规定。报告期内，公司认真执行
该制度。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因
不存在差异。
二、股东大会情况简介
决议
刊登
会议 召开 决议情 决议刊登的指定
会议议案名称 的披
届次 日期 况 网站的查询索引
露日
期
2013 2014 1、公司 2013 年度董事会工作报告；2、 详 见 公 www.sse.com.cn 2014
年 度 年 6 公司 2013 年度监事会工作报告；3、公 司 2013 年 6
股 东 月 20 司 2013 年度财务决算报告； 4、公司 年 度 股 月 21
37 / 167
2014 年年度报告
大会 日 2013 年度利润分配方案； 5、关于提请 东 大 会 日
公司股东大会授权董事会决定公司 2014 决 议 公
年度担保计划的 议案； 6、关于提请公 告
司股东大会授权董事会对外投资等事项
的议案； 7、关于续聘众华会计师事务所
为公司 2014 年度财务报告审计机构的
议案； 8、关于聘任众华会计师事务所为
公司 2014 年度内部控制审计机构的 议
案； 9、独立董事 2013 年度述职报告；
10、关于调整公司董事的议案； 11、关
于调整公司监事的议案； 12、关于选举
公司独立董事的议案；13、关于拟调整独
立董事津贴的议案。
股东大会情况说明
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
俞锋 否 9 9 6 0 0 否 1
崔倩 否 9 9 6 0 0 否 1
鲁光麒 否 9 9 6 0 0 否 1
王培光 否 9 9 6 0 0 否 1
范杰 否 7 7 5 0 0 否 1
蔡雪莲 否 9 9 6 0 0 否 1
陈小洪 是 9 9 6 0 0 否 1
郭永清 是 9 8 6 1 0 否 0
祝兆松 是 6 6 4 0 0 否 1
王海鸟 否 2 2 1 0 0 否 0
（已离
任）
徐国贞 是 3 3 2 0 0 否 0
（已离
任）
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
38 / 167
2014 年年度报告
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事提出异议的
独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注
有关事项内容
陈小洪 关于长信基金提请实 陈小洪先生对该 是 该事项当时处于
施员工持股计划的报 报告表示反对，对 筹划阶段，未达
告 长信基金提出的 到需披露的时
未来业绩承诺、员 点。
工未来股票转让
价格提出异议，并
认为需获得更详
细的资料。
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
独立董事的意见被采纳，长信基金对员工持股计划进行了完善。2015 年 3 月 25 日，长信基金股
东大会审议通过《关于以员工持股方式增资扩股的议案》。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
董事会下设 4 个专门委员会。报告期内，董事会各专门委员会各司其职，积极发挥专业优势，
认真履行了职责，提高了董事会决策的质量和效率。具体情况如下：
1、战略委员会共召开会议 1 次，就公司发展方向、融资方式等进行讨论。
2、提名委员会共召开会议 2 次，分别审议了《关于讨论独立董事候选人的议案》（2014 年第
一次会议）和《关于讨论董事候选人的议案》（2014 年第二次会议），并将相关议案提交董事会审
议。
3、薪酬与考核委员会共召开会议 3 次，并多次通过电子邮件进行交流，组织完成了公司高管
人员年度考核，并将考核结果和高管薪酬数额报董事会；讨论并确定了董事长及高管人员薪酬及
考核方案（试行）。
4、审计委员会共召开会议 4 次，分别就公司年度财务审计计划、审计结果、公司经营情况等
与会计师事务所进行沟通，讨论聘任财务报告审计机构和内控审计机构事宜，审阅公司定期报告
及关于会计政策变更的议案等，并将相关报告提交董事会审议。同时，审计委员会关注公司内部
审计工作及内控建设工作，多次发表重要意见及建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
不适用
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措
施、工作进度及后续工作计划
不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司已经建立了高级管理人员绩效考评机制。高级管理人员实施年度考核，依照公司全年经
营目标完成情况，结合年度个人履职情况及考核评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。
39 / 167
2014 年年度报告
第十节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1.内部控制责任声明：
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实
披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员
保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
2. 报告期内公司内部控制体系建设情况：
2014 年 3 月至 2014 年 6 月，公司完成了 4 家下属企业（南京海欣丽宁服饰有限公司、江西
赣南海欣药业股份有限公司、上海海欣资产管理有限公司、南京海欣丽宁长毛绒有限公司）的内
控建设工作；2014 年 7 月至 8 月，公司对进行过内控体系建设的下属企业（及集团公司）进行了
2014 年度内控有效性测试及 2013 年度缺陷整改回访工作；2014 年 12 月至 2015 年 1 月，公司开
展了内控自我评价工作，并配合会计师事务所完成内控审计。
报告期内，公司制定并下发了《关于加强应收款管理的若干规定》、《关于重申集团公司资
金管理制度的通知》等。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
众华沪银会计事务所（特殊普通合伙）已对公司内部控制的有效性进行了审计，出具了标准
无保留意见的审计报告。公司已披露内部控制审计报告，全文见上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告：是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
根据有关要求，公司已制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司无重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情形。
40 / 167
2014 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计报告
众会字(2015)第 0382 号
上海海欣集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海海欣集团股份有限公司(以下简称海欣公司)财务报表，包括 2014 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
（一）、管理层对合并及公司财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海欣公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）、审计意见
我们认为，海欣公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海
欣公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和合并及
公司现金流量。
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 李文祥
中国注册会计师 刘磊
中国，上海 二〇一五年四月二十八日
41 / 167
2014 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位: 上海海欣集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 577,487,479.75 289,428,607.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 99,644,736.05 10,355,176.27
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,146,471.10 7,634,154.51
应收账款 227,859,491.83 308,429,314.13
预付款项 12,073,178.99 23,007,913.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 41,008,774.96 42,567,126.26
买入返售金融资产
存货 318,180,949.34 357,181,994.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 535,393.56 401,805.55
流动资产合计 1,280,936,475.58 1,039,006,092.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,310,848,663.75 1,663,408,663.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 743,066,079.82 715,315,439.89
投资性房地产 389,815,211.41 386,905,814.91
固定资产 405,975,091.58 450,094,328.39
在建工程 28,188,124.20 38,084,029.25
工程物资
固定资产清理 4,246,630.15 4,246,630.15
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,393,417.08 46,776,301.01
开发支出 40,367,166.84 33,950,515.82
商誉
长期待摊费用 2,421,302.16 2,857,804.48
递延所得税资产 15,453,373.99 8,020,313.62
其他非流动资产
非流动资产合计 5,984,775,060.98 3,349,659,841.27
42 / 167
2014 年年度报告
资产总计 7,265,711,536.56 4,388,665,933.93
流动负债：
短期借款 283,164,766.05 489,501,514.56
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 800,000.00
应付账款 156,976,317.66 142,865,609.27
预收款项 21,026,281.38 23,729,747.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,730,271.81 71,156,186.45
应交税费 96,921,414.79 3,124,685.79
应付利息 317,999.79 796,296.62
应付股利 1,046,668.73 1,246,668.73
其他应付款 61,694,896.50 71,504,213.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 300,000.00
其他流动负债
流动负债合计 665,178,616.71 804,724,921.51
非流动负债：
长期借款 300,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 8,803,273.83 125,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,051,606,417.09 367,915,357.63
其他非流动负债
非流动负债合计 1,060,409,690.92 368,340,357.63
负债合计 1,725,588,307.63 1,173,065,279.14
所有者权益
股本 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 436,645,726.84 436,645,726.84
减：库存股
43 / 167
2014 年年度报告
其他综合收益 3,019,065,789.44 974,038,719.79
专项储备
盈余公积 424,237,093.02 384,559,511.80
一般风险准备
未分配利润 240,374,904.63 -10,880,432.79
归属于母公司所有者权益合计 5,327,380,205.93 2,991,420,217.64
少数股东权益 212,743,023.00 224,180,437.15
所有者权益合计 5,540,123,228.93 3,215,600,654.79
负债和所有者权益总计 7,265,711,536.56 4,388,665,933.93
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:上海海欣集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 334,711,867.63 108,028,610.36
以公允价值计量且其变动计入当期 99,644,736.05 1,440,183.52
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,216,471.10 3,385,981.60
应收账款 75,150,087.64 52,215,750.08
预付款项
应收利息
应收股利 26,104,183.67 27,984,183.67
其他应收款 660,933,099.13 628,167,787.49
存货 10,333,616.32 67,541,734.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,209,094,061.54 888,764,231.04
非流动资产：
可供出售金融资产 4,245,483,176.00 1,598,043,176.00
持有至到期投资
长期应收款 171,840,452.32 171,840,452.32
长期股权投资 1,606,828,185.09 1,566,254,743.16
投资性房地产 72,426,389.42 72,160,768.92
固定资产 35,894,771.85 52,051,832.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
44 / 167
2014 年年度报告
长期待摊费用
递延所得税资产 8,413,201.02 5,425,675.09
其他非流动资产
非流动资产合计 6,140,886,175.70 3,465,776,647.63
资产总计 7,349,980,237.24 4,354,540,878.67
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 324,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,911,024.89 10,589,952.53
预收款项 5,076,538.34
应付职工薪酬 4,952,703.27 5,219,702.77
应交税费 96,794,528.13 1,646,456.00
应付利息 230,000.00 560,000.00
应付股利
其他应付款 34,702,876.48 49,106,488.51
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 268,591,132.77 396,199,138.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 987,364,182.78 306,123,156.00
其他非流动负债
非流动负债合计 987,364,182.78 306,123,156.00
负债合计 1,255,955,315.55 702,322,294.15
所有者权益：
股本 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 436,645,726.84 436,645,726.84
减：库存股
其他综合收益 2,942,806,441.77 897,775,916.75
专项储备
盈余公积 424,237,093.02 384,559,511.80
未分配利润 1,083,278,968.06 726,180,737.13
所有者权益合计 6,094,024,921.69 3,652,218,584.52
45 / 167
2014 年年度报告
负债和所有者权益总计 7,349,980,237.24 4,354,540,878.67
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,110,193,673.88 1,261,643,887.53
其中：营业收入 1,110,193,673.88 1,261,643,887.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,265,733,322.92 1,377,901,672.82
其中：营业成本 880,563,201.08 1,026,209,164.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,157,522.18 5,414,420.06
销售费用 101,888,463.12 96,108,209.94
管理费用 182,486,274.04 210,710,728.53
财务费用 28,299,605.23 37,806,595.68
资产减值损失 66,338,257.27 1,652,553.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 4,540,439.18 7,145,247.47
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 561,342,477.60 190,316,878.21
其中：对联营企业和合营企业的投资 55,775,288.97 53,348,504.56
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 410,343,267.74 81,204,340.39
加：营业外收入 8,341,844.73 3,238,826.93
其中：非流动资产处置利得 318,260.68 487,433.78
减：营业外支出 40,322,801.36 1,107,688.71
其中：非流动资产处置损失 39,819,120.55 298,123.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 378,362,311.11 83,335,478.61
减：所得税费用 98,166,776.62 17,302,000.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 280,195,534.49 66,033,477.98
归属于母公司所有者的净利润 290,932,918.64 65,392,909.05
少数股东损益 -10,737,384.15 640,568.93
六、其他综合收益的税后净额 2,045,027,069.65 45,813,899.56
归属母公司所有者的其他综合收益的税 2,045,027,069.65 45,636,724.53
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
46 / 167
2014 年年度报告
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 2,045,027,069.65 45,636,724.53
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 2,259,448.76 2,291,586.02
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 2,042,771,076.26 45,211,450.93
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -3,455.37 -1,866,312.42
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 177,175.03
净额
七、综合收益总额 2,325,222,604.14 111,847,377.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,335,959,988.29 111,029,633.58
归属于少数股东的综合收益总额 -10,737,384.15 817,743.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2410 0.0542
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2410 0.0542
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 73,796,920.25 127,918,620.14
减：营业成本 74,458,153.00 121,746,051.92
营业税金及附加 295,026.42 143,985.58
销售费用 765,200.12 1,749,459.02
管理费用 40,538,315.90 62,309,819.03
财务费用 2,578,907.50 7,756,179.38
资产减值损失 14,014,566.47 451,722.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 429,363.03 710,305.44
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 566,227,103.02 198,928,383.30
其中：对联营企业和合营企业的投资 55,198,090.97 53,045,466.19
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 507,803,216.89 133,400,091.59
加：营业外收入 74,577.37 596,672.57
其中：非流动资产处置利得 9,577.37 6,464.11
减：营业外支出 15,640,232.61 102,354.62
47 / 167
2014 年年度报告
其中：非流动资产处置损失 15,495,912.65 41,321.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 492,237,561.65 133,894,409.54
减：所得税费用 95,461,749.50 10,542,179.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 396,775,812.15 123,352,229.62
五、其他综合收益的税后净额 2,045,030,525.02 47,503,036.95
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 2,045,030,525.02 47,503,036.95
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 2,259,448.76 2,291,586.02
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 2,042,771,076.26 45,211,450.93
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,441,806,337.17 170,855,266.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.3287 0.1022
（二）稀释每股收益(元/股) 0.3287 0.1022
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,313,084,915.92 1,407,658,208.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 28,160,528.46 18,310,131.19
48 / 167
2014 年年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 22,214,412.02 18,012,384.31
经营活动现金流入小计 1,363,459,856.40 1,443,980,723.69
购买商品、接受劳务支付的现金 889,481,653.99 1,084,009,823.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 239,575,738.44 193,428,717.35
支付的各项税费 48,993,527.40 55,223,630.08
支付其他与经营活动有关的现金 154,073,595.90 146,871,262.69
经营活动现金流出小计 1,332,124,515.73 1,479,533,433.85
经营活动产生的现金流量净额 31,335,340.67 -35,552,710.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 148,379,648.04 60,831,627.33
取得投资收益收到的现金 525,461,421.73 165,065,074.61
处置固定资产、无形资产和其他长 4,448,564.42 1,941,137.21
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,857,543.92
投资活动现金流入小计 681,147,178.11 227,837,839.15
购建固定资产、无形资产和其他长 40,906,090.41 30,877,962.54
期资产支付的现金
投资支付的现金 149,040,810.00 18,419,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 800,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 189,946,900.41 52,096,962.54
投资活动产生的现金流量净额 491,200,277.70 175,740,876.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 566,027,495.15 576,341,369.28
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 566,027,495.15 576,341,369.28
偿还债务支付的现金 772,364,243.66 645,360,263.32
分配股利、利润或偿付利息支付的 31,163,204.00 35,735,110.27
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 700,030.00 8,222,760.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 45,000,000.00
筹资活动现金流出小计 813,527,447.66 726,095,373.59
筹资活动产生的现金流量净额 -247,499,952.51 -149,754,004.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的 23,206.67 -1,898,012.09
49 / 167
2014 年年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 275,058,872.53 -11,463,849.95
加：期初现金及现金等价物余额 289,428,607.22 300,892,457.17
六、期末现金及现金等价物余额 564,487,479.75 289,428,607.22
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,140,018.32 135,781,768.99
收到的税费返还 481,443.93
收到其他与经营活动有关的现金 6,880,083.45 6,854,796.13
经营活动现金流入小计 56,020,101.77 143,118,009.05
购买商品、接受劳务支付的现金 40,072,107.02 118,670,904.36
支付给职工以及为职工支付的现金 43,662,452.99 22,578,311.81
支付的各项税费 3,388,286.38 3,811,659.80
支付其他与经营活动有关的现金 20,808,166.11 13,944,125.63
经营活动现金流出小计 107,931,012.50 159,005,001.60
经营活动产生的现金流量净额 -51,910,910.73 -15,886,992.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 121,254,768.34 45,121,934.57
取得投资收益收到的现金 529,793,109.85 170,493,341.09
处置固定资产、无形资产和其他长 18,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,926,501.31
投资活动现金流入小计 668,974,379.50 215,633,275.66
购建固定资产、无形资产和其他长 6,472,069.09 854,555.36
期资产支付的现金
投资支付的现金 143,040,810.00
取得子公司及其他营业单位支付的 500,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 41,700,000.00 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 191,212,879.09 3,354,555.36
投资活动产生的现金流量净额 477,761,500.41 212,278,720.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 319,000,000.00 374,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 319,000,000.00 374,000,000.00
偿还债务支付的现金 513,000,000.00 454,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 5,167,332.41 8,667,636.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 99,221,485.54
50 / 167
2014 年年度报告
筹资活动现金流出小计 518,167,332.41 561,889,121.74
筹资活动产生的现金流量净额 -199,167,332.41 -187,889,121.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 226,683,257.27 8,502,606.01
加：期初现金及现金等价物余额 108,028,610.36 99,526,004.35
六、期末现金及现金等价物余额 334,711,867.63 108,028,610.36
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
51 / 167
2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
减：库 专项 一般风
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其他 存股 储备 险准备
股 债
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 974,038,719.79 384,559,511.80 -10,880,432.79 224,180,437.15 3,215,600,654.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 974,038,719.79 384,559,511.80 -10,880,432.79 224,180,437.15 3,215,600,654.79
三、本期增减变动金额（减少 2,045,027,069.65 39,677,581.22 251,255,337.42 -11,437,414.15 2,324,522,574.14
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,045,027,069.65 290,932,918.64 -10,737,384.15 2,325,222,604.14
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 39,677,581.22 -39,677,581.22 -700,030.00 -700,030.00
1．提取盈余公积 39,677,581.22 -39,677,581.22
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -700,030.00 -700,030.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
52 / 167
2014 年年度报告
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 3,019,065,789.44 424,237,093.02 240,374,904.63 212,743,023.00 5,540,123,228.93
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 专项 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先 永续 存股 储备 险准备
其他
股 债
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 928,401,995.26 372,224,288.84 -63,938,118.88 231,735,453.19 3,112,126,037.25
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 928,401,995.26 372,224,288.84 -63,938,118.88 231,735,453.19 3,112,126,037.25
三、本期增减变动金额（减少 45,636,724.53 12,335,222.96 53,057,686.09 -7,555,016.04 103,474,617.54
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 45,636,724.53 65,392,909.05 817,743.96 111,847,377.54
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 12,335,222.96 -12,335,222.96 -8,372,760.00 -8,372,760.00
1．提取盈余公积 12,335,222.96 -12,335,222.96
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -8,372,760.00 -8,372,760.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 974,038,719.79 384,559,511.80 -10,880,432.79 224,180,437.15 3,215,600,654.79
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
53 / 167
2014 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续
其他
股 债
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 897,775,916.75 384,559,511.80 726,180,737.13 3,652,218,584.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 897,775,916.75 384,559,511.80 726,180,737.13 3,652,218,584.52
三、本期增减变动金额（减 2,045,030,525.02 39,677,581.22 357,098,230.93 2,441,806,337.17
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,045,030,525.02 396,775,812.15 2,441,806,337.17
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 39,677,581.22 -39,677,581.22
1．提取盈余公积 39,677,581.22 -39,677,581.22
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 2,942,806,441.77 424,237,093.02 1,083,278,968.06 6,094,024,921.69
54 / 167
2014 年年度报告
上期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续
其他
股 债
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 850,272,879.80 372,224,288.84 615,163,730.47 3,481,363,317.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 850,272,879.80 372,224,288.84 615,163,730.47 3,481,363,317.95
三、本期增减变动金额（减 47,503,036.95 12,335,222.96 111,017,006.66 170,855,266.57
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 47,503,036.95 123,352,229.62 170,855,266.57
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,335,222.96 -12,335,222.96
1．提取盈余公积 12,335,222.96 -12,335,222.96
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 897,775,916.75 384,559,511.80 726,180,737.13 3,652,218,584.52
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：陈爱敏
55 / 167
2014 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海海欣集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为在中国境内公开发行 A、B 股股票并在
上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年经批准由中外合资经营企业改制成
为股份有限公司。本公司现注册资本为人民币 120,705.67 万元，注册地址为上海市松江区
洞泾镇长兴路 688 号。本公司经营范围为研究开发、生产涤纶、腈纶等化纤类及动植物混
纺纱及其面料、毛毯、玩具、服装等相关纺织品，包装制品，加工、制造化学原料药、生
物制品、保健品，中药原料药(涉及国家禁止类药品除外)和各类制剂、医疗器械（仅限于
外商投资鼓励类和允许类项目），销售自产产品并提供技术咨询，从事符合国家产业政策
的投资业务和资产经营管理（国家禁止外商投资的行业除外，国家限制外商投资的行业或
有特殊规定的，须依法履行相关程序）（涉及许可经营的凭许可证经营）等。
2. 合并财务报表范围
本年度合并财务报表范围未发生变化，母公司上海海欣集团股份有限公司，合并范围内子
公司详见 7.1.1 子公司情况。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则号——基本
准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知
（财会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行
财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。
根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基
本准则>的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号号——金融工具列报>的通知》（财会
[2014]23 号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。
2. 持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本
公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
56 / 167
2014 年年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认
定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务
账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的
企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为
企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
57 / 167
2014 年年度报告
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本
法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当
转为购买日所属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予
以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对
被投资方的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决
策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的
关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性
权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等
相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
58 / 167
2014 年年度报告
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入
合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照
公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性
主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期
间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间
另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以
本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，
在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、
合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子
公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分
配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份
额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中
属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综
合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”
栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在
该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
59 / 167
2014 年年度报告
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不
调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表
的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢
价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢
价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于
一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
60 / 167
2014 年年度报告
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出
或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，
合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认
该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相
关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有
的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价
值变动风险很小的投资。
61 / 167
2014 年年度报告
9. 外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算
成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本
位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本
位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产
终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
10.2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的
持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，
该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2）应收款项
62 / 167
2014 年年度报告
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款、其他应收款和长期应收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中
列示为一年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负
债表中列示为一年内到期的非流动资产。
10.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损
益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成
本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计
入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当
期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供
出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该
金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将
该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
63 / 167
2014 年年度报告
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，
并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产
或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一
部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产
终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
10.5 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
10.6 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损
益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将
来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量。
10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
64 / 167
2014 年年度报告
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的
因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转
回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元或以上且具备独特信用风险
特征的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账
法 面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏
账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
（1）按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄
划分为若干组合，根据以前年度与之相同或
相类似的、具有类似信用风险特征的应收款
项组合的实际损失率为基础，结合现时情况
确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计
算应计提的坏账准备。
（2）不计提坏账准备的应收款项 账龄超过一年的判定可全额收回的款项，不
计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） - -
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
65 / 167
2014 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 可确定款项的可收回金额
坏账准备的计提方法 个别认定
12. 存货
12.1 存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
12.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在
正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在
日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有
存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成
本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计
量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
12.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
66 / 167
2014 年年度报告
13. 划分为持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1. 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2. 公司已经就处置该部分资产作出决议；
3. 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
14.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够
集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
14.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其
他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融
工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性
资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资
成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
14.3 后续计量及损益确认方法
14.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始
投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股
利或利润，确认为当期投资收益。
14.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
67 / 167
2014 年年度报告
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现
的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权
投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投
资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投
资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认
收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生
的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或
包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影
响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计
量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类
为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
14.3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值
与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。
68 / 167
2014 年年度报告
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，
按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去
处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减
值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划
分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报
表作相应调整。
14.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实
际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实
际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用公允价值模式对所有投资性房地产进行后续计量。本公司的投资性房地产所在
地有活跃的房地产交易市场，能够从活跃的房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价
格，从而对投资性房地产的公允价值做出科学合理的估计。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。发生转换时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值
与原账面价值的差额计入当期损益。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产
转换为投资性房地产。发生转换时，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。转换日
69 / 167
2014 年年度报告
的公允价值小于账面价值的，按其差额，借记“公允价值变动损益”科目；转换日的公允
价值大于账面价值的，按其差额，贷记“其他综合收益”科目。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 10% 3%至 4 .5%
机器设备 年限平均法 10-15 年 10% 6%至 9%
运输工具 年限平均法 5年 10% 18%
办公设备 年限平均法 5年 10% 18%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当
调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法
合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可
使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件
的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
70 / 167
2014 年年度报告
18. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产
的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使
用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正
常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重
新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产
等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管
理部门确认的评估值作为入账价值。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之
间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。通过 BOT 方
式取得的资产按基础设施经营权期限平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当
调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为
无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
71 / 167
2014 年年度报告
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出
不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22. 长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至
少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权
投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产
减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分
摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊
销后的净额列示。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关
资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职
工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期
间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
72 / 167
2014 年年度报告
(2)、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年
度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务
变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将
设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设
定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认
于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该
福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净
负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划
的有关政策进行处理。
73 / 167
2014 年年度报告
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净
负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部
分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付
长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期
残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25. 预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在
该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的
预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计
数。
26. 股份支付
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价
值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照
权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议
价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
74 / 167
2014 年年度报告
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活
动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
28.1 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的
收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
28.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的
证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总
收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和
为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长
期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认
营业收入的实现。
28.3 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，
且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政
府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减
应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性
差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可
抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认
相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得
税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
75 / 167
2014 年年度报告
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得
税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回的，不予确认。
31. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营
租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际
利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知
（财会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行
财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号—公允
价值计量》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪
酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、
《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》及《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的
披露》。
根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基
本准则>的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》财会[2014]23
号的规定，本公司自 2014 年度起执行该规定。
上述会计政策变更业经公司第七届董事会第十五次会议审批通过。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
按照《企业会计准则第 2 号 经本公司第七届董事会第十 可供出售金融资产
——长期股权投资》及应用 五次会议审批通过 +72,208,663.75
指南的相关规定。 长期股权投资
-72,208,663.75
按照《企业会计准则第 30 经本公司第七届董事会第十 其他综合收益
号——财务报表列报》及应 五次会议审批通过 +974,038,719.79
76 / 167
2014 年年度报告
用指南的相关规定。 资本公积-994,277,162.19
外币折算差异
+20,238,442.40
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应 17%
纳税销售额乘以适用税率扣除
当期允计抵扣的进项税后的余
额计算)
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 16.50%
江西赣南海欣药业股份有限公司 15%
2. 税收优惠
本公司下属子公司江西赣南海欣药业股份有限公司符合国家税务总局公告 2012 年第 12 号
《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》规定的设在西
部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务且当年度主营业务收
入占企业收入总额 70%以上的企业，本年度已经主管税务机关审核确认后，减按 15%税率缴
纳企业所得税。
3. 其他
本公司下属孙公司 ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 为注册地香港的纳税主体，本年度适用
香港税务局 16.5%的利得税率。
77 / 167
2014 年年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,080,424.35 2,391,891.95
银行存款 546,637,804.04 264,719,240.53
其他货币资金 29,769,251.36 22,317,474.74
合计 577,487,479.75 289,428,607.22
其中：存放在境外的 60,894,586.20 41,947,228.69
款项总额
其他说明
无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 99,644,736.05 10,355,176.27
其中：债务工具投资 0 0
权益工具投资 99,644,736.05 10,355,176.27
衍生金融资产 0 0
其他 0 0
指定以公允价值计量且其变动 0 0
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资 0 0
权益工具投资 0 0
其他 0 0
合计 99,644,736.05 10,355,176.27
其他说明：
管理层认为上述金融资产不存在重大限制。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,146,471.10 7,634,154.51
商业承兑票据 - -
合计 4,146,471.10 7,634,154.51
78 / 167
2014 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0
商业承兑票据 0
合计 0
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 0 0
商业承兑票据 0 0
合计 0 0
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0
合计 0
其他说明
期末本公司无已质押的应收票据。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提 5,661,213.75 2.01 3,396,728.25 60.00 2,264,485.50 - - - - -
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 262,768,752.53 93.25 41,520,121.78 15.80 221,248,630.75 349,855,399.56 100.00 41,426,085.43 11.84 308,429,314.13
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计 13,348,911.69 4.74 9,002,536.11 67.44 4,346,375.58 - - - - -
提坏账准备的应收账款
合计 281,778,877.97 100.00 53,919,386.14 19.14 227,859,491.83 349,855,399.56 100.00 41,426,085.43 11.84 308,429,314.13
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
79 / 167
2014 年年度报告
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海岷琪针织品 5,661,213.75 3,396,728.25 60.00% 按预计可收回
有限公司 金额计提
合计 5,661,213.75 3,396,728.25 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 202,082,650.55
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 202,082,650.55 - -
1至2年 17,406,205.70 1,740,620.58 10%
2至3年 5,000,564.42 1,500,169.34 30%
3 年以上 38,279,331.86 38,279,331.86 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 262,768,752.53 41,520,121.78 /
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
80 / 167
2014 年年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
合计 / / / /
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 金额 坏账准备 占应收账款总
额比例（%）
PRESCILLA INTERNATIONAL 16,784,760.09 2,822,598.83 5.96
上海医药分销控股有限公司 14,795,691.69 - 5.25
南京弘丽商贸有限公司 9,596,961.52 - 3.41
上海市奉贤区中心医院 8,563,873.89 - 3.04
上海艾格服饰有限公司 6,374,149.80 - 2.26
合计 56,115,436.99 2,822,598.83 19.92
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
81 / 167
2014 年年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,900,510.54 82.00 13,004,247.04 56.52
1至2年 811,371.07 6.72 8,305,292.89 36.10
2至3年 179,689.90 1.49 256,225.28 1.11
3 年以上 1,181,607.48 9.79 1,442,148.70 6.27
合计 12,073,178.99 100.00 23,007,913.91 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
尚未结算
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 金额 占预付账款总额比例
（%）
上海黎之寇实业有限公司 1,798,986.00 14.90
青岛东林毛皮有限公司 872,885.58 7.23
中国医药集团重庆医药设计院 660,000.00 5.47
湖州东方之琛纺织有限公司 412,497.75 3.42
富睿纺织品（上海）有限公司 362,115.00 3.00
合计 4,106,484.33 34.02
其他说明
无
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
合计
(2). 重要逾期利息
单位：元 币种：人民币
是否发生减值
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
及其判断依据
合计 / / /
82 / 167
2014 年年度报告
其他说明：
8、 应收股利
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判
断依据
合计 / / /
其他说明：
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提
- - - - - - - - - -
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
47,154,407.07 97.50 6,145,632.11 13.03 41,008,774.96 47,558,980.08 100.00 4,991,853.82 10.50 42,567,126.26
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
1,209,608.36 2.50 1,209,608.36 100.00 - - - - - -
提坏账准备的其他应收款
合计 48,364,015.43 100.00 7,355,240.47 15.21 41,008,774.96 47,558,980.08 100.00 4,991,853.82 10.50 42,567,126.26
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
83 / 167
2014 年年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 30,204,913.76
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 30,204,913.76 - -
1至2年 112,501.80 11,250.18 10%
2至3年 6,872,679.40 2,061,803.82 30%
3 年以上 4,072,578.11 4,072,578.11 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 41,262,673.07 6,145,632.11 /
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合中，不计提坏账准备的其他应收款：
2014 年 12 月 31 日
其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比 计提理由
例
上海海强投资发展有限公司 2,864,650.00 - - 预计可全额收回
上海化纤集团公司 527,084.00 - - 预计可全额收回
上海国峰工艺品有限公司 2,500,000.00 - - 预计可全额收回
合计 5,891,734.00 -
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
84 / 167
2014 年年度报告
合计 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
合计 / / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 5,885,642.09 3,636,192.63
备用金 7,543,178.35 8,824,961.52
往来款 19,993,067.55 22,937,943.02
暂借款 4,500,000.00 4,500,000.00
暂支款 7,039,675.43 7,659,882.91
出口退税 3,402,452.01 0
合计 48,364,015.43 47,558,980.08
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
句容祺宝儿服 往来款 6,500,000.00 2-3 年 13.44 1,950,000.00
饰有限公司
出口退税款 出口退税 3,402,452.01 1 年以内 7.04 -
上海海强投资 保证金押金 2,864,650.00 3 年以上 5.92 -
发展有限公司
上海国峰工艺 暂借款 2,500,000.00 3 年以上 5.17 -
品有限公司
85 / 167
2014 年年度报告
海宁顺龙染整 暂借款 2,000,000.00 1 年以内 4.14 -
有限公司
合计 / 17,267,102.01 / 35.71 1,950,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
合计 / / /
其他说明
无
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 191,235,443.75 20,790,941.46 170,444,502.29 203,281,882.25 10,556,063.48 192,725,818.77
在产品 13,390,748.99 762,844.04 12,627,904.95 19,190,214.40 762,844.04 18,427,370.36
库存商品 163,275,810.23 38,109,285.47 125,166,524.76 138,090,335.83 1,134,729.58 136,955,606.25
周转材料 4,643,713.26 - 4,643,713.26 3,740,846.95 - 3,740,846.95
消耗性生物资 - - - - -
产
建造合同形成 - - - - - -
的已完工未结
算资产
委托加工物资 5,298,304.08 - 5,298,304.08 5,332,352.48 - 5,332,352.48
合计 377,844,020.31 59,663,070.97 318,180,949.34 369,635,631.91 12,453,637.10 357,181,994.81
86 / 167
2014 年年度报告
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 10,556,063.48 10,243,027.11 - 8,149.13 - 20,790,941.46
在产品 762,844.04 - - - - 762,844.04
库存商品 1,134,729.58 38,058,322.97 - 1,083,767.08 - 38,109,285.47
周转材料 - - - - - -
消耗性生物资产 - - - - - -
建造合同形成的 - - - - - -
已完工未结算资
产
合计 12,453,637.10 48,301,350.08 - 1,091,916.21 - 59,663,070.97
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算资产
其他说明
11、 划分为持有待售的资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
合计 /
其他说明：
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
87 / 167
2014 年年度报告
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
国内信用证贴现息 535,393.56 401,805.55
合计 535,393.56 401,805.55
其他说明
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工 - - - - - -
具：
可供出售权益工 - - - - - -
具：
按公允价值计 4,238,640,000.00 - 4,238,640,000.00 1,591,200,000.00 - 1,591,200,000.00
量的
按成本计量的 72,208,663.75 - 72,208,663.75 72,208,663.75 - 72,208,663.75
合计 4,310,848,663.75 4,310,848,663.75 1,663,408,663.75 1,663,408,663.75
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债
可供出售金融资产分类 其他 合计
工具 务工具
权益工具的成本/债务工
355,855,585.57 - - 355,855,585.57
具的摊余成本
公允价值 3,882,784,414.43 - - 3,882,784,414.43
累计计入其他综合收益
2,912,088,310.83 - - 2,912,088,310.83
的公允价值变动金额
已计提减值金额 - - - -
88 / 167
2014 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投资
被投资 本期现金红
单位持股
单位 本期 本期 本期 本期 利
期初 期末 期初 期末 比例(%)
增加 减少 增加 减少
上海市松 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 - - - - 8.21 150,000.00
江九峰实
验学校
上海信谊 3,678,176.00 - - 3,678,176.00 - - - - 3.12 -
万象药业
股份有限
公司
浙江常山 665,000.00 - - 665,000.00 - - - - 14.21 -
海蕴服装
有限公司
海宁顺龙 15,198,332.52 - - 15,198,332.52 - - - - 46.00 600,000.00
染整有限
公司
上海海强 22,450,000.00 - - 22,450,000.00 - - - - 32.69 -
投资发展
有限公司
江苏海欣 13,237,155.23 - - 13,237,155.23 - - - - 8.65 -
申禾纺织
股份有限
公司
上海茸汇 6,480,000.00 - - 6,480,000.00 - - - - 9.00 -
置业有限
公司
上海海桥 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 - - - - 100.00 -
置业有限
公司
合计 72,208,663.75 - - 72,208,663.75 - - - - / 750,000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分 可供出售权益 可供出售债务
合计
类 工具 工具
期初已计提减值余额
本期计提
其中：从其他综合收益
转入
本期减少
89 / 167
2014 年年度报告
其中：期后公允价值回 /
升转回
期末已计提减值金余
额
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相
关说明：
公允价值相
可供出售 持续下跌
期末 对于成本的 已计提减 未计提减值
权益工具 投资成本 时间
公允价值 下跌幅度 值金额 原因
项目 （个月）
（%）
合计 /
其他说明
无
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计
(2).期末重要的持有至到期投资：
单位：元 币种：人民币
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 / / /
(3).本期重分类的持有至到期投资：
其他说明：
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
90 / 167
2014 年年度报告
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
91 / 167
2014 年年度报告
17、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备
被投资单位 追加 权益法下确认的投资损 其他权益 宣告发放现金股利 计提减值
余额 减少投资 其他综合收益调整 其他 余额 期末余额
投资 益 变动 或利润 准备
一、合营企业
上海金欣联合发展有限公司 503,932,144.75 13,958,806.26 517,890,951.01
上海力敦行房地产经纪有限公司 9,229,615.19 790,826.56 -5,479,615.18 4,540,826.57
上海鑫敦实业有限公司 505,536.24 4,219,076.60 -4,982.62 4,719,630.22
小计 513,667,296.18 18,968,709.42 -5,484,597.80 527,151,407.80
二、联营企业
江苏苏中药业股份有限公司 58,689,568.83 18,175,266.31 -6,250,000.00 70,614,835.14
长信基金管理有限责任公司 128,328,995.49 18,054,115.24 2,259,448.76 -5,149,500.00 143,493,059.49
上海金硕置业有限公司 14,323,487.19 -12,000,000.00 684,552.62 -1,400,000.00 1,608,039.81
上海德药信息科技限公司 306,092.20 -107,354.62 198,737.58
小计 201,648,143.71 -12,000,000.00 36,806,579.55 2,259,448.76 -12,799,500.00 215,914,672.02
合计 715,315,439.89 -12,000,000.00 55,775,288.97 2,259,448.76 -18,284,097.80 743,066,079.82
其他说明
无
92 / 167
2014 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、期初余额 386,905,814.91 386,905,814.91
二、本期变动 2,909,396.50 2,909,396.50
加：外购 204,722.10 204,722.10
存货\固定资产 148,000.00 148,000.00
\在建工程转入
企业合并增加 0 0
减：处置 0 0
其他转出 0 0
公允价值变动 2,556,674.40 2,556,674.40
三、期末余额 389,815,211.41 389,815,211.41
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 522,894,871.94 528,224,219.82 23,648,356.23 53,713,400.31 1,128,480,848.30
2.本期增加金
5,467,208.91 31,125,071.78 3,424,560.46 2,438,363.68 42,455,204.83
额
（1）购置 1,235,366.47 12,615,322.43 3,424,560.46 2,295,624.35 19,570,873.71
（2）在建工
4,231,842.44 18,509,749.35 - 142,739.33 22,884,331.12
程转入
（3）企业合
- - - - -
并增加
3.本期减少
160,297,539.32 2,560,527.09 578,969.33 163,437,035.74
金额
（1）处置或 160,297,539.32 2,560,527.09 578,969.33 163,437,035.74
93 / 167
2014 年年度报告
报废
4.期末余额 528,362,080.85 399,051,752.28 24,512,389.60 55,572,794.66 1,007,499,017.39
二、累计折旧
1.期初余额 215,911,061.16 390,816,320.42 17,541,652.52 40,949,403.70 665,218,437.80
2.本期增加金
18,725,795.56 13,086,777.78 2,006,146.83 2,237,871.41 36,056,591.58
额
（1）计提 18,725,795.56 13,086,777.78 2,006,146.83 2,237,871.41 36,056,591.58
3.本期减少金
103,644,190.44 2,437,220.11 521,040.50 106,602,451.05
额
（1）处置或
103,644,190.44 2,437,220.11 521,040.50 106,602,451.05
报废
4.期末余额 234,636,856.72 300,258,907.76 17,110,579.24 42,666,234.61 594,672,578.33
三、减值准备
1.期初余额 - 13,075,322.27 - 92,759.84 13,168,082.11
2.本期增加金
- - - - -
额
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金
- 6,316,734.63 - - 6,316,734.63
额
（1）处置或
- 6,316,734.63 - - 6,316,734.63
报废
4.期末余额 - 6,758,587.64 - 92,759.84 6,851,347.48
四、账面价值
1.期末账面价
293,725,224.13 92,034,256.88 7,401,810.36 12,813,800.21 405,975,091.58
值
2.期初账面价
306,983,810.78 124,332,577.13 6,106,703.71 12,671,236.77 450,094,328.39
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
94 / 167
2014 年年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
冻干粉针生 - - - 15,949,638.93 - 15,949,638.93
产线工程
海欣别墅会 1,111,601.50 - 1,111,601.50 550,000.00 - 550,000.00
所装璜
固体车间 GMP 826,170.50 - 826,170.50 104,273.50 - 104,273.50
改造
针剂车间 GMP 3,916,185.01 - 3,916,185.01 - - -
改造
待安装设备 - - - 1,618,259.00 - 1,618,259.00
赣南新厂区 22,189,167.19 - 22,189,167.19 19,861,857.82 - 19,861,857.82
工程
自来水管维 145,000.00 - 145,000.00 - - -
修工程
合计 28,188,124.20 - 28,188,124.20 38,084,029.25 - 38,084,029.25
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
工程累计投 其中：本期
期初 本期转入固定 本期其他减 期末 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 本期增加金额 入占预算比 工程进度 利息资本化 资金来源
余额 资产金额 少金额 余额 累计金额 本化率(%)
例(%) 金额
95 / 167
2014 年年度报告
冻干粉针生 自筹
- 15,949,638.93 4,815,005.62 20,764,644.55 - - - - - - -
产线工程
海欣别墅会 自筹
- 550,000.00 561,601.50 - - 1,111,601.50 - - - - -
所装璜
固体车间 自筹
- 104,273.50 721,897.00 - - 826,170.50 - - - - -
GMP 改造
针剂车间 自筹
- - 3,916,185.01 - - 3,916,185.01 - - - - -
GMP 改造
待安装设备 - 1,618,259.00 651,000.00 2,065,840.22 203,418.78 - - - - - - 自筹
赣南新厂区 自筹
- 19,861,857.82 5,184,853.29 - 2,857,543.92 22,189,167.19 - - - - -
工程
激光切割机 - - 63,000.00 53,846.15 9,153.85 - - - - - - 自筹
自来水管维 自筹
- - 145,000.00 - - 145,000.00 - - - - -
修工程
合计 - 38,084,029.25 16,058,542.42 22,884,330.92 3,070,116.55 28,188,124.20 - - - - - /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
合计 /
其他说明
21、 工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
22、 固定资产清理
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
构筑物 4,246,630.15 4,246,630.15
合计 4,246,630.15 4,246,630.15
其他说明：
96 / 167
2014 年年度报告
土地已转让建筑物尚未拆除
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
无
24、 油气资产
单位：元 币种：人民币
探明矿区 未探明矿区 井及相关
项目 合计
权益 权益 设施
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加
金额
(1)外购
(2) 自行
建造
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 /
2.本期增加 /
金额
（1）计提 /
/
3.本期减少 /
金额
(1)处置 /
/
4.期末余额 /
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
97 / 167
2014 年年度报告
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
价值
2.期初账面
价值
其他说明：
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专有技术 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 67,221,029.49 44,672,149.79 2,505,060.00 114,398,239.28
2.本期增加金额 - - 21,600.00 21,600.00
(1)购置 - - 21,600.00 21,600.00
(2)内部研发 - - - -
(3)企业合并增
- - - -
加
3.本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
4.期末余额 67,221,029.49 44,672,149.79 2,526,660.00 114,419,839.28
二、累计摊销
1.期初余额 24,397,261.71 35,213,434.50 2,504,742.06 62,115,438.27
2.本期增加金额 1,235,384.16 882,947.13 1,277.64 2,119,608.93
（1）计提 1,235,384.16 882,947.13 1,277.64 2,119,608.93
3.本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
4.期末余额 25,632,645.87 36,096,381.63 2,506,019.70 64,235,047.20
三、减值准备
1.期初余额 5,506,500.00 5,506,500.00
2.本期增加金额 284,875.00 284,875.00
98 / 167
2014 年年度报告
（1）计提 284,875.00 284,875.00
3.本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
4.期末余额 5,791,375.00 5,791,375.00
四、账面价值
1.期末账面价值 41,588,383.62 2,784,393.16 20,640.30 44,393,417.08
2.期初账面价值 42,823,767.78 3,952,215.29 317.94 46,776,301.01
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、 开发支出
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 转入 期末
项目 内部开发支 其
余额 无形资 当期 余额
出 他
产 损益
抗原致敏的 33,950,515.82 6,416,651.02 - - - - - 40,367,166.84
人树突状细
胞(APDC)
合计 33,950,515.82 6,416,651.02 - - - - - 40,367,166.84
其他说明
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 期末余额
处置
项 形成的
合计
99 / 167
2014 年年度报告
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金 其他减少金
项目 期初余额 期末余额
额 额 额
绿化费 15,725.66 - 15,725.66 - -
装修费 2,842,078.82 376,626.08 797,402.74 - 2,421,302.16
合计 2,857,804.48 376,626.08 813,128.40 - 2,421,302.16
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 60,011,845.50 14,873,670.86 32,529,528.71 8,020,313.62
内部交易未实现利 - - - -
润
可抵扣亏损 - - - -
固定资产折旧 2,228,170.48 367,648.13 - -
应付职工薪酬 1,413,700.00 212,055.00 - -
合计 63,653,715.98 15,453,373.99 32,529,528.71 8,020,313.62
(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合 - - - -
并资产评估增值
可供出售金融资产 3,882,784,414.38 970,696,103.60 1,159,089,646.08 289,772,411.52
100 / 167
2014 年年度报告
公允价值变动
交易性金融资产公允价 1,165,166.93 291,291.73 1,001,424.40 250,356.10
值变动
投资性房地产公允价值 322,198,850.03 80,585,047.50 311,415,041.54 77,853,760.38
变动
固定资产折旧 205,904.61 33,974.26 155,318.52 38,829.63
合计 4,206,354,335.95 1,051,606,417.09 1,471,661,430.54 367,915,357.63
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 73,568,574.56 45,016,629.75
可抵扣亏损 390,652,646.85 551,768,187.19
合计 464,221,221.41 596,784,816.94
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2013 - 228,249,948.95
2014 108,481,771.42 142,403,665.44
2015 105,050,473.01 104,772,534.90
2016 30,516,897.60 30,273,530.44
2017 41,742,206.91 46,068,507.46
2018 104,861,297.91 -
合计 390,652,646.85 551,768,187.19 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
101 / 167
2014 年年度报告
合计
其他说明：
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 60,000,000.00 150,000,000.00
抵押借款 185,086,750.00 299,501,514.56
保证借款 18,078,016.05 40,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 -
合计 283,164,766.05 489,501,514.56
短期借款分类的说明：
其中：期末抵押借款中外币借款的外币金额为 3,250,000.00 美元，折算汇率 6.1190，折
合人民币 19,886,750.00 元；保证借款中外币借款的外币金额为 176,175.20 美元，折算汇
率 6.1190，折合人民币 1,078,016.05 元。
期末质押借款 60,000,000.00 元的质押物为长江证券 10,400.00 万股 A 股限售股股权。
期末抵押借款，人民币 165,200,000.00 元和美元 3,250,000.00 元(折合人民币
19,886,750.00 元)的抵押物为评估价值 587,340,200.00 元的房屋及建筑物和土地使用权，
其中 33,000,000.00 元由海欣集团提供连带责任担保。
期末保证借款借款，人民币 17,000,000.00 元和美元 176,175.20 元（折合人民币
1,078,016.05 元）由海欣集团提供担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 / / /
其他说明
无
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
102 / 167
2014 年年度报告
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
合计
其他说明：
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 - 800,000.00
合计 - 800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
156,976,317.66 142,865,609.27
合计 156,976,317.66 142,865,609.27
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
21,026,281.38 23,729,747.01
103 / 167
2014 年年度报告
合计 21,026,281.38 23,729,747.01
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算项目
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 31,135,300.63 188,272,916.58 186,581,491.69 32,826,725.52
二、离职后福利-设定提存计 520,541.94 17,838,419.67 18,329,408.12 29,553.49
划
三、辞退福利 39,500,343.88 6,038,487.55 34,664,838.63 10,873,992.80
四、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 71,156,186.45 212,149,823.80 239,575,738.44 43,730,271.81
(2).短期薪酬列示：
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 19,699,601.23 164,506,123.20 162,474,671.07 21,731,053.36
贴
二、职工福利费 158,568.30 10,550,073.62 10,625,753.87 82,888.05
三、社会保险费 339,006.22 8,778,142.65 9,020,157.10 96,991.77
104 / 167
2014 年年度报告
其中：医疗保险费 310,966.36 7,494,030.32 7,713,284.93 91,711.75
工伤保险费 16,101.88 686,330.57 699,506.58 2,925.87
生育保险费 11,937.98 597,781.76 607,365.59 2,354.15
四、住房公积金 - 2,759,158.64 2,759,158.64 -
五、工会经费和职工教育经 1,403,049.77 1,622,479.87 1,648,752.21 1,376,777.43
费
六、短期带薪缺勤 - - - -
七、短期利润分享计划 - - - -
八、其他短期薪酬 9,535,075.11 56,938.60 52,998.80 9,539,014.91
合计 31,135,300.63 188,272,916.58 186,581,491.69 32,826,725.52
(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 487,409.91 16,766,347.41 17,233,334.43 20,422.89
2、失业保险费 33,132.03 1,072,072.26 1,096,073.69 9,130.60
3、企业年金缴费 - - - -
合计 520,541.94 17,838,419.67 18,329,408.12 29,553.49
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -3,643,283.00 -2,235,858.76
消费税 - -
营业税 259,108.62 94,075.37
企业所得税 99,545,017.92 4,418,515.19
个人所得税 4,289.31 52,572.51
城市维护建设税 139,463.81 107,813.41
房产税 244,080.74 118,435.56
土地使用税 205,425.68 454,819.67
教育费附加等 167,311.71 114,312.84
合计 96,921,414.79 3,124,685.79
其他说明：
39、 应付利息
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利 733.33 733.33
息
105 / 167
2014 年年度报告
企业债券利息 - -
短期借款应付利息 317,266.46 795,563.29
划分为金融负债的优先股\永续 - -
债利息
合计 317,999.79 796,296.62
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元 币种：人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 /
其他说明：
40、 应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,046,668.73 1,246,668.73
划分为权益工具的优先股\ - -
永续债股利
合计 1,046,668.73 1,246,668.73
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未付费用 16,268,712.42 19,821,004.33
押金保证金 11,375,845.13 7,206,073.77
往来款 9,309,191.49 11,909,893.56
暂借款 7,619,158.11 8,518,755.67
暂收款 8,122,178.30 14,672,064.94
其他 8,999,811.05 9,376,420.81
合计 61,694,896.50 71,504,213.08
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
洞泾镇政府 8,000,000.00
江西青峰医药投资集团有限 4,998,639.65 暂借款展期
106 / 167
2014 年年度报告
公司
合计 12,998,639.65 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
43、 1 年内到期的非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 300,000.00 -
1 年内到期的应付债券 - -
1 年内到期的长期应付款 - -
1 年内到期的递延收益 - -
合计 300,000.00 -
其他说明：
期末余额为一年内到期的保证借款 30 万元，由本公司为下属子公司江西赣南海欣药业股份
有限公司提供保证。
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
单位：元 币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
息
合计 / / /
107 / 167
2014 年年度报告
其他说明：
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 - -
抵押借款 - -
保证借款 - 300,000.00
信用借款 - -
合计 - 300,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
(2). 应付债券的增减变动： 不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元 币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
息
合计 / / /
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
108 / 167
2014 年年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的
账面价 账面价 账面价 账面价
金融工具 数量 数量 数量 数量
值 值 值 值
合计
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
其他说明：
48、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负
债
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元 币种：人民币
109 / 167
2014 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额
计划资产：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
1.计划资产回报（计入利息净额的
除外）
2.资产上限影响的变动（计入利息
净额的除外）
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
110 / 167
2014 年年度报告
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
其他说明：
49、 专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
专项基金款 100,000.00 788,800.00 100,000.00 788,800.00 科研基金拨款
新区基建工 - 7,989,473.83 - 7,989,473.83 新建厂房补助
程补助
技术创新补助 25,000.00 - - 25,000.00 科研基金拨款
款
合计 125,000.00 8,778,273.83 100,000.00 8,803,273.83 /
其他说明：
无
50、 预计负债
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
111 / 167
2014 年年度报告
51、 递延收益
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
合计 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
合计 /
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,207,056,692.00 - - - - - 1,207,056,692.00
数
其他说明：无
112 / 167
2014 年年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金
账面价 账面价
融工具 数量 数量 账面价值 数量 数量 账面价值
值 值
合计
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明:
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 412,836,395.02 - - 412,836,395.02
溢价）
其他资本公积 23,809,331.82 - - 23,809,331.82
合计 436,645,726.84 - - 436,645,726.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
113 / 167
2014 年年度报告
57、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前发生 减：前期计入其他综合收
余额 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 余额
额 益当期转入损益
一、以后不能重分类进损益的其他综合收 - - - - - - -
益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净 - - - - - - -
资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进 - - - - - - -
损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 974,038,719.79 2,888,420,585.07 161,716,673.74 681,676,841.68 2,045,027,069.65 3,019,065,789.44
其中：权益法下在被投资单位以后将重分 98,360,111.12 3,012,598.35 753,149.59 2,259,448.76 100,619,559.88
类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 869,317,234.57 2,885,411,442.09 161,716,673.74 680,923,692.09 2,042,771,076.26 2,912,088,310.83
持有至到期投资重分类为可供出售金 - - - - - - -
融资产损益
现金流量套期损益的有效部分 - - - - - - -
外币财务报表折算差额 -20,238,442.40 -3,455.37 - - -3,455.37 - -20,241,897.77
公允价值计价投资性房地产转换日公允 26,014,848.77 - - - - - 26,014,848.77
价值变动损益
其他 584,967.73 - - - - - 584,967.73
其他综合收益合计 974,038,719.79 2,888,420,585.07 161,716,673.74 681,676,841.68 2,045,027,069.65 - 3,019,065,789.44
114 / 167
2014 年年度报告
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
115 / 167
2014 年年度报告
58、 专项储备
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费
合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 313,078,624.10 39,677,581.22 - 352,756,205.32
任意盈余公积 71,480,887.70 - - 71,480,887.70
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
其他 - - - -
合计 384,559,511.80 39,677,581.22 - 424,237,093.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -10,880,432.79 -63,938,118.88
调整期初未分配利润合计数（调增+， - -
调减－）
调整后期初未分配利润 -10,880,432.79 -63,938,118.88
加：本期归属于母公司所有者的净利 290,932,918.64 65,392,909.05
润
减：提取法定盈余公积 39,677,581.22 12,335,222.96
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - --
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 240,374,904.63 -10,880,432.79
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
116 / 167
2014 年年度报告
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,055,665,948.42 862,707,251.97 1,218,324,664.60 1,001,972,528.42
其他业务 54,527,725.46 17,855,949.11 43,319,222.93 24,236,636.49
合计 1,110,193,673.88 880,563,201.08 1,261,643,887.53 1,026,209,164.91
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 - -
营业税 1,331,475.83 1,013,778.64
城市维护建设税 2,471,675.19 2,503,290.02
教育费附加 2,197,431.77 1,724,075.05
河道费及其他 156,939.39 173,276.35
合计 6,157,522.18 5,414,420.06
其他说明：
无
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 31,676,598.75 26,053,102.09
广告及宣传费 22,725,155.50 20,724,180.08
差旅费 12,087,416.02 12,260,199.82
运输快递费 11,299,809.47 13,997,506.64
销售佣金 6,965,527.02 2,562,303.02
会务费 2,809,015.29 6,813,435.62
配置及服务费 2,750,671.28 1,638,303.73
办公费 2,325,794.76 3,345,665.94
租赁及物业费 1,949,406.44 1,004,201.79
报关费 1,412,843.79 879,716.02
打样费 1,078,651.16 525,696.38
交际应酬费 842,899.83 1,285,077.16
展览费 760,922.07 1,077,309.96
117 / 167
2014 年年度报告
修理加工费 717,659.70 683,326.08
开发费 365,071.85 421,195.51
物料消耗 317,124.65 447,687.43
折旧费 307,395.55 303,332.66
水电费 149,044.28 120,387.93
保险费 143,678.46 156,487.12
通讯费 115,442.53 95,159.49
培训费 41,659.00 108,895.50
低值易耗品 32,080.82 97,678.10
装修费 20,500.00 17,100.00
咨询费 17,832.66 619,765.99
招标费 13,450.00 30,115.28
其他 962,812.24 840,380.60
合计 101,888,463.12 96,108,209.94
其他说明：
无
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 85,601,248.94 79,353,954.26
折旧费 15,123,274.48 15,835,459.17
研究开发费 10,147,738.56 8,474,764.15
税金 8,128,137.64 7,275,713.09
辞退福利 6,038,487.55 43,649,136.02
中介机构费 5,948,715.93 4,191,466.75
差旅费 5,392,517.85 4,684,971.26
服务管理费 4,291,006.76 1,875,598.44
交际应酬费 4,106,006.90 4,531,891.35
办公费 4,061,058.42 3,714,098.52
水电费 3,580,741.51 3,260,490.84
租赁费 3,060,643.17 3,384,584.99
董事会费 2,429,069.96 2,661,361.09
保险费 2,431,951.79 1,465,094.33
无形资产摊销 2,014,608.93 2,309,614.28
修理费 2,069,273.75 2,170,470.57
运输费 2,004,669.51 5,853,352.39
物业费 1,201,829.90 1,083,501.47
坏账损失 1,558,974.47 2,845,515.29
信息披露费 1,176,375.57 917,478.40
车辆费 1,155,380.25 1,183,252.64
118 / 167
2014 年年度报告
劳动保护费 1,130,892.97 1,527,650.59
诉讼费 1,035,867.74 370,577.00
工会经费 1,003,350.07 1,070,423.48
通讯费 589,938.69 538,124.01
会务费 584,498.75 853,742.35
物料消耗 510,076.70 791,164.75
低值易耗品摊销 293,346.30 238,951.57
职工教育经费 222,007.05 141,089.00
展览会费 176,481.84 603,705.93
排污费 169,160.48 166,194.88
职工培训费 133,052.35 275,300.18
其他资产摊销 111,508.51 128,271.00
存货损失 11,069.33 88,261.59
存货盘亏（盘盈） 96,115.81 -349,097.56
绿化养路费 67,216.00 54,866.00
其他 4,829,979.61 3,489,734.46
合计 182,486,274.04 210,710,728.53
其他说明：
无
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,594,028.62 35,583,278.29
利息收入 -3,580,624.45 -3,309,854.96
汇兑净损失/（净收益） 2,337.42 4,280,884.31
银行手续费 1,283,863.64 1,252,288.04
合计 28,299,605.23 37,806,595.68
其他说明：
无
66、 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 17,752,032.19 1,689,247.67
二、存货跌价损失 48,301,350.08 -606,443.97
三、可供出售金融资产减值损失 - -
四、持有至到期投资减值损失 - -
五、长期股权投资减值损失 - -
六、投资性房地产减值损失 - -
七、固定资产减值损失 - -
119 / 167
2014 年年度报告
八、工程物资减值损失 - -
九、在建工程减值损失 - -
十、生产性生物资产减值损失 - -
十一、油气资产减值损失 - -
十二、无形资产减值损失 284,875.00 569,750.00
十三、商誉减值损失 - -
十四、其他 - -
合计 66,338,257.27 1,652,553.70
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 1,983,764.78 602,200.02
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 - -
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 - -
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产 2,556,674.40 6,543,047.45
合计 4,540,439.18 7,145,247.47
其他说明：
无
68、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 55,775,288.97 53,348,504.56
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
以公允价值计量且其变动计入当期 - 35,153.44
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 19,543.13 1,384,077.92
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 - -
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 38,675,000.00 32,362,424.70
益
处置可供出售金融资产取得的投资 466,872,645.50 103,072,992.33
收益
120 / 167
2014 年年度报告
丧失控制权后，剩余股权按公允价 - -
值重新计量产生的利得
其他 - 113,725.26
合计 561,342,477.60 190,316,878.21
其他说明：
无
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 318,260.68 487,433.78 318,260.68
合计
其中：固定资产处置 318,260.68 487,433.78 318,260.68
利得
政府补助 5,695,340.00 1,763,338.46 5,695,340.00
赔款收入 0 156,304.20 0
无法支付的应付款项 2,002,954.69 578,606.51 2,002,954.69
罚款收入 17,930.00 32,560.00 17,930.00
其他 307,359.36 220,583.98 307,359.36
合计 8,341,844.73 3,238,826.93 8,341,844.73
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
节能补贴 4,965,000.00 319,500.00 与收益相关
财政补贴 730,340.00 1,443,838.46 与收益相关
合计 5,695,340.00 1,763,338.46 /
其他说明：
无
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 39,819,120.55 298,123.89 39,819,120.55
失合计
其中：固定资产处置 39,819,120.55 298,123.89 39,819,120.55
损失
罚款支出 92,114.77 679,799.89 92,114.77
121 / 167
2014 年年度报告
捐赠支出 60,000.00 10,000.00 60,000.00
其他 351,566.04 119,764.93 351,566.04
合计 40,322,801.36 1,107,688.71 40,322,801.36
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 103,386,522.33 6,843,680.73
递延所得税费用 -3,925,541.36 11,007,012.90
本期补（退）上期所得税费用 -1,294,204.35 -548,693.00
合计 98,166,776.62 17,302,000.63
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 378,362,311.11
按法定/适用税率计算的所得税费用 94,590,577.78
子公司适用不同税率的影响 -2,173,983.54
调整以前期间所得税的影响 -1,294,204.35
非应税收入的影响 -28,557,780.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,162,781.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -731,003.97
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 34,170,389.15
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 98,166,776.62
其他说明：
无
72、 其他综合收益
详见附注 5.33
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,695,340.00 1,962,138.46
122 / 167
2014 年年度报告
利息收入 3,580,624.45 3,309,854.96
租赁收入 7,620,825.94 7,228,010.68
收到拆借款 3,169,917.14 0
收到保证金 1,460,000.00 3,078,104.90
其他 687,704.49 2,434,275.31
合计 22,214,412.02 18,012,384.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输仓储费 13,304,478.98 19,850,859.03
差旅费 17,479,933.87 16,945,171.08
广告及宣传费 23,662,559.41 22,405,195.97
销售佣金 6,965,527.02 2,562,303.02
会务费 3,393,514.04 7,667,177.97
交际应酬费 4,948,906.73 5,816,968.51
办公费 6,386,853.18 7,059,764.46
租赁及物业费 6,211,879.51 5,472,288.25
咨询审计等中介费 7,002,416.33 5,195,428.42
水电费 3,729,785.79 3,380,878.77
装修及修理费 2,807,433.45 2,870,896.65
研发费 6,885,315.75 8,895,959.66
劳防及财产保险 3,706,523.22 3,149,232.04
董事会费 2,429,069.96 2,661,361.09
银行费用 1,286,201.06 5,533,172.35
营业外支出 503,680.81 809,564.82
通讯费 705,381.22 633,283.50
打样费 1,078,651.16 525,696.38
报关费 1,412,843.79 879,716.02
车辆及交通费 1,155,380.25 1,183,252.64
销售服务费 7,041,678.04 3,463,902.17
排污费 169,160.48 166,194.88
信息披露费 1,176,375.57 917,478.40
支付保证金 3,000,000.00 -
其他 27,630,046.28 18,825,516.61
合计 154,073,595.90 146,871,262.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
123 / 167
2014 年年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
土地购置款退回 2,857,543.92 0
合计 2,857,543.92 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付拆借款 0 2,000,000.00
合计 0 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
0 0
合计 0 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
汇票保证金 10,000,000.00 0
归还拆借款 0 45,000,000.00
合计 10,000,000.00 45,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 280,195,534.49 66,033,477.98
124 / 167
2014 年年度报告
加：资产减值准备 66,338,257.27 1,652,553.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 36,056,591.58 39,823,994.23
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,119,608.93 2,537,160.55
长期待摊费用摊销 813,128.40 1,034,215.96
处置固定资产、无形资产和其他长期 34,921,748.56 -250,613.03
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 4,579,111.31 115,410.46
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -4,540,439.18 -7,145,247.47
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,594,028.62 29,230,581.39
投资损失（收益以“－”号填列） -561,342,477.60 -190,316,878.21
递延所得税资产减少（增加以“－” -7,432,421.89 7,167,434.95
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 2,767,367.38 3,865,031.59
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,300,293.78 -4,679,946.86
经营性应收项目的减少（增加以 63,656,361.68 -64,330,444.23
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 91,909,234.90 79,710,558.83
“－”号填列）
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 31,335,340.67 -35,552,710.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 564,487,479.75 289,428,607.22
减：现金的期初余额 289,428,607.22 300,892,457.17
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 275,058,872.53 -11,463,849.95
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
125 / 167
2014 年年度报告
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 564,487,479.75 289,428,607.22
其中：库存现金 1,080,424.35 2,391,891.95
可随时用于支付的银行存款 546,637,804.04 264,719,240.53
可随时用于支付的其他货币资 16,769,251.36 22,317,474.74
金
可用于支付的存放中央银行款 - -
项
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 564,487,479.75 289,428,607.22
其中：母公司或集团内子公司使用 - -
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
126 / 167
2014 年年度报告
无
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 10,000,000.00 汇票保证金
货币资金 3,000,000.00 信用证保证金
可供出售金融资产 1,749,280,000.00 质押
投资性房地产 75,206,891.71 抵押
固定资产 178,192,951.33 抵押
合计 2,015,679,843.04 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 12,708,508.33 6.1190 77,763,362.45
日元 611,814.03 0.0514 31,429.50
港币 2,182,283.25 0.7889 1,721,537.91
欧元 341,536.04 7.4556 2,546,356.09
应收账款
其中：美元 11,220,768.84 6.1190 68,659,884.53
港币 13,626,970.35 0.7889 10,749,908.10
欧元 9,477.25 7.4556 70,658.59
预付账款
其中：美元 178,774.09 6.1190 1,093,918.66
港币 3,987,669.38 0.7889 3,145,872.37
其他应收款
其中：美元 34,002.21 6.1190 208,059.52
港币 6,070,134.95 0.7889 4,788,729.47
应付账款
其中：美元 1,062,938.98 6.1190 6,504,123.61
港币 8,679,386.62 0.7889 6,847,168.10
127 / 167
2014 年年度报告
预收账款
其中：美元 980,064.22 6.1190 5,997,012.96
港币 2,623,162.48 0.7889 2,069,412.88
欧元 8,854.04 7.4556 66,012.18
其他应付款
其中：港币 2,796,136.21 0.7889 2,205,871.85
短期借款
其中：美元 3,426,175.20 6.1190 20,964,766.05
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元 币种：人民币
股权取 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取 股权取 购买日的
得比例 购买日 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 得成本 得方式 确定依据
（%） 的收入 的净利润
无
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
128 / 167
2014 年年度报告
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元 币种：人民币
XX 公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存款
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负
债
净资产
减：少数股东
权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
129 / 167
2014 年年度报告
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
合并当 合并当
构成同一 期期初 期期初 比较期 比较期
被合 企业合并 合并日
控制下企 合并 至合并 至合并 间被合 间被合
并方 中取得的 的确定
业合并的 日 日被合 日被合 并方的 并方的
名称 权益比例 依据
依据 并方的 并方的 收入 净利润
收入 净利润
无
其他说明：
(2). 合并成本
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
130 / 167
2014 年年度报告
其他说明：
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元 币种:人民币
XX 公司
合并日 上期期末
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
净资产
减：少数股东
权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、 反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、
合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
131 / 167
2014 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期合并范围未发生变更
6、 其他
无
132 / 167
2014 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上海海欣长毛绒 中国上海 中国上海 制造业 75% 25% 设立或投
有限公司 资
(孙)上海海欣立 中国上海 中国上海 制造业 65% - 设立或投
肯诺纺织科技发 资
展有限公司
上海海欣化纤有 中国上海 中国上海 制造业 33% 25% 设立或投
限公司 资
上海海天毛纺有 中国上海 中国上海 制造业 65% - 设立或投
限公司 资
上海海欣物流有 中国上海 中国上海 制造业 70% 30% 设立或投
限公司 资
上海海欣进出口 中国上海 中国上海 贸易 70% 30% 设立或投
有限公司 资
上海海欣建设发 中国上海 中国上海 房地产 60% 40% 设立或投
展有限公司 资
上海海欣禹嘉贸 中国上海 中国上海 贸易 60% - 设立或投
易有限公司 资
西安海欣制药有 中国西安 中国西安 制造业 30% 25% 设立或投
限公司 资
(孙)陕西海欣庆 中国西安 中国西安 制造业 70.59% 29.41% 设立或投
华医药化工有限 资
公司
上海海欣资产管 中国上海 中国上海 投资 90% 10% 设立或投
理有限公司 资
(孙)上海海欣医 中国上海 中国上海 医药销售 54.54% - 非同一控
药有限公司 制下企业
合并
(孙)上海海欣生 中国上海 中国上海 生物技术 51% - 设立或投
物技术有限公司 资
南海海欣长毛绒 中国佛山 中国佛山 制造业 65.64% 34.36% 设立或投
有限公司 资
上海海欣（香港） 中国香港 中国香港 投资 100% - 设立或投
国际投资有限公 资
司
(孙)ECOPEL 中国香港 中国香港 贸易 50% - 设立或投
(HX) 资
COMPANYLIMITED
133 / 167
2014 年年度报告
HG 美国 美国 贸易 100% - 设立或投
RESOURCESINC 资
上海东华海欣纺 中国上海 中国上海 制造业 50% - 设立或投
织科技有限公司 资
上海欣金贸易有 中国上海 中国上海 贸易 100% - 设立或投
限公司 资
江西赣南海欣药 中国赣州 中国赣州 制造业 27.33% 39.34% 设立或投
业股份有限公司 资
上海海昊服装有 中国上海 中国上海 制造业 60% 25% 设立或投
限公司 资
上海海欣长毛绒 中国上海 中国上海 制造业 75% 25% 设立或投
服装面料有限公 资
司
苏州海欣玩具有 中国苏州 中国苏州 制造业 75% 25% 设立或投
限公司 资
南京海欣丽宁长 中国南京 中国南京 制造业 53% - 非同一控
毛绒有限公司 制下企业
合并
南京海欣丽宁服 中国南京 中国南京 制造业 53% - 设立或投
饰有限公司 资
(孙)南京丽宁商 中国南京 中国南京 贸易 100% - 设立或投
贸有限公司 资
上海海欣物业管 中国上海 中国上海 房地产 33.34% 66.66% 设立或投
理有限公司 资
上海海欣玩具有 中国上海 中国上海 制造业 75% 25% 设立或投
限公司 资
上海海欣集团依 中国上海 中国上海 制造业 42% 23% 设立或投
可贝尔服装有限 资
公司
上海海欣（香港） 中国香港 中国香港 贸易 100% - 设立或投
国际贸易有限公 资
司
上海海欣大津毛 中国上海 中国上海 制造业 55% - 设立或投
织有限公司 资
保定海欣长毛绒 中国保定 中国保定 制造业 60% - 设立或投
有限公司 资
上海海黄时装有 中国上海 中国上海 制造业 41% - 设立或投
限公司 资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：间接持股比例为本公司下属子公司交叉持
股所占股权份额。
134 / 167
2014 年年度报告
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单
位的依据：
本公司拥有上海东华海欣纺织科技有限公司半数表决权，拥有上海海黄时装有限公司半数以
下表决权，但因本公司为其第一大股东，并拥有实际控制权，故也纳入合并报表范围内。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
江西赣南海欣 33.33% 3,769,123.43 - 27,478,948.98
药业股份有限
公司
南京海欣丽宁 47.00% 525,519.87 - 61,989,802.63
长毛绒有限公
司
南京海欣丽宁 47.00% -17,805,724.96 - 37,150,789.40
服饰有限公司
上海海欣集团 35.00% 1,503,811.29 450,000.00 10,951,056.36
依可贝尔服装
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
135 / 167
2014 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
江西赣南海欣药 53,408,835.96 92,906,839.03 146,315,674.99 55,881,109.69 7,989,473.83 63,870,583.52 46,352,876.68 87,503,039.85 133,855,916.53 62,319,326.22 400,000.00 62,719,326.22
业股份有限公司
南京海欣丽宁长 164,223,613.81 39,783,242.20 204,006,856.01 72,113,658.91 - 72,113,658.91 125,439,942.46 40,879,386.75 166,319,329.21 35,544,259.50 - 35,544,259.50
毛绒有限公司
南京海欣丽宁服 123,524,654.90 64,281,122.71 187,805,777.61 108,761,544.85 - 108,761,544.85 158,954,230.09 64,136,753.02 223,090,983.11 106,462,229.16 - 106,462,229.16
饰有限公司
上海海欣集团依 61,486,403.31 17,115,469.80 78,601,873.11 46,811,325.76 - 46,811,325.76 57,970,636.30 18,635,806.97 76,606,443.27 47,617,221.39 - 47,617,221.39
可贝尔服装有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
江西赣南海欣药业股份有限公司 112,565,884.88 11,308,501.16 11,308,501.16 31,928,566.72 102,086,180.92 8,056,468.79 8,056,468.79 20,972,870.10
南京海欣丽宁长毛绒有限公司 112,008,768.81 1,118,127.39 1,118,127.39 -6,378,446.49 147,625,703.75 1,080,718.70 1,080,718.70 -5,665,443.93
南京海欣丽宁服饰有限公司 114,069,643.87 -37,584,521.19 -37,584,521.19 43,885,627.36 165,676,253.73 1,304,775.18 1,304,775.18 -5,499,102.93
上海海欣集团依可贝尔服装有限 92,043,785.24 4,301,325.47 4,301,325.47 4,154,213.43 70,726,193.32 1,351,620.83 1,351,620.83 -110,581.24
公司
其他说明：
无
136 / 167
2014 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
无
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净
资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 的会计处理方
直接 间接
法
上海金欣联合 中国上海 中国上海 房地产 50.00% - 权益法
发展有限公司
上海力敦行房 中国上海 中国上海 房地产 50.00% - 权益法
137 / 167
2014 年年度报告
地产经纪有限
公司
长信基金管理 中国上海 中国上海 金融业 34.33% - 权益法
有限责任公司
江苏苏中药业 中国江苏 中国江苏 制造业 25.00% - 权益法
集团股份有限
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
金欣联合 力敦行 金欣联合 力敦行
流动资产 10,239,099.55 13,621,217.23 10,437,912.77 22,637,089.93
其中：现 10,226,083.78 4,740,231.09 10,427,022.00 3,579,069.79
金和现金等价
物
非流动资产 1,402,340,235.25 - 1,413,831,043.92 -
资产合计 1,412,579,334.80 13,621,217.23 1,424,268,956.69 22,637,089.93
流动负债 49,717,009.22 4,539,564.11 46,179,462.67 4,177,859.57
非流动负债 327,080,423.56 - 370,225,204.53 -
负债合计 376,797,432.78 4,539,564.11 416,404,667.20 4,177,859.57
少数股东权益 - - - -
归属于母公司 1,035,781,902.02 9,081,653.12 1,007,864,289.49 18,459,230.36
股东权益
按持股比例计 517,890,951.01 4,540,826.57 503,932,144.75 9,229,615.19
算的净资产份
额
调整事项
--商誉 - - - -
--内部交易未 - - - -
实现利润
--其他 - - - -
对合营企业权 517,890,951.01 4,540,826.57 503,932,144.75 9,229,615.19
益投资的账面
价值
138 / 167
2014 年年度报告
存在公开报价 - - - -
的合营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 77,303,707.18 13,819,661.68 78,867,045.86 24,732,456.28
财务费用 3,882,078.65 -36,693.68 6,303,962.42 -51,753.97
所得税费用 9,305,870.84 360,424.32 11,265,324.74 630,557.47
净利润 27,917,612.53 1,581,653.12 32,771,222.72 10,959,230.36
终止经营的净 - - - -
利润
其他综合收益 - - - -
综合收益总额 27,917,612.53 1,581,653.12 32,771,222.72 10,959,230.36
本年度收到的 - 5,479,615.18 8,971,332.24 6,189,591.74
来自合营企业
的股利
其他说明
根据本公司会计政策，对金欣联合持有的投资性房地产按公允价值计量，调整了金欣联合
原财务报表。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
长信基金 苏中药业 长信基金 苏中药业
流动资产 573,285,047.30 1,033,538,894.72 446,088,718.42 856,842,716.28
非流动资产 144,248,178.65 272,094,168.29 176,049,753.92 270,748,318.50
资产合计 717,533,225.95 1,305,633,063.01 622,138,472.34 1,127,591,034.78
流动负债 279,061,302.81 990,500,799.64 235,666,886.15 820,752,393.77
非流动负债 557,721.54 23,747,255.40 63,486,406.11
负债合计 279,619,024.35 1,014,248,055.04 235,666,886.15 884,238,799.88
少数股东权 19,932,670.89 8,925,667.39 12,661,520.68 8,593,959.57
益
归属于母公 417,981,530.71 282,459,340.58 373,810,065.51 234,758,275.33
司股东权益
按持股比例 143,493,059.49 70,614,835.14 128,328,995.49 58,689,568.83
计算的净资
产份额
139 / 167
2014 年年度报告
调整事项
--商誉 - - - -
--内部交易 - - - -
未实现利润
--其他 - - - -
对联营企业 143,493,059.49 70,614,835.14 128,328,995.49 58,689,568.83
权益投资的
账面价值
存在公开报 - - - -
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入 347,905,853.02 1,817,183,498.29 248,002,260.66 1,583,130,767.46
净利润 60,456,437.70 72,488,814.66 43,961,836.49 64,986,595.36
终止经营的 - - - -
净利润
其他综合收 6,581,557.71 - 6,591,638.55 -
益
综合收益总 67,037,995.41 72,488,814.66 50,553,475.04 64,986,595.36
额
本年度收到 5,149,500.00 6,250,000.00 5,149,500.00 6,250,000.00
的来自联营
企业的股利
其他说明
根据本公司会计政策，对金欣联合持有的投资性房地产按公允价值计量，调整了金欣联合
原财务报表。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 4,719,630.22 505,536.24
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润 4,219,076.60 5,536.24
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 4,219,076.60 5,536.24
联营企业：
140 / 167
2014 年年度报告
投资账面价值合计 1,806,777.39 14,629,579.39
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润 577,198.00 303,038.37
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 577,198.00 303,038.37
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营 累积未确认前期累计 本期末累积未确认的
（或本期分享的净利
企业名称 的损失 损失
润）
无
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、 重要的共同经营
持股比例/享有的份额(%)
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
141 / 167
2014 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融资产主要包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等，本公司的金融负债主要包括应
付票据、应付账款和其他应付款等。
10.1 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的
风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的
范围之内。
10.2 市场风险
市场风险是指因外币汇率(外汇风险)、市场价格(价格风险)、市场利率(利率风险)的变动
或其他因素引起对市场风险敏感的金融工具的公允价值的变化，而这一变化由于具体影响
单个金融工具或发行者的因素引起，或者由于整个市场所有交易之金融工具的因素引起。
10.3 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币
的外币结算时)有关。
10.4 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。对固定
收益投资而言，信用风险是指本公司的债务人到期未能支付本金或利息而引起经济损失的
风险；对权益投资而言，信用风险是指因被投资集团经营失败而引起损失的风险。
本公司的信用风险主要来自各类应收和预付款项。本公司通过与经认可的、信誉良好的第
三方进行交易来控制信用风险。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易
的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面
临重大坏账风险。本公司对具备独特信用风险特征的应收款项根据预计坏账风险和可回收
金额单独计提坏账准备，对具备类似信用风险特征的应收款项作为组合根据按账龄分析法
计提坏账准备。本报告期内因上海长毛绒面料业务关停，本公司对长毛绒面料业务相关的
应收款项充分考虑了信用风险因素，对具备独特信用风险特征的应收款项单独计提了坏账
准备，详见附注 5.4。
142 / 167
2014 年年度报告
10.5 流动风险
流动风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营
需要，并降低现金流量波动风险。
10.6 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这
些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的
所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等
的变化。
本公司报告期末持有长江证券股票 2.52 亿股，以公允价值计入可供出售金融资产计量，股
票价格波动不影响税前利润，对其他综合收益影响较大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公
合计
计量 值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量 644,736.05 0 0 644,736.05
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产 644,736.05 0 0 644,736.05
（1）债务工具投资 0 0 0 0
（2）权益工具投资 644,736.05 0 0 644,736.05
（3）衍生金融资产 0 0 0 0
2. 指定以公允价值计 0 0 0 0
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资 0 0 0 0
（2）权益工具投资 0 0 0 0
（二）可供出售金融资 4,238,640,000.00 0 0 4,238,640,000.00
产
（1）债务工具投资 0 0 0 0
（2）权益工具投资 4,238,640,000.00 0 0 4,238,640,000.00
（3）其他 0 0 0 0
（三）投资性房地产 0 389,815,211.41 0 389,815,211.41
1.出租用的土地使用 0 0 0 0
权
2.出租的建筑物 0 389,815,211.41 0 389,815,211.41
143 / 167
2014 年年度报告
3.持有并准备增值后 0 0 0 0
转让的土地使用权
（四）生物资产 0 0 0 0
1.消耗性生物资产 0 0 0 0
2.生产性生物资产 0 0 0 0
持续以公允价值计量 4,239,284,736.05 389,815,211.41 0 4,629,099,947.46
的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的股票、基金等金融资产，根据报告期末证券活跃交易市场市价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
本公司持有的出租的投资性房地产，聘请第三方专业评估机构对投资性房地产报告期末公
允价值进行评估，采用的估值技术主要为市场比较法和收益法。对于市场交易频率高、交
易价格易获取的，主要采用市场比较法，将委估对象与近期已经发生了交易的可比实例进
行比较，对已知价格作适当修正，以此估算出委估对象的合理价格，案例选取原则上不少
于三个，该方法存在的风险或缺陷主要来自于交易案例的可比性和交易价格的真实性；对
于主要以出租方式经营的物业，可以采用收益法，该方法存在的风险或缺陷主要来自于出
租案例的可比性和租金价格的真实性。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
无
144 / 167
2014 年年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参
数敏感性分析
无
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
点的政策
无
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、 其他
无
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
上海松江洞泾 中国上海 投资开发 5,000,000.00 7.51% 7.51%
工业公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是上海洞泾经济联合总公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注：7.1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注：7.3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联
营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海金欣联合发展有限公司 合营企业
上海力敦行房地产经纪有限公司 合营企业
上海鑫敦实业有限公司 合营企业
145 / 167
2014 年年度报告
长信基金管理有限责任公司 联营企业
江苏苏中药业集团股份有限公司 联营企业
上海金硕置业有限公司 联营企业
上海德药信息科技有限公司 联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
海宁顺龙染整有限公司 其他
上海海强投资发展有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏苏中药业集团股份 采购商品 9,882,272.02 8,066,805.13
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包
包收益定价 管收益/承包
方名称 包方名称 资产类型 起始日 终止日
依据 收益
关联托管/承包情况说明
无
146 / 167
2014 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出 委托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
方名称 包方名称 资产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
147 / 167
2014 年年度报告
(5). 关联方资金拆借
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7). 关键管理人员报酬
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
海宁顺龙染 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -
其他应收款
整有限公司
上海海强投 2,864,650.00 - 2,864,650.00 -
其他应收款 资发展有限
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
江苏苏中药业集团 1,474,544.00 2,980,776.00
应付账款
股份有限公司
148 / 167
2014 年年度报告
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
抵押资产情况
截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司及下属子公司的抵押借款中，借款人民币 165,200,000.00
元和美元 3,250,000.00 元(折合人民币 19,886,750.00 元)的抵押物为评估价值
587,340,200.00 元的房屋及建筑物和土地使用权。
本公司短期借款人民币 2,500.00 万元，以本公司的评估后价值为人民币 3,290.00 万元的
房屋及建筑物和土地使用权抵押；另有短期借款 1,500.00 万元，以本公司的子公司上海欣
金贸易有限公司评估后价值为人民币 1,900.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押；另
有短期借款 3,000.00 万元，评估后价值为人民币 16,189.00 万元的房屋及建筑物和土地使
用权抵押。
本公司的子公司西安海欣制药有限公司短期借款人民币 3,300.00 万元，以其评估后价值为
人民币 7,830.32 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押,并由本公司提供连带担保。
149 / 167
2014 年年度报告
本公司的子公司南海海欣长毛绒有限公司短期借款人民币 2,220.00 万元，以其评估后价值
为人民币 6,888.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。
本公司的子公司南京海欣丽宁长毛绒有限公司短期借款人民币 3,400.00 万元，以其评估后
价值为人民币 8,573.33 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。
本公司的子公司南京海欣丽宁服饰有限公司短期借款人民币 600.00 万元，以其评估后价值
为人民币 8,863.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。
本公司的子公司上海海欣集团依可贝尔服装有限公司短期借款美元 3,250,000.00 元 (折
合人民币 19,886,750.00 元)，以其评估后价值为人民币 5,200.00 万元的房屋及建筑物和
土地使用权抵押。
质押资产情况
截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司质押借款人民币 6,000.00 万元，以其持有的 10,400.00
万股长江证券股份质押。
除上述事项外，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2014 年 12 月 31 日止，为其纳入合并报表范围的子公司提供借款保证，金额合计为人
民币 5,107.80 万元。
除上述事项外，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
150 / 167
2014 年年度报告
2、 利润分配情况
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
4、 其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告签发日，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的资产负债
表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
单位:元 币种：人民币
受影响的各个比较期
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
间报表项目名称
(2). 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、 债务重组
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
(2). 其他资产置换
4、 年金计划
151 / 167
2014 年年度报告
5、 终止经营
归属于母公司所
所得税费
项目 收入 费用 利润总额 净利润 有者的终止经营
用
利润
其他说明：
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据公司的业务模式和实际经营情况，现分为五类，分部 1 为投资分部，包括上海海欣集
团股份有限公司（不含子公司）、上海海欣（香港）国际投资有限公司（不含子公司）和
上海海欣资产管理有限公司（不含子公司），该业务分部主要业务及资产为对外投资；分
部 2 为纺织分部，包括南海海欣长毛绒有限公司、ECOPEL (HX) COMPANYLIMITED、HG
RESOURCES INC、南京海欣丽宁长毛绒有限公司、南京海欣丽宁服饰有限公司（含子公司）、
上海海欣集团依可贝尔服装有限公司、上海海欣立肯诺纺织科技发展有限公司和保定海欣
长毛绒有限公司，该业务分部主营纺织面料和服装；分部 3 为医药分部，包括西安海欣制
药有限公司（含子公司）、上海海欣医药有限公司、上海海欣生物技术有限公司和江西赣
南海欣药业股份有限公司，该业务分部主营医药生产和销售；分部 4 为房产贸易分部，包
括上海海欣物流有限公司、上海海欣进出口有限公司、上海海欣建设发展有限公司（不含
子公司）、上海东华海欣纺织科技有限公司和上海海欣（香港）国际贸易有限公司，该业
务分部主营物业出租或者货物贸易；分部 5 为转型分部，包括上海海欣长毛绒有限公司（不
含子公司）、上海海欣化纤有限公司、上海海天毛纺有限公司、上海海欣禹嘉贸易有限公
司、上海欣金贸易有限公司、上海海昊服装有限公司、上海海欣长毛绒服装面料有限公司、
苏州海欣玩具有限公司、上海海欣物业管理有限公司、上海海欣玩具有限公司、上海海欣
大津毛织有限公司和上海海黄时装有限公司，该业务分部主营业务处于转型或者调整期。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 分部 5 分部间抵销 合计
资产总额 7,621,301,042.99 747,695,107.35 401,065,749.38 196,528,936.58 574,234,374.95 2,275,113,674.69 7,265,711,536.56
负债总额 1,501,588,269.69 433,075,701.92 270,466,581.66 47,465,842.70 701,467,343.36 1,228,475,431.70 1,725,588,307.63
营业收入 73,963,969.25 526,792,839.61 568,351,185.67 50,508,144.70 61,308,990.31 170,731,455.66 1,110,193,673.88
营业成本 74,458,153.00 444,948,700.46 435,759,626.66 41,619,931.55 53,350,574.79 169,573,785.38 880,563,201.08
净利润 396,411,349.56 -65,957,038.23 10,622,079.11 1,601,942.09 -56,108,914.87 6,373,883.17 280,195,534.49
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原
因
无
152 / 167
2014 年年度报告
(4). 其他说明：
无
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计 - - - - - - - - - -
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
80,403,677.08 92.23 7,962,995.48 9.90 72,440,681.60 59,429,141.08 100.00 7,213,391.00 12.14 52,215,750.08
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 6,773,515.09 7.77 4,064,109.05 60.00 2,709,406.04 - - - - -
款
合计 87,177,192.17 100.00 12,027,104.53 13.80 75,150,087.64 59,429,141.08 100.00 7,213,391.00 12.14 52,215,750.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 184,160.30 - -
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 184,160.30 - -
1至2年 103,697.17 10,369.72 10%
2至3年 865,995.80 259,798.74 30%
3 年以上 7,692,827.02 7,692,827.02 100%
153 / 167
2014 年年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 8,846,680.29 7,962,995.48 /
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，不计提坏账准备的应收账款：
应收账款 账面余额 坏账准备 不计提坏账
理由
- 集团内部往
应收子公司款项 71,556,996.79
来款
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
154 / 167
2014 年年度报告
合计 / / / /
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
无
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单 - - - - - - - - - -
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 662,429,248.20 100.00 1,496,149.07 0.23 660,933,099.13 629,328,083.62 100.00 1,160,296.13 0.18 628,167,787.49
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 - - - - - - - - - -
的其他应收款
合计 662,429,248.20 100.00 1,496,149.07 0.23 660,933,099.13 629,328,083.62 100.00 1,160,296.13 0.18 628,167,787.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 6,318,112.48 - -
其中：1 年以内分项
155 / 167
2014 年年度报告
1 年以内小计 6,318,112.48 - -
1至2年 77,741.80 7,774.18 10%
2至3年 154,356.70 46,307.01 30%
3 年以上 1,442,067.88 1,442,067.88 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 7,992,278.86 1,496,149.07 -
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合中，不计提坏账准备的其他应收款：
单位名称 账面余额 坏账准备 不计提坏账理
由
- 集团内部往来
应收子公司款项 654,436,969.34
款
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
156 / 167
2014 年年度报告
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
合计 / / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 738,788.32 868,575.06
备用金 204,404.82 199,382.10
往来款 5,044,085.72 4,790,502.22
暂借款 2,000,000.00 2,000,000.00
暂支款 5,000.00 192,043.50
集团内部往来 654,436,969.34 621,277,580.74
合计 662,429,248.20 629,328,083.62
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
上海海欣大津毛织有限公司 往来款 154,690,533.81 1 年以内 23.35 -
南海海欣长毛绒有限公司 往来款 59,018,083.78 1 年以内 8.91 -
上海海欣长毛绒有限公司 往来款 54,675,270.41 1 年以内 8.25 -
上海海欣长毛绒服装面料有限公司 往来款 50,250,448.49 1 年以内 7.59 -
上海海天毛纺有限公司 往来款 49,085,749.54 1 年以内 7.41 -
合计 / 367,720,086.03 / 55.51 -
(6). 涉及政府补助的应收款项
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
合计 / / /
其他说明
无
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
157 / 167
2014 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
3、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 870,535,102.66 4,966,220.00 865,568,882.66 870,535,102.66 4,966,220.00 865,568,882.66
对联营、合营企业投 741,259,302.43 - 741,259,302.43 700,685,860.50 - 700,685,860.50
资
合计 1,611,794,405.09 4,966,220.00 1,606,828,185.09 1,571,220,963.16 4,966,220.00 1,566,254,743.16
158 / 167
2014 年年度报告
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海海欣长毛绒有限公司 93,127,529.14 - - 93,127,529.14 - -
上海海欣化纤有限公司 35,995,213.38 - - 35,995,213.38 - -
上海海天毛纺有限公司 29,735,571.48 - - 29,735,571.48 - -
上海海欣物流有限公司 28,974,250.56 - - 28,974,250.56 - -
上海海欣进出口有限公司 2,942,590.00 - - 2,942,590.00 - -
上海海欣建设发展有限公司 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - -
西安海欣制药有限公司 68,588,741.94 - - 68,588,741.94 - -
上海海欣资产管理有限公司 81,000,000.00 - - 81,000,000.00 - -
南海海欣长毛绒有限公司 65,195,155.50 - - 65,195,155.50 - -
上海海欣（香港）国际投资 110,724,569.36 - - 110,724,569.36 - -
有限公司
HG RESOURCES.INC 827,770.00 - - 827,770.00 - -
上海东华海欣纺织科技发展 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -
有限公司
上海欣金贸易有限公司 7,960,844.75 - - 7,960,844.75 - -
江西赣南海欣药业股份有限 28,700,000.00 - - 28,700,000.00 - -
公司
上海海昊服装有限公司 4,966,220.00 - - 4,966,220.00 - 4,966,220.00
上海海欣长毛绒服装面料有 62,077,792.50 - - 62,077,792.50 - -
限公司
159 / 167
2014 年年度报告
苏州海欣玩具有限公司 8,870,755.04 - - 8,870,755.04 - -
南京海欣丽宁长毛绒有限公 49,924,412.66 - - 49,924,412.66 - -
司
南京海欣丽宁服饰有限公司 35,094,480.00 - - 35,094,480.00 - -
上海海欣物业管理有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - -
上海海欣玩具有限公司 12,415,518.75 - - 12,415,518.75 - -
上海海欣集团依可贝尔服装 10,986,864.00 - - 10,986,864.00 - -
有限公司
上海海欣（香港）国际贸易 12,127,435.00 - - 12,127,435.00 - -
有限公司
上海海欣大津毛织有限公司 68,701,466.88 - - 68,701,466.88 - -
保定海欣长毛绒有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - -
上海海黄时装有限公司 3,597,921.72 - - 3,597,921.72 - -
合计 870,535,102.66 - - 870,535,102.66 - 4,966,220.00
(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期末
权益法下确认 其他综合收益调 其他权益 宣告发放现金股利 计提减值准
单位 余额 追加投资 减少投资 其他 余额 余额
的投资损益 整 变动 或利润 备
一、合营企业
上海金欣联合发 503,932,144.75 0 0 13,958,806.26 - 517,890,951.01
展有限公司
上海力敦行房地 9,229,615.19 0 0 790,826.56 5,479,615.18 4,540,826.57
160 / 167
2014 年年度报告
产经纪有限公司
上海鑫敦实业有 505,536.24 4,219,076.60 4,982.62 4,719,630.22
限公司
小计 513,667,296.18 18,968,709.42 5,484,597.80 527,151,407.80
二、联营企业
江苏苏中药业股 58,689,568.83 18,175,266.31 6,250,000.00 70,614,835.14
份有限公司
长信基金管理有 128,328,995.49 18,054,115.24 2,259,448.76 5,149,500.00 143,493,059.49
限责任公司
小计 187,018,564.32 36,229,381.55 2,259,448.76 11,399,500.00 214,107,894.63
合计 700,685,860.50 55,198,090.97 2,259,448.76 16,884,097.80 741,259,302.43
其他说明：
无
161 / 167
2014 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,194,419.17 11,443,504.06 73,343,515.02 71,937,961.35
其他业务 67,602,501.08 63,014,648.94 54,575,105.12 49,808,090.57
合计 73,796,920.25 74,458,153.00 127,918,620.14 121,746,051.92
其他说明：
5、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,805,000.00 9,900,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 55,198,090.97 53,045,466.19
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - -
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 276,366.55 1,147,500.08
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 38,075,000.00 31,762,424.70
处置可供出售金融资产取得的投资收益 466,872,645.50 103,072,992.33
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 - -
计量产生的利得
合计 566,227,103.02 198,928,383.30
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -39,500,859.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 5,695,340.00
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -5,803,729.55
162 / 167
2014 年年度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 468,875,953.41
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 2,556,674.40
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,824,563.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
-
所得税影响额 -113,813,009.32
少数股东权益影响额 -620,867.56
合计 319,214,064.75
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 6.99% 0.2410 0.2410
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.68% -0.0234 -0.0234
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
163 / 167
2014 年年度报告
4、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了
相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31
日合并资产负债表如下：
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 300,892,457.17 289,428,607.22 577,487,479.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变 9,493,671.25 10,355,176.27 99,644,736.05
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - -
应收票据 10,148,465.00 7,634,154.51 4,146,471.10
应收账款 285,323,660.94 308,429,314.13 227,859,491.83
预付款项 31,355,942.09 23,007,913.91 12,073,178.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 - - -
应收股利 - - -
其他应收款 33,874,320.55 42,567,126.26 41,008,774.96
买入返售金融资产
存货 358,898,825.53 357,181,994.81 318,180,949.34
划分为持有待售的资产 - - -
一年内到期的非流动资 - - -
产
其他流动资产 4,500,000.00 401,805.55 535,393.56
流动资产合计 1,034,487,342.53 1,039,006,092.66 1,280,936,475.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,642,948,663.75 1,663,408,663.75 4,310,848,663.75
持有至到期投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 685,435,773.29 715,315,439.89 743,066,079.82
投资性房地产 380,362,767.46 386,905,814.91 389,815,211.41
固定资产 477,031,383.72 450,094,328.39 405,975,091.58
在建工程 25,306,691.04 38,084,029.25 28,188,124.20
工程物资 - - -
固定资产清理 4,246,630.15 4,246,630.15 4,246,630.15
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 49,290,163.02 46,776,301.01 44,393,417.08
开发支出 32,044,742.12 33,950,515.82 40,367,166.84
商誉 - - -
长期待摊费用 2,770,139.89 2,857,804.48 2,421,302.16
递延所得税资产 15,187,748.57 8,020,313.62 15,453,373.99
164 / 167
2014 年年度报告
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 3,314,624,703.01 3,349,659,841.27 5,984,775,060.98
资产总计 4,349,112,045.54 4,388,665,933.93 7,265,711,536.56
流动负债：
短期借款 558,820,408.60 489,501,514.56 283,164,766.05
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变 - - -
动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - -
应付票据 - 800,000.00 -
应付账款 164,129,004.22 142,865,609.27 156,976,317.66
预收款项 21,702,125.93 23,729,747.01 21,026,281.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,638,654.30 71,156,186.45 43,730,271.81
应交税费 12,340,463.43 3,124,685.79 96,921,414.79
应付利息 981,846.58 796,296.62 317,999.79
应付股利 1,296,783.99 1,246,668.73 1,046,668.73
其他应付款 105,866,838.03 71,504,213.08 61,694,896.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债 - - -
一年内到期的非流动负 - - 300,000.00
债
其他流动负债 - - -
流动负债合计 886,776,125.08 804,724,921.51 665,178,616.71
非流动负债：
长期借款 - 300,000.00 -
应付债券 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
长期应付款 1,205,040.81 - -
长期应付职工薪酬 - - -
专项应付款 25,000.00 125,000.00 8,803,273.83
预计负债 - - -
递延收益 - - -
递延所得税负债 348,979,842.40 367,915,357.63 1,051,606,417.09
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 350,209,883.21 368,340,357.63 1,060,409,690.92
负债合计 1,236,986,008.29 1,173,065,279.14 1,725,588,307.63
所有者权益：
股本 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
其他权益工具 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
165 / 167
2014 年年度报告
资本公积 436,645,726.84 436,645,726.84 436,645,726.84
减：库存股 - - -
其他综合收益 928,401,995.26 974,038,719.79 3,019,065,789.44
专项储备 - - -
盈余公积 372,224,288.84 384,559,511.80 424,237,093.02
一般风险准备
未分配利润 -63,938,118.88 -10,880,432.79 240,374,904.63
归属于母公司所有者 2,880,390,584.06 2,991,420,217.64 5,327,380,205.93
权益合计
少数股东权益 231,735,453.19 224,180,437.15 212,743,023.00
所有者权益合计 3,112,126,037.25 3,215,600,654.79 5,540,123,228.93
负债和所有者权益 4,349,112,045.54 4,388,665,933.93 7,265,711,536.56
总计
5、 其他
无
166 / 167
2014 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的会计报表；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告原稿。
董事长：俞锋
董事会批准报送日期：2015-04-30
167 / 167
首页
微信公众号
证券之星APP
