晋亿实业股份有限公司
⒛⒕年度童事会审计委员会履职倩况报告
“ ”
晋亿实业股份有限公司 (以 下简称 公司 )董 事会审计委员会 由两名独立董
事及一名非独立董事组成 ,其 中召集人由具有专业会计资格的独立董事担任 。根据
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和公司 《董事会审计委员
会实施细则》及 《审计委员会年报工作规程》等有关规定,董 事会审计委员会本着
勤勉尽责的原则 ,认 真履行了审计监督职责,现 将本委员会⒛14年 度履职情况报告
如下:
一、 审计委员会的基本情况
本公司第四属董事会审计委员会由独立董事方铭先生、独立董事陈建根先生、
董事、总经理蔡晋彰先生组成,其 中方铭先生为审计委员会主任 。本公司第四届董
事会审计委员会三位委员均具有相关的专业知识和商业经验 ,能 够胜任审计委员会
的工作 。
二、会议召开情况
报告期内,公 司董事会审计委员会共召开了八次会议 ,会 议召开情况如下 :
(-〉 2014年 1月 24日 ,审 计委员会召开zO14年 第-次 临时会议,就 ⒛ 13年 年报
审计前期工作进行沟通 ,审 阅了公司编制的 《公司⒛ 13年 度财务会计报表》(覃 案 〉 ,
并形成书面意见 。
(二 )⒛ 14年 3月 25日 ,审 计委员会召开⒛14年 第二次临时会议 ,审 阅了会计师
事务所出具初步审计意见后的财务会计报表 ,并 形成书面意见 。
(三 〉2014年 4月 13日 ,审 计委员会召开⒛14年 第-次 会议,组 织安排审计委员
会成员与审计机构成员就2013年 度报告审计工作进行沟通交流 。
1、 审计师对⒛ 13年 度审计工作 、审计重点和内容进行充分阐述 ,并 与与会人员
就⒛13年 审计中存在的问题进行了充分讨论并提出意见和建议 ;
“ ”
2、 明确了2014年 续聘天健会计师事务所 (特 殊普通合伙 )(以 下简称 天健 )
为本公司审计机构 :
3、 审议通过了 《⒛13年 度 内部控制评价报告》等议案 。
(四 〉⒛ 14年 4月 21日 ,审 计委员会召开zO14年 第二次会议,会 议通过了本公司
⒛14年 第一季度报告 。
(五 )⒛ 14年 8月 9日 ,审 计委员会召开zO10年 第三次会议 ,组 织安排审计委员
会成员与公司审计机构成员就公司半年度报告进行沟通交流 。会议审议通过了zO1在
年半年度报告 。
(六 )zO⒕ 年9月 9日 ,审 计委员会召开⒛14年 第四次会议 ,为 查核嘉兴分公司
日常管理情况,审 计委员会建议由公司稽核审计部对嘉兴分公司库存进行盘点并与
ERP数 据做 比较进行-次 稽核审计 。
(七 〉2014年 10月 21日 ,审 计委员会召开⒛ 14年 第五次会议,审 议通过了⒛14
年第三季度报告 。
(八 zO⒕ 年11月 17日 ,审 计委员会召开zO⒕ 年第六次会议 ,为 加强母公司对
控股子分公司的审计监督 ,根 据公司 《控股子公司管理制度》和 《内部审计管理制
度》,审 计委员会建议由公司财务部对广州晋亿的财务情况进行一次审计 ,主 要内
容是会计基础工作、内部控制和财务管理制度的执行情况 ,重 点关注留底税额 、费
用报销 、存货盈亏等方面 。
三、董事会审计委员会年度履职情况
1、 监督及评估外部审计机构工作
公司自上市以来一直聘请天健为外部审计机构。在审计开始之前 ,我 们协调管
理层、财务部与天健就审计范围、审计计划 、审计方法等事项进行了充分的讨论与
沟通 。在审计服务过程中,天 健能够遵循独立、客观 、公正的执业准则,勤 勉尽职 ,
操守良好 ,出 具的审计报告如实反映公司的财务状况及经营成果,审 计结果符合公
司的实际情况,所 以我们向董事会建议续聘天健为公司的外部审计机构 。同时我们
审核了审计费用和聘用条款 ,发 现公司实际支付的审计费用与公司对外披露的信息
相符,聘 用条款符合国家规定的相关法律法规。
2、 指导内部审计工作
报告期内,公 司董事会审计委员会认真指导和督促公司开展zO14年 内部审计工
作,提 高了公司内部审计的工作成效。
3、 审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
我们认真审阅了报告期内公司的财务报告,认 为公司财务报告是真实的、完整
的和准确的。公司不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况 ,也
不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计
报告的事项。
4、 评估内部控制的有效性
公司按照 《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规
则》、 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求 ,
结合公司的实际情况 ,建 立 了较为完善的公司治理结构和治理制度 。报告期内,公
司严格执行各项规章制度 ,股 东大会、董事会、监事会 、经营层规范运作 ,切 实保
障了公司和股东的合法权益 。我们认真审阅了公司内部控制自我评价报告和天健出
具的内部控制审计报告,未 发现公司存在财务报告内部控制和非财务报告内部控制
的重大或重要缺陷,因 此我们认为公司已按照企业 内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。
四、总体评价
报告期内,我 们依据 《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》
以及公司制定的 《审计委员会实施细则》等相关规定 ,恪 尽职守、勤勉工作 ,认 真
履行了董事会赋予的各项职责。
zO15年 ,我 们将本着谨慎、勤勉 、忠实的原则,继 续有效监督外部审计 ,不 断
健全和完善公司内部审计工作 ,努 力促进公司进-步 完善内控体系 ,充 分维护公司
及全体股东的共同利益 。
晋亿实业股份有 限公司
审计委员会成员 :
方 铭 :
踺私
二 0-五 年 四月 二十六 日
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