东方通信股份有 限公司董事会审计委 员会
⒛ 14年 度履职报告
根据 中国证监会 、上 海 证 券交易所有关法律法规及 《 、
《公司董事会审计委员会 工作规则 》、《公司董事会审计委员会年度财
务报告审计 工 作规程 》等规章的要求 ,⒛ 14年 度 ,作 为公司董事会
审计委员会成员 ,我 们本着勤勉尽责的态度 ,认 真 、谨慎地履行有关
审查 、监 督职责 ,现 将审计委员会 ⒛ 14年 度 的工作情况汇报如下 :
一 、董事会审计委员会基本情况
公司第六届董事会审计委员会 由一 名独 立 董事 、两名董事组成 ,
其 中 ,主 任委员由具有专 业 会计资格 的独 立 董事担任 。
二 、董事会审计委员会 ⒛ 14年 度会议召开情况
⒛ 14年 度 ,公 司第六届董事会审计委员会共召开 5次 会议 。
2014年 1月 13日 ,召 开 了第六届董事会 审计委员会关于 ⒛ 13
年度财报 的审前沟通会 。审计委员会对公司 2013年 度财务会计报表
进行 了审阅 ,认 为该财务报表 基本上客观 、真实地反映 了公司 2013
年的财务状况和 经 营成果 。
2014年 3月 21日 ,召 开 了第六届董事会审计委员会关于 ⒛ 13
年度财报 的初审沟通会 。审计委员会审阅了注册会计师出具初步审计
意见后的财务会计报表 ,并 认为 :公 司 2013年 度财务会计报表 的有
关数据如实反映了公司截 至 2013年 12月 31日 的资产负债情况和
⒛ 13年 度 的生产经营成果 ,同 意 以此财务报表为基础 制作公司 ⒛ 13
年度报告及年度报告摘要并提交董事会审核 ;同 时要求 会计师事务所
按照总体审计计划尽快完成审计 工作 ,以 保证公司如期披 露 ⒛ 13年
年度报告 。
⒛ 14年 4月 10日 ,召 开 了 ⒛ 13年 度审计会计师与独立董 事 、
审计委员会 的沟通会 。瑞华会计师事务所年审会计 师对 ⒛ 13年 年报
审计 工作进行总结汇报 。审计委员会成员和独 立 董事先后发表对 ⒛ 13
年度财报的审阅意见 。
⒛ 14年 4月 17日 ,召 开会议讨论关于 会计师事务所 ⒛ 13年 度
报酬 的议案 ,并 出具 了关于支付会计师事务所 zO13年 度相关审计费
用的意见 。
zO14年 8月 19日 ,召 开 了关于续聘会计师事 务所 的沟通会 ,并
将相关议案提交 了第六届董事会第七次会议审议 。
三、董事会审计委员会 zO14年 度主要 工作 内容
1、 监督及评估外部审计机构的工 作
(1)评 估公司聘任 的外部审计单位 的独 立性和专业性 :公 司续
聘 的瑞华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )在 受聘从事公司年度审计工
作期间都能遵守职业道德基本原则中关于保持独 立 性的要求 ,能 够在
审计过程 中保持应有的关注度和职 业谨 慎性 ,并 具备执行审计业务所
必需的专 业 知识和相关资格 。
(2)提 出选择 、聘用 、解聘外部审计机构 的建议 :经 审计委员
会审查评估后 ,同 意续聘瑞华会计师事务所为公司 2014年 度外部审
计机构 。
(3)与 外部审计人员讨论外部审计计划 、审计程序 、审计结果
以及有关会计和 内部控制方面 的问题 :
报告期 内,审 计委员会与会计师事务所审计人员就审计计划 、审
计程序 、审计结果等进行 了充分沟通 ,并 且 在审计期 间也未发现在审
计 中存在其他重大 问题 。
2、 检查及指导 内部审计 工作
报告期 内,审 计委员会认真审查 了 《内部审计条例》并审阅了内
部审计 工作计划 ,针 对计划督查 内审工作 的进度和质量 。审计委员会
对 内审部提供 的审计报告 、 内审决定书及管理建议 书等进行审查确
认 ,对 内审工作 中遇到的困难给 出指导性 的意见和建议 。经 审查 ,公
司内部审计 工 作未发现 重 大 问题 。
3、 督查公司内部控制建设 工作
报告期 内,审 计委员会认真审 查 了公司 内部控制制度 ,对 内控制
度 的建 立 健全和 内控 工作 的组织执行表示认可 。⒛ 14年 ,公 司 内部
控制建设按计划有序展开 ,经 审查 ,公 司 内部控制 己涵盖 了公司经营
管理的主要方面 ,未 发现 重大遗漏 。公司内部控制 的实际运行情况符
合 中国证监 会等有关监管部 门对于 企业 内部控制基本规范的要求 。
四 、董事会审计委员会关于会计师事务所从事 ⒛ 14年 度审计 工
作的总结
1、 基本情况
“ ”
瑞华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )(以 下简称 瑞华 )审 计小
3
组于 ⒛ 14年 12月 8日 进入公司开始进行年度审计 。经 过 61天 的审
计 工作 ,审 计小组完成 了所有审计程序 ,取 得 了充分适 当的审计证据 ,
并 向公司提交 了标准无保 留意见审计报告 。
2、 瑞华执行审计 业 务 的会计师遵守职业道德基本原则的情 况
瑞华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )在 执行审计 工作 的基础 上对
财务报表发表审计意见 。执行审计 业 务的会计师遵守中国注册会计师
职 业道 德守则 ,按 照 中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作 。
在本公司年报审计过程 中坚持 以公允 、客观 的态度进行独 立 审计 ,表
现 了良好的职 业 操守和 业 务素质 。
3、 审计 工作计划与审计过程沟通情况
瑞华与审计委员会协商确定 了 ⒛ 14年 度财务报告审计 工作 的具
体时间和计划安排 。
审计过程 中 ,瑞 华与审计委员会 、内审部 、财务相关人保持 良好
沟通 ,就 审计进度及审计过程 中发现 的问题及时进行沟通交流 。
4、 审计委员会对瑞华 出具的年度审计报告意见的评价
瑞华会计师事务所在 ⒛ 14年 度审计 中按照 中国注册会计师审计
准则的要求执行 了恰 当的审计程序 ,为 发表审计意见获取 了充分 、恰
当的审计证据 。瑞华对公司财务报表发表 的标准无保 留审计意见是在
获取充分 、恰 当的审计 证 据 的基础 上做 出的 。瑞华会计师事务所执行
公司年度审计业务的会计师 ,勤 勉 、敬业 、尽责 ,具 有较高的业 务水
平和 工作效率 。在审计 工作 中 ,审 计小组与公司相关部 门进行 了必要
的沟通 ,实 事求是 了解公司真实情况 ,并 针对公司的实际情况提 出客
观 、合理的管 理 建议书 。审计委员会认为 ,瑞 华会计师事务所 出具的
年度审计报告基本 上 客观 、公 正地反 映了公司 ⒛ 14年 的财务状况和
经 营业 绩 。
五、总体评价
2014年 度 ,公 司董事会审计委 员会严格按照有关法律 、法规 、
规范性文件 的要求履职行事 ,充 分发挥 了审计委员会审查 、监 督之作
用 ,确 保 了公司内、外部审计 工作 的顺畅进行 ,为 公司规范运作 、健
康发展提 出了宝贵的意见和建议 。
董事会审计委员会委 员
王 泽霞 赵新平 倪首萍
二○一 五年 四月 二十八 日
(此 页无正文 ,为 东方通信股份有 限公司董事会审计委 员会 ⒛ 14年
度履职报告之签字页 。)
审计委员 :
倪首萍
(此 页无 正文 ,为 东方通信股份有 限公司董事会审计委员会 ⒛ 14年
度履职报告之签字页 。)
审计委员 :
赵新平
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