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百花村：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-04-23 09:51:45
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2014 年年度报告

公司代码：600721 公司简称：百花村

新疆百花村股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是： 请

投资者特别关注。

三、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 郭文生 因工作原因 刘威东

董事 戴春智 因工作原因 侯铁军

四、 中审华寅五洲会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

五、 公司负责人刘威东、主管会计工作负责人张农 及会计机构负责人（会计主管人员）蔡子云

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

八、 其他

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2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 34

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................................... 34

第七节 公司治理 ........................................................................................................................... 38

第八节 内部控制 ........................................................................................................................... 44

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 45

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 184

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2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

百花村或公司 指 新疆百花村股份有限公司

豫新煤业 指 新疆大黄山豫新煤业有限公司

鸿基焦化 指 新疆大黄山鸿基焦化有限公司

百花村煤业 指 新疆拜城百花村煤业有限责任

公司

软件园 指 新疆百花村软件园发展有限公

司

百花恒星 指 新疆百花恒星房产开发有限公

司

会计师事务所 指 中审华寅五洲会计师事务所

二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细披露存在的风险，请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与

分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 新疆百花村股份有限公司

公司的中文简称 百花村

公司的外文名称 XINJIANGBAIHUACUNCO.,LTD

公司的外文名称缩写 BHC

公司的法定代表人 刘威东

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 吕政田 张军

联系地址 乌鲁木齐市中山路141号 乌鲁木齐市中山路141号

电话 0991-2356619 0991-2356629

传真 0991-2356600 0991-2356600

电子信箱 xjbhc@hotmail.com xjbhc@hotmail.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 新疆乌鲁木齐市141号

公司注册地址的邮政编码 830002

公司办公地址 乌鲁木齐市中山路141号

公司办公地址的邮政编码 830002

公司网址 www.xjbhc.net

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2014 年年度报告

电子信箱 xjbhc@hotmail.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn

址

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 百花村 600721 百花村

六、 公司报告期内注册变更情况

（一） 基本情况

注册登记日期 2010 年 12 月 15 日

注册登记地点 新疆乌鲁木齐

企业法人营业执照注册号 650000040000152

税务登记号码 650102712967623

组织机构代码 71296762-3

报告期内，公司注册情况未变更。

（二） 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 1997 年年度报告公司基本情况。

（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况

新疆百花村股份有限公司于 1996 年 6 月在上海证券交易所上市，成为兵团第一家上市公司。上

市初期，公司以百货零售、餐饮、贸易等小规模商贸服务业态汇集一体为经营业务内容。2002 年

公司以收购广州新拓公司科技发展有限公司 51%的股份，尝试向 IT 行业转型。自 2006 年起，公

司结合股改开始实施产业结构的重大调整和战略转型，目前已形成以豫新煤业公司、天然物产公

司、一零一煤矿、鸿基焦化公司为主体的"三矿一厂"主业经营格局，初步形成集焦煤采选和煤化

工于一体的产业链，具有年产原煤 160 万吨，焦炭 80 万吨，尿素 21 万吨，发电量 1.82 亿千瓦时

的生产能力。

（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

本公司控股股东为新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司.

七、 其他有关资料

名称 中审华寅五洲会计师事务所

办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达广场 35 层

公司聘请的会计师事务所（境

签字会计师姓名 邱四平、宋岩

内）

办公地址

签字会计师姓名

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2014 年年度报告

八、 其他

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年

减(%)

营业收入 1,108,870,132.26 1,235,484,804.79 -10.25 1,118,869,820.05

归属于上市公司股东 -233,625,371.65 2,088,998.10 -11283.61 20,235,992.70

的净利润

归属于上市公司股东 -250,842,701.14 -59,101,771.96 -324.43 14,542,513.77

的扣除非经常性损益

的净利润

经营活动产生的现金 202,160,848.73 -3,015,105.59 6804.93 342,002,939.75

流量净额

本期末比

上年同期

2014年末 2013年末 2012年末

末增减（%

）

归属于上市公司股东 739,133,948.89 985,018,987.92 -24.96 939,588,125.26

的净资产

总资产 4,165,746,970.62 4,540,188,055.76 -8.25 4,418,762,031.13

(二) 主要财务指标

本期比上年

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

同期增减(%)

基本每股收益（元／股） -0.8690 0.0078 -11241.03 0.0753

稀释每股收益（元／股） -0.8690 0.0078 -11241.03 0.0753

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.9330 -0.2198 -324.48 0.0541

加权平均净资产收益率（%） -26.91 0.22 -27.13 2.17

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -28.89 -6.28 减少22.61个 1.56

（%） 百分点

二、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2014 年金额 （如 2013 年金额 2012 年金额

适用）

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2014 年年度报告

非流动资产处置损益 21,049.70 743,340.99 127,015.31

越权审批，或无正式批准文件，或

偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公 28,572,442.92 附 注 10,909,982.42 8,254,745.62

司正常经营业务密切相关，符合国 47：营

家政策规定、按照一定标准定额或 业 外

定量持续享受的政府补助除外 收 入

政 府

补助

计入当期损益的对非金融企业收取

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营

企业的投资成本小于取得投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允

价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害

而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超

过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司 -386,137.09 10,763,290.73

期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事

项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允

价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值 577,085.60

准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的 2,654,603.90 附 注 2,312,923.70 1,858,405.77

投资性房地产公允价值变动产生的 45：公

损益 允 价

值 变

动 收

益

根据税收、会计等法律、法规的要

求对当期损益进行一次性调整对当

期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入 -4,538,781.76 44,255,044.48 -1,463,308.0

和支出 6

其他符合非经常性损益定义的损益

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2014 年年度报告

项目

少数股东权益影响额 -8,689,380.39 -2,246,574.03 -1,152,984.6

4

所得税影响额 -993,553.39 -5,547,238.23 -1,930,395.0

7

合计 17,217,329.49 61,190,770.06 5,693,478.93

三、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

投资性房地产 158,123,436.20 160,778,040.10 2,654,603.90 2,654,603.90

合计 158,123,436.20 160,778,040.10 2,654,603.90 2,654,603.90

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，是百花村发展历史上十分重要的一年。公司面对国际、国内经济增速放缓，加之控

股子公司豫新煤业发生 7.5 矿难事故，使公司生产经营形势极度严峻。

一、公司总体经营情况

2014 年 12 月 31 日，公司资产总额 41.66 亿元，负债 31.68 亿元，净资产 9.98 亿元，营业

总收入 11.09 亿元，营业成本 10.60 亿元，三项费用合计 3.73 亿元。

2014 年，公司共生产原煤 50.68 万吨，较上年同期 121.60 万吨减少 70.92 万吨，主要是由

于豫新煤业公司停产所致；生产焦炭 64.30 万吨，较上年同期 60.44 万吨增加 3.86 万吨；生产尿

素 16.86 万吨，较上年同期 14.14 万吨增加 2.72 万吨。

二、主要工作完成情况

在面临大的经营环境不景气，公司发展的主客观条件都极为不利的情况下，不等不靠，在艰

难中探索，在困境中寻求破局。紧紧围绕中央“一带一路”重大发展战略，围绕经济发展新常态

和公司“大资源”发展战略，把握新疆经济发展的新机遇，认真研究新疆经济发展的新特点、新

趋势，结合公司实际，在稳定主业的基础上，找准产业延伸的切入点和突破口，谋篇布局，推动

公司发展战略落地，积极探索公司发展新的增长点。

1.积极推动战略落地，寻求公司发展新的增长点。

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2014 年年度报告

一是统一思想、凝聚力量，增强全员大资源战略意识。

先后多次邀请著名经济学家、工程技术专家学者到公司考察调研，提供战略咨询指导。对主业和

传统产业进行梳理，明确下一步发展思路。

二是加强企业内控管理，从内部查找问题，对照行业标准寻找差距和改进路径方法。从企业

管理入手，调结构，降成本，提质增效。

2.调整优化经营结构、强化效能管理。

一是公司针对宏观经济增速放缓，煤炭、焦炭、化肥等主要产品市场价格持续低迷等不利因素

影响，以落实质量效益年活动为契机，全面加强内控管理，不断优化公司内外部经营环境。鸿基

焦化虽然在大的经济环境影响下经济效益大幅下滑，但焦碳、化肥等产量与去年同期相比，都有

所提高。同时，鸿基焦化努力拓宽销售渠道，实现了化肥销售国际新市场的成功突破。

二是加强了对公司所属子分公司的技术改造论证工作。今年以来，公司积极指导参与大黄山

七号井恢复技改工作，聘请了国内的顶级专家参与论证，虽然这项工作由于“7.5”事故今年没有

实施，但对这项工作的后续开展奠定了很好的基础。针对拜城百花村煤业资源附生条件差，埋层

深、倾角大等问题，积极协调国内先进的科研院所和具有丰富实践经验的煤科单位，推动拜城百

花村煤业与中煤科工集团重庆研究院合作，实施采煤方法改造项目，力求早日增产达效。

三是深入实施内控建设，促进企业规范运行。公司注重加强内控制度的运行监控工作。今年

以来，结合公司党的群众路线教育实践活动，深入查找企业管理运行存在的突出问题和薄弱环节，

对过去 18 项制度，进行认真梳理，修订完善了 8 项基本管理制度，进一步规范了公司内控运行机

制。

3.加强对所属企业混合所有制改造，增强企业运行活力。公司非煤产业虽然在公司的经济总

量中所占的比重不大，但是为公司的发展做出了积极的贡献。公司一贯重视加强对非煤产业的管

理与调整，激发传统产业发展活力，积极探索新的发展模式和新的增长点。

4.加强财务管理，严格执行全面预算管理。

进一步加强了全面预算管理，加强了对公司总部及各单位的资金管控，坚持按照规范的资金

审批流程拨付和调配资金。加强财务预算管理，严格控制各项预算外支出及大额资金的使用和支

付，进一步健全了公司财务管理体系和财务风险防范机制。加大、规范了审计监督工作的力度。

同时，积极与各股东、金融机构协商、沟通，积极协助各单位做好资金管理，确保公司财务管理

工作稳定运行。压缩和控制“三公”经费的支出，着力提高企业管理效能。

5. 贯彻安全发展理念，深入持久抓好公司安全管理工作。

作为能源资源企业，安全是企业发展的生命线。长期以来，公司始终把抓好安全生产工作作为公

司经营发展重中之重的工作抓紧抓实。公司坚持围绕重点企业、重点工作、重要部位、重要关节

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2014 年年度报告

点，从安全生产、安全预防、隐患排查治理入手，教育、监督、制度机制、奖惩手段并用，确保

安全工作落实到位。

一是总结吸取 7.5 矿难的教训，增强安全红线意识，认真抓好安全生产专项治理工作。进一

步落实安全生产责任制，加大安全生产监督和安全隐患治理整顿力度，进一步完善安全事故应急

处理预案。年初，公司自下而上，层层签订了安全生产责任书，明确了各级抓安全的职责。认真

落实定期安全例会制度和安全法规学习制度，形成了抓安全工作的长效机制。

二是积极开展了安全稳定系列检查整治活动。积极推进公司安全质量标准化体系建设，组织

了“三矿”安全质量标准化矿井验收工作。开展了“迎亚搏、保平安”消防安全专项整治活动。

认真组织开展“六打六治” 治违专项行动。开展了煤矿基本建设安全检查及兵团重点行业领域安

全生产检查工作。开展了百花村股份公司第一个“百日安全生产无事故”活动和“安全生产月”

专项活动。

6.承担企业的社会责任，树立了良好的形象

多年来，公司结合自身实际，积极参与自治区、兵团和六师的社会活动，为企业的发展

创造了和谐的外部环境。2014 年，公司积极与三师 42 团开展挂钩帮扶工作。公司领导多次

前往 42 团，研究确定帮扶计划，为 42 团量身打造旅游规划方案。目前，项目已进入具体操

作阶段，这对于进一步落实帮扶工作，树立公司承担社会责任，展示企业良好形象起到很好

的作用。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,108,870,132.26 1,235,484,804.79 -10.25

营业成本 1,060,414,350.49 902,142,512.33 17.54

销售费用 34,174,258.69 12,974,163.10 163.40

管理费用 181,296,044.67 151,192,839.82 19.91

财务费用 158,475,664.90 139,545,576.62 13.57

经营活动产生的现金流量净额 202,160,848.73 -3,015,105.59 6804.93

投资活动产生的现金流量净额 -84,962,758.39 -171,436,595.51 50.44

筹资活动产生的现金流量净额 -105,247,204.40 79,655,978.48 -232.13

研发支出

资产减值损失 30,228,746.36 25,955,050.18 16.47

公允价值变动收益 2,654,603.90 2,312,923.70 14.77

营业税金及附加 15,729,761.45 19,997,899.29 -21.34

营业外收入 34,318,172.41 58,244,426.20 -41.08

营业外支出 10,263,461.55 2,336,058.31 339.35

所得税费用 8,833,880.23 31,358,862.07 -71.83

（1）营业收入：2014 年较上年同期减少 126,614,672.53 元，主要是焦炭由于销售价格下降减少

收入 116,009,058.40 元，煤炭由于销售量下降减少收入 141,938,021.36 元，尿素由于销售增加

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2014 年年度报告

增加收入 102,448,769.47 元。

（2）营业成本：2014 年较上年同期增加 158,271,838.16 元，主要是煤炭由于销售数量下降减少

成本 54,092,936.99 元，尿素增加销售量增加成本 193,913,154.60 元。

（3）销售费用：2014 年较上年同期增加 21,200,095.59 元，增加的主要是焦炭出口的相关费用。

（4）营业税金及附加较上年同期减少 4,268,137.84 元，主要是由于煤炭销售收入减少，导致资

源税减少，增值税减少导致城市维护建设费、地方教育费附加减少。

（5）资产减值损失：2014 年较上年同期增加 4,273,696.18 元，增加的主要是本期对尿素产品的

存货跌价准备。

（6）营业外收入：2014 年较上年同期减少 23,926,253.79 元，减少的主要是上期担保事项解除

产生的收益。

（7）营业外支出：2014 年较上年同期增加 7,927,403.24 元，增加的主要是豫新煤业公司 7.5 矿

难事件的赔款。

（8）所得税费用：2014 年较上年同期减少 22,524,981.84 元，减幅 71.83%，主要是子公司亏损

当期应交所得税减少所致。

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

公司业务收入变化较大的是由于公司豫新煤业公司停产，致使公司煤炭收入下降 49.40%，尿

素销售量增加后，尿素收入较上年同期增长 57.23%。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

（单位：吨）

2014 年 2013 年

项目 生产量 销售量 库存量 生产量 销售量 库存量

焦炭 642,963.76 564,167.94 81,670.62 604,374.16 678,655.34 52,741.84

尿素 168,605.85 227,180.94 25,472.56 141,439.87 109,372.06 84,051.93

原煤 506,840.00 499,652.38 45,672.12 1,215,971.00 1,241,920.36 38,524.58

2014 年，公司主要产品中，焦炭、尿素的生产量较上年均有上涨，其中焦炭较上年增加

38589.60 吨，尿素较上年增加产量 27165.98 吨。由于豫新煤业停产，原煤产量较上年减少 709131

吨。

本期中，为解决库存的尿素，公司大力开展尿素的销售工作，尿素销售量较上年同期增长

107.71%，除尿素的销售量高于上年外，焦炭、原煤均低于上年。

(3) 订单分析

①前期订单完成情况：

剩余订单总数 本期订单完成

项目 （吨） 比率%

焦炭

原煤 70,265.63 77.28

拜城煤业上年未完成订单在次年重新签订合同。

②本年度新增订单及完成情况

项目 订单数量（吨） 订单完成比率%

焦炭 547,987.29 100.00

尿素 243,372.61 93.35

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2014 年年度报告

原煤 884,000.00 47.63

因豫新煤业公司停产，订单完成率较低，同时，该公司所有未执行完毕的合同均终止执行。

③公司无重大订单在手的情况。

(4) 主要销售客户的情况

前五名销售客户销售金额合计（元） 462,562,842.85 占销售总额比重 41.72%

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年同 本期金额

本期占总

成本构成 期占总 较上年同 情况

分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额

项目 成本比 期变动比 说明

(%)

例(%) 例(%)

煤炭采 原材料 8,614,225.79 6.74 20,239,737.95 9.14 -57.44 原煤产量下降，

选业 成本减少

煤炭采 人工工资 42,030,097.46 32.87 72,311,993.53 32.63 -41.88 原煤产量下降，

选业 成本减少

煤炭采 折旧 31,208,054.99 24.41 42,123,554.87 19.01 -25.91

选业

煤炭采 制造费用 38,724,427.85 30.29 64,746,496.15 29.21 -40.19 原煤产量下降，

选业 成本减少

煤炭采 其他 7,287,067.66 5.70 22,183,501.74 10.01 -67.15 原煤产量下降，

选业 成本减少

煤化工 原材料 548,582,692.26 59.69 570,962,466.77 65.24 -3.92

业

煤化工 人工工资 58,813,869.94 6.40 64,896,199.52 7.42 -9.37

业

煤化工 折旧 78,418,919.26 8.53 82,556,850.65 9.43 -5.01

业

煤化工 制造费用 90,291,281.68 9.83 78,967,756.67 9.02 14.34

业

煤化工 其他 142,872,706.89 15.55 77,805,120.00 8.89 83.63 动力成本、物料

业 消耗增长所致

分产品情况

本期金额

本期占 上年同期

成本构成项 较上年同 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本

目 期变动比 说明

比例(%) 比例(%)

例(%)

煤炭 原材料 8,614,225.79 6.74 20,239,737.95 9.14 -57.44

煤炭 人工工资 42,030,097.46 32.87 72,311,993.53 32.63 -41.88

煤炭 折旧 31,208,054.99 24.41 42,123,554.87 19.01 -25.91

煤炭 制造费用 38,724,427.85 30.29 64,746,496.15 29.21 -40.19

煤炭 其他 7,287,067.66 5.70 22,183,501.74 10.01 -67.15

焦炭 原材料 257,049,528.93 75.13 245,312,895.91 75.31 4.78

焦炭 人工工资 23,310,352.54 6.81 24,890,483.58 7.64 -6.35

焦炭 折旧 16,928,461.43 4.95 19,101,174.98 5.86 -11.37

焦炭 制造费用 33,700,630.32 9.85 22,992,194.33 7.06 46.57

焦炭 其他 11,159,833.10 3.26 13,421,673.88 4.13 -16.85

尿素 原材料 169,310,024.32 55.81 183,769,622.08 65.95 -7.87

尿素 人工工资 12,436,455.88 4.10 13,678,016.13 4.91 -9.08

尿素 折旧 23,856,397.88 7.86 24,755,720.97 8.88 -3.63

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2014 年年度报告

尿素 制造费用 25,885,125.20 8.53 19,086,699.30 6.85 35.62

尿素 其他 71,866,399.22 23.69 37,357,043.80 13.41 92.38

其他煤化 原材料 122,223,139.01 44.69 141,879,948.78 52.39 -13.85

工产品

其他煤化 人工工资 23,067,061.52 8.43 26,327,699.81 9.72 -12.38

工产品

其他煤化 折旧 37,634,059.95 13.76 38,699,954.70 14.29 -2.75

工产品

其他煤化 制造费用 30,705,526.16 11.23 36,888,863.04 13.62 -16.76

工产品

其他煤化 其他 59,846,474.57 21.88 27,026,402.32 9.98 121.44

工产品

(2) 主要供应商情况

前五名供应商采购金额合计（元） 295,614,395.26 占采购总额比重 45.11%

4 费用

项目 2014 年度 2013 年度 本期较上期增减数 本期较上期增减比例

营业费用 34,174,258.69 12,974,163.10 21,200,095.59 163.40%

管理费用 181,296,044.67 151,192,839.82 30,103,204.85 19.91%

财务费用 158,475,664.90 139,545,576.62 18,930,088.28 13.57%

所得税费

8,833,880.23 31,358,862.07 -22,524,981.84 -71.83%

用

公司 2014 年度费用变化较大的是营业费用，较上年同期增加 163.40%，增加的主要是鸿基焦

化出口的相关费用；管理费用较上年同期增加 19.91%，主要是豫新煤业因停产产生的停工损失；

财务费用较上年同期增加 13.57%，主要增加的是利息支出；所得税费用较上年同期减少 71.83%，

主要是公司当期计提的应交所得税减少。

5 现金流

项目 2014 年度 2013 年度 变动金额 变动幅度%

经营活动产生的现金流量净额 202,160,848.73 -3,015,105.59 205,175,954.32 6804.93

投资活动产生的现金流量净额 -84,962,758.39 -171,436,595.51 86,473,837.12 50.44

筹资活动产生的现金流量净额 -105,247,204.40 79,655,978.48 -184,903,182.88 -232.13

经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 6804.93%，主要是由于公司收到其他与经营活

动有关的现金增加和支付税项及支付其他与经营活动的现金减少所致；投资活动产生的现金流量

净额较上年同期上升 50.44%，主要是收到其他与投资活动的现金增加和购建固定资产支付的现金

减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 232.13%，主要是公司本期偿还债务支

付的现金增加所致。

6 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

本期较上期

项目 2014 年度 2013 年度 本增较上期增减数

增减比例%

营业收入 1,108,870,132.26 1,235,484,804.79 -126,614,672.53 -10.25

营业成本 1,060,414,350.49 902,142,512.33 158,271,838.16 17.54

营业税金及附加 15,729,761.45 19,997,899.29 -4,268,137.84 -21.34

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2014 年年度报告

销售费用 34,174,258.69 12,974,163.10 21,200,095.59 163.40

管理费用 181,296,044.67 151,192,839.82 30,103,204.85 19.91

财务费用 158,475,664.90 139,545,576.62 18,930,088.28 13.57

资产减值损失 30,228,746.36 25,955,050.18 4,273,696.18 16.47

公允价值变动收益 2,654,603.90 2,312,923.70 341,680.20 14.77

投资收益 116,235.21 -347,091.17 463,326.38 133.49

营业外收入 34,318,172.41 58,244,426.20 -23,926,253.79 -41.08

营业外支出 10,263,461.55 2,336,058.31 7,927,403.24 339.35

所得税费用 8,833,880.23 31,358,862.07 -22,524,981.84 -71.83

对公司报告期利润构成影响较大的是营业收入、营业成本、销售费用、营业外收入、营业外

支出、所得税费用。由于豫新煤业下半年停产，致使公司整体煤炭产量较上年同期下降 58.32%，

同时煤炭销售量较上年同期下降 59.77%，虽然尿素销售量较上年同期增长 107.71%，公司的收入

仍较上期减少 10.25%。由于尿素成本居高不下，导致公司营业成本较上年同期增长 17.54%。销售

费用较上年同期增长 163.40%，主要是鸿基焦化开展出口贸易的出口费用增加。营业外收入较上

年同期减少 41.08%，主要是减少广州新拓提供担保事项解除担保责任取得的收益。营业外支出增

长 339.35%，主要是豫新煤业的矿难赔偿支出。所得税费用减少的主要原因是各子公司亏损本期

应交的所得税减少。

(2) 发展战略和经营计划进展说明

详见前述"公司总体经营情况"及"主要工作完成情况"中的有关内容。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收

营业成本 毛利率比

入比上

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 上年增减

年增减

减（%） （%）

（%）

煤炭采 145,389,579.04 106,405,401.36 26.81 -49.40 -33.70 减少

选业 17.33 个

百分点

煤化工 767,275,853.39 812,350,549.13 -5.87 -3.57 26.56 减少

业 25.20 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本比

毛利率 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减

（%） 年增减（%）

减（%） （%）

煤炭采 145,389,579.04 106,405,401.36 26.81 -49.40 -33.70 减少 17.33

选业 个百分点

焦炭 357,817,386.64 305,628,402.17 14.59 -24.48 -10.29 减少 13.52

个百分点

尿素 281,449,150.27 394,543,589.21 -40.18 57.23 96.65 减少 28.10

个百分点

电 5,361,370.34 5,890,788.76 -9.87 -44.81 -52.79 18.57

其他煤 122,647,946.14 106,287,768.99 13.34 -7.86 20.65 减少 20.48

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2014 年年度报告

化工产 个百分点

品

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

国内销售 1,033,207,127.94 -10.68

国外销售 57,430,933.09 506.21

主营业务分地区情况的说明

国外销售为子公司鸿基焦化公司开展的出口销售业务

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期

本期期 上期期

末金额

末数占 末数占

较上期

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明

期末变

的比例 的比例

动比例

（%） （%）

（%）

货币资金 152,338,323.17 3.66 225,379,468.27 4.96 -32.41 货币资金减

少的主要原

因是支付银

行借款及材

料采购、工程

设备款。

应收票据 63,966,437.40 1.54 119,078,816.50 2.62 -46.28 应收票据减

少的主要原

因是本期银

行承兑汇票

到期所致。

应收账款 94,995,888.60 2.28 99,625,492.81 2.19 -4.65

预付账款 96,450,681.68 2.32 127,766,059.89 2.81 -24.51

存货 225,724,805.98 5.42 336,812,858.01 7.42 -32.98 存货减少的

原因是公司

期末尿素库

存量减少所

致

可供出售 22,858,889.84 0.55 22,548,889.84 0.50 1.37

金融资产

长期股权 4,249,098.17 0.10 4,260,720.27 0.09 -0.27

投资

投资性房 160,778,040.10 3.86 158,123,436.20 3.48 1.68

地产

固定资产 2,269,493,055.6 54.48 2,520,920,097.0 55.52 -9.97

9 1

在建工程 311,711,043.13 7.48 251,980,824.78 5.55 23.70

无形资产 547,979,407.12 13.15 550,485,261.40 12.12 -0.46

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2014 年年度报告

其他非流 130,676,314.33 3.14 58,699,189.42 1.29 122.62 主要系增加

动资产 售后租回递

延收益

短期借款 737,000,000.00 17.69 749,200,000.00 16.50 -1.63

应付票据 75,850,000.00 1.82 28,600,000.00 0.63 165.21 应付票据增

加的主要原

因是公司使

用银行承兑

汇票结算增

加。

应付账款 274,458,239.10 6.59 255,644,597.20 5.63 7.36

预收款项 62,912,476.64 1.51 148,870,531.25 3.28 -57.74 预收账款增

加的主要原

因是公司预

收的销货款

减少。

应付职工 39,025,612.69 0.94 46,135,744.34 1.02 -15.41

薪酬

应交税费 17,649,944.14 0.42 36,161,434.29 0.80 -51.19 应交税费减

少的主要原

因是子公司

亏损，期末应

交的企业所

得税减少。

应付利息 3,217,853.21 0.08 2,392,450.00 0.05 34.50 应付利息增

加的主要是

短期借款利

息。

应付股利 17,902,492.60 0.43 22,780,622.57 0.50 -21.41

其他应付 945,124,739.70 22.69 798,692,850.48 17.59 18.33

款

一年内到 313,284,390.81 7.52 288,296,573.49 6.35 8.67

期的非流

动负债

长期借款 210,000,000.00 5.04 440,000,000.00 9.69 -52.27 长期借款减

少的主要原

因是到期归

还。

长期应付 238,825,174.05 5.73 140,100,094.09 3.09 70.47 长期应付款

款 增加的主要

原因是融资

租赁款增加。

预计负债 51,629,273.18 1.24 48,893,597.76 1.08 5.60

递延收益 133,102,713.27 3.20 128,862,294.71 2.84 3.29

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2014 年年度报告

2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

以公允价值计量的投资性房地产相关变化情况说明，详见第十一节财务报告合并会计报表附

注的资产部分第 10 条。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2014 年末长期股权投资余额 424.91 万元，较上年末减少 1.16 万元，减幅 0.27%。

(1) 持有非上市金融企业股权情况

占该公 报告期所

所持对 最初投资 持有数 期末账面 报告期损 会计核 股份

司股权 有者权益

象名称 金额（元） 量（股） 价值（元） 益（元） 算科目 来源

比例（%） 变动（元）

乌鲁木 30,000.00 64,780 0.002 30,000.00 5,357.31 可供出 购买

齐商业 售金融

银行 资产

合计 30,000.00 64,780 / 30,000.00 5,357.31 / /

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

报告期内，公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

委托贷款情况说明

报告期内，无委托贷款情况。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

报告期内，无其他投资理财及衍生品投资情况。

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

4、 主要子公司、参股公司分析

（1）主要子公司情况

单位：万元

子公司名称 业务性质 注册资本 持股比例% 总资产 净资产 负债总额

煤炭开采、

新疆大黄山 煤炭销售、

豫新煤业有 机电设备 21,873.00 51 91,730.30 24,918.22 66,812.08

限责任公司 制造及修

理

焦炭综合

化工产品、

氮肥的生

产、销售；

火力发电；

新疆大黄山

一般货物

鸿基焦化有 45,405.47 66.08 208,117.89 37,052.94 171,064.95

与技术的

限责任公司

进口；开展

边境小额

贸易业务。

普通货物

运输。

煤炭开采

新疆拜城煤

加工。煤炭

业有限责任 3,000.00 100 54,931.17 -6,561.15 61,492.32

销售、矿产

公司

品销售等。

新疆百花恒

房地产开

星房地产开 1,000.00 51 8,234.21 2,314.99 5,919.22

发与经营

发有限公司

（2）对公司净利润影响较大的子公司的情况

单位：万元

净利润

子公司名 本期营业收 本期营业利 上期净利

本期净利润 变动比 说明

称 入 润 润

率

由于公司停产，

新疆大黄

煤炭生产量下

山豫新煤

11,065.35 -10,082.73 -8,809.48 5,905.58 -249.17 降，致使销售数

业有限责

量减少，导致企

任公司

业亏损

新疆大黄 由于焦炭、化肥

山鸿基焦 的销售单价大

76,743.71 -25,052.46 -24,130.42 -7,674.18 -214.44

化有限责 幅下滑导致亏

任公司 损增加

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2014 年年度报告

公司销售数量、

新疆拜城

销售单价下降，

煤业有限 5,754.88 -4,153.29 -3,959.76 -2,739.30 -44.55

致使公司亏损

责任公司

增大

新疆百花 公司房屋销售

恒星房地 业务较稳定，净

5,175.52 1,526.50 1,139.03 1,041.23 9.39

产开发有 利润变化幅度

限公司 不大

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

(五) 公司控制的特殊目的主体情况

本报告期内,公司无控制的特殊目的的主体情况。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

（一）行业竞争格局和发展趋势

1、煤炭行业

2014 年，由于受国家宏观经济增速放缓、下行压力增大和结构调整等因素的影响，煤炭行业

下游电力、钢铁、水泥、建材、化工等行业市场对煤炭的需求持续下降，国内煤炭市场供大于求，

库存增加，价格下降；加之，国际煤炭价格明显下跌对对国内煤炭市场形成冲击，加剧了国内煤炭

价格下滑的形势，致使煤炭企业效益下滑，经营困难，煤炭行业整体弱势运行。未来 5～10 年，国

内经济将维持新常态运行，经济结构及能源结构调整的力度将不断加大，总体上国内煤炭行业将处

于低位调整期。但是，受国家战略和区域经济快速发展的影响，处于丝绸之路经济带核心区的新疆，

在“十三五”期间将加快“国家大型煤炭煤电煤化工基地”建设，其煤炭行业将面临新的发展机遇。

从中长期来看，随着国际经济的不断复苏和国内经济的平稳发展，以及煤炭采掘、综合加工利

用新技术、环保新科技的不断应用，煤炭作为我国的主体能源在较长时期内依然是促进我国经济持

续发展的战略资源，其经济价值、战略价值依然十分重要。

2、煤化工行业

2014 年，我国煤化工行业结构不合理、产品同质化、市场竞争激烈、产能过剩、需求下降的

矛盾依然没有得到缓解，导致了我国煤焦化行业普遍成本上升，利润下滑。在国际油价急剧震荡下

行、石化行业成本大幅降低，对煤化工行业产生较强冲击,在全球对替代化工原料和替代能源的需

求越发迫切的背景下，煤化工行业仍是我国能源结构的重要组成部分。

从大背景看，富煤少油缺气仍旧是我国的基本国情，今后较长时间内煤炭仍将是我国主体能源，

煤化工行业仍将有较为广阔的发展前景和较大的发展空间。

公司地处丝绸之路经济带核心区----新疆，所生产的焦炭主要用于化工原料的生产。在国家深

入推进“丝绸之路经济带”战略的同时，疆内的化工、钢铁、建材等相关行业对上游产品气煤焦的

18 / 185

2014 年年度报告

需求将大幅增加，因此，作为新疆兵团最大的一家煤----焦----化生产企业，也将迎来新一轮的发

展契机。

(二) 公司发展战略

牢牢把握国家加快实施“一路一带”大战略的历史机遇，依托新疆、兵团丝绸之路经济带核心

区的地缘、资源优势及其经济发展后发优势，以科技创新为引领，通过管理创新和结构调整，形成

以焦煤开采、洗选、煤焦化为主，在煤炭综合加工利用领域实施纵深拓展的产业格局。同时，全力

实施资源控股战略和大资源战略，通过兼并重组，实现资源扩张，不断丰富资源品种、数量，努力

实现产业创新和规模突破。

1、煤炭业务

切实加强煤矿安全生产管理，努力稳产增产，实现项目达产达效的目标；同时，利用本当前的

市场周期调整，继续积累煤炭生产技术基础，加强煤炭人才储备，提升管理层次，伺机整合优质的

煤炭资源，为公司向其他资源领域扩张提供重要保障。

2、煤化工业务

以当前的焦炭和尿素生产为核心，重点关注新疆地区新建的化工厂、钢铁厂等对焦炭的需求，

重点关注兵团农业对尿素的需求，优化绩效管理，降低经营成本，丰富产品结构，拓宽销售渠道；

同时，通过引进战略合作伙伴等措施，优化资产结构，改善财务状况，不断增强盈利能力。

(三) 经营计划

1、顺应趋势、把握机遇，全力推进公司发展战略实施落地

牢牢把握国家推进实施“一路一带”战略给新疆带来的历史性发展机遇，深刻领会新思路精神，

积极争取国家产业援疆和对口援疆优惠政策，紧紧围绕提质增效这个目标，做好资源扫描、项目储

备工作，努力探索资源整合新模式，采用控股合资、参股合作、交叉持股等多种方式，提升现有产

业产能及效益，积极推进公司大资源战略落地。

同时，继续加强对原有非煤产业的管理与调整，通过改制和拓展领域、创新服务业态等方式，

激发传统产业发展活力，大幅提升“百花村”老字号品牌的创造力和号召力，努力开拓市场，挖掘

管理潜能，提升服务品质，使传统产业盈利能力进一步增强，效益进一步提高。

2、加强规范运作，提升管理质量和运营效益

2015 年，公司将以深入推进信息化建设和规范管理为抓手，大力加强和改善内部管理，建立

集团化运营管理模式和高效、规范、统一的内部管理架构，进一步加大内控制度执行力度，加大绩

效考核力度，加大对违规现象的问责力度，切实提高企业管理效能和运营水平，有效降低内部管理

风险，大幅提升抵御外部市场风险的能力，从而保障企业整体业绩稳步提升。

3、优化结构，促进重点工作取得实效

2015 年公司生产经营工作的重点是“稳产、增产，节本降耗，提质增效”。一是积极开展与

政府部门的协调沟通，做好恢复生产前各项安全生产准备工作，促进豫新煤业一号井尽快恢复生产；

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2014 年年度报告

二是积极引进战略合作伙伴，优化资产、资本结构、分散经营风险；三是加大对拜城煤业采煤方法

改造项目的推进和落实力度，促进部分已实施项目工艺平衡优化、技术改造工作顺利实施，以实现

产能提升、管理优化、效益增加的目标。

4、强化安全管理，确保安全生产

进一步健全完善安全生产管理体制机制，继续强化安全生产目标责任制管理，进一步加强安全

教育培训，切实提高员工安全操作技能；加大安全引导和宣传，强化全员安全生产意识；加大安全

生产投入，严格落实安全生产责任追究制度，加大安全隐患排查、安全事故防范和安全专项督察、

检查工作力度，加大事故责任追究和处罚力度，确保安全生产。

5、加快人才队伍建设，促进公司持续健康发展

为更好地适应公司集团化管控模式的运营和发展，公司将进一步完善人才激励约束机制，完善绩效

考核机制，完善干部考核、晋升、退出机制，不断优化用人环境；进一步加强人力资源管理，加快

人才队伍建设，以“建立一支专业结构多元、年龄结构合理、管理经验丰富、综合素质全面的人才

队伍”为目标，多渠道、多层次地引进、培养和储备各类人才，切实打造人才优势，增强企业发展

后劲和核心竞争力，为促进公司续健康稳定发展奠定坚实的人才基础。

收入：（亿元）

营业收入 12.03

其中：煤炭 1.70

焦炭 3.90

其他化工产品 3.20

费用计划（亿元）

成本 10.07

营业税金及附加 0.19

营业费用 0.18

管理费用 1.68

财务费用 1.71

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015年，公司预计经营性资金支出总额为13.62亿元，其中采购原材料资金预计7.39亿元，除

以自有资金满足上述经营所需外，尚有9.97亿元需通过银行贷款来解决控股子公司收购原材料所需。

为维持当前生产经营业务，公司将重点通过以下三个方面做好资金保障：一、加强财务预算管

理；二、加强对应收账款的清收，严格控制各种费用的支出；三、合理安排资金计划，利用多种渠

道融资，继续优化债务结构，提高资金使用效率，降低资金成本。

(五) 可能面对的风险

1、市场风险

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2014 年年度报告

2015 年，国内经济增速进一步放缓，国际经济缓慢复苏。公司所属区域内煤炭、焦炭、尿素

等产品市场需求虽有一定程度的扩大，但产能也有较大地释放，市场竞争将更加激烈，致使焦炭、

尿素等产品价格大幅下降。同时，人力资源、原材料、资金等生产要素成本持续上升，将会使公司

面临较大的市场风险。

为此，公司将加强生产经营管理，根据市场变化，及时调整经营策略，并做好多渠道产品营销，

加大经营管控力度，协调促进煤炭和焦炭生产企业在生产、经营、项目建设等各环节紧密配合，同

时采取多渠道融资，努力降低财务成本，确保完成年度各项经营工作计划。

2、环保监管风险

党的十八大、十八届三中全会，以及十二届全国人大第三次全国代表大会提出的“建设美丽中

国”、“加强生态文明建设、环境建设，防治污染”等环保新理念、新目标，以及新《环境保护法》

的颁布实施，使得经济运行新常态下严格规范的环保政策监管格局逐渐形成，各级政府及环保监管

部门对环保工作的管理认识得以强化，对环保工作的监管力度进一步加大。这将对始终涉及环保问

题的煤炭煤化工产业在节能环保、技术进步、设备更新等方面提出新的要求，这也势必增加公司在

节能环保治理、安全技术设施方面的资本性支出和生产成本，增加公司主体产业的环保监管风险。

对此公司将采取加快技术创新改造，通过提高产品附加值，加强资源综合利用，大力发展循环

经济，凭借“资源合理开发、产品精深加工和能源综合利用”为特色的循环经济运营模式，积极打

造绿色经济。

3、安全生产风险

煤炭、煤化工行业安全生产风险极高，其中：公司所属大黄山煤矿和梅斯布拉克煤矿均属于高

瓦斯双突矿井，面临顶板、瓦斯、矿井水、火灾和煤尘等五大自然灾害；鸿基焦化公司还存在易燃

易爆、有毒有害气体、高温、易腐蚀等不安全因素，安全管理难度较大，安全生产风险较高。

为此，公司将牢固树立"以人为本，安全第一"的理念，进一步加强安全教育培训和宣传，不断培养

职工安全操作技能和安全生产意识，严格贯彻安全管理制度和安全责任制度，杜绝违章指挥和违章

操作，并继续实施安全生产目标责任管理，加强安全检查力度，强化瓦斯治理，狠抓隐患排查，加

大事故责任追究和处罚力度，努力实现安全生产。

(六) 其他

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、在公司实现盈利符合利润分配条件时，公司董事会应当根据公司的具体经营情况和市场

环境制订利润分配方案。

2、董事会制订的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过，独立董事应当对利润分配

方案进行审核并发表审核意见。

3、董事会审议通过利润分配方案后应提交股东大会审议批准，股东大会审议时，公司应当

通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及

时答复中小股东关心的问题。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用□不适用

报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提

未分配利润的用途和使用计划

出现金红利分配预案的原因

经中审华寅五洲会计师事务所审计确认，公司 补充公司流动资金

2014 年 度 实 现 的 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润

-233,625,371.65 元 ， 母 公 司 实 现 净 利 润

53,983.84 元，2014 年末母公司可供分配利润为

27,070,284.70 元。

2014 年暂不进行利润分配。原因如下：

1．2014 年末母公司可供分配利润中，主要来

源为 2013 年公司的非经常性损益，即对广州新

拓提供担保事项解除担保责任,增加可供分配

39,463,564.60 元，该笔收益只是对前期预计负

债做了对冲，对公司来说无充足的现金流入。

2．公司正步入转型发展期，维持一定的现金

流对公司经营发展非常重要。

基于上述原因，2014 年度不进行利润分配。

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 的数额

年度 增数（股） 公司股东的净利 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

润 润的比率(%)

2014 年 -233,625,371.65

2013 年 2,088,998.10

2012 年 20,235,992.70

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2014 年年度报告

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

详见董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析。

(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

六、其他披露事项

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

报告期内，没有发生破产重整相关事项。

四、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

公司公告已于 2014 年 7 月 5 日披露控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司拟向新疆准噶尔

农业生产资料有限责任公司销售尿素 30000 吨，合约总金额为人民币 4200 万元。2014 年全年实际

销售尿素 24601.62 吨，销售金额 3016.63 万元。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

公司公告已于 2014 年 7 月 5 日披露公司拟收购五家渠青湖投资有限公司持有的新疆百花恒星房地

产开发有限公司 51%的股权。

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2014 年年度报告

(三) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

单位：元 币种：人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

关联 提供资金

关联方

关系 期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

第六师国有资 母公 459,474,541.26 45,864,950.66 505,339,491.92

产经营有限公 司

司

新疆生产建设 参股 5,094,700.00 -154,600.00 4,940,100.00

兵团国有资产 股东

经营有限公司

合计 464,569,241.26 45,710,350.66 510,279,591.92

报告期内公司向控股 0.00

股东及其子公司提供

资金的发生额（元）

公司向控股股东及其 0.00

子公司提供资金的余

额（元）

关联债权债务形成原 无

因

关联债权债务清偿情 无

况

与关联债权债务有关 无

的承诺

关联债权债务对公司 无

经营成果及财务状况

的影响

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

新疆 公司 新疆 300.0 1995 1995年 1998年 连 带 否 是 270.00 否 否

百花 本部 正牌 0 年12 12月20 12月20 责 任

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2014 年年度报告

村股 一号 月20 日 日 担保

份有 冰川 日

限公 水有

司 限公

司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 270.00

司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 270.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 0.37

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供300万元3年

期技改贷款担保，除已归还30万元外，逾期金额为270万

元。

3 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如

未

能

是否 是否 如未能及时 及

承诺时

承诺 承诺 承诺 有履 及时 履行应说明 时

承诺方 间及期

背景 类型 内容 行期 严格 未完成履行 履

限

限 履行 的具体原因 行

应

说

明

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2014 年年度报告

下

一

步

计

划

与股

改相

关的

承诺

收购

报告

书或

权益

变动

报告

书中

所作

承诺

盈利预 新疆生 新疆生产建设兵团第六 2013 是 是 截止到

测及补 产建设 师国有资产经营有限责 年末 2015 年 2 月

偿 兵团第 任公司承诺：豫新煤业 2 日，回购

六师国 2010 年至 2013 年净利润 注销股份事

有资产 预测数分别为 6,990.40 宜已履行完

经营有 万元、6,878.56 万元、 毕。第六师

限责任 6,878.56 万元、 国有资产经

公司 6,878.56 万元。在本次 营有限责任

交易完成当年及其后三 公司持有公

个会计年度内，某一年度 司股份由

的净利润实现数低于同 131133741

与重 期净利润预测数，或测算 股变为

大资 期间届满时对该目标资 127834562

产重 产进行减值测试的结果 股。

组相 为减值额占其作价的比

关的 例大于已补偿股份数量

承诺 总数占百花村向第六师

国资公司非公开发行股

份总数的比例，由百花村

以 1 元人民币总价回购

其本次向第六师国资公

司非公开发行股份的方

式进行补偿。如届时股东

大会批准，由本公司回购

后予以注销；如股东大会

未批准，由本公司将补偿

股份赠送除第六师国资

公司以外的其他股东。

与重 盈利预 阿拉尔 阿拉尔统众国有资产经 2013 是 是 截止到

大资 测及补 统众国 营有限责任公司承诺：天 年末 2015 年 2 月

产重 偿 有资产 然物产 2010 年至 2013 2 日，回购

组相 经营有 年净利润预测数分别为 注销股份事

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2014 年年度报告

关的 限责任 1,311.16 万元、 宜已履行完

承诺 公司 5,127.38 万元、 毕。阿拉尔

4,803.78 万元、 统众国有资

5,845.08 万元。在本次 产经营有限

交易完成当年及其后三 责任公司持

个会计年度内，某一年度 有公司股份

的净利润实现数低于同 变为 0。

期净利润预测

数，或测算期间届满时对

天然物产 30%的股权价

值进行减值测试的结果

为减值额占其作价的比

例大于已补偿股份数量

总数占百花村向统众国

资公司非公开发行股份

总数的比例，由百花村以

1 元人民币总价回购其

本次向统众国资公司非

公开发行股份的方式进

行补偿。如届时股东大会

批准，由本公司回购后予

以注销；如股东大会未批

准，由本公司将补偿股份

赠送除统众国资公司以

外的其他股东。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

是否改聘会计师事务所： 否

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 中审华寅五洲会计师事务所

境内会计师事务所报酬 60

境内会计师事务所审计年限 5

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 中审华寅五洲会计师事务所 20

财务顾问

保荐人

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2014 年年度报告

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况

(一) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施

(二) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划

十二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元 币种：人民币

2013年1月1 2013年12月31日

被投资 交易基本 日归属于母 归属于母公

长期股权投资 可供出售金融

单位 信息 公司股东权 司股东权益

（+/-） 资产（+/-）

益（+/-） （+/-）

广州市新拓 科技 持 股 比 例 0 -22,518,889.84 22,518,889.84 0

发展有限公司 27.20%

新疆同信物 业管 持 股 比 例 0 0 0 0

理有限公司 10.00%

新疆百花村 房地 持 股 比 例 0 0 0 0

产开发有限 责任 3.11%

公司

乌鲁木齐商 业银 0 -30,000.00 30,000.00 0

行

合计 / -22,548,889.84 22,548,889.84

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、

重大影响，且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行

核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。将“长期股权投资”

22,548,889.84元调整到“可供出售金融资产”。 公司对新疆同信物业公司持股比例为10%，投资

成本为100,000.00元，计提减值准备100,000.00元，净值为0.00元，调整到可供出售金融资产。 公

司对新疆百花村房地产开发有限责任公司出资3.11%，投资成本为974,584.07元，计提减值准备

974,584.07元，净值为0.00元，调整到可供出售金融资产。 此项会计政策变更及会计科目核算调

整对公司2013年度报告总资产、净资产、净利润未产生影响，符合企业会计准则的规定。

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2014 年年度报告

2 职工薪酬准则变动的影响

单位：元 币种：人民币

2014年1月1日应付职工薪酬 2014年1月1日归属于母公司股东权益

（+/-） （+/-）

2,723,747.40 -1,976,833.49

职工薪酬准则变动影响的说明

根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》及公司会计政策，本公司设定受益计划是公司

为职工在退休后提供的生活补贴，医药费用等福利，对此部分福利支出进行精算评估。2014

年 1 月 1 日应付职工薪酬增加金额 305,826.86 元，长期应付职工薪酬增加 2,417,920.54 元。

3 准则其他变动的影响

根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的要求，本公司修改了财务报表中的列报，

即将资产负债表中的其他非流动负债重分类为递延收益，对 2013 年 12 月 31 日财务报表具体影响

如下：

科目 金额（元）

递延收益 128,862,294.71

其他非流动负债 -128,862,294.71

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 送 公积金 其 小 比例

数量 比例(%) 数量

新股 股 转股 他 计 (%)

一、有限售条件

148,893,460 55.38 148,893,460 55.38

股份

1、国家持股

2、国有法人持股 148,893,460 55.38 148,893,460 55.38

3、其他内资持股

其中： 境内非国

有法人持股

境内自然人持股

４、外资持股

其中： 境外法人

持股

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2014 年年度报告

境外自然人持股

二、无限售条件

119,958,495 44.62 119,958,495 44.62

流通股份

1、人民币普通股 119,958,495 44.62 119,958,495 44.62

2、境内上市的外

资股

3、境外上市的外

资股

4、其他

三、股份总数 268,851,955 100 268,851,955 100

2、 股份变动情况说明

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 13,319

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 12,003

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

报告 股

股东名称 比例 持有有限售条 股东

期内 期末持股数量 份

（全称） (%) 件股份数量 数量 性质

增减 状

态

第六师国 0 131,133,741 48.78 131,133,741 国有法

有资产经 人

无

营有限责

任公司

新疆生产 0 21,101,924 7.85 0 国有法

建设兵团 人

无

国有资产

经营公司

阿拉尔统 0 17,028,469 6.33 17,028,469 国有法

众国有资 人

产经营有 无

限责任公

司

新疆生产 0 15,830,925 5.9 0 国有法

建设兵团 人

无

投资有限

责任公司

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2014 年年度报告

新疆生产 0 5,247,645 1.95 0 国有法

建设兵团 人

勘测规划 无

设计研究

院

新疆鸿源 0 5,029,627 1.87 0 国有法

勘探开发 无 人

有限公司

中国证券 0 3,428,113 1.27 0 国有法

投资者保 人

护基金有 无

限责任公

司

北京昌鑫 0 2,629,497 0.9 0 国有法

建设投资 无 人

有限公司

姚彬捷 0 1,856,248 0.69 0 质 1,856,148 境内自

押 然人

新疆生产 0 1,749,215 0.65 0 国有法

建设兵团 人

建设工程

无

（集团）

有限责任

公司

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的 股份种类及数量

股东名称

数量 种类 数量

新疆生产建设兵团国有资产经营公司 21,101,924 人民币普 21,101,924

通股

新疆生产建设兵团投资有限责任公司 15,830,925 人民币普 15,830,925

通股

新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院 5,247,645 人民币普 5,247,645

通股

新疆鸿源勘探开发有限公司 5,029,627 人民币普 5,029,627

通股

中国证券投资者保护基金有限责任公司 3,428,113 人民币普 3,428,113

通股

北京昌鑫建设投资有限公司 2,629,497 人民币普 2,629,497

通股

姚彬捷 1,856,248 人民币普 1,856,248

通股

新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限 1,749,215 人民币普 1,749,215

责任公司 通股

黄彪 1,226,000 人民币普 1,226,000

通股

张志雄 726,075 人民币普 726,075

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明

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2014 年年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份

可上市交易情况

持有的有限售

序号 有限售条件股东名称 新增可上 限售条件

条件股份数量 可上市交

市交易股

易时间

份数量

1 第六师国有资产经营有限责任公 131,133,741 2014 年 9 0 自本次发

司 月 25 日 行实施完

毕之日

起，47 个

月内不上

市交易或

转让。

2 阿拉尔统众国有资产经营有限责 17,028,469 2014 年 9 0 自本次发

任公司 月 25 日 行实施完

毕之日

起，47 个

月内不上

市交易或

转让。

上述股东关联关系或一致行动的说明

三、 控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司

单位负责人或法定代表人 马波

成立日期 2002-09-18

组织机构代码 722354660

注册资本 1,981,280,000

主要经营业务 国有资产经营、管理

未来发展战略

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

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2014 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司

单位负责人或法定代表人 马波

成立日期 2002-09-18

组织机构代码 722354660

注册资本 1,981,280,000

主要经营业务 国有资产经营、管理

未来发展战略

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司（以下简称六师国资公司）系 2002 年 10

月 11 日经兵团第六师师发[2002]59 号文《关于同意改制组建新疆生产建设兵团第六师国有资产经

营有限责任公司的批复》，同意新疆五家渠农垦农工商总公司以其原直属的工交建商企业和对外投

资形成的参控股公司为权属企业，改组设立的有限责任制企业（国有独资），注册资本 198，218.0

万元，经营范围为：国有资产的经营和管理。

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2014 年年度报告

第七节优先股相关情况

公司无优先股情况。

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从

年度内

公司领取的

性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增

姓名 职务(注) 应付报酬总

别 龄 期 期 股数 股数 减变动

额（万元）（税

量

前）

刘威东 董事长 女 56 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 14.40

侯铁军 总经理 男 50 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 31.01

戴春智 董事 男 48 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0

马波 董事 男 49 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0

安涛 董事 男 50 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0

郭文生 董事 女 48 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0

潘晓燕 独立董事 女 54 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 5

曹爱民 独立董事 男 47 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 5

王建军 独立董事 男 54 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 5

薛斌 独立董事 男 52 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 5

张欣 监事会主席 男 51 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 11.52

王道君 监事 男 52 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0

谢萍 监事 女 52 2012-01-13 2015-05-13 17,080 17,080 0

马兴元 党委副书记 男 53 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 11.52

王文宣 副总经理 男 49 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 11.52

王东 副总经理 男 39 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 11.52

张农 副总经理 男 42 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 11.52

温成新 总工程师 男 49 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 11.52

吕政田 副总经理、董事会秘书 男 51 2012-01-13 2015-05-13 0 0 0 11.52

合计 / / / / / 17,080 17,080 0 146.05

姓名 最近 5 年的主要工作经历

刘 威 任本公司党委书记、董事长

东

侯 铁 任新疆百花村股份有限公司董事、总经理，兼任新疆大黄山豫新煤业有限公司党委书记、

军 董事长

戴 春 曾任第六师国资委主任；现任新疆五家渠青湖生态经济开发区管委会主任、101 团团长，

智 本公司董事

马波 任第六师国有资产经营有限责任公司董事长；本公司董事

安涛 任新疆兵团投资有限责任公司党委书记、董事长、总经理；本公司董事

郭 文 曾任阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司财务总监；现任阿拉尔统众国有资产经营有限

生 责任公司党委副书记、代理总经理。

潘 晓 任新疆诚和诚律师事务所首席合伙人，兼任新疆自治区政协常委、新疆自治区律师协会副

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2014 年年度报告

燕 会长、自治区女律师协会会长、兵团律师协会副会长、自治区律师协会民商法专业委员会

副主任。本公司独立董事

曹 爱 任希格玛会计师事务所有限公司总经理、本公司独立董事

民

王 建 任新疆煤炭设计研究院有限责任公司总工程师、副总经理、本公司独立董事

军

薛斌 曾任中冶焦耐（大连）工程技术有限公司总设计师、现任苏州欧拉工程技术有限公司，教

授级高级工程师，副总经理，本公司独立董事

张欣 任本公司纪检委书记、工会主席、总经理助理兼人力资源部经理、监事会主席

王 道 任第六师国有资产经营有限责任公司总经理；本公司监事

君

谢萍 任新疆百花村快餐连锁有限公司经理；本公司职工代表监事

马 兴 曾任第六师国资委副主任，现任新疆百花村股份有限公司党委副书记

元

王 文 曾任新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司副总经理；现任新疆百花村股份有限公司副总经理

宣

王东 曾任新疆豫新煤业有限责任公司副总经理；现任新疆百花村股份有限公司副总经理

张农 任本公司副总经理、财务总监

温 成 曾任新疆大黄山豫新煤业有限责任公司副总工程师兼项目办主任；现任新疆百花村股份有

新 限公司总工程师

吕 政 任本公司副总经理、董事会秘书

田

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位担任

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

马波 第六师国有资产经营有 董事长

限责任公司

王道君 第六师国有资产经营有 总经理

限责任公司

安涛 兵团投资有限公司 董事长兼总经理

郭文生 阿拉尔统众国有资产有 代理总经理

限责任公司

在股东单位任职

情况的说明

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2014 年年度报告

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单位担任的

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

职务

戴春智 新疆五家渠青湖生态 主任、团长

经济开发区管委会、

101 团

王建军 新疆煤炭设计院 副总经理、总工程

师

潘晓燕 新疆诚和诚律师事务 主任

所

薛斌 苏州欧拉工程技术有 教授级高级工程

限公司 师、副总经理

曹爱民 西安西格玛会计事务 总经理

所

谢萍 新疆百花村快餐连锁 经理

经营有限公司

在其他单位任职

情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报 董事、监事报酬由股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会

酬的决策程序 决定。

董事、监事、高级管理人员报 新疆百花村股份有限公司管理层薪酬方案。

酬确定依据

董事、监事和高级管理人员报 按照审议批准的公司管理层薪酬方案执行。

酬的应付报酬情况

报告期末全体董事、监事和高 146.05

级管理人员实际获得的报酬

合计

四、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 91

主要子公司在职员工的数量 2,693

在职员工的数量合计 2,784

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 160

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,923

销售人员 27

技术人员 252

财务人员 38

行政人员 65

其他人员 479

合计 2,784

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2014 年年度报告

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 10

本科生 230

大专 545

中专及以下 1,999

合计 2784

(二) 薪酬政策

公司实行由岗位工资、基本工资、年功工资、职称补贴组成的基本薪酬体系和绩效提成制度、奖励

基金、特聘协议等多种分配制度并存的复合式薪酬制度，同时，按照国家、省、市相关政策，公司

员工享受"五险两金"、带薪休假、带薪培训等待遇。

(三) 培训计划

2015 年培训计划安排

培训 培训 培训 培训 培训 学

培训内容

时间 对象 形式 地点 费用 时

一月 双语教学培训 部分 讲座 七楼阶梯教室 待定 2 小时

网络授 待定 2.5 小时

二月 股权激励的理念、实操和案例 部分 七楼阶梯教室

课

网络授 待定 2.5 小时

三月 融资真相――资产市场企业投融资实务 部分 七楼阶梯教室

课

网络授 待定 2.5 小时

四月 美学生产力――品牌设计俘获人心 部分 七楼阶梯教室

课

待定 2.5 小时

新环境下企业好何成长―从安全实践看

五月 全员 讲座 户外

传统企业的移动互联网化改造之路

网络授 待定 2.5 小时

六月 消防安全知识培训 部分 七楼阶梯教室

课

网络授 待定 2.5 小时

七月 内圣外王――发展个人领导力 部分 七楼阶梯教室

课

八月 团队凝聚力培训－拓展训练 部分 户外 待定 6 小时

网络授 待定 2.5 小时

九月 平衡计分卡在管理中的应用 部分 七楼阶梯教室

课

一个互联网产品的剪前生今世－－联网 网络授 待定 2.5 小时

十月 部分 七楼阶梯教室

产品开发 课

网络授 待定 2.5 小时

十一月 方向选择、业务谈判与产品管理 部分 七楼阶梯教室

课

网络授 待定 2.5 小时

十二月 大数据理念下的产业图景和产业变革 部分 七楼阶梯教室

课

合 计 12 30.5 小时

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

第七节 公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规和规范性文件

要求，不断完善公司法人治理结构，同时，为落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关

要求，公司开展了全面完成内部控制管理建设实施年活动，进一步增强了公司内控风险管控能力，

建立完善了内控规范体系。目前，公司的法人治理结构较为健全，能严格按照规范要求履行信息披

露义务和完成内幕知情人登记管理工作。

1、关于股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规

定要求召集、召开股东大会，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权,特别

是中小股东享有平等地位。保障所有股东的权利和义务。

2、关于控股股东与上市公司的关系

公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司自主经营、自负盈亏。

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2014 年年度报告

公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定行使股东权利，没有超越股东大会干

预公司生产经营和重大决策的情况。

截止本报告期末，公司未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

3、关于董事与董事会

公司董事会严格按照有关法律法规和《公司章程》及《董事会议事规则》、《董事会专业委员会

工作细则》等规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议。各

专业委员会按各自职责分别召开专业委员会会议，对公司的发展战略、重大资本运作、高管人员的

薪酬与考核等提出意见和建议，有效促进了董事会的规范运作和科学决策。

公司董事会由 10 名成员组成，其中：独立董事 4 名，包括会计专业独立董事 1 名，董事会下设

战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会四个专业委员会，董事会及各专业委员

会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。

4、关于监事与监事会

公司监事会由 3 名成员组成，其中：职工监事 1 名，监事会的人员构成符合《公司法》等法律

法规要求。公司监事会能依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行规定的职责，

对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合

规性进行监督。

5、关于信息披露与透明度

报告期内，公司严格执行《信息披露管理办法》，明确信息披露责任人，保证公司的信息披露真

实、准确、及时和完整，公平对待所有股东，确保其享有平等的知情权。

6、关于投资者关系管理

公司制订了《投资者关系管理制度》，确定了投资者关系管理负责人和职能部门，并借助信箱、

网站、电话等多种渠道与投资者交流沟通，及时解答投资者疑问，提升市场对公司的认知度。

7、内幕知情人登记管理

报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》按的规定，对公司定期报告披露前

涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案，并及时上报交易所与证监局。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定 决议刊登的

会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况

网站的查询索引 披露日期

新疆百花村股 2014 年 5 月 1、《2013 年度 全票通过 www.sse.com.cn 2014 年 5 月

份有限公司 20 日 董事会工作报 22 日

2013 年度股东 告》2、《2013

大会 年度监事会工

作报告》3、

《2013 年度报

告及摘要》4、

《2013 年度财

务决算报告》5、

《2013 年度利

润分配预案》6、

《关于续聘会

计师事务所及

支付报酬的议

案》7、《关于

股份公司 2014

年度借款额度

的议案》8、《关

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2014 年年度报告

于控股子公司

鸿基焦化 2014

年度借款额度

的议案》9、《关

于控股子公司

豫新煤业 2014

年度借款额度

的议案》10、《关

于控股子公司

豫新煤业未完

成 2013 年度盈

利预测的 议

案》 11、《关

于全资子公司

拜城百花村煤

业未完成 2013

年度盈利预测

的议案》12、《关

于控股子公司

鸿基焦化办理

融资租赁业务

的议案》

新疆百花村股 2014 年 7 月 1、《关于授权 全票通过 www.sse.com.cn 2014 年 7 月

份有限公司 23 日 批准办理股份 24 日

2014 年第一次 回购、注销相关

临时股东大会 事宜的议案》2、

《关于修改公

司章程的议案》

3、《关于为控

股子公司提供

附加担保的议

案》4、《关于

控股子公司鸿

基焦化日常关

联交易的议案》

股东大会情况说明

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东大

参加董事会情况

会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大

加董事会 方式参 次未亲自参

席次数 席次数 次数 会的次数

次数 加次数 加会议

刘威东 否 4 4 2 0 0 否 2

侯铁军 否 4 3 2 1 0 否 2

戴春智 否 4 2 2 2 0 否 1

马波 否 4 3 2 1 0 否 2

40 / 185

2014 年年度报告

安涛 否 4 3 2 1 0 否 1

郭文生 否 4 3 2 1 0 否 1

潘晓燕 是 4 3 2 1 0 否 1

曹爱民 是 4 3 2 1 0 否 1

薛斌 是 4 3 2 1 0 否 1

王建军 是 4 4 2 0 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数 4

其中：现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 2

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 其他

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，报告期内，各专门

委员会按照有关规定履行了职责：

1、审计委员会在公司聘任审计机构、编制报表等过程中，积极与公司及会计师沟通，同意将

公司 2014 年年度财务会计报告、内部控制自我评价报告提交董事会审议，同意续聘中审华寅五洲

会计师事务所为公司 2015 年度审计机构并提交董事会审议。

2、公司薪酬与考核委员会审查了 2014 年在公司领取薪酬的董事和高级管理人员的薪酬兑现情

况，认为公司董事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司《高级管理人员绩效考核和薪酬

管理办法》进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对公司报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

是否独立完

项 目 情况说明

整

业务方面独立完 公司拥有独立的产、供、销体系，自主经营，自负盈亏，主营

是

整情况 业务与控股股东不存在同业竞争。

人员方面独立完 公司在劳动、人事、工资等方面完全独立。公司总经理、副总

整情况 是 经理、总工程师、总会计师、董事会秘书等高级管理人员全部

在公司领取薪酬，没有在股东单位双重任职的情况

资产方面独立完 公司具备独立的产、供、销设施和必要的辅助系统和配套设施，

整情况 是 同时拥有生产经营所必须的特许经营权和相关的无形资产，产

权关系明晰，不存在法律纠纷。

机构方面独立完 公司拥有完整的组织结构和独立于控股股东的职能部门，办公

是

整情况 机构和生产经营场所与控股股东完全分开。

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2014 年年度报告

财务方面独立完 公司设立了财务部作为独立的财务核算部门，建立独立的会计

是

整情况 核算体系和财务管理制度，独立在金融机构开户，单独纳税。

因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工

作进度及后续工作计划

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司根据《公司高级管理人员效绩考核和薪酬管理办法》的相关规定，按照企业年

度经营预算执行情况对在公司领取薪酬的董事和高级管理人员进行经济责任考核，根据考核结果兑

现薪酬和奖励。

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2014 年年度报告

八、其他

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2014 年年度报告

第八节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

公司董事会为落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关要求，开展了全面完成内部控制

管理建设实施年活动，进一步增强了公司内控风险管理控制能力，建立健全了内部控制规范体系，

并对实际运行情况进行了测评改进，极大地提升了公司科学管理和规范运作水平。公司对报告期内

控运行情况组织进行了测评，并编制了《新疆百花村股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告》，

（详见同期公告）。

内部控制自我评价报告详见附件.

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

中审华寅五洲会计师事务所对公司 2014 年度的内部控制进行了审计，并出具了标准无保留的《百

花村股份有限公司 2014 年度内部控制审计报告》，认为公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业

内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制审计报告详见附件

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司制订了《信息披露管理办法》，规定了信息披露的责任问责方式，对规定给公司造成损失或对

公司声誉产生不良影响的行为，董事会将视情节轻重给予警告、通报批评或其他纪律处分，构成犯

罪的，将依法追究其刑事责任。并建立了年报信息重大差错责任追究制度，订立了通报批评、警告、

记过、降职降薪直至解除劳动合同等责任追究方式。

报告期内，公司没有重大会计差错更正、重大遗漏信息补充、业绩预告修正情况。

44 / 185

第九节 财务报告

一、审计报告

审计报告

CHW 证审字[2015]0113 号

新疆百花村股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的新疆百花村股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，

包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、

合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报

相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

1

2014 年年度报告

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

46 / 185

2014 年年度报告

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母

公司经营成果和现金流量。

中国注册会计师：邱 四 平

中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：宋 岩

中国 天津

2015 年 4 月 21 日

47 / 185

2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 新疆百花村股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 注释 1 152,338,323.17 225,379,468.27

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 注释 2 63,966,437.40 119,078,816.50

应收账款 注释 3 94,995,888.60 99,625,492.81

预付款项 注释 4 96,450,681.68 127,766,059.89

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 注释 5 61,615,285.23 47,073,918.64

买入返售金融资产

存货 注释 6 225,724,805.98 336,812,858.01

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 注释 7 9,799,200.41

流动资产合计 704,890,622.47 955,736,614.12

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 注释 8 22,858,889.84 22,548,889.84

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 注释 9 4,249,098.17 4,260,720.27

投资性房地产 注释 10 160,778,040.10 158,123,436.20

固定资产 注释 11 2,269,493,055.69 2,520,920,097.01

在建工程 注释 12 311,711,043.13 251,980,824.78

工程物资 注释 13 41,300.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 注释 14 547,979,407.12 550,485,261.40

开发支出

商誉

长期待摊费用 注释 15 1,636,292.75 2,933,549.15

递延所得税资产 注释 16 11,474,207.02 14,458,173.57

其他非流动资产 注释 17 130,676,314.33 58,699,189.42

48 / 185

2014 年年度报告

非流动资产合计 3,460,856,348.15 3,584,451,441.64

资产总计 4,165,746,970.62 4,540,188,055.76

流动负债：

短期借款 注释 18 737,000,000.00 749,200,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 注释 19 75,850,000.00 28,600,000.00

应付账款 注释 20 274,458,239.10 255,644,597.20

预收款项 注释 21 62,912,476.64 148,870,531.25

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 注释 22 39,025,612.69 46,135,744.34

应交税费 注释 23 17,649,944.14 36,161,434.29

应付利息 注释 24 3,217,853.21 2,392,450.00

应付股利 注释 25 17,902,492.60 22,780,622.57

其他应付款 注释 26 945,124,739.70 798,692,850.48

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 注释 27 313,284,390.81 288,296,573.49

其他流动负债

流动负债合计 2,486,425,748.89 2,376,774,803.62

非流动负债：

长期借款 注释 28 210,000,000.00 440,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 注释 29 238,825,174.85 140,100,094.09

长期应付职工薪酬 注释 30 2,407,059.29 2,417,920.54

专项应付款 注释 31 29,135,350.00 17,400,000.00

预计负债 注释 32 51,629,273.18 48,893,597.76

递延收益 注释 33 133,102,713.27 128,862,294.71

递延所得税负债 注释 16 16,939,541.75 14,601,259.47

其他非流动负债

非流动负债合计 682,039,112.34 792,275,166.57

负债合计 3,168,464,861.23 3,169,049,970.19

所有者权益

股本 注释 34 268,851,955.00 268,851,955.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

49 / 185

2014 年年度报告

资本公积 注释 35 620,842,545.45 632,926,990.36

减：库存股

其他综合收益

专项储备 注释 36 177,689.42 352,911.89

盈余公积 注释 37 24,939,784.87 24,934,386.49

一般风险准备

未分配利润 注释 38 -175,678,025.85 57,952,744.18

归属于母公司所有者权益 739,133,948.89 985,018,987.92

合计

少数股东权益 258,148,160.50 386,119,097.65

所有者权益合计 997,282,109.39 1,371,138,085.57

负债和所有者权益总计 4,165,746,970.62 4,540,188,055.76

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:新疆百花村股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 28,763,264.81 16,200,980.90

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,400,000.00 4,800,000.00

应收账款 母公司注释 1 8,885,292.76 8,908,833.90

预付款项 19,335,363.13 51,695,366.07

应收利息

应收股利 3,455,862.32 3,455,862.32

其他应收款 母公司注释 2 210,796,742.92 143,326,211.12

存货 183,231.05 5,641,811.52

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 203,063.35

流动资产合计 274,022,820.34 234,029,065.83

非流动资产：

可供出售金融资产 22,718,889.84 22,548,889.84

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 母公司注释 3 767,031,952.49 755,363,146.27

投资性房地产 157,373,036.10 154,855,353.20

固定资产 20,232,791.29 22,560,465.41

在建工程 178,062.40 -

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

50 / 185

2014 年年度报告

无形资产 1,249,214.45 1,471,287.23

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 9,258,418.25 7,064,179.58

其他非流动资产

非流动资产合计 978,042,364.82 963,863,321.53

资产总计 1,252,065,185.16 1,197,892,387.36

流动负债：

短期借款 125,000,000.00 100,000,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 10,000,000.00

应付账款 515,734.08 5,020,063.82

预收款项 6,306,113.80 10,657,817.94

应付职工薪酬 2,812,820.49 2,831,143.41

应交税费 1,882,969.93 2,367,762.06

应付利息 328,278.21 192,500.00

应付股利 121,146.50 121,146.50

其他应付款 160,856,637.46 146,113,843.85

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 3,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 300,823,700.47 277,304,277.58

非流动负债：

长期借款 30,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 1,313,223.66 1,377,044.95

专项应付款

预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00

递延收益 1,050,000.00 1,200,000.00

递延所得税负债 16,822,466.89 14,601,866.68

其他非流动负债

非流动负债合计 51,885,690.55 19,878,911.63

负债合计 352,709,391.02 297,183,189.21

所有者权益：

股本 268,851,955.00 268,851,955.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 598,403,280.03 599,810,667.88

减：库存股

其他综合收益

51 / 185

2014 年年度报告

专项储备

盈余公积 5,030,274.41 5,024,876.03

未分配利润 27,070,284.70 27,021,699.24

所有者权益合计 899,355,794.14 900,709,198.15

负债和所有者权益总计 1,252,065,185.16 1,197,892,387.36

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,108,870,132.26 1,235,484,804.79

其中：营业收入 注释 39 1,108,870,132.26 1,235,484,804.79

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,480,318,826.56 1,251,808,041.34

其中：营业成本 注释 39 1,060,414,350.49 902,142,512.33

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备

金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 注释 40 15,729,761.45 19,997,899.29

销售费用 注释 41 34,174,258.69 12,974,163.10

管理费用 注释 42 181,296,044.67 151,192,839.82

财务费用 注释 43 158,475,664.90 139,545,576.62

资产减值损失 注释 44 30,228,746.36 25,955,050.18

加：公允价值变动收益（损 注释 45 2,654,603.90 2,312,923.70

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 注释 46 116,235.21 -347,091.17

“－”号填列）

其中：对联营企业和 -11,622.10 -350,977.97

合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” -368,677,855.19 -14,357,404.02

号填列）

加：营业外收入 注释 47 34,318,172.41 58,244,426.20

其中：非流动资产处置利 100,531.04 905,934.69

得

减：营业外支出 注释 48 10,263,461.55 2,336,058.31

其中：非流动资产处置损 79,481.34 162,593.70

52 / 185

2014 年年度报告

失

四、利润总额（亏损总额以 -344,623,144.33 41,550,963.87

“－”号填列）

减：所得税费用 注释 49 8,833,880.23 31,358,862.07

五、净利润（净亏损以“－” -353,457,024.56 10,192,101.80

号填列）

归属于母公司所有者的净 -233,625,371.65 2,088,998.10

利润

少数股东损益 -119,831,652.91 8,103,103.70

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他

综合收益的税后净额

（一）以后不能重分

类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类

进损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综

合收益的税后净额

七、综合收益总额 -353,457,024.56 10,192,101.80

归属于母公司所有者的综 -233,625,371.65 2,088,998.10

合收益总额

归属于少数股东的综合收 -119,831,652.91 8,103,103.70

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/ -0.8690 0.0078

股)

（二）稀释每股收益(元/ -0.8690 0.0078

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-386,137.09 元, 上期被合

并方实现的净利润为： 10,763,290.73 元。

53 / 185

2014 年年度报告

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 母公司注释 4 133,854,158.90 89,822,529.77

减：营业成本 母公司注释 4 103,992,016.30 60,452,148.77

营业税金及附加 3,860,469.08 4,013,513.78

销售费用 498,962.79 -

管理费用 18,855,447.52 19,845,300.16

财务费用 5,320,262.20 2,537,588.24

资产减值损失 8,835,115.36 2,101,719.87

加：公允价值变动收益（损 2,517,682.90 2,476,693.70

失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－” 母公司注释 5 4,961,401.39 9,284,262.85

号填列）

其中：对联营企业和合 174,804.71 -169,421.18

营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号 -29,030.06 12,633,215.50

填列）

加：营业外收入 757,510.04 42,273,166.24

其中：非流动资产处置 100,531.04 592,519.83

利得

减：营业外支出 336,742.92 79,107.60

其中：非流动资产处置 80.40 206.50

损失

三、利润总额（亏损总额以“－” 391,737.06 54,827,274.14

号填列）

减：所得税费用 337,753.22 2,627,878.43

四、净利润（净亏损以“－”号 53,983.84 52,199,395.71

填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

54 / 185

2014 年年度报告

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

六、综合收益总额 53,983.84 52,199,395.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/ 0.0002 0.1942

股)

（二）稀释每股收益(元/ 0.0002 0.1942

股)

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的 1,205,814,275.58 1,384,880,266.15

现金

客户存款和同业存放款项

净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加

额

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金的

现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关 注释 51 111,277,193.09 16,790,685.83

的现金

经营活动现金流入小计 1,317,091,468.67 1,401,670,951.98

购买商品、接受劳务支付的 621,395,924.31 767,673,029.56

现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项

净增加额

55 / 185

2014 年年度报告

支付原保险合同赔付款项

的现金

支付利息、手续费及佣金的

现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支 241,420,854.80 261,221,690.78

付的现金

支付的各项税费 90,039,331.37 170,113,632.23

支付其他与经营活动有关 注释 51 162,074,509.46 205,677,705.00

的现金

经营活动现金流出小计 1,114,930,619.94 1,404,686,057.57

经营活动产生的现金 202,160,848.73 -3,015,105.59

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 127,857.31 3,886.80

处置固定资产、无形资产和 1,000,563.37 1,385,625.12

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 注释 51 5,154,106.66

的现金

投资活动现金流入小计 6,282,527.34 1,389,511.92

购建固定资产、无形资产和 87,305,296.37 172,826,107.43

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 3,939,989.36

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计 91,245,285.73 172,826,107.43

投资活动产生的现金 (84,962,758.39) (171,436,595.51)

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东

投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,080,500,000.00 954,900,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关 注释 51 429,065,350.00 119,582,625.98

的现金

筹资活动现金流入小计 1,509,565,350.00 1,074,482,625.98

偿还债务支付的现金 1,465,050,000.00 829,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息 116,125,110.41 154,012,446.32

支付的现金

其中：子公司支付给少数股 4,593,739.79

东的股利、利润

56 / 185

2014 年年度报告

支付其他与筹资活动有关 注释 51 33,637,443.99 11,314,201.18

的现金

筹资活动现金流出小计 1,614,812,554.40 994,826,647.50

筹资活动产生的现金 -105,247,204.40 79,655,978.48

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 11,950,885.94 -94,795,722.62

额

加：期初现金及现金等价物 122,494,711.39 217,290,434.01

余额

六、期末现金及现金等价物余 134,445,597.33 122,494,711.39

额

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的 144,660,201.70 84,504,768.11

现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关 13,957,483.09 7,071,946.11

的现金

经营活动现金流入小计 158,617,684.79 91,576,714.22

购买商品、接受劳务支付的 85,141,321.27 81,327,568.12

现金

支付给职工以及为职工支 8,675,453.77 7,432,338.78

付的现金

支付的各项税费 5,719,089.67 4,492,553.06

支付其他与经营活动有关 87,144,457.30 78,663,544.04

的现金

经营活动现金流出小计 186,680,322.01 171,916,004.00

经营活动产生的现金 -28,062,637.22 -80,339,289.78

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,357.31 2,831,058.05

处置固定资产、无形资产和 242,676.92 794,423.08

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流入小计 248,034.23 3,625,481.13

购建固定资产、无形资产和 379,642.90 894,985.53

57 / 185

2014 年年度报告

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 4,077,363.38 -

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计 4,457,006.28 894,985.53

投资活动产生的现金 -4,208,972.05 2,730,495.60

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 243,000,000.00 100,000,000.00

收到其他与筹资活动有关 300,000.00

的现金

筹资活动现金流入小计 243,000,000.00 100,300,000.00

偿还债务支付的现金 185,000,000.00 20,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息 9,166,106.82 3,429,430.38

支付的现金

支付其他与筹资活动有关

的现金

筹资活动现金流出小计 194,166,106.82 23,429,430.38

筹资活动产生的现金 48,833,893.18 76,870,569.62

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 16,562,283.91 -738,224.56

加：期初现金及现金等价物 12,200,980.90 12,939,205.46

余额

六、期末现金及现金等价物余额 28,763,264.81 12,200,980.90

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

58 / 185

2014 年年度报告

59 / 185

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 268,851, 632,926, 352,911. 24,934,3 60,751,4 386,119,097 1,373,936,8

955.00 990.36 89 86.49 93.22 .65 34.61

加：会计政策变更 -1,865,6 -1,865,665.

65.12 12

前期差错更正

同一控制下企业合并 -933,083 -933,083.92

.92

其他

二、本年期初余额 268,851, 632,926, 352,911. 24,934,3 57,952,7 386,119,097 1,371,138,0

955.00 990.36 89 86.49 44.18 .65 85.57

三、本期增减变动金额（减 -12,084, -175,222 5,398.38 -233,630 -127,970,93 -373,855,97

少以“－”号填列） 444.91 .47 ,770.03 7.15 6.18

（一）综合收益总额 -233,625 -119,831,65 -353,457,02

,371.65 2.91 4.56

（二）所有者投入和减少资 -12,084, -8,139,284. -20,223,729

本 444.91 24 .15

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -12,084, -8,139,284. -20,223,729

444.91 24 .15

（三）利润分配 5,398.38 -5,398.3

8

1．提取盈余公积 5,398.38 -5,398.3

8

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

60 / 185

2014 年年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -175,222 -175,222.47

.47

1．本期提取 19,513,3 19,513,340.

40.00 00

2．本期使用 19,688,5 19,688,562.

62.47 47

（六）其他

四、本期期末余额 268,851, 620,842, 177,689. 24,939,7 -175,678 258,148,160 997,282,109

955.00 545.45 42 84.87 ,025.85 .50 .39

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 268,851 589,413 524,289 21,931, 60,873, 162,664,3 1,104,259

,955.00 ,747.88 .81 975.46 375.07 32.31 ,675.53

加：会计政策变更 -2,007, -141,420. -2,148,63

217.96 07 8.03

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 268,851 589,413 524,289 21,931, 58,866, 162,522,9 1,102,111

,955.00 ,747.88 .81 975.46 157.11 12.24 ,037.50

三、本期增减变动金额（减 43,513, -171,37 3,002,4 -913,41 223,596,1 269,027,0

少以“－”号填列） 242.48 7.92 11.03 2.93 85.41 48.07

（一）综合收益总额 2,088,9 8,103,103 10,192,10

61 / 185

2014 年年度报告

98.10 .70 1.80

（二）所有者投入和减少 43,513, 215,493,0 259,006,3

资本 242.48 81.71 24.19

1．股东投入的普通股 -31,610 215,493,0 183,883,0

,024.52 81.71 57.19

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 75,123, 75,123,26

267.00 7.00

（三）利润分配 3,002,4 -3,002,

11.03 411.03

1．提取盈余公积 3,002,4 -3,002,

11.03 411.03

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -171,37 -171,377.

7.92 92

1．本期提取 46,814, 46,814,88

883.00 3.00

2．本期使用 46,986, 46,986,26

260.92 0.92

（六）其他

四、本期期末余额 268,851 632,926 352,911 24,934, 57,952, 386,119,0 1,371,138

,955.00 ,990.36 .89 386.49 744.18 97.65 ,085.57

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

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2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 268,851,9 599,810,6 5,024,87 27,021,6 900,709,1

55.00 67.88 6.03 99.24 98.15

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 268,851,9 599,810,6 5,024,87 27,021,6 900,709,1

55.00 67.88 6.03 99.24 98.15

三、本期增减变动金额（减 -1,407,38 5,398.38 48,585.4 -1,353,40

少以“－”号填列） 7.85 6 4.01

（一）综合收益总额 53,983.8 53,983.84

4

（二）所有者投入和减少资 -1,407,38 -1,407,38

本 7.85 7.85

1．股东投入的普通股 -1,407,38 -1,407,38

7.85 7.85

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 5,398.38 -5,398.3

8

1．提取盈余公积 5,398.38 -5,398.3

8

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

63 / 185

2014 年年度报告

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 268,851,9 598,403,2 5,030,27 27,070,2 899,355,7

55.00 80.03 4.41 84.70 94.14

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 268,851,9 599,810,6 2,022,46 -21,084, 849,600,3

55.00 67.88 5.00 735.74 52.14

加：会计政策变更 -1,090,5 -1,090,54

49.70 9.70

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 268,851,9 599,810,6 2,022,46 -22,175, 848,509,8

55.00 67.88 5.00 285.44 02.44

三、本期增减变动金额（减 3,002,41 49,196,9 52,199,39

少以“－”号填列） 1.03 84.68 5.71

（一）综合收益总额 52,199,3 52,199,39

95.71 5.71

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

64 / 185

2014 年年度报告

的金额

4．其他

（三）利润分配 3,002,41 -3,002,4

1.03 11.03

1．提取盈余公积 3,002,41 -3,002,4

1.03 11.03

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 268,851,9 599,810,6 5,024,87 27,021,6 900,709,1

55.00 67.88 6.03 99.24 98.15

法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

（一）公司简介

公司名称：新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）

注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号

总部地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号

营业期限：自1996年6月21日起

股本：人民币268,851,955元

法定代表人：刘威东

（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

公司行业性质：能源及煤化工行业

公司经营范围：能源及煤化工投资。房地产投资。自营和代理各类商品和技术的进出口（国家

限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）。开展边境小额贸易业务。机电产品、五金交电化工、

金属材料、农副产品、皮棉、棉短绒、长绒棉的销售（专营及国家有专项审批规定的产品除外）。

计算机软件开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相关技术服务，

市场开发建设。仓储业务。房屋及柜台租赁。广告业务。

（三）公司历史沿革

本公司是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属

全资子公司--百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）

公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立

的股份有限公司。

公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996）68号”

文件批准，于1996年6月3日公开发行人民币普通股A股3000万股，并于1996年6月6日在上海证券交

易所挂牌交易。1997年4月本公司第二次股东大会通过决议，以1996年末总股本61,275,000股为基

数，按10:1的比例向全体股东送红股，按10:1.5的比例将资本公积转增股本。经中国证券监督管理

委员会“证监上（1997）116号”文批准，公司以转送后股本76,593,750股为基础，按10:2.4的比

例进行配股，于1998年2月完成配股工作。公司股本总额为94,801,360.00元。

2000年2月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新疆

芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股142.8088万股。根据2000年5月签订的《股权转让协议》，公

司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司4285.1838万股国有法人股中的1422.0113万股

转让给北京北亚工业科技开发集团、将948.0075万股转让给陕西大合实业集团公司、将259.754万

股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。

2003年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股948.0075万股中的

474.00375万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、将474.00375万股转让给新疆八一钢铁

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2014 年年度报告

集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股259.754万

股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。

2003年12月根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函[2003]115号)《关于新疆百花村

股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团

商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别将持有本公司的国有法人股1655.411万股、110.825

万股、100.75万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有；将新疆生产建设兵团石油有限

公司持有本公司的国有法人股201.5万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有。

2004年10月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股1422.0113万股转

让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。

经2007年4月25日第三届董事会第二十三次临时会议、2007年5月23日2007年度第一次临时股东

大会审议通过，本公司向特定对象新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司（曾用名“第

六师国有资产经营有限责任公司”，以下简称“第六师国资公司”）非公开发行股票购买资产的方

案于2007年11月15日获中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向第六师国有

资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》(证监公司字[2007]185号)的核准：以

2007年4月25日董事会决议公告前二十个交易日股价收盘算术平均价格3.82元/股价格向第六师国

资公司非公开发行4689万股，新股发行完成后，公司总股本变更为141,691,360.00元。

2007年12月17日公司《新疆百花村股份有限公司股权分置改革方案》经相关股东会议审议通过,

股权分置改革方案为：非流通股股东向流通股股东执行4,739,378股对价股份、非流通股股东向公

司捐赠现金26,303,660.50元；第六师国资公司将新疆拜城百花村煤业有限责任公司（曾用名“新

疆天然物产贸易有限公司”，以下简称“拜城百花村煤业”）评估价值高于股票发行价款

19,909,510.46元部分捐赠给公司，共同作为股改对价，同步实施，2008年1月24日股改方案履行完

毕。

根据本公司2009 年9 月28 日2009年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申

请新增的注册资本为人民币127,160,595.00元，由第六师国资公司、新疆生产建设兵团投资有限责

任公司（以下简称“兵团投资公司”）、新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院（以下简称“兵团

研究院”）、新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司（以下简称“兵团建工集团”）、阿

拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称“统众国资”）认缴，占新增注册资本的100%，出

资方式为公司与第六师国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、兵团建工集团、统众国资分别签署

的《发行股份购买资产协议书》和《<发行股份购买资产协议书>之补充协议》：公司向第六师国资

公司、兵团投资公司、兵团研究院、兵团建工集团购买其分别持有的新疆大黄山鸿基焦化有限责任

公司（以下简称“ 鸿基焦化”）63%、27%、7.5%、2.5%股权，向第六师国资公司购买其持有的新

疆大黄山豫新煤业有限责任公司（以下简称“豫新煤业”）51%股权，以及向统众国资购买其持有

的拜城百花村煤业30%股权。公司以向上述交易对方非公开发行股份的方式支付本次股权购买的对

价。新股发行完成后，公司总股本变更为268,851,955.00元。

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2014 年年度报告

（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告由本公司董事会 2015 年 4 月 21 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

详见本附注八“合并范围的变更”及九“在其他主体中的权益”中的 1、“在子公司中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

业会计准则-基本准则》和 41 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则

解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务

报表。

2. 持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的

可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2014 年 12 月

31 日止的 2014 年度财务报表 。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以

12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

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公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账

面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行

调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评

估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不

足冲减的，冲减留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益

性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他

管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的

负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方

各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资

产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值

计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购

买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能

够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计

量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企

业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。

企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决

权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：

1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决

权的分散程度。

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2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。

3、其他合同安排产生的权利。

4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。

当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，

并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利

是否足够使其拥有对被投资方的权力。

本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公

司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资

方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：

1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。

2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。

3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有

人手中获得代理权。

4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方

关系。

本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应

当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前

任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公

司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决

权或其他类似权利的比例等。

本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决

策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。

本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满

足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）

视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。

1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外

的被投资方的其他负债；

2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资

产剩余现金流量相关的权利。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果

子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、

会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资

料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。

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母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净

利润”。

子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在

“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在

“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并

资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，

将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体

的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，

同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递

延所得税除外。

少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股

东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并

将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以

及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，

将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务

购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合

收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期

投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业

务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合

并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余

股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

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本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投

资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净

资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨

认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资

本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享

有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排

相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利

的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注【十四】 “权益法核算的长期股权投

资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公

司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的

收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及

按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经

营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经

营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值

损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自

共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。

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外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的

汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益

按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，

采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表的折算

将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到

公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境

外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会

计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务

报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产

负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期

汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折

算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“其他综合收益”

项目列示。

10. 金融工具

1、金融工具的分类：

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交

易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

B、持有至到期投资；

C、应收款项；

D、可供出售金融资产；

E、其他金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量标准

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

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（2）持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，

在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以

向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益

外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其

他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资

产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了

对该金融资产控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融

资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量

本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融

资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出

现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响

的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。

① 持有至到期投资

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

② 可供出售金融资产

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种

下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款

单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 50 万元以上（含 50 万元）的应

收账款和金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的

其他应收款确认为单项金额重大的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，

单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已

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确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风

险特征的应收款项 组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 15 15

3 年以上 20 20

3－4 年 20 20

4－5 年 20 20

5 年以上 50 50

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明

其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、

仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能

无法履行还款义务的应收款项等。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

12. 存货

1、存货的分类：

本公司存货分为：原材料、库存商品、低值易耗品、物料用品、开发成本、开发产品等。

2、存货的计价方法：

存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一

次摊销法；

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：

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期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存

货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料

存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存

货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别

计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准

备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结

账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。

13. 长期股权投资

1、投资成本的初始计量：

① 企业合并中形成的长期股权投资

A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合

并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额

作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用

等，于发生时计入当期损益。

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购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价

或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买

方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是

否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。

①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过

多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况

下订立的；b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c、一项交易的发生取决于至少一项其

他交易的发生；d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：

a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应

享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投

资成本。

b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资

的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的

账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈

余公积和未分配利润。

c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的

其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负

债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合

收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损

益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比

例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部

结转。

d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被

合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有

者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合

并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益

性证券的公允价值之和。

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购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理

费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计

入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资

的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构

成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲

减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的

公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税

费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账

面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债

权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当

先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

2、后续计量及损益确认：

① 后续计量

本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股

权投资的成本。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符

合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时

应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的

成本。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按

照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新

增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资

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产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按

权益法核算的当期损益。

本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表

时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照

《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合

收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重

大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认

的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对

该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投

资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照

持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其

他资本公积）。

②损益调整

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润

外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属

于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。

权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益

和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。

投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的

账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构

成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资

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单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享

额。

投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑

以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间

对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，

对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交

易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内

部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。

在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其

他权益变动为基础核算。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长

期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应

比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的

安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其

他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够

对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：

①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资

是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账

面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减

值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资

产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

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资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该

资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置

时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14. 投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的：

选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

本公司投资性房地产按照取得时的初始成本计量，采用公允价值模式进行后续计量。不对投资

性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，

公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

本公司地处新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市，存在着较为活跃房地产交易市场；公司能够从房地

产交易市场取得同类或类似的房地产交易价格，同时本公司聘请专业机构陕西鑫联资产评估有限责

任公司协助公司董事会对投资性房地产的公允价值做出科学合理的估计。

有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资

产或者其他资产转回为投资性房地产：① 投资性房地产开始自用；② 作为存货的房地产，改为出

租；③ 自用的房地产停止自用，用于赚取租金或资本增值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认

该项投资性房地产。出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除

其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 直线法 20-35 年 5% 4.75 – 2.71

固定资产装修 直线法 5-12 年 5% 19.00 - 7.92

专用设备 直线法 5-14 年 5% 19.00 – 6.79

通用设备 直线法 5-10 年 5% 19.00 - 9.50

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运输工具 直线法 4-14 年 5% 23.75 - 6.79

其 他 直线法 4- 6 年 5% 23.75 -15.83

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在

租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（4）.固定资产减值测试方法、减值准备计提方法：

本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。

固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费

用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产

在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

16. 在建工程

在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安

装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定

可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。

1、在建工程核算原则：

在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点：

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定

可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并

按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，

但不调整原已计提的折旧额。

3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：

①本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：

期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

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②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的

不确定性；

③其他足以证明在建工程已发生减值的情形；

在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，

本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费

用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其

账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计

入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不

再转回。

17. 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊

销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。

借款费用同时满足以下条件时开始资本化：

①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转

移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②、借款费用已经发生；

③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资

本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款

费用停止资本化。

购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该

资产整体完工时停止借款费用资本化。

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3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当

期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法：

对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费

用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，

来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化

条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作

为财务费用，计入当期损益。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）初始计量

无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到

预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能

够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账

价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，

以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法或工作量法摊销；

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。

在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产

的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。

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2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：

类 别 预计使用寿命（年） 依据

软件 5年 预计受益期限

土地使用权 土地证登记使用年限 使用年限

采矿权 工作量法摊销 权证核定矿量

商标权 10 年 使用年限

勘探支出 工作量法摊销 权证核定矿量

3、无形资产减值准备原则：

对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括

以下情形：

①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影

响；

②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；

③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

对于使.

用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费

用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以

使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出

计入当期损益：

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① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。

19. 长期待摊费用

1、长期待摊费用的定义和计价方法：

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用按实际成本计价。

2、摊销方法：

长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使

用年限两者孰短的期限内平均摊销。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的

职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期

间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：⑴因过去事项导致现在

具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；⑵ 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能

够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前

本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。

③ 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。

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(2)、离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束

后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的

现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活

跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现

值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设

定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计划时。⑵本

公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并

确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支

付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，

适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的

有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福

利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工福利净负

债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

21. 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、

其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准：

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

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a．该义务是本公司承担的现时义务；

b．履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

c．该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法：

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

22. 股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计

量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内

以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可

行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最

佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整

资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照

其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公

允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应

增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价

值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内

的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳

估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加

负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入

当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

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本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具

公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修

改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，

则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予

的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处

理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择

满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本

公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除

此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价

值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易

作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工

具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受

服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

23. 优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金

融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不

包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定

数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负

债。

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2014 年年度报告

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际

收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生

的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，

以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，

本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为

利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

24. 收入

1、销售商品收入确认和计量原则：

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；

与交易相关的经济利益能够流入本公司；

相关的收入和成本能够可靠地计量。

2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：

本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；

本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可

靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，

依据已完工作的测量确定。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

并按照相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

提供劳务收入。

3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。

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2014 年年度报告

25. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包

括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等，确认为递延收益，并在

相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：

有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相

关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期

计入营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补贴是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，如果政府补贴用于补偿

公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；

如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需

要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在

递延收益时，直接计入当期损益。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关

的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与

收益相关。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递

延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性

差异确认相应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计

利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认

形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得

税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延

所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来

很可能不会转回的，不予确认。

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2014 年年度报告

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计

入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始

直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中

扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确

认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初

始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确

认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中

扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者

作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付

款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产

租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。

②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额

确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相

关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

（一）商誉

商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非

同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额

的差额。

1、商誉的确认

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的差额。

2、商誉的减值测试和减值准备的计提方法：

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2014 年年度报告

本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日

起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值

占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或

资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可回收金

额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行

减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与

其可回收金额，如相关资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。

（二）终止经营及持有待售

1、 终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和

编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。

③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准

同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售

非流动资产：

○该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯

常条款即可立即出售；

②本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；

③已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

○该项转让将在一年内完成。

持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的

一组资产。

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2014 年年度报告

3、持有待售资产的会计处理方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净

残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的

原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资

产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性

房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本

公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的

情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②决定不再出售之日的再收回金额。

（三）公允价值计量

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价

格相等。

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出

估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技

术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允

价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产

或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准

则规定的计量单元不一致的折溢价。 不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。

以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况

下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第

二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

（四）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共

同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联

方关系的公司之间不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

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2014 年年度报告

1、 本公司的母公司；

2、 本公司的子公司；

3、 与本公司受同一母公司控制的其他企业；

4、 对本公司实施共同控制的投资方；

5、 对本公司施加重大影响的投资方；

6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制

的其他企业。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目名

会计政策变更的内容和原因 审批程序

称和金额)

因执行新企业会计准则导 经公司第五届董事会第十

致的会计政策变更: 五次会议于 2014 年 10 月 27 日

2014 年初，财政部分别以 决议通过，本公司于 2014 年 7

财会[2014]6 号、7 号、8 号、 月 1 日开始执行前述除金融工

10 号、11 号、14 号及 16 号发 具列报准则以外的 7 项新颁布

布了《企业会计准则第 39 号— 或修订的企业会计准则，在编制

公允价值计量》、《企业会计 2014 年年度财务报告时开始执

准则第 30 号—财务报表列报 行金融工具列报准则，并根据各

（2014 年修订）》、《企业会 准则衔接要求进行了调整。

计准则第 9 号—职工薪酬

（2014 年修订）》、《企业会

计准则第 33 号—合并财务报

表（2014 年修订）》、《企业

会计准则第 40 号—合营安

排》、《企业会计准则第 2 号

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2014 年年度报告

—长期股权投资（2014 年修

订）》及《企业会计准则第 41

号—在其他主体中权益的披

露》，要求自 2014 年 7 月 1 日

起在所有执行企业会计准则的

企业范围内施行，鼓励在境外

上市的企业提前执行。同时，

财政部以财会[2014]23 号发布

了《企业会计准则第 37 号—金

融工具列报（2014 年修订）》

（以下简称“金融工具列报准

则”），要求在 2014 年年度及

以后期间的财务报告中按照该

准则的要求对金融工具进行列

报。

其他说明

会计政策变更受影响的报表项目及影响数

公司上述会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理，对当期和列报前期财务报表的影响如下：

对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度

相关合并财务报表项目的影响金额

会计政策变更的内容及

准则名称 影响金额（增加+/减少

其对本公司的影响说明 项目名称

-）

执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资

长期股权投资

（2014 年修订）》之前，本公司对被投资单位 -38,636,066.29

不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场

长期股权投资减值准备

《企业会计 中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投 -16,087,176.45

准则第 2 号— 资，作为长期股权投资并采用成本法进行核算。

长期股权投 执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资 可供出售的金融资产

38,636,066.29

资（2014 年修 （2014 年修订）》后，本公司将对被投资单位

订）》 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场

可供出售的金融资产减

中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投

值准备 16,087,176.45

资作为可供出售金融资产核算。本公司采用追

溯调整法对上述会计政策变更进行会计处理。

《企业会计 执行《企业会计准则第 9 号—职工薪酬（2014

应付职工薪酬 305,826.86

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2014 年年度报告

准则第 9 号— 年修订）》之前，对职工的离职后福利未有明

长期应付职工薪酬 2,417,920.54

职工薪酬 确规定；对于辞退福利，在职工劳动合同到期

（2014 年修 之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自 递延所得税资产 603,630.08

订）》 愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公

营业成本 101,075.20

司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自

销售费用 7,166.99

愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方

面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认 管理费用 -208,234.45

因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负 财务费用 38,686.52

债，并计入当期损益。执行《企业会计准则第

所得税费用 32,785.03

9 号—职工薪酬（2014 年修订）》后，对职工

的离职后福利，以及辞退福利的会计政策详见 少数股东损益 -1,863.76

附注（二十二）职工薪酬。本公司采用追溯调 期初未分配利润 -1,865,665.12

整法对上述会计政策变更进行会计处理。

少数股东权益 -143,283.83

《企业会计

准则第 30 号 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报

——财务报 （2014 年修订）》将在其他非流动负债中披露 递延收益 128,862,294.71

表列报（2014 的递延收益调整至递延收益披露

年修订）》

其他非流动负债 -128,862,294.71

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

30. 其他

利润分配方法

本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：

项 目 计提比例

提取法定公积金 10%

提取任意盈余公积金 由股东大会决定

支付普通股股利 由股东大会决定

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税 17%、6%、3%

劳务收入为基础计算销项税额，在扣

除当期允许抵扣的进项税额后，差额

部分为应交增值税

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2014 年年度报告

消费税

营业税 应税营业额 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税之 7%、5%、1%

和计算缴纳

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税之 3%

和计算缴纳

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司 15%

2. 税收优惠

控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文第

一条规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产

业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的

企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。

3. 其他

① 本公司及控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司、新疆拜城百花村煤业有限责任公司、

新疆大黄山豫新煤业有限责任公司经税务机关认定为增值税一般纳税人，按17%计提销项税额，并

以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额；公司所属分公司展示中心

2013年8月营改增适用增值税税率6%；控股子公司新疆百花村数码影像技术有限公司系小规模纳税

人，增值税税率3%。

② 本公司其他业务收入以及控股分子公司营业收入按 5%税率计征。

③ 根据纳税主体所在地不同，城市维护建设税分别按应缴流转税的 7%、5%、1%计缴。

④ 根据国务院办公厅《国务院办公厅关于新疆生产建设兵团教育费附加全部返还问题的复函》

（国办函[1994]100 号）和新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区地方税务局《关于征收新

疆生产建设兵团教育费附加问题的通知》（新财非税[2008]49 号文件）的规定，本公司在新疆地

区的教育费附加按应纳的流转税额的 3%由地方税务部门计征，由财政部门按照兵团单位所占股份

进行返还。返还办法由自治区财政厅、兵团财务局另行制定。

⑤ 公司及各分、子公司执行 25%的所得税税率。

⑥ 其他税种按照税法规定计算交纳。

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2014 年年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 37,357.12 47,942.23

银行存款 101,088,240.21 122,446,769.16

其他货币资金 51,212,725.84 102,884,756.88

合计 152,338,323.17 225,379,468.27

其中：存放在境外的款 0.00 0.00

项总额

其他说明

1、本账户其他货币资金系流动性受限的矿山地质环境恢复治理保证金及银行承兑汇票。

2、本账户期末其他货币资金中流动性受限在三个月以上的矿山地质环境治理保证金及银行承

兑汇票保证金 17,892,725.84 元，在编制现金流量表时,已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除。

2、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 63,966,437.40 119,078,816.50

商业承兑票据

合计 63,966,437.40 119,078,816.50

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 171,359,074.94

商业承兑票据

合计 171,359,074.94

其他说明

1、本期应收票据中无已经质押的应收票据。

2、本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

3、期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据总额 170,259,074.94 元，其中前五位情况：

出票单位 出票日期 到期日 金额

天能化工有限公司 2014.10.28 2015.04.28 16,050,000.00

新疆顺发碳素制品有限公司 2014.10.28 2015.04.28 15,700,000.00

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2014 年年度报告

天辰化工有限公司 2014.10.28 2015.04.28 11,350,000.00

新疆裕农丰田农资有限公司 2014.07.17 2015.01.17 10,150,000.00

天辰化工有限公司 2014.08.11 2015.02.11 5,771,092.90

合 计 59,021,092.90

4、期末公司已经贴现，但尚未到期的应收票据情况：

出票单位 出票日期 到期日 金 额

乌鲁木齐环鹏有限公司 2014-10-29 2015-04-29 1,100,000.00

合 计 1,100,000.00

5、应收票据净额年末数比年初数减少 55,112,379.10 元，降低比例为 46.28%，主要原因系银行承兑汇

票减少所致。

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 提 账面 提 账面

比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

例 例

(%) (%)

单 项 金

额 重 大

并 单 独

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

按 信 用 100,943,367.07 99.65 5,947,478.47 5.89 94,995,888.60 105,282,810.87 99.74 5,657,318.06 5.37 99,625,492.81

风 险 特

征 组 合

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

单 项 金 353,797.32 0.35 353,797.32 100. 0.00 270,108.00 0.26 270,108.00 100. 0.00

00 00

额 不 重

大 但 单

独 计 提

坏 账 准

备 的 应

收账款

101 / 185

2014 年年度报告

合计 101,297,164.39 / 6,301,275.79 / 94,995,888.60 105,552,918.87 / 5,927,426.06 / 99,625,492.81

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

第六师经委 200,000.00 200,000.00 100% 无法收回

建通监理公司 27,493.00 27,493.00 100% 无法收回

新红旗 24,618.26 24,618.26 100% 无法收回

乌市发达暖气片制造公司 17,000.00 17,000.00 100% 无法收回

红旗煤矿 16,956.14 16,956.14 100% 无法收回

其他 67,729.92 67,729.92 100% 无法收回

合 计 353,797.32 353,797.32 -- -- -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 93,664,533.48 4,683,226.68 5.00

1 年以内小计 93,664,533.48 4,683,226.68 5.00

1至2年 5,489,461.63 548,946.16 10.00

2至3年 10,989.56 1,648.43 15.00

3 年以上

3至4年 585,113.35 117,022.67 20.00

4至5年

5 年以上 1,193,269.05 596,634.53 50.00

合计 100,943,367.07 5,947,478.47 5.89

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 373,849.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

债务人名称 款项性 金额 账龄 占应收账款总额的

102 / 185

2014 年年度报告

质 比例(%)

新疆天业股份有限公司 货款 20,255,418.20 一年以内至 1-2 年 20.00

新疆嘉宜实业有限公司 货款 15,305,990.43 一年以内至 1-2 年 15.11

阜康市永鑫煤化有限公司 货款 10,722,432.40 一年以内 10.59

阜康市泰华煤焦化有限公司 货款 8,948,984.40 一年以内至 1-2 年 8.83

天辰化工有限公司 货款 8,210,717.21 一年以内 8.11

合 计 63,443,542.64 62.64

(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

1、应收账款期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：

债务人名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

控股股东之子公

新疆准噶尔农业生产资料有限责任公司 2,045,586.00 2.02

司

新疆同信物业管理有限公司 参股公司 190,695.30 0.19

合 计 —— 2,236,281.30 2.21

2、本期无通过重组等其他方式收回的应收款项。

3、本期无实际核销的应收账款。

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 67,005,385.96 69.47 101,037,049.05 79.08

1至2年 9,382,309.65 9.73 5,057,093.34 3.96

2至3年 228,775.00 0.24 19,697,187.40 15.42

3 年以上 19,834,211.07 20.56 1,974,730.10 1.54

合计 96,450,681.68 100.00 127,766,059.89 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 金额 时间 未结算原因

103 / 185

2014 年年度报告

101 煤矿转让款，工商变更登记、股

云南国瑞矿业有限公司 18,900,000.00 2011 年 权变更过户手续尚未完成

五家渠房产局 7,148,258.55 2013 年 拆迁安置费

合 计 26,048,258.55 -- --

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 金额 发生时间

兵团财务局 38,164,320.00 2014 年

云南国瑞矿业有限公司 18,900,000.00 2011 年

五家渠房产局 11,542,985.95 2014 年、2013 年

兰州军区乌鲁木齐总医院 4,150,000.00 2014 年

西安航辉石化科技有限责任公司 1,144,600.00 2014 年

合 计 73,901,905.95 --

其他说明

报告期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东及其他关联方单位款项。

5、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

类别 计提 账面 比 提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值

(%)

(%) (%) 例

(%)

单项金 4,364,274.47 5.58 4,364,274.47 100.00 0.00

额重大

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

104 / 185

2014 年年度报告

按信用 71,893,494.15 91.98 10,278,208.92 14.30 61,615,285.23 56,818,925.33 97.98 9,889,278.09 17.40 46,929,647.24

风险特

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

单项金 1,909,602.82 2.44 1,909,602.82 100.00 0.00 1,173,625.59 2.02 1,029,354.19 87.71 144,271.40

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

款

合计 78,167,371.44 / 16,552,086.21 / 61,615,285.23 57,992,550.92 / 10,918,632.28 / 47,073,918.64

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

新建改焦厂 4,364,274.47 4,364,274.47 100.00% 无法收回

合计 4,364,274.47 4,364,274.47 / /

期末单项金额虽不重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位情况：

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 理由

闫永军 496,412.03 496,412.03 100.00 无法收回

六师建筑公司 354,371.57 354,371.57 100.00 无法收回

市旭东工贸公司 245,398.61 245,398.61 100.00 无法收回

新疆兴亚能建化实业总公司 218,227.02 218,227.02 100.00 无法收回

派出所 66,850.00 66,850.00 100.00 无法收回

其他 528,343.59 528,343.59 100.00 无法收回

合 计 1,909,602.82 1,909,602.82 —— ——

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 36,590,398.23 1,829,519.90 5.00

105 / 185

2014 年年度报告

1 年以内小计 36,590,398.23 1,829,519.90 5.00

1至2年 19,026,463.12 1,902,646.30 10.00

2至3年 1,792,970.41 268,945.56 15.00

3 年以上 0

3至4年 2,228,540.86 445,708.17 20.00

4至5年 987,239.28 197,447.86 20.00

5 年以上 11,267,882.25 5,633,941.13 50.00

合计 71,893,494.15 10,278,208.92 14.30

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 6,210,539.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 577,085.60 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 收回方式

新疆同信物业管理有限责任公司 721,357.00 还款

合计 721,357.00 /

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 34,162,300.00 11,665,470.00

材料款 5,320,613.84 5,214,323.75

借款 1,959,234.20 4,364,243.55

往来款 26,234,712.38 21,829,993.85

房款 5,338,666.00 6,168,057.00

其他暂收代付款项 5,151,845.02 8,750,462.77

合计 78,167,371.44 57,992,550.92

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

信达金融租赁 往来款 22,500,000.00 1 年以内 28.78 1,125,000.00

有限公司

新疆生产建设 往来款 15,366,684.46 1 年以内， 19.66 1,023,233.45

兵团第六师 1-2 年

101 团煤矿

106 / 185

2014 年年度报告

农行金融租赁 保证金 10,000,000.00 1-2 年 12.79 1,000,000.00

有限责任公司

保证金

土墩子农场 往来款 5,609,713.59 5 年以上 7.18 2,804,856.80

新建改焦厂 货款 4,364,274.47 5 年以上 5.58 4,364,274.47

合计 / 57,840,672.52 / 73.99 10,317,364.72

(5). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(6). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无

其他说明：

1、其他应收款期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：

债务人名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

孙志红 子公司股东 13,347.93 0.02

新疆青格达生态投资开发公司 同一最终控制方控制 5,928.88 0.01

合 计 19,276.81 0.03

2、本期无涉及政府补助的应收款项。

3、本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化。

4、本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款。

5、本期实际无核销的其他应收款。

6、其他应收款较上期增加 20,174,820.52 元，增长 34.79%，主要原因系售后融资租赁押金增加所

致。

6、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 106,987,999.31 0.00 106,987,999.31 103,244,115.92 0.00 103,244,115.92

在产品

库存商品 86,440,134.75 15,883,103.88 70,557,030.87 190,401,530.73 5,984,677.19 184,416,853.54

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

开发产品 12,506,128.95 0.00 12,506,128.95 37,405,830.95 0.00 37,405,830.95

开发成本 25,447,916.09 0.00 25,447,916.09 11,746,057.60 0.00 11,746,057.60

发出商品 17,859,069.58 7,633,338.82 10,225,730.76 0.00 0.00 0.00

107 / 185

2014 年年度报告

合计 249,241,248.68 23,516,442.70 225,724,805.98 342,797,535.20 5,984,677.19 336,812,858.01

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 0.00 0.00

在产品

库存商品 5,984,677.19 15,883,103.88 5,984,677.19 15,883,103.88

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

发出商品 7,633,338.82 7,633,338.82

合计 5,984,677.19 23,516,442.70 5,984,677.19 23,516,442.70

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

本账户期末余额中无借款费用资本化金额。

7、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

售后租回递延收益 9,799,200.41 0.00

合计 9,799,200.41 0.00

其他说明

其他流动资产较上期增加 9,799,200.41 元，增长 100.00%，主要原因系一年内到期的售后租回递

延收益增加所致。

8、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工

具：

可供出售权益工

具：

按公允价值

计量的

按成本计量 38,946,066.29 16,087,176.45 22,858,889.84 38,636,066.29 16,087,176.45 22,548,889.84

的

108 / 185

2014 年年度报告

合计 38,946,066.29 16,087,176.45 22,858,889.84 38,636,066.29 16,087,176.45 22,548,889.84

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

在被

账面余额 减值准备

投资

被投 本期

本 本 本 单位

资 现金

本期 期 期 期 持股

单位 期初 期末 期初 期末 红利

增加 减 增 减 比例

少 加 少 (%)

广州 37,531,482.22 37,531,482.22 15,012,592.38 15,012,592.38 27.20

市新

拓科

技发

展有

限公

司

新疆 100,000.00 170,000.00 270,000.00 100,000.00 100,000.00 18.00

同信

物业

管理

有限

公司

乌鲁 30,000.00 30,000.00 5,357.31

木齐

商业

银行

新疆 974,584.07 974,584.07 974,584.07 974,584.07 3.11

百花

村房

地产

开发

有限

责任

公司

乌鲁 140,000.00 140,000.00 14.00

木齐

百花

映像

数码

摄影

有限

公司

合计 38,636,066.29 310,000.00 38,946,066.29 16,087,176.45 16,087,176.45 / 5,357.31

注：本公司对广州市新拓科技发展有限公司未派驻董事、监事及高级管理人员，对其无法实施

重大影响。

(3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益 可供出售债务 合计

109 / 185

2014 年年度报告

工具 工具

期初已计提减值余额 16,087,176.45 16,087,176.45

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 16,087,176.45 16,087,176.45

9、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其

他 其 宣告 计

减值

被投 追 减 综 他 发放 提

期初 权益法下确 期末 准备

资单 加 少 合 权 现金 减 其

余额 认的投资损 余额 期末

位 投 投 收 益 股利 值 他

益 余额

资 资 益 变 或利 准

调 动 润 备

整

一、

合营

企业

小计

二、

联营

企业

乌鲁 3,880,625.82 174,804.71 4,055,430.53

木齐

百花

村海

世界

餐饮

投资

管理

有限

公

司

新疆 380,094.45 -186,426.81 193,667.64

百花

村快

餐连

锁有

限公

司

110 / 185

2014 年年度报告

小计 4,260,720.27 -11,622.10 4,249,098.17

合计 4,260,720.27 -11,622.10 4,249,098.17

10、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、期初余额 158,123,436.20 158,123,436.20

二、本期变动 2,654,603.90 2,654,603.90

加：外购

存货\固定资产\在

建工程转入

企业合并增加

减：处置

其他转出

公允价值变动 2,654,603.90 2,654,603.90

三、期末余额 160,778,040.10 160,778,040.10

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

百花村拜城煤业部分房屋 764,400.00 整体未办妥产权证书

其他说明

1、 本公司投资性房地产：①位于乌鲁木齐市中山路 141 号，系商业繁华地段,用于商业铺位出

租；②及拜城县的住宅及写字间，用于出租。

2、报告期末投资性房地产抵押情况：

①公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的一层群楼（北）、固定资产中七层主

楼房屋所有权及房屋所属土地使用权 244.95 平方米向华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，

取得授信 2,000.00 万元；

②公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的 1 栋-1 层、1 层、9 层、9 层 2 房屋

所有权及对应土地使用权 197.28 平方米向乌鲁木齐市商业银行股份有限公司前进支行抵押，取得

授信 3300 万元；

③公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的一层主楼房屋所有权及对应土地使

用权 120.16 平方米向东亚银行（中国）有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 3,000.00 万元；

111 / 185

2014 年年度报告

④公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的三层配楼、四层（主西）、四层群楼

（北）、四层配楼、五层（主）、五层群楼（北）、五层配楼房屋所有权及对应土地使用权 857.27

平方米向招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 7000 万元；

⑤公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的三层（主）、三层群楼（西）、三层

群楼（北）、五层群楼（西）及七层（配）房屋所有权及对应土地使用权 481.89 平方米向中国光

大银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 3500 万元；

⑥公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的地下一层群楼、六层主楼、六层配楼

及固定资产中六层群楼房屋所有权及对应土地使用权 590.77 平方米向上海浦东发展银行股份有限

公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 5000 万元；

⑦公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的二层（主）、二层群楼（西）、二层

群楼（北）、四层群楼（西）房屋所有权及对应土地使用权 335.63 平方米向中信银行股份有限公

司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 5000 万元，截至 2014 年 12 月 31 日，贷款已到期偿还，还未办理

解押手续。

3、 本期投资性房地产已经由陕西鑫联资产评估有限责任公司出具陕鑫评咨字[2015]第 002 号

及陕鑫评咨字[2015]第 003 号评估报告并据此确认公允价值变动损益 2,654,603.90 元。

11、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

电子设备

房屋及建筑

项目 机器设备 运输工具 及办公设 弃置费用 合计

物

备

一、账面原值：

1.期初余额 1,956,301,765.84 1,145,606,685.96 22,004,392.57 41,894,657.15 35,201,261.80 3,201,008,763.32

2.本期增加金额 37,139,462.69 132,145,784.18 933,700.84 1,018,854.56 171,237,802.27

（1）购置 401,133.15 94,720,882.41 933,700.84 755,236.83 96,810,953.23

（2）在建工程

36,738,329.54 37,424,901.77 0.00 263,617.73 74,426,849.04

转入

（3）企业合并

0.00 0.00 0.00 0.00

增加

3.本期减少金额 0.00 430,337,149.38 1,123,861.34 2,321,442.27 433,782,452.99

（1）处置或报

0.00 430,337,149.38 1,123,861.34 2,321,442.27 433,782,452.99

废

4.期末余额 1,993,441,228.53 847,415,320.76 21,814,232.07 40,592,069.44 35,201,261.80 2,938,464,112.60

二、累计折旧

1.期初余额 291,437,066.79 346,193,372.80 11,424,072.64 25,897,467.28 4,211,919.78 679,163,899.29

2.本期增加金额 26,721,808.96 133,587,490.61 2,172,637.04 2,560,834.92 344,690.01 165,387,461.54

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2014 年年度报告

（1）计提 26,721,808.96 133,587,490.61 2,172,637.04 2,560,834.92 344,690.01 165,387,461.54

3.本期减少金额 0.00 174,747,133.14 388,415.46 2,074,522.34 177,210,070.94

（1）处置或报

0.00 174,747,133.14 388,415.46 2,074,522.34 177,210,070.94

废

4.期末余额 318,158,875.75 305,033,730.27 13,208,294.22 26,383,779.86 4,556,609.79 667,341,289.89

三、减值准备

1.期初余额 924,767.02 0.00 0.00 924,767.02

2.本期增加金额 0.00 705,000.00 0.00 705,000.00

（1）计提 0.00 705,000.00 0.00 705,000.00

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额 924,767.02 705,000.00 0.00 1,629,767.02

四、账面价值

1.期末账面价值 1,674,357,585.76 541,676,590.49 8,605,937.85 14,208,289.58 30,644,652.01 2,269,493,055.69

2.期初账面价值 1,663,939,932.03 799,413,313.16 10,580,319.93 15,997,189.87 30,989,342.02 2,520,920,097.01

(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

变电配电设备 2,643,278.89 511,152.48 2,132,126.41

传导设备 1,441,847.39 209,051.52 1,232,795.87

机械设备 183,161,785.11 14,832,574.95 168,329,210.16

运输设备 21,354,308.53 6,240,775.25 15,113,533.28

综采设备 26,068,209.35 4,499,593.60 21,568,615.75

合 计 234,669,429.27 26,293,147.80 208,376,281.47

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

拜城百花村煤业公司房屋 87,195,755.63 整体未办妥产权证书

其他说明：

1、本期暂时无闲置的固定资产情况。

2、本期无通过经营租赁租出的固定资产。

3、报告期末固定资产抵押情况：

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2014 年年度报告

①公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的一层群楼（北）、固定资产中七层主

楼房屋所有权及房屋所属土地使用权 244.95 平方米向华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，

取得授信 2,000.00 万元；

②公司以投资性房地产中位于乌市天山区中山路 141 号的地下一层群楼、六层主楼、六层配楼

及固定资产中六层群楼房屋所有权及对应土地使用权 590.77 平方米向上海浦东发展银行股份有限

公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 5000 万元；

4、固定资产本期原值减少 262,544,650.72 元，累计折旧减少 11,822,609.40 元，主要系售后

融资租赁所致。

12、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

在建工程 311,711,043.13 311,711,043.13 251,980,824.78 251,980,824.78

合计 311,711,043.13 311,711,043.13 251,980,824.78 251,980,824.78

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元 币种：人民币

其

本

利 中：

本 期

工程 息 本

期 利

累计 资 期

其 息 资

本期转入 投入 本 利

项目 期初 本期增加 他 期末 工程 资 金

预算数 固定资产 占预 化 息

名称 余额 金额 减 余额 进度 本 来

金额 算比 累 资

少 化 源

例 计 本

金 率

(%) 金 化

额 (%

额 金

)

额

7 号井 458,530,000.0 147,275,005.4 9,979,882.94 3,442,462.93 153,812,425.4 60.00 65.00 自

技改 0 6 7 筹

及安

改项

目

供热 42,000,000.00 35,739,629.95 2,759,348.47 38,498,978.4 0.00 100.0 自

工程 2 0

筹

棚户 7,850,000.00 4,937,597.40 5,772,502.05 9,712,899.45 997,200.00 90.00 95.00

区改

造

自

筹

114 / 185

2014 年年度报告

大黄 16,500,000.00 0.00 1,140,000.00 1,140,000.00 0.00 100.0 自

山职 0 筹

工活

动中

心

瓦斯 1,050,000,000 124,150.00 0.00 0.00 124,150.00 50.00 50.00 自

发电 .00 筹

大黄 47,000.00 1,149,201.08 1,149,201.08 47,000.00 100.0 100.0 自

山改 0 0 筹

扩建

工程

选煤 5494102.95 24,397.95 5,469,705.00 5,494,102.95 0.00 100.0 100.0

厂 0 0

自

筹

地质 1,510,000.00 0.00 650,000.00 0.00 650,000.00 43.00 95.00 自

环境 筹

治理

大黄 4,290,000.00 0.00 3,178,452.83 0.00 3,178,452.83 75.00 95.00 自

山矿 筹

区勘

查及

治理

项目

地磅 0.00 104,552.82 104,552.82 0.00

房

自

筹

大厦 2,700,000.00 0.00 178,062.40 0.00 178,062.40 6.59 自

一期 筹

节能

改造

工程

焦化 11,000,000,00 4,263,886.90 27,371,455.12 1,232,863.37 30,402,478.65 0.28 0.28

二期 0.00

项目

自

筹

鸿基 583,503.59 8,180.34 0.00 591,683.93 自

焦化 筹

零星

工程

煤气 98,620,000.00 33,976,077.76 65,069,043.63 0.00 99,045,121.39 100.4 试生 自

总负 3 产 筹

荷利

用项

目填

平补

齐技

术改

造工

程

住宅 12,899,700.00 10,673,400.00 707,600.00 207,600.00 11,173,400.00 86.62 95.00

楼

自

筹

双回 3,175,546.09 1,656,363.55 0.00 4,831,909.64 自

路工 筹

程

煤矿 153,735.96 0.00 0.00 153,735.96

道路

工程

自

筹

零星 23,001,525.12 11,006,893.72 8,962,717.16 13,444,188.0 6,525,422.86 86.81 90.00 自

矿建 2 筹

工程

12,723,395,32 251,980,824.7 134,157,067.3 74,426,849.0 311,711,043.1 / / / /

合计 8.07 8 9 4 3

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2014 年年度报告

其他说明

1、 期末在建工程中融资租入设备金额为 25,796,865.70 元的情况：

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

传导设备 2,120,698.06 0.00 0.00 2,120,698.06

机械设备 14,843,355.99 0.00 0.00 14,843,355.99

运输设备 5,252,826.79 0.00 0.00 5,252,826.79

综采设备 3,579,984.86 0.00 0.00 3,579,984.86

合 计 25,796,865.70 0.00 0.00 25,796,865.70

2、在建工程无利息资本化情况。

3、期末无可收回金额低于账面价值情况，故未计提减值准备。

13、 工程物资

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程材料 0.00 41,300.00

合计 0.00 41,300.00

其他说明：

本账户期末余额较期初余额减少 41,300.00 元，降低比例为 100.00%，主要系盘亏所致。

14、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 商标使用权 软件 采矿权价款 勘探支出 采矿权 合计

一、账面原

值

1.期初 10,908,171.98 130,194.00 1,270,645.82 443,943,600.00 10,492,263.60 100,519,300.00 567,264,175.40

余额

2.本

期增加金

额

(1)

购置

(2)

内部研发

(3)

企业合并

增加

3.本

期减少金

额

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2014 年年度报告

(1)

处置

4.期末 10,908,171.98 130,194.00 1,270,645.82 443,943,600.00 10,492,263.60 100,519,300.00 567,264,175.40

余额

二、累计摊

销

1.期 1,237,208.20 130,194.00 333,705.43 4,444,115.83 94,145.41 10,539,545.13 16,778,914.00

初余额

2.本 229,521.36 0.00 222,343.66 1,377,043.77 29,358.55 647,586.94 2,505,854.28

期增加金

额

（1 229,521.36 0.00 222,343.66 1,377,043.77 29,358.55 647,586.94 2,505,854.28

）计提

3.本

期减少金

额

(1)处置

4.期 1,466,729.56 130,194.00 556,049.09 5,821,159.60 123,503.96 11,187,132.07 19,284,768.28

末余额

三、减值准

备

1.期

初余额

2.本

期增加金

额

（1

）计提

3.本

期减少金

额

(1)

处置

4.期

末余额

四、账面价

值

1.期 9,441,442.42 0.00 714,596.73 438,122,440.40 10,368,759.64 89,332,167.93 547,979,407.12

末账面价

值

2.期 9,670,963.78 0.00 936,940.39 439,499,484.17 10,398,118.19 89,979,754.87 550,485,261.40

初账面价

值

其他说明：

1、 本公司期末无形资产用于抵押借款情况：

①无形资产采矿权用于抵押借款的账面原值为 443,943,600.00 元。新疆拜城百花村煤业有限

责任公司以其拥有的梅斯布拉克第一煤矿的采矿许可证和梅斯布拉克第二煤矿的采矿许可证为抵

押，并以其全部销售货款回流收益权提供质押担保，由新疆生产建设兵团投资有限责任公司向国

家开发银行申请 10 年期 2.9 亿贷款。

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2014 年年度报告

②无形资产土地使用权中用于抵押借款的账面原值为 794,617.92 元，面积为 4093.71 平方米，

其中 2827.95 平方米及其地上房屋建筑物用于抵押，具体明细详见：“固定资产其他说明 3 报告

期末固定资产抵押情况①—②”。

2、本期公司无内部研发形成的无形资产。

3、本公司土地使用权均已办妥产权证书。

15、 长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

催化剂 2,933,549.15 0.00 1,297,256.40 0.00 1,636,292.75

合计 2,933,549.15 0.00 1,297,256.40 0.00 1,636,292.75

其他说明：

本账户期末余额较期初余额减少 1,297,256.40 元，降低比例为 44.22%，主要系本期催化剂摊

销所致。

16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 60,596,042.00 9,304,707.76 39,842,679.00 10,830,306.44

内部交易未实现利润 685,013.25 171,253.31 9,924,716.35 1,488,707.45

可抵扣亏损

离职福利 2,893,088.12 541,186.75 3,075,472.33 603,630.08

递延收益影响数 9,713,728.00 1,457,059.20 10,236,864.00 1,535,529.60

合计 73,887,871.37 11,474,207.02 63,079,731.68 14,458,173.57

(2). 未经抵销的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

投资性房地产公允价值影响 67,239,428.13 16,939,541.75 58,405,037.88 14,601,259.47

数

合计 67,239,428.13 16,939,541.75 58,405,037.88 14,601,259.47

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2014 年年度报告

17、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程款设备款 39,729,112.33 58,699,189.42

售后租回递延收益 90,947,202.00 0.00

合计 130,676,314.33 58,699,189.42

其他说明：

本账户期末余额较期初余额增加 71,977,124.91 元，增长 1.23 倍，主要系售后租回递延收益

调整至本账户所致。

18、 短期借款

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 0.00 19,200,000.00

抵押借款 125,000,000.00 130,000,000.00

保证借款 612,000,000.00 540,000,000.00

信用借款 0.00 60,000,000.00

合计 737,000,000.00 749,200,000.00

短期借款分类的说明：

贷款单位 金额 借款期限 利率(%) 借款条件

招商银行乌鲁木齐分行 20,000,000.00 2014.8.14-2015.8.13 6.90 抵押借款

招商银行乌鲁木齐分行 20,000,000.00 2014.8.29-2015.8.28 6.90 抵押借款

抵押借款

东亚银行乌鲁木齐分行 30,000,000.00 2014.4.11- 2015.4.11 6.90

抵押借款

光大银行乌鲁木齐分行 35,000,000.00 2014.9.2- 2015.3.1 6.16

抵押借款

华夏银行乌鲁木齐分行 20,000,000.00 2014.7.28- 2015.7.28 浮动

第六师国有资产经营有限责任公司连带

华夏银行股份有限公司 30,000,000.00 2014.7.17 - 2015.7.17 浮动 担保借款

第六师国有资产经营有限责任公司连带

华夏银行股份有限公司 30,000,000.00 2014.3.10 - 2015.3.10 浮动 担保借款

新疆生产建设兵团农业建设第六师军户

中国农业银行 18,000,000.00 2014.3.31-2015.3.30 浮动 农场

新疆生产建设兵团农业建设第六师军户

中国农业银行 30,000,000.00 2014.11.7-2015.11.6 浮动 农场

新疆生产建设兵团农业建设第六师军户

中信银行乌鲁木齐分行 30,000,000.00 2014.1.23- 2015.1.22 浮动 农场

第六师国有资产经营有限责任公司连带

昆仑银行乌鲁木齐分行 30,000,000.00 2014.5.15- 2015.5.14 7.80 担保借款

第六师国有资产经营有限责任公司连带

招商银行乌鲁木齐友好北路支行 50,000,000.00 2014.9.10-2015.9.9 浮动 担保借款

第六师国有资产经营有限责任公司连带

上海浦东发展银行乌鲁木齐分行 22,500,000.00 2014.6.20- 2015.5.14 7.80 担保借款

第六师国有资产经营有限责任公司连带

上海浦东发展银行乌鲁木齐分行 16,600,000.00 2014.6.20- 2015.4.16 7.80 担保借款

119 / 185

2014 年年度报告

第六师国有资产经营有限责任公司连带

上海浦东发展银行乌鲁木齐分行 10,900,000.00 2014.6.20- 2015.3.14 7.80 担保借款

第六师国有资产经营有限责任公司连带

乌市商行新合支行 40,000,000.00 2014.04.30-2015.04.30 7.20 保证借款

第六师国有资产经营有限责任公司连带

兴业银行乌鲁木齐分行 30,000,000.00 2014.05.05-2015.05.04 浮动 保证借款

新疆生产建设兵团连带权利质押借款

农业银行阜康支行 48,500,000.00 2014.10.30-2015.01.29 5.04

新疆生产建设兵团连带权利质押借款

农业银行阜康支行 48,500,000.00 2014.07.29-2015.01.28 5.04

新疆生产建设兵团连带权利质押借款

农业银行阜康支行 48,500,000.00 2014.07.28-2015.01.27 5.04

华夏银行股份有限公司乌鲁木齐 第六师国有资产经营有限责任公司连带

分行营业部 28,500,000.00 2014.08.11-2015.08.11 6.60 保证借款

第六师国有资产经营有限责任公司连带

兴业国际信托有限公司 100,000,000.00 2014.06.13-2015.06.12 8.00 保证借款

合 计 737,000,000.00 —— —— ——

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元

19、 应付票据

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 75,850,000.00 28,600,000.00

合计 75,850,000.00 28,600,000.00

1、本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

2、本账户期末余额无应付本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位及其他关联方的票据。

3、公司期末无质押票据。

4、应付票据期末较期初增加 47,250,000.00 元，增长了 1.65 倍，系银行承兑汇票增加所致。

20、 应付账款

(1). 应付账款列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

材料款及货款 156,600,654.94 152,426,830.98

设备款及工程款 49,074,911.26 49,336,898.47

运输费及劳务款 16,815,065.91 19,674,658.88

其他 51,967,606.99 34,206,208.87

合计 274,458,239.10 255,644,597.20

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浙江中宇实业发展有限公司 6,843,394.84 资金不足

新疆塔里木建筑安装工程(集团) 4,261,863.25 资金不足

有限责任公司

唐山联众选煤科技有限公司 2,638,232.83 资金不足

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2014 年年度报告

新疆阿拉尔塔里木建筑安装工程 1,665,795.41 资金不足

(集团)公司

新疆同华矿机制造有限公司 1,745,643.00 资金不足

合计 17,154,929.33 /

21、 预收款项

(1). 预收账款项列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 62,659,771.71 148,573,531.28

租赁费 252,704.93 290,999.97

其他 0.00 6,000.00

合计 62,912,476.64 148,870,531.25

其他说明

1、本账户期末余额中预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项：

单位名称 期末数 期初数

新疆准噶尔农业生产资料有限公司 0.00 7,486,590.00

乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公司 20,199.98 0.00

合 计 20,199.98 7,486,590.00

2、本账户期末无账龄超过 1 年的重要的预收款项。

3、本账户期末较期初减少了 85,958,054.61 元，下降了 57.74%，主要系本期预收货款结算所致。

22、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 43,327,851.76 208,115,932.48 217,524,030.00 33,919,754.24

二、离职后福利-设定提存 2,502,065.72 29,003,227.13 26,662,132.15 4,843,160.70

计划

三、辞退福利 200,626.86 1,763,097.66 1,811,886.77 151,837.75

四、一年内到期的其他福利 105,200.00 110,860.00 105,200.00 110,860.00

合计 46,135,744.34 238,993,117.27 246,103,248.92 39,025,612.69

(2).短期薪酬列示：

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补 27,099,108.04 147,181,118.55 161,729,747.57 12,550,479.02

贴

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2014 年年度报告

二、职工福利费 5,280.00 26,277,948.79 26,056,134.79 227,094.00

三、社会保险费 1,674,483.73 14,190,728.24 12,722,542.38 3,142,669.59

其中：医疗保险费 1,129,194.50 10,735,261.35 9,703,200.18 2,161,255.67

工伤保险费 479,318.03 2,746,823.38 2,380,520.35 845,621.06

生育保险费 65,971.20 708,643.51 638,821.85 135,792.86

四、住房公积金 5,988,826.98 13,872,658.00 12,337,962.00 7,523,522.98

五、工会经费和职工教育经 8,007,801.22 5,710,760.52 3,813,524.88 9,905,036.86

费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

九、其他短期薪酬 552,351.79 882,718.38 864,118.38 570,951.79

合计 43,327,851.76 208,115,932.48 217,524,030.00 33,919,754.24

(3).设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,881,338.98 26,366,581.91 24,238,563.29 4,009,357.60

2、失业保险费 620,726.74 2,636,645.22 2,423,568.86 833,803.10

3、企业年金缴费

合计 2,502,065.72 29,003,227.13 26,662,132.15 4,843,160.70

(4).辞退福利

项 目 期初应付未付金额 本期应缴 本期缴付 期末数

因解除劳动关系给予的补偿 0.00 1,611,259.91 1,611,259.91 0.00

一年内到期的辞退福利 200,626.86 151,837.75 200,626.86 151,837.75

合 计 200,626.86 1,763,097.66 1,811,886.77 151,837.75

(5).一年内到期的其他福利

设定计划项目 期初应付未付金额 本期应缴 本期缴付 期末数

一年内到期的离职福利 105,200.00 110,860.00 105,200.00 110,860.00

合 计 105,200.00 110,860.00 105,200.00 110,860.00

23、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 7,243,051.13 4,810,953.35

消费税

营业税 749,304.93 777,877.13

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2014 年年度报告

企业所得税 3,377,467.07 21,882,438.77

个人所得税 163,499.84 746,213.23

城市维护建设税 459,588.61 90,402.42

房产税 209,889.39 239,111.94

车船税 3,378.00 0.00

资源税 448,223.55 423,426.33

教育费附加 319,843.70 144,407.20

文化事业建设费 369,543.71 371,880.71

印花税 152,216.49 1,306,296.24

矿产资源补偿费 1,814,503.11 4,211,593.96

土地增值税 163,140.20 186,702.49

地方教育费附加 195,483.21 79,780.68

契税 1,052,171.16 0.00

残疾人保障金 38,290.20 0.00

其他 890,349.84 890,349.84

合计 17,649,944.14 36,161,434.29

其他说明：

应交税费期末较期初减少 18,511,490.15 元，降低了 51.19%,主要系本期应交企业所得税减少

所致。

24、 应付利息

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 784,400.00 993,300.00

企业债券利息

短期借款应付利息 2,213,453.21 919,450.00

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

其他借款应付利息 220,000.00 479,700.00

合计 3,217,853.21 2,392,450.00

其他说明：

本账户期末余额中应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东及其他关联方的利息如下：

单位名称 期末数 期初数

新疆生产建设兵团国有资产经营公司 190,100.00 344,700.00

新疆生产建设兵团投资有限公司 350,200.00 523,500.00

合 计 540,300.00 868,200.00

应付利息期末较期初增加 825,403.21 元，增长 34.50%,主要系本期短期借款应付利息增加所

致。

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2014 年年度报告

25、 应付股利

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

新疆生产建设兵团第六师国有 5,792,552.77 5,792,552.77

资产经营有限责任公司

华夏证劵有限公司 121,146.50 121,146.50

义马煤业集团股份有限公司 11,988,793.33 16,866,923.30

合计 17,902,492.60 22,780,622.57

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

余额超过一年尚未支付，第六师国有资产经营有限责任公司、义马煤业集团股份有限公司正按

资金支付计划逐步支付。

26、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质保金及押金 11,431,205.81 9,550,107.47

工程款及材料款 19,790,810.60 67,135,703.66

借款 767,557,202.29 558,765,514.65

往来款 42,586,168.90 45,305,573.99

其他 103,759,352.10 117,935,950.71

合计 945,124,739.70 798,692,850.48

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆生产建设兵团第六师国 357,362,419.74 借款未到期

有资产经营有限责任公司

第六师财务局 70,748,498.00 借款未到期

广州市德正投资有限公司 28,580,198.00 交易未完成

六师国土资源局 25,072,372.00 土地使用权证未办理完毕

合计 481,763,487.74 /

其他说明

本账户期末余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东及其他关联方单位款项：

单位名称 欠款时间 金额 占其他应付款比例%

新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任 2010 年至

公司 2014 年 499,546,939.15 52.86

新疆生产建设兵团国有资产经营公司 2004-2005 年 4,750,000.00 0.50

乌鲁木齐百花村海世界餐饮投资管理有限公司 2014 年 8,200.42 0.00

新疆百花村快餐连锁经营有限公司 2014 年 875,931.17 0.09

新疆贝琪商贸有限公司 2009 年 39,568.00 0.00

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2014 年年度报告

乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公司 2014 年 18,232.65 0.00

新疆同信物业管理有限责任公司 2014 年 98,599.74 0.01

合 计 —— 505,337,471.13 53.46

27、 1 年内到期的非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 265,650,000.00 269,500,000.00

1 年内到期的应付债券 0.00 0.00

1 年内到期的长期应付款 47,634,390.81 18,796,573.49

合计 313,284,390.81 288,296,573.49

其他说明：

（1）一年内到期的长期借款：

①一年内到期的长期借款：

项 目 期末数 期初数

信用借款 212,750,000.00 201,500,000.00

保证借款 52,900,000.00 68,000,000.00

合 计 265,650,000.00 269,500,000.00

注: 1 年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的金额。

②1 年内到期的长期借款明细:

项 目 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 借款条件

新疆生产建设兵团投资有限责任公司 2007-08-30 2015-11-14 人民币 7.05 90,000,000.00 兵团信用借款

新疆生产建设兵团投资有限责任公司 2007-07-20 2015-11-16 人民币 浮动利率 60,000,000.00 兵团信用借款

新疆生产建设兵团国有资产经营公司 2006-10-25 2015-07-20 人民币 浮动利率 50,000,000.00 兵团信用借款

新疆生产建设兵团国有资产经营公司 2007-05-25 2015-07-20 人民币 浮动利率 10,000,000.00 兵团信用借款

新疆生产建设兵团国有资产经营公司 2005-11-10 2015-11-10 人民币 6.12 2,750,000.00 兵团信用借款

中国银行股份有限公司昌吉州支行 2009-03-31 2015-03-20 人民币 浮动利率 10,000,000.00 第六师国资连带担保借款

乌鲁木齐市商业银行新合支行 2009-07-06 2015-07-06 人民币 浮动利率 10,000,000.00 第六师国资连带担保借款

农业银行阜康兵团支行 2009-08-03 2015-08-02 人民币 浮动利率 29,900,000.00 第六师国资连带担保借款

商业银行前进支行 2014-08-20 2021-08-20 人民币 浮动利率 3,000,000.00 第六师国资连带担保借款

合 计 265,650,000.00

（2）1 年内到期的长期应付款：

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2014 年年度报告

借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

信达金融租赁有限公司 5年 177,816,302.44 6.6 6,781,990.29 28,751,422.10 融资租赁

农行金融租赁有限责任公司 5年 117,524,774.61 6.5 5,971,029.01 18,882,968.71 融资租赁

合 计 295,341,077.05 12,753,019.30 47,634,390.81

28、 长期借款

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 30,000,000.00 50,000,000.00

信用借款 180,000,000.00 390,000,000.00

合计 210,000,000.00 440,000,000.00

金额前五名的长期借款：

期末数

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）

本币金额

兵团投资公司 2007-07-20 2017-07-20 人民币 7.20 60,000,000.00

兵团投资公司 2007-08-30 2017-08-30 人民币 7.05 85,000,000.00

商业银行前进支行 2014-08-20 2021-08-20 人民币 浮动 30,000,000.00

兵团国有资产经营公司 2007-05-25 2016-10-17 人民币 浮动 20,000,000.00

兵团国有资产经营公司 2006-10-25 2016-10-16 人民币 浮动 15,000,000.00

合计 —— —— —— —— 210,000,000.00

其他说明，包括利率区间：

长期借款期末较期初减少 230,000,000.00 元，降低 52.27%，主要系本期偿还长期借款及将需要在

一年内偿还的长期借款调整至一年内到期的非流动负债所致。

29、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

126 / 185

2014 年年度报告

项目 期初余额 期末余额

新疆维吾尔自治区国土资源厅 66,880,000.00 66,880,000.00

农行金融租赁有限责任公司 73,220,094.09 54,891,827.44

信达金融租赁有限公司 0.00 117,053,347.41

合计 140,100,094.09 238,825,174.85

其他说明：

截止 2014 年 12 月 31 日，长期应付款期末余额 238,825,174.85 元，比期初数增加

98,725,080.76 元，增长 70.47%，系新增信达金融租赁有限公司融资租赁款所致。

30、 长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 2,395,358.30 2,254,381.80

二、辞退福利 11,700.99 163,538.74

三、其他长期福利

合计 2,407,059.29 2,417,920.54

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 2,254,381.80 2,148,228.35

二、计入当期损益的设定受益成本 251,836.50 211,353.45

1.当期服务成本 201,227.52 173,331.94

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额 50,608.98 38,021.51

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动 -110,860.00 -105,200.00

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利

3、一年内到期福利 -110,860.00 -105,200.00

五、期末余额 2,395,358.30 2,254,381.80

设定受益计划净负债（净资产）

127 / 185

2014 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 2,254,381.80 2,148,228.35

二、计入当期损益的设定受益成本 251,836.50 211,353.45

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

四、其他变动 -110,860.00 -105,200.00

五、期末余额 2,395,358.30 2,254,381.80

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等，公司为职工在退休后提供的生活补贴、医

药费用等福利。根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出

作为长期应付职工薪酬进行精算评估。精算评估涉及以下风险：

利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益

率的下降会产生精算损失。

福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各项

福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算

假设，会产生精算损失。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定，主要采用的重大精算假设如下：

精算估计的重大假设 本期期末 上期期末 备 注

年折现率 4% 4% 参照十年期国债利率

净离职率 12% 12% 根据公司统计净离职率

死亡率 4.48% 4.48% 参照新疆平均死亡率

社保基数的预期增长率 5% 5% 参照社保基数平均增长率

31、 专项应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

(1)2008 年职 2,000,000.00 2,000,000.00

工廉租房拨款

(2)2013 年廉 3,900,000.00 145,350.00 4,045,350.00

租房建设基金

(3)文化活动 2,000,000.00 2,000,000.00

中心拨款

(4)梅斯布拉 5,000,000.00 5,000,000.00

克煤矿专项资

金

128 / 185

2014 年年度报告

(5)2010 年廉 4,500,000.00 9,340,000.00 13,840,000.00

租房建设

(6)2014 年公 0.00 2,250,000.00 2,250,000.00

共租赁住房工

程

合计 17,400,000.00 11,735,350.00 29,135,350.00 /

其他说明：

专项应付款期末数比期初数增加 11,735,350.00 元，增长 67.44%，主要原因系本期 2010 年廉

租房建设拨款增加所致。

（1）根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达第六师 2008 年职工廉租房建设项目扩大内需基

建支出预算（拨款）通知》师财发[2008]292 号文件，新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨

资金 200 万元，用于廉租住房建设。

（2）根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2013 年六师廉租住房建设项目中央预算内基建支

出预算（第一批拨款）的通知》（师市财建[2013]112 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公

司收到兵团第六师下拨资金 96 万，要求专门用于廉租住房的建设。

根据新疆生产建设兵团第六师《关于调整 2013 年六师廉租房建设项目中央预算内基建支出预

算（拨款）的通知》（师市财建[2013]208 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到兵团

第六师下拨资金 294 万，要求专门用于廉租房的建设。

根据新疆生产建设兵团第六师师财综[2013]78 号《关于下达中央保障性安居工程和城市棚户

区改造专项补助资金通知》兵团第六师下发（师市财综[2013]78 号）文件，新疆大黄山豫新煤业

有限责任公司收到下拨资金 14.535 万，要求专门用于城市棚户区改造项目支出。

（3）根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2008 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通

知》（师财发[2008]437 号）文件，新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 200 万元，用

于职工综合文化活动中心建设项目。

（4）根据《关于下达梅斯布拉克煤矿兵团工业发展专项资金预算（拨款）的通知》（师财发

[2009]174 号）及《关于向第六师梅斯布拉克煤矿 60 万吨/年矿井建设项目投资的通知》（新兵投

字[2009]36 号）文件，第六师财务局拨付给新疆天然物产贸易有限公司梅斯布拉克煤矿的专项资

金 500 万元。

（5）根据《关于下达 2010 年新建廉租房建设中央预算内基建支出拨款的通知》（师财发

[2010]515 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局下拨的新建廉租房建设

资金 450 万元。

根据新疆生产建设兵团第六师师发改发[2010]383 号《关于下达 2010 年第六师煤矿棚户区改

造项目投资计划的通知》兵团第六师下发（师发改发[2010]383 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有

限责任公司收到下拨资金 934 万，要求专门用于棚户区改造项目支出。

129 / 185

2014 年年度报告

(6) 根据《关于下中央公共租赁住房专项补助资金的通知》（师市财发[2014]101 号）文件，

新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的公共租赁住房专项补助资金 225 万元，要

求专门用于公共租赁住房项目支出。

32、 预计负债

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保 2,700,000.00 2,700,000.00

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

矿井弃置费用 45,749,741.09 48,485,416.51 矿山企业计提矿山弃置费

“6.5”事件损失 443,856.67 443,856.67

合计 48,893,597.76 51,629,273.18 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

（1）本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担

保，由于该公司无力偿还，本公司于 2002 年归还 30 万元；对此项担保预计负债 270 万元。

（2）公司对 2009 年 6 月 5 日因未严格落实“四位一体”防突措施，而导致的伤亡事故计提预

计负债 443,856.67 元。

33、 递延收益

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 127,775,029.88 11,680,000.00 7,130,164.92 132,324,864.96 政府补助

未实现售后租 1,087,264.83 0.00 309,416.52 777,848.31 融资租赁

回损益

合计 128,862,294.71 11,680,000.00 7,439,581.44 133,102,713.27 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/

额 外收入金额 变动 与收益相关

(1)2008 年 7 3,438,000.00 0.00 382,000.00 0.00 3,056,000.00 资产

号井安全改

造项目

(2)1 号井矿 1,548,500.00 0.00 81,500.00 0.00 1,467,000.00 资产

井水处理综

合利用项目

(3)2007 年 403,380.00 0.00 44,820.00 0.00 358,560.00 资产

130 / 185

2014 年年度报告

一号井安全

改造项目

(4)瓦斯发 10,418,500.00 0.00 0.00 0.00 10,418,500.00 资产

电项目

(5)矿山救 630,000.00 0.00 35,000.00 0.00 595,000.00 资产

护队建设项

目

(6)瓦斯监 105,000.00 0.00 20,000.00 0.00 85,000.00 资产

控系统联网

项目

(7)一号井 2,185,000.00 0.00 115,000.00 0.00 2,070,000.00 资产

采煤方法改

进

(8)一号井 1,050,000.00 0.00 200,000.00 0.00 850,000.00 资产

机械采掘项

目

(9)瓦斯监 210,000.00 0.00 40,000.00 0.00 170,000.00 资产

控系统联网

项目

(10)路网补 3,750,000.00 0.00 75,000.00 0.00 3,675,000.00 资产

助资金

(11)7 号井 6,250,000.00 0.00 0.00 0.00 6,250,000.00 资产

技术改造专

项资金

(12)7 号井 7,000,000.00 0.00 0.00 0.00 7,000,000.00 资产

改扩建专项

资金

(13) 饮用 630,000.00 0.00 35,000.00 0.00 595,000.00 资产

水工程建设

项目资金

(14) 安全 102,000.00 0.00 17,000.00 0.00 85,000.00 资产

检测监控系

统联网

(15) 2010 658,000.00 0.00 0.00 0.00 658,000.00 资产

年安全改造

项目

(16)洗煤厂 1,845,000.00 0.00 205,000.00 0.00 1,640,000.00 资产

建设项目资

金

(17)安全改 8,350,000.00 0.00 0.00 0.00 8,350,000.00 资产

造项目资金

(18)矿产资 8,000,000.00 0.00 800,000.00 0.00 7,200,000.00 资产

源节约与综

合利用

(19)探矿权 4,900,000.00 0.00 245,000.00 0.00 4,655,000.00 资产

采矿权使用

费及价款项

目

(20)收矿产 8,000,000.00 0.00 800,000.00 0.00 7,200,000.00 资产

131 / 185

2014 年年度报告

资源节约与

综合利用奖

励基金

(21)矿山环 1,800,000.00 0.00 180,000.00 0.00 1,620,000.00 资产

境治理

(22)2009 年 3,150,000.00 0.00 0.00 0.00 3,150,000.00 资产

7 号井安全

改造项目

(23)大黄山 2,300,000.00 0.00 76,666.68 0.00 2,223,333.32 资产

综合文化活

动中心

(24)救护队 450,000.00 0.00 25,000.00 0.00 425,000.00 资产

建设安全生

产专项资金

(25)一号井 3,515,000.00 0.00 185,000.00 0.00 3,330,000.00 资产

采煤方法改

造项目资金

(26)2011 年 7,150,000.00 0.00 0.00 0.00 7,150,000.00 资产

安全改造项

目

(27)2013 年 400,000.00 0.00 40,000.00 0.00 360,000.00 资产

安全改造项

目-一号井

井下避险系

统

(28)技术中 200,000.00 0.00 6,666.68 0.00 193,333.32 资产

心项目资金

(29)瓦斯治 0.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 资产

理专项资金

(30)科技计 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 资产

划专项经费

(31)工业发 1,236,170.88 0.00 74,214.56 0.00 1,161,956.32 资产

展专项资金

-选煤厂项

目

(32)矿产资 7,344,064.00 0.00 415,936.00 0.00 6,928,128.00 资产

源节约与综

合利用奖励

资金

(33)高技术 1,262,400.00 0.00 118,800.00 0.00 1,143,600.00 资产

产业化项目

基建拨款

(34)2011 年 2,678,400.00 0.00 160,800.00 0.00 2,517,600.00 资产

度外经贸区

域发展促进

资金

(35)2011 年 1,785,600.00 0.00 107,200.00 0.00 1,678,400.00 资产

度外贸公共

服务平台建

132 / 185

2014 年年度报告

设资金

(36)公司循 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 资产

环经济综合

化产业链二

期工程

(37)焦炉烟 1,159,548.00 0.00 10,452.00 0.00 1,149,096.00 资产

道气余热回

收项目

(38)技术服 1,892,800.00 0.00 107,200.00 0.00 1,785,600.00 资产

务平台项目

（技术中心

设备）

(39)工业发 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 资产

展专项资金

（化肥填平

补齐项目）

(40)2013 年 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 资产

度外经贸区

域协调发展

促进资金

(41)2013 年 0.00 160,000.00 8,576.00 0.00 151,424.00 资产

度工业发展

专项资金

(42)2014 年 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 资产

兵团工业发

展专项资金

(43)矿产资 2,416,667.00 0.00 583,333.00 0.00 1,833,334.00 资产

源保护项目

补助经费

(44)梅斯布 4,131,000.00 0.00 459,000.00 0.00 3,672,000.00 资产

拉克煤矿安

全改造项目

(45)2010 年 3,470,000.00 3,470,000.00 0.00 0.00 6,940,000.00 资产

矿山地质环

境治理项目

(46) 煤矿 4,760,000.00 0.00 476,000.00 0.00 4,284,000.00 资产

安全改造项

目（矿井防

治水系统改

造）

(47)园区工 0.00 850,000.00 850,000.00 0.00 0.00 收益

作补助资金

(48)财政扶 300,000.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 资产

持资金

(49)体育建 900,000.00 0.00 150,000.00 0.00 750,000.00 资产

设基金

合计 127,775,029.88 11,680,000.00 7,130,164.92 0.00 132,324,864.96 /

其他说明：

133 / 185

2014 年年度报告

（1）根据《关于下达 2008 年大黄山煤矿七号井安全改造项目投资计划的通知》（师发改发

[2008]584 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师发展和改革委员会拨付的中央

预算内专项资金 382.00 万元。本期结转 38.20 万元至营业外收入，累计结转 76.40 万元。

（2）根据 《关于下达 2008 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]432

号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资

金 163.00 万元。本期结转 8.15 万元至营业外收入，累计结转 16.30 万元。

（3）根据《关于印发第六师五家渠市工业发展专项资金使用管理暂行办法的通知》（师市办

发[2007]42 号）文件精神，经师市新型工业化工业领导小组研究决定，下达了师市 2007 年工业发

展专项资金补助计划（师发改发[2008]589 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到工业

发展专项补助资金 44.82 万元。本期结转 4.482 万元至营业外收入，累计结转 8.964 万元。

（4）根据兵团发改委《关于下达兵团 2009 年资源节约和环境保护项目第三批扩大内需中央预

算内投资计划的通知》（兵法改投资[2009]418 号）文件，师市 2007 年工业发展专项资金补助计

划（师发改发[2008]589 号文件），新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到煤矿瓦斯发电项目投资

款 1,041.85 万元。

（5）根据兵团财务局 《关于拨付 2008 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（兵

财企[2008]1279 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的瓦斯监控

系统联网专项资金 40 万元；根据《2009 年安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发

[2009]503 号）文件，公司收到矿山救护项目 30 万元，本期结转 3.5 万元至营业外收入，累计结

转 10.50 万元。

（6）根据兵团财务局《关于拨付 2008 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（兵

财企[2008]1279 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的瓦斯监控

系统联网专项资金 20 万元,本期结转 2 万元入营业外收入，累计结转 11.50 万元。

（7）根据新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于上报 2008 年度中央矿产资源保护项目设计的通

知》（新国土资发 [2009]67 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司累计收到矿产资源保护

项目资金 230 万元。本期结转 11.5 万元至营业外收入，累计结转 23.00 万元。

（8）根据《关于下达基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]206 号）文件，新疆大

黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资金 200 万元，本期

结转 20 万元入营业外收入，累计结转 115 万元。

（9）根据《关于拨付 2007 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》 师财发[2007]374

号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金

40 万元，本期结转 4 万元入营业外收入，累计结转 23 万元。

（10）根据《关于下达基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]206 号）文件，新疆大

黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的中央预算内公路基建支出专项资金 150 万元，

134 / 185

2014 年年度报告

2013 年度收到 240 万元，累计收到 390 万元。本期结转 7.5 万元至营业外收入，累计结转 22.50

万元。

(11) 根据《关于下达预算内基建支出预算（拨款）的通知》（兵财建[2006]545 号）文件，

新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到兵团财务局拨付的大黄山煤矿 60 万吨/年改扩建项目中央

预算内基建支出专项资金 625 万元。

（12）根据《关于下达大黄山煤矿七号井 60 万吨改扩建项目预算内资金拨款的通知》（师财

发[2006]319 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的中央预算内基

建支出专项资金 700 万元。

（13）根据《关于大黄山煤矿人饮改水工程建设项目立项的批复》（师计发[2004]176 号）文

件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师计划委员会拨付的项目资金 70 万元，本期结转

3.5 万元至营业外收入，累计结转 10.50 万元。

（14）根据《关于拨付 2009 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发

[2009]503 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局拨付的瓦斯监控系统联

网专项资金 17 万元，本期结转 1.7 万至营业外收入，累计结转 8.50 万元。

（15）根据《关于拨付 2010 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发

[2010]550 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师拨付的资金 65.8 万元，用于

公司救护队建设项目。

（16）根据《关于下达 2010 年煤炭产业升级改造项目中央预算内基建支出拨款的通知》（师

财发[2010]694 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的大黄山煤矿洗

煤厂一座及配套设备款 205 万元。本期结转 20.5 万元至营业外收入，累计结转 41 万元。

（17）根据《关于下达 2010 年煤矿安全改造项目中央预算内基建支出拨款的通知》（师财发

[2010]693 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的煤炭安全改造项目

资金 835 万元。

（18）根据《关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金的通知》（师财发[2010]675

号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的 2010 年矿产资源节约与综合

利用奖励资金 800 万元。本期结转 80 万元至营业外收入，累计结转 80 万元。

（19）根据《关于下达 2009 年探矿权采矿权使用费及价款项目支出拨款的通知》（师财发

[2010]676 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的探矿权采矿权使用

费及价款支出资金 490 万元。本期结转 24.50 万元至营业外收入，累计结转 24.50 万元。

（20）根据《关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金的通知》（昌吉财建[2011]18

号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到昌吉州财政局下拨的关于下达 2010 年矿产资源

节约与综合利用奖励资金 800 万元。本期结转 80 万元至营业外收入，累计结转 80 万元。

（21）根据《关于下达大黄山煤矿一号井矿山地质环境治理项目中央预算内基建支出预算拨款

的通知》（师财发[2011]117 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨 200

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2014 年年度报告

万元瓦斯发电项目治理款，2012 年支付项目管理费 20 万元。本期结转 18 万元至营业外收入，累

计结转 18 万元。

（22）根据《关于下达第六师豫新煤业有限责任公司七号井安全改造项目投资计划的通知》（师

发改发[2009]272 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到 7 号井安全改造项目资金 315

万元。

（23）根据《关于下达第六师 2010 年团场综合文化活动中心建设项目中央预算内和兵团本级

基建支出预算拨款的通知》（师财发[2010]612 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到

六师财务局下拨的大黄山综合文化活动中心项目资金 230 万元。本期结转 76,666.68 元至营业外收

入，累计结转 76,666.68 元。

（24）根据《关于拨付 2011 年度安全生产专项资金的通知》（六师财务局发[2011]497 号）

文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的矿山救护队建设项目资金 50 万元，

本期结转 2.5 万元至营业外收入，累计结转 7.5 万元。

（25）根据《关于下拨一号井采煤方法改造项目资金的通知》（六师财务局发[2011]543 号）

文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的一号井采煤方法改造项目资金 370

万元。本期结转 18.5 万元至营业外收入，累计结转 37 万元。

（26）根据《关于下达 2011 年第六师煤矿安全改造项目中央预算内基建之处预算（拨款）的

通知》（六师财务局发[2011]622 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下

拨的一号井煤矿安全改造项目资金 625 万元。根据《关于拨付 2011 年工业发展专项资金的通知》

（六师财企[2013]3 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到五家渠市财政局下拨工业发

展专项资金 110 万元，其中一号井 2011 年安全改造项目 90 万元；累计收到 715 万元。

（27）根据《关于拨付 2013 年度安全生产专项资金的通知》(师市财企[2013]36 号)文件，新

疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局下拨的一号井井下避险系统建设项目资金 40 万

元。本期结转 4 万元至营业外收入，累计结转 4 万元。

（28）根据《关于拨付 2011 年工业发展专项资金的通知》（六师财企[2013]3 号）文件，新

疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到五家渠市财政局下拨工业发展专项资金-技术中心项目 20 万

元。本期结转 6,666.68 元至营业外收入，累计结转 6,666.68 元。

（29）根据《关于拨付煤矿瓦斯治理专项资金的通知》（师市财企[2013]134 号）文件，新疆

大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局下拨的煤矿瓦斯治理专项资金 20 万元。

（30）根据《关于拨付 2014 年产业技术研究与开发资金的通知》（师市财企[2014]68 号）文

件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财务局下拨的高瓦斯大倾角煤层开采自燃火灾防

止技术研究资金 100 万元。

（31）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付第六师五家渠市 2007 年工业发

展专项补助资金的通知》（师财发[2009]74 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资

金 55.46 万元，用于新建 150 万吨/年选煤厂项目资金。根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文

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2014 年年度报告

件《关于拨付 2009 年工业发展专项资金的通知》（师财发[2011]38 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有

限责任公司收到下拨资金 83 万元，用于工业发展专项资金，本期结转至营业外收入 7.421 万元，

累计结转 22.24 万元；

（32）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达 2010 年矿产资源与综合利用奖

励资金的通知》（师财发[2010]675 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 776 万

元，用于矿产资源节约与综合利用奖励资金，本期结转 41.59 万元至营业外收入，累计结转 83.18

万元。

（33）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达 2010 年高技术产业化项目中央

预算内基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2010]668 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公

司收到下拨资金 150 万元，用于高新技术产业化项目基建拨款，本期结转 11.88 万元至营业外收入，

累计结转 35.64 万元。

（34）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付 2011 年度外经贸区域协调发展

促进资金的通知》（师财发[2011]448 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 300

万元，用于 2011 年度外经贸区域发展促进资金（防风抑尘网），本期结转 16.08 万元至营业外收

入,累计结转 48.24 万元。

（35）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付 2011 年度外贸公共服务平台建

设资金的通知》（师财发[2011]457 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 200 万

元，用于 2011 年度外贸公共服务平台建设资金，本期结转 10.72 万元至营业外收入，累计结转 32.16

万元。

（36）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达兵团重大项目前期费兵团本级基

建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2012]597 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下

拨循环经济综合化工产业链二期工程 100 万元项目资金；据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件

《关于拨付 2012 年第一批兵团新型工业化发展专项资金的通知》（师财发[2012]406 号）, 新疆

大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨专项资金 400 万元用于公司循环经济综合化工产业链二期

工程，累计收到资金 500 万。

（37）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达 2012 年节能技术改造财政奖励

资金的通知》（师财发[2012]600 号）, 新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 117 万元

用于焦炉烟道气余热回收项目，本期结转至 1.05 万元营业外收入，累计结转 2.10 万元。

（38）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付 2012 年度外贸公共服务平台建

设资金的通知》（师财发[2012]665 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 200 万

用于技术设备，本期结转 10.72 万元至营业外收入，累计结转 21.44 万元。

（39）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付 2012 年师市工业发展专项资金

的通知》（师市财企[2013]44 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 100 万元用

于化肥填平补齐项目。

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2014 年年度报告

（40）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付 2013 年度外经贸区域协调发展

促进资金的通知》（师市财企[2014]18 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 200

万元用于焦炭出口焦场建设项目。

（41）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付 2013 年度工业发展专项资金的

通知》（师市财企[2014]14 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 16 万元用于焦

炉烟尘治理项目，本期结转 0.86 万元至营业外收入，累计结转 0.86 万元。

（42）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于拨付第一批工业发展专项资金的通知》

（师市财企[2014]90 号），新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到下拨资金 400 万元用于填平补

齐改造项目。

（43）根据自治区财政厅《关于下达 2008 年自治区矿产资源保护项目补助经费的通知》（新

财建[2008]432 号）文件，拜城县财政局拨付给梅斯布拉克煤矿 100.00 万元作为矿产保护项目补

助经费。根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2011 年矿产资源综合利用专项奖励资金预算（拨

款）的通知》（六师财发[2012]113 号）文件，新疆天然物产贸易有限公司收到拨付资金 200 万元。

本期结转 58.33 万元至营业外收入，累计结转 116.66 万元。

（44）根据新疆生产建设兵团第六师工业局《关于对新疆天然物产公司梅斯布拉克煤矿 2011

年安全改造项目实施方案的批复》（兵发改能源[2011]1057 号）文件，新疆天然物产贸易有限公

司收到下拨资金 459 万元，用于改善煤矿安全生产条件，本期结转 45.90 万元至营业外收入，累计

结转 91.80 万元。

（45）根据新疆生产建设兵团第六师《关于下达 2010 年矿山地质环境治理项目资金调整的通

知》（师财发[2012]124 号）文件，新疆天然物产贸易有限公司收到第六师国资公司拨付 2010 年

矿山地质环境治理项目资金 347 万元，于 2014 年 11 月 17 日公司收到第六师国资公司拨付 2010

年矿山地质环境治理项目资金 347 万元。累计收到资金 694 万元。

（46）根据新疆生产建设兵团第六师部局委办文件《关于下达 2012 年煤矿安全改造项目投资

计划的通知》（师发改发[2012]716 号）文件，新疆天然物产贸易有限公司收到拨付资金 476 万元,

本期结转 47.6 万元至营业外收入，累计结转 47.6 万元。

（47）根据乌鲁木齐高新区科学技术局和乌鲁木齐高新区财政局文件《关于下达新疆国家大学

科技园、新疆百花村软件园 2012 年园区工作补助资金的通知》（乌高（新）科[2014]1 号），新

疆百花村软件园发展有限公司收到拨付资金 85 万元，用于园区建设及服务，本期结转 85 万元至营

业外收入。

（48）新疆百花村股份有限公司收兵团信息化发展专项资金 30 万元。

（49）根据《关于拨付 2009 年中央级体育彩票公益金的通知》（兵财综[2009]77 号）文件，

新疆百花村股份有限公司收到新疆生产建设兵团财务局下拨体育建设经费 150 万元，本期结转 15

万元至营业外收入，累计结转 75 万元。

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2014 年年度报告

34、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 268,851,955.00 268,851,955.00

其他说明：

（1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向第六师国有资产经

营有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2010]797 号)和公司 2009 年第一次临时

股东大会决议及修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 127,160,595.00 元，由公司向

第六师国有资产经营有限责任公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司、新疆生产建设兵团勘测

规划设计研究院、新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司、阿拉尔统众国有资产经营有限

责任公司等定向发行股份购买资产，变更后的注册资本为人民币 268,851,955.00 元，已经五洲松

德联合会计师事务所出具五洲松德审字[2010]2-0686 号验资报告验证。

（2）本期无有限售条件股份转为无限售条件流通股。

35、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 518,484,584.75 0.00 12,084,444.91 506,400,139.84

价）

其他资本公积 114,442,405.61 0.00 0.00 114,442,405.61

合计 632,926,990.36 0.00 12,084,444.91 620,842,545.45

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期从同一控制下企业收购子公司减少资本公积 12,000,000.00 元；同时从少数股东购买股份

减少资本公积 84,444.91 元。

36、 专项储备

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 312,493.63 15,205,200.00 15,379,005.25 138,688.38

维简费 40,418.26 4,308,140.00 4,309,557.22 39,001.04

合计 352,911.89 19,513,340.00 19,688,562.47 177,689.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）公司下属的新疆大黄山豫新煤业有限责任公司和新疆拜城百花村煤业有限责任公司分别按照

30 元/吨、8.5 元/吨的标准计提安全费用和维简费。

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2014 年年度报告

（2）本账户期末余额较期初减少 175,222.47 元，降低 49.65%，主要原因系使用计提的安全费、

维简费所致。

37、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 24,934,386.49 5,398.38 0.00 24,939,784.87

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 24,934,386.49 5,398.38 0.00 24,939,784.87

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司盈利按10%提取法定盈余公积5,398.38元。

38、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 60,751,493.22 60,873,375.07

调整期初未分配利润合计数（调增+， -2,798,749.04 -2,007,217.96

调减－）

调整后期初未分配利润 57,952,744.18 58,866,157.11

加：本期归属于母公司所有者的净利 -233,625,371.65 2,088,998.10

润

减：提取法定盈余公积 5,398.38 3,002,411.03

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -175,678,025.85 57,952,744.18

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1,865,665.12 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-933,083.92 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

39、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,090,638,061.03 1,055,746,547.47 1,219,941,640.28 898,574,608.78

其他业务 18,232,071.23 4,667,803.02 15,543,164.51 3,567,903.55

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2014 年年度报告

合计 1,108,870,132.26 1,060,414,350.49 1,235,484,804.79 902,142,512.33

1、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类）

项 目 2014 年度

收 入 成 本 毛 利

一.主营业务

棉花

83,678,884.20 83,821,076.15 -142,191.95

涤纶

0.00 0.00 0.00

租赁

19,852,435.34 0.00 19,852,435.34

服务业

600,956.56 97,432.96 503,523.60

焦碳

357,817,386.64 305,628,402.17 52,188,984.47

焦油

65,584,932.31 55,999,414.52 9,585,517.79

粗苯

56,637,986.31 49,909,438.15 6,728,548.16

煤炭

145,389,579.04 106,405,401.36 38,984,177.68

尿素

281,449,150.27 394,543,589.21 -113,094,438.94

电

5,361,370.34 5,890,788.76 -529,418.42

硫磺

97,746.32 104,557.82 -6,811.50

液氨

327,281.20 274,358.50 52,922.70

房屋销售

50,643,771.29 32,901,147.72 17,742,623.57

设备

23,196,581.21 20,170,940.15 3,025,641.06

小 计 1,090,638,061.03 1,055,746,547.47 34,891,513.56

二．其他业务

租金

5,470,022.04 0.00 5,470,022.04

工本费 90,747.50

90,747.50 0.00

广告

5,438,708.77 0.00 5,438,708.77

废料

141,356.32 0.00 141,356.32

材料

2,289,446.36 2,351,885.84 -62,439.48

转供电费

4,599,202.85 2,315,917.18 2,283,285.67

代理费用

19,890.90 0.00 19,890.90

其他

182,696.49 0.00 182,696.49

小 计 18,232,071.23 4,667,803.02 13,564,268.21

141 / 185

2014 年年度报告

合 计 1,108,870,132.26 1,060,414,350.49 48,455,781.77

项 目 2013 年度

收 入 成 本 毛 利

一.主营业务

棉花

38,961,824.93 38,405,930.76 555,894.17

涤纶

22,222,435.94 22,046,218.01 176,217.93

租赁

19,782,532.68 0.00 19,782,532.68

服务业 2,216,681.48 401,159.46

1,815,522.02

焦碳

473,826,445.04 340,668,443.98 133,158,001.06

焦油

70,989,954.34 46,460,109.44 24,529,844.90

粗苯

62,028,344.51 41,526,593.46 20,501,751.05

煤炭

287,327,600.40 160,498,338.35 126,829,262.05

尿素

179,000,380.80 200,630,434.61 -21,630,053.81

电

9,713,885.68 12,476,735.61 -2,762,849.93

硫磺

96,446.16 112,361.43 -15,915.27

液氨

0.00 0.00 0.00

房屋销售

53,775,108.32 35,348,283.67 18,426,824.65

小 计 1,219,941,640.28 898,574,608.78 321,367,031.50

二．其他业务

租金 3,916,976.13 58,494.52 3,858,481.61

工本费 122,470.00 0.00 122,470.00

广告 6,049,004.50 0.00 6,049,004.50

废料 231,038.67 0.00 231,038.67

材料 1,963,975.75 1,966,473.32 -2,497.57

转供电费 3,189,452.53 1,542,935.71 1,646,516.82

代理费用 40,231.43 0.00 40,231.43

其他 30,015.50 0.00 30,015.50

小 计 15,543,164.51 3,567,903.55 11,975,260.96

合 计 1,235,484,804.79 902,142,512.33 333,342,292.46

142 / 185

2014 年年度报告

2、本公司本期前五名客户收入

单位名称 金 额 占公司全部营业收入的比例%

187,027,500.24 16.87

天能化工有限公司

118,388,287.45 10.68

天辰化工有限公司

56,968,717.16 5.14

新疆农资（集团）有限责任公司

54,041,028.80 4.87

新疆裕农丰田农资有限公司

46,137,309.20 4.16

新疆生产建设兵团农业生产资料供应公司

462,562,842.85 41.72

合 计

40、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 4,026,012.13 4,302,492.24

城市维护建设税 1,876,267.28 2,931,258.70

教育费附加 1,541,371.40 2,902,928.49

资源税 2,553,353.49 4,645,825.58

地方教育附加 1,026,907.29 4,276,193.67

土地增值税 506,437.71 537,751.08

关税 1,412,200.00 0.00

房产税 2,604,150.61 279,285.29

其他 183,061.54 122,164.24

合计 15,729,761.45 19,997,899.29

其他说明：

营业税金及附加较上年减少 4,268,137.84 元，减幅 21.34%，主要是资源税及城建税、教育费

附加减少所致。

41、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 4,195,395.42 4,513,976.84

办公费 79,314.58 192,159.38

差旅费 143,599.70 132,808.29

折旧 204,218.93 147,309.18

物料消耗 96,691.74 392,451.75

运输费 20,859,320.46 3,376,287.92

装卸费 4,280,691.89 1,999,528.40

保险费 5,925.00 17,125.00

广告费 2,400.00 15,230.00

业务招待费 525,328.70 1,131,365.95

修理费 60,667.53 1,140.00

143 / 185

2014 年年度报告

车辆费 62,587.00 14,397.00

计量费 410,350.10 323,579.59

口岸建设费 2,501,607.40 0.00

其他 746,160.24 716,803.80

合计 34,174,258.69 12,974,163.10

其他说明：

销售费用较上年同期增加 21,200,095.59 元，增长了 1.63 倍,主要是出口业务运输费增长所致。

42、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 67,962,076.15 73,647,167.47

办公费 2,821,184.85 3,721,530.63

差旅费 2,159,953.02 3,061,365.00

折旧 24,590,669.00 19,491,838.71

物料消耗 7,109,522.20 1,906,236.53

修理费 1,154,178.91 1,689,185.43

低值易耗品摊销 192,987.35 3,683,664.73

董事会费 420,032.00 456,302.05

业务招待费 2,026,733.00 7,095,288.81

诉讼费 68,455.90 564,764.85

咨询及中介费 7,530,437.49 8,638,094.69

矿产资源补偿费 1,510,821.20 4,244,098.00

税金 3,969,728.23 4,611,599.07

排污费 1,296,302.06 899,302.82

资产摊销 451,865.02 399,877.10

存货盘亏 61,271.45 50,524.05

水电暖费 941,866.86 2,302,947.90

保险费 1,659,872.15 1,144,744.75

车辆费 2,012,793.45 3,312,222.79

职工培训费 42,803.00 172,328.00

年检费 80,000.00 15,409.00

通讯费 321,777.78 319,389.66

广告费 137,043.42 132,765.40

会务费 100,592.41 76,732.44

扶贫基金 19,363.36 162,829.08

宣传费 824,101.96 1,233,468.64

残保金 154,005.80 115,334.39

绿化费用 1,449,126.76 1,247,817.25

报刊杂志费 97,770.74 197,564.70

劳务费 3,966,698.70 3,675,624.47

劳动保护费 140,240.98 121,409.34

装卸费 5,600.00 267,196.60

业务宣传费 141,313.00 1,233,468.64

会议费 12,410.00 296,041.00

策划费 100,000.00 0.00

停工损失 43,196,413.15 0.00

144 / 185

2014 年年度报告

工伤赔款 201,872.39 0.00

检测及评审费 216,911.85 0.00

其他 2,147,249.08 1,004,705.83

合计 181,296,044.67 151,192,839.82

其他说明：

管理费用较上年同期增加 30,103,204.85 元，增长 19.91%，增加的主要是子公司豫新煤业的

停工损失。

43、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 157,060,695.13 138,651,184.56

减：利息收入 -3,501,792.26 -4,029,081.80

汇兑损失 120,707.61 0.00

手续费 1,595,890.41 2,578,607.34

其他 3,200,164.01 2,344,866.52

合计 158,475,664.90 139,545,576.62

其他说明：

财务费用较上年同期增加 18,930,088.28 元，增幅 13.57%，主要是利息支出增加所致。

44、 资产减值损失

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 6,007,303.66 2,165,319.66

二、存货跌价损失 23,516,442.70 23,789,730.52

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 705,000.00 0.00

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 30,228,746.36 25,955,050.18

45、 公允价值变动收益

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

145 / 185

2014 年年度报告

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产 2,654,603.90 2,312,923.70

合计 2,654,603.90 2,312,923.70

46、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -11,622.10 -350,977.97

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 5,357.31 3,886.80

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他 122,500.00

合计 116,235.21 -347,091.17

其他说明：

本账户本期发生额较上期增加 463,326.38 元，增涨了 1.33 倍，主要原因系本期增加乌鲁木齐百花

映像数码摄影有限公司和新疆百花村快餐连锁有限公司固定收益所致。

47、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 100,531.04 905,934.69 100,531.04

合计

其中：固定资产处置 100,531.04 905,934.69 100,531.04

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

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2014 年年度报告

接受捐赠 2,116,891.00 50,000.00 2,116,891.00

政府补助 28,572,442.92 10,909,982.42 28,572,442.92

违约金及罚款收入 461,573.16 468,759.99 461,573.16

赔偿款 3,015,841.40 4,367,711.94 3,015,841.40

其他 50,892.89 21,830.75 50,892.89

无法支付的款项 2,056,641.81

预计负债解除担保事项 39,463,564.60

合计 34,318,172.41 58,244,426.20 34,318,172.41

计入当期损益的政府补助

单位：元 币种：人民币

与资产相关/

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

与收益相关

（1）2013 年度出疆棉运费补贴资金 293,600.00 0.00 收益

（2）双五千补助资金 1,978,760.00 0.00 收益

（3）2014 年困难企业社会保险补贴 11,781,300.00 0.00 收益

（4）中小企业国际市场发展开拓资金 158,900.00 181,100.00 收益

（5）大黄山社区付新招新疆籍大学生社保 11,178.00 50,715.00 收益

补贴

（6） 瓦斯开发利用补贴资金 1,490,000.00 1,190,000.00 收益

（7）大学生补助款 263,400.00 40,000.00 收益

（8）乡镇文化站建设资金 40,000.00 0.00 收益

（9）拨抢险救援专项资金 5,000,000.00 0.00 收益

（10）中央广播电视节目无线覆盖工程拨款 75,700.00 0.00 收益

（11）六师财务局付张庆功特殊信访补偿金 100,000.00 0.00 收益

（12）大黄山社保所付社保费 49,440.00 106,212.00 收益

（13）上市专项引导资金 200,000.00 0.00 收益

（14）递延收益转入 7,130,164.92 5,374,800.02 资产

（15）公路养护费 0.00 1,000,000.00 收益

（16）五家渠市国库支付中心搏救护车款 0.00 164,225.00 收益

（17）五家渠财政局拨民族事务经费 0.00 2,600.00 收益

（18）六师财务局拨瓦斯抽采利用补贴资金 0.00 1,810,000.00 收益

（19）六师财务局拨警务室建设资金 0.00 279,200.00 收益

（20）就业培训资金 0.00 18,230.40 收益

（21）进出口增长奖励资金 0.00 125,000.00 收益

（22）广交会拨款 0.00 17,800.00 收益

（23）2011 年-2012 年就业专项补助资金 332 0.00 50,100.00 收益

号

（24）安全生产专项补助 0.00 500,000.00 收益

合计 28,572,442.92 10,909,982.42 /

其他说明：

（1）根据新疆财政厅《关于做好 2013 年度出疆棉花运费补贴申报工作通知》（新财建【2014】

247 号）文件，新疆百花村股份有限公司收到 293,600.00 元；

147 / 185

2014 年年度报告

（2）根据新疆兵团第六师发改委《关于下达 2013 年度“双五千”招收安置转录人员生活费等

补助资金计划的通知》（师发改发【2014】452 号）文件，新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到

1,612,160.00 元；新疆拜城百花村煤业有限责任公司收到 366,600.00 元。

（3）新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到 2014 年困难企业社会保险补贴款 6,026,400.00

元；新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到 2014 年困难企业社会保险补贴款 4,389,100.00 元；新

疆拜城百花村煤业有限责任公司收到 2014 年困难企业社会保险补贴款 1,365,800.00 元；

（4）根据新疆兵团第六师五家渠市局委办《关于拨付 2013 年中小企业国际开拓资金的通知》

（师市财企【2014】16 号）文件，新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司收到 2013 年中小企业国际市

场开拓资金 100,000.00 元；新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到 2013 年中小企业国际市场开拓

资金 58,900.00 元；

（5）新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到大黄山社保所拨新招新疆籍大学生社保补贴

11,178.00 元；

（6）新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到五家渠财政局拨瓦斯抽采利用补贴资金

1,490,000.00 元；

（7）根据新疆兵团第六师五家渠市财政局《关于下达 2012-2013 年大学生及高技能人才补助

经费的通知》、《关于下达 2014 年大学生及高技人才补助经费的通知》（师市财行【2014】55 号、

师市财行【2014】98 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到 66,800.00 元；新疆拜城

百花村煤业有限责任公司收到 173,000.00 元；新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到 23,600.00

元；

（8）新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到乡镇文化站建设资金 40,000.00 元；

（9）根据新疆兵团第六师财务局《关于拨付专项资金的通知》（师市财企【2014】62 号）文

件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到 5,000,000.00 元；

（10）新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到中央广播电视节目无线覆盖工程拨款 75,700.00

元；

（11）新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师财政局拨付特殊信访补偿金 100,000.00

元；

（12）新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到第六师社区管理委员会拨社保补贴 49,440.00

元；

（13）根据新疆兵团第六师五家渠市居委会办《关于拨付企业上市引导资金的通知》（师市财

企【2013】123 号）文，新疆百花村股份有限公司收到 200,000.00 元；

（14）递延收益转入详见“递延收益”；

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2014 年年度报告

本账户本期发生额较上期减少 23,926,253.79 元，下降 41.08%，主要原因系减少上期预计负

债解除担保事项所致。

48、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 79,481.34 162,593.70 79,481.34

失合计

其中：固定资产处置 38,181.34 162,593.70 38,181.34

损失

无形资产处

置损失

其他非流动资产 41,300.00 41,300.00

处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 128,586.14 385,188.94 128,586.14

违约金、赔偿金及罚 10,048,741.36 1,745,423.01 10,048,741.36

款支出

其他 6,652.71 42,852.66 6,652.71

合计 10,263,461.55 2,336,058.31 10,263,461.55

其他说明：

本账户本期发生额较上期增加 7,927,403.24 元，增长 3.39 倍，主要原因系本期新疆大黄山豫新煤

业有限责任公司矿难赔偿款增加所致。

49、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 3,511,631.40 33,567,366.61

递延所得税费用 5,322,248.83 -2,208,504.54

合计 8,833,880.23 31,358,862.07

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 -344,623,144.33

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,511,631.40

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

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2014 年年度报告

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

本期应纳税暂时性差异的影响 2,338,282.28

本期可抵扣暂时性差异影响 2,983,966.55

所得税费用 8,833,880.23

其他说明：

本账户本期发生额较上期减少 22,524,981.84 元，降低 71.83%，主要原因系计入当期所得税减少

所致。

50、 其他综合收益

无

51、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 3,501,791.26 3,597,779.00

往来款及其他 107,775,401.83 13,192,906.83

合计 111,277,193.09 16,790,685.83

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

办公费 2,900,499.43 3,913,690.01

差旅费 2,303,552.72 3,194,173.29

修理费 60,667.53 1,690,325.43

业务招待费 2,552,061.70 8,226,654.76

聘请中介机构费 2,124,765.16 6,006,586.68

水电暖费 941,866.86 2,302,947.90

车辆费 1,428,577.38 2,438,502.17

装卸费 4,280,691.89 1,999,528.40

运输费 21,443,536.53 4,250,008.54

通讯费 328,754.64 329,439.89

会务费 2,045,994.31 2,295,497.98

广告费 901,323.74 147,995.40

咨询费 247,509.43 8,638,094.69

绿化费 319,364.26 1,580,785.15

其他与经营活动往来及其他 120,195,343.88 158,663,474.71

合计 162,074,509.46 205,677,705.00

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收购子公司收到现金净额 5,154,106.66 0.00

150 / 185

2014 年年度报告

合计 5,154,106.66 0.00

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助拨款 22,565,350.00 17,860,000.00

借款 256,500,000.00 11,722,625.98

售后租回 150,000,000.00 90,000,000.00

合计 429,065,350.00 119,582,625.98

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

售后租回租赁费 33,637,443.99 11,314,201.18

合计 33,637,443.99 11,314,201.18

52、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 -353,457,024.56 10,192,101.80

加：资产减值准备 30,228,746.36 25,955,050.18

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 165,387,461.54 199,498,061.75

性生物资产折旧

无形资产摊销 2,505,854.28 4,077,259.48

长期待摊费用摊销 4,296,775.26 374,314.13

处置固定资产、无形资产和其他长期 -62,349.70 -743,340.99

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -2,654,603.90 -2,312,923.70

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 155,385,761.16 136,326,478.80

投资损失（收益以“－”号填列） -116,235.21 347,091.17

递延所得税资产减少（增加以“－” 2,984,573.76 -4,351,205.07

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 2,337,675.07 2,142,700.53

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 93,556,286.52 -26,214,780.26

经营性应收项目的减少（增加以 161,741,206.07 -109,564,110.94

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -59,973,277.92 -238,741,802.47

“－”号填列）

151 / 185

2014 年年度报告

其他

经营活动产生的现金流量净额 202,160,848.73 -3,015,105.59

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 134,445,597.33 122,494,711.39

减：现金的期初余额 122,494,711.39 217,290,434.01

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 11,950,885.94 -94,795,722.62

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 277,374.02

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,431,480.68

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 -5,154,106.66

(3) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 134,445,597.33 122,494,711.39

其中：库存现金 37,357.12 47,942.23

可随时用于支付的银行存款 101,088,240.21 122,446,769.16

可随时用于支付的其他货币资 33,320,000.00 0.00

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 134,445,597.33 122,494,711.39

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

152 / 185

2014 年年度报告

其他说明：

报告期内其他货币资金中使用受限在 3 个月以上的矿山地质环境治理恢复保证金及银行承兑

汇票保证金 17,892,725.84 元，在编制现金流量表时，已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除。

53、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

由于本期执行《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，调整期初未分配利润

-1,865,665.12 元。由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-933,083.92 元。

54、 所有权或使用权受到限制的资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 51,212,725.84 注（1）

应收票据

存货

固定资产 8,633,977.61 注（2）

无形资产 438,701,569.04 注（3）

投资性房地产 140,422,557.70 注（4）

合计 638,970,830.19 /

其他说明：

（1）货币资金中其他货币资金 51,212,725.84 元为矿山地质环境治理保证金及银行承兑汇票保证

金。

（2）详见附注 11 固定资产，其他说明 3 报告期末固定资产抵押情况。

（3）详见附注 14 无形资产，其他说明 1 本公司期末无形资产用于抵押情况。

（4）详见附注 10 投资性房地产，其他说明 2 报告期末投资性房地产抵押情况。

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

本期未发生非同一控制下企业合并

2、 同一控制下企业合并

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

合并当

合并当期

企业合 构成同一 期期初 比较期

被合 合并日 期初至合 比较期间

并中取 控制下企 至合并 间被合

并方 合并日 的确定 并日被合 被合并方

得的权 业合并的 日被合 并方的

名称 依据 并方的净 的净利润

益比例 依据 并方的 收入

利润

收入

新疆百 51% 取得实质控 2014-5-1 取得实 0.00 -386,137.09 0.00 -387,943.47

花恒星 制权 质控制

房地产 权日期

开发有

限公司

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2014 年年度报告

其他说明：

2014 年 5 月公司与控股股东之子公司新疆青格达生态区投资开发有限公司签订《股权转让协

议》，收购新疆百花恒星房地产开发有限公司 51%股权，根据《企业会计准则第 33 号——合并财

务报表》（2014 年修订）第 32 条规定，公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及

业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项

目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(2). 合并成本

合并成本

--现金 277,374.02

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值 11,722,625.98

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元 币种:人民币

新疆百花恒星房地产开发有限公司

合并日 上期期末

资产: 114,454,933.44 100,904,344.24

货币资金 5,431,480.68 20,473,176.61

应收款项 15,000,000.00

存货 52,050,068.08 49,163,701.05

固定资产 16,915.16 14,755.98

无形资产

递延所得税资 286,744.04 93,882.50

产

预付款项 9,523,554.95 10,325,854.10

交易性金融资 30,000,000.00

产

其他应收款 15,787,396.02 5,832,974.00

其他流动资产 1,358,774.51

负债: 93,685,105.70 79,748,379.41

借款

应付款项 33,324,489.53 33,412,849.12

应交税费 1,335,609.21 5,106,082.73

预收账款 58,965,134.96 40,629,447.56

应付职工薪酬 59,872.00 600,000.00

净资产 20,769,827.74 21,155,964.83

减：少数股东 10,177,215.59 10,366,422.77

权益

取得的净资产 10,592,612.15 10,789,542.06

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无

其他说明：

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2014 年年度报告

本期参与合并的新疆百花恒星房地产开发有限公司，在合并前后均受同一方最终控制，同时该控制

是非暂时性的。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

新疆百花 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 对饮食业的 75.00 投资设立

村餐饮发 投资

展有限公

司

新疆百花 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 照相器材等 90.00 投资设立

村数码影 的销售、摄

像技术有 影服务

限公司

新疆百花 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 计算机软硬 100.00 投资设立

村软件园 件开发、销

发展有限 售及维修

公司

新疆拜城 拜城县 拜城县 煤炭开采、 100.00 非同一控制

百花村煤 加工；销售 下的企业合

业有限责 并

任公司

新疆大黄 阜康市 阜康市 焦炭综合化 66.08 同一控制下

山鸿基焦 工产品生 的企业合并

化有限责 产、销售

任公司

新疆大黄 阜康市 阜康市 煤炭销售 51.00 同一控制下

山豫新煤 的企业合并

业有限责

任公司

新疆百花 五家渠市 五家渠市 房地产开发 51.00 同一控制下

恒星房地 与经营 的企业合并

产开发有

限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

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2014 年年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

新疆大黄山鸿 33.92 -81,850,400.82 0.00 125,683,572.48

基焦化有限责

任公司

新疆大黄山豫 49.00 -43,166,470.47 0.00 122,180,305.96

新煤业有限责

任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

156 / 185

2014 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

司 非流动负 非流动负

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计

名 债 债

称

新 416,310,440 1,664,868,432 2,081,178,872 1,440,111,470 270,538,002 1,710,649,472 572,708,969 1,761,264,867 2,333,973,837 1,404,008,138 318,132,050 1,722,140,189

.22 .59 .81 .17 .64 .81 .79 .41 .20 .66 .83 .49

疆

大

黄

山

鸿

基

焦

化

有

限

责

任

公

司

新 99,702,577. 817,600,440.3 917,303,017.9 437,084,117.2 231,036,701 668,120,818.8 226,926,988 834,112,458.7 1,061,039,447 485,280,434.2 238,268,935 723,549,369.5

59 6 5 6 .54 0 .56 6 .32 8 .29 7

疆

大

黄

山

豫

新

煤

业

157 / 185

2014 年年度报告

有

限

责

任

公

司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

金流量

新疆大黄山鸿基焦 767,437,100.61 -241,304,247.71 -241,304,247.71 44,893,224.17 795,969,294.56 -76,741,790.95 -76,741,790.95 -125,908,823.93

化有限责任公司

新疆大黄山豫新煤 110,653,457.92 -88,094,837.69 -88,094,837.69 70,008,335.18 353,165,458.31 59,055,826.00 59,055,826.00 115,309,319.24

业有限责任公司

158 / 185

2014 年年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

无

3、 在合营企业或联营企业中的权益

(1). 重要的合营企业或联营企业

本公司无重要的合营或联营企业

(2). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 4,249,098.17 4,260,720.27

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -11,622.10 -350,977.98

--其他综合收益

--综合收益总额 -11,622.10 -350,977.98

4、 重要的共同经营

报告期内，公司无重要的共同经营。

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

十、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允

合计

值计量 价值计量 价值计量

一、持续的公允价值计量

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2014 年年度报告

（一）以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产 160,778,040.10 160,778,040.10

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物 160,778,040.10 160,778,040.10

3.持有并准备增值后转让的土

地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总 160,778,040.10 160,778,040.10

额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总

额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产

总额

非持续以公允价值计量的负债

总额

160 / 185

2014 年年度报告

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司投资性房地产地处新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市，存在着较为活跃房地产交易市场；公司

能够持续从房地产交易市场取得相同房地产交易价格，故采用第一层次公允价值计量投资性房地产

市价。

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

新疆生产建设 五家渠市 国有资产经 1,981,280,000.00 48.78 48.78

兵团第六师国 营管理 元

有资产经营有

限责任公司

本企业最终控制方是新疆生产建设兵团农业建设第六师

2、 本企业的子公司情况

子 法 注册资本（万元）

企

公 注 定 期初金额 期末金额

子公司全 业 组织机构代 持股比例 表决权

司 册 代 业务性质

称 类 码 （%） 比例（%）

类 地 表

型

型 人

新疆百花 乌

有

村餐饮发 控股 鲁

限 邓 对饮食业

展有限公 子公 木 74866329-3 363.81 363.81 75.00 75.00

责 军 的投资

司 司 齐

任

市

新疆百花 乌

有

村数码影 控股 鲁 吕 照相器材

限

像技术有 子公 木 政 74868938-9 等的销售、 300.00 300.00 90.00 90.00

责

限公司 司 齐 田 摄影服务

任

市

新疆百花 乌

有 计算机软

村软件园 控股 鲁 吕

限 硬件开发、

发展有限 子公 木 政 74867451-5 1,200.00 1,200.00 100.00 100.00

责 销售及维

公司 司 齐 田

任 修

市

新疆拜城 全资 有 拜 陈 煤炭开采、

73183130-X 3,000.00 3,000.00 100.00 100.00

百花村煤 子公 限 城 彪 加工；销售

161 / 185

2014 年年度报告

业有限责 司 责 县

任公司 任

新疆大黄 有

控股 阜 马 焦炭综合

山鸿基焦 限

子公 康 金 77606791-5 化工产品 45,405.47 45,405.47 66.08 66.08

化有限责 责

司 市 元 生产、销售

任公司 任

新疆大黄 有

控股 阜 侯

山豫新煤 限

子公 康 铁 22932173-4 煤炭销售 21,873.00 21,873.00 51.00 51.00

业有限责 责

司 市 军

任公司 任

新疆百花 控

有 五

恒星房地 股 刘

限 家 房地产开

产开发有 子 威 55244381-1 1,000.00 1,000.00 51.00 51.00

责 渠 发与经营

限公司 公 东

任 市

司

3、 本企业合营和联营企业情况

注册资本（万元） 本公司在

期初金 期末金 本公司持 被投资单

被投资单 关联 企业 法定代 组织机 业务性

注册地 额 额 股比例 位的表决

位名称 关系 类型 表人 构代码 质

（%） 权比例

（%）

新疆百花 饮食服

村快餐连 联营企 有限公 务、餐

乌鲁木齐市 张立克 72915131-3 350.00 350.00 32.14 32.14

锁有限责 业 司 饮配送

任公司 等

乌鲁木齐

百花村海

联营企 有限公 餐饮、服

世界餐饮 乌鲁木齐市 孙志红 76683888-6 1,000.00 1,000.00 30.00 30.00

业 司 务

投资管理

有限公司

4、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

新疆生产建设兵团国有资产经营公司 参股股东

新疆生产建设兵团投资有限责任公司 参股股东

阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 参股股东

广州市新拓科技发展有限公司 其他

新疆同信物业管理有限公司 其他

乌鲁木齐百花映像数码摄影有限公司 其他

新疆贝琪商贸有限公司 其他

162 / 185

2014 年年度报告

新疆天润恒星投资有限公司 其他

孙志红 其他

新疆准噶尔农业生产资料有限公司 股东的子公司

河南大有能源股份有限公司 其他

新疆准噶尔物资公司 其他

五家渠城市建设投资经营公司 其他

新疆青格达生态投资开发公司 股东的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

关 本期数 上期数

联 占同类 占同类

关联

关联方名 交 关联交易定价方式及决 交易金 交易金

交易

称 易 策程序 金额 额的比 金额 额的比

内容

类 例（%） 例（%）

型

新疆准噶 销 1、定价政策：遵循公平

尔农业生 售 合理、平等互利的原则。

产资料有 商 2、定价基础：公允的市

限责任公 品 尿素 场价格。本公司与关联方 30,166,336.00 11.57 45,781,210.00 3.93

司 之间发生的各项关联交

易，均在公允公平、自愿

平等的原则下进行。

(2). 关联租赁情况

关联租赁情况说明

租赁资产 租赁收益定 本期确认的租

出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日

种类 价依据 赁收益

新疆百花村软件 乌鲁木齐百

园发展有限公司 花映像数码

房租 2014-05-01 2024-04-30 合同 91,666.69

摄影有限公

司

(3). 关联担保情况

关联担保情况说明

（1）提供担保：

①新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司以其全部销售货款回流收益权，为新疆生产建设兵团国有

资产经营有限责任公司向国家开发银行 41,500.00 万元贷款及为提供质押担保，担保起始日 2007

163 / 185

2014 年年度报告

年 8 月 30 日，担保到期日 2017 年 8 月 30 日，担保尚未履行完毕；新疆大黄山鸿基焦化有限责任

公司以其焦炉煤气综合利用项目下全部货款回流收益权为新疆生产建设兵团投资有限责任公司向

国家开发银行 33,000.00 万元贷款提供质押担保，担保起始日 2007 年 8 月 30 日，担保到期日 2017

年 8 月 30 日，担保尚未履行完毕。

②新疆拜城百花村煤业有限责任公司以其拥有的梅斯布拉克第一煤矿的采矿许可证和梅斯布

拉克第二煤矿的采矿许可证为抵押，并以其全部销售货款回流收益权提供质押担保，为新疆生产建

设兵团投资有限责任公司向国家开发银行申请 10 年期 2.9 亿贷款，该贷款提供给新疆拜城百花村

煤业有限责任公司作为梅斯布拉克煤矿的建设资金使用，担保起始日 2006 年 11 月 15 日，担保到

期日 2016 年 11 月 15 日，担保尚未履行完毕。

（2）接受担保

担保是否依据履

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

行完毕

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

50,000,000.00 2013-7-23 2014-7-22 完毕

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

30,000,000.00 2013-9-22 2014-9-22 完毕

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

40,000,000.00 2013-3-28 2014-3-28 完毕

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

100,000,000.00 2013-5-24 2014-5-24 完毕

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦 100,000,000.00 2013-7-12 2014-7-12 完毕

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦 30,000,000.00 2013-5-08 2014-5-08 完毕

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

10,000,000.00 2009-3-31 2015-3-30 否

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

10,000,000.00 2009-07-06 2015-07-06 否

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

40,000,000.00 2014-04-30 2015-04-30 否

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

164 / 185

2014 年年度报告

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

30,000,000.00 2014-05-05 2015-05-04 否

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

28,500,000.00 2014-08-11 2015-08-11 否

产经营有限责任 化有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山鸿基焦

2014-06-13 2015-06-12 否

产经营有限责任 化有限责 100,000,000.00

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

30,000,000.00 2013-1-14 2014-1-14 完毕

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

30,000,000.00 2013-8-1 2014-8-1 完毕

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

30,000,000.00 2014-7-17 2015-7-17 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

30,000,000.00 2014-3-10 2015-3-10 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

30,000,000.00 2014-1-23 2015-1-22 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

50,000,000.00 2014-9-10 2015-9-9 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

18,000,000.00 2014-3-31 2015-3-30 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

30,000,000.00 2014-11-7 2015-11-6 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

30,000,000.00 2014-5-15 2015-5-14 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

22,500,000.00 2014-6-20 2015-5-14 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

团第六师国有资 山豫新煤

16,600,000.00 2014-6-20 2015-4-16 否

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

新疆生产建设兵 新疆大黄

10,900,000.00 2014-6-20 2015-3-16 否

团第六师国有资 山豫新煤

165 / 185

2014 年年度报告

产经营有限责任 业有限责

公司 任公司

(4). 关联方资金拆借

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

新疆生产建设兵团 70,000,000.00 2014.7.16 2014.8.7 已归还

第六师国有资产经营

有限责任公司

新疆生产建设兵团 20,000,000.00 2014.4.21 2014.5.12 已归还

第六师国有资产经营

有限责任公司

新疆生产建设兵团 5,000,000.00 2014.8.26 2015.8.25

第六师国有资产经营

有限责任公司

拆出

(5). 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

新疆青格达生态区投 收购子公司 12,000,000.00 0.00

资开发有限公司

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

新疆准噶尔农业 2,045,586.00 102,279.30 0.00 0.00

应收账款 生产资料有限责

任公司

新疆同信物业 190,695.30 9,534.77 0.00 0.00

应收账款

管理有限公司

新疆青格达生 5,928.88 296.44 0.00 0.00

其他应收款 态投资开发公

司

新疆同信物业 0.00 0.00 721,357.00 577,085.60

其他应收款 管理有限责任

公司

新疆贝琪商贸 0.00 0.00 150,917.00 7,545.85

其他应收款

公司

新疆生产建设 0.00 0.00 3,696,000.00 184,800.00

其他应收款

兵团投资有限

166 / 185

2014 年年度报告

责任公司

其他应收款 孙志红 13,347.93 1,334.79 23,523.42 1,176.17

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

新疆准噶尔农业生产资 0.00 7,486,590.00

预收账款

料有限公司

乌鲁木齐百花映像数码 20,199.98 0.00

预收账款

摄影有限公司

新疆生产建设兵团国有 190,100.00 344,700.00

应付利息

资产经营公司

新疆生产建设兵团投资 350,200.00 523,500.00

应付利息

有限公司

第六师国有资产经营有 499,546,939.15 453,681,988.49

其他应付款

限责任公司

乌鲁木齐百花村海世界 8,200.42 334,725.90

其他应付款

餐饮投资管理有限公司

新疆生产建设兵团国有 4,750,000.00 4,750,000.00

其他应付款

资产经营公司

新疆百花村快餐连锁经 875,931.17 753,874.50

其他应付款

营有限公司

其他应付款 新疆贝琪商贸有限公司 39,568.00 39,568.00

新疆同信物业管理有限 98,599.74 0.00

其他应付款

责任公司

乌鲁木齐百花映像数码 18,232.65 0.00

其他应付款

摄影有限公司

第六师国有资产经营有 5,792,552.77 5,792,552.77

应付股利

限责任公司

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

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2014 年年度报告

1、本公司股权分置实质控制人承诺，2010 年定向增发完成后，对本公司直接或间接拥有的权

益股份自股权登记日起 36 个月内不转让。

2、上市公司控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项，详见年报摘要第

五节重要事项八“承诺事项履行情况”。

3、截止资产负债表日本公司除上述承诺事项外，不存在其他重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：

新疆生产建设兵团第六师大黄山煤矿（于 2009 年 2 月 16 日变更为新疆大黄山豫新煤业有限责

任公司），就阜康市金塔公司、阜康市维新煤矿违章越界开采导致透水淹井给其造成损害的侵权赔

偿纠纷事项，于 2006 年向昌吉回族自治州中级人民法院提起诉讼，要求阜康市金塔公司、阜康市

维新煤矿共同向其赔偿 7,212,656.49 元。新疆大黄山豫新煤业有限责任公司于 2012 年 7 月撤回对

阜康市维新煤矿的起诉。2012 年 7 月昌吉回族自治州中级人民法院《民事调解书》（（2011）昌

中民一初字第 0022 号）达成如下协议："被告阜康市金塔实业有限公司共计支付给原告新疆大黄山

豫新煤业有限责任公司 2,000,000 元，此款被告须于 2012 年 10 月 30 日之前付 500,000 元，于 2013

年 10 月 30 日之前付 500,000 元，于 2013 年 12 月 30 日之前付 500,000 元，余款于 2014 年 5 月

30 日之前付清"。2013 年 8 月新疆大黄山豫新煤业有限责任公司与阜康市金塔实业有限公司达成《执

行和解协议书》，阜康市金塔实业有限公司在 2013 年 12 月 31 日前，向新疆大黄山豫新煤业有限

责任公司支付案款 66.4 万元，在 2014 年 5 月 30 日向新疆大黄山豫新煤业有限责任公司支付案款

100 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司累计收到 33.6 万元确认至

营业外收入。2014 年度该事项无进展情况。

(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担保，由

于该公司无力偿还，本公司于 2002 年归还 30 万元；对此项担保预计负债 270 万元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

公司报告期内无其他重大或有事项

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

（1）补偿股份回购实施情况

2010 年 6 月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向第六师国

有资产经营有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2010]797 号)核准，本公司向第

六师国有资产经营有限责任公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司、新疆生产建设兵团勘测规

划设计研究院、新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司、阿拉尔统众国有资产经营有限责

任公司等定向发行 127,160,595 股购买其分别持有的新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司 63%、27%、

7.5%、2.5%股权，向第六师国资公司购买其持有的新疆大黄山豫新煤业有限责任公司 51%股权，以

及向统众国资购买其持有的新疆拜城百花村煤业有限责任公司（原名称：新疆天然物产贸易有限责

任公司）30%股权。

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2014 年年度报告

根据《上市公司重大资产重组管理办法》第三十三条的规定：“在上市公司重大资产重组中，

资产评估机构采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的估值方法对拟购买资产进行评估

并作为定价参考依据的，交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签

订明确可行的补偿协议”。据此，2009 年 9 月 10 日，本公司与第六师国资公司和统众国资分别签

署了《关于盈利补偿的协议书》（以下称“《补偿协议》”），对本次交易涉及的盈利预测补偿事

项进行了约定。截至 2013 年 12 月 31 日止，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司、新疆拜城百花村

煤业有限责任公司 2013 年度盈利预测均未实现。根据议案内容，公司以 1 元总价回购并注销锁定

的补偿股份。公司已于 2015 年 2 月 2 日完成对上述补偿股份共计 20,327,648 股实施回购并注销

的手续。

（2）控股股东股权质押事项：

2015 年 3 月 25 日六师国资公司将所持公司股份中的 60,000,000 股（占公司总股本的 24.14%）

质押给国投泰康信托有限公司，用于向信托公司融资。2015 年 3 月 25 日，六师国资公司在中国证

券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上述 60,000,000 股股份的股权质押登记手续。

（3）控股股东协议转让股份事项：

公司于 2015 年 2 月 10 日获悉公司控股股东六师国资公司与阿拉尔统众国有资产经营有限责任

公司（以下简称“阿拉尔国资公司”）签订了《股权转让协议书》，六师国资公司通过协议转让的

方式将其持有的 7,463,102 股股份，转让给受让人阿拉尔国资公司。述股份转让事项需报兵团国资

委及国务院国资委审议批准后，方能生效。截止审计报告日，该事项暂无最新进展情况。

2、 利润分配情况

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、 销售退回

无

4、 其他资产负债表日后事项说明

无其他资产负债表日后事项说明。

十五、 其他重要事项

1、依据公司与新疆青格达生态区投资开发有限公司签订的《股权转让协议》，公司依据北京

中天和资产评估有限公司评估出具的中天和（2014）评字第 90018 号《资产评估报告》以截至 2014

年 5 月 31 日新疆百花恒星房地产开发有限公司全部净资产 2,543.14 万元，其中新疆青格达生态区

投资开发有限公司 51%股权对应的评估价值为 1,297.00 万元为依据，公司以 1,200.00 万元价格收

购其持有新疆百花恒星房地产开发有限公司 51%股权。《关于控股子公司股权转让的议案》已经公

司第五届董事会第十三次会议决议审议通过。根据公司与新疆青格达生态区投资开发有限公司及第

169 / 185

2014 年年度报告

六师国有资产经营有限责任公司签订的《三方协议书》，新疆青格达生态区投资开发有限公司同意

公司将股权转让款支付给第六师国有资产经营有限责任公司，以抵消新疆青格达生态区投资开发有

限公司对其负债。

2、2010 年 12 月 31 日，本公司与新疆五家渠华亿资产经营投资有限公司 （以下简称 “华

亿投资”）及云南国瑞矿业有限公司在新疆五家渠市签订《协议书》，由公司出资 6300 万元受让

华亿投资所属新疆生产建设兵团第六师 101 团煤矿（以下简称 “101 团煤矿”）资产，并享有该

煤矿 90%的权益，其余 10%的权益由华亿投资享有。截止 2013 年 12 月 31 日，公司预付云南国瑞

矿业有限公司 1,890 万元,101 团煤矿未能完成公司制改制于 2014 年 7 月底停止生产。

3、公司控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司与信达金融租赁有限公司于 2014 年 7

月 4 日签订了（[ XDZL2014-015]号）《融资租赁合同》，将固定资产中机器设备账面原值

429,576,535.72 元，净值 264,515,751.63 元用于售后租回,回购价款为 150,000,000.00 元，租赁

期限为 5 年，租赁利率为 7.04%。

4、2014 年 7 月 5 日，公司控股子公司新疆大黄山豫新煤业有限责任公司一号井发生瓦斯爆炸

事故，17 人遇难。公司已完成事故死亡人员赔偿责任；截止审计报告日，新疆大黄山豫新煤业有

限责任公司尚未恢复生产。

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按 信 用 风 险 9,366,992.38 100.00 481,699.62 5.14 8,885,292.76 9,377,719.90 100.00 468,886.00 5.00 8,908,833.90

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 9,366,992.38 / 481,699.62 / 8,885,292.76 9,377,719.90 / 468,886.00 / 8,908,833.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

170 / 185

2014 年年度报告

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 9,099,992.38 454,999.62 5.00

1 年以内小计 9,099,992.38 454,999.62 5.00

1至2年 267,000.00 26,700.00 10.00

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 9,366,992.38 481,699.62 5.14

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 12,813.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 款项性质 金额 年限 占应收账款总额的比例％

河北纺联物资供销有限公司 货款 8,382,297.08 1 年以内 89.49

百花村酒店 租金 534,000.00 1 年以内、1-2 年 5.70

华硕电脑（上海）有限公司 广告收入 260,000.00 1 年以内 2.78

新疆同信物业管理有限公司 租金 190,695.30 1 年以内 2.03

合 计 -- 9,366,992.38 -- 100.00

(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

171 / 185

2014 年年度报告

(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

1、本报告期应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：

债务人名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

新疆同信物业管理有限公司 参股公司 190,695.30 2.03

合 计 —— 190,695.30 2.03

2、本公司报告期无终止确认应收账款的情况。

3、本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。

4、本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。

5、本报告期无实际核销的应收款项情况。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

类别 比 计提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) (%) (%) 例

(%)

单项 2,836,146.34 1.25 2,836,146.34 100.00

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

款

按信 224,322,526.87 98.75 13,525,783.95 6.03 210,796,742.92 152,873,082.67 99.53 9,691,142.95 6.34 143,181,939.72

用风

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

其他

应收

款

172 / 185

2014 年年度报告

单项 721,357.00 0.47 577,085.60 80.00 144,271.40

金额

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

合计 227,158,673.21 / 16,361,930.29 / 210,796,742.92 153,594,439.67 / 10,268,228.55 / 143,326,211.12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

2,836,146.34 2,836,146.34 100.00 公司将注销

新疆百花村餐饮发展有限公司

无法收回

合计 2,836,146.34 2,836,146.34 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 214,566,709.77 10,728,335.49 5.00

1 年以内小计 214,566,709.77 10,728,335.49 5.00

1至2年 5,169,004.44 516,900.44 10.00

2至3年 12,738.00 1,910.70 15.00

3 年以上

3至4年 9,650.00 1,930.00 20.00

4至5年 18,350.00 3,670.00 20.00

5 年以上 4,546,074.66 2,273,037.32 50.00

合计 224,322,526.87 13,525,783.95 6.03

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

无

173 / 185

2014 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 6,670,787.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 577,085.60 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 收回方式

新疆同信物业管理有限责任公 721,357.00 还款

司

合计 721,357.00 /

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 10,800.00 8,970.00

借款 51,554.03 59,912.31

往来款 226,989,287.18 153,496,982.36

其他 107,032.00 28,575.00

合计 227,158,673.21 153,594,439.67

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

新疆拜城百花 往来款 204,088,114.22 1 年以内 89.84 10,204,405.71

村煤业有限责

任公司

新疆生产建设 往来款 15,366,684.46 1 年以内， 6.76 1,023,233.45

兵团第六师 1-2 年

101 团煤矿

陕西佳信拍卖 往来款 3,834,122.18 5 年以上 1.69 1,917,061.09

有限公司

新疆百花村餐 往来款 2,836,146.34 1 年以内 1.25 2,836,146.34

饮发展有限公

司

深圳市润泽投 往来款 500,000.00 5 年以上 0.22 250,000.00

资咨询公司

合计 / 226,625,067.20 / 99.76 16,230,846.59

(5). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(6). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

174 / 185

2014 年年度报告

其他说明：

其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：

债务人名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

新疆拜城百花村煤业有限责任公司 子公司 204,088,114.22 89.84

新疆百花村餐饮发展有限公司 子公司 2,836,146.34 1.25

合 计 —— 206,924,260.56 91.09

3、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减

项目 值

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值

准

备

对子公司投 765,705,121.96 2,728,600.00 762,976,521.96 751,482,520.45 751,482,520.45

资

对联营、合营 4,055,430.53 4,055,430.53 3,880,625.82 3,880,625.82

企业投资

合计 769,760,552.49 2,728,600.00 767,031,952.49 755,363,146.27 755,363,146.27

(1) 对子公司投资

单位：元 币种：人民币

本期 本期计提减 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 值准备 余额

新疆百花村软件 9,000,000.00 3,629,989.36 12,629,989.36

园发展有限公司

新疆百花村餐饮 2,728,600.00 2,728,600.00 2,728,600.00 2,728,600.00

发展有限公司

新疆百花村数码 2,700,000.00 2,700,000.00

影像公司

新疆百花恒星 10,592,612.15 10,592,612.15

房地产开发有

限公司

新疆拜城百花 274,819,800.00 274,819,800.00

村煤业有限责

任公司

新疆大黄山 344,303,162.29 344,303,162.29

鸿基焦化有限

责任公司

新疆大黄山豫新 117,930,958.16 117,930,958.16

煤业有限责任公

司

合计 751,482,520.45 14,222,601.51 765,705,121.96 2,728,600.00 2,728,600.00

175 / 185

2014 年年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营 企

业

小计

二、联

营 企

业

乌鲁木齐 3,880,6 174,80 4,055,

百花村海 25.82 4.71 430.53

世界餐饮

投资管理

有限公司

小计 3,880,6 174,804 4,055,4

25.82 .71 30.53

3,880,6 174,804 4,055,4

合计 25.82 .71 30.53

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 126,727,900.75 103,992,016.30 80,966,793.55 60,452,148.77

其他业务 7,126,258.15 8,855,736.22

合计 133,854,158.90 103,992,016.30 89,822,529.77 60,452,148.77

其他说明：

(1) 营业收入、成本、毛利按业务内容列示如下：

2014 年度

收 入 成 本 毛 利

项 目

一.主营业务收入

棉花 0.00 0.00 0.00

涤纶 0.00 0.00 0.00

皮棉 83,678,884.20 83,821,076.15 -142,191.95

设备 23,196,581.21 20,170,940.15 3,025,641.06

176 / 185

2014 年年度报告

租赁收入 19,852,435.34 0.00 19,852,435.34

小 计 126,727,900.75 103,992,016.30 22,735,884.45

二．其他业务收入

租金收入 1,635,001.88 0.00 1,635,001.88

商标使用费收入 51,800.00 0.00 51,800.00

工本费收入 90,747.50 0.00 90,747.50

广告费 5,348,708.77 0.00 5,348,708.77

小 计 7,126,258.15 0.00 7,126,258.15

合 计 133,854,158.90 103,992,016.30 29,862,142.60

2013 年度

项 目

收入 成本 毛利

一、主营业务收入

棉花 38,961,824.93 38,405,930.76 555,894.17

涤纶 22,222,435.94 22,046,218.01 176,217.93

租赁收入 19,782,532.68 0.00 19,782,532.68

小 计 80,966,793.55 60,452,148.77 20,514,644.78

二、其他业务收入

租金收入 1,613,761.72 0.00 1,613,761.72

工本费收入 122,470.00 0.00 122,470.00

广告费 7,119,504.50 0.00 7,119,504.50

小 计 8,855,736.22 0.00 8,855,736.22

合 计 89,822,529.77 60,452,148.77 29,370,381.00

（2）本公司本期前五名客户收入单位明细如下：

单 位 名 称 金 额 占公司全部营业收入的比例%

石家庄常山纺织集团供销公司 49,841,087.37 37.24

新疆五家渠现代石油化工有限公司 23,196,581.21 17.33

陕西省纺织工业供销公司 15,088,209.75 11.27

河北纺联物资供销有限公司 12,727,687.67 9.51

浙江聚丰贸易有限公司 3,328,193.40 2.49

合 计 104,181,759.40 77.84

177 / 185

2014 年年度报告

5、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 4,781,239.37 2,827,171.25

权益法核算的长期股权投资收益 174,804.71 -169,421.18

处置长期股权投资产生的投资收益 6,622,625.98

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,357.31 3,886.80

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 4,961,401.39 9,284,262.85

（1）按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

新疆百花恒星房地产开发有限公司 4,781,239.37 2,827,171.25 分红款增加

合计 4,781,239.37 2,827,171.25 ——

（2）按权益法核算的长期股权投资收益：

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

乌鲁木齐百花村海世界餐饮投资管理有限公司 174,804.71 -169,421.18 确认投资收益增加

合计 174,804.71 -169,421.18 ——

（3）截至 2014 年 12 月 31 日本公司的投资收益的汇回均无重大限制。

（4）本账户本期发生额较上期减少 4,322,861.46 元，降低 46.56 %，主要原因系本期无处置长

期股权投资收益减少所致。

6、 其他

母公司现金流量表的补充资料

项 目 2014 年度 2013 年度

1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润 53,983.84 52,199,395.71

加：资产减值准备 8,835,115.36 2,101,719.87

固定资产折旧 2,787,028.34 2,964,568.29

无形资产摊销 222,072.78 170,747.94

178 / 185

2014 年年度报告

长期待摊费用摊销 0.00 0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -100,450.64 -592,313.33

固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00

公允价值变动损失（收益以“-”填列） -2,517,682.90 -2,476,693.70

财务费用（收益以“-”填列） 14,520,414.35 8,052,537.19

投资损失（收益以“-”填列） -4,961,401.39 -9,284,262.85

递所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -2,194,238.67 -532,474.48

递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） 2,220,600.21 2,210,352.91

存货的减少(增加以“-”填列) 5,458,580.47 2,350,663.41

经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -42,812,263.71 -65,257,578.13

经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -9,574,395.26 -72,245,952.61

其他 0.00 0.00

经营活动产生的现金流量净额 -28,062,637.22 -80,339,289.78

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本 0.00 0.00

一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

融资租入固定资产 0.00 0.00

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 28,763,264.81 12,200,980.90

减:现金的期初余额 12,200,980.90 12,939,205.46

加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00

减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物的净增加额 16,562,283.91 -738,224.56

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 21,049.70

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减

免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 28,572,442.92 附注 47：营业外收入政府

相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 补助

政府补助除外）

179 / 185

2014 年年度报告

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投

资成本小于取得投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的

各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费

用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -386,137.09

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性金

融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 577,085.60

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性 2,654,603.90 附注 45：公允价值变动收

房地产公允价值变动产生的损益 益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期

损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,538,781.76

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -993,553.39

少数股东权益影响额 -8,689,380.39

合计 17,217,329.49

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利 -26.91% -0.8690 -0.8690

润

扣除非经常性损益后归属于公 -28.89% -0.9330 -0.9330

司普通股股东的净利润

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2014 年年度报告

3、 境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

4、 会计政策变更相关补充资料

√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了

相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日

合并资产负债表如下：

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 217,290,434.01 225,379,468.27 152,338,323.17

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 31,856,700.00 119,078,816.50 63,966,437.40

应收账款 77,669,077.02 99,625,492.81 94,995,888.60

预付款项 190,854,281.09 127,766,059.89 96,450,681.68

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 29,077,363.04 47,073,918.64 61,615,285.23

买入返售金融资产

存货 316,582,754.94 336,812,858.01 225,724,805.98

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9,799,200.41

流动资产合计 863,330,610.10 955,736,614.12 704,890,622.47

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 22,548,889.84 22,548,889.84 22,858,889.84

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,611,698.24 4,260,720.27 4,249,098.17

投资性房地产 155,810,512.50 158,123,436.20 160,778,040.10

固定资产 2,562,614,231.68 2,520,920,097.01 2,269,493,055.69

在建工程 245,670,675.47 251,980,824.78 311,711,043.13

工程物资 41,300.00 41,300.00 0.00

181 / 185

2014 年年度报告

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 554,027,144.80 550,485,261.40 547,979,407.12

开发支出

商誉

长期待摊费用 0.00 2,933,549.15 1,636,292.75

递延所得税资产 10,106,968.50 14,458,173.57 11,474,207.02

其他非流动资产 0.00 58,699,189.42 130,676,314.33

非流动资产合计 3,555,431,421.03 3,584,451,441.64 3,460,856,348.15

资产总计 4,418,762,031.13 4,540,188,055.76 4,165,746,970.62

流动负债：

短期借款 746,620,000.00 749,200,000.00 737,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 128,184,000.00 28,600,000.00 75,850,000.00

应付账款 211,577,995.32 255,644,597.20 274,458,239.10

预收款项 84,797,812.82 148,870,531.25 62,912,476.64

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 43,026,079.97 46,135,744.34 39,025,612.69

应交税费 37,487,672.03 36,161,434.29 17,649,944.14

应付利息 17,579,162.67 2,392,450.00 3,217,853.21

应付股利 67,002,195.07 22,780,622.57 17,902,492.60

其他应付款 652,632,940.33 798,692,850.48 945,124,739.70

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 226,800,000.00 288,296,573.49 313,284,390.81

其他流动负债

流动负债合计 2,215,707,858.21 2,376,774,803.62 2,486,425,748.89

非流动负债：

长期借款 739,500,000.00 440,000,000.00 210,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 106,720,000.00 140,100,094.09 238,825,174.85

长期应付职工薪酬 2,785,053.14 2,417,920.54 2,407,059.29

专项应付款 13,500,000.00 17,400,000.00 29,135,350.00

预计负债 104,109,665.34 48,893,597.76 51,629,273.18

递延收益 121,869,858.00 128,862,294.71 133,102,713.27

递延所得税负债 12,458,558.94 14,601,259.47 16,939,541.75

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2014 年年度报告

其他非流动负债

非流动负债合计 1,100,943,135.42 792,275,166.57 682,039,112.34

负债合计 3,316,650,993.63 3,169,049,970.19 3,168,464,861.23

所有者权益：

股本 268,851,955.00 268,851,955.00 268,851,955.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 589,413,747.88 632,926,990.36 620,842,545.45

减：库存股

其他综合收益

专项储备 524,289.81 352,911.89 177,689.42

盈余公积 21,931,975.46 24,934,386.49 24,939,784.87

一般风险准备

未分配利润 58,866,157.11 57,952,744.18 -175,678,025.85

归属于母公司所有者权益合 939,588,125.26 985,018,987.92 739,133,948.89

计

少数股东权益 162,522,912.24 386,119,097.65 258,148,160.50

所有者权益合计 1,102,111,037.50 1,371,138,085.57 997,282,109.39

负债和所有者权益总计 4,418,762,031.13 4,540,188,055.76 4,165,746,970.62

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2014 年年度报告

第十节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会

备查文件目录

计报表

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

备查文件目录 报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长：刘威东

董事会批准报送日期：2015 年 4 月 22 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

2014-013 2014年5月9日 新疆百花村股份有限公司关于召

开公司2013年度现金分红说明会

的更正公告

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2014 年年度报告

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