庞大汽 贸集 团股份有 限公司第三届童事会
审计委员会 2oI4年 度履职情况报 告
⒛⒕年 ,根 据中国证监会 《上海证券交易所上
市公司董事 会审计委员会运作
指引》、《上 市公司治理准则》、《上海证券交易所股
票上 市规则 (2o14年 修订 )
和 《公司章程》、《审计委员会议事规则》的有关规定 ,庞
大汽 贸集 团股份有限公
司 (以 下简称 “公司 ”)笫 三
届董事会审计委员会 (以 下简称“审计委员会●
成
员本着勤勉尽责的原则 ,认 真履行 了审计监督职责。
现对审计委 员会⒛ 14年 度的
履职情况汇报如下 :
一 、审计委员会 的基本情况
第三届董事会审计委 员会 由独立董事 高志谦、史化三
和董事武成组成 ,其 中
由具有专业会计资格的独立童事 高志谦担任主
任委员。
第二届董事会审计委员会 (换 届离任 )由 独立
童事唐欣、李恩久和董事武成组成 ,其 中由具有专业会计 资格 的独立董事唐
欣担任主任委员。
二 、审计委员会的会议召开情况
⒛ m年 度 ,审 计委员会共召开 5次 会议 。
1、⒛ 10年 1月 ⒛ 日,在 2oi3年 度年 审会
计师进场前 ,审 计委员会 、独立董事与安永华明会计师事务所 (特 殊普通合伙 )(以
下简称 “安永华明”)会 计师召开 了⒛ l3年 度审计计划沟通会 ,沟 通审 工
计 作时间安排和审计重 点 ;
2、 20⒕ 年4月 21日 ,审 计委 员会、独立董事与安永华明会计师召
开 了2013年度 审计结果沟通会 ,审 计委员会 、独立
董事就公司经审计的2o13年 度财务状况和经营倩况与安永华明进行沟通 ,并 通过
了年审会计师 出具 的初步审计结果 ;
3、 20"年 4月 28日 ,召 开会议听取相关部 门2o14年
度 内部控制工 作的工作计划 ,并 昕取公司相关部 门关于2014年 -季
度财务报表编制工作的汇报 :
4、 ⒛H年 8月 28日 ,召 开会议昕取公司相
关部门关于2014年 半年度财务报表编制工作及公 司内部控制建设工作的汇
报 :
5、 ⒛ H年 IO月 ⒛ 日,召 开会议昕取公
司相关部 门关于2o14年 三季度财务报
表编制工作及公司内部控制建设工作的汇报 ;
三、审计委员会对2o△ 3年 年度报告的审计工作
报告期 内,审 计委员会根据中国证监会 、上海证券交易
所有关规定及公司
审计委员会工作细则 ,并 按上海证券交易所 《关于做好上
市公司2013年 年度报告
工作的通知》的要求 ,审 计委员会本着勤勉尽责
的原则 ,重 点关注 了公司2013
年年度报 告的审计工作 。 具体工作如下 :
(~)在 注册会计师进场前 ,审 阅了安
永华 明对公司年报审计 的工作计划及
相关资料 ,并 认真 昕取 了安永华明及公司相关部门的
年报审计计划汇报 ,就 审计
的总体策略 、审计重点 、审计进度等提出了具体意见和
要求。
(二 )报 告期 内
计委员会与安永华明就⒛ l3年 度财务报告的审
`审 计范围、
审计计划、审计方法等事项进行 了充分的讨论与
沟通
`为 更好 的使公 司管理层 、财务部门及相关部门与安永华明进行充分有效
的沟通 ,审 计委员会在昕取 了双方的诉求意见后进行 了相关协调工作 ,并 且全程跟进 2o13年
了 年报 审计的重要环节督促安永华明及 公司相关部门按照审计计划完
`
成审计工作 ,确 保按照规定的时间披露⒛l3年 年度报 告 。未发现公司⒛ l3年
度财务报表存在其他重大事项 。
(三 )在 年审会计师
对公 司2013年 度财务报告出具初审意见后 ,审
计委员会再次审阅了审计初稿并形成 了书面一致意见 :公
司财务报告是真实的、完整和准确 的,不 存在相关 的欺诈 、舞弊行为及重
大错报的情况 ,也 不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要
会计判断的事项或导致非标准无保 留意见审计报告的事项 。公司财务报表按照企业
会计准则及 公司财务制度的规定编制 ,在 所有重大方面公允反映 了公司⒛l3年
的财务状况、经 营成果和现金流量。相关 内幕 消息信息知情人的登记手续完善 ,未
发现有内幕信息泄漏倩况 。一致同意将2o1a年 年度财务报 告提交公 司董事
会审议。
四、其它审计工作
!、 向董事会提交 了聘任审计机构的建议
审计委员会认为 ,安 永华 明在为公司提供
以前年度 审计服务工作中,能 够恪尽职守,避 循独立、客观 、公正 的执业
准则 ,故 向董事会提议续聘安永华 明为公
⒛ 度的年报审计机构和 内部控制审计机构。
"年
2、 监督定期报告的财务报表编制工作
在公司⒛⒕年—季度、半年度 、三季度报眚的编制过
程 中,审 计委员会重点
关注 了公司财务部 门的财务报表编制工作 ,昕 取财
务部门汇报 、审阅财务报表。
审计委员会认为 ,公 司定期报告中财务报表真实 、
完整、准确 ,相 关 内幕信息知
倩人登记手续完善 。
3、 指导公 司的 内部控制建设工作并进行评估
报告期 内,审 计委员会多次昕取公 司相关部门关于
公司 内部控制建设工作的汇报 ,对 公司的内部控制建设工作提出意见和要
求 ,并 认可公司 内部审计控制的可行性 ,同 时督促公 司审计等相关部门严格执
行公司 内部控制制度 。审计委员会充分 了解 了内部控 制审计机构在内控控制审计
中发现的问题 ,督 促公司领 导层和相关部门及 时整 改 ,按 时完成 内部控制建设、
自我评价等工作 。
审计委员会认为 ,公 司已经按照 《公司法》、《证
券法》等法律法规和中国证监会 、上海证券交易所有关规定的要求 ,建 立
了较为完善 的公司治理结构和治理制度 。报眚期 内,公 司严格执行各项法律 、
法规、规章 、公司章程 以及 内部管理制度 ,股 东大会 、董事会 、监事会 、经 营层
规范运作 ,切 实保障 了公司和股东 的合法权益。审计委员会认为 :公 司的内部
控制实际运作倩况符合 中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求 。
审计委员会在履职过程中,遵 循独立、
客观、公正 的原则 ,注 重 公司管理层与审计机构 、内审部门及相关部门的有
效沟通 ,敦 促年 审会计师主动关注公司
发布的各类定期报告和 临时公告 ,有 效监 督
了公司的审计工作 ,并 对促进公司内部控制的规范管理起到积极的作用 。
庞大洱 贸集 团股份有限公司童事会
审计委 员会
二 0-五 年四月二十一 日(此 页无正文 ,为 《公司第三届董事会审计委员会 2014年 度履职情况报告》签署页 )高志谦
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