苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码:603699 公司简称:纽威股份
苏州纽威阀门股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 陆斌 工作原因 程章文
独立董事 黄明亚 工作原因 郑锦桥
独立董事 邵吕威 工作原因 万解秋三、 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人王保庆、主管会计工作负责人凌蕾菁及会计机构负责人(会计主管人员)洪利清声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司以2014年12月31日的总股本750,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.00元(含税),共300,000,000元,剩下的未分配利润结转下一年度。该预案尚需股东大会通过。六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ................................................................................................................... 3
第二节 公司简介....................................................................................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................... 5
第四节 董事会报告................................................................................................................................... 7
第五节 重要事项..................................................................................................................................... 26
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................. 32
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................................. 38
第八节 公司治理..................................................................................................................................... 43
第九节 内部控制..................................................................................................................................... 47
第十节 财务报告..................................................................................................................................... 48
第十一节 备查文件目录........................................................................................................................... 125
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第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
纽威股份、公司、本公司 指 苏州纽威阀门股份有限公司
本集团 指 苏州纽威阀门股份有限公司及其子公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2014 年二、 重大风险提示
公司存在对石油天然气行业依赖度较高的风险、原材料价格上涨及毛利率下降的风险、募集资金运用的风险、汇率波动风险,敬请广大投资者注意投资风险。
公司已在董事报告中“董事会关于公司未来发展的讨论与分析-可能面对的风险”进行了描述,敬请查阅。
第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 苏州纽威阀门股份有限公司
公司的中文简称 纽威股份
公司的外文名称 Neway Valve (Suzhou) Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 NEWAY
公司的法定代表人 王保庆二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张涛 严琳
联系地址 苏州新区湘江路999号 苏州新区湘江路999号
电话 0512-66626468 0512-66626468
传真 0512-66626478 0512-66626478
电子信箱 dshbgs@neway.com.cn dshbgs@neway.com.cn三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏省苏州市苏州新区湘江路999号
公司注册地址的邮政编码 215129
公司办公地址 江苏省苏州市苏州新区湘江路999号
公司办公地址的邮政编码 215129
公司网址 http://www.newayvalve.com
电子信箱 dshbgs@neway.com.cn
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部办公室五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 纽威股份 603699六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 2014 年 4 月 9 日
注册登记地点 江苏省苏州市苏州新区湘江路 999 号
企业法人营业执照注册号 320500400014502
税务登记号码 320508743905732
组织机构代码 74390573-2(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见公司首次公开发行股票招股说明书。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务无变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东无变化。七、 其他有关资料
名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境内) 办公地址 上海市延安东路 222 号 30 楼
签字会计师姓名 祝小兰、蒋懿
名称公司聘请的会计师事务所(境外) 办公地址
签字会计师姓名
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、 座二、
报告期内履行持续督导职责的保 三层
荐机构 签字的保荐代表人 刘连杰、李旭东
姓名
持续督导的期间 2014 年至 2016 年
名称
办公地址报告期内履行持续督导职责的财
签字的财务顾问主务顾问
办人姓名
持续督导的期间
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第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上年
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
同期增减(%)
营业收入 2,734,278,822.59 2,458,060,288.43 11.24 2,198,251,817.50归属于上市公司股东的净
563,959,403.81 471,532,258.04 19.60 291,555,170.53利润归属于上市公司股东的扣
539,816,998.82 453,824,328.73 18.95 284,548,789.51除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
426,446,016.75 411,969,106.63 3.51 442,670,745.97净额
本期末比上
2014年末 2013年末 年同期末增 2012年末
减(%)归属于上市公司股东的净
2,389,619,411.46 1,251,330,505.33 90.97 1,031,676,151.57资产
总资产 4,075,949,002.38 2,931,563,951.25 39.04 2,741,953,680.77
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
(%)
基本每股收益(元/股) 0.75 0.67 11.94 0.42
稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用 不适用 不适用扣除非经常性损益后的基本
0.72 0.65 10.77 0.41每股收益(元/股)加权平均净资产收益率(%
25.72 40.30 减少36.18个百分点 29.36)扣除非经常性损益后的加权
24.62 38.79 减少36.53个百分点 28.65平均净资产收益率(%)二、 境内外会计准则下会计差异(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产
差异情况□适用 √不适用
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告(三) 境内外会计准则差异的说明:不适用三、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 (193,073.84) 465,477.77 (3,191,758.63)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务
密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额 10,936,408.78 13,010,149.70 8,001,325.88或定量持续享受的政府补助除外
理财产品及结构性存款收益 23,533,223.32除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交 (4,467,830.00) 6,968,600.34 3,713,583.68易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (1,065,316.72) (236,066.52) (530,322.53)
少数股东权益影响额 (237,972.36) (74,502.53) (46,503.78)
所得税影响额 (4,363,034.19) (2,425,729.45) (939,943.60)
合计 24,142,404.99 17,707,929.31 7,006,381.02四、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 7,185,090.00 (7,185,090.00) (7,185,090.00)资产
合计 7,185,090.00 (7,185,090.00) (7,185,090.00)注:本集团与银行签订远期间结售汇合约,约定在指定交割日以协议汇率向银行售出美元。
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第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内,全球经济复苏艰难曲折,主要经济体走势分化。国内经济下行压力持续加大,多重困难和挑战相互交织,公司积极采取应对措施,围绕产业发展重心,坚持创新发展不动摇,努力落实经营发展目标,更加积极主动推进自主创新,改善经营管理,抢抓市场机遇,加大结构调整力度,进一步增强企业活力,不断提高企业发展质量和效益,较好地完成了各项任务、指标。
报告期内,公司实现营业收入 273,427.88 万元,比上年 245,806.03 万元,增长 11.24%;实现利润总额 68,477.85 万元,比上年 57,996.16 万元,增长 18.07%;归属于上市公司母公司股东的净利润为56,395.94 万元,比上年 47,153.23 万元,增长 19.60%。
公司坚持科技创新与机制创新相结合,激发科技创新体系中各要素的创新活力,增强企业创新的内生动力;公司围绕主导产业,认真编制、落实科研计划大纲,按照计划完成重点科研项目;公司针对制约企业发展的技术瓶颈,集中优势资源,实现重点突破,掌握了一批具有自主知识产权的核心技术,技术实力和核心竞争力又迈上一个新的台阶。
公司调整和完善薪酬体系和绩效制考核制度,不断完善经营责任考核和中层管理人员的绩效考评工作;加强高层次人才引进工作,本年度引进硕士 20 人、本科学历 160 人,获评中高级职称技术人员 14人;建立健全各类人才培养机制和培训体系,探索制订不同的培养方案,举办了中青年经营管理骨干培训班;加强公司人才储备计划,2014 年度校园招聘“211”、“985”类院校大学生 57 人,其中硕士及以上学历 33 人,占校园招聘总数的 60%,高学历、高素质的大学生比例大幅增加;加强高技能人才培养工作,推动和完善员工技能等级评价制度,拓展技能员工发展通道,引导员工个人价值与企业共同发展。(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 2,734,278,822.59 2,458,060,288.43 11.24
营业成本 1,499,797,037.85 1,352,520,779.01 10.89
销售费用 263,144,513.70 249,190,954.23 5.60
管理费用 243,939,871.79 215,091,327.82 13.41
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财务费用 12,988,233.39 13,536,769.33 -4.05
经营活动产生的现金流量净额 426,446,016.75 411,969,106.63 3.51
投资活动产生的现金流量净额 (961,602,004.66) (96,419,250.86) -897.31
筹资活动产生的现金流量净额 427,565,874.35 (220,256,888.12) 294.12
研发支出 93,846,812.11 80,981,973.04 15.89投资活动现金流量净额大幅增加主要系购买理财产品所致;筹资活动产生的现金流量净额为正数系年初公开发行股票筹集资金所致。
2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内,公司实现营业收入 273,427.88 万元,比上年 245,806.03 万元,增长 11.24%。其中: 主营业务总体保持了稳定健康发展,主营业务范围和产品为工业阀门及阀门毛坯的制造销售。2014 年实现主营业务收入 272,560.88 万元;比上年同期 245,305.00 万元,增长 11.11%。(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
单位:台
阀种 项目 本年 去年 增长率(%)
闸阀 产量 240,204.00 228,030.00 5.34
销量 253,663.00 236,840.00 7.10
库存量 33,024.00 46,483.00 -28.95
截止阀 产量 28,097.00 29,558.00 -4.94
销量 28,365.00 27,480.00 3.22
库存量 5,125.00 5,393.00 -4.97
止回阀 产量 42,832.00 42,928.00 -0.22
销量 41,979.00 43,058.00 -2.51
库存量 9,304.00 8,451.00 10.09
球阀 产量 185,687.00 181,068.00 2.55
销量 189,694.00 188,837.00 0.45
库存量 33,055.00 37,062.00 -10.81
蝶阀 产量 17,461.00 18,876.00 -7.50
销量 18,457.00 17,392.00 6.12
库存量 2,417.00 3,413.00 -29.18
锻钢阀 产量 281,594.00 319,281.00 -11.80
销量 310,691.00 320,263.00 -2.99
库存量 33,759.00 62,856.00 -46.29
井口设备 产量 23,000.00 12,500.00 84.00
销量 23,271.00 13,630.00 70.73
库存量 2,404.00 2,675.00 -10.13
安全阀 产量 13,026.00 10,261.00 26.95
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销量 12,600.00 10,002.00 25.97
库存量 2,389.00 1,963.00 21.70(3) 订单分析公司订单的承接情况:
单位:亿元
年度 外销订单金额 内销订单金额 合计金额
2013 年度 16.63 9.55 26.18
2014 年度 17.78 10.00 27.78
2014 年同比增长 6.92% 4.71% 6.11%公司正在执行的尚未发货的订单情况:
单位:亿元
项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
境内订单 5.16 4.95
境外订单 8.59 8.26
合计 13.75 13.21(4) 主要销售客户的情况
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入
的比例(%)
客户 1 157,375,627.40 5.76%
客户 2 111,702,209.18 4.09%
客户 3 107,023,856.42 3.91%
客户 4 66,747,489.75 2.44%
客户 5 56,861,156.55 2.08%
合 计 499,710,339.30 18.28%
3 成本(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
工业阀门 原材料 1,279,945,096.17 85.66 1,162,859,209.08 86.16 -0.50
直接人工 74,959,562.43 5.02 60,274,572.53 4.47 0.55
制造费用 139,265,731.51 9.32 126,470,314.21 9.37 -0.05
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分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
阀门 原材料 1,202,933,822.68 80.51 1,086,244,119.38 80.49 0.02
直接人工 74,660,408.49 5.00 59,992,023.62 4.44 0.56
制造费用 138,575,855.22 9.27 125,808,066.58 9.32 -0.05
零件 原材料 76,957,909.47 5.15 76,611,467.03 5.68 -0.53
直接人工 287,270.45 0.02 281,742.20 0.02 0.00
制造费用 643,436.85 0.04 659,095.04 0.05 -0.01
铸件 原材料 53,364.02 0.00 3,622.67 0.00 0.00
直接人工 11,883.49 0.00 806.72 0.00 0.00
制造费用 46,439.43 0.00 3,152.58 0.00 0.00(2) 主要供应商情况
单位:元
供应商名称 金额 比例%
供应商 1 26,696,855.57 2.36%
供应商 2 25,268,589.57 2.23%
供应商 3 23,470,657.30 2.07%
供应商 4 21,579,666.66 1.91%
供应商 5 21,344,971.53 1.88%
合 计 118,360,740.63 10.45%
4 费用
项目 本期金额(元) 上期金额(元) 变动比例(%)
销售费用 263,144,513.70 249,190,954.23 5.60
管理费用 243,939,871.79 215,091,327.82 13.41
财务费用 12,988,233.39 13,536,769.33 -4.05
所得税费用 112,665,344.36 104,113,796.24 8.21
5 研发支出(1) 研发支出情况表
单位:元
本期费用化研发支出 93,846,812.11
本期资本化研发支出 0
研发支出合计 93,846,812.11
研发支出总额占净资产比例(%) 3.83
研发支出总额占营业收入比例(%) 3.43
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(2) 情况说明
公司为提高核心竞争能力,巩固阀门行业领先地位,根据阀门行业的技术发展趋势,本公司将高性
能、新结构、新材质阀门等确定为重点技术研发方向,通过技术创新,自主研发,开展了超低温阀、核
电阀、浅海采油水下阀门超高压压裂阀、海底管道双级排气阀、稠油热采抽油标杆防喷器等应用领域的
研发,项目进展顺利,为公司下一步发展奠定了良好的基础。
报告期内公司重点研发项目情况如下表所示:
序号 研发项目 进展情况 拟达到的目标
部分样机已完成制造和超低温
开发出适用于零下 196 度的超低温上装式双活塞固
超低温上装式双 测试,各项性能指标均满足标准
1 定球阀,可在线更换,形成批量生产能力,替代进
活塞球阀的研发 要求,个别规格已取得
口阀门
ISO15848-1 认证和防火认证。
样机已完成超低温测试及寿命
高磅级超低温上
试验,各项性能指标均满足标准 开发出 LNG 接收站、LNG 液化工厂用高压力超低温
2 装式浮动球阀的
要求,已取得 ISO15848-1 认证 球阀,逐步取代进口阀门
研制
和防火认证,取得发明专利 1 项。
中石油输气管道
样机制造已完成,在开展各类测 开发出适用油气长输管线用的高性能轴流式止回
3 轴流式止回阀国
试 阀,逐步替代进口阀门
产化研制
核二级气动上装 开发满足 CAP1000 三代核电技术要求的核 2 级上装
通过专家设计评审,完成设计;
4 式硬密封球阀样 式硬密封球阀,带限位开关及位置指示,属国核设
目前处于制造前期准备中。
机研制 计院联合开发的高端阀门研发项目
开发满足 CAP1000 三代核电技术要求的核一级旋启
核一级旋启式止 通过专家设计评审,完成设计;
5 式止回阀,带限位开关及位置指示,满足低压差开
回阀样机研制 目前处于制造前期准备中。
启要求
开发出核一级电动闸阀,电动闸阀完全满足 CAP 系
核一级电动闸阀 通过专家设计评审,完成设计;
6 统所有核一级电动闸阀的技术要求,实现设备的国
样机研制 目前处于制造前期准备中。
产化
按照设计院的技术规格书要求,研制出满足
核一级电动平行
7 样机制造过程中 CPR1000 超设计基准严重事故工况泄压要求闸阀,
闸阀样机研制
并进行试验验证和鉴定。
按照设计院的技术规格书要求,研制出满足
核一级电动角式
8 样机制造过程中 CPR1000 超设计基准严重事故工况泄压要求截止
截止阀样机研制
阀,并进行试验验证和鉴定。
国家工信部“十二五”规划子课题项目,完成 500
水下阀门技术研 样机已经通过了工厂测试和高 米水下 12-2500LB 球阀样机研制,并完成 PR2 型式
9 究及工程样机研 压舱试验,正在准备进行 PR2 试 试验及高压舱试验,通过终端用户的海底试验,达
制——水下球阀 验 到水下采油系统的使用要求,取代国外同类型产
品,为实现水下阀门国产化打好基础
国家工信部“十二五”规划子课题项目,完成 500
水下阀门技术研 样机已经通过工厂测试、高压 米水下 5-1/8-5000psi 闸阀样机研制,并完成 PR2
10 究及工程样机研 舱、内部 PR2 试验,目前正在进 型式试验及高压舱试验,通过终端用户的海底试
制——水下闸阀 行 PR2 认证试验。 验,达到水下采油系统的使用要求,取代国外同类
型产品,为实现水下阀门国产化打好基础
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
CAP1400 核电站
项目专家设计评审完成,样机制 为国家科技重大专项,适用于大型先进压水堆核电
11 主蒸汽安全阀的
造阶段 站
研发
ACP1000 百万千
项目专家设计评审完成,样机制
12 瓦核电站主蒸汽 适用于百万千瓦先进压水堆核电站
造阶段
安全阀的研发
开发出适用于 15000Psi,压裂树用阀门,力争达到
工厂测试完成,已交付客户性能
13 超高压压裂阀 3 至 5 口井清砂一次的目标;打破国外此领域垄断
测试
情况;
开发出满足水下 70 米水深输气管道用排气阀,要
海底管道双级排 工厂测试及 CCS 认证完成,已交
14 求单级泄压压差为 0.1MPa;打破国外此领域垄断情
气阀 付客户现场测试;
况;
稠油热采抽油杆 样机制造已完成,工厂测试完 开发出适用于稠油热采的简易 BOP,满足稠油热采15
防喷器 成,已交付客户现场测试 工艺需求;
研发一种可以应用于-196℃的超低温套筒调节阀
超低温套筒调节 已完成产品结构设计和评审,目
16 产品,拓展公司超低温调节阀产品的阀种范围,为
阀的研制 前在绘制零件图
客户提供更多选择。
研发一种新结构的 V 型调节球阀,和常规 V 型球阀
V 型调节球阀开 完成产品结构设计和评审,目前
17 产品相比,其具有更高的泄漏等级,更少的泄漏点,
发 在绘制零件图
从而拓展公司调节阀产品竞争力。
6 现金流
项目 2014 年(元) 2013 年(元) 同比增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 426,446,016.75 411,969,106.63 3.51
投资活动产生的现金流量净额 (961,602,004.66) (96,419,250.86) 897.31
筹资活动产生的现金流量净额 427,565,874.35 (220,256,888.12) -294.12
投资活动现金流量净额大幅增加主要系购买理财产品所致;
筹资活动产生的现金流量净额为正数系年初公开发行股票筹集资金所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
(%) 年增减(%)
减(%) 减(%)
增加 0.2 个
工业阀门 2,725,608,776.09 1,494,170,390.12 45.18 11.11 10.71
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
(%) 年增减(%)
减(%) 减(%)
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
增加 0.16 个
阀门 2,612,170,567.34 1,416,170,086.40 45.79 11.65 11.33
百分点
减少 0.44 个
零件 113,218,906.61 77,888,616.77 31.21 -0.21 0.43
百分点
增加 35.24
铸件 219,302.14 111,686.95 49.07 2,392.31 1,373.06
个百分点2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境外 1,745,403,265.78 21.44
境内 980,205,510.31 -3.50主营业务分地区情况的说明
销售内别 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北美 745,747,019.13 60.10
欧洲 453,982,656.78 36.64外销
亚太 375,082,971.88 9.85
中东、非洲 170,590,617.99 -42.71
华北地区 246,764,776.42 -8.30
华东地区 400,617,134.60 40.87
内销 西北地区 167,189,054.03 21.49
西南地区 48,923,099.69 -72.72
其他 116,711,445.56 -19.71
合计 2,725,608,776.08 11.11(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
本期期末数占 上期期末数占
额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 总资产的比例
末变动比例
(%) (%)
(%)
应收票据 62,678,244.51 1.54 39,488,017.30 1.35 58.73
预付款项 31,233,434.92 0.77 18,843,500.41 0.64 65.75
其他应收款 25,541,356.42 0.63 16,423,471.54 0.56 55.52
固定资产 524,767,139.20 12.87 397,136,928.35 13.55 32.14
递延所得税资产 69,029,708.52 1.69 49,603,942.68 1.69 39.16
应交税费 48,831,339.11 1.20 37,955,739.34 1.29 28.65
其他应付款 183,653,605.56 4.51 137,971,477.30 4.71 33.11
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告应收票据系国内市场货币流动性较为紧张,多数内销客户在结算货款时选择使用票据结算所致;预付款项系应订单需求采购第三方物料,预付货款增加所致;其他应收款系本期投标保证金较去年增加所致;固定资产系扩充产能,厂房及机器设备陆续验收转固,投入使用所致;递延所得税资产系预提费用、资产减值准备及未实现毛利较上期增加所致;应交税费系本年应交所得税增加且可抵扣增值税进项税减少所致;其他应付款系本期预提费用增加所致。(四) 核心竞争力分析1、强大的品牌影响力和广泛的高端客户资源
本公司的阀门产品凭借可靠的产品性能取得众多大型跨国企业集团的认可,已经成为众多国际级最终用户的合格供应商。本公司获得了中国石油、中国石化、壳牌石油公司、埃克森美孚公司、委内瑞拉国家石油公司、英国石油公司、沙特阿拉伯国家石油公司、雪佛龙等国内外主要石油公司的批准,获得巴斯夫公司、杜邦公司、陶氏化学等国际级化学公司的批准,是国内阀门行业获得大型跨国企业集团批准最多的企业。2、全套工业阀门解决方案供应商
本公司以为客户提供全套工业阀门解决方案为己任,生产的阀门产品覆盖闸阀、截止阀、止回阀、球阀、蝶阀、调节阀、安全阀和核电阀等多个系列,所用材料包括碳钢、不锈钢等材质,规格型号达5,000 多种,具备为石油天然气、化工、电力等行业提供基本覆盖全行业系列产品组合的能力。而大多数最终用户青睐于由一家阀门制造商提供一揽子的产品组合,以便于保持产品质量一致性,并方便日常的维修保养。因而,本公司提供一揽子产品组合的能力有利于形成差异化的竞争优势,获得更大的市场份额和盈利空间。3、雄厚的技术研发力量
本公司多年来致力于阀门产品技术的自主创新和发展,现已建成世界级的阀门实验研发中心,配置了世界一流的实验设备。经过长期的科研积累,本公司及子公司现已拥有 60 项专利技术,其中 11 项产品被评为高新技术产品。本公司自主研发的高科技阀门产品已广泛应用于高温、高压、深冷、深海、核电、军事等领域,在阀门的逸散性(低泄漏)控制技术、高温高压技术、防火技术、超低温技术、耐腐
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告蚀技术、抗硫技术、安全阀技术、核电阀技术、LNG 超低温固定球阀技术、管道输送高压大口径全焊接球阀技术、井口采油设备技术、产品大型化、产品抗硫技术等方面在行业内居于领先水平。4、可靠的产品质量水平
本公司的质量目标是致力于为客户提供"零缺陷"的阀门。本公司成立了工艺研究部门对阀门生产工艺进行研究,并开发了全套先进的检验和测试设备来控制从毛坯铸件或锻件到成品的整个过程的质量,这些设备能够进行射线探伤、着色探伤、磁粉探伤、光谱分析、材料鉴别、冲击试验、拉伸试验、硬度试验、防火试验、寿命试验、超低温试验、真空试验、低泄露试验、超声波探伤和水压试验等。同时,公司积极实施零缺陷质量管理,通过先进的数据统计分析,达到持续提高过程控制与管理的能力。公司已通过挪威船级社(DNV)的 ISO9001 认证、美国石油学会的 API6D、API6A 认证。公司已通过美国 ABS船级社和法国 BV 船级社的船用阀门设计和制造批准。公司是中国第一家获得欧盟 CE-PED 证书(第四类,HE 模式,法国船级社 B.V.颁发)和 TA-Luft 认证的阀门制造商。公司所有软密封浮动式及固定式球阀的防火试验都已经获得英国劳氏(LR)的见证与批准。公司已成为我国少数几家同时获得民用核安全机械设备设计/制造许可证及 ASME 认证的阀门制造企业。
在阀门铸件领域,本公司的 4A 双相钢通过挪威石油标准化组织(NORSOK)的审核,是第二家通过NORSOK 审核的中国公司,第一家双相钢通过 NORSOK 审核的中国公司,劳氏在中国见证热处理炉温均匀性测试的第二家公司,为公司高端铸件的生产提供了重要的质量保证。5、覆盖全球的多层次营销网络体系
本公司已经形成了覆盖全球的多层次营销网络体系。公司在北美洲、南美洲、欧洲、东南亚、中东等国家或地区直接设立销售子公司或办事处,负责当地市场的开拓;在若干市场需求旺盛的地区直接或通过经销商设立地区库存中心,储存公司的阀门产品,及时满足客户的日常采购需求。而且,公司广泛地与各个国家的主要阀门经销商建立起合作关系,通过当地经销商获得源源不断的订单。6、原材料生产的垂直整合
对于阀门产品来说,原材料的质量至关重要。本公司拥有两家专业的阀门铸件生产配套企业--苏州工业材料和大丰工业材料,可以生产各种碳钢、不锈钢、合金钢铸件,铸造技术在国内阀门铸造行业中处于领先水平,为本公司的阀门产品提供高质量的铸件产品。本公司可靠的阀门质量水平以及通过向客户交货的及时性所体现出来的强大的履约能力,很大程度上得益于对阀门铸件生产的垂直整合,从而确立了公司独特的竞争优势,在客户中建立起了良好的信誉。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
(五) 投资状况分析1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
单位:元 币种:人民币
资金来源
是否经 计提减
委托理财 委托理财金 委托理财 委托理财 实际收回本 实际获得收 是否关 是否 并说明是
合作方名称 预计收益 过法定 值准备
产品类型 额 起始日期 终止日期 金金额 益 联交易 涉诉 否为募集
程序 金额
资金
招行苏州新区 步步生金 2014年4月 2014年4月
5,500,000 2,805.00 5,500,000 2,805.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 10日
招行苏州新区 步步生金 2014年4月 2014年4月
8,500,000 7,454.50 8,500,000 7,454.50 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 14日
招行苏州新区 步步生金 2014年4月 2014年4月
1,000,000 1,140.00 1,000,000 1,140.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 17日
招行苏州新区 步步生金 2014年4月 2014年4月
2,000,000 3,342.00 2,000,000 3,342.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 21日
招行苏州新区 步步生金 2014年4月 2014年4月
5,000,000 9,795.00 5,000,000 9,795.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 24日
招行苏州新区 步步生金 2014年4月 2014年5月
4,500,000 18,850.50 4,500,000 18,850.50 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 13日
招行苏州新区 步步生金 2014年4月 2014年5月
500,000 2,755.00 500,000 2,755.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 26日
招行苏州新区 2014年4月 2014年5月
点金池2号 15,000,000 23,630.14 15,000,000 23,630.14 是 否 否 自有资金
支行 11日 4日
交行苏州石路 2014年4月 2014年5月
日增利S款 19,000,000 14,054.79 19,000,000 14,054.79 是 否 否 自有资金
支行 24日 4日
中行苏州新区 2014年4月 2014年5月
按期开放 126,000,000 536,449.31 126,000,000 536,449.31 是 否 否 自有资金
支行 30日 30日
中行苏州新区 2014年4月 2014年7月
按期开放 170,000,000 2,237,852.05 170,000,000 2,237,852.05 是 否 否 募集资金
支行 30日 30日
2014年5月 2014年8月
工行苏州分行 按期开放 330,000,000 4,352,293.15 330,000,000 4,352,293.15 是 否 否 募集资金
5日 5日
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年5月
3,000,000 1,974.00 3,000,000 1,974.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 6日 14日
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年5月
2,500,000 1,842.50 2,500,000 1,842.50 是 否 否 自有资金
支行 8688 6日 15日
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年5月
4,000,000 4,220.00 4,000,000 4,220.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 6日 19日
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年5月
5,000,000 9,150.00 5,000,000 9,150.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 6日 26日
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年5月
1,000,000 2,101.00 1,000,000 2,101.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 6日 28日
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年6月
1,500,000 5,202.00 1,500,000 5,202.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 6日 9日
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年6月
7,000,000 24,220.00 7,000,000 24,220.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 9日 12日
招行苏州新区 步步生金 2014年5月 2014年7月
3,000,000 20,925.00 3,000,000 20,925.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 9日 14日
农行苏州新区 2014年5月 2014年6月
按期开放 100,000,000 337,534.25 100,000,000 337,534.25 是 否 否 自有资金
支行 23日 20日
招行苏州新区 步步生金 2014年6月 2014年7月
30,000,000 124,680.00 30,000,000 124,680.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 3日 14日
招行苏州新区 步步生金 2014年6月
40,000,000 是 否 否 自有资金
支行 8688 3日
招行苏州新区 步步生金 2014年6月 2014年6月
6,000,000 2,304.00 6,000,000 2,304.00 是 否 否 自有资金
支行 8688 4日 9日
建行苏州新区 2014年6月 2014年7月
乾元保本 20,000,000 109,676.71 20,000,000 109,676.71 是 否 否 自有资金
支行 12日 30日
交行苏州石路 蕴通财富 2014年7月 2014年8月
21,000,000 90,069.86 21,000,000 90,069.86 是 否 否 自有资金
支行 日增利 1日 1日
中行苏州新区 2014年7月 2014年9月
日积月累 10,000,000 64,438.50 10,000,000 64,438.50 是 否 否 自有资金
支行 2日 24日
中行苏州新区 2014年7月 2014年10
日积月累 10,000,000 80,547.95 10,000,000 80,547.95 是 否 否 自有资金
支行 2日 月15日
中行苏州新区 2014年8月 2014年9月
按期开放 170,000,000 1,475,506.85 170,000,000 1,475,506.85 是 否 否 募集资金
支行 1日 30日
中行苏州新区 2014年8月 2014年9月
按期开放 330,000,000 2,632,767.12 330,000,000 2,632,767.12 是 否 否 募集资金
支行 5日 30日
交行苏州石路 蕴通财富 2014年9月 2014年11
40,000,000 262,136.99 40,000,000 262,136.99 是 否 否 自有资金
支行 日增利 17日 月3日
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
中行苏州新区 2014年10 2014年10
按期开放 330,000,000 1,081,315.07 330,000,000 1,081,315.07 是 否 否 募集资金
支行 月8日 月31日
中行苏州新区 2014年10 2014年12
按期开放 170,000,000 1,721,424.66 170,000,000 1,721,424.66 是 否 否 募集资金
支行 月8日 月31日
中行苏州新区 2014年10 2015年1月
按期开放 20,000,000 155,013.70 是 否 否 自有资金
支行 月28日 5日
华夏银行苏州 结构性存 2014年11 2015年4月
330,000,000 6,005,095.89 是 否 否 募集资金
新区支行 款 月3日 14日
中行苏州新区 2014年11 2015年1月
按期开放 47,000,000 329,901.37 是 否 否 自有资金
支行 月5日 5日
交行苏州石路 蕴通财富 2014年11 2015年1月
40,000,000 261,311.78 是 否 否 自有资金
支行 日增利 月13日 5日
中行苏州新区 2014年11 2015年1月
按期开放 80,000,000 494,465.75 是 否 否 自有资金
支行 月18日 5日
交行苏州石路 蕴通财富 2014年12 2015年2月
23,000,000 192,191.78 是 否 否 自有资金
支行 日增利 月3日 2日
中行苏州新区 2014年12 2015年4月
按期开放 170,000,000 2,421,917.81 是 否 否 募集资金
支行 月31日 14日
合计 / 2,701,000,000 / / 25,122,355.98 1,951,000,000 15,262,457.90 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 0委托理财的情况说明
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2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使 已累计使用
募集资金 尚未使用募 尚未使用募集资金用途
募集年份 募集方式 用募集资金 募集资金总
总额 集资金总额 及去向
总额 额
2014 首次发行 83,920.36 22,734.93 22,734.93 63,316.12 继续用于募投项目的后
续支付,其中 5 亿理财,
其余资金存放于募集资
金专户。
合计 / 83,920.36 22,734.93 22,734.93 63,316.12 /
募集资金总体使用情况说明 2014 年公司使用募集资金总额为 22,734.93 万元,已累计使用募集资金总
额为 22,734.93 万元(“本年度已使用募集资金总额”包括募集资金到账
后以募集资金直接投入募投项目 10,116.69 万元及实际已置换先期投入金
额合计人民币 12,618.24 万元),尚未使用募集资金总额包含利息收入。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
未达
是否 预 是否 到计 变更原因
是否 募集资金本 募集资金累 产生
募集资金拟 符合 项目进 计 符合 划进 及募集资
承诺项目名称 变更 年度投入金 计实际投入 收益
投入金额 计划 度 收 预计 度和 金变更程
项目 额 金额 情况
进度 益 收益 收益 序说明
说明
年产 35,000 台大 否 33,520.39 11,098.66 11,098.66 是 33.11%口径、特殊阀项目
年产 10,000 台 否 33,549.33 7,419.79 7,419.79 是 22.12%(套)石油阀门及设备项目
年产 10,000 吨各 否 16,850.64 4,216.48 4,216.48 是 25.02%类阀门铸件项目
合计 / 83,920.36 22,734.93 22,734.93 / / / / / /
1、2014 年 1 月 17 日公司通过首次公开发行实际募集资金净额为 83,920.36 万元。
2、2014 年公司使用募集资金总额为 22,734.93 万元,已累计使用募集资金总额为 22,734.93
万元(“本年度已使用募集资金总额”包括募集资金到账后以募集资金直接投入募投项目
募集资金承诺项目使用情况说明 10,116.69 万元及实际已置换先期投入金额合计人民币 12,618.24 万元)。
4、截至 2014 年 12 月 31 日,募集资金尚余 63,316.12 万元(包括已收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额人民币 2,131.46 万元),公司将继续用于募投项目的后续支付。
5、因截至 2014 年 12 月 31 日,上述项目尚在建设过程中,尚未达产,故尚未实现预计效益。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告3、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元
注册资
单位名称 业务性质 总资产 营业收入 净利润
本
纽威工业材料(苏州)有限公司 阀门铸件制造 43,869.06 27,462.28 3,512.71 18,553.07
纽威工业材料(大丰)有限公司 阀门铸件制造 20,018.46 20,623.23 1,957.51 9,122.94
纽威石油设备(苏州)有限公司 石油设备制造 23,019.83 14,461.79 1,470.83 3,677.12
NEWAY FLOW CONTROL, INC 阀门销售 9,244.03 6,469.04 565.28 6,354.03
NEWAY VALVE INTERNATIONAL, INC 阀门销售 19,556.72 43,407.58 2,536.48 5,465.76
宝威科技有限公司 阀门销售 8,956.13 - -1.78 8,425.48
NEWAY OIL FIELD EQUIPMENT, LLC 石油设备销售 7,562.15 11,841.25 2,148.45 68.32
吴江市东吴机械有限责任公司 安全阀制造 20,575.75 10,066.30 568.81 6,360.00
NEWAY VALVULAS DO BRASIL LTDA 阀门销售 3,521.42 1,410.90 -1,951.35 3,117.21
苏州纽威铸造有限公司 阀门铸件制造 - - - -
NEWAY VALVE (EUROPE) B.V. 阀门销售 12,908.75 33,181.85 2,192.86 1,451.50
NEWAY SRV PTE. LTD. 阀门销售 92.04 43.11 - 301.51
NEWAY VALVE (SINGAPORE) PTE. LTD 阀门销售 3,412.54 3,606.56 -93.58 851.06
NEWAY FLOW CONTROL DMCC 阀门销售 1,573.40 1,662.55 62.11 303.13二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
(1)行业整体市场集中度较低
全球范围内,阀门行业从业企业数量众多,总体上看竞争较为激烈。以全球视角来看,国际领先阀门企业大多已经登陆资本市场,经历了利用资本市场推动和实现行业整合的过程。相比之下,国内阀门企业整体规模偏小,即便排名前列的行业领先企业也大多没有登陆资本市场,缺少长期资金支持,以实现行业整合。
(2)中低端市场竞争激烈,高端市场垄断竞争
就目前全球的阀门市场来看,从技术角度可以分为三个不同特点的市场层次,即高端工业阀门市场、中端工业阀门市场,低端工业阀门和民用阀门市场。全球阀门行业不同市场层次中的竞争程度是不同的。
低端工业阀门和民用阀门市场的主要产品为铸铁阀门和青铜阀门,面向这一市场的阀门产品需求量大,技术含量低,进入门槛不高,充斥了大量的家庭式、作坊式的小阀门生产企业,市场竞争程度最高,利润水平较低。目前,国内 90%以上的阀门出口企业属于零件生产商或贴牌生产商,其中,相当多的企业处于低端工业阀门和民用阀门领域。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
中端工业阀门市场的主要产品为使用环境较为宽松的工业阀门,一般为碳钢或不锈钢阀门,面向这一市场的阀门产品市场需求量大,需要达到工业级的质量要求,技术含量较高,且终端客户普遍设定合格供应商资格,因此存在一定的行业进入障碍,竞争水平低于低端工业阀门和民用阀门市场,利润水平较高。我国阀门行业的一些大型企业,由于进入国际市场较早,在生产技术和生产工艺方面较为成熟,并且与很多国际级的客户建立起了较为稳定的合作关系,已经在中端阀门市场中占有较为重要的地位。
高端工业阀门市场的主要产品为使用环境非常严苛(如超高温、超低温、超高压、真空、有核等极端环境)的高端工业阀门,多为特殊材料阀门。高端工业阀门市场是由大量的细分市场组成,面向这些市场的阀门产品,质量要求严格,技术含量很高,市场多为垄断竞争的局面,利润水平很高,市场主要由欧洲、美国、日本的国际知名企业占据。但是随着技术水平、工艺水平以及材料技术的不断提高,目前国内以纽威阀门为代表的行业龙头企业已经逐步渗透到高端阀门市场领域。
(3)国产化势在必行
为了力促阀门国产化,在国务院下达的《关于加快振兴装备制造业的若干意见》后,国家有关部门根据国家作出的重大装备国产化的要求,先后作出了一系列重大部署,并由国家发改委牵头,中国机械工业联合会和中国通用机械工业协会一起,部署制订了相关领域重大装备的阀门国产化方案,阀门行业未来替代进口趋势明显。只有在成本、技术、销售渠道和服务等方面存在差异化竞争优势的企业,才能在未来趋于激烈的市场竞争中占据优势地位。
(4)核电项目的启动
核电作为公认的清洁能源,随着核电技术的发展,其安全性与经济性得以提升,逐渐受到人们推崇。伴随着政府高层对我国核电发展的积极态度以及国内核电重大项目的启动。核电阀门是核电项目中用量较大的设备,随着行业的快速发展,核电阀门的需求规模将不断扩大。公司作为国内能提供多品种中高端核电阀门的企业,已将核电阀门作为未来业务重点发展新领域,抢占强劲对手的市场份额,也正面临激烈的市场竞争和挑战。(二) 公司发展战略
公司将继续以阀门的设计、制造和销售为主营业务,坚持中高端阀门产品的定位,走自主创
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告新之路,完善科学和可持续的技术研发体系,巩固在石油化工领域的优势地位,逐步打造在核电、冶金、水务等阀门细分领域的市场地位,利用好国内和国际两个市场,建设全球化的营销网络体系和业务布局,发展成为一家拥有世界一流技术水平、提供全套工业阀门解决方案、具备较强核心竞争实力的跨国企业集团。(三) 经营计划
2015 年公司将进一步发挥在研发、生产、工艺、质量、品牌、市场、渠道和人力资源等方面的综合竞争优势,以中高端产品为支柱,通过内涵增长和外延扩张的方式,进一步扩大阀门产业规模,保持产销量的国内领先地位,持续提升产品的国内和国际市场份额,优化产品结构,促进产业升级,实现公司的持续快速健康发展。
1、积极推进募投项目的实施。“年产 10,000 吨各类阀门铸件项目”力争 2015 年下半年投产,为公司的产能提升打下基础。同时把握行业发展趋势和市场脉搏,逐步推进“年产 35,000 台大口径、特殊阀项目”和“年产 10,000 台(套)石油阀门及设备项目”项目的实施,更全面和可靠地满足客户需求。
2、强化公司管理、经营、技术等方面的创新理念和方法,通过持续完善考核机制、公司企业文化推展和人才培养,满足公司不断成长的需求。
3、加强研发队伍的开发能力,培养技术管理人才和技术创新人才;以高附加值、高技术含量、特种材料、特殊工艺,以及创新设计阀门产品的研发为契机,助推公司整体研发水平和技术实力的进一步提升,在国内装备行业配套阀门国产化的重点领域实现技术突破,带动国内阀门行业技术水平的整体提高。
4、积极实施全球市场战略,加强全球营销网络的建设,积极扩大高端市场业务,努力提高高端市场份额,在全球范围内建立区域库存中心,进一步贴近终端客户,拓展维修与替换市场。
5、挖掘行业内潜在的并购对象,通过并购同行业企业,形成产品优势互补,整合销售渠道和采购渠道,移植先进的管理经验,形成协同效应,以进一步增强公司的竞争优势。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
根据阀门行业的业务特点结合目前公司业务订单增长的趋势,公司日常经营资金需求将会不断增加。公司一方面将加大应收款的收款力度,提高资金周转率;同时利用银行间接融资的形式,采取流动资金贷款、开具银行承兑汇票、保函、票据、国内保理等融资渠道,确保满足公司发展
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告的资金需求。(五) 可能面对的风险
1、对石油天然气行业依赖度较高的风险
本公司以全球工业阀门市场中规模最大的石油天然气领域为切入点,历经多年发展,已在该领域拥有独特的竞争优势。本公司 70%以上的产品最终应用于石油化工、油气管线等石油天然气相关行业,石油天然气行业的周期性波动对本公司产品销售具有重要影响。尽管本公司阀门产品在电力、化工等应用领域的比重逐步增加,且已经进入核电阀门的制造领域,但本公司在中短期内,石油天然气领域的阀门产品仍将在收入结构中保持较高的比重,石油天然气行业的周期性波动将对公司经营业绩产生较大的影响。
进入 2015 年以来,原油价格较 2014 年底进一步下挫并持续低位震荡,使得公司所面临的经营形势进一步严峻、经营压力进一步增加,将对公司 2015 年的经营业绩产生较大的影响。
2、原材料价格上涨及毛利率下降的风险
目前,本公司生产所需原材料价格仍处于低位运行,如果未来原材料价格上升,本公司毛利率水平在短期内有下降的风险。
3、募集资金运用的风险
本次募集资金投资项目实施后,本公司将实现年产 3.5 万台大口径、特殊阀以及年产 1 万台(套)石油阀门及设备的新增产能,从而拓宽本公司的产品系列,提高公司为客户提供一揽子产品组合的能力。本公司已对上述募集资金投资项目进行了深入、细致的可行性论证,认为阀门行业良好的市场需求以及本公司强大的市场开拓能力和全球性、多层次的营销体系,有能力消化本次募集资金投资项目的新增产能。但如果全球经济或本公司阀门产品的相关行业出现重大不利变化,本公司募集资金投资项目的新增产能将面临市场开拓的风险,从而导致上述产品的销售无法达到预期的目标。
4、汇率波动风险
本公司产品出口比重较大,由于公司出口收入主要以美元、欧元结算,人民币兑美元、欧元等外币的升值将使本公司外币资产换算为人民币时的数额减小,产生汇兑损失,本公司以人民币币种反映的资产和收入将会减少。我国目前实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。如果人民币短期内出现大幅升值,而本公司又未能采取有效的措施减少
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告汇兑损失,可能对本公司阀门产品的出口以及经营业绩产生不利影响。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
公司于 2014 年 7 月 1 日开始采用财政部于 2014 年新颁布的《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》和经修订的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,同时在 2014 年度财务报表中开始采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。
本次公司会计政策按照新颁布的会计准则执行,对公司比较财务报表资产负债表期初数分类项目列示金额产生影响,但对公司2014年及以前年度资产总额、负债总额、所有者权益总额以及净利润未产生影响。具体调整事项详见公司年报财务报告部分。(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
本公司在制定利润分配政策和具体方案时,应当重视投资者的合理投资回报,并兼顾公司的长远利益和可持续发展,保持利润分配政策的连续性和稳定性。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。
本公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式。公司在选择利润分配方式时,相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式。根据公司现金流状况、业务成长性、每股净资产规模等真实合理因素,公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配。
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2014 年 4 月 16 日,公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于公司 2013 年利润分配预案的议案》,考虑到公司股东的利益与公司长远发展,公司 2013 年利润分配预案为:以公司首次公开发行后的总股本 750,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 3.5 元(含税),共 262,500,000 元,剩下的未分配利润结转下一年度。该事项已于 2014 年 6 月 27 日实施完毕。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红年度合并报 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的
分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公
红股数 息数(元) 数额
年度 增数(股) 公司股东的净利 司股东的净利
(股) (含税) (含税)
润 润的比率(%)
2014 年 4.00 300,000,000 563,959,403.81 53.20
2013 年 3.50 262,500,000 471,532,258.04 55.67
2012 年 3.51 245,700,000 291,555,170.53 84.27五、积极履行社会责任的工作情况(一). 社会责任工作情况
有关社会责任工作情况请详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司网站(www.newayvalve.com)发布的 2014 年度社会责任报告。(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用六、其他披露事项
公司选定《上海证券报》为信息披露报刊。
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第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项□适用 √不适用二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、破产重整相关事项报告期内公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项□适用√不适用五、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用六、重大关联交易□适用 √不适用七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 担保情况□适用 √不适用
3 其他重大合同无
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八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及时履
如未能及时
承诺 承诺 是否有履 是否及时 行应说明未完
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行应说明
类型 内容 行期限 严格履行 成履行的具体
下一步计划
原因
与首次公开发 股票上市之日起
股份限售 王保庆、陆斌、程章文、席超 注1 是 是
行相关的承诺 三十六个月内
与首次公开发 苏州正和投资有限公司、通泰(香 股票上市之日起
股份限售 注2 是 是
行相关的承诺 港)有限公司 三十六个月内
苏州高新国发创业投资有限公司、
苏州吴中国发创业投资有限公司、
吴江东方国发创业投资有限公司、
苏州工业园区辰融创业投资有限公
与首次公开发 司、苏州合融创新资本管理有限公 股票上市之日起
股份限售 注3 是 是
行相关的承诺 司、苏州恒融创业投资有限公司、 十二个月内
上海盛万投资顾问有限公司、苏州
国润创业投资发展有限公司、苏州
蓝壹创业投资有限公司和大丰市大
通机械有限责任公司
与首次公开发 股票上市之日起
其他 苏州纽威阀门股份有限公司 注4 是 是
行相关的承诺 三十六个月内
与首次公开发 股票上市之日起
其他 苏州正和投资有限公司 注5 是 是
行相关的承诺 三十六个月内
与首次公开发 董事:王保庆、陆斌、程章文、席 股票上市之日起
其他 注6 是 是
行相关的承诺 超、邓国川、高开科 三十六个月内与首次公开发
其他 苏州纽威阀门股份有限公司 注7 长期 否 是行相关的承诺
与首次公开发 其他 苏州正和投资有限公司 注8 长期 否 是
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告行相关的承诺与首次公开发
其他 王保庆、陆斌、程章文、席超 注9 长期 否 是行相关的承诺与首次公开发
其他 全体董事、监事、高级管理人员 注 10 长期 否 是行相关的承诺
注 1:自纽威阀门股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的纽威阀门的股份,也不由纽威阀门收购该部分股
份;所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;纽威阀门上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者
上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,持有纽威阀门股票的锁定期限自动延长 6 个月。
注 2:自纽威阀门股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的纽威阀门的股份,也不由纽威阀门收购该部分股
份;所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;纽威阀门上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者
上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,持有纽威阀门股票的锁定期限自动延长 6 个月。
注 3:自纽威阀门股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的纽威阀门的股份,也不由纽威阀门收购该部分股份。
注 4: 纽威阀门上市后三年内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润
分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),非因不可抗力因素所致,公司及
相关主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价:(1)公司回购公司股票;(2)公司控股股东增持公司股票;(3)公司董事、高级管理人员增
持公司股票;(4)其他证券监管部门认可的方式。纽威阀门董事会将在公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的五个工作日内制订或要求公司
控股股东提出稳定公司股价具体方案,并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序(如需)后实施,且按照上市公司信息披露要求予以公告。
注 5:若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东增持公司股票,正和投资将自股价稳定方案公告之日起 90 个自然日内通过证券交易
所以集中竞价交易方式增持纽威阀门社会公众股份,增持价格不高于纽威阀门最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),增持股份数量不低于公司股份总数的 3%,增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后纽威阀门的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
注 6:若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事、高级管理人员增持公司股票,本人将自股价稳定方案公告之日起 90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持纽威阀门社会公众股份,增持价格不高于纽威阀门最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),用于增持公司股份的资金额不低于本人上一年度从纽威阀门领取收入的三分之一,增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后纽威阀门的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
注 7:纽威阀门招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,纽威阀门董事会将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制订股份回购方案并提交股东大会审议批准,纽威阀门将依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格为发行价格加上同期银行存款利息。(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份,发行价格将相应进行除权、除息调整)对于首次公开发行股票时公司股东发售的原限售股份,纽威阀门将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,要求公司控股股东制订股份回购方案并予以公告。纽威阀门招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,纽威阀门将依法赔偿投资者损失。
注 8:纽威阀门招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断纽威阀门是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,正和投资将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制订股份回购方案并予以公告,依法购回首次公开发行股票时纽威阀门股东发售的原限售股份,回购价格为发行价格加上同期银行存款利息。(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,回购的股份
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告包括原限售股份及其派生股份,发行价格将相应进行除权、除息调整)正和投资作为发行人的控股股东,将督促纽威阀门依法回购首次公开发行的全部新股。纽威阀门招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,正和投资将依法赔偿投资者损失。
注 9:纽威阀门招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,实际控制人将依法赔偿投资者损失。
注 10:纽威阀门招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,全体董事、监事、高级管理人员将依法赔偿投资者损失。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所(特殊
普通合伙)
境内会计师事务所报酬 1,600,000
境内会计师事务所审计年限 2聘任、解聘会计师事务所的情况说明
报告期内续聘德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为审计机构审计期间改聘会计师事务所的情况说明不适用十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
报告期内未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人被处罚及整改情况。十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述。
1 准则其他变动的影响
根据修订后的《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》,公司重述了财务报表的年初数及可比年度的财务报表的年初数。上述会计政策变更对 2013 年 1 月 1 日及 2013 年 12 月 31 日的股东权益的影响列示如下:
2013 年 12 月 31 日 财务报表列报 2013 年 12 月 31 日
(重述前) (重述后)
人民币元 人民币元
资本公积 (410,103.97) 410,103.97 -
其他综合收益 - (15,434,431.34) (15,434,431.34)
外币报表折算差额 (15,024,327.37) 15,024,327.37 -
对股东权益的影响 (15,434,431.34) - (15,434,431.34)额
2013 年 1 月 1 日 财务报表列报 2013 年 1 月 1 日
(重述前) (重述后)
人民币元 人民币元
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
资本公积 (322,827.92) 322,827.92 -
其他综合收益 - (10,909,228.75) (10,909,228.75)
外币报表折算差额 (10,586,400.83) 10,586,400.83 -
对股东权益的影响 (10,909,228.75) - (10,909,228.75)
额
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:万股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售条件股份 70,000.0 100 66,750 89.001、国家持股2、国有法人持股
3、其他内资持股 49,302.4 70.4320 -2,187.4 -2,187.4 47,115 62.82
其中:境内非国有法人持股 49,302.4 70.4320 -2,187.4 -2,187.4 47,115 62.82
境内自然人持股
4、外资持股 20,697.6 29.5680 -1,062.6 -1,062.6 19,635 26.18
其中:境外法人持股 20,697.6 29.5680 -1,062.6 -1,062.6 19,635 26.18
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 5,000 3,250 8,250 8,250 11.00
1、人民币普通股 5,000 3,250 8,250 8,250 11.002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
三、股份总数 70,000.0 100 5,000 5,000 75,000 100.00
2、 股份变动情况说明
报告期内,公司于 2014 年 1 月 14 日在上海证券交易所首次公开发行人民币普通股股票 8,250
万股,其中公司公开发行新股 5,000 万股,变更后的股本总额为 75,000 万元
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
上述股本变动致使公司 2014 年度的基本每股收益及每股净资产等指标发生变化,如按照股本
变动前总股本 70000 万股计算,2014 年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.81 元、3.41 元;
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如按照股本变动后的新股本 75000 万股直接计算,2014 年度的基本每股收益、每股净资产分别为
0.75 元、3.2 元。
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号—净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010)的规定,2014 年本公司加权平均基本每股收益为 0.75 元。
(二) 限售股份变动情况
不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:万股 币种:人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 (或利率) 交易数量 日期
普通股股票类
2014 年 1 2014 年 1
A股 17.66 8,250
月 14 日 月 17 日
截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
公司于 2014 年 1 月 14 日在上海证券交易所首次公开发行人民币普通股股票 8,250 万股,其
中公司公开发行新股 5,000 万股。2014 年 1 月 17 日,公司 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 19,602
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 21,544
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优
先股股东总数(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
报告 持有有限售
股东名称 期末持股 比例 情况 股东
期内 条件股份数
(全称) 数量 (%) 股份 性质
增减 量 数量
状态
苏州正和投资有限公司 398,650,000 53.15 398,650,000 无 境内非国有法人
通泰(香港)有限公司 196,350,000 26.18 196,350,000 无 境外法人
苏州高新国发创业投资有限公司 12,564,300 1.68 12,564,300 无 境内非国有法人
苏州吴中国发创业投资有限公司 11,965,800 1.60 11,965,800 无 境内非国有法人
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
吴江东方国发创业投资有限公司 8,974,700 1.20 8,974,700 无 境内非国有法人苏州工业园区辰融创业投资有限
8,974,700 1.20 8,974,700 无 境内非国有法人公司
苏州合融创新资本管理有限公司 8,076,600 1.08 8,076,600 无 境内非国有法人
苏州恒融创业投资有限公司 5,982,900 0.80 5,982,900 无 境内非国有法人
上海盛万投资顾问有限公司 5,982,900 0.80 5,982,900 无 境内非国有法人
苏州国润创业投资发展有限公司 4,487,000 0.60 4,487,000 无 境内非国有法人
苏州蓝壹创业投资有限公司 2,991,100 0.40 2,991,100 无 境内非国有法人
大丰市大通机械有限责任公司 2,500,000 0.33 2,500,000 无 境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量中国银行股份有限公司-嘉实沪深 300 交
806,691 人民币普通股 806,691易型开放式指数证券投资基金
廖世荣 662,331 人民币普通股 662,331中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪
580,156 人民币普通股 580,156深 300 交易型开放式指数证券投资基金
赵荣全 504,323 人民币普通股 504,323中国工商银行股份有限公司-华夏沪深
490,792 人民币普通股 490,792300 交易型开放式指数证券投资基金
东方汇理银行 471,888 人民币普通股 471,888
钱应慧 413,166 人民币普通股 413,166
马立渤 362,500 人民币普通股 362,500
姜桂芹 350,800 人民币普通股 350,800
戴乐 316,100 人民币普通股 316,100
上述股东关联关系或一致行动的说 1、通泰(香港)有限公司为苏州正和投资有限公司的全资子公司。
明 2、苏州高新国发创业投资有限公司、苏州吴中国发创业投资有限公
司、吴江东方国发创业投资有限公司、苏州工业园区辰融创业投资
有限公司、苏州合融创新资本管理有限公司、苏州恒融创业投资有
限公司、上海盛万投资顾问有限公司、苏州国润创业投资发展有限
公司、苏州蓝壹创业投资有限公司为一致行动人。
3、苏州正和投资有限公司、通泰(香港)有限公司与其他股东不存
在关联关系。
4、其余股东之间是否存在关联关系,或者是否属于一致行动人未知。表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上
持有的有 市交易情况
序
有限售条件股东名称 限售条件 新增可上 限售条件
号
股份数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
公司发行上市
1 苏州正和投资有限公司 398,650,000 2017 年 1 月 17 日 398,650,000
后三十六个月
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公司发行上市
2 通泰(香港)有限公司 196,350,000 2017 年 1 月 17 日 196,350,000
后三十六个月
公司发行上市
3 苏州高新国发创业投资有限公司 12,564,300 2015 年 1 月 19 日 12,564,300
后十二个月
公司发行上市
4 苏州吴中国发创业投资有限公司 11,965,800 2015 年 1 月 19 日 11,965,800
后十二个月
公司发行上市
5 吴江东方国发创业投资有限公司 8,974,700 2015 年 1 月 19 日 8,974,700
后十二个月
苏州工业园区辰融创业投资有限公 公司发行上市
6 8,974,700 2015 年 1 月 19 日 8,974,700
司 后十二个月
公司发行上市
7 苏州合融创新资本管理有限公司 8,076,600 2015 年 1 月 19 日 8,076,600
后十二个月
公司发行上市
8 苏州恒融创业投资有限公司 5,982,900 2015 年 1 月 19 日 5,982,900
后十二个月
公司发行上市
9 上海盛万投资顾问有限公司 5,982,900 2015 年 1 月 19 日 5,982,900
后十二个月
公司发行上市
10 苏州国润创业投资发展有限公司 4,487,000 2015 年 1 月 19 日 4,487,000
后十二个月
公司发行上市
11 苏州蓝壹创业投资有限公司 2,991,100 2015 年 1 月 19 日 2,991,100
后十二个月
公司发行上市
12 大丰市大通机械有限责任公司 2,500,000 2015 年 1 月 19 日 2,500,000
后十二个月
1、通泰(香港)有限公司为苏州正和投资有限公司的全资
子公司。
2、苏州高新国发创业投资有限公司、苏州吴中国发创业投
资有限公司、吴江东方国发创业投资有限公司、苏州工业
园区辰融创业投资有限公司、苏州合融创新资本管理有限
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司、苏州恒融创业投资有限公司、上海盛万投资顾问有
限公司、苏州国润创业投资发展有限公司、苏州蓝壹创业
投资有限公司为一致行动人。
3、苏州正和投资有限公司、通泰(香港)有限公司与其他
股东不存在关联关系。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 苏州正和投资有限公司
单位负责人或法定代表人 王保庆
成立日期 1996 年 9 月 17 日
组织机构代码 60824056-3
注册资本 50,000,000
主要经营业务 投资及投资管理,资产管理
未来发展战略
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明
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2 报告期内控股股东变更情况索引及日期不适用(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 王保庆
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 任公司董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公
无司情况
姓名 陆斌
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 任公司董事、总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公
无司情况
姓名 程章文
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 任公司董事、副总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公
无司情况
姓名 席超
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 任公司董事、副总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公
无司情况以上四名自然人分别持有正和投资各 25%的股权。
2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期不适用
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3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司不适用五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:港元
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况通泰(香港)有
王保庆 2009 年 8 月 24 日 不适用 10,000 股权投资管限公司
情况说明 苏州正和投资有限公司持有通泰(香港)有限公司 100%的股权。
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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从公 报告期在其
年度内股
增减变动 司领取的应付 股东单位领
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 份增减变
原因 报酬总额(万 薪情况(万
动量
元)(税前) 元)(税前)
王保庆 董事长 男 57 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 85.29
陆斌 董事/总经理 男 54 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 86.44
程章文 董事/副总经理 男 50 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 86.43
席超 董事/副总经理 男 56 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 86.37
邓国川 董事/副总经理 男 41 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 199.63
高开科 董事/总工程师 男 46 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 3,300 3,300 二级市场购入 96.75
陈孝勇 董事 男 44 2012 年 12 月 27 日 2014 年 04 月 10 日
郑锦桥 独立董事 男 51 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 6.0
黄明亚 独立董事 男 56 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 6.0
邵吕威 独立董事 男 48 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 6.0
万解秋 独立董事 男 59 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 6.0
郝如冰 监事会主席 男 45 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 74.23
陈斌 监事 男 45 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 178.66
陆献忠 职工监事 男 45 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 57.59
姚炯 副总经理 男 44 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 168.42
凌蕾菁 财务总监 女 43 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 48.74
程学来 副总经理 男 43 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 118.81
黎娜 副总经理 女 31 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 135.36
张涛 董事会秘书 男 38 2012 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 26 日 46.01
合计 / / / / / 3,300 3,300 / 1,407.44 /
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
姓名 最近 5 年的主要工作经历
王保庆 任公司董事长。
陆斌 任公司董事、总经理。
程章文 任公司董事、副总经理。
席超 任公司董事、副总经理。
邓国川 任公司董事、副总经理。
高开科 任公司董事、总工程师。
陈孝勇 2009 年至今任苏州高新国发创业投资有限公司、苏州吴中国发创业投资有限公司和吴江东方国发创业投资有限公司董事、总经理,2009 年
至 2014 年 4 月 9 日任本公司董事。
郑锦桥 2004 年至今任嘉富诚国际资本有限公司董事长,2009 年至今任本公司独立董事。
黄明亚 1997 年至今任合肥通用机械研究院阀门所所长,2009 年至今任本公司独立董事。
邵吕威 1996 年至今任江苏新天伦律师事务所主任,2009 年至今任本公司独立董事。
万解秋 1986 年至今任苏州大学教授,2009 年至今任本公司独立董事。
郝如冰 任公司监事会主席、机加工厂厂长。
陈斌 任公司监事、纽威工业材料(苏州)有限公司副总经理。
陆献忠 任公司监事、历任公司泰山厂厂长、2011 年至今任吴江市东吴机械有限责任公司副总经理。
姚炯 任公司副总经理。
凌蕾菁 任公司财务总监。
程学来 历任公司总经理助理、副总经理。
黎娜 历任公司总经理助理、副总经理。
张涛 任公司董事会秘书。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
王保庆 苏州正和投资有限公司 董事长、总经理
王保庆 通泰(香港)有限公司 董事
陆斌 苏州正和投资有限公司 董事
陆斌 通泰(香港)有限公司 董事
程章文 苏州正和投资有限公司 董事
程章文 通泰(香港)有限公司 董事
席超 苏州正和投资有限公司 董事
席超 通泰(香港)有限公司 董事
陈孝勇 苏州高新国发创业投资 董事、总经理
有限公司
陈孝勇 苏州吴中国发创业投资 董事、总经理
有限公司
陈孝勇 吴江东方国发创业投资 董事、总经理
有限公司在 股东 单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用
在其他单位担任的
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
王保庆 苏州正和投资有限公司 董事长、总经理
王保庆 通泰(香港)有限公司 董事
陆斌 苏州正和投资有限公司 董事
陆斌 通泰(香港)有限公司 董事
程章文 苏州正和投资有限公司 董事
程章文 通泰(香港)有限公司 董事
席超 苏州正和投资有限公司 董事
席超 通泰(香港)有限公司 董事
陈孝勇 苏州高新国发创业投资 董事、总经理
有限公司
陈孝勇 苏州吴中国发创业投资 董事、总经理
有限公司
陈孝勇 吴江东方国发创业投资 董事、总经理
有限公司在其他单位任职情况的说明
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的 公司董事、监事津贴由股东大会决定,公司高级管理人员的薪
决策程序 酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确 董事、监事、高级管理人员的报酬,根据任职情况和绩效考核
定依据 结合起来,年终考核确定其薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露的
应付报酬情况 数据相符。
报告期末全体董事、监事和高级管 报告期内,公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获
理人员实际获得的报酬合计 得的报酬合计为 1,407.44 万元四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈孝勇 董事 离任 个人原因五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内公司核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等对公司核心竞争力有重大影响的人员保持了稳定,无变动情况。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,197
主要子公司在职员工的数量 1,459
在职员工的数量合计 3,656母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,002
销售人员 154
技术人员 304
财务人员 44
行政人员 152
合 计 3,656
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士及以上 35
本科 566
大专 475
高中、中专 1,648
初中及以下 932
合 计 3,656(二) 薪酬政策
公司对于科室人员采取按岗定薪的制度,根据岗位的不同,制定薪资标准。薪资结构采用基本工资+职位津贴+月度奖金+13 薪。主管及以上人员根据年度工作业绩及公司目标完成情况,发放年度绩效奖金。
对于一线员工,分别采用质量计件制及计时制度。薪资结构采用基本工资+(计件工资)(计件制)+加班工资+各类补贴等。(三) 培训计划
年度计划的制定依据主要是各岗位的胜任能力要求和年度培训需求调查分析等,采取内部培训和外部培训相结合的政策。针对各岗位员工岗位技能的现状和薄弱点,有针对性分层次的推进员工教育培训工作,不断提升员工的岗位技能。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图
第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关规定,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求,三会各司其责,各尽其职。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理基本情况如下:(1)关于股东与股东大会
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司股东大会议事规则》等法律、
法规的要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分
行使股东的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易
公平合理,不存在损害中小股东利益的情形。
(2)关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由 11 名董事
组成,其中 4 名为独立董事,人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位董事严格依据《董事
会议事规则》、《独立董事制度》的要求,从公司和全体股东的利益出发,忠实、诚信、勤勉地
履行职务。董事会会议严格按照规定的会议议程进行,并有完整、真实的会议记录。
(3)关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事,公司监事会由三名监事
组成,其中一名为职工代表,人数和人员构成符合法律、法规的要求,各位监事能够依据《监事
会议事规则》认真履行职责,本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神,对公司财务以及董事
和高级管理人员履职的合法、合规性进行监督。
(4)信息披露及透明度
公司严格遵守信息披露的有关规定,有效防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生,做
到公平、公正、公开。公司能够依照相关法律、法规和《公司章程》的有关规定,真实、准确、
完整、及时的披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
(5)内幕知情人登记管理
公司根据有关法律、法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》的规定,结合公司实
际情况,已制定了《内幕信息知情人登记制度》,公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人
员将严格遵守内幕信息知情人管理制度。
二、股东大会情况简介
决议 决议刊登的指定网站的 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议议案名称
情况 查询索引 披露日期
2014 年第一 2014-4-16 1、《关于向纽威工业材料(苏 通过 详细情况见公司于上海 2014-4-18
次临时股东 州)有限公司增资的议案》; 证 券 交 易 所 网 站
大会 2、《关于修订募集资金管理办 (www.sse.com.cn)披
法的议案》; 露的《苏州纽威阀门股
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
3、《关于修订信息披露管理制 份有限公司关于2014年
度的议案》; 第一次临时股东大会决
4、《关于使用部分闲置募集资 议的公告》
金及自有资金购买理财产品的 》(公告编号:临
议案》; 2014-010)
2013 年度股 2014-5-12 1、《公司 2013 年度董事会工作 通过 详细情况见公司于上海 2014-5-13
东大会 报告》; 证 券 交 易 所 网 站
2、《公司 2013 年度监事会工作 (www.sse.com.cn)披
报告》; 露的《苏州纽威阀门股
3、《公司 2013 年度财务决算报 份有限公司关于2014年
告》; 第一次临时股东大会决
4、《公司 2014 年度财务预算报 议的公告》
告》; 》(公告编号:临
5、《关于 2013 年度利润分配方 2014-017)
案的议案》;
6、《公司 2013 年年度报告及摘
要》;
7、《关于公司 2014 年度银行融
资授信额度的议案》;
8、《关于公司董事、监事薪酬
的议案》;
9、《2013 年度独立董事述职报
告》;
10、《关于续聘德勤华永会计师
事务所(特殊普通合伙)为公司
审计机构的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
王保庆 否 7 2 5 否 2
陆斌 否 7 2 5 否 2
程章文 否 7 1 5 1 否
席超 否 7 2 5 否 2
陈孝勇 否 1 1 否
邓国川 否 7 2 5 否 2
高开科 否 2 5 否 2
郑锦桥 是 7 1 6 否 1
黄明亚 是 7 0 6 1 否
邵吕威 是 7 0 6 1 否
万解秋 是 7 1 6 否 2
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
年内召开董事会会议次数 7
其中:现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 1四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。五、监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司内部责任控制声明及内部控制制度建设情况请见《公司 2014 年度内部控制自我评价报告》,报告内容详见 2015 年 4 月 22 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明无是否披露内部控制审计报告:否三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明无
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第十节 财务报告一、审计报告
审计报告
德师报(审)字(15)第 P1643 号苏州纽威阀门股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的苏州纽威阀门股份有限公司(以下简称"纽威阀门公司")的财务报表,包括2014 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表,2014 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是纽威阀门公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见
我们认为,纽威阀门公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了纽威阀门公司 2014 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2014 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师﹕祝小兰
中国上海
中国注册会计师﹕蒋 懿
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 苏州纽威阀门股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 1 256,901,185.52 350,618,280.06
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 2 7,185,090.00损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3 62,678,244.51 39,488,017.30
应收账款 4 1,199,061,072.55 967,031,586.21
预付款项 5 31,233,434.92 18,843,500.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,978,926.00
应收股利
其他应收款 6 25,541,356.42 16,423,471.54
买入返售金融资产
存货 7 805,645,760.62 839,297,497.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8 873,442,964.47
流动资产合计 3,259,482,945.01 2,238,887,443.22非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9 3,182,205.76 3,531,404.96
投资性房地产 10 10,065,912.93 10,806,368.85
固定资产 11 524,767,139.20 397,136,928.35
在建工程 12 73,495,417.28 97,631,326.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13 95,771,429.75 93,038,472.64
开发支出
商誉 14 26,571,171.86 26,571,171.86
长期待摊费用
递延所得税资产 15 69,029,708.52 49,603,942.68
其他非流动资产 16 13,583,072.07 14,356,892.16
非流动资产合计 816,466,057.37 692,676,508.03
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资产总计 4,075,949,002.38 2,931,563,951.25流动负债:
短期借款 17 522,063,500.00 653,740,595.72
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 18 160,568,344.97 171,452,413.32
应付账款 19 553,360,182.33 506,665,605.22
预收款项 20 39,511,314.38 49,335,818.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 51,266,995.53 44,083,990.75
应交税费 22 48,831,339.11 37,955,739.34
应付利息 1,824,231.09
应付股利
其他应付款 23 183,653,605.56 137,971,477.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 24 3,933,074.05 4,454,522.33
流动负债合计 1,565,012,587.02 1,605,660,162.96非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 25 56,713,391.27 13,359,146.77
递延所得税负债 15 2,653,921.03 3,023,776.16
其他非流动负债
非流动负债合计 59,367,312.30 16,382,922.93
负债合计 1,624,379,899.32 1,622,043,085.89所有者权益
股本 26 750,000,000.00 700,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 27 789,195,910.63
减:库存股
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其他综合收益 28 (17,800,839.65) (15,434,431.34)
专项储备
盈余公积 29 141,684,110.96 94,281,444.95
一般风险准备
未分配利润 30 726,540,229.52 472,483,491.72
归属于母公司所有者权益合计 2,389,619,411.46 1,251,330,505.33
少数股东权益 61,949,691.60 58,190,360.03
所有者权益合计 2,451,569,103.06 1,309,520,865.36
负债和所有者权益总计 4,075,949,002.38 2,931,563,951.25
法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:苏州纽威阀门股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 191,679,699.90 308,533,919.25
以公允价值计量且其变动计入当期 6,931,700.00损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 53,980,991.06 28,160,693.30
应收账款 1 1,037,054,577.01 862,074,201.23
预付款项 24,459,209.17 16,446,872.52
应收利息 6,903,612.31 1,224,891.14
应收股利 6,172,767.30
其他应收款 2 171,285,754.78 116,693,045.70
存货 631,194,409.54 678,305,681.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 820,000,000.00
流动资产合计 2,936,558,253.77 2,024,543,772.01非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 612,501,388.18 546,244,658.18
投资性房地产
固定资产 196,613,955.94 177,642,886.55
在建工程 35,036,077.59 19,859,485.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,758,085.26 16,268,327.76
开发支出
商誉
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长期待摊费用
递延所得税资产 37,096,854.53 25,926,982.00
其他非流动资产 2,914,887.75 10,860,535.20
非流动资产合计 905,921,249.25 796,802,875.65
资产总计 3,842,479,503.02 2,821,346,647.66流动负债:
短期借款 503,593,700.00 614,494,275.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 132,636,144.97 154,409,028.32
应付账款 670,857,642.40 609,263,642.83
预收款项 22,693,499.24 30,887,645.12
应付职工薪酬 32,155,682.26 28,083,212.37
应交税费 4 29,215,449.18 26,699,666.78
应付利息 2,172,093.03
应付股利
其他应付款 146,591,136.97 113,826,144.69
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,613,074.05 4,454,522.33
流动负债合计 1,552,528,422.10 1,582,118,137.44非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,552,528,422.10 1,582,118,137.44所有者权益:
股本 750,000,000.00 700,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 845,300,620.17 56,104,709.54
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 141,684,110.96 94,281,444.95
未分配利润 552,966,349.79 388,842,355.73
所有者权益合计 2,289,951,080.92 1,239,228,510.22
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负债和所有者权益总计 3,842,479,503.02 2,821,346,647.66
法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 31 2,734,278,822.59 2,458,060,288.43
其中:营业收入 2,734,278,822.59 2,458,060,288.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,077,882,410.91 1,899,748,849.44
其中:营业成本 1,499,797,037.85 1,352,520,779.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32 24,245,999.60 24,686,324.13
销售费用 33 263,144,513.70 249,190,954.23
管理费用 34 243,939,871.79 215,091,327.82
财务费用 35 12,988,233.39 13,536,769.33
资产减值损失 36 33,766,754.58 44,722,694.92
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 37 4,041,590.00填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 38 18,704,047.22 4,369,012.65
其中:对联营企业和合营企业的投资 (361,346.10) 1,442,002.31收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 675,100,458.90 566,722,041.64
加:营业外收入 39 12,546,081.56 15,794,059.50
其中:非流动资产处置利得 263,387.31 731,284.87
减:营业外支出 40 2,868,063.34 2,554,498.55
其中:非流动资产处置损失 456,461.15 265,807.10
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 684,778,477.12 579,961,602.59
减:所得税费用 41 112,665,344.36 104,113,796.24
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 572,113,132.76 475,847,806.35
归属于母公司所有者的净利润 563,959,403.81 471,532,258.04
少数股东损益 8,153,728.95 4,315,548.31
六、其他综合收益的税后净额 42 (2,415,065.69) (6,436,135.35)
归属母公司所有者的其他综合收益的税 (2,366,408.31) (5,819,799.36)后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
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1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合 (2,366,408.31) (5,819,799.36)收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 12,146.90 (87,276.05)分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 (2,378,555.21) (5,732,523.31)
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 (48,657.38) (616,335.99)净额
七、综合收益总额 569,698,067.07 469,411,671.00
归属于母公司所有者的综合收益总额 561,592,995.50 465,712,458.68
归属于少数股东的综合收益总额 8,105,071.57 3,699,212.32八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.75 0.67
(二)稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方
实现的净利润为: 元。法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 5 2,318,322,485.40 2,086,661,219.96
减:营业成本 5 1,433,095,565.03 1,277,328,140.58
营业税金及附加 16,020,456.58 12,185,335.54
销售费用 190,250,725.45 188,383,723.10
管理费用 137,952,926.51 114,310,982.12
财务费用 (3,252,232.58) (1,408,039.72)
资产减值损失 23,211,434.70 34,250,578.67
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 4,041,700.00填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 6 21,621,726.27 11,931,270.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 542,665,335.98 477,583,470.07
加:营业外收入 10,918,929.44 14,425,355.73
其中:非流动资产处置利得 170,347.60 717,392.43
减:营业外支出 1,538,716.68 1,725,275.23
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其中:非流动资产处置损失 39,542.99 141,239.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 552,045,548.74 490,283,550.57
减:所得税费用 78,018,888.67 67,875,160.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 474,026,660.07 422,408,390.57五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 474,026,660.07 422,408,390.57七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2,599,484,917.12 2,328,222,566.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 71,380,232.16 67,387,851.81
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收到其他与经营活动有关的现金 43(1) 24,523,518.78 28,230,450.67
经营活动现金流入小计 2,695,388,668.06 2,423,840,869.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,374,907,770.43 1,303,331,928.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 381,138,756.98 317,552,413.59
支付的各项税费 224,441,312.98 168,618,845.69
支付其他与经营活动有关的现金 43(2) 288,454,810.92 222,368,574.57
经营活动现金流出小计 2,268,942,651.31 2,011,871,762.42
经营活动产生的现金流量净额 44(1) 426,446,016.75 411,969,106.63二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 2,945,000,000.00 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 19,055,210.20 2,927,010.34
处置固定资产、无形资产和其他长 1,509,942.81 1,719,475.79期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 43(3) 43,680,000.00 4,171,727.47
投资活动现金流入小计 3,009,245,153.01 38,818,213.60
购建固定资产、无形资产和其他长 158,847,157.67 105,237,464.46期资产支付的现金
投资支付的现金 3,812,000,000.00 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,970,847,157.67 135,237,464.46
投资活动产生的现金流量净额 (961,602,004.66) (96,419,250.86)三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 839,195,910.63 680,226.06
其中:子公司吸收少数股东投资收 680,226.06到的现金
取得借款收到的现金 1,826,909,655.00 1,535,487,900.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 43(4) 163,423,000.00
筹资活动现金流入小计 2,666,105,565.63 1,699,591,126.06
偿还债务支付的现金 1,958,586,750.72 1,591,049,887.45
分配股利、利润或偿付利息支付的 279,952,940.56 325,667,580.88现金
其中:子公司支付给少数股东的股 4,345,740.00 10,339,507.75利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,130,545.85
筹资活动现金流出小计 2,238,539,691.28 1,919,848,014.18
筹资活动产生的现金流量净额 427,565,874.35 (220,256,888.12)
四、汇率变动对现金及现金等价物的 386,610.87 (5,054,262.53)
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告影响
五、现金及现金等价物净增加额 44(1) (107,203,502.69) 90,238,705.12
加:期初现金及现金等价物余额 332,391,307.78 242,152,602.66
六、期末现金及现金等价物余额 225,187,805.09 332,391,307.78法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2,228,407,309.97 1,944,453,394.29
收到的税费返还 60,322,098.72 64,801,143.82
收到其他与经营活动有关的现金 20,229,556.76 28,331,185.41
经营活动现金流入小计 2,308,958,965.45 2,037,585,723.52
购买商品、接受劳务支付的现金 1,394,274,550.40 1,342,217,551.23
支付给职工以及为职工支付的现金 203,493,313.83 171,086,592.46
支付的各项税费 130,964,958.09 82,868,775.44
支付其他与经营活动有关的现金 205,708,597.15 147,503,312.85
经营活动现金流出小计 1,934,441,419.47 1,743,676,231.98
经营活动产生的现金流量净额 7 374,517,545.98 293,909,491.54二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 2,853,300,000.00 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 26,945,691.99 27,451,899.66
处置固定资产、无形资产和其他长 1,084,960.04 1,360,527.27期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 179,637,335.83 276,206,915.12
投资活动现金流入小计 3,060,967,987.86 335,019,342.05
购建固定资产、无形资产和其他长 57,591,191.36 49,929,727.28期资产支付的现金
投资支付的现金 3,739,556,730.00 42,468,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 219,759,269.69 255,405,000.00
投资活动现金流出小计 4,016,907,191.05 347,803,527.28
投资活动产生的现金流量净额 (955,939,203.19) (12,784,185.23)三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 839,195,910.63
取得借款收到的现金 1,741,071,147.50 1,445,983,440.00
收到其他与筹资活动有关的现金 23,000,000.00 163,423,000.00
筹资活动现金流入小计 2,603,267,058.13 1,609,406,440.00
偿还债务支付的现金 1,851,971,722.50 1,487,079,285.08
分配股利、利润或偿付利息支付的 274,769,451.33 312,690,953.78现金
支付其他与筹资活动有关的现金 23,000,000.00
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
筹资活动现金流出小计 2,149,741,173.83 1,799,770,238.86
筹资活动产生的现金流量净额 453,525,884.30 (190,363,798.86)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7 (127,895,772.91) 90,761,507.45
加:期初现金及现金等价物余额 290,670,888.97 199,909,381.52
六、期末现金及现金等价物余额 162,775,116.06 290,670,888.97法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
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合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
归属于母公司股 少数股东权益 所有者权益合计
外币报表
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 东权益
折算差额
一、上年期末余额 700,000,000.00 (410,103.97) 94,281,444.95 472,483,491.72 (15,024,327.37) 1,251,330,505.33 58,190,360.03 1,309,520,865.36
加:会计政策变更 410,103.97 (15,434,431.34) 15,024,327.37
二、本年期初余额 700,000,000.00 (15,434,431.34) 94,281,444.95 472,483,491.72 1,251,330,505.33 58,190,360.03 1,309,520,865.36
三、本期增减变动金额(减少以“-” 50,000,000.00 789,195,910.63 (2,366,408.31) 47,402,666.01 254,056,737.80 1,138,288,906.13 3,759,331.57 1,142,048,237.70号填列)
(一)综合收益总额 (2,366,408.31) 563,959,403.81 561,592,995.50 8,105,071.57 569,698,067.07
1.净利润 563,959,403.81 563,959,403.81 8,153,728.95 572,113,132.76
2.其他综合收益 (2,366,408.31) (2,366,408.31) (48,657.38) (2,415,065.69)
(二)所有者投入和减少资本 50,000,000.00 789,195,910.63 839,195,910.63 839,195,910.63
1.股东投入的普通股 50,000,000.00 789,195,910.63 839,195,910.63 839,195,910.632.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 47,402,666.01 (309,902,666.01) (262,500,000.00) (4,345,740.00) (266,845,740.00)
1.提取盈余公积 47,402,666.01 (47,402,666.01)2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 (262,500,000.00) (262,500,000.00) (4,345,740.00) (266,845,740.00)4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 750,000,000.00 789,195,910.63 (17,800,839.65) 141,684,110.96 726,540,229.52 2,389,619,411.46 61,949,691.60 2,451,569,103.06
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
外币报表 归属于母公司股
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
折算差额 东权益
一、上年期末余额 700,000,000.00 (322,827.92) 52,040,605.89 290,544,774.43 (10,586,400.83) 1,031,676,151.57 65,628,273.56 1,097,304,425.13
加:会计政策变更 322,827.92 (10,909,228.75) 10,586,400.83
二、本年期初余额 700,000,000.00 (10,909,228.75) 52,040,605.89 290,544,774.43 1,031,676,151.57 65,628,273.56 1,097,304,425.13
三、本期增减变动金额(减少以“-” (4,525,202.59) 42,240,839.06 181,938,717.29 219,654,353.76 (7,437,913.53) 212,216,440.23号填列)
(一)综合收益总额 (5,819,799.36) 471,532,258.04 465,712,458.68 3,699,212.32 469,411,671.00
1.净利润 471,532,258.04 471,532,258.04 4,315,548.31 475,847,806.35
2.其他综合收益 (5,819,799.36) (5,819,799.36) (616,335.99) (6,436,135.35)
(二)所有者投入和减少资本 1,294,596.77 (1,652,701.69) (358,104.92) (797,618.10) (1,155,723.02)
1.股东投入的普通股 680,226.06 680,226.062.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 1,294,596.77 (1,652,701.69) (358,104.92) (1,477,844.16) (1,835,949.08)
(三)利润分配 42,240,839.06 (287,940,839.06) (245,700,000.00) (10,339,507.75) (256,039,507.75)
1.提取盈余公积 42,240,839.06 (42,240,839.06)2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 (245,700,000.00) (245,700,000.00) (10,339,507.75) (256,039,507.75)4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 700,000,000.00 (15,434,431.34) 94,281,444.95 472,483,491.72 1,251,330,505.33 58,190,360.03 1,309,520,865.36
法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
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母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 700,000,000.00 56,104,709.54 94,281,444.95 388,842,355.73 1,239,228,510.22加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 700,000,000.00 56,104,709.54 94,281,444.95 388,842,355.73 1,239,228,510.22
三、本期增减变动金额(减少以“-” 50,000,000.00 789,195,910.63 47,402,666.01 164,123,994.06 1,050,722,570.70号填列)
(一)综合收益总额 474,026,660.07 474,026,660.07
(二)所有者投入和减少资本 50,000,000.00 789,195,910.63 839,195,910.63
1.股东投入的普通股 50,000,000.00 789,195,910.63 839,195,910.632.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 47,402,666.01 (309,902,666.01) (262,500,000.00)
1.提取盈余公积 47,402,666.01 (47,402,666.01)
2.对所有者(或股东)的分配 (262,500,000.00) (262,500,000.00)3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 750,000,000.00 845,300,620.17 141,684,110.96 552,966,349.79 2,289,951,080.92
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
上期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 700,000,000.00 56,104,709.54 52,040,605.89 254,374,804.22 1,062,520,119.65加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 700,000,000.00 56,104,709.54 52,040,605.89 254,374,804.22 1,062,520,119.65
三、本期增减变动金额(减少以“-” 42,240,839.06 134,467,551.51 176,708,390.57号填列)
(一)综合收益总额 422,408,390.57 422,408,390.57(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 42,240,839.06 (287,940,839.06) (245,700,000.00)
1.提取盈余公积 42,240,839.06 (42,240,839.06)
2.对所有者(或股东)的分配 (245,700,000.00) (245,700,000.00)3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 700,000,000.00 56,104,709.54 94,281,444.95 388,842,355.73 1,239,228,510.22
法定代表人:王保庆 主管会计工作负责人:凌蕾菁 会计机构负责人:洪利清
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况苏州纽威阀门股份有限公司(原名"苏州纽威阀门有限公司")(以下简称"本公司")是一家于 2002年 11 月 14 日在江苏省苏州市注册成立的有限责任公司,本公司总部位于苏州市。根据本公司 2009 年 10 月 29 日董事会决议和发起人协议、章程的规定,苏州纽威阀门有限公司依法整体变更为外商投资股份有限公司,并更名为"苏州纽威阀门股份有限公司"。2013 年 12 月 30 日,中国证券监督管理委员会以《关于核准苏州纽威阀门股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2013]1653 号文)核准本公司首次公开发行新股不超过 5,000 万股,本公司股东可公开发售股份不超过 7,000 万股。截至 2014 年 1 月 14 日,本公司实际已公开发行新股 5,000 万股,本公司股东——苏州正和投资有限公司、通泰(香港)有限公司及大丰市大通机械有限责任公司已分别公开发售 2,157.40 万股、1,062.60 万股及 30 万股,合计 3,250 万股。上述公开发行的普通股合计 7,250 万股已于 2014 年 1 月 17 日起于上海证券交易所上市交易。本公司及其子公司(以下简称"本集团")主要的经营活动是设计、制造工业阀门(含石油、化工及天然气用低功率气动控制阀)及管线控制设备,销售自产产品并提供相关售后服务,受托加工阀门系列产品及零件。本公司的母公司为苏州正和投资有限公司,最终控制方为王保庆、陆斌、席超和程章文,前述四人为一致行动人。本公司的公司及合并财务报表于 2015 年 4 月 21 日已经本公司董事会批准。
2. 合并财务报表范围本年度合并财务报表范围包括苏州纽威阀门及其控股子公司,详细情况参见附注(八)“在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则(包括与 2014 年颁布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2014 年 12 月 31日的公司及合并财务状况以及 2014 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
2. 记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
3. 会计期间本集团的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4. 营业周期营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期通常为 12 个月。
5. 记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司之境外子公司的记账本位币包括美元、欧元、巴西雷亚尔等。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。6.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。6.2 非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
7. 合并财务报表的编制方法7.1 合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过同一控制下企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司相关权益的变化。少数股东权益的调整额及支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
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8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算9.1 外币业务外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。9.2 外币财务报表折算为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;股东权益按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额确认为其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部股东权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司股东权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10. 金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。10.1 实际利率法实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。10.2 金融资产的分类、确认和计量金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。10.2.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。10.2.2.贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款及其他流动资产等。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。10.2.3.可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。10.3 金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:(1) 发行方或债务人发生严重财务困难;(2) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;(5) 因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值(不包括尚未发生的未来信用风险),减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。10.4 金融资产的转移本集团的金融资产转移,包括下列两种情形:
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利已转移;或
(2) 将金融资产转移给另一方,但保留了收取该金融资产现金流量的合同权利并承担将收取的
现金流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:
从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。本集团发生短
期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同
满足本条件;
根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付
现金流量的保证;
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本集团无权将该现金流量进行再投资,
但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物
投资的除外。本集团按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给
最终收款方。某项金融资产或某项金融资产的一部分在满足下列条件之一时,将被终止确认:
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;或
(2) 该金融资产已转移,且在满足下列条件之一时:
本集团已转移与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;或
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,也没有保留对
该金融资产控制。若金融资产已转移且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,也没有转移对该金融资产的控制,则本集团会根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。金融资产转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。10.5 金融负债的分类、确认及计量本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。10.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为了近期内回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;;(3) 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。10.5.2 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。10.5.3 财务担保合同财务担保合同是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。10.6 金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。10.7 金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。10.8 权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告11. 应收款项(1).单项金额重大并单项计提坏账准备的款项
单项金额重大的应收款项的确认标准 本集团将金额为人民币 1,000 万元以上的应收款项确认
为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,
提方法 单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收账款,不再包括在具有类似信用风
险特征的应收账款组合中进行减值测试。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
按账龄计提坏账准备的组合 本集团单项金额不重大以及金额重大但单项测
试未发生减值的应收账款(不含关联方),按信
用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行
分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等
资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并
且与被检查资产的未来现金流量测算相关。组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
6 个月以内 0
7-12 个月 3
1-2 年 10
2-3 年 20
3-4 年 50
4 年以上 100单项金额重大但单项测试未发生减值的应收关联方账款按预计可收回金额与账面价值的差额确认为坏账准备。(3).单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 存在发生减值的客观证据
坏账准备的计提方法 单项金额不重大的应收账款及其他应收款按预计可收回金额与
账面价值的差额确认为坏账准备。12. 存货12.1 存货的分类本集团的存货主要包括原材料、半产品和产成品等存货。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。12.2 发出存货的计价方法存货发出时,先按照计划成本进行核算,月末将成本差异予以分摊,将计划成本调整为实际成本。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告12.3 存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。12.4 存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。13. 长期股权投资13.1.共同控制、重要影响的判断标准控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。13.2 初始投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。13.3 后续计量及损益确认方法
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告13.3.1.成本法核算的长期股权投资公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。13.3.2.权益法核算的长期股权投资本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益 ,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。13.3.3 处置长期股权投资处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。14. 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告15. 固定资产(1).确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。(2).折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.5
机器设备 年限平均法 10 0-10 9-10
运输工具 年限平均法 4-5 0-10 18-23.75电子设备、器具
年限平均法 3-5 0-10 18-32.33和家具预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。(3).其他说明当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。16. 在建工程在建工程成本按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。17. 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。18. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试无形资产包括土地使用权、软件、专利技术、商标等。无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法,使用寿命和预计净残值如下:
类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)
土地使用权 直线法 50 年 -
软件 直线法 5-10 年 -
专利权 直线法 10 年 -
商标 直线法 10 年 -期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。(2). 内部研究开发支出会计政策研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。19. 长期资产减值本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。20. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本 。(2)、离职后福利的会计处理方法离职后福利全部为设定提存计划。本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(3)、辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。21. 预计负债当与产品质量保证或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。22. 收入21.1商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品并且安装和检验完毕时确认收入。21.2 提供劳务收入
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告在提供劳务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,交易的完工程度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。23. 政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本集团的与资产相关的政府补助详见附注(七)、25,因相关补助直接与固定资产投资建设相关,该等政府补助为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本集团的与收益相关的政府补助详见附注(七)、39(2)。因补助用于补偿相关费用损失,该等政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。24. 递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用包括当期所得税和递延所得税。24.1.当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。24.2.递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。但与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,
除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才
确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和
递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
24.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
25. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁
为经营租赁。
25.1.本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费
用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25.2.本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
审批程
会计政策变更的内容和原因 备注
序
本集团于 2014 年 7 月 1 日开始采用财政部于 2014 年新颁布的《企业会计准则第 该等会
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39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则 计政策
第 41 号—在其他主体中权益的披露》和经修订的《企业会计准则第 2 号—长期股权 变更由
投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表 本公司
列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,同时在 2014 年度财务报表中 于 2014开始采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。
年 10 月
长期股权投资 29 日第
二届董
《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》(修订)要求将对被投资单位不具有共同控 事会第
制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作 十三次
为可供出售金融资产核算。本集团管理层认为该准则的采用未对本集团的财务报表 会议批
产生影响。 准。职工薪酬《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》(修订),新增了短期薪酬、带薪缺勤、累计带薪缺勤、利润分享计划、离职后福利、辞退福利、其他长期职工福利的定义及分类,明确了离职后福利中设定提存计划和设定受益计划的会计处理。本集团管理层认为该准则的采用未对本集团财务报表产生重大影响。合并财务报表《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》(修订)修订了控制的定义,将“控制”定义为“投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额”,并对特殊交易的会计处理作出了明确规定。本集团管理层认为该准则的采用未对本集团的财务报表产生重大影响。金融工具列报《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(修订)增加了有关抵销的规定和披露要求,增加了金融资产转移的披露要求,修改了金融资产和金融负债到期期限分析的披露要求。本财务报表已按该准则进行列报。财务报表列报《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》(修订)将其他综合收益划分为两类:(1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目;(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目,同时规范了持有待售等项目的列报。本财务报表已按该准则的规定进行列报,并对可比年度财务报表的列报进行了相应调整。公允价值计量《企业会计准则第 39 号- 公允价值计量》规范了公允价值的计量和披露。采用《企业会计准则第 39 号- 公允价值计量》未对财务报表项目的计量产生重大影响,但将导致本集团在财务报表附注中就公允价值信息作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露。在其他主体中权益的披露《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》适用于企业在子公司、合营安排、联营和未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的披露。采用《企业会
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》将导致本集团在财务报表附注中作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露,并对可比年度财务报表的附注进行了相应调整。上述涉及会计政策变更的事项对于本集团财务报表列报产生了影响,本集团重述了财务报表的年初数及可比年度的财务报表的年初数。上述会计政策变更对 2013 年 1月 1 日及 2013 年 12 月 31 日的股东权益的影响列示如下:
2013 年 12 月 31 日 财务报表列报 2013 年 12 月 31 日
(重述前) (重述后)
人民币元 人民币元
资本公积 (410,103.97) 410,103.97 -
其他综合收益 - (15,434,431.34) (15,434,431.34)
外币报表折算差额 (15,024,327.37) 15,024,327.37 -
对股东权益的影响 (15,434,431.34) - (15,434,431.34)额
2013 年 1 月 1 日 财务报表列报 2013 年 1 月 1 日
(重述前) (重述后)
人民币元 人民币元
资本公积 (322,827.92) 322,827.92 -
其他综合收益 - (10,909,228.75) (10,909,228.75)
外币报表折算差额 (10,586,400.83) 10,586,400.83 -
对股东权益的影响 (10,909,228.75) - (10,909,228.75)额
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销项税额减可抵扣进项税后的 境内企业销项税额按根据相关
余额 税收规定计算的销售额的 17%
计算;NEWAY VALVE (EUROPE)
B.V.按荷兰当地税收规定计算
的销售额的 21%计算,部分商品
增值税 及服务按荷兰当地税收规定计
算的销售额的 6%计算;NEWAY
VALVULAS DO BRAZIL LTDA 按巴
西当地税收规定计算的销售额
的一定比例计算,平均税率约为
10%-17%。
营业税 租金收入及利息收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 详见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
苏州纽威阀门股份有限公司(注 1) 15%
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
纽威工业材料(苏州)有限公司 25%
苏州纽威铸造有限公司 25%
纽威工业材料(大丰)有限公司 25%
纽威石油设备(苏州)有限公司(注 1) 15%
宝威科技有限公司 16.5%
吴江市东吴机械有限责任公司(注 1) 15%NEWAY OILFIELD EQUIPMENT, LLC(注 2)NEWAY FLOW CONTROL, INC(注 3)NEWAY VALVE INTERNATIONAL, INC(注 3)NEWAY VALVULAS DO BRAZIL LTDA(注 4)NEWAY VALVE (EUROPE) B.V. (注 5)NEWAY SRV PTE. LTD. (注 6)NEWAY VALVE (SINGAPORE) PTE. LTD. (注 6)NEWAY VALVE (EUROPE) S.R.L(注 7)NEWAY FLOW CONTROL DMCC(注 8)注 1:详见附注(六)2。注 2:按美国当地税法,适用税率 35%。注 3:按美国当地税法,适用累进税率,税率为 15%至 39%。注 4:按巴西当地税法,适用税率为 15%至 25%。注 5:按荷兰当地税法,适用累进税率,税率为 20%至 25%。注 6:按新加坡当地税法,适用税率 17%。注 7:按意大利当地税法,适用税率 27.5%。注 8:按阿联酋迪拜当地税法,适用税率 0%。
2. 税收优惠根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于 2011 年 9 月 9日颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GF201132000203),本公司被认定为高新技术企业,自 2011 年 1 月 1 日起执行 15%的企业所得税率,认定有效期 3 年。根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于 2014 年 9 月 2 日颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201432001154),本公司被继续认定为高新技术企业,自 2012 年 1 月 1 日起继续执行 15%的企业所得税率,认定有效期 3 年。子公司纽威石油设备(苏州)有限公司根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于 2012 年 10 月 25 日颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201332001043)被认定为高新技术企业,自 2012 年 1 月 1 日起执行 15%的企业所得税率,认定有效期 3 年。子公司吴江市东吴机械有限责任公司根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局于 2013 年 9 月 25 日颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GF201432000086)被认定为高新技术企业,自 2013 年 1 月 1 日起执行 15%的企业所得税率,认定有效期 3 年。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额库存现金
人民币 3,636.75 8,895.91
欧元 7,141.57 14,376.87
巴西雷亚尔 27,193.23 19,507.34
新加坡元 8,419.85 23,922.50银行存款
人民币 162,343,448.74 265,839,351.50
美元 59,253,327.56 61,607,304.01
欧元 1,606,117.87 1,232,204.52
巴西雷亚尔 845,275.86 1,452,075.83
新加坡元 841,325.35 111,936.92
阿联酋迪拉姆 251,918.31 2,081,732.38其他货币资金
人民币 31,713,380.43 18,226,972.28
合计 256,901,185.52 350,618,280.06
其中:存放在境外的款项总额 33,537,541.80 19,835,900.57其他说明其他货币资金系银行承兑汇票保证金及保函保证金。2、 交易性金融资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 0 7,185,090.00其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 0 7,185,090.00
其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 7,185,090.00其他说明:本集团与银行签订远期间结售汇合约,约定在指定交割日以协议汇率向银行售出美元。3、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 59,740,491.06 39,488,017.30
商业承兑票据 2,937,753.45
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
合计 62,678,244.51 39,488,017.30
(2). 期末公司已质押的应收票据
单位:元 币种:人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 29,148,229.04
商业承兑票据
合计 29,148,229.04
公司向银行质押应收票据用于开具银行承兑汇票。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 62,639,638.08
商业承兑票据
合计 62,639,638.08
本年度,本集团向第三方背书银行承兑汇票。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风
险与报酬已转移给了第三方,因此本集团终止确认已背书未到期的银行承兑汇票。于 2014 年 12
月 31 日,已背书未到期的银行承兑汇票为人民币 62,639,638.08 元(年初数:人民币
80,515,057.51 元)。
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面 账面
计提 计提
价值 比例 价值
金额 比例(%) 金额 比例 金额 金额 比例
(%)
(%) (%)单项金额重大并
单独计提坏账准 719,983,643.23 56.48 21,306,726.10 2.96 698,676,917.13 577,196,568.93 56.62 12,674,815.39 2.20 564,521,753.54备的应收账款按信用风险特征
组合计提坏账准 510,209,661.42 40.02 16,920,653.23 3.32 493,289,008.19 415,152,363.62 40.72 14,918,932.93 3.59 400,233,430.69备的应收账款单项金额不重大
但单独计提坏账 44,598,103.35 3.50 37,502,956.12 84.09 7,095,147.23 27,209,507.56 2.66 24,933,105.58 91.63 2,276,401.98准备的应收账款
合计 1,274,791,408.00 100.00 75,730,335.45 5.94 1,199,061,072.55 1,019,558,440.11 100.00 52,526,853.90 5.15 967,031,586.21
本集团将金额为人民币 1,000 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款 期末余额
(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
客户 A 33,701,665.95 1,373,880.62 4.08 预计可收回金额低于账面金额
客户 B 32,152,971.31 1,714,227.81 5.33 预计可收回金额低于账面金额
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客户 C 26,675,103.60 1,345,886.63 5.05 预计可收回金额低于账面金额
客户 D 25,065,487.65 1,956,789.07 7.81 预计可收回金额低于账面金额
客户 E 11,221,024.60 5,841,260.58 52.06 预计可收回金额低于账面金额
客户 F 10,475,351.37 5,237,675.69 50.00 预计可收回金额低于账面金额
其他 580,692,038.75 3,837,005.70 1.54 预计可收回金额低于账面金额
合计 719,983,643.23 21,306,726.10 2.96 /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
6 个月以内 355,616,239.86 -
7 至 12 个月 66,350,836.89 2,308,739.32 3
1 年以内小计 421,967,076.75 2,308,739.32
1至2年 65,947,716.75 7,317,512.61 11
2至3年 14,983,068.83 2,958,048.48 20
3至4年 5,950,892.53 2,975,446.26 50
4 年以上 1,360,906.56 1,360,906.56 100
合计 510,209,661.42 16,920,653.23 3(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 23,414,359.08 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 210,877.53(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:年末余额前五名的应收账款的年末余额为人民币 219,631,654.85 元,占应收账款年末余额合计数的 17.23%,相应计提坏账准备年末余额为人民币 3,667,266.58 元。(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无5、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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1 年以内 31,133,732.98 99.68 15,890,930.79 84.33
1至2年 72,128.71 0.23 10,864.49 0.05
2至3年 10,766.23 0.04 922,411.71 4.90
3 年以上 16,807.00 0.05 2,019,293.42 10.72
合计 31,233,434.92 100.00 18,843,500.41 100.00(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:年末余额前五名的预付款项的年末余额为人民币 15,621,770.28 元,占预付款项年末余额合计数的 50.02%。6、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重 25,541,356.42 100.00 25,541,356.42 16,423,471.54 100.00 16,423,471.54大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 25,541,356.42 100.00 / 25,541,356.42 16,423,471.54 100 / 16,423,471.54本集团将金额为人民币 1,000 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。(2). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 14,541,707.22 7,103,376.00
暂支款 5,009,069.92 6,046,975.47
关联方垫款 1,868,182.53 1,868,182.53
第三方垫款 1,359,980.20 791,435.73
其他 2,762,416.55 613,501.81
合计 25,541,356.42 16,423,471.54(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户 G 投标保证金 5,868,000.00 1 年以内 22.97
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机构 H 海关保证金 3,913,624.27 1 年以内 15.32
RVW-NEW AY S.A.DE C.V 借款 1,868,182.53 3 年以上 7.31
个人 借款 1,120,000.00 1 年以内 4.39
客户 I 投标保证金 710,000.00 1 年以内 2.78
合计 / 13,479,806.80 / 52.77
7、 存货
(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 238,844,195.62 13,109,449.36 225,734,746.26 155,406,584.06 10,271,221.83 145,135,362.23
半产品 264,698,577.92 264,698,577.92 234,989,031.91 234,989,031.91
产成品 350,502,858.63 35,290,422.19 315,212,436.44 486,949,357.78 27,776,254.22 459,173,103.56
合计 854,045,632.17 48,399,871.55 805,645,760.62 877,344,973.75 38,047,476.05 839,297,497.70
(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 10,271,221.83 2,838,227.53 13,109,449.36
产成品 27,776,254.22 7,514,167.97 35,290,422.19
合计 38,047,476.05 10,352,395.50 48,399,871.55
存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,计提存货跌价准备。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
存货年末余额中无借款费用资本化金额。
8、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 6,442,964.47
保证收益产品 457,000,000.00
浮动收益产品 80,000,000.00
结构性存款 330,000,000.00
合计 873,442,964.47
9、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
宣告发 减值准
期初 其他 计提 期末
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合收 放现金 备期末
余额 权益 减值 其他 余额
投资 投资 的投资损益 益调整 股利或 余额
变动 准备
利润
二、联营企业
RVW-NEW AY 3,531,404.96 (361,346.10) 12,146.90 3,182,205.76
S.A.DE C.V
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合计 3,531,404.96 (361,346.10) 12,146.90 3,182,205.76
10、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,587,383.82 4,123,348.26 12,710,732.08
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 8,587,383.82 4,123,348.26 12,710,732.08
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,631,618.02 272,745.21 1,904,363.23
2.本期增加金额 639,754.63 100,701.29 740,455.92
(1)计提或摊销 639,754.63 100,701.29 740,455.92
3.本期减少金额
4.期末余额 2,271,372.65 373,446.50 2,644,819.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,316,011.17 3,749,901.76 10,065,912.93
2.期初账面价值 6,955,765.80 3,850,603.05 10,806,368.85
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
电子设备、器具
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
和家具一、账面原值:
1.期初余额 306,003,478.91 244,669,788.24 24,711,312.05 83,061,294.37 658,445,873.57
2.本期增加金额 94,144,527.71 72,249,043.11 3,525,787.22 15,742,549.19 185,661,907.23
(1)购置 3,259,421.55 28,400,668.80 2,033,479.52 15,379,503.08 49,073,072.95
(2)在建工程转入 90,885,106.16 43,848,374.31 1,492,307.70 363,046.11 136,588,834.28
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 1,182,973.93 6,167,423.52 1,130,140.99 6,866,119.31 15,346,657.75
(1)处置或报废 4,668,800.21 1,036,380.80 6,005,766.99 11,710,948.00
(2)汇率折算影响 1,182,973.93 1,498,623.31 93,760.19 860,352.32 3,635,709.75
4.期末余额 398,965,032.69 310,751,407.83 27,106,958.28 91,937,724.25 828,761,123.05二、累计折旧
1.期初余额 76,734,220.09 111,664,413.54 13,770,900.32 59,139,411.27 261,308,945.22
2.本期增加金额 15,440,181.05 25,731,199.48 3,300,742.82 9,042,732.92 53,514,856.27
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(1)计提 15,440,181.05 25,731,199.48 3,300,742.82 9,042,732.92 53,514,856.27
3.本期减少金额 32,319.13 4,193,715.15 998,783.72 5,604,999.64 10,829,817.64
(1)处置或报废 3,756,014.14 979,755.90 5,272,161.31 10,007,931.35
(2)汇率折算影响 32,319.13 437,701.01 19,027.82 332,838.33 821,886.29
4.期末余额 92,142,082.01 133,201,897.87 16,072,859.42 62,577,144.55 303,993,983.85三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 306,822,950.68 177,549,509.96 11,034,098.86 29,360,579.70 524,767,139.20
2.期初账面价值 229,269,258.82 133,005,374.70 10,940,411.73 23,921,883.10 397,136,928.35
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 6,567,833.27 在政府搬迁范围内,无法办理(注)
其他说明:
注:系本集团之子公司纽威工业材料(苏州)有限公司拥有的房屋建筑物,相关机器设备于 2014
年 12 月 31 日净值为人民币 3,317,293.60 元。上述房屋建筑物及机器设备计划于 2015 年处置或
搬迁,详见附注(七)、25、注 2。
12、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
3.5 万台大口径、特 29,439,594.91 29,439,594.91 15,051,846.21 15,051,846.21殊阀项目
年产 10000 吨各类 33,923,019.43 33,923,019.43 3,060,998.21 3,060,998.21阀门铸件项目
10000 台(套)石油 1,683,835.85 1,683,835.85 38,704,340.66 38,704,340.66阀门及设备项目
厂房扩建 429,339.62 429,339.62
设备 8,019,627.47 8,019,627.47 40,814,141.45 40,814,141.45
合计 73,495,417.28 73,495,417.28 97,631,326.53 97,631,326.53
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
工程累
预算数 利息资本 其中:本 本期利息
期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他 期末 计投入
项目名称 (人民 工程进度 化累计金 期利息资 资本化率 资金来源
余额 额 资产金额 减少金额 余额 占预算
币万元) 额 本化金额 (%)
比例(%)
3.5 万台大 33,520.39 15,051,846.21 29,464,455.57 15,076,706.87 29,439,594.91 38.73% 38.73% 募集资金口径、特殊阀项目
年产 10000 16,850.64 3,060,998.21 30,945,781.91 83,760.69 33,923,019.43 20.18% 20.18% 募集资金吨各类阀门铸件项目
10000 台 33,549.33 38,704,340.66 36,626,914.22 73,647,419.03 1,683,835.85 21.95% 21.95% 募集资金(套)石油阀门及设备项目-厂房
厂房扩建 429,339.62 429,339.62 自筹
设备 40,814,141.45 16,233,026.65 47,780,947.69 1,246,592.94 8,019,627.47 自筹
合计 83,920.36 97,631,326.53 113,699,517.97 136,588,834.28 1,246,592.94 73,495,417.28 / / / /注:系根据项目累计达到预定可使用状态并结转至固定资产的金额及截至 2014 年 12 月 31 日已投入尚未完工的在建工程余额占项目预算数的比例计算。
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13、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 软件 专利技术 商标 其他 合计一、账面原值
1.期初余额 88,895,189.48 16,026,496.21 14,870.00 7,023,642.23 3,517,994.28 115,478,192.20
2.本期增加金额 8,501,726.21 15,912.17 8,517,638.38
(1)购置 7,255,133.27 15,912.17 7,271,045.44
(2)内部研发
(3)企业合并增加
4)在建工程转入 1,246,592.94 1,246,592.94
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 88,895,189.48 24,528,222.42 30,782.17 7,023,642.23 3,517,994.28 123,995,830.58二、累计摊销
1.期初余额 10,594,302.41 6,928,981.46 8,251.92 2,855,044.17 2,053,139.60 22,439,719.56
2.本期增加金额 1,844,832.39 2,112,148.46 1,884.81 1,093,388.26 732,427.35 5,784,681.27
(1)计提 1,844,832.39 2,112,148.46 1,884.81 1,093,388.26 732,427.35 5,784,681.27
3.本期减少金额
4.期末余额 12,439,134.80 9,041,129.92 10,136.73 3,948,432.43 2,785,566.95 28,224,400.83三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 76,456,054.68 15,487,092.50 20,645.44 3,075,209.80 732,427.33 95,771,429.75
2.期初账面价值 78,300,887.07 9,097,514.75 6,618.08 4,168,598.06 1,464,854.68 93,038,472.64
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 4,390,093.53 在政府搬迁范围内,无法办理
14、 商誉
(1). 商誉账面原值
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并 期末余额
处置
形成的
吴江市东吴机械有限责任公司 26,571,171.86 26,571,171.86
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合计 26,571,171.86 26,571,171.86
子公司吴江市东吴机械有限责任公司之合并成本大于合并中取得的对方可辨认净资产公允价值份额的差
异。在本年末对该商誉进行减值测试时,本集团对吴江市东吴机械有限责任公司的未来现金流量进行预测,
同时使用一个适当的反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率 9%计算出其预计未来现金流量
现值,以确定可收回金额。本年本集团未发现商誉的可收回金额低于其账面价值,故认为无需计提减值准
备。
15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应付未付费用 151,968,482.44 23,036,291.38 115,671,845.20 17,350,776.77
未实现毛利 100,391,706.53 21,222,935.48 67,866,872.69 14,620,790.88
资产减值准备 113,120,152.09 17,644,405.95 81,530,700.81 12,229,605.13
吸收合并产生的 7,723,119.38 1,930,779.84 8,423,429.90 2,105,857.47可抵扣资产增值
递延收益 19,343,391.27 4,196,784.36 13,359,146.77 3,331,723.23
其他 4,926,753.61 998,511.51 5,122,340.80 1,042,952.70
合计 397,473,605.32 69,029,708.52 291,974,336.17 50,681,706.18
(2). 未经抵销的递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动调整 7,185,090.00 1,077,763.50
非同一控制下企业合并公 17,692,806.88 2,653,921.03 20,158,507.70 3,023,776.16允价值与账面价值差额
合计 17,692,806.88 2,653,921.03 27,343,597.70 4,101,539.66
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
单位:元 币种:人民币
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 69,029,708.52 1,077,763.50 49,603,942.68
递延所得税负债 2,653,921.03 1,077,763.50 3,023,776.16
(4). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,010,054.91 9,043,629.14
可抵扣亏损 83,772,611.16 79,334,461.96
合计 94,782,666.07 88,378,091.10
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 12,460,120.62
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
2023 年 2,947,717.46
无限期 83,772,611.16 63,926,623.88
合计 83,772,611.16 79,334,461.96 /其他说明:系本集团注册于境外子公司的可抵扣亏损。16、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 12,542,929.02 13,552,688.20
保函保证金 157,016.00 546,928.00
其他 883,127.05 257,275.96
合计 13,583,072.07 14,356,892.1617、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款(注) 372,035,200.00
信用借款 150,028,300.00 653,740,595.72
合计 522,063,500.00 653,740,595.72短期借款分类的说明:系以本集团持有的应收账款为抵押取得的借款。详见附注(七)、45(2). 已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元18、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 160,568,344.97 171,452,413.32
合计 160,568,344.97 171,452,413.32本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。上述余额均将于下一会计期间到期。19、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 553,360,182.33 506,665,605.22
合计 553,360,182.33 506,665,605.22(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款本集团年末无账龄超过 1 年的的重大应付账款。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告20、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 39,511,314.38 49,335,818.98
合计 39,511,314.38 49,335,818.98(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项本集团年末无账龄超过 1 年的的重大预收账款。21、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 41,614,370.88 361,744,889.86 355,077,183.29 48,282,077.45
二、离职后福利-设定提存计 2,469,619.87 26,576,871.90 26,061,573.69 2,984,918.08划
合计 44,083,990.75 388,321,761.76 381,138,756.98 51,266,995.53(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 37,628,370.96 322,911,247.45 318,266,283.18 42,273,335.23
二、职工福利费 9,551,666.10 9,551,666.10
三、社会保险费 1,005,249.81 13,306,972.19 13,099,568.99 1,212,653.01
其中:医疗保险费 847,672.14 10,958,126.72 10,786,056.06 1,019,742.80
工伤保险费 157,577.67 2,348,845.47 2,313,512.93 192,910.21
生育保险费
四、住房公积金 1,473,794.00 9,687,390.00 9,410,880.00 1,750,304.00
五、工会经费和职工教育经费 1,506,956.11 6,287,614.12 4,748,785.02 3,045,785.21
合计 41,614,370.88 361,744,889.86 355,077,183.29 48,282,077.45(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,314,588.94 24,739,395.08 24,256,636.87 2,797,347.15
2、失业保险费 155,030.93 1,837,476.82 1,804,936.82 187,570.93
合计 2,469,619.87 26,576,871.90 26,061,573.69 2,984,918.08其他说明:设定提存计划本集团之境内子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本集团之境内子公司按缴存基数的相应比例每月向该等计划缴费费用。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存人民币 24,739,395.08 元及人民币 1,837,476.82 元(上年度:人民币 20,900,467.59 元及人民币 1,944,552.53 元)。于 2014 年 12 月 31 日,本集团尚有人民币2,797,347.15 及人民币 187,570.93 元(2013 年 12 月 31 日:人民币 2,314,588.94 元及人民币 155,030.93
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。22、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 (2,240,094.39) (9,016,137.03)
企业所得税 44,898,004.25 42,361,727.83
个人所得税 2,646,055.13 1,482,148.49
其他 3,527,374.12 3,128,000.05
合计 48,831,339.11 37,955,739.3423、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付未付费用 163,085,980.00 131,413,008.80
应付工程及设备款 16,794,393.71
其他 3,773,231.85 6,558,468.50
合计 183,653,605.56 137,971,477.30(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款本集团年末无账龄超过一年的的重大其他应付款24、 其他流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
售后服务费 3,933,074.05 4,454,522.33
合计 3,933,074.05 4,454,522.3325、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
产业引导资金 13,359,146.77 325,755.50 13,033,391.27
拆迁安置补偿 35,000,000.00 35,000,000.00
其他 8,680,000.00 8,680,000.00
合计 13,359,146.77 43,680,000.00 325,755.50 56,713,391.27 /涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外收 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益
额 入金额 相关
产业引导资金 13,359,146.77 325,755.50 13,033,391.27 与资产相关(注 1)
拆迁安置补偿 35,000,000.00 35,000,000.00 与资产及收益相关(注 2)
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
其他 8,680,000.00 8,680,000.00 与资产及收益相关
合计 13,359,146.77 43,680,000.00 325,755.50 56,713,391.27 /
其他说明:
注 1: 上述余额主要包括公司之子公司纽威工业材料(苏州)有限公司及纽威工业材料(大丰)有限公司分
别根据与苏州科技城管理委员会签订的《苏州科技城产业引导资金使用管理协议书》及与大丰市
南阳镇人民政府签订的《南阳镇人民政府产业引导资金使用管理协议书》收到的产业引导资金。
纽威工业材料(苏州)有限公司按照其位于苏州科技城的土地使用权年限摊销计入损益。纽威工业
材料(大丰)有限公司按照其位于大丰市的土地使用权年限摊销计入损益。
注 2: 根据 2014 年 6 月 6 日本公司之子公司纽威工业材料(苏州)有限公司与苏州协和房屋拆迁有限公司
签订的苏州市房屋拆迁补偿安置协议书,纽威工业材料(苏州)有限公司获得拆迁补偿款人民币
118,081,883.62 元,于 2014 年度收到人民币 35,000,000.00 元。
26、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 700,000,000 50,000,000 50,000,000 750,000,000
其他说明:
本公司 2014 年 1 月于上海证券交易所以人民币 17.66 元/每股的发行价格发售 50,000,000 股人民币普通
股(A 股),实际募集资金净额为人民币 839,195,910.63 元,其中人民币 50,000,000.00 元计入股本,人民
币 789,195,910.63 元计入资本公积。上述资金已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具德
师报(验)字(14)第 0027 号验资报告。
27、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 789,195,910.63 789,195,910.63
价)
其他资本公积
合计 789,195,910.63 789,195,910.63
本年增加系公开发行新股产生的股本溢价,参见附注(七)、26。
28、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
减:前期计 减:
期初 期末
项目 本期所得税前发 入其他综合 所得 税后归属于母公 税后归属于
余额 余额
生额 收益当期转 税费 司 少数股东
入损益 用一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损 (15,434,431.34) (2,415,065.69) (2,366,408.31) (48,657.38) (17,800,839.65)益的其他综合收益
其中:权益法下在被投 (410,103.97) 12,146.90 12,146.90 (397,957.07)资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
外币财务报表折算 (15,024,327.37) (2,427,212.59) (2,378,555.21) (48,657.38) (17,402,882.58)差额
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
其他综合收益合计 (15,434,431.34) (2,415,065.69) (2,366,408.31) (48,657.38) (17,800,839.65)
29、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 94,281,444.95 47,402,666.01 141,684,110.96
任意盈余公积
其他
合计 94,281,444.95 47,402,666.01 141,684,110.96
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司章程规定,按当年度公司净利润的 10%提取法定盈余公积。
30、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 472,483,491.72 290,544,774.43
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 472,483,491.72 290,544,774.43
加:本期归属于母公司所有者的净利润 563,959,403.81 471,532,258.04
减:提取法定盈余公积 47,402,666.01 42,240,839.06
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 262,500,000.00 245,700,000.00
转作股本的普通股股利
收购少数股权影响 1,652,701.69
期末未分配利润 726,540,229.52 472,483,491.72
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
(1) 提取法定盈余公积
根据公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金累计额占公司注册资本 50%
以上的,可不再提取。
(2) 资本负债表日后决议的利润分配情况
根据 2015 年 4 月 21 日董事会决议,以 2014 年 12 月 31 日的总股本 750,000,000.00 股为基数向全体股东
每股派现金红利 0.4 元(每股面值人民币 1 元)计算,以每 1 股向全体股东派发 2014 年度现金红利人民币
300,000,000 元。
(3) 子公司已提取的盈余公积
截止 2014 年 12 月 31 日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 33,520,569.88
元(年初数:人民币 26,008,045.93 元)。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告31、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,725,608,776.09 1,494,170,390.12 2,453,050,004.51 1,349,604,095.82
其他业务 8,670,046.50 5,626,647.73 5,010,283.92 2,916,683.19
合计 2,734,278,822.59 1,499,797,037.85 2,458,060,288.43 1,352,520,779.0132、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 406,495.27
城市维护建设税 11,862,175.46 9,957,877.34
教育费附加 8,708,919.90 7,226,713.84
增值税 3,674,904.24 7,069,502.93
其他 25,734.75
合计 24,245,999.60 24,686,324.1333、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工支出 47,508,983.92 36,965,766.11
包装费 24,597,582.21 21,906,729.10
运输费 38,956,172.54 20,333,606.04
销售服务费 108,120,756.46 136,416,916.13
保险费 6,089,792.46 7,109,764.16
售后服务费 5,399,712.90 3,594,465.78
广告宣传费 4,026,471.43 2,843,887.05
商品检验费 2,658,604.37 3,231,549.34
差旅费 4,059,551.47 2,684,037.84
其他 21,726,885.94 14,104,232.68
合计 263,144,513.70 249,190,954.2334、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工支出 116,972,021.59 95,923,126.51
研发支出 56,003,340.73 52,088,964.08
折旧费 9,968,226.27 10,275,104.30
无形资产摊销 4,880,813.44 4,122,942.60
物料消耗 3,651,385.94 3,209,364.02
汽车费用 4,346,932.54 2,635,825.18
税费支出 5,845,397.90 5,276,019.07
第三方验证费 6,911,798.38 6,021,352.10
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
差旅费 5,329,916.85 4,768,402.82
其他 30,030,038.15 30,770,227.14
合计 243,939,871.79 215,091,327.8235、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,931,431.65 15,144,423.91减﹕已资本化的利息费用
减:利息收入 (12,677,580.91) (3,517,390.25)
汇兑损失(收益) 7,627,578.57 (471,645.66)减﹕已资本化的汇兑差额
其他 3,106,804.08 2,381,381.33
合计 12,988,233.39 13,536,769.3336、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,414,359.08 20,152,822.59
二、存货跌价损失 10,352,395.50 24,569,872.33
合计 33,766,754.58 44,722,694.9237、 公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期 4,041,590.00损益的金融资产其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计 4,041,590.00其他说明:注:详见附注(七)、2。38、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 (361,346.10) 1,442,002.31
理财产品及结构性存款收益 23,533,223.32 2,927,010.34
处置交易性金融资产取得的投资收益(损失) (4,467,830.00)
合计 18,704,047.22 4,369,012.65其他说明:(1)按权益法核算的长期股权投资收益:
人民币元
被投资单位 本年发生额 上年发生额
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
RVW-NEWAY S.A.DE C.V (361,346.10) 1,442,002.31
合计 (361,346.10) 1,442,002.3139、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 263,387.31 731,284.87 263,387.31
其中:固定资产处置利得 263,387.31 731,284.87 263,387.31
政府补助 10,936,408.78 13,010,149.70 10,936,408.78
罚款收入 905,553.05 1,794,541.27 905,553.05
其他 440,732.42 258,083.66 440,732.42
合计 12,546,081.56 15,794,059.50 12,546,081.56计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
出口信用扶持基金 3,204,179.64 4,132,600.00 与收益相关
财政局出口奖励款 5,414,766.25 5,502,070.15 与收益相关
产业引导资金摊销(注) 325,755.50 313,436.22 与资产相关
其他 1,991,707.39 3,062,043.33 与收益相关
合计 10,936,408.78 13,010,149.70 /详见附注(七)、25。40、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 456,461.15 265,807.10 456,461.15
其中:固定资产处置损失 456,461.15 265,807.10 456,461.15
对外捐赠 120,274.35 529,536.07 120,274.35
其他 2,291,327.84 1,759,155.38 2,291,327.84
合计 2,868,063.34 2,554,498.55 2,868,063.3441、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 132,460,965.33 119,511,439.79
递延所得税费用 (19,795,620.97) (15,397,643.55)
合计 112,665,344.36 104,113,796.24(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
会计利润/亏损 684,778,477.12
按 15%的税率计算的所得税费用 102,716,771.57
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不可抵扣费用的纳税影响 4,331,335.35
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 3,271,861.97
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 (2,311,175.72)
子公司税率不一致的影响 15,685,024.65
科研费用 50%加计扣除(注) (6,604,270.63)
以前年度所得税费用 (3,959,557.84)
其他 (464,644.99)
所得税费用 112,665,344.36系根据 2007 年 3 月 16 日发布的《中华人民共和国企业所得税法》规定,企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按照规定据实扣除的基础上,再按照研究开发费用的 50%加计扣除对当年度所得税费用的影响。42、 其他综合收益详见附注(七)、28。43、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金净额 2,801,756.99
利息收入 12,176,668.03 4,690,981.61
往来款 5,988,373.66
收到保证金金额 2,801,756.99
其他 12,346,850.75 11,947,581.42
合计 24,523,518.78 28,230,450.67
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付各项费用 265,850,517.89 222,368,574.57
支付保证金净额 13,486,408.15
往来款 9,117,884.88
合计 288,454,810.92 222,368,574.57
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款 - 771,727.47
政府补助 43,680,000.00 3,400,000.00
合计 43,680,000.00 4,171,727.47
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
“欧贷通”协议保证金本息收回 - 163,423,000.00
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合计 163,423,000.0044、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 572,113,132.76 475,847,806.35
加:资产减值准备 33,766,754.58 44,722,694.92
固定资产及投资性房地产折旧 54,154,610.90 49,762,378.38
无形资产及投资性房地产摊销 5,885,382.56 5,140,649.46
递延收益摊销 (325,755.50) (313,436.22)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 193,073.84 (465,477.77)“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) (4,041,590.00)
财务费用(收益以“-”号填列) 17,648,691.65 15,283,091.06
投资损失(收益以“-”号填列) (18,704,047.22) (4,369,012.65)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) (19,425,765.84) (15,039,759.88)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) (369,855.13) (357,883.67)
存货的减少(增加以“-”号填列) 23,299,341.58 (49,414,169.72)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) (369,335,495.45) (194,817,804.89)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 141,032,356.17 87,229,864.27
其他 (13,486,408.15) 2,801,756.99
经营活动产生的现金流量净额 426,446,016.75 411,969,106.632.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
以债务购置固定资产及无形资产 16,794,393.71 5,981,823.113.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 256,901,185.52 350,618,280.06
减:现金的期初余额 350,618,280.06 426,604,331.93加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
减:受限制现金的年末余额(注) 31,713,380.43 18,226,972.28
加:受限制现金的年初余额(注) 18,226,972.28 184,451,729.27
现金及现金等价物净增加额 (107,203,502.69) 90,238,705.12注:受限制现金系银行承兑汇票保证金、保函保证金及欧贷通保证金。(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额一、现金
其中:库存现金 46,391.40 66,702.62
可随时用于支付的银行存款 225,141,413.69 332,324,605.16
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
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三、期末现金及现金等价物余额 225,187,805.09 332,391,307.78其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物45、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 31,713,380.43 开具银行承兑汇票及保函
应收票据 29,148,229.04 开具银行承兑汇票
应收账款 470,327,085.31 银行借款抵押
合计 531,188,694.78 /46、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额货币资金
其中:美元 5,430,885.87 6.0679 32,954,220.58
欧元 17,347.96 7.4556 129,339.46
新加坡元 181,335.75 4.6396 841,325.35
阿联酋迪拉姆 149,080.22 1.6898 251,918.31应收账款
其中:美元 70,965,610.80 6.1190 434,238,572.50
欧元 1,347,862.52 7.4556 10,049,123.80短期借款
其中:美元 84,100,000.00 6.1190 514,607,900.00应付帐款
其中:美元 663,601.23 6.1190 4,060,575.93
欧元 85,925.38 7.4556 640,625.27
新加坡元 42,975.57 4.6396 199,389.45
阿联酋迪拉姆 25,041.00 1.6898 42,314.71其他应付款
其中:美元 5,201,182.84 6.1454 31,963,088.27
欧元 588,043.70 7.5628 4,447,256.08
新加坡元 305,545.60 4.6396 1,417,609.37(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定记账本位币,除 NEWAY SRV PTE. LTD.、NEWAY VALVE (SINGAPORE) PTE. LTD.及 NEWAY FLOW CONTROL DMCC 以美元为记账本位币外,其他境外子公司均以其主要经营所在地的货币作为记账本位币。八、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
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纽威工业材料(苏州) 中国 苏州 铸件制造 84 16 同一控制下企业合并取
有限公司(注 1) 得
纽威工业材料(大丰) 中国 大丰 铸件制造 75 25 同一控制下企业合并取
有限公司 得
宝威科技有限公司 中国 香港 投资 100 - 同一控制下企业合并取
得
吴江市东吴机械有限 中国 吴江 阀门制造 60 - 非同一控制下企业合并
责任公司 取得
纽威石油设备(苏州) 中国 苏州 阀门制造 75 25 非同一控制下企业合并
有限公司 取得
NEWAY OILFIELD 美国 美国 阀门销售 51 - 设立EQUIPMENT, LLC
NEWAY FLOW CONTROL, 美国 美国 阀门销售 100 - 设立INC
NEWAY VALVE 美国 美国 阀门销售 100 - 设立INTERNATIONAL, INC
NEWAY VALVE (EUROPE) 荷兰 荷兰 阀门销售 100 - 设立B.V.
NEWAY SRV PTE. LTD. 新加坡 新加坡 阀门销售 - 55 设立
NEWAY VALVE (EUROPE) 意大利 意大利 阀门销售 - 100 设立S.R.L
PARS NEWAY SANAT 伊朗 伊朗 阀门销售 51 - 设立COMPANY (注 2)
NEWAY VALVE 新加坡 新加坡 阀门销售 100 - 设立(SINGAPORE) PTE.LTD.
NEWAY FLOW CONTROL 阿联酋 阿联酋 阀门销售 100 - 设立DMCC
NEWAY VALVULAS DO 巴西 巴西 阀门销售 - 100 同一控制下企业合并取
BRAZIL LTDA 得其他说明:注 1:2014 年 4 月,本公司之子公司纽威工业材料(苏州)有限公司吸收合并本公司之子公司苏州纽威铸造有限公司,苏州纽威铸造有限公司已注销。注 2:截至 2014 年 12 月 31 日止,本集团尚未出资,该子公司尚未开始经营。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持
本期归属于少数 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称 股
股东的损益 分派的股利 余额
比例
NEWAY OILFIELD 49% 6,842,805.81 4,345,740.00 15,008,140.76QUIPMENT, LLC
吴江市东吴机械有限 40% 1,310,923.14 - 46,881,343.27责任公司
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
NEWAY 75,621,462.69 - 75,621,462.69 25,383,636.78 - 25,383,636.78 47,396,579.70 - 47,396,579.70 10,075,773.83 - 10,075,773.83OILFIELDEQUIPMENT,LLC
吴江市东吴 123,314,889.05 93,195,269.86 216,510,158.91 94,950,768.55 2,653,921.03 97,604,689.58 104,043,644.05 97,304,815.82 201,348,459.87 83,011,461.25 3,023,776.16 86,035,237.41机械有限责任公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额
量
NEWAY OILFIELD EQUIPMENT,LLC 118,412,488.52 13,964,909.82 14,266,310.33 4,969,456.79 66,182,611.13 6,967,896.75 5,775,968.70 16,201,919.38
吴江市东吴机械有限责任公司 100,662,988.09 3,592,246.87 3,592,246.87 5,996,100.74 78,566,052.52 3,272,968.10 3,272,968.10 9,727,987.43其他说明:
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:使用企业集团资产和清偿企业集团债务不存在重大限制2、 在合营企业或联营企业中的权益(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业 主要经营 业务性
注册地 企业投资
名称 地 质 直接 间接 的会计处
理方法
RVW-NEWAY S.A.DE C.V 墨西哥 墨西哥 贸易 40% 权益法(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
RVW-NEWAY S.A.DE C.V 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 21,041,894.82 22,394,968.47
非流动资产 996,931.96 2,254,353.16
资产合计 22,038,826.78 24,649,321.63
流动负债 14,083,312.95 15,820,809.23
负债合计 14,083,312.95 15,820,809.23少数股东权益
归属于母公司股东权益 7,955,513.83 8,828,512.40
按持股比例计算的净资产 3,182,205.76 3,531,404.96份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他
对联营企业权益投资的账 3,182,205.76 3,531,404.96面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 14,379,258.38 20,097,836.36
净利润 (903,365.23) 3,605,005.78终止经营的净利润
其他综合收益 30,367.24 (218,190.12)
综合收益总额 (872,997.99) 3,386,815.66本年度收到的来自联营企业的股利
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:联营企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。(4). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无与联营公司相关的或有负债。九、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产-理财产品、借款、应付账款、其他应付款、应付票据等,各项金融工具的详细情况说明见附注(七)。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1、 风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。1.1 市场风险1.1.1. 外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、新加坡币及阿联酋迪拉姆有关,除本集团部分业务以美元、欧元、新加坡币及阿联酋迪拉姆进行销售及采购外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2014 年 12 月 31 日,除下表所述资产或负债为美元、欧元、巴西雷亚尔、新加坡币及阿联酋迪拉姆余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
折合人民币元
年末数 年初数
现金及现金等价物 34,185,223.54 66,543,060.37
应收账款 444,287,696.30 466,096,551.57
其他应收款 - 4,379,985.31
短期借款 514,607,900.00 574,333,158.00
应付账款 4,942,905.36 5,003,673.64
其他应付款 37,827,953.72 44,046,830.85
合计净头寸 (78,905,839.24) (86,364,065.24)本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。汇率风险敏感性分析:在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响如下:
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人民币千元
本年度 上年度
汇率变动 对股东权益 对股东权益
项目 对利润的影响 对利润的影响
的影响 的影响
所有外币 对人民币升值 5% (4,007) (4,007) (12,492) (12,492)
所有外币 对人民币贬值 5% 4,007 4,007 12,492 12,492以上汇率敏感性分析中已扣除远期结售汇合约锁定汇率的影响。1.1.2. 利率风险-现金流量变动风险本集团的因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注(七)、17)有关。其他变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响如下:
人民币千元
项目 本年度 上年度
利率变动
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
短期借款 增加 1% (3,324) (3,324) (3,914) (3,914)1.2. 信用风险2014 年 12 月 31 日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量对金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险,本集团控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本集团无重大信用集中风险。1.3. 流动风险管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
人民币元
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计非衍生金融负债
短期借款 524,282,702.52 524,282,702.52
应付票据 160,568,344.97 160,568,344.97
应付账款 553,360,182.33 553,360,182.33
其他应付款 183,653,605.56 183,653,605.56
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。十、公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且 7,185,090.00 7,185,090.00变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产 7,185,090.00 7,185,090.00(1)债务工具投资(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产 7,185,090.00 7,185,090.00
持续以公允价值计量的资 7,185,090.00 7,185,090.00产总额2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
2013 年 12 月 31 日的公允 估值技术 输入值
项目
价值
衍生金融工具
其中:远期外汇合 7,185,090.00 现金流量折现法 远期汇率
约3、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策本年度及上年度本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生各层级之间的转换。4、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产(除预缴税金)、短期借款、应付账款、 应付票据和其他应付款等。本集团管理层认为,财务报表中的金融资产及金融负债都为流动资产及负债,因此其账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告十一、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
注册 母公司对本企业
母公司名称 业务性质 注册资本 业的持股比例
地 的表决权比例(%)
(%)
苏州正和投资有限 苏州 投资公司 50,000,000 53.1533 53.1533公司本企业最终控制方是为王保庆、陆斌、席超和程章文,前述四人为一致行动人。2、 本企业的子公司情况本公司的子公司情况详见附注(八)、1。3、 本企业合营和联营企业情况本公司的子公司情况详见附注(八)、2。4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
纽威数控装备(苏州)有限公司 母公司的全资子公司ABAHSAIN NEWAY INDUSTRIAL CO., LTD. 其他其他说明2012 年 12 月,NEWAY INTERNATIONAL GROUP INC.与 Saleh&Abdulaziz Abahsain Co., Ltd.签订股权转让协议,将所持有的 ABAHSAIN NEWAY INDUSTRIAL CO., LTD.的 30%股权转让给Saleh&Abdulaziz Abahsain Co., Ltd.。截至 2014 年 12 月 31 日,上述股权转让尚未完成。5、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
纽威数控装备(苏州)有限公司 采购机床零件 36,492.59 187,514.01
纽威数控装备(苏州)有限公司 机器维修费 223,647.48
ABAHSAIN NEWAY INDUSTRIAL 销售服务费 1,332,247.65CO., LTD出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
RVW-NEWAYS.A.DEC.V. 销售各类阀门 7,057,551.02 12,901,173.75
ABAHSAIN NEWAY INDUSTRIAL CO., 销售各类阀门 16,402,570.38 9,436,892.04LTD.
纽威数控装备(苏州)有限公司 销售毛坯铸件 - 8,799.15购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告(2). 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
纽威数控装备(苏州) 采购固定资产 2,905,982.91有限公司(3). 关键管理人员报酬
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 16,575,627.53 15,093,399.446、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
ABAHSAIN NEWAY 1,137,081.53 4,497,013.97应收账款
INDUSTRIAL CO.,LTD.
应收账款 RVW-NEWAYS.A.DEC.V. 1,659,303.55 2,575,238.01
RVW-NEWAY,S.A DE 1,868,182.53 1,868,182.53其他应收款
C.V.
其他非流动 纽威数控装备(苏州) 689,000.00
资产 有限公司(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
纽威数控装备(苏州) 878,176.01 57,970.00应付账款
有限公司
纽威数控装备(苏州) 11,643.43预收款项
有限公司
ABAHSAIN NEWAY 1,332,247.65
其他应付款 INDUSTRIAL CO.,
LTD.十二、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额(1) 资本承诺
人民币千元
年末余额 年初余额已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 44,759 53,767- 对外投资承诺
合计 44,759 53,767
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告(2) 经营租赁承诺
人民币千元
年末余额 年初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第一年 3,918 3,473
资产负债表日后第二年 3,471 3,489
资产负债表日后第三年 1,079 3,489
以后年度 1,792 1,761
合计 10,260 12,2122、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项本集团不存在需要披露的重要或有事项(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:本集团不存在需要披露的重要或有事项十三、 资产负债表日后事项1、 利润分配情况利润分配情况详见附注(七)、30 注(2)。十四、 其他重要事项1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策:根据本集团内部管理及报告制度,所有业务均属阀门生产分部。
(2). 报告分部的财务信息
单位:元 币种:人民币
项目 本年发生额 上年发生额
阀门 2,612,390,141.87 2,339,581,146.27
零件 112,999,332.08 113,460,059.09
铸件 219,302.14 8,799.15
其他 8,670,046.50 5,010,283.92
合计 2,734,278,822.59 2,458,060,288.43按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
来源于本国的对外交易收入 988,875,556.81 1,017,868,575.26
来源于其他国家的对外交易收入 1,745,403,265.78 1,440,191,713.17
合计 2,734,278,822.59 2,458,060,288.43
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
人民币元
项目 年末金额 年初金额
位于本国的非流动资产 777,771,069.26 653,444,026.83
位于其他国家的非流动资产 38,694,988.11 39,232,481.20
合计 816,466,057.37 692,676,508.03
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大 678,551,369.68
693,841,874.99 62.87 15,290,505.31 2.20 538,911,634.89 59.05 12,674,815.39 2.35 526,236,819.50并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特 365,228,933.47 33.09 13,820,873.37 3.78 351,408,060.10 346,488,768.07 37.97 12,927,788.32 3.73 333,560,979.75征组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重 44,598,103.35 4.04 37,502,956.12 84.09 7,095,147.23 27,209,507.56 2.98 24,933,105.58 91.63 2,276,401.98大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 1,103,668,911.81 100 66,614,334.80 6.04 1,037,054,577.01 912,609,910.52 100 50,535,709.29 5.54 862,074,201.23
本集团将金额为人民币 1,000 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
应收账款(按单位) 计提比
应收账款 坏账准备 计提理由
例
33,701,665.95 1,373,880.62 4.08 预计可收回金额低于账面
客户 A
金额
32,152,971.31 1,714,227.81 5.33 预计可收回金额低于账面
客户 B
金额
26,675,103.60 1,345,886.63 5.05 预计可收回金额低于账面
客户 C
金额
25,065,487.65 1,956,789.07 7.81 预计可收回金额低于账面
客户 D
金额
11,221,024.60 5,841,260.58 52.06 预计可收回金额低于账面
客户 E
金额
565,025,621.88 3,058,460.60 0.54 预计可收回金额低于账面
其他
金额
合计 693,841,874.99 15,290,505.31 2.20 /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
6 个月以内 237,668,418.34 - -
7 至 12 个月 49,279,962.32 1,503,118.72 3
1 年以内小计 286,948,380.66 1,503,118.72
1至2年 59,230,866.99 6,110,652.28 10
2至3年 13,198,761.76 2,601,187.06 20
3至4年 4,490,017.50 2,245,008.75 50
4 年以上 1,360,906.56 1,360,906.56 100
合计 365,228,933.47 13,820,873.37 4
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 16,131,534.49 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 52,908.98
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:年末余额前五名的应收账款的年末余额为人民币 248,842,192.80 元,占应收账款年末余额合计数的 22.54%,相应计提坏账准备年末余额为人民币 3,638,981.36 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重 147,291,295.39 85.99 - - 147,291,295.39 103,489,361.53 88.69 - - 103,489,361.53大并单独计提坏账准备的其他应收款
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
按信用风险 - - - - - - - - - -特征组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不 23,994,459.39 14.01 - - 23,994,459.39 13,203,684.17 11.31 - - 13,203,684.17重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 171,285,754.78 100.00 - / 171,285,754.78 116,693,045.70 / - / 116,693,045.70本集团将金额为人民币 1,000 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。(2). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂支款 2,699,486.42 4,348,978.17
关联方垫款 155,291,295.39 106,489,361.53
保证金 13,294,972.97 5,854,706.00
合计 171,285,754.78 116,693,045.70(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
纽威石油设备(苏州)有限公司 关联方借款 74,251,176.65 注1 43.35
吴江市东吴机械有限责任公司 关联方借款 59,540,118.74 注2 34.76
纽威工业材料(大丰)有限公司 关联方借款 13,500,000.00 1 年以内 7.88
纽威工业材料(苏州)有限公司 关联方借款 8,000,000.00 1 年以内 4.67
客户 F 投标保证金 5,868,000.00 1 年以内 3.43
合计 / 161,159,295.39 / 94.09注 1:其中人民币 22,691,906.96 元系 1~2 年,其余余额为 1 年以内。注 2:其中人民币 45,540,118.74 元系 1~2 年,其余余额为 1 年以内。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告3、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 612,501,388.18 612,501,388.18 546,244,658.18 546,244,658.18对联营、合营企业投资
合计 612,501,388.18 612,501,388.18 546,244,658.18 546,244,658.18(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
纽威工业材料(大丰)有限公司 81,269,200.00 81,269,200.00
纽威工业材料(苏州)有限公司(注) 93,935,250.00 68,177,353.38 162,112,603.38
纽威石油设备(苏州)有限公司 47,359,950.00 47,359,950.00
宝威科技有限公司 84,254,760.00 84,254,760.00
NEWAY OIL FIELD EQUIPMENT,LLC 348,447.30 348,447.30
NEWAY FLOW CONTROL,INC 63,540,260.00 63,540,260.00
NEWAY VALVE INTERNATIONAL,INC 54,657,600.00 54,657,600.00
吴江市东吴机械有限责任公司 90,000,000.00 90,000,000.00
苏州纽威铸造有限公司(注) 9,171,353.38 9,171,353.38
NEWAY VALVE(EUROPE)B.V. 15,506,437.50 15,506,437.50
NEWAY VALVE (SINGAPORE) PTE. LTD. 3,111,150.00 5,399,430.00 8,510,580.00
NEWAY FLOW CONTROL DMCC 3,090,250.00 1,851,300.00 4,941,550.00
合计 546,244,658.18 75,428,083.38 9,171,353.38 612,501,388.18注:2014 年 4 月,本公司之子公司纽威工业材料(苏州)有限公司吸收合并苏州纽威铸造有限公司,本公司对苏州纽威铸造有限公司的长期股权投资相应转为对纽威工业材料(苏州)有限公司的长期股权投资。此外,本公司本年度对纽威工业材料(苏州)有限公司增资人民币 59,006,000.00 元。于 2014 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告4、 应交税费:
单位:元 币种:人民币
项目 年末数 年初数
增值税 (2,714,955.22) (9,574,092.17)
企业所得税 28,828,595.45 33,819,041.03
个人所得税 827,298.16 563,688.23
其他 2,274,510.79 1,891,029.69
合计 29,215,449.18 26,699,666.785、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,310,182,905.69 1,429,040,167.90 2,085,294,017.62 1,275,259,636.21
其他业务 8,139,579.71 4,055,397.13 1,367,202.34 2,068,504.37
合计 2,318,322,485.40 1,433,095,565.03 2,086,661,219.96 1,277,328,140.586、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,897,783.58 9,004,260.06
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 (4,333,220.00)益的金融资产取得的投资收益
理财产品及结构性存款收益 23,057,162.69 2,927,010.34
合计 21,621,726.27 11,931,270.407、 其他7.1 现金流量表补充资料
人民币元
补充资料 本年金额 上年金额1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 474,026,660.07 422,408,390.57
加:资产减值准备 23,211,434.70 34,250,578.67
固定资产折旧 24,862,583.51 22,446,554.91
无形资产摊销 1,824,383.68 1,287,225.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 (130,804.61) (576,152.72)以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - (4,041,700.00)
财务费用(收益以“-”号填列) 10,370,557.47 12,004,729.79
投资损失(收益以“-”号填列) (21,621,726.27) (11,931,270.40)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) (11,169,872.53) (15,104,242.76)
存货的减少(增加以“-”号填列) 40,031,371.82 (119,692,820.55)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) (246,295,314.62) (184,433,852.01)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 90,449,826.32 134,269,459.76
受限制现金的增加(减少以“-”号填列) (11,041,553.56) 3,022,590.99
经营活动产生的现金流量净额 374,517,545.98 293,909,491.54
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
以债务购置固定资产 7,330,108.44 5,588,406.11
以票据投资 - 24,931,361.533. 现金及现金等价物净变动情况:
现金的年末余额 191,679,699.90 308,533,919.25
减:受限制现金的年末余额 28,904,583.84 17,863,030.28
减:现金的年初余额 308,533,919.25 384,218,002.79
加:受限制现金的年初余额 17,863,030.28 184,308,621.27
加:现金等价物的年末余额 - -
减:现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物的净增加额 (127,895,772.91) 90,761,507.45(2)现金和现金等价物的构成
人民币元
项目 年末数 年初数一、现金
其中:库存现金 - -
可随时用于支付的银行存款 162,775,116.06 290,670,888.97
可随时用于支付的其他货币资金 - -
二、现金等价物 - -
其中:三个月内到期的债券投资 - -
三、年末现金及现金等价物余额 162,775,116.06 290,670,888.97注:受限制现金系银行承兑汇票保证金、保函保证金及欧贷通保证金。7.2 关联交易情况(1)本企业的子公司情况本企业的子公司情况详见附注(八)。(2)本企业的联营企业情况本企业的联营企业情况详见附注(八)。(3)本企业的其他关联方情况本企业的其他关联方及性质详见附注(十一)。(4)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
纽威工业材料(苏州)有限公司 采购毛坯,铸件等 256,857,318.34 228,595,845.91
纽威工业材料(大丰)有限公司 采购毛坯,铸件等 194,027,010.65 188,212,562.20
纽威数控装备(苏州)有限公司 采购毛坯,铸件等 16,547.01 127,751.01
纽威石油设备(苏州)有限公司 采购零部件等 16,473,683.69 45,804.25
吴江市东吴机械有限责任公司 采购零部件等 10,940.17 883,606.77
NEWAY VALVE (EUROPE) B.V. 采购零部件等 1,800,591.16 1,412,429.68
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告
NEWAY VALVE INTERNATIONAL INC 采购零部件等 1,921,954.71 1,004,634.74
NEWAY VALVULAS DO BRAZIL LTDA 采购零部件等 185,847.37 340,816.84
合计 471,293,893.10 420,623,451.40
纽威工业材料(苏州)有限公司 加工费 10,913,601.57 9,666,533.60
纽威工业材料(大丰)有限公司 加工费 10,871,094.29 9,255,609.13
吴江市东吴机械有限责任公司 加工费 1,000,000.00
纽威数控装备(苏州)有限公司 机器维修费 194,495.33
合计 22,979,191.19 18,922,142.73出售商品/提供劳务情况表:
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
ABAHSAIN NEWAY INDUSTRIAL CO.,LTD. 销售各类阀门及零件 16,402,570.38 9,436,892.04
RVW-NEWAY S.A.DE C.V. 销售各类阀门及零件 6,522,589.29 12,398,825.97
NEWAY FLOW CONTROL,INC 销售各类阀门及零件 43,638,176.69 71,138,572.22
NEWAY VALVE INTERNATIONAL INC 销售各类阀门及零件 350,803,332.27 221,724,675.52
纽威工业材料(苏州)有限公司 销售各类阀门及零件 - 1,863.11
纽威石油设备(苏州)有限公司 销售各类阀门及零件 872,799.04 772,125.19
吴江市东吴机械有限责任公司 销售各类阀门及零件 6,807.69 -
NEWAY VALVE(EUROPE) B.V. 销售各类阀门及零件 272,555,255.07 92,086,190.24
NEWAY VALVULAS DO BRAZIL LTDA(注) 销售各类阀门及零件 (10,045,613.70) (1,576,044.27)
NEWAY FLOW CONTROL DMCC 销售各类阀门及零件 8,000,542.72 -
NEWAY VALVE (SINGAPORE) PTE LTD. 销售各类阀门及零件 30,080,148.68 -
合计 718,836,608.13 405,983,100.02
纽威工业材料(苏州)有限公司 销售废料 135,425.39 162,498.47
纽威工业材料(大丰)有限公司 销售废料 240,018.70 435,378.71
纽威石油设备(苏州)有限公司 加工费 2,230,394.92 -
合计 2,605,839.01 597,877.18注:系 NEWAY VALVULAS DO BRIZIL LTDA 向本公司退货,故为负数。(5) 关联担保情况本公司作为担保方:
人民币元
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕NEWAY VALVE
7,455,600.00 2014 年 3 月 13 日 2015 年 3 月 12 日 否(EUROPE) B.V.(6) 关联方资金拆借
人民币元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
纽威工业材料(苏州)有限 按银行基准
23,000,000.00 2014 年 6 月 27 日 2014 年 11 月 3 日
公司 利率拆出
纽威石油设备(苏州)有限 51,559,269.69 2014 年 1 月 1 日 2014 年 8 月 11 日/ 无息及按银
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公司 无固定还款期限 行基准利率
吴江市东吴机械有限责任 14,000,000.00 2014 年 1 月 31 日 2015 年 5 月 11 日 按银行基准
公司 利率
纽威工业材料(苏州)有限 71,200,000.00 2014 年 1 月 2 日 2015 年 6 月 16 日 按银行基准
公司 利率
纽威工业材料(大丰)有限 83,000,000.00 2014 年 2 月 24 日 2015 年 6 月 26 日 按银行基准
公司 利率资金拆借产生的利息收入及利息支出情况如下:
人民币元
关联方 交易内容 本年发生额 上年发生额
吴江市东吴机械有限责任公司 利息收入 3,461,186.94 2,283,431.13
纽威工业材料(苏州)有限公司 利息收入 124,008.88 198,254.70
纽威工业材料(大丰)有限公司 利息收入 184,411.11 1,156,297.23
纽威石油设备(苏州)有限公司 利息收入 171,400.50 2,322,155.05
合计 3,941,007.43 5,960,138.11
纽威工业材料(苏州)有限公司 利息支出 396,060.01
合计 396,060.01(6) 关联方资产转让情况
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
出售固定资
吴江市东吴机械有限责任公司 95,000.00 -
产(7) 关键管理人员报酬
人民币元
项目名称 本年发生额 上年发生额
关键管理人员报酬 14,190,617.85 13,050,072.30(8) 关联方应收应付款项应收项目
人民币元
项目名称 关联方 年末数 年初数
应收账款 RVW-NEWAY S.A. DE C.V. 1,659,303.55 2,575,238.01
应收账款 ABAHSAIN NEWAY INDUSTRIAL CO.,LTD. 1,137,081.53 4,497,013.97
应收账款 NEWAY VALVULAS DO BRAZIL LTDA 29,173,200.37 20,776,216.68
应收账款 NEWAY FLOW CONTROL INC 7,989,756.73 2,623,666.13
应收账款 NEWAY VALVE INTERNATIONAL INC. 68,496,132.63 47,236,059.70
应收账款 NEWAY VALVE (EUROPE) B.V. 73,999,545.93 53,269,004.48
应收账款 纽威石油设备(苏州)有限公司 4,186,866.33 889,467.64
应收账款 NEWAY VALVE (SINGAPORE) PTE LTD. 21,603,129.87
应收账款 NEWAY FLOW CONTROLl DMCC 6,662,053.23
应收账款 纽威工业材料(大丰)有限公司 2,254.83
合计 214,909,325.00 131,866,666.61
其他应收款 吴江市东吴机械有限责任公司 59,643,083.74 53,000,000.00
其他应收款 纽威工业材料(大丰)有限公司 13,500,000.00 12,200,000.00
其他应收款 纽威工业材料(苏州)有限公司 8,000,000.00 3,000,000.00
其他应收款 纽威石油设备(苏州)有限公司 74,251,176.65 38,289,361.53
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合计 155,394,260.39 106,489,361.53
预付款项 NEWAY VALVE INTERNATIONAL INC. 670,424.07 136,642.85
合计 670,424.07 136,642.85应收项目
人民币元
项目名称 关联方 年末数 年初数
应收利息 纽威工业材料(大丰)有限公司 184,411.11 1,224,891.14
应收利息 纽威工业材料(苏州)有限公司 124,008.88
应收利息 纽威石油设备(苏州)有限公司 171,400.50
应收利息 吴江市东吴机械有限责任公司 1,747,726.09
合计 2,227,546.58 1,224,891.14应付项目
人民币元
项目名称 关联方 年末数 年初数
应付账款 纽威工业材料(苏州)有限公司 136,769,050.03 112,592,022.40
应付账款 纽威数控装备(苏州)有限公司 7,188.00 55,840.00
应付账款 纽威工业材料(大丰)有限公司 101,076,888.74 80,469,071.90
应付账款 吴江市东吴机械有限责任公司 12,800.00 362,400.00
应付账款 纽威石油设备(苏州)有限公司 11,828,521.32
应付账款 NEWAY VALVE (EUROPE) B.V. 417,907.25
应付账款 NEWAY VALVE INTERNATIONAL INC. 674,972.71
合计 250,787,328.05 193,479,334.30
应付票据 纽威工业材料(苏州)有限公司 7,212,810.00 5,763,000.00
应付票据 纽威工业材料(大丰)有限公司 4,591,000.00 4,852,000.00
应付票据 纽威石油设备(苏州)有限公司 7,721,362.10 -
合计 19,525,172.10 10,615,000.00
应付利息 纽威工业材料(苏州)有限公司 379,166.68 -
合计 379,166.68 -十六、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 (193,073.84)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 10,936,408.78切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益(理财产 23,533,223.32品及结构性存款收益)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 (4,467,830.00)值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (1,065,316.72)其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 (4,363,034.19)
少数股东权益影响额 (237,972.36)
合计 24,142,404.99上述非经常性损益系按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益(2008 年修订)》(证监会公告[2008]43 号)的要求确定和披露。2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 25.72 0.75 不适用利润
扣除非经常性损益后归属于 24.62 0.72 不适用公司普通股股东的净利润本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
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苏州纽威阀门股份有限公司 2014 年年度报告3、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 426,604,331.93 350,618,280.06 256,901,185.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变 3,143,500.00 7,185,090.00 0动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,597,029.52 39,488,017.30 62,678,244.51
应收账款 802,648,461.75 967,031,586.21 1,199,061,072.55
预付款项 15,608,908.67 18,843,500.41 31,233,434.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,173,591.36 - 4,978,926.00
应收股利
其他应收款 20,415,232.90 16,423,471.54 25,541,356.42
买入返售金融资产
存货 814,453,200.31 839,297,497.70 805,645,760.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资 2,623,687.79产
其他流动资产 873,442,964.47
流动资产合计 2,113,267,944.23 2,238,887,443.22 3,259,482,945.01非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,176,678.70 3,531,404.96 3,182,205.76
投资性房地产 11,546,824.77 10,806,368.85 10,065,912.93
固定资产 413,471,171.77 397,136,928.35 524,767,139.20
在建工程 43,949,371.98 97,631,326.53 73,495,417.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,187,372.73 93,038,472.64 95,771,429.75
开发支出
商誉 26,571,171.86 26,571,171.86 26,571,171.86
长期待摊费用
递延所得税资产 34,564,182.80 49,603,942.68 69,029,708.52
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其他非流动资产 1,218,961.93 14,356,892.16 13,583,072.07
非流动资产合计 628,685,736.54 692,676,508.03 816,466,057.37
资产总计 2,741,953,680.77 2,931,563,951.25 4,075,949,002.38流动负债:
短期借款 709,302,583.17 653,740,595.72 522,063,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变 1,034,924.21动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 222,403,468.64 171,452,413.32 160,568,344.97
应付账款 433,381,288.47 506,665,605.22 553,360,182.33
预收款项 112,608,679.35 49,335,818.98 39,511,314.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,751,066.72 44,083,990.75 51,266,995.53
应交税费 9,078,733.20 37,955,739.34 48,831,339.11
应付利息 1,824,231.09
应付股利 52,306,284.80
其他应付款 52,337,420.88 137,971,477.30 183,653,605.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,790,563.38 4,454,522.33 3,933,074.05
流动负债合计 1,630,995,012.82 1,605,660,162.96 1,565,012,587.02非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,272,582.99 13,359,146.77 56,713,391.27
递延所得税负债 3,381,659.83 3,023,776.16 2,653,921.03
其他非流动负债
非流动负债合计 13,654,242.82 16,382,922.93 59,367,312.30
负债合计 1,644,649,255.64 1,622,043,085.89 1,624,379,899.32
所有者权益:
股本 700,000,000.00 700,000,000.00 750,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
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资本公积 789,195,910.63
减:库存股
其他综合收益 (10,909,228.75) (15,434,431.34) (17,800,839.65)
专项储备
盈余公积 52,040,605.89 94,281,444.95 141,684,110.96
一般风险准备
未分配利润 290,544,774.43 472,483,491.72 726,540,229.52
归属于母公司所有者 1,031,676,151.57 1,251,330,505.33 2,389,619,411.46权益合计
少数股东权益 65,628,273.56 58,190,360.03 61,949,691.60
所有者权益合计 1,097,304,425.13 1,309,520,865.36 2,451,569,103.06
负债和所有者权益 2,741,953,680.77 2,931,563,951.25 4,075,949,002.38总计
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第十一节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录
公告的原稿。
董事长:王保庆
董事会批准报送日期:2015-4-21修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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