2014 年年度报告
公司代码:600327 公司简称:大东方
无锡商业大厦大东方股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人高兵华、主管会计工作负责人席国良 及会计机构负责人(会计主管人员)王精
龙声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经江苏公证天业会计师事务所审计,2014 年度母公司实现账面利润 162,617,782.03 元,净利润 119,370,403.70 元,拟对 2014 年度净利润作如下分配:
1、按净利润的 10%提取一般盈余公积金 11,937,040.37 元。
2、提取上述公积金后,加上年初转入的未分配利润,可供股东分配的利润为580,020,549.20元(合并报表的可供股东分配的利润为708,840,267.03 元)。提议以2014年12月31日的总股本521,711,813股为基数,按每10股派发现金红利1.00元(含税),共分配股利52,171,181.30元,剩余未分配利润结转下年度,本年度资本公积金不转增。本次分配后,账面年末未分配利润为527,849,367.90元(合并报表年末未分配利润为656,669,085.73元)。该年度分配不进行送股及资本公积金转增股本。
以上预案尚需提交公司 2014 年度股东大会审议。六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 31
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 34
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 36
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 132
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第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
大东方股份、公司、本公司 指 无锡商业大厦大东方股份有限公司
东方汽车 指 无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其子公司
新纪元汽车 指 无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其子公司
大东方百货海门店 指 无锡商业大厦大东方海门百货有限公司
大东方伊酷童 指 无锡大东方伊酷童有限公司
东方电器 指 无锡商业大厦集团东方电器有限公司及其子公司
东方百业、百业超市、大厦超市 指 无锡商业大厦东方百业超市有限公司
三凤桥、食品板块 指 无锡市三凤桥肉庄有限责任公司
指 无锡市三凤桥食品有限责任公司
指 无锡市三凤桥食品专卖有限责任公司
吟春商厦 指 无锡市吟春大厦商贸有限公司
大厦集团、控股股东 指 江苏无锡商业大厦集团有限公司
报告期 指 2014 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 无锡商业大厦大东方股份有限公司
公司的中文简称 大东方股份
公司的外文名称 WUXI COMMERCIAL MANSION GRAND ORIENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写 CMC
公司的法定代表人 高兵华二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈辉
联系地址 江苏无锡中山路343号东方广场8F
电话 0510-82702093
传真 0510-82700159
电子信箱 cmc@eastall.com三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏省无锡市中山路343号
公司注册地址的邮政编码 214001
公司办公地址 江苏省无锡市中山路343号
公司办公地址的邮政编码 214001
公司网址 http://www.eastall.com
电子信箱 cmc@eastall.com四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办公室五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大东方 600327 大厦股份六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 1998 年 01 月 20 日
注册登记地点 无锡市中山路 343 号
企业法人营业执照注册号 320200000014707
税务登记号码 320200703514737
组织机构代码 70351473-7
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2014 年年度报告(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。公司自 2010 年 6 月 24 日以来未发生注册变更情况(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司主营业务未发生变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司控股股东为江苏无锡商业大厦集团有限公司,上市以来未发生变化。七、 其他有关资料
名称 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境
办公地址 无锡梁溪路 28 号内)
签字会计师姓名 夏正曙、武勇
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第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
增减(%)
营业收入 8,553,678,758.14 8,898,870,469.66 -3.88 7,501,385,598.78归属于上市公司股东
147,061,245.61 186,864,336.51 -21.30 121,337,319.42的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 130,540,315.49 163,054,872.28 -19.94 108,290,708.28的净利润经营活动产生的现金
142,071,781.13 109,926,809.92 29.24 223,389,217.64流量净额
本期末比上年同
2014年末 2013年末 2012年末
期末增减(%)归属于上市公司股东
1,452,501,934.16 1,373,341,572.36 5.76 1,229,002,596.10的净资产
总资产 4,568,595,781.68 4,570,663,545.12 -0.05 4,716,008,423.23
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%) 2012年
基本每股收益(元/股) 0.282 0.358 -21.23 0.233
稀释每股收益(元/股) 0.282 0.358 -21.23 0.233扣除非经常性损益后的基本
0.250 0.313 -20.13 0.208每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 10.36% 14.36% 减少4个百分点 10.18%扣除非经常性损益后的加权
9.20% 12.53% 减少3.33个百分点 9.08%平均净资产收益率(%)二、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
(如适用)
非流动资产处置损益 5,734,287.13 14,480,289.10 1,924,271.89越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
7,910,555.20 11,998,855.24 19,108,065.88家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收
1,946,645.28取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时 339,356.29应享有被投资单位可辨认净资产
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2014 年年度报告公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
35,553.03 23,451.50 -23,378.70允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收
4,393,194.21 2,650,725.81 -2,616,419.91入和支出其他符合非经常性损益定义的损
49,490.00益项目
辞退福利 -86,469.38 -4,700.00
少数股东权益影响额 -3,302,673.08 -3,470,292.04 -2,715,338.38
所得税影响额 -110,162.27 -1,873,565.38 -3,014,735.93
合计 16,520,930.12 23,809,464.23 13,046,611.14三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 102,410.00 46,410.00 -56,000.00 36,083.03
合计 102,410.00 46,410.00 -56,000.00 36,083.03
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2014 年年度报告
第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,面对国内经济增速继续放缓、消费需求疲软、市场多元分化、电商冲击加大、商业地产涌现、同业竞争趋烈形势,公司积极应对,进一步围绕“稳固主业经营,挖掘内生增长,拓展延生市场”的目标,稳健经营基础,优化竞争能力,稳定经营效益。报告期内,公司持续化解主营板块逐步由“轻资产经营”向重资产经营转变过程中,资金成本、摊销折旧、营运费用、人力成本规模增加等因素的影响,营收同比下降 3.88%,利润总额同比下降 23.25%。2014 年度主要工作如下:
1、重点工作进展
(1)全方位接轨无锡地铁而打造地铁商机
报告期内公司把握无锡一号线和二号线 2 条地铁在“大东方百货”身下交汇并正式开通的机遇,全力投入,从规划接口、布局招商、内部调整、配套建设、开通开业、形象宣传、营销策划、造势引流等处处精心运作,创造性地配套开设 5 个地铁接口,大力引入人流、提升人气,营造地铁商机。
(2)实施以顾客体验为核心的品类大调整
“大东方百货”以店庆 26 周年为节点,提前 100 天部署近 5 年来最大的一次品类结构调整,凸现以顾客体验为核心的实体店特色,涉及 200 余个品牌及家电经营,不仅有效实现了商场与地铁接口的无缝对接,明显提升了各楼层的商品整体布局和配套服务设置,并结合精品家电和时尚家居用品的消费趋势打造了家居生活馆的前卫消费概念和经营。
(3)搭建大会员平台整合各经营板块资源
涵盖“大东方股份”各经营板块、会员资源共享的大会员平台并以全新模式运行的战略设想,在 2014 年付诸实施。在提出“大东方会员生态圈”新理念的同时,赋予全新功能的“大东方会员中心”,先后进行了各板块资源及数据的梳理、整合和初步构建。“大东方官方微信”于 2014年 5 月正式上线后,各板块的联动越来越积极,拥有的“微粉群”日益壮大,影响力逐增。截止2014 年底,“大东方”官方微信平台拥有 5 万名“铁杆微粉”,绑定 1.3 万多名会员,单次微信活动推广的最高点击率达 2.3 万人次。
(4)汽车板块实施品质服务营销模式转型
“东方新纪元”汽车经营实施“从经销时代向服务时代的升级转型”,在不断提升软、硬件保持行业领先的同时,通过自主创新“定保通”服务、汽车延保服务等差异化产品,开展一系列网络营销的尝试,开拓二手车市场并在运作中引入“车易拍”平台,加入“行认证”打造诚信高地,大力推行“金牌销售、服务、维保大赛”等,提升服务理念和技能,创新营销服务模式,持续完善汽车服务的完满闭环。2014 年,“东方新纪元”位列中国大型汽车经销商集团百强第30 位。
(5)食品板块开拓市场初展家庭厨房新姿
“三凤桥”食品板块不断为老字号品牌注入新的活力。“三凤桥”瞄准建成“百姓美食厨房”、“百姓家庭厨房”的目标,全力进行菜品、熟食、点心的开发和包装创新,拓展 3 家新门店,初步构筑了辐射无锡城乡的 15 家实体门店的销售网络,并创新营销模式,拓展团购、电商、经销商代理等新渠道,实现线上线下销售互补发展,积极实施大市场战略,在近年来食品餐饮行业普遍严峻的形势下,保持稳步增长。
2、主业经营情况
稳健“精品百货零售、汽车销售服务、三凤食品餐饮”三大主营板块,始终是企业围绕现代服务业发展的立身之本,2014 年,公司全力稳固主营业务,稳健主业效益。
(1)百货板块稳固市场份额,稳健盈利水平
报告期内,“大东方百货”依托公司百货、汽车、食品、家电、超市、楼宇管理等多种业态资源,引入微信等新兴的电商平台工具,以整合各板块的资源来提升服务水准、目标客群粘性、营销能力、经营水平为目标,初步入手搭建自身集会员、商品、服务、信息等为一体营销和服务平台,初显框架。同时以前所未有近 60 场主动营销力度,精准研判时点、加大促销频率、创新节点活动、转变营销方式,保持整体有机衔接而连续的全年营销热度,稳固无锡市场份额第一的地位。报告期内,“大东方百货”本部店全年实现营收 17.20 亿元(不含家电等销
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2014 年年度报告售),继续保持区域内同业单店规模领先地位;“大东方百货海门店”实现 2.73 亿元的营收,市场份额进一步提升,同比去年 2.48 亿增长 9.89%,在持续消化建店巨大摊销成本的同时,进一步减亏 432 万元。
(2)汽车板块延伸产业布局,储备经营潜能
报告期内,“东方新纪元汽车”面对汽车经营周期性强、波动弹性大、近年来政策及市场变数大的阶段性波底现状,坚定看好行业前景的信心不变,一方面稳固区域市场份额及地位不动摇,另一方面深入研判市场发展方向和规律,抓住市场先机,加大力度,提前在后产业、二手车交易等潜力巨大的延伸产业的布局;同时深入调研新的政策变化及可能的经营模式变革下汽车经营的调整及应对策略,为后发展储备经营潜能。汽车板块全年实现营收 60.23 亿元,同比下降 2.43%;实现毛利 3.94 亿元,同比下降 9.06%;综合毛利率 6.7%,减少 0.47 个百分点。其中:新车整车销售达 3.2 万辆左右的规模,营收 53.60 亿元,同比下降 3.17%,实现毛利 1.61 亿元,同比下降 21.97%,平均毛利率为 3%,减少 0.72 个百分点,新车销售继续保持无锡市区乘用小轿车商务车市场的绝对领先份额;维修保养等后产业服务产值呈稳步增长态势,达 5.19 亿元,同比增长 1.39%,实现毛利 2.34 亿元,同比增长 2.62%,平均毛利率为 44.99%,提升 0.53 个百分点;新开辟的二手车经营实现营收 1165 万元。
(3)食品板块激发品牌能量,稳固效益贡献
报告期内,“三凤桥”食品及餐饮板块深入围绕“中华老字号”品牌,传承锡邦饮食特色,融入现代时尚元素和“三凤桥——无锡的味道”的饮食文化,挖掘和发展锡城地方标志性特产及文化内涵,使“三凤桥”携无锡酱排骨的经典传承和时尚亲民的“锡邦菜”品味,以不断创新为活力,以实现“百姓美食厨房”的未来发展方向。同时通过探索电商平台旗舰店、网络与实体团购、特供渠道等形式,进一步扩展熟食、真空产品等现有销售渠道的广度和深度,在餐饮及食品产业同行业普遍下滑的同时,仍实现稳健增长,激发品牌能量,稳固效益贡献。食品板块全年实现营收 2.09 亿元,同比增长 4.05%,实现利润 2431 万元,同比增长 7.90%。
3、调控发展节奏
(1)调控发展的投入速度
随着主业发展的持续投入,公司也由轻资产轻负债经营逐步转向重资产经营,公司产业布局及经营规模得到高速发展,但也带来资金费用、折旧摊销、人力扩张、项目培育等成本费用的激升,引发短期内投入与产出的矛盾。报告期内,公司继续精选投入项目,调控投入速度,优化已有项目结构,协调发展节奏,缓解高速发展带来的瓶颈矛盾。
(2)兼顾发展与回报均衡
调控发展的投入速度,不等于停止发展投入,特别是在已投项目的持续建设和新项目的精简上把控节奏,力争做到发展投入的张驰结合,稳定营运效益,以支撑持续回报的理念,保障每年现金分红回报股东责任的实现。(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 8,553,678,758.14 8,898,870,469.66 -3.88
营业成本 7,480,632,054.66 7,763,953,759.99 -3.65
销售费用 323,705,639.56 325,615,341.08 -0.59
管理费用 452,425,516.19 451,178,730.73 0.28
财务费用 62,489,806.03 65,869,295.94 -5.13
经营活动产生的现金流量净额 142,071,781.13 109,926,809.92 29.24
投资活动产生的现金流量净额 -74,638,382.76 -170,260,564.92
筹资活动产生的现金流量净额 -20,330,926.86 -312,150,188.39研发支出
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2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
本期公司实现主营业务收入 834,895.49 万元,比同期 871,824.81 万元下降 4.24%。主要是公司汽车销售服务主营业务收入同比下降 2.78%,百货零售主营业务收入同比下降 8.44%。(2) 主要销售客户的情况
本公司是商业零售及服务企业,客户以零售客户为主。
3 成本(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
上年
本期 本期金
同期 情
成本 占总 额较上
占总 况
分行业 构成 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本 说
项目 比例 变动比
比例 明
(%) 例(%)
(%)
百货零售 1,804,257,579.19 24.19 1,951,118,902.97 25.22 -7.53
汽车销售及服务 5,484,649,595.99 73.54 5,613,783,641.28 72.55 -2.30
超市 56,422,579.72 0.76 62,293,965.05 0.80 -9.43
餐饮与食品销售 112,430,999.13 1.51 110,349,670.90 1.43 1.89
合计 7,457,760,754.03 100 7,737,546,180.20 100 -3.62(2) 主要供应商情况
公司主要供应商主要为销售商品而提供进货渠道的供应商,前 5 名供应商采购额为 181,669万元,占年度采购总额的 24.07%。(3) 其他
本公司主营业务成本是销售商品的购进成本,不含原材料、人工工资、折旧、能源等。
4 费用
单位:元
项目 2014 年 2013 年 同比增减%
销售费用 323,705,639.56 325,615,341.08 -0.59
管理费用 452,425,516.19 451,178,730.73 0.28
财务费用 62,489,806.03 65,869,295.94 -5.13
所得税费用 69,227,442.73 86,103,839.70 -19.60
5 现金流
项目 本期数 上期数 增减额 同比增减%
经营活动产生的现金流量净额 142,071,781.13 109,926,809.92 32,144,971.21 29.24
投资活动产生的现金流量净额 -74,638,382.76 -170,260,564.92 95,622,182.16
筹资活动产生的现金流量净额 -20,330,926.86 -312,150,188.39 291,819,261.53
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经营活动产生的现金流量净额比上期有所增加,主要是报告期内支付的各项税费同比减少
2,926 万元。
投资活动产生的现金流量净额比上期有所增加,主要是由于报告期内购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的现金同比减少 4,069 万元,以及东方汽车收回关联方资金 5,002 万元。
筹资活动产生的现金流量净额比上期有所增加,主要是报告期增加银行借款 8961 万元,而去
年同期为偿还银行借款 2.17 亿元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
率(%)
减(%) 减(%) (%)
百货零售 2,231,490,301.39 1,813,107,640.83 18.75 -8.18 -7.57 减少
0.54 个
百分点
汽车销售 6,023,075,113.80 5,489,481,302.16 8.86 -2.43 -2.33 减少
及服务 0.09 个
百分点
餐饮与食 206,892,372.08 112,442,999.13 45.65 4.04 1.89 增加
品销售 1.15 个
百分点
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
(%) (%) 动比例(%)
以公允价值计 46,410.00 0.001 102,410.00 0.002 -54.68 子公司东方电器处置股
量且其变动计 票投资入当期损益的金融资产
应收利息 486,111.11 0.01 100 东方汽车应收参股公司
关联方资金占用利息
其他应收款 61,054,646.84 1.34 92,991,418.95 2.03 -34.34 主要是东方汽车收回拆
迁补偿款 3000 万元
其他流动资产 52,694,729.53 1.15 100 留抵的增值税以及预缴
的所得税
长期应收款 7,200,476.14 0.16 100 主要为长期保证金
长期股权投资 48,720,571.89 1.07 30,716,837.13 0.67 58.61 主要是东方汽车转让原
控股子公司部分股权
后按权益法核算,及增
资参股公司
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2014 年年度报告
在建工程 4,005,039.25 0.09 14,987,143.06 0.33 -73.28 部分在建工程完工转入
固定资产和长期待摊费
用
固定资产清理 5,238,785.09 0.11 100 长安马自达展厅被非法
强拆,补偿方案仍在协
商中
其他非流动资 34,712,917.97 0.76 100 主要是子公司预付的土
产 地出让金
应交税费 36,884,710.40 0.81 1,175,292.85 0.03 3,038.34 主要为期末增值税留抵
转入“其他流动资产
长期应付款 54,249,070.15 1.19 35,196,553.33 0.77 54.13 增加了长期保证金
(四) 核心竞争力分析
2014 年度,公司核心竞争力未发生重大变化。主要内容如下:
1、经营的品牌优势:公司以"大东方百货"、"东方新纪元汽贸"、"中华老字号三凤桥食品"
三个字号,分别在精品百货零售、汽车销售与服务、地方标志性特产这三个销售与服务领域内拥
有知名的经营字号品牌,并在各自行业领域和经营地域内建立了良好的品牌影响力。
2、供应商合作优势:公司百货经营与古驰、卡地亚、宝格丽、芬迪、巴宝莉、阿玛尼、纪梵
希、范思哲、巴利、香奈儿、迪奥、雅诗兰黛、兰蔻、资生堂、SK-Ⅱ等国际名品、国内一线品牌
形成了良好的合作关系;汽车经营和 30 多个汽车品牌厂家建立合作关系而拥有其 4S 店经营授权;
三凤桥和国内多家知名的原材料供应基地和厂商建立了长期供货合作,保障了食品生产的安全。
3、地域的发展优势:公司在无锡本部为中心的周边地域内,百货板块以"大东方百货"为核心,
配套 4 家"东方家电"连锁门店、6 家"百业超市"连锁门店;汽车板块形成以位于无锡占地 500 亩
的"东方汽车城"为核心并在江苏省内 10 个城市拓展汽车 4S 店经营的规模发展。
4、忠诚的客群优势:公司仅无锡大东方百货就有十多万的注册会员,并拥有忠诚的 VIP 客群;
汽车销售近几年年均销售 3-4 万辆汽车,汽车后维服务保有量稳定,客群基础坚实;三凤桥品牌
作为"无锡排骨"这一地方标志性特产的源创品牌,一直是无锡老百姓及沪宁线上消费者的首选品
牌。
5、良好的商誉优势:公司数十年来,始终以品牌美誉度的塑造为核心经营理理念,连续多年
跻身"中国民营企业 500 强"、"中国民营企业服务业 100 强"、"江苏省服务业 50 强企业"名列,经
营规模和影响力始终保持在江苏省同行前列,在无锡本土一直位于龙头地位,作为无锡市民心中
最具影响力的信誉品牌而成为消费者的首选。
6、优质的客服优势:公司以体验式、亲情化、专家化服务为理念,倾力建设全国同行中一流
的"VIP 客服中心",以不断提升的贴心化、信息化、专业化的软性服务打造了一流的客服优势。
7、丰富的管理优势:公司在信息化管理的发展进程中,建立了符合自身发展需要的 ERP 信息
管理系统,并在规模拓展的过程中,不断提升完善,积累了丰富的管理基础和创新理念。
8、稳定的团队优势:公司拥有一支不断开拓进取、不断创新发展的经营管理团队,核心管理
层及各层经营管理骨干忠诚敬业、人才储备,保障了企业长期发展理念及战略的连续稳定推进。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本期末公司可供出售金融资产余额 20,195 万元,与年初持平。
本期末公司长期股权投资余额 4,872 万元,比年初 3,072 万元增加 1,800 万元,增长 58.61%。
主要是东方汽车对保时捷增加投入 1100 万,以及以权益法核算计入的股权所致。
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(1) 证券投资情况
期末账 占期末证券
序 证券 证券代 最初投资 持有数量 报告期损益
证券简称 面价值 总投资比例
号 品种 码 金额(元) (股) (元)
(元) (%)
1 股票 600158 *ST 锐电 89,000 6,000 18,600 40.08 -70,400
2 股票 601616 广电电气 56,100 5,400 27,810 59.92 -28,290
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 2,613.03
合计 145,100 / 46,410 100 -96,076.97
证券投资情况的说明
以上公司持有的股票是子公司利用闲置资金打新股中签购得。
(2) 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期 股
最初投资金 持有数量 司股权 期末账面价 报告期损 所有者 会计核算 份所持对象名称
额(元) (股) 比例 值(元) 益(元) 权益变 科目 来
(%) 动(元) 源
国联信托股份 106,000,000 100,000,000 8.13 106,000,000 可供出售 受
有限公司 金融资产 让
江苏银行股份 60,000,000 50,000,000 0.481 60,000,000 4,000,000 可供出售 出
有限公司 金融资产 资
无锡新区景信 3,800,000 3,800,000 1.9 3,800,000 359,100 可 供 出售 出
农村小额贷款 金融资产 资有限公司
合计 169,800,000 153,800,000 / 169,800,000 4,359,100 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
报告期内,公司无委托理财事项、委托贷款事项或其它投资理财及衍生品投资情况。
3、 募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
主要产品或
公司名称 行业 注册资本 总资产 净资产 净利润
服务
无锡商业大厦集团东 汽车销售及
商业 43,000.00 284,182.67 64,513.48 1,836.94
方汽车有限公司 服务
无锡市新纪元汽车贸 汽车销售及
商业 5,550.00 34,129.45 15,467.86 470.96
易集团有限公司 服务
无锡商业大厦集团东 家电商品销
商业 1,000.00 11,946.44 2,410.77 393.26
方电器有限公司 售
无锡市三凤桥肉庄有 餐饮及食品
商业 2,420.00 13,630.54 11,031.40 1,811.44
限公司 销售
无锡商业大厦东方百
超市 百货销售 1,659.49 3,595.61 2,750.69 156.77
业超市有限公司
无锡商业大厦大东方
商业 百货销售 5,000.00 6,474.54 -2,500.71 -1,465.69
海门百货有限公司
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汽车板块 2014 年推出“引领无锡车市,从经销时代向服务时代升级”的经营新理念,从硬件和软件上下功夫提高客户满意度,联手车易拍打造二手车电商平台,更好地满足置换需求,提升二手车市场的竞争力,同时通过新的管理系统管控新车销售价格,遏制集团同品牌之间价格上的无序竞争。报告期内东方汽车实现营业收入 48.31 亿元,同比增长 0.24%,实现净利润 1,836.94万元,同比减少 1,592.95 万元;新纪元汽车实现营业收入 12.69 亿元,同比下降 10.61%,实现净利润 470.96 万元,同比减少 1,141.50 万元。
东方电器在房地产的持续调控、电商冲击、周围竞争环境加剧的影响下,积极调整无锡、江阴四家门店经营布局,关闭海门店,加大商品直营的范围,但销售还是有所下滑,全年实现营业收入 2.47 亿元,同比下降 23.91%,净利润 393.26 万元。
三凤桥食品板块根据市场消费变化,积极推出各类熟食套餐和礼盒,调整餐饮布局,抓好食品安全生命线,增加城镇网点,并在线上线下开展一系列的促销活动,收到了较好的效果,本期实现营业收入 2.09 亿元,同比增长 4.06%,净利润 1,811.44 万元。
海门百货客观分析海门市场,调整了品牌结构及经营布局,引进穿着类绩效品牌,做强优势品类,营销活动多样性和针对性相结合,完善 VIP 会员服务功能,进一步扩大并巩固市场份额。本期实现营业收入 2.73 亿元,同比增长 9.89%,净利润-1465.69 万元,同比减亏 432.27 万元。5、 非募集资金项目情况□适用 √不适用二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
零售与服务行业,整体上是挑战和机遇并存,公司仍将面临经济增速继续下行、新兴业态持续侵蚀、行业竞争更趋激烈、消费市场变数复杂的严峻格局,主要表现在于:
一是,在“粗放型高增速”向“质量型缓增速”的经济新常态转型过程中,一定时期内必然会带来经济下行的压力,并传导到消费领域,会带来社会整体消费动力不足的困扰,但长期来说,新常态下“提升服务业成为经济增长的主要动力,促进消费成为需求增长的主体”这一重要目标能得以实现,将为零售及服务企业发展的未来空间,带来更广阔的前景。
二是,新兴业态特别是电商的迅速崛起,对传统业态的侵蚀来势迅猛,线下实体商店的经营压力倍增,然而,对线下实体商店来说,同样带来机遇,如何引入互联网思维,借势而为,在营销上创新运用电商的有效手段、方法和模式,同时发挥好线下实体店的服务和体验优势,大可作为。
三是,随着购物中心等商业网点的过剩、消费行为的改变、传统竞争的趋烈、企业经营及人力等成本的上升,经营压力倍增,如何应势而为,创新突破,不断提升公司的核心竞争力,仍任重道远。四是, 在汽车经营领域,2014 年国家发改委等对主机厂商价格同盟、区域控制和售后配件等的反垄断及汽车消费相关政策的变化,给市场带来重大影响。但对经销服务商来说,未尝不是机遇,随着价格放开等趋势,给行业的经营带来更大的活力;同时,汽车经营毕竟是有技术、专业经营、市场把控能力等准入门槛的,这对经过长期积累的成熟规模型经销服务商来说,更有发展远景。(二) 公司发展战略
公司发展战略未发生重大变化,主要内容如下:
公司根据行业未来形势和自身经营特色的发展需要,确立了现代百货零售与服务、汽车销售与服务连锁、地方标志性特产食品产业三大主营的发展战略架构。
百货零售主营以"大东方百货"的经营品牌为核心,整合旗下"东方电器"、"百业超市"等资源,重点稳固无锡区域的行业龙头地位,并择机加快跨地域空间的拓展。
汽车销售服务以"东方.新纪元汽车"的经营为核心,核心打造位于无锡市"中国工业博览园区"中占地 500 亩的"东方汽车城",同时重点向长三角地域三、四线城市有序推进 4S 店等销售与服务的跨地域空间的拓展。
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食品餐饮板块依托公司拥有的无锡市地方标志性特产"无锡排骨"的创源品牌"三凤桥"(全国首批中华老字号授牌品牌之一),发扬传统工艺特色,结合现代生产流程,创新经营模式,拓展销售渠道,以形成"大食品、大生产、大市场、大营销"的品牌规模发展。(三) 经营计划
2015 年度公司经营目标:主营业务收入(合并)预算目标 90.46 亿元,同比增长 8.35%。费用总额预算目标 8.67 亿元。
1、汽车经营措施
(1)正视汽车经营的新情况和新形势:公司主营业务中,汽车板块营收超 60%以上,然而近几年汽车经营呈现较大的弹性变化,特别是利润贡献水平的起伏较大,未能实现稳定的效益转化率,原因有汽车市场本身周期性变化或政策性变动的影响,有汽车互联网经营的新情况,更要正视缘自汽车经营数年来高速规模扩张,带来的经营人才、内部管理、市场能力等及时应变把控不足的因素。
(2)完善总部与 4S 店的权责利定位:要进一步理顺汽车经营总部与 4S 店、子公司等的各层级的管理定位,科学细化各层级的权责利。汽车经营总部要从对子公司的具细事务中解身,侧重在战略规划、经营调控、市场拓展、业务开发、目标制订、确立规则、规范管理、精确预算、严格授权、有效内控、动态评估、合理考核及激励等方面强化运作,4S 店等子公司要放开束缚,在授权内及清晰的“利润中心角色”定位中,全力围绕市场和效益,提升全面的职业经理人素养,吃透商务政策,精算投入产出、控好经营成本,强化内控管理,敏锐应变市场,发挥经营的主观能动性,创新薪酬和激励体系,调动员工的积极性,稳健经营效益的产出。
(3)加快汽车业务的后市场开发经营:汽车经营逐步由汽车整车销售时代向汽车后市场时代转化,随着维修保养、二手手交易等后市场业务的异军突起,必须全力推进相关新业务开拓和深度经营的转化之路,探索形成新盈利中心的业务模式。
(4)调控汽车经营的存量风险等问题:一是库存深度问题,特别要调控好库存量及库龄结构问题,存量库存管理失控,不仅是财务成本高企的问题,更有货价减值的巨大风险。二是汽车后维保有量流失率的问题,以切实措施来吸引保修期外的汽车保养及后维市场。三是东方汽车城、4S 店物业资产的保值增值及安全维护的问题,不仅是要盘活存量资产运作带来收益,更重要的是严防“重使用轻维护”,通过强化安全、养护、综合使用效率的意识及措施,提升巨大投入资产的“成本收益”。
(5)探索汽车经营的新渠道和新模式:要有高度的市场敏感性和前瞻性,把握行业的政策及市场的动态变化和发展趋势,在新兴的汽车互联网经营、新型的业务模式创新、标准用品配件的电商渠道开拓、快修快保的网络建设和拓展、进口汽车的平行进口、线上线下销售和服务整合开发等新领域、新方向,研判机遇,积极突破,务实开拓,抢抓未来发展的先机和空间。
(6)务实汽车经营的人才培养及规划:首要的是务实强化核心的店总级人才培训、培养、引进的日常工作和中远期规划;其次要重视对新兴的二手车交易等汽车后市场经营、汽车互联网经营开发和营运等拓展型的专业操手、专家人才的引入和培植;其三要重视中坚的汽车维修保养、专业销售顾问、专业服务顾问等基层专业技术人员的队伍建设,保障专业及技术骨干队伍的稳定,控制好流失率。
2、百货经营措施
(1)大东方百货本部店:总体要求是正视百货经营新的挑战,赋予经营战略新的内涵,实施差异化竞争的策略,提升精细化管理的品质,并加快协调后展的布局。面对近年来百货零售趋疲软、消费行为多样化、零售渠道分散化、线上线下白热化等重大变化,要与时俱进,跟随市场趋势、消费潮流、行为模式的改变,适时调整经营举措,赋予创新内涵,提升管理模式,不断丰富、明晰百货经营战略的具体内容。在百货经营经历了商品为王、渠道为王、信息为王、消费者为王四个阶段的发展,认准趋势,由“物”回归到“人”,重塑经营回归本源,以“经营顾客、经营服务、经营商品、经营环境”为核心,围绕“顾客体验和服务内涵”这两个重心,围绕“家庭及生活”的新主题、新方向,实施差异化竞争和精细化经营,进一步提升核心竞争力,持继稳固“利润中心”的中坚作用。
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(2)大东方百货海门店:2015 年要继续发挥开拓勇进的精神,紧盯市场,进一步稳固市场占有率和影响力,维护良好的市场地位、形象和竞争能力,并以提升重点品类、骨干品牌的经营坪效,提升平均毛利率为着手,重点解决好盈亏平衡问题。
3、食品经营措施
(1)常抓不懈食品安全生命线:不断健全和完善食品安全的规范体系,从原材料基地、采购环节、加工流程、验收环节到监督措施等落实保障,强化从产品的出笼、包装、上柜、到市等整个流程环节的过程管理,在做好常抓企业内部生产及经营各环节的安全管理的同时,更要向上游延伸抓好原材料供应的源头。
(2)不断做好产品的优化延伸:要围绕“中华老字号”品牌和“无锡的味道”,在“挖掘传统、创新产品”的两个方向上做足文章。
(3)有序进行连锁门店的建设:要充分总结前几年进行连锁门店开拓的成功经验和不足,选好店址,测算好投入与回报、可持续经营模式,有序建设覆盖网络,扩大市场占有率和影响力。
(4)积极探索新型市场的拓展:要进一步借鉴电商的渠道和模式,扩大电商经营的份额;要进一步在军供、特供、专供、旅游、商超、节假礼盒、福利团购等渠道拓展上深耕细作;重点在“家庭厨房”等满足新兴消费需求、代表未来服务方向的便利化、个性化、垂直化、深度化市场的开拓上有所作为。
(5)持续提升老字号品牌形象:三凤桥的营销,要充分利用好“三凤桥”地方标志性特产及江南味的定位,进一步发扬“无锡的味道”、“地方的文化”等元素,将江南锡帮菜、食文化、吴文化等融合一体,做到传承好历史、挖掘好文化,同时研究市场,贴近百姓,创新时尚,使三凤桥食品及餐饮的口碑和影响力,成为三凤桥品牌的增亮剂和助推力。2015 年着手从“家庭厨房”作为切入口,努力把“三凤桥”这块金字招牌发扬光大。
4、经营管理拓展
(1)进一步强化内控体系:自上市公司层面全面执行内部控制规范建设以来,公司的内控上了一个台阶,二年多建设及运行下来,公司从依托中介机构的协助向全面自主执行并持继完善的阶段性转化,以进一步促进制度的内部建设,保证制度的未来执行。
(2)进一步提升管理运营:面对新的市场形势、竞争态势及企业发展未来,公司管理也存在不适应、不协调、不能妥善应对的不足,2015 年既要立足企业实际,又要立足长远发展,在管理架构、经营机制的理顺上,有所突破。投资管理上,在强化投入产出、后评估及审计意识的同时,探索新型的投资管理理念,把握未来经济发展的政策,在参与新金融等新的多元化投资领域,寻找方向,把握机遇,积极探索新的业务增长点。
(3)进一步加强资金管理:自上市公司架构内创立集中式资金池管理模式以来,初步实现了公司资金资源的集中调配、集中使用、集中管理,为公司节省了大量的财务成本,收效甚殊,但对子公司的下属层级,尚有空间。2015 年在资金管理上还要进一步深化集中式资金池管理模式,最大限度地调配好公司体系内资金资源的深度和广度,减成本增效益。
(4)进一步完善薪酬激励:2015 年要在科学定编定员基础上,综合岗位职责、胜任能力、绩效考核三个方面对员工的薪酬做进一步的优化调整,并在绩效考核的完善、分配机制的优化、激发员工创业激情的创业激励上有效突破。
(5)进一步改善物业管理:自全面执行招投标管理以来,成本及相应服务的改善效应明显,2015年要进一步深化效果,并在工程审计、后评估、结算等环节进一步深入细化,落到实处;强化物业资产的安全和养护意识及措施,达到节支、降本、增“成本收益”的成效。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年公司已建设项目的后续建设及经营业务后续发展仍有一定的资金需要,公司将积极统筹规划,提高资金使用效率,降低资金成本,通过自筹、银行贷款等多种筹资途径,解决公司发展的资金需求。(五) 可能面对的风险
1、经济形势的波动及不确定性,特别是短期内不能排除经济下行趋势的影响,可能会造成整体需求不足,对消费层面带来较大的影响。
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2、百货零售除应对传统实体店之间同行业竞争外,还要面对商业地产、电商、网购等新兴业态的崛起和多位竞争的冲击,百货零售领域竞争压力剧增。
3、近年来以商业地产等业态为代表的零售业无序扩张及规划缺失,使部分地区在一个相对集中的区域内呈现相互雷同、挤压过剩、资源空置、效能不足、惨烈竞争、市场生态恶化的局面。
4、电商网购等新兴的商业模式突起,网络零售等新兴渠道已经成为消费者体验的重要途径之一,并且仍在不断发展,电商、网络零售对传统实体零售业的冲击显著,需要每个实体零售商家灵活跟进应对。
5、作为全球增长最快也是最大的中国奢侈品市场,随着市场的变化、经济形势的影响、出国消费的便利化,带来消费模式、消费习惯及消费渠道的变化。
6、公司近几年加大发展投入,有些拓展新增项目处于培育期、待成熟期,有些会面临政策及市场的变化或周期性波动影响,较大的资金投入、项目成本、折旧摊销、费用成本和人力成本等因素也会给短期盈利水平带来较大压力。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明□适用 √不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、报告期内,公司 2013 年度利润分配方案经 2014 年 5 月 8 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过,该股东大会决议公告于 2014 年 5 月 9 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站上。利润分配方案为以 2013 年 12 月 31 日的总股本 521,711,813 股为基数,向全体股东每 10股派发现金红利 1.20/元(含税)。公司已于 2014 年 6 月 25 日刊登《2013 年度利润分配实施公告》,以 7 月 1 日为登记日、7 月 2 日为除息日(发放日),于 2014 年 7 月 2 日实施完毕公司 2012 年度利润分配方案。
2、报告期内,根据《中国证券监督管理委员会公告[2013]43 号上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的要求,经 2014 年 5 月 8 日召开的公司“2013 年度股东大会”决议通过,对公司章程相应条款进行修订,以进一步明确持续、稳定的利润分配政策,细化现金分红政策的具体执行,增强现金分红透明度,保障对投资者的合理回报,维护投资者的合法权益。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 额 市公司股东
年度 增数(股) 公司股东的净利
(股) (含税) (含税) 的净利润的
润
比率(%)
2014 年 1.00 52,171,181.3 147,061,245.61 35.38
2013 年 1.20 62,605,417.56 186,864,336.51 33.50
2012 年 0.80 41,736,945.04 121,337,319.42 34.40
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重组相关事项
四、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
单位:元 币种:人民币
关联 占同类 关联 市 交易价格与
关联 关联
关联 关联交易 交易 关联交易 交易金 交易 场 市场参考价
关联交易方 交易 交易
关系 类型 定价 金额 额的比 结算 价 格差异较大
内容 价格
原则 例(%) 方式 格 的原因
无锡大世界影城 参股子 物业 市场 银行
提供劳务 743,254.00
有限责任公司 公司 管理 价 划付
水电汽等其 转供
无锡大世界影城 参股子 市场 972,353.23 银行
他公用事业 水电
有限责任公司 公司 价 划付
费用(销售) 汽无锡东方永达汽
参股子 物业 市场 银行
车销售服务有限 提供劳务 791,089.00
公司 管理 价 划付公司
水电汽等其 转供
江苏无锡商业大 控股股 市场 11,736,225.64 银行
他公用事业 水电
厦集团有限公司 东 价 划付
费用(购买) 汽
江苏无锡商业大 控股股 物业 市场 622,214.00 银行
接受劳务
厦集团有限公司 东 管理 价 划付
参股子 广告 市场 111,650.49 银行
无锡秀江南文化 接受劳务
公司 宣传 价 划付传媒有限公司
合计 / / 14,976,786.36 / / /
以上日常关联交易内容,均在本公司关于预计公司 2014 年度日常关联交易的内容范围内(《大东
方股份关于预计公司 2014 年度日常关联交易的公告》于 2014 年 4 月 17 日披露于上海证券交易所
网站等)。
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(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
公司参与控股股东关联方上海均瑶(集团)有限公司发起设立“上海华瑞银行”事项,并于
2014 年 11 月 25 日在上海证券交易所网站及上海证券报刊登《关于参与发起设立“上海华瑞银行”
暨关联交易公告》;后因在参与发起设立的相关股东的后续申报中,本公司未能获得有关部门的
最终审批,于 2014 年 12 月 30 日在上海证券交易所网站及上海证券报刊登董事会决议公告,终止
参与发起设立“上海华瑞银行”的对外投资事项。
(三) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
无锡大世界影城有限 参股子公司 1,960,000.00 1,960,000.00 500,000.00 500,000.00责任公司
无锡东鑫汽车销售有 参股子公司 131,298.00 131,298.00限公司南通东方永达佳晨汽 参股子公司 70,023,896.45 -49,537,785.34 20,486,111.11车销售服务有限公司
江苏无锡商业大厦集 控股股东 40,391.00 40,391.00团有限公司
无锡永达东方汽车销 参股子公司 275,280.00 -175,280.00 100,000.00售服务有限公司
合计 72,115,194.45 -49,497,394.34 22,617,800.11 775,280.00 -175,280.00 600,000.00
报告期内公司向控股股东及其子 40,391.00公司提供资金的发生额(元)
公司向控股股东及其子公司提供 40,391.00资金的余额(元)
关联债权债务形成原因 本公司控股子公司无锡商业大厦东方百业超市有限公司与江苏无锡商业大厦集团有限公司
于 2014 年 1 月 8 日签订 2 年期的房地产租赁契约,支付保证金 40391 元。关联债权债务清偿情况与关联债权债务有关的承诺关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同事项。
八、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所
(特殊普通合伙) (特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 710,000 710,000
境内会计师事务所审计年限 14 15
境外会计师事务所名称 无 无
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所 300,000
(特殊普通合伙)
财务顾问 无 无
保荐人 无 无
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
未有上述事项发生。
十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况
未有上述事项发生。
十二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
交易 2013年1月1日 2013年12月31日
被投资
基本 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
单位
信息 股东权益(+/-) (+/-) 资产(+/-) 股东权益(+/-)无锡市吾嘉二手车鉴定评
-95,000.00 95,000.00估有限公司无锡新区景信农村小额贷
-3,800,000.00 3,800,000.00款有限公司江苏省广电有线信息网络
-32,055,000.00 32,055,000.00股份有限公司
国联信托股份有限公司 -106,000,000.00 106,000,000.00
江苏银行股份有限公司 -60,000,000.00 60,000,000.00
合计 / -201,950,000.00 201,950,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
新准则的实施,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司 2014 年末和 2013 年末资产总
额、负债总额和所有者权益总额以及 2014 年度和 2013 年度净利润未产生影响。
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。2、 股份变动情况说明
无变动情况。3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
无相关影响情况
(二) 限售股份变动情况
报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动情况。(三) 现存的内部职工股情况
公司无内部职工股情况。三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 40,458
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 36,587(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用(户)
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复 不适用的优先股股东总数(户)
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2014 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 股东
售条件股 股份
(全称) 增减 量 (%) 数量 性质
份数量 状态
江苏无锡商业大厦集团 0 225,150,000 43.156 0 106,000,000 境内非国有
质押
有限公司 法人
海通证券股份有限公司 未知 6,119,201 1.173 0 未知 未知
中国工商银行股份有限 未知 2,799,910 0.537 0 未知
公司-汇添富价值精选 未知股票型证券投资基金
安徽海螺创业投资有限 未知 2,242,700 0.430 0 未知
未知责任公司
交通银行-华夏蓝筹核 未知 2,100,748 0.403 0 未知
心混合型证券投资基金 未知(LOF)
华润深国投信托有限公 未知 2,000,431 0.383 0 未知
司-东方财富集合资金 未知信托计划
东方证券股份有限公司 未知 2,000,100 0.383 0 未知 未知
樊文星 -163,872 1,566,788 0.300 0 未知 未知
郑韵缜 未知 1,390,131 0.266 0 未知 未知
赵传名 未知 1,371,252 0.263 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
江苏无锡商业大厦集团有限公司 225,150,000 人民币普通股 225,150,000
海通证券股份有限公司 6,119,201 人民币普通股 6,119,201
中国工商银行股份有限公司-汇添富价值精选股票型证 2,799,910 2,799,910
人民币普通股券投资基金
安徽海螺创业投资有限责任公司 2,242,700 人民币普通股 2,242,700
交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 2,100,748 人民币普通股 2,100,748
华润深国投信托有限公司-东方财富集合资金信托计划 2,000,431 人民币普通股 2,000,431
东方证券股份有限公司 2,000,100 人民币普通股 2,000,100
樊文星 1,566,788 人民币普通股 1,566,788
郑韵缜 1,390,131 人民币普通股 1,390,131
赵传名 1,371,252 人民币普通股 1,371,252
上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大股东与其余股东之间无关联关系或一致行
动情况,未知其余股东是否存在关联关系或一致行
动情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件:不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√不适用
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2014 年年度报告四、 控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 江苏无锡商业大厦集团有限公司
单位负责人或法定代表人 王均金
成立日期 1987 年 3 月 17 日
组织机构代码 13600310-4
注册资本 11,322.53
主要经营业务 自有资产经营与管理,国内商业,经批准后的进出口贸易及
进出口业务代理
未来发展战略 公司现金流正常,该公司未来发展以现有资产经营及战略性
投资为主。
报告期内控股和参股的其他境内外 无上市公司的股权情况其他情况说明
2 自然人
√ 不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√ 不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
√ 不适用(二) 实际控制人情况
1 法人
√ 不适用
2 自然人
姓名 王均金
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 主要从事航空、金融、房地产、乳制品制造、文化教育等实
业及投资业,主要担任董事长、总裁等职务
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√ 不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√ 不适用
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2014 年年度报告
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√ 不适用(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
本公司于 2015 年 4 月 15 日接到上海均瑶(集团)有限公司函告:
1、其原实际控制人王均瑶先生因病去世之时,相关继承人均未成年。近期,因王均瑶先生相关继承人相继成年,其家族股权安排涉及无锡商业大厦大东方股份有限公司的实际控制人关系现状如上图所示。其中,王均金先生通过上海均瑶(集团)有限公司以及与王瀚先生之间的股权委托管理安排,实际控制无锡商业大厦大东方股份有限公司 43.156%的股份。
2、股权托管相关情况:根据王均瑶先生生前安排,其持有的上海均瑶(集团)有限公司股份分别转让给其弟王均金先生、王均豪先生及其子王瀚先生等;其长子王瀚先生并将其所持有的上海均瑶(集团)有限公司 35.5%股份,委托王均金先生管理。
3、依据双方签署的相关《股权委托管理协议》规定,在委托管理期限内,王瀚先生不得终止本协议,但王瀚先生转让的股权部分不受此限制,当王瀚先生将其所有股权转让给其他方或王瀚先生书面指定的其他方时,本协议自动并立即终止;在委托管理期限内,王瀚先生将优先保障其股权转让行为不以改变均瑶集团控制权为前提而进行;同时,在王瀚先生拟进行股权转让时,王均金先生具有同等条件下优先受让王瀚先生拟转让股权的权利;该协议有效期至 2018 年 8 月 24日止,在协议期满后,各方以受托管理股权公司的稳定运营、持续发展为目标,确定后续事项。
4、鉴于以上情况,王均金先生自上海均瑶(集团)有限公司间接控股无锡商业大厦大东方股份有限公司以来,实际控制人地位未发生变化。五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 不适用
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2014 年年度报告
第七节 优先股相关情况本报告期公司无优先股事项。
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2014 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股
报告期内从
年度内 公司领取的
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 增减变动 报告期在其股东
姓名 职务(注) 股份增减 应付报酬总
别 龄 日期 日期 股数 股数 原因 单位领薪情况
变动量 额(万元)
(税前)
潘霄燕 董事长(离任) 女 64 2011-11-25 2014-11-25 96,120 96,120 0 190.18
高兵华 董事长(新任) 男 44 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 5.00 换届前股东方领薪
席国良 董事总经理 男 52 2011-11-25 2017-11-25 26,439 26,439 0 162.52
张胜铭 董事副总经理 男 58 2011-11-25 2017-11-25 60,355 60,355 0 162.52
张志华 董事 男 40 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 3.00 换届前股东方领薪
蒋海龙 董事 男 51 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 股东方领薪
赵佳曾 董事 (新任,原监事) 女 61 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 股东方领薪
马元兴 独立董事(离任) 男 57 2011-11-25 2014-11-25 0 0 0 未领独立董事津贴
李志强 独立董事(离任) 男 48 2011-11-25 2014-11-25 0 0 0 5.24
叶永福 独立董事(离任) 男 68 2011-11-25 2014-11-25 0 0 0 5.24
龚晓航 独立董事(新任) 男 59 2014-11-25 2017-11-25 0 0 0 1.00
苏 勇 独立董事(新任) 男 60 2014-11-25 2017-11-25 0 0 0 1.00
王均豪 监事会主席 男 43 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 股东方领薪
裴学龙 监事 男 45 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 股东方领薪
张 贤 监事 男 54 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 22.92
高 杰 监事 男 45 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 38.14
陆 平 监事 男 40 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 30
胡蔚玲 监事(新任,原财务经理) 女 51 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 45.06
朱晓明 监事(新任) 女 44 2014-11-25 2017-11-25 0 0 0 股东方领薪
印 倩 监事(离任) 女 42 2011-11-25 2014-11-25 0 0 0 股东方领薪
倪 军 副总经理(新任) 男 47 2014-11-25 2017-11-25 0 0 0 3.00 换届前股东方领薪
张继福 副总经理 男 55 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 90.65
朱 宪 副总经理 男 45 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 90.36
陈申昀 副总经理 女 40 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 67.12
缪 军 副总经理 男 40 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 90.36
王精龙 财务总监(新任) 男 40 2014-11-25 2017-11-25 0 0 0 3.00 换届前股东方领薪
陈 辉 董事会秘书 男 45 2011-11-25 2017-11-25 0 0 0 31.25
合计 / / / / / 182,914 182,914 0 / 1,047.56 /
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2014 年年度报告
姓名 最近 5 年的主要工作经历
潘霄燕 任本公司第一届至第五届董事会董事长,2014 年 11 月 24 日到期离任。
高兵华 任上海均瑶集团副总裁,本公司第四至第五届董事会董事、第六届董事会董事长。
席国良 任本公司第一届至第六届董事总经理。
张胜铭 任本公司第一届至第六届董事副总经理。
张志华 任江苏无锡商业大厦集团有限公司董事,本公司第三至第六届董事会董事。
蒋海龙 任上海均瑶集团副总裁、财务总监,江苏无锡商业大厦集团有限公司董事,本公司第四至第六届董事会董事。
赵佳曾 任上海均瑶集团董事会审计委员会主任,本公司第三至第五届监事会监事、本公司第六届董事会董事。
马元兴 任无锡商业职业技术学院党委副书记,同时担任无锡商业会计学会副会长、无锡商业经济学会副会长、江苏商业会计学会副会长、江苏商业
经济学会常务理事等职。任本公司独立董事至 2014 年 11 月 24 日到期离任。
李志强 任金茂凯德律师事务所创始合伙人,国际律师协会理事,环太平洋律师协会法律执业委员会副主席,上海市证券业协会法律顾问团成员,上
海国际商务法律研究会公司法专业委员会副秘书长,中国国际经济贸易仲裁委员会和上海仲裁委员会仲裁员。任本公司独立董事至 2014 年
11 月 24 日到期离任。
叶永福 曾任无锡市经济贸易委员会主任、党组书记,兼无锡市政府副秘书长,现已退休。任本公司独立董事至 2014 年 11 月 24 日到期离任。
龚晓航 任上海段和段律师事务所主任,本公司第六届董事会独立董事。
苏 勇 任复旦大学教授、复旦大学管理学院企业管理系主任、复旦大学东方管理研究院院长,本公司第六届董事会独立董事。
王均豪 任均瑶集团有限公司副董事长、上海均瑶(集团)有限公司副董事长及总裁、上海均瑶置业投资有限公司董事长、均瑶集团乳业股份有限公
司董事长,本公司第三至第六届监事会主席。
裴学龙 任均瑶集团法务部总监,本公司第二至第六届监事会监事。
张 贤 任本公司投资管理部部长,本公司第一至第六届监事会监事。
高 杰 任本公司营运中心总监。
陆 平 任本公司控股子公司“东方、新纪元汽车”副总经理、财务总监。
胡蔚玲 任本公司财务经理至 2014 年 11 月离任,现任本公司第六届监事会监事。
朱晓明 任上海均瑶集团财务总监助理,本公司第六届监事会监事。
印 倩 任上海均瑶集团财务副总监。任本公司第四至第五届监事会监事至 2014 年 11 月 24 日到期离任。
倪 军 任江苏无锡商业大厦集团有限公司副总经理至 2014 年 11 离任,现任本公司副总经理。
张继福 任本公司副总经理、本公司控股子公司“东方百业超市”总经理。
朱 宪 任本公司副总经理。
陈申昀 任本公司副总经理。
缪 军 任本公司副总经理。
王精龙 曾任上海均瑶集团有限公司财务副总监,现任本公司财务总监。
陈 辉 任本公司董事会秘书。
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2014 年年度报告(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
高兵华 江苏无锡商业大厦集团有限公司 董事 2008-12-27 至今
张志华 江苏无锡商业大厦集团有限公司 董事 2005-05-15 至今
蒋海龙 江苏无锡商业大厦集团有限公司 董事 2005-01-10 至今
赵佳曾 江苏无锡商业大厦集团有限公司 原财务总监现任董秘 2008-12-27 至今
王均豪 江苏无锡商业大厦集团有限公司 监事会主席 2005-01-10 至今
裴学龙 江苏无锡商业大厦集团有限公司 监事 2005-01-10 至今
胡蔚玲 江苏无锡商业大厦集团有限公司 财务总监 2014-11-25 至今在股东单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
高兵华 上海均瑶(集团)有限公司 副总裁 2014-09-24 至今
蒋海龙 上海均瑶(集团)有限公司 副总裁 2014-09-24 至今
王均豪 上海均瑶(集团)有限公司 副董事长、总裁 至今
裴学龙 上海均瑶(集团)有限公司 法务部总监 2008-06-10 至今
赵佳曾 上海均瑶(集团)有限公司 审计委主任 2011-01-01 至今
印 倩 上海均瑶(集团)有限公司 财务部副总经理 2014-01-01 2014-12-31
龚晓航 上海段和段律师事务所 主任 2000-01-01 至今
苏 勇 复旦大学管理学院教授 企业管理系主任/东方管理研究院院长 2003-01-18 至今
叶永福 无锡小天鹅股份有限公司 独立董事 2014-08-21
马元兴 无锡商业职业技术学院 党委副书记 至今
李志强 金茂凯德律师事务所 合伙人、律师在其他单位任职情况的说明
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2014 年年度报告三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由董事会薪酬与考核委员会承担主要考核职责,并履行相关决策程序报董事会、股东会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司章程及相关绩效考核制度、公司《年度高级管理人员薪酬考核办法》、《高级管理人员薪酬审核意
见》及董事会、股东会审议确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 经审核确认报告期内应付公司董事、监事及高级管理人员的薪酬总额为 1047.56 万元。况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬总额为 1047.56 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
潘霄燕 原董事长 离任 到期换届离任
马元兴 原独立董事 离任 到期换届离任
李志强 原独立董事 离任 到期换届离任
叶永福 原独立董事 离任 到期换届离任
赵佳曾 原监事 离任 到期换届离任
印 倩 原监事 离任 到期换届离任
胡蔚玲 原财务经理 离任 任期到期离任
龚晓航 独立董事 选举 换届选举
苏 勇 独立董事 选举 换届选举
赵佳曾 董事 选举 换届选举
胡蔚玲 监事 选举 换届选举
朱晓明 监事 选举 换届选举
倪 军 副总经理 聘任 换届新增聘任
王精龙 财务总监 聘任 换届新增聘任
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2014 年年度报告五、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 740
主要子公司在职员工的数量 3,162
在职员工的数量合计 3,902母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 958
销售人员 1,496
技术人员 775
财务人员 206
行政人员 467
3,902
合计
教育程度
教育程度类别 数量(人)
大学本科及以上学历 479
专科(大中专) 1,971
高中及以下学历 1,452
合计 3,902(二) 专业构成统计图(三) 教育程度统计图
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2014 年年度报告
第九节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求,建立了较完善的公司法人治理结构,以规范公司运作。
1、股东与股东大会:公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范股东大会,并确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
2、控股股东与上市公司的关系:控股股东按规范要求通过股东大会依法行使出资人的权利,未干涉公司的决策和日常经营活动;公司与控股股东人员、资产、财务上分开,机构和业务相互独立,公司董事会、监事会和内部机构独立运作;控股股东未从事与公司相同或相近的业务,未损害公司及其他股东的利益。
3、董事和董事会:公司董事及董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等规定选聘产生,并履行诚信和勤勉的职责;公司独立董事能依照有关法律法规的要求,认真履行职责,并对公司的重大事项发表独立意见,维护公司整体利益和中小股东的合法权益。公司法人治理结构较完备。
4、监事和监事会:公司监事及监事会能按有关法律法规、《公司章程》、《监事会议事规则》履行职责,有效开展相关监督检查工作并发表意见,维护公司及股东利益。
5、绩效评价与激励约束机制:本公司高层管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会决定任用,中层管理人员实行竞聘上岗,并以此建立了公司的绩效评价与激励约束机制。公司董事会建有薪酬与考核委员会,按《薪酬与考核委员会实施细则》的要求,每年制定《公司高管薪酬考核办法》,并对每一年度的高管薪酬严格考核,出具《高管薪酬审核意见》报送董事会、股东会审核执行。
6、利益相关者:公司能尊重银行及其他债权人、员工、消费者、供应商及公众等利益相关者的合法权利,向其提供必要的信息,听取各方意见,推动公司持续健康地发展。
7、信息披露与透明度:公司严格按照《信息披露管理办法》,规范公司信息披露行为,建有完善的信息披露制度,保障了公司按规范真实、准确、完整、及时地披露信息,以维护公司和投资者的合法权益。
8、公司治理专项活动开展情况:公司根据中国证监会[2008]第 27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求和江苏省证监局的相关要求,于 2008 年 7 月 26 日公告了《公司治理专项活动整改情况的说明》,并在规定的时间内,完成了相关承诺及整改事项。公司治理是长期任务,必须有长效机制,公司将根据相关要求和公司自身发展的需要,不断地完善公司治理结构,健全运营机制,保障公司持续稳定健康发展。
9、信息披露与内幕知情人登记管理情况:公司于 2007 年 8 月 20 日重新修订了《信息披露管理制度(修订稿)》;于 2010 年 4 月 8 日制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》;于2011 年 4 月 27 日司根据上证公字〔2011〕12 号文《关于发布<上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法>(修订)的通知》要求,重新修订了公司的《董事会秘书工作制度》;于 2011 年 12月 5 日根据《中国证券监督管理委员会([2011]30 号)公告《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》,重新修订了公司的《内幕信息知情人登记管理制度》,通过制度的完善和执行,确保真实、准确、完整、及时地披露公司信息,并保障公众获取公司公开信息的平等权利。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因√不适用
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2014 年年度报告二、股东大会情况简介
决议刊登的 决议刊
决议
会议届次 召开日期 会议议案名称 指定网站的 登的披
情况
查询索引 露日期
2013 年度 2014-05- 《2013 年度财务决算报告》、《2013 年 全部 http://sta 2014-0
股东大会 08 度利润分配预案》《2013 年度董事会报 通过 tic.sse.co 5-09
告》《2013 年度监事会报告》、《2013 m.cn/discl
年度报告》及其摘要、《2013 年度公司 osure/list
高级管理人员薪酬审核意见》、《2014 edinfo/ann
年度公司高级管理人员薪酬考核办法》、 ouncement/
《关于续聘江苏公证天业会计师事务所 c/2014-05-
的议案》、《关于修改公司章程(分红 08/600327_
条款)的议案》、听取《2013 年度独立 20140509_1
董事述职报告》 .pdf
2014 年第 2014-11- 《关于公司董事会换届选举的提案》、 全部 http://sta 2014-1
一次临时 25 《关于公司监事会换届选举的提案》、 通过 tic.sse.co 1-26
股东大会 《关于对控股子公司“东方汽车”增资 m.cn/discl
30000 万元的议案》 osure/list
edinfo/ann
ouncement/
c/2014-11-
25/600327_
20141126_1
.pdf三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
高兵华 否 7 7 4 0 0 否 2
席国良 否 7 7 4 0 0 否 2
张胜铭 否 7 7 4 0 0 否 2
张志华 否 7 6 4 1 0 否 2
蒋海龙 否 7 7 4 0 0 否 2
赵佳曾 否 2 2 1 0 0 否 2
龚晓航 是 2 2 1 0 0 否 1
苏 勇 是 2 2 1 0 0 否 1
潘霄燕 否 5 5 4 0 0 否 2
马元兴 是 5 4 4 1 0 否 1
李志强 是 5 5 4 0 0 否 1
叶永福 是 5 5 4 0 0 否 1连续两次未亲自出席董事会会议的说明√不适用
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2014 年年度报告
年内召开董事会会议次数 7
其中:现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的说明√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司董事会设立审计、薪酬与考核等专业委员会。担任各专业委员委员的董事,报告期内勤勉、审慎、独立地履行了职责,向董事会提交相关议题,积极参与董事会决策,对各项董事会议案均投了赞成票,未有否决议案等事项发生。报告期内,审计委员会在履职时对公司提出了如下建议:公司在 2013 年度取得可喜业绩和内部控制不断完善的基础上,还需要重点研究和关注以下几个方面,第一、大东方伊酷童的经营经过多年培育,起色不大,公司需筹措调整方案,以尽快止损;第二、大东方百货海门店的经营,开店二年来,能迅速上规模抢占市场份额,成绩不俗,但也正因为是培育期,一方面投入成本费用大,另一面是运用毛利率偏低措略占据市场份额的积极竞争模式影响初期盈利能力,因而大东方百货海门店的后期经营重心要放到提升毛利率,形成有效盈利能力,迅速走出培育期的重心上;第三、公司前期在稳健百货等主业的同时,抓住了高速发展的汽车经营机遇,公司要进一步研究市场,防控风险,同时要抢抓新的市场机遇,为公司的后续发展寻找新增长点,为公司可持续发展进一步奠基础。五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明√不适用因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司实施基本薪酬(月度岗位工资)与绩效薪酬(年度按效提薪)相结合的绩效考核和薪酬激励机制。基本薪酬体系根据公司高管人员为企业创造的价值、承担的责任及风险、赋予的管理职能等因素确定,基本薪酬实施按月发放;绩效薪酬以公司年度利润等业绩指标为主要考核依据,分别经过薪酬与考核委员会、董事会、股东会的审议程序,在每个考核年度前确定《公司高级管理人员薪酬考核办法》,在考核年度结束后形成《公司高级管理人员薪酬审核意见》,按年度考核指标的完成情况确定高管人员年度绩效薪酬总额,并根据高管人员的工作业绩实效、工作责任表现、工作复杂性等因素确定相应的绩效薪酬额。
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2014 年年度报告
第十节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1、内部控制责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
2、内部控制制度建设情况
公司内控工作领导小组统一领导公司内部控制评价工作,并由内控工作小组组织实施。同时,公司抽调各部门骨干与内控工作小组组成内控自评小组,对公司内部控制的健全性及执行的有效性、财务信息及相关经营活动等进行检查和评价,以促进公司完善内部控制体系,改善经营管理,提高经济效益。内控工作小组向董事会审计委员会报告,日常工作由总经理协调开展。
公司于 2012 年起着手重点梳理内部控制并聘请了外部咨询机构进行辅导协助,并持续推进,覆盖全面。2012 年 4 月,公司召开了内控体系建设启动大会,对公司内控建设工作进行了部署和动员。随即开展了一系列的内部控制理论与实务的培训,包括内部控制基本理念、集团管控、资金管理、内控应用指引讲解和内控评价指引讲解等内容。培训涉及人员包括公司高管层、中层及各级员工。培训工作的开展,有效的提升了各级人员的内控意识,为内控体系建设工作创造良好的内控环境、奠定了坚实的基础。
自 2012 年 5 月起,由咨询公司协助公司通过调研访谈、实地观察、抽查凭证等方式积极开展内控调研,查找内控缺陷,获取公司内控设计和运行有效性的差距,形成了《调研诊断报告》;对调研中发现的问题及时进行沟通确认,制定整改方案,督促相关部门加以整改。随后根据调研情况,通过访谈、审阅文档、座谈会等方式梳理公司业务流程,在符合指引要求的前提下,确定了通用业务流程(一级流程 18 个,二级流程 65 个)和五大特色板块(百货板块、汽车板块、食品板块、电器板块、超市板块)业务循环流程(一级流程 33 个,二级流程 87 个)。随后公司开展了全面的授权体系梳理和提升,以确保公司规范治理、高效运作。
2013 年 6 月,在之前工作的基础上,公司建立并颁布了《内部控制手册》和《内部控制评价手册》,包括规范业务流程、不相容职务分离、识别风险、确定风险控制措施、明确风险归口管理部门和内控责任人等内容。
自 2013 年年度报告起,本公司同步披露《内部控制自我评价报告》。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明
内部控制审计报告(苏公 W[2015]A580 号)无锡商业大厦大东方股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了无锡商业大厦大东方股份有限公司(以下简称大东方公司)2014年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是大东方公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
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2014 年年度报告
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,大东方公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 夏正曙
中国 无锡 中国注册会计师 武 勇
二〇一五年四月二十日是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司于 2010 年 4 月 8 日制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,规定了公司年报编制及信息披露时出现重大差错所列情形的,公司董事会应及时组织有关部门对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行专门检查,并采取有效措施予以更正、补救。同时,公司应依照制度及其他规定,在考虑过错程度、情节轻重、实际后果等因素的基础上,追究相关责任人的行政、经济或法律责任。不能查明造成错误原因、分清过错责任的,则由所有审核人承担连带责任。公司追究责任的形式有“行政责任:包括责令改正并检讨、通报批评、停职撤职、调离岗位”、“经济责任:罚款”、“法律责任:解除劳动合同、赔偿损失”等。报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错。
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2014 年年度报告
第十一节 财务报告一、审计报告
审计报告(苏公 W[2015]A579 号)无锡商业大厦大东方股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的无锡商业大厦大东方股份有限公司(以下简称大东方公司)财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是大东方公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为, 大东方公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大东方公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 夏正曙
中国 无锡 中国注册会计师 武 勇
二〇一五年四月二十日
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2014 年年度报告二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 无锡商业大厦大东方股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 759,297,979.89 702,973,577.41
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 46,410.00 102,410.00损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 330,000.00 360,000.00
应收账款 97,840,041.08 107,979,209.11
预付款项 218,342,864.30 286,601,383.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 486,111.11
应收股利
其他应收款 61,054,646.84 92,991,418.95
买入返售金融资产
存货 1,035,586,250.59 895,964,691.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,694,729.53
流动资产合计 2,225,679,033.34 2,086,972,690.96非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 201,950,000.00 201,950,000.00
持有至到期投资
长期应收款 7,200,476.14
长期股权投资 48,720,571.89 30,716,837.13
投资性房地产 170,849,966.21 181,071,297.30
固定资产 1,164,993,100.39 1,315,082,770.87
在建工程 4,005,039.25 14,987,143.06
工程物资
固定资产清理 5,238,785.09
生产性生物资产
油气资产
无形资产 517,867,747.66 531,177,528.48
开发支出
商誉 41,633,672.49 41,633,672.49
长期待摊费用 127,340,174.86 146,348,988.37
递延所得税资产 18,404,296.39 20,722,616.46
其他非流动资产 34,712,917.97
非流动资产合计 2,342,916,748.34 2,483,690,854.16
资产总计 4,568,595,781.68 4,570,663,545.12流动负债:
短期借款 794,458,165.00 704,844,800.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
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2014 年年度报告
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 582,963,651.02 529,373,133.73
应付账款 454,389,781.94 502,476,184.48
预收款项 507,013,689.48 591,127,543.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,103,067.82 30,934,608.77
应交税费 36,884,710.40 1,175,292.85
应付利息 1,425,612.01 1,295,129.06
应付股利 791,558.00 791,558.00
其他应付款 336,009,588.47 459,186,879.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 17,757,739.58 15,956,099.49
流动负债合计 2,759,797,563.72 2,837,161,229.29非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 54,249,070.15 35,196,553.33
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 119,038,231.12 126,669,786.32
递延所得税负债 7,457,930.49 8,007,016.05
其他非流动负债
非流动负债合计 180,745,231.76 169,873,355.70
负债合计 2,940,542,795.48 3,007,034,584.99所有者权益
股本 521,711,813.00 521,711,813.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 36,154,166.70 41,449,632.95
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 185,795,687.43 173,858,647.06
一般风险准备
未分配利润 708,840,267.03 636,321,479.35
归属于母公司所有者权益合计 1,452,501,934.16 1,373,341,572.36
少数股东权益 175,551,052.04 190,287,387.77
所有者权益合计 1,628,052,986.20 1,563,628,960.13
负债和所有者权益总计 4,568,595,781.68 4,570,663,545.12法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 262,928,534.81 263,278,097.54
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 8,962,796.50 9,722,010.19
预付款项 5,981,277.68 9,364,178.09
应收利息
应收股利
其他应收款 886,550,842.55 1,039,599,040.55
存货 79,757,922.19 80,997,213.41
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,244,181,373.73 1,402,960,539.78非流动资产:
可供出售金融资产 198,055,000.00 198,055,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 839,258,867.65 584,848,399.62
投资性房地产
固定资产 162,867,499.08 182,623,654.29
在建工程 11,891,437.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,416,465.94 20,873,564.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,223,787.94 3,672,964.54
递延所得税资产 11,448,476.00 13,344,624.72
其他非流动资产
非流动资产合计 1,261,270,096.61 1,015,309,645.21
资产总计 2,505,451,470.34 2,418,270,184.99流动负债:
短期借款 420,000,000.00 270,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,050,000.00 56,400,000.00
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2014 年年度报告
应付账款 142,211,953.25 141,299,334.50
预收款项 367,919,378.94 468,870,793.88
应付职工薪酬 12,579,689.30 11,598,133.90
应交税费 12,009,141.06 14,870,094.03
应付利息 748,888.95 485,222.24
应付股利
其他应付款 52,864,521.25 62,489,818.60
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,130,498.79 13,472,836.14
流动负债合计 1,062,514,071.54 1,039,486,233.29非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 7,388,460.96
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,388,460.96
负债合计 1,069,902,532.50 1,039,486,233.29所有者权益:
股本 521,711,813.00 521,711,813.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 148,020,888.21 148,020,888.21
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 185,795,687.43 173,858,647.06
未分配利润 580,020,549.20 535,192,603.43
所有者权益合计 1,435,548,937.84 1,378,783,951.70
负债和所有者权益总计 2,505,451,470.34 2,418,270,184.99法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,553,678,758.14 8,898,870,469.66
其中:营业收入 8,553,678,758.14 8,898,870,469.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,376,871,667.97 8,673,295,128.16
其中:营业成本 7,480,632,054.66 7,763,953,759.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 58,513,647.79 64,552,720.24
销售费用 323,705,639.56 325,615,341.08
管理费用 452,425,516.19 451,178,730.73
财务费用 62,489,806.03 65,869,295.94
资产减值损失 -894,996.26 2,125,280.18
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 33,200.00 21,781.50填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 32,536,827.77 34,638,605.25
其中:对联营企业和合营企业的投资 15,122,899.95 14,753,614.73收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 209,377,117.94 260,235,728.25
加:营业外收入 18,905,514.23 33,821,639.59
其中:非流动资产处置利得 3,414,005.89 16,757,803.52
减:营业外支出 6,980,422.48 5,724,584.96
其中:非流动资产处置损失 3,792,663.55 3,310,329.94
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 221,302,209.69 288,332,782.88
减:所得税费用 69,227,442.73 86,103,839.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 152,074,766.96 202,228,943.18
归属于母公司所有者的净利润 147,061,245.61 186,864,336.51
少数股东损益 5,013,521.35 15,364,606.67六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
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2014 年年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 152,074,766.96 202,228,943.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 147,061,245.61 186,864,336.51
归属于少数股东的综合收益总额 5,013,521.35 15,364,606.67八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.282 0.358
(二)稀释每股收益(元/股) 0.282 0.358
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方
实现的净利润为: 元。法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,720,300,335.49 1,862,585,300.77
减:营业成本 1,380,829,966.18 1,483,147,431.21
营业税金及附加 22,817,483.76 26,794,194.60
销售费用 31,931,594.28 37,040,667.46
管理费用 117,371,258.14 117,217,349.34
财务费用 -4,244,826.26 3,899,783.21
资产减值损失 30,104,474.89 138,995.24
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 25,189,190.72 57,939,033.59
其中:对联营企业和合营企业的投资 190.72 54,883.59收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 166,679,575.22 252,285,913.30
加:营业外收入 75,694.40 2,453,119.30
其中:非流动资产处置利得 3,418.80
减:营业外支出 4,137,487.59 2,057,082.20
其中:非流动资产处置损失 1,318,186.24 811,750.27
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 162,617,782.03 252,681,950.40
减:所得税费用 43,247,378.33 49,136,978.20
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 119,370,403.70 203,544,972.20五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 119,370,403.70 203,544,972.20七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 9,899,443,678.16 10,243,604,401.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,188,941.50 31,219,763.07
经营活动现金流入小计 9,930,632,619.66 10,274,824,164.75
购买商品、接受劳务支付的现金 8,908,998,717.53 9,246,670,347.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 341,524,718.49 325,416,762.00
支付的各项税费 264,542,680.92 293,800,439.88
支付其他与经营活动有关的现金 273,494,721.59 299,009,805.43
经营活动现金流出小计 9,788,560,838.53 10,164,897,354.83
经营活动产生的现金流量净额 142,071,781.13 109,926,809.92二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 8,891,553.03 250,000.00
取得投资收益收到的现金 25,633,856.82 20,318,945.70
处置固定资产、无形资产和其他长 45,256,297.00 51,069,685.22期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 5,901,894.89 1,624,216.86现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 52,607,333.95
投资活动现金流入小计 138,290,935.69 73,262,847.78
购建固定资产、无形资产和其他长 193,429,318.45 234,116,841.78期资产支付的现金
投资支付的现金 19,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 9,406,570.92现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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2014 年年度报告
投资活动现金流出小计 212,929,318.45 243,523,412.70
投资活动产生的现金流量净额 -74,638,382.76 -170,260,564.92三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 923,572.80
其中:子公司吸收少数股东投资收 923,572.80到的现金
取得借款收到的现金 1,498,003,265.00 1,100,802,300.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 32,819,200.00
筹资活动现金流入小计 1,528,926,837.80 1,133,621,500.00
偿还债务支付的现金 1,408,389,900.00 1,317,957,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 140,541,856.93 118,982,036.39现金
其中:子公司支付给少数股东的股 21,204,872.30 18,837,350.00利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 326,007.73 8,832,152.00
筹资活动现金流出小计 1,549,257,764.66 1,445,771,688.39
筹资活动产生的现金流量净额 -20,330,926.86 -312,150,188.39四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,102,471.51 -372,483,943.39
加:期初现金及现金等价物余额 361,990,456.48 734,474,399.87
六、期末现金及现金等价物余额 409,092,927.99 361,990,456.48法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,888,041,610.73 2,021,569,530.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,063,740.12 6,329,281.45
经营活动现金流入小计 1,895,105,350.85 2,027,898,811.55
购买商品、接受劳务支付的现金 1,599,776,666.28 1,745,060,765.23
支付给职工以及为职工支付的现金 68,257,328.75 64,475,298.85
支付的各项税费 107,687,395.56 123,666,111.43
支付其他与经营活动有关的现金 52,800,304.29 56,538,724.94
经营活动现金流出小计 1,828,521,694.88 1,989,740,900.45
经营活动产生的现金流量净额 66,583,655.97 38,157,911.10二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 25,189,000.00 57,884,150.00
处置固定资产、无形资产和其他长 6,418.80期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,253,762.15
投资活动现金流入小计 33,442,762.15 57,890,568.80
购建固定资产、无形资产和其他长 20,361,648.73 30,707,434.26期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 149,415,628.00 275,000,000.00
投资活动现金流出小计 169,777,276.73 305,707,434.26
投资活动产生的现金流量净额 -136,334,514.58 -247,816,865.46三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 590,000,000.00 280,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 30,254,230.59
筹资活动现金流入小计 590,000,000.00 310,254,230.59
偿还债务支付的现金 440,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 63,323,053.22 41,271,445.04现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,435,150.90
筹资活动现金流出小计 510,758,204.12 241,271,445.04
筹资活动产生的现金流量净额 79,241,795.88 68,982,785.55四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,490,937.27 -140,676,168.81
加:期初现金及现金等价物余额 218,948,097.54 359,624,266.35
六、期末现金及现金等价物余额 228,439,034.81 218,948,097.54法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
项目 减:库 其他综 专项 一般风
其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股 合收益 储备 险准备
股本
优先 永续 其
股 债 他
一、上年期末余额 521,711,813.00 41,449,632.95 173,858,647.06 636,321,479.35 190,287,387.77 1,563,628,960.13加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 521,711,813.00 41,449,632.95 173,858,647.06 636,321,479.35 190,287,387.77 1,563,628,960.13三、本期增减变动金额(减少以“-”
-5,295,466.25 11,937,040.37 72,518,787.68 -14,736,335.73 64,424,026.07号填列)
(一)综合收益总额 147,061,245.61 5,013,521.35 152,074,766.96
(二)所有者投入和减少资本 -5,295,466.25 1,605,015.22 -3,690,451.03
1.股东投入的普通股 15,480,000.00 15,480,000.002.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -5,295,466.25 -13,874,984.78 -19,170,451.03
(三)利润分配 11,937,040.37 -74,542,457.93 -21,354,872.30 -83,960,289.86
1.提取盈余公积 11,937,040.37 -11,937,040.372.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -62,605,417.56 -21,354,872.30 -83,960,289.864.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 521,711,813.00 36,154,166.70 185,795,687.43 708,840,267.03 175,551,052.04 1,628,052,986.20
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2014 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
减:库 其他综 专项 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先 永续 其 存股 合收益 储备 险准备
股 债 他
一、上年期末余额 521,711,813.00 42,238,048.16 153,504,149.84 511,548,585.10 197,450,225.45 1,426,452,821.55加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 521,711,813.00 42,238,048.16 153,504,149.84 511,548,585.10 197,450,225.45 1,426,452,821.55三、本期增减变动金额(减少以“-”
-788,415.21 20,354,497.22 124,772,894.25 -7,162,837.68 137,176,138.58号填列)
(一)综合收益总额 186,864,336.51 15,364,606.67 202,228,943.18
(二)所有者投入和减少资本 -788,415.21 -3,690,094.35 -4,478,509.561.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -788,415.21 -3,690,094.35 -4,478,509.56
(三)利润分配 20,354,497.22 -62,091,442.26 -18,837,350.00 -60,574,295.04
1.提取盈余公积 20,354,497.22 -20,354,497.222.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -41,736,945.04 -18,837,350.00 -60,574,295.044.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 521,711,813.00 41,449,632.95 173,858,647.06 636,321,479.35 190,287,387.77 1,563,628,960.13
法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减:库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 521,711,813.00 148,020,888.21 173,858,647.06 535,192,603.43 1,378,783,951.70加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 521,711,813.00 148,020,888.21 173,858,647.06 535,192,603.43 1,378,783,951.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 11,937,040.37 44,827,945.77 56,764,986.14
(一)综合收益总额 119,370,403.70 119,370,403.70(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 11,937,040.37 -74,542,457.93 -62,605,417.56
1.提取盈余公积 11,937,040.37 -11,937,040.37
2.对所有者(或股东)的分配 -62,605,417.56 -62,605,417.563.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 521,711,813.00 148,020,888.21 185,795,687.43 580,020,549.20 1,435,548,937.84
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2014 年年度报告
上期
项目 其他权益工具 减:库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 521,711,813.00 148,020,888.21 153,504,149.84 393,739,073.49 1,216,975,924.54加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 521,711,813.00 148,020,888.21 153,504,149.84 393,739,073.49 1,216,975,924.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 20,354,497.22 141,453,529.94 161,808,027.16
(一)综合收益总额 203,544,972.20 203,544,972.20(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 20,354,497.22 -62,091,442.26 -41,736,945.04
1.提取盈余公积 20,354,497.22 -20,354,497.22
2.对所有者(或股东)的分配 -41,736,945.04 -41,736,945.043.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 521,711,813.00 148,020,888.21 173,858,647.06 535,192,603.43 1,378,783,951.70
法定代表人:高兵华 主管会计工作负责人:席国良 会计机构负责人:王精龙
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2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况(1)、公司的历史沿革
无锡商业大厦大东方股份有限公司(更名前为无锡商业大厦股份有限公司,以下简称本公司)前身为江苏无锡商业大厦有限公司(以下简称大厦有限公司),是由江苏无锡商业大厦集团有限公司、无锡市商业实业有限公司、无锡市商业建设发展有限公司、无锡市商业对外贸易公司、无锡天鹏集团公司等五家企业法人共同出资 6,500 万元人民币组建。大厦有限公司于 1998 年 1 月20 日注册成立,注册资本为 6,500 万元人民币,上述股东的出资额(占注册资本的比例)分别为5,850 万元(占 90%)、590 万元(占 9.07%)、20 万元(占 0.31%)、20 万元(占 0.31%)、20万元(占 0.31%)。
1999 年 8 月,大厦有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1999]88 号文批准,依法整体变更为股份有限公司。公司的股东不变,以大厦有限公司 1998 年 12 月 31 日经审计后的净资产按 1:1 的比例折算为股本 68,689,961 元(每股 1 元)、资本公积(股本溢价)0.32 元,并于 1999 年 9 月 17 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册,企业法人营业执照注册号为3200001104597。
经 2001 年临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38 号文批准,本公司于 2002 年 6 月 10 日首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)4,000 万股,发行价格每股为 9.40 元。流通股(A 股)4,000 万股于 2002 年 6 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易,证券简称“大东方”,股票代码“600327”。发行成功后,本公司股本变更为 10,868.9961 万股(每股1 元)。
经 2003 年度股东大会决议,本公司以 2003 年末总股本 10,868.9961 万股为基数,向全体股东每 10 股送红股 4 股并派发现金红利 1 元(含税),同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 6股。本公司于 2004 年 5 月 19 日实施股本送红股及资本公积转增股本后,股本变更为 21,737.9922万股(每股 1 元)。
经 2005 年度股东大会决议,本公司以 2005 年末总股本 21,737.9922 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。本公司于 2006 年 5 月 18 日实施资本公积转增股本后,股本变更为 32,606.9883 万股(每股 1 元)。
经 2009 年度股东大会决议,本公司以 2009 年末总股本 32,606.9883 万股为基数,以未分配利润向全体股东转增 19,564.193 万股,计增加股本 19,564.193 万元(每股 1 元)。本公司于 2010年 6 月 24 日将未分配利润 19,564.193 万元转增股本,变更后股本为 52,171.1813 万股(每股 1元)。
经上海证券交易所核准,本公司证券简称自 2011 年 4 月 26 日起由“大厦股份”变更为“大东方”,证券代码“600327”保持不变。
本公司的工商登记机关于 2006 年 10 月 17 日由江苏省工商行政管理局迁至江苏省无锡市工商行政管理局。本公司企业法人营业执照注册号为 320200000014707,注册资本和实收资本均为52,171.1813 万元人民币,法定代表人高兵华。(2)、公司的注册地和组织形式
本公司的注册地及总部地址:江苏省无锡市中山路 343 号。
本公司的组织形式:股份有限公司(上市)。(3)、公司的业务性质和主要经营活动
本公司属商品零售企业。
本公司经营范围:预包装食品兼散装食品,乳制品(含婴幼儿配方乳粉),散装食品的零售;综合货运站(场)(仓储),普通货运;国内贸易(国家有专项规定的,办理审批手续后经营);金饰品的修理改制;家用电器的安装、维修;服装、眼镜的加工服务;商品包装;自有场地出租;经济信息咨询服务;利用本厦自身媒介设计、制作、发布国内广告;网络技术咨询、转让;计算机软件开发销售;美容;停车场服务;黄金、珠宝销售;验光、配镜服务;摄影;钟表修理;卷烟、雪茄烟的零售(凭有效许可证经营);以下限分支机构经营:电子游戏,游艺娱乐服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
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2014 年年度报告(4)、财务报告批准报出日
本财务报告于 2015 年 4 月 20 日经本公司第六届董事会第二次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
本公司将无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属的 46 家品牌汽车销售服务公司、无锡大东方伊酷童有限公司(原无锡商业大厦集团二百商厦有限公司)、无锡商业大厦东方百业超市有限公司、无锡商业大厦集团东方电器有限公司及其下属的无锡商业大厦集团东方电器江阴有限公司、无锡市三凤桥肉庄有限责任公司及其全资子公司无锡市三凤桥食品有限责任公司、无锡市吟春大厦商贸有限公司、无锡市三凤桥食品专卖有限责任公司、无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属的 9 家品牌汽车销售服务公司和无锡商业大厦大东方海门百货有限公司纳入本期合并财务报表范围。四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
2. 持续经营
公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
本公司及各子公司主要从事商品零售。本公司及各子公司根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,制定了若干项具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等(以上详见第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2014 年 12 月31 日的财务状况及 2014 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期较短,以一年(12 个月)作为正常营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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2014 年年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
(1) 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
(2) 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
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2014 年年度报告
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
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2014 年年度报告四个条件的投资,确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
(1)外币业务核算方法
本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定: 1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期近似汇率折算;2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
2) 持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3) 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4) 可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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2014 年年度报告
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响(即在重大影响以下),并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,将其划分为可供出售金融资产,并以成本计量。
5) 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
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2014 年年度报告数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。11. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司单项金额重大的应收款项指单项金额占
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末应收款项总额 10%以上或单项金额在 100
万元以上的应收款项。
资产负债表日,对于单项金额重大的应收款项,
单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生
了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;
经单独测试未发生减值的,则并入正常信用风
险组合采用账龄分析法计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
信用风险特征组合 账龄分析法
合并范围内关联方应收款项组合 其他方法
应收政府补助款项组合 其他方法
长期保证金组合 其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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2014 年年度报告1 年以内(含 1 年)其中:
3 个月以内 0% 0%
4 个月至 1 年 3% 3%
1-2 年 20% 20%
2-3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%3-4 年4-5 年5 年以上组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用
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2014 年年度报告组合中,采用其他方法计提坏账准备的√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
合并范围内关联方应收款项组 一般不提坏账准备,子公司超 一般不提坏账准备,子公司超
合 额亏损时单独减值测试 额亏损时单独减值测试
应收政府补助款项组合 0 0
长期保证金组合 0 0(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款
项是指单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已
有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。
坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已
有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项需
单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量(不
包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折
现的现值低于其账面价值的差额,确认为减值损
失,计入当期损益。
坏账损失确认标准:A、债务人破产或死亡,
以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回
的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务,并且具
有明显特征表明确实不能收回的款项。12. 存货
(1)存货的分类:本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、受托代销商品、加工商品等。
(2)存货的计价:存货的取得以成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:用于出售的材料和商品等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销采用一次转销法。13. 划分为持有待售资产√不适用
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2014 年年度报告14. 长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认
1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
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2014 年年度报告经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:
1)投资性房地产的分类:投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。16. 固定资产(1).确认条件
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。(2).折旧方法
1) 固定资产确认条件:固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
2) 固定资产折旧方法:固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
3) 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
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有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
4) 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20~25 年 3%、5% 3.88%~4.85%
房屋装修 年限平均法 5年 0% 20%
机器、机械设备 年限平均法 10~15 年 3%、5% 6.47%~9.70%
运输工具 年限平均法 8~10 年 3%、5% 9.70%~12.13%
营业及其他设备 年限平均法 4~6 年 3%、5% 16.17%~24.25%六、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。17. 在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。18. 借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化期间
1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19. 生物资产√不适用20. 油气资产√不适用21. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
(1)无形资产的计价方法
1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量:
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证及合同使用期限
商标权 10 年 法律规定的年限
应用软件 5年 预计使用年限(2). 内部研究开发支出会计政策
(1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
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开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2)开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。23. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,有明确收益期限或可使用期限,按收益期限或可使用期限摊销,没有明确收益期限或可使用期限的按 5 年平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。24. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
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本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。(2)、离职后福利的会计处理方法
1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。25. 预计负债
(1) 预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
1)该义务是本公司承担的现时义务;
2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
3)该义务的金额能够可靠地计量。
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(2) 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26. 股份支付
(1) 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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2014 年年度报告27. 优先股、永续债等其他金融工具√不适用28. 收入(1)、收入确认的一般原则
1) 销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
2) 提供劳务:提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权:让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2) 公司确认收入的具体方法
1)销售商品:本公司在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利、转移商品所有权凭证或交付实物、收入金额可以可靠计量、相关成本可以可靠计量时确认为收入。
2)提供劳务:本公司为用户提供的修理、修配服务,在完成劳务时确认收入。29. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
对于综合性项目的政府补助,将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助,根据与政府部门签订的合同约定,计入当期损益或者在项目期内分期确认为当期收益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。
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2014 年年度报告30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法
1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。(2)、融资租赁的会计处理方法
1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。32. 其他重要的会计政策和会计估计
1. 重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)坏账准备计提
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2014 年年度报告
本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
(2)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(3)非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(4)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(5)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。33. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)执行财政部于 2014 年修订及 按相关程序审批 2012 年长期股权投资(-201,950,000.00 元)
新颁布的准则 2013 年长期股权投资(-201,950,000.00 元)执行财政部于 2014 年修订及 按相关程序审批 2012 年可供出售金融资产(201,950,000.00 元)
新颁布的准则 2013 年可供出售金融资产(201,950,000.00 元)执行财政部于 2014 年修订及 按相关程序审批 2012 年其他非流动负债(-134,301,341.56 元)
新颁布的准则 2013 年其他非流动负债(-126,669,786.32 元)
执行财政部于 2014 年修订及 按相关程序审批 2012 年递延收益(134,301,341.56 元)
新颁布的准则 2013 年递延收益(126,669,786.32 元)其他说明
本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司 2012 年末和 2013 年末资产总额、负债总额和所有者权益总额以及 2012 年度和 2013 年度净利润未产生影响。
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2014 年年度报告(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用34. 其他√不适用六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入销项税额减可抵扣进 13%或 17%
项税后的余额
消费税 零售金银首饰、钻石及钻石饰品 5%
征收消费税
营业税 应税收入 3%或 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税额 5%
房产税 房产原值、租金收入 1.2%或 12%
土地使用税 土地面积每平方米计算 9 元,6 元,4 元存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√不适用
2. 税收优惠本公司本期没有税收优惠。
3. 其他√不适用七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,624,665.62 1,434,813.20
银行存款 406,326,216.24 360,472,417.38
其他货币资金 350,347,098.03 341,066,346.83
合计 759,297,979.89 702,973,577.41
其中:存放在境外的款
项总额其他说明(1) 其他货币资金明细:
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 271,597,867.34 274,594,910.16
赎回合格证保证金 45,105,584.56 30,768,210.77
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2014 年年度报告
储值卡保证金 25,994,000.00 33,050,000.00
银行借款保证金 3,252,100.00
银行保函保证金 4,255,500.00 2,570,000.00
信用卡存款 46,357.16 79,845.48
存出投资款 95,688.97 3,380.42
合计 350,347,098.03 341,066,346.83(2) 报告期末货币资金中除保证金合计 350,205,051.90 元外,无因抵押、质押、冻结等对使用有限制,以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 46,410.00 102,410.00其中:债务工具投资
权益工具投资 46,410.00 102,410.00
衍生金融资产
其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 46,410.00 102,410.00其他说明:无3、 衍生金融资产□适用 √不适用4、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 330,000 360,000
合计 330,000 360,000(2). 期末公司已质押的应收票据√不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:√不适用
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2014 年年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√不适用
其他说明
①期末无已质押的应收票据。
②期末无已背书或已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
③期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计
98,233,530.49 100 393,489.41 0.40 97,840,041.08 108,220,962.79 100 241,753.68 0.22 107,979,209.11提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 98,233,530.49 / 393,489.41 / 97,840,041.08 108,220,962.79 / 241,753.68 / 107,979,209.11
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中:
3 个月以内 94,522,124.40
4 个月至 1 年 2,868,317.91 86,049.53 3.00
1 年以内小计 97,390,442.31 86,049.53 0.09
1至2年 380,347.38 76,069.47 20.00
2至3年 462,740.80 231,370.41 50.00
合计 98,233,530.49 393,489.41 0.40
确定该组合依据的说明:
详见第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
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2014 年年度报告(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 197,934.08 元;本期收回或转回坏账准备金额 46,198.35 元。本期坏账准备收回或转回金额无重要款项。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:其他说明√不适用(3). 本期实际核销的应收账款情况应收账款核销说明:本期无核销应收账款。(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 53,618,149.49 元,占应收账款期末余额合计数的比例 54.58% ,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:√不适用(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:√不适用6、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 217,308,619.53 99.53 284,362,551.21 99.22
1至2年 890,353.75 0.41 1,477,804.94 0.52
2至3年 137,891.02 0.06 760,977.60 0.26
3 年以上 6,000.00 50.00
合计 218,342,864.30 100.00 286,601,383.75 100.00账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
报告期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
报告期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 106,110,956.73 元,占预付款项期末余额合计数的比例 48.60%。其他说明
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2014 年年度报告无7、 应收利息(1). 应收利息分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额定期存款委托贷款债券投资
关联方资金占用费 486,111.11
合计 486,111.11(2). 重要逾期利息报告期末无逾期应收利息。8、 应收股利(1). 应收股利√不适用(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:√不适用
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2014 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 45,082,505.82 67.67 5,570,178.98 12.36 39,512,326.84 48,308,475.16 48.38 6,859,376.21 14.2 41,449,098.95应收款
应收政府补助款组合 21,542,320.00 32.33 21,542,320.00 51,542,320.00 51.62 51,542,320.00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 66,624,825.82 / 5,570,178.98 / 61,054,646.84 99,850,795.16 / 6,859,376.21 / 92,991,418.95
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中:
3 个月以内 12,326,073.93
4 个月至 1 年 23,563,370.05 706,901.11 3.00
1 年以内小计 35,889,443.98 706,901.11 1.97
1至2年 5,209,869.19 1,041,973.84 20.00
2至3年 323,777.25 161,888.63 50.00
3 年以上 3,659,415.40 3,659,415.40 100.00
合计 45,082,505.82 5,570,178.98 12.36
确定该组合依据的说明:
详见第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 712,901.72 元,本期收回或转回坏账准备金额 2,001,681.95 元,本期
由于合并范围变化减少坏账准备金额 417.00 元,本期收回或转回坏账准备无重要款项。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√不适用
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2014 年年度报告(3). 本期实际核销的其他应收款情况√不适用其他应收款核销说明:本期无核销其他应收款。(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方借款 21,960,000.00 1,960,000.00
短期保证金 9,428,465.40 20,967,762.64
备用金 2,634,596.00 2,595,591.00
职工社保及所得税代垫款项 919,760.90 3,440,668.72
资产转让款 5,000,000.00 11,000,000.00
政府补助款 21,542,320.00 51,542,320.00
股权转让款 2,430,000.00
其他垫款 2,709,683.52 8,344,452.80
合计 66,624,825.82 99,850,795.16(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)无锡市新区江
政府补助款 21,542,320.00 2至3年 32.33溪街道办事处南通东方永达
佳晨汽车销售 借款 20,000,000.00 4 个月至 1 年 30.02 600,000.00服务有限公司江苏尤渡村集
资产转让款 5,000,000.00 1至2年 7.50 1,000,000.00团有限公司
业务周转金 备用金 2,634,596.00 3 个月以内 3.95上海瑞腾汽车
销售服务有限 股权转让款 2,430,000.00 4 个月至 1 年 3.65 72,900.00公司
合计 / 51,606,916.00 / 77.45 1,672,900.00(6). 涉及政府补助的应收款项
单位:元 币种:人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
无锡市新区江溪街道 拆迁补偿 21,542,320.00 2至3年 期后已收回办事处
合计 / 21,542,320.00 / /其他说明无
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2014 年年度报告(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:无其他说明:无
a) 存货(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 38,047,960.54 38,047,960.54 34,633,175.72 34,633,175.72
原材料 70,169,125.85 43,073.21 70,126,052.64 62,147,633.58 60,457.60 62,087,175.98
库存商品 922,141,196.39 505,707.32 921,635,489.07 794,991,241.94 750,209.02 794,241,032.92
委托代销商品 11,526,204.88 11,526,204.88 14,767,804.01 14,767,804.01
减:代销商品款 -11,526,204.88 -11,526,204.88 -14,767,804.01 -14,767,804.01
加工商品 5,776,748.34 5,776,748.34 5,003,307.12 5,003,307.12
合计 1,036,135,031.12 548,780.53 1,035,586,250.59 896,775,358.36 810,666.62 895,964,691.74(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销在途物资
原材料 60,457.60 17,384.39 43,073.21
库存商品 750,209.02 319,950.73 564,452.43 505,707.32
合计 810,666.62 319,950.73 581,836.82 548,780.53(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:报告期末存货余额中无借款费用资本化金额。(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:√不适用其他说明
期末库存商品余额中有 1,791 辆汽车(账面余额 37,642 万元)的合格证质押于银行等金融机构,作为子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属子公司和无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属子公司获取借款、开具银行承兑汇票和采购存货的担保。10、 划分为持有待售的资产其他说明:无
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2014 年年度报告11、 一年内到期的非流动资产其他说明无12、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的增值税进项税 48,581,097.01
预缴企业所得税 4,113,632.52
合计 52,694,729.53
其他说明
无13、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 201,950,000.00 201,950,000.00 201,950,000.00 201,950,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 201,950,000.00 201,950,000.00 201,950,000.00 201,950,000.00
合计 201,950,000.00 201,950,000.00 201,950,000.00 201,950,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 本 本 本 本 单位 本期现金
单位 期 期 期 期 期 期 持股 红利
期初 期末
增 减 初 增 减 末 比例
加 少 加 少 (%)无锡新区景信农村
3,800,000.00 3,800,000.00 1.90 359,100.00小额贷款有限公司江苏省广电有线信息
32,055,000.00 32,055,000.00 1.61 6,939,000.00网络股份有限公司国联信托股份有限
106,000,000.00 106,000,000.00 8.13公司江苏银行股份有限
60,000,000.00 60,000,000.00 0.481 4,000,000.00公司无锡市吾嘉二手车
95,000.00 95,000.00 19.00鉴定评估有限公司
合计 201,950,000.00 201,950,000.00 / 11,298,100.00
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2014 年年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:其他说明无14、 持有至到期投资(1).持有至到期投资情况:√不适用(2).期末重要的持有至到期投资:√不适用(3).本期重分类的持有至到期投资:无其他说明:无15、 长期应收款(1) 长期应收款情况:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间融资租赁款
其中:未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务
长期保证金 7,200,476.14 7,200,476.14
合计 7,200,476.14 7,200,476.14 /(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款无(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明
本公司向供应商(主要为汽车供应商)支付的保证金,与供应商的合作关系终止后,保证金方可无息退回。报告期末本公司对供应商的合作关系评估结果为长期合作。报告期末对所有保证金单独进行减值测试,没有发现需计提减值的长期应收款。
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2014 年年度报告
16、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 计
准
综 他 提
被投资 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 备
合 权 减 其
单位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 余额 期
收 益 值 他
益 润 末
益 变 准
余
调 动 备
额
整一、合营企业小计二、联营企业无锡永达东方汽车销
25,891,004.32 9,000,000.00 6,531,480.98 11,336,225.91 14,335,226.82 25,360,522.43售服务有限公司南通东方永达佳晨汽
14,747,542.61 3,785,752.36 18,533,294.97车销售服务有限公司无锡大世界影
城有限 1,806,420.75 730.96 1,807,151.71责任公司无锡秀江南文
化传媒 3,019,412.06 190.72 3,019,602.78有限公司无锡东鑫汽车销售有限公司
小计 30,716,837.13 23,747,542.61 6,531,480.98 15,122,899.95 14,335,226.82 48,720,571.89
合计 30,716,837.13 23,747,542.61 6,531,480.98 15,122,899.95 14,335,226.82 48,720,571.89
其他说明
本公司子公司无锡商业厦集团东方汽车有限公司于 2014 年 4 月将所持南通永达佳晨汽车销售
服务有限公司 11%股权转让,转让后持有南通永达佳晨汽车销售服务有限公司 40%股权,改按权益
法核算。
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2014 年年度报告17、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 207,974,903.17 20,491,928.99 228,466,832.16
2.本期增加金额 1,385,783.83 1,385,783.83
(1)外购
(2)存货\固定资产\在 1,385,783.83 1,385,783.83建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 340,181.74 340,181.74
(1)处置
(2)其他转出 340,181.74 340,181.74
4.期末余额 209,020,505.26 20,491,928.99 229,512,434.25二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 45,346,341.99 2,049,192.87 47,395,534.86
2.本期增加金额 10,827,348.90 512,298.21 11,339,647.11
(1)计提或摊销 10,827,348.90 512,298.21 11,339,647.11
(2)存货\固定资产\在建工程\无形资产转入
3.本期减少金额 72,713.93 72,713.93
(1)处置
(2)其他转出 72,713.93 72,713.93
4.期末余额 56,100,976.96 2,561,491.08 58,662,468.04三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 152,919,528.30 17,930,437.91 170,849,966.21
2.期初账面价值 162,628,561.18 18,442,736.12 181,071,297.30(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:√不适用其他说明
本期其他转出为转为自用的房产。
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2014 年年度报告18、 固定资产(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 营业及其他设备 合计一、账面原值:
1.期初余额 1,400,241,517.14 168,340,666.38 126,593,877.25 212,648,882.58 1,907,824,943.35
2.本期增加金额 33,498,438.16 4,924,778.87 59,872,785.82 14,364,615.42 112,660,618.27
(1)购置 4,016,491.64 2,621,510.24 59,872,785.82 13,492,097.37 80,002,885.07
(2)在建工程转
29,141,764.78 2,303,268.63 872,518.05 32,317,551.46入
(3)投资性房地
340,181.74 340,181.74产转回
3.本期减少金额 75,823,735.40 13,057,930.05 61,036,122.77 39,405,294.64 189,323,082.86
(1)处置或报废 7,403,713.60 1,327,046.86 44,107,469.46 28,743,364.38 81,581,594.30
(2)处置子公司
68,420,021.80 11,730,883.19 16,928,653.31 10,661,930.26 107,741,488.56减少
4.期末余额 1,357,916,219.90 160,207,515.20 125,430,540.30 187,608,203.36 1,831,162,478.76二、累计折旧
1.期初余额 358,382,250.39 77,146,587.94 30,826,878.35 126,386,455.80 592,742,172.48
2.本期增加金额 68,456,657.35 14,181,729.70 20,607,426.59 23,047,220.51 126,293,034.15
(1)计提 68,383,943.42 14,181,729.70 20,607,426.59 23,047,220.51 126,220,320.22
(2)投资性房地
72,713.93 72,713.93产转回
3.本期减少金额 6,542,513.29 2,066,242.18 14,231,573.39 30,025,499.40 52,865,828.26
(1)处置或报废 2,390,920.85 894,182.16 12,342,650.66 27,640,245.47 43,267,999.14
(2)处置子公司
4,151,592.44 1,172,060.02 1,888,922.73 2,385,253.93 9,597,829.12减少
4.期末余额 420,296,394.45 89,262,075.46 37,202,731.55 119,408,176.91 666,169,378.37三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 937,619,825.45 70,945,439.74 88,227,808.75 68,200,026.45 1,164,993,100.39
2.期初账面价值 1,041,859,266.75 91,194,078.44 95,766,998.90 86,262,426.78 1,315,082,770.87(2). 暂时闲置的固定资产情况√不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况√不适用
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2014 年年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
过街楼 8,014,752.47 因房地权属不一致
A 座裙楼加层 10,550,398.20 因房地权属不一致
梅村物流仓库 8,420,072.50 因房地权属不一致
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
地铁接口改造 11,891,437.60 11,891,437.60
三凤桥店面装饰
2,544,687.00 2,544,687.00
改造
汽车展厅装修改
4,005,039.25 4,005,039.25 551,018.46 551,018.46
造
合计 4,005,039.25 4,005,039.25 14,987,143.06 14,987,143.06
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
其
工程累 利息 中: 本期
资
计投入 资本 本期 利息
期初 本期 本期转入固定 本期其他减 期末 工程 金
项目名称 预算数 占预算 化累 利息 资本
余额 增加金额 资产金额 少金额 余额 进度 来
比例 计金 资本 化率
源
(%) 额 化金 (%)
额
东方汽车 自
2500 万 21,961,563.05 21,961,563.05 87.85
新城改造 100 筹
汽车展厅 自
1500 万 551,018.46 12,177,962.71 5,619,092.56 3,104,849.36 4,005,039.25 84.86 90
装修改造 筹三凤桥店
自
面装饰改 600 万 2,544,687.00 3,417,099.56 4,237,585.68 1,724,200.88 99.36 100
筹造
地铁接口 自
2000 万 11,891,437.60 5,867,324.47 1,885,094.00 15,873,668.07 88.79 100
改造 筹
AB 座卖场 自
1650 万 13,389,553.76 13,389,553.76 81.15 100
装修 筹
合计 8250 万 14,987,143.06 56,813,503.55 33,703,335.29 34,092,272.07 4,005,039.25 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
√不适用
其他说明
1)本期其他减少为转入长期待摊费用。
2)报告期末未发现在建工程存在减值迹象,故未计提减值准备。
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2014 年年度报告20、 工程物资√不适用其他说明:无21、 固定资产清理
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
长安马自达展厅 5,238,785.09
合计 5,238,785.09其他说明:
本公司位于高力汽博城的长安马自达展厅于 2014 年 11 月 7 日晚间被非法强拆,截止报告日,相关的补偿方案仍在协商中。22、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明无23、 油气资产√不适用24、 无形资产(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 商标使用权 软件 合计一、账面原值
1.期初余额 627,769,832.33 1,537,760.00 10,121,963.38 639,429,555.71
2.本期增加金额 4,938,215.97 1,429,956.43 6,368,172.40
(1)购置 4,938,215.97 1,429,956.43 6,368,172.40
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 635,092.40 635,092.40
(1)处置或报废
(2)处置子公
635,092.40 635,092.40司减少
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2014 年年度报告
4.期末余额 632,708,048.30 1,537,760.00 10,916,827.41 645,162,635.71二、累计摊销
1.期初余额 101,365,385.62 1,346,432.28 5,540,209.33 108,252,027.23
2.本期增加金额 17,757,588.92 123,776.04 1,330,146.92 19,211,511.88
(1)计提 17,757,588.92 123,776.04 1,330,146.92 19,211,511.88
3.本期减少金额 168,651.06 168,651.06
(1)处置
(2)处置子公
168,651.06 168,651.06司减少
4.期末余额 119,122,974.54 1,470,208.32 6,701,705.19 127,294,888.05三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 513,585,073.76 67,551.68 4,215,122.22 517,867,747.66
2.期初账面价值 526,404,446.71 191,327.72 4,581,754.05 531,177,528.48(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
报告期末本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。25、 开发支出√不适用26、 商誉(1). 商誉账面原值
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的无锡市新纪元汽车
33,691,470.08 33,691,470.08贸易集团有限公司无锡福阳汽车销售
7,942,202.41 7,942,202.41服务有限公司
合计 41,633,672.49 41,633,672.49(2). 商誉减值准备√不适用
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2014 年年度报告其他说明
本公司本期商誉无减值。
公司委托资产评估机构以持续使用和公开市场为前提,结合委估对象的实际情况,综合考虑各种影响因素,对被投资单位各项可辨认资产、负债及或有负债分别采用市场法、收益法、成本法等方法进行评估,并采用各项评估方法测算得出的评估结果作为评估结论,确定商誉是否减值。27、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
柜台装修 472,222.22 194,444.46 277,777.76B 座七楼 VIP
582,721.43 582,721.43室装修B 座 2 楼装修
483,906.20 483,906.20改造南广场外围
314,889.67 314,889.67改造马山培训中
1,819,225.02 301,342.96 1,014,750.65 1,105,817.33心百业超市店
921,034.36 224,777.28 696,257.08铺装潢东方汽车城
39,951,576.61 6,212,084.86 13,550,606.18 3,115,017.42 29,498,037.87展厅装潢东方汽车设
380,580.35 14,964.15 51,337.82 64,674.73 279,531.95备使用费捷豹路虎展
7,996,463.92 452,628.00 7,543,835.92厅租金东方电器江
1,811,988.60 776,566.68 1,035,421.92阴店装修三凤桥食品
585,892.96 204,931.21 380,961.75部改造三凤桥点心
366,100.18 511,450.00 193,001.93 684,548.25部改造三凤桥大厦
1,860,552.17 1,212,750.88 721,246.55 2,352,056.50店改造三凤酒家装
9,434,428.05 -60,000.00 2,950,130.40 6,424,297.65潢改造三凤桥大牌
5,929,305.21 2,295,214.92 3,634,090.29档装修新纪元展厅
5,730,256.43 1,930,183.31 1,874,430.65 5,786,009.09装修伊酷童更新
31,429,359.03 -3,435,887.43 12,062,069.39 15,931,402.21改造
海门店装修 36,278,485.96 1,046,869.08 13,455,418.60 23,869,936.44地铁接口装
15,873,668.07 705,962.07 15,167,706.00饰AB 座卖场装
13,538,257.76 865,770.91 12,672,486.85修
合计 146,348,988.37 37,145,683.64 52,974,805.00 3,179,692.15 127,340,174.86
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2014 年年度报告其他说明:
本期增加为负数的,为根据相关决算报告调整以前年度暂估装修费。
其他减少:因本期处置子公司,合并范围变更而减少。28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 5,810,697.86 1,452,674.50 7,572,210.78 1,893,052.74
折旧或摊销差异 24,867,964.92 6,216,991.24 34,868,236.13 8,717,059.04
已纳税负债 26,665,081.29 6,666,270.33 25,617,287.12 6,404,321.80
客户积分奖励 15,231,162.69 3,807,790.68 13,678,798.40 3,419,699.61
公允价值变动损失 98,690.00 24,672.50 131,890.00 32,972.50
内部未实现利润 943,588.55 235,897.14 1,022,043.07 255,510.77
合计 73,617,185.31 18,404,296.39 82,890,465.50 20,722,616.46(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
资产评估增值 29,831,721.96 7,457,930.49 32,028,064.20 8,007,016.05
合计 29,831,721.96 7,457,930.49 32,028,064.20 8,007,016.05(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:√不适用(4). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 701,751.06 339,585.73
客户积分奖励 2,526,576.89 2,277,301.09
可抵扣亏损 362,321,841.77 294,261,963.85
合计 365,550,169.72 296,878,850.67(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2014 年 1,582,272.51
2015 年 5,642,023.65 6,116,195.11
2016 年 47,084,129.53 54,613,787.56
2017 年 104,719,439.89 120,837,240.22
2018 年 99,165,628.00 111,112,468.45
2019 年 105,710,620.70
合计 362,321,841.77 294,261,963.85 /
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2014 年年度报告其他说明:无29、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 33,018,645.00
预付设备款 1,694,272.97
合计 34,712,917.97其他说明:无30、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 340,000,000.00 190,000,000.00
保证借款 430,000,000.00 514,000,000.00
质押借款 10,454,900.00 844,800.00
融资性票据 14,003,265.00
合计 794,458,165.00 704,844,800.00短期借款分类的说明:
①报告期末保证借款 39,500 万元由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保,3,500 万元由无锡商业大厦集团东方汽车有限公司提供保证担保。
②报告期末质押借款以提供保证金 325.21 万元和质押汽车合格证获取的借款。
③报告期末融资性票据中列示的应付银行承兑汇票均已贴现,其中敞口 980.23 万元由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保。
④报告期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。(2). 已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元其他说明无31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债√不适用其他说明:无32、 衍生金融负债□适用 √不适用
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2014 年年度报告33、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 582,963,651.02 529,373,133.73
合计 582,963,651.02 529,373,133.73本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。报告期末本公司以缴存承兑保证金 27,160 万元和质押账面价值 20,840 万元的汽车合格证(计 811辆)及江苏无锡商业大厦集团有限公司提供 5,729 万元敞口担保开具上述银行承兑汇票。34、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 440,409,684.41 487,983,542.82
1至2年 1,634,204.19 2,140,532.44
2至3年 964,576.74 851,196.93
3 年以上 11,381,316.60 11,500,912.29
合计 454,389,781.94 502,476,184.48(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款√不适用其他说明本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。35、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 496,197,597.14 580,986,994.79
1至2年 6,455,160.40 5,962,612.18
2至3年 2,618,777.18 2,705,511.84
3 年以上 1,742,154.76 1,472,424.87
合计 507,013,689.48 591,127,543.68(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项√不适用(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:√不适用其他说明无
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2014 年年度报告36、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,934,608.77 316,806,637.13 319,638,178.08 28,103,067.82
二、离职后福利-设定提存 23,199,513.08 23,199,513.08计划
三、辞退福利 86,469.38 86,469.38四、一年内到期的其他福利
合计 30,934,608.77 340,092,619.59 342,924,160.54 28,103,067.82(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、工资、奖金、津贴和
29,060,116.43 285,186,595.78 287,920,073.39 26,326,638.82补贴
二、职工福利费 8,722,802.81 8,722,802.81
三、社会保险费 10,657,058.83 10,657,058.83
其中:医疗保险费 8,788,766.76 8,788,766.76
工伤保险费 964,185.63 964,185.63
生育保险费 904,106.44 904,106.44
四、住房公积金 8,397,652.00 8,397,652.00五、工会经费和职工教育
534,447.44 3,842,527.71 3,885,083.45 491,891.70经费
六、医疗互助金 1,340,044.90 55,507.60 1,284,537.30
合计 30,934,608.77 316,806,637.13 319,638,178.08 28,103,067.82(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 21,583,856.12 21,583,856.12
2、失业保险费 1,615,656.96 1,615,656.96
合计 23,199,513.08 23,199,513.08其他说明:无
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2014 年年度报告37、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,324,968.84 -22,553,876.41
消费税 1,061,388.05 1,343,178.50
营业税 2,121,474.86 1,569,716.76
企业所得税 7,436,713.68 9,366,346.66
个人所得税 1,564,638.88 987,562.79
城市维护建设税 1,390,384.82 1,837,227.63
房产税 3,796,638.83 4,555,814.42
土地使用税 705,907.47 722,605.31
印花税 340,793.68 462,219.96
教育费附加 1,001,314.89 1,314,796.43
防洪保安基金 1,123,743.97 1,568,030.99
文化建设基金 16,742.43 1,669.81
合计 36,884,710.40 1,175,292.85其他说明:无38、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息
短期借款应付利息 1,425,612.01 1,295,129.06划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 1,425,612.01 1,295,129.06重要的已逾期未支付的利息情况:√不适用其他说明:
期未无已逾期未支付的利息情况。39、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 791,558.00 791,558.00划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 791,558.00 791,558.00其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
因本公司子公司无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司股东中国华星汽车贸易(集团)有限公司无法联系,该股利未能支付。
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2014 年年度报告40、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
非控股股东借款 14,556,428.00
基建工程款 282,720,305.24 380,702,520.64
保证金 26,483,942.95 39,084,108.65
股权转让款 8,378,703.60
代扣代缴职工社保款 6,405,647.97 8,103,771.45
应付费用 3,913,258.53 4,699,947.07
其他暂收款项 8,107,730.18 12,040,103.42
合计 336,009,588.47 459,186,879.23(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因江苏无锡二建建设集团有限
51,926,388.26 工程尚未决算公司江苏金土木建设集团有限公
27,753,569.70 工程尚未决算司上海斯美达建筑装饰工程有
10,864,363.39 工程尚未决算限公司
无锡天亿建设工程有限公司 9,235,463.58 工程尚未决算上海绿地建设(集团)有限公
7,423,894.30 工程尚未决算司
合计 107,203,679.23 /其他说明无41、 划分为持有待售的负债√不适用其他说明:无42、 1 年内到期的非流动负债√不适用其他说明:无43、 其他流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
东方会员卡积分奖励 17,757,739.58 15,956,099.49
合计 17,757,739.58 15,956,099.49
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2014 年年度报告短期应付债券的增减变动:√不适用其他说明:
根据财政部“财会函[2008]60 号”文,在销售商品的同时授予客户奖励积分的,将销售取得的货款或应收货款在商品销售产生的收入与奖励积分之间进行分配,与奖励积分相关的部分首先作为递延收益,待客户兑换奖励积分或失效时,结转计入当期损益。44、 长期借款(1). 长期借款分类√不适用45、 应付债券
(1). 应付债券√不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:√不适用46、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
保证金 19,052,516.82
股东借款 35,196,553.33 35,196,553.33
合计 54,249,070.15 35,196,553.33其他说明:
报告期末保证金为向供应商收取的保证金,保证金在与供应商解除合作关系后 6 个月内退回,根据约定该款项不支付利息。报告期末本公司与上述供应商的合作关系为长期合作。
报告期末股东借款为子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司按其注册资本的出资比例向各股东单位借入的款项,根据约定该款项不支付利息。47、 长期应付职工薪酬(1) 长期应付职工薪酬表√不适用
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2014 年年度报告(2) 设定受益计划变动情况√不适用48、 专项应付款√不适用49、 预计负债√不适用50、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 126,669,786.32 7,631,555.20 119,038,231.12 政策性拆迁
合计 126,669,786.32 7,631,555.20 119,038,231.12 /涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关东方汽车
新城拆迁 126,669,786.32 7,631,555.20 119,038,231.12 与资产相关补助
合计 126,669,786.32 7,631,555.20 119,038,231.12 /51、 其他非流动负债√不适用52、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 521,711,813.00 521,711,813.00其他说明:无53、 其他权益工具(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表√不适用
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2014 年年度报告54、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 41,449,632.95 5,295,466.25 36,154,166.70其他资本公积
合计 41,449,632.95 5,295,466.25 36,154,166.70其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积变动详见第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 74 所有者权益变动表项目注释。55、 库存股√不适用56、 其他综合收益√不适用57、 专项储备√不适用58、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 173,858,647.06 11,937,040.37 185,795,687.43任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计 173,858,647.06 11,937,040.37 185,795,687.43盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司法及本公司章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。本期按母公司本年实现净利润 119,370,403.70 元,按照 10%的比例提取盈余公积 11,937,040.37 元。59、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 636,321,479.35 511,548,585.10调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 636,321,479.35 511,548,585.10
加:本期归属于母公司所有者的净利 147,061,245.61 186,864,336.51润
减:提取法定盈余公积 11,937,040.37 20,354,497.22
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 62,605,417.56 41,736,945.04
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 708,840,267.03 636,321,479.35
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2014 年年度报告调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。60、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,348,954,871.80 7,457,760,754.03 8,718,248,082.84 7,737,546,180.20
其他业务 204,723,886.34 22,871,300.63 180,622,386.82 26,407,579.79
合计 8,553,678,758.14 7,480,632,054.66 8,898,870,469.66 7,763,953,759.9961、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 15,679,002.59 19,570,973.86
营业税 14,377,186.23 13,112,410.56
城市维护建设税 9,843,170.23 10,843,740.86
教育费附加 7,037,414.89 7,745,952.41
防洪保安基金 5,241,691.15 6,770,580.22
文化建设费 130,612.62 2,411.32
房产税和土地使用税 6,204,570.08 6,506,651.01
合计 58,513,647.79 64,552,720.24其他说明:无62、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 229,750,200.83 223,703,939.81
广告宣传费 71,565,789.86 78,072,155.92
运输费 6,078,309.33 7,283,594.43
能源费 2,817,121.74 3,291,326.95
差旅费 6,147,526.29 5,654,519.36
保险费 2,680,301.62 3,428,280.18
保管费 459,784.56 592,381.27
其他销售费用 4,206,605.33 3,589,143.16
合计 323,705,639.56 325,615,341.08其他说明:无
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2014 年年度报告63、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 97,516,723.07 96,122,160.82
业务招待费 13,446,991.17 15,472,269.66
租赁费 52,932,620.91 52,067,471.78
折旧费 118,790,252.17 116,389,099.01
无形资产及长期资产摊销 72,166,990.20 67,063,636.37
能源费 22,590,576.68 25,316,028.50
中介及咨询费用 5,456,631.93 9,846,665.38
修理费 9,884,324.70 8,951,660.69
税费 13,156,136.89 12,382,688.14
邮电通讯费 5,112,590.38 5,687,011.83
物业管理费用 12,671,704.04 13,152,215.32
劳动保护费 3,028,841.30 3,317,773.86
低值易耗品 1,869,918.33 3,140,481.34
其他管理费用 23,801,214.42 22,269,568.03
合计 452,425,516.19 451,178,730.7364、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 56,889,071.18 57,874,927.14
减:存款利息收入 -8,049,816.86 -8,233,837.65
减:资金占用利息收入 -1,946,645.28
手续费支出 15,597,196.99 16,228,206.45
合计 62,489,806.03 65,869,295.9465、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,137,044.50 1,209,016.65
二、存货跌价损失 242,048.24 916,263.53三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 -894,996.26 2,125,280.18
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2014 年年度报告66、 公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当
33,200.00 21,781.50期损益的金融资产其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计 33,200.00 21,781.50其他说明:无67、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,122,899.95 14,753,614.73
处置长期股权投资产生的投资收益 6,112,944.79 1,032,815.52以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资 530.00 1,670.00收益处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收 2,353.03益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收
11,298,100.00 18,850,505.00益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 32,536,827.77 34,638,605.25其他说明:无
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2014 年年度报告68、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额非流动资产处置利得
3,414,005.89 16,757,803.52 3,414,005.89合计其中:固定资产处置
3,414,005.89 16,757,803.52 3,414,005.89利得
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 7,910,555.20 11,998,855.24 7,910,555.20
其他收入 7,580,953.14 5,064,980.83 7,580,953.14
合计 18,905,514.23 33,821,639.59 18,905,514.23计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
东方汽车城拆迁 7,631,555.20 7,631,555.24 资产相关
先进商贸服务企业奖 收益相关
350,000.00励
商业企业财政扶持款 80,000.00 3,980,000.00 收益相关
大学生录用补贴 3,000.00 收益相关
车辆报废更新补贴 4,000.00 收益相关
交通运输局奖励 15,000.00 15,000.00 收益相关
快修奖励 15,000.00 收益相关
科技及名牌产品奖 14,000.00 收益相关
交通局绿色维修补贴 170,000.00 收益相关
合计 7,910,555.20 11,998,555.24 /其他说明:无
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2014 年年度报告69、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 3,792,663.55 3,310,329.94 3,792,663.95失合计
其中:固定资产处置 3,792,663.55 3,310,329.94 3,792,663.95损失
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠 2,750,000.00 972,100.00 2,750,000.00
其他支出 437,758.93 1,442,155.02 437,758.93
合计 6,980,422.48 5,724,584.96 6,980,422.88其他说明:无70、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 67,458,312.47 83,592,379.30
递延所得税费用 1,769,130.26 2,511,460.40
合计 69,227,442.73 86,103,839.70(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 221,302,209.69
按法定/适用税率计算的所得税费用 55,325,552.42子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 1,222,204.66
非应税收入的影响 -8,513,271.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,602,190.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -4,305,553.47的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 27,158,913.54异或可抵扣亏损的影响
处置子公司的影响 -4,262,593.17
所得税费用 69,227,442.73其他说明:无
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2014 年年度报告71、 其他综合收益无72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到银行存款利息 8,049,816.86 8,233,837.65
收到政府补助收入 279,000.00 4,367,300.00
其他营业外收入 4,610,392.80 2,828,617.75
收到保证金 15,405,071.71 12,540,282.00
以旧换新补贴 735,740.00
其他经营性往来收入 2,844,660.13 2,513,985.67
合计 31,188,941.50 31,219,763.07收到的其他与经营活动有关的现金说明:无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用及管理费用 245,736,670.33 267,774,756.10
手续费支出 15,597,196.99 16,228,206.45
支付保证金 6,892,083.33 10,824,410.39
公益捐赠支出 2,750,000.00 972,100.00
其他经营性往来支出 2,518,770.94 3,210,332.49
合计 273,494,721.59 299,009,805.43支付的其他与经营活动有关的现金说明:无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到资金占用利息 2,583,437.50
收到关联方还款 50,023,896.45
合计 52,607,333.95收到的其他与投资活动有关的现金说明:无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√不适用
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2014 年年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到拆迁补偿款 30,000,000.00 30,000,000.00
收到自然人股东借款 2,819,200.00
合计 30,000,000.00 32,819,200.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
子公司清算分配净资产 326,007.73
代付拆迁补偿款 8,832,152.00
合计 326,007.73 8,832,152.0073、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 152,074,766.96 202,228,943.18
加:资产减值准备 -894,996.26 2,125,280.18
投资性房地产折旧和摊销 11,339,647.11 11,197,653.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 126,220,320.22 135,430,471.55
无形资产摊销 19,211,511.88 18,291,138.48
长期待摊费用摊销 52,974,805.00 48,821,443.33处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
-981,252.77 -14,377,845.62“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,359,910.43 930,372.04
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -33,200.00 -21,781.50
财务费用(收益以“-”号填列) 54,942,425.90 57,874,927.14
投资损失(收益以“-”号填列) -32,536,827.77 -34,638,605.25
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 2,318,215.82 3,060,545.96
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -549,085.56 -549,085.56
存货的减少(增加以“-”号填列) -157,865,278.00 -132,502,874.93
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -20,906,635.97 -35,601,102.18
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -56,970,990.66 -144,711,114.71
其他 -7,631,555.20 -7,631,555.24
经营活动产生的现金流量净额 142,071,781.13 109,926,809.922.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 409,092,927.99 361,990,456.48
减:现金的期初余额 361,990,456.48 734,474,399.87加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,102,471.51 -372,483,943.39“其他”项的说明:系“东方汽车城拆迁与资产相关的政府补助”。
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2014 年年度报告(2) 本期支付的取得子公司的现金净额√不适用(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 7,787,510.23
其中:南通东方永达佳晨汽车销售服务有限公司 5,700,000.00
常州驰达汽车销售服务有限公司 2,087,510.23
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,885,615.34
其中:南通东方永达佳晨汽车销售服务有限公司 1,826,722.97
常州驰达汽车销售服务有限公司 58,892.37加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 5,901,894.89其他说明:无(4) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 409,092,927.99 361,990,456.48
其中:库存现金 2,624,665.62 1,434,813.20
可随时用于支付的银行存款 406,326,216.24 360,472,417.38
可随时用于支付的其他货币资 142,046.13 83,225.90金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 409,092,927.99 361,990,456.48其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其无他说明:
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2014 年年度报告74、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
项目 金额
收购少数股权引起资本公积变动 -5,295,466.25
合计 -5,295,466.2575、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 存入保证金用于银行和金融
350,205,051.90
公司融资、开具保函应收票据
存货 质押于银行和金融公司用于
376,423,746.19
融资固定资产无形资产
合计 726,628,798.09 /其他说明:无76、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:√不适用(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用77、 套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:无78、 其他无
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2014 年年度报告八、合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并√不适用
(2). 合并成本及商誉√不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债√不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
(6). 其他说明:无2、 同一控制下企业合并(1). 本期发生的同一控制下企业合并√不适用(2). 合并成本√不适用(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值√不适用3、 反向购买√不适用
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2014 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
处置价款与处 与原子公司
按照公允价 丧失控制权之
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 股权投资相
丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公
股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 关的其他综
子公司名称 时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 允价值的确定
款 比例(%) 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价 合收益转入
依据 权的比例 生的利得或 方法及主要假
公司净资产份 值 值 投资损益的
损失 设
额的差额 金额南通东方永
达佳晨汽车 收到股权转 账面价值即为
5,700,000.00 11% 转让 2014-4-14 3,844,425.77 40% 6,747,542.61 6,747,542.61
销售服务有 让款 公允价值限公司常州东方驰
达汽车销售 收到股权转
4,517,510.23 100% 转让 2014-5-12
服务有限公 让款司
其他说明:
根据本公司子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司与上海永达汽车集团有限公司于 2014 年 4 月 9 日签订的股权转让协议,无锡商业大厦集团东
方汽车有限公司将持有的南通东方永达佳晨汽车销售服务有限公司 11%股权转让给上海永达汽车集团有限公司。本公司于 2014 年 4 月 14 日收到全额股
权转让款。本公司以 2014 年 4 月 14 日作为作为丧失控制权时点。
根据本公司子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司与上海瑞腾汽车销售服务有限公司于 2014 年 3 月 25 日签订的股权转让协议,无锡商业大厦
集团东方汽车有限公司将持有的常州东方驰达汽车销售服务有限公司 100%股权转让给上海瑞腾汽车销售服务有限公司。2014 年 5 月 12 日完成了常州东
方驰达汽车销售服务有限公司的资产交接并于当月收到协议约定的股权转让款,本公司以 2014 年 5 月 12 日作为丧失控制权时点。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2014 年年度报告5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
(1) 设立子公司
本公司子公司无锡商业厦大集团东方汽车有限公司于 2014 年 4 月出资 500 万元设立苏州盛泽宝致行汽车销售服务有限公司,占其注册资本的 100%。该公司自设立日起纳入合并报表范围。
(2) 注销子公司
子公司无锡东方现代汽车销售有限公司于 2014 年 8 月注销,本公司合并了报告期初至注销日的利润表。
子公司无锡市旧机动车经纪事务有限公司于 2014 年 9 月注销,本公司合并了报告期初至注销日的利润表。
子公司无锡市金诚旧机动车经纪事务有限公司于 2014 年 11 月注销,本公司合并了报告期初至注销日的利润表。
子公司无锡商业大厦集团东方电器海门有限公司于 2014 年 12 月注销,本公司合并了报告期初至注销日的利润表。6、 其他无
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2014 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 注册 业务 持股比例(%) 取得
名称 营地 地 性质 直接 间接 方式
无锡商业大厦集团东方汽车有限公司 无锡 无锡 零售 94.84 同一控制下合并
无锡市三凤桥肉庄有限责任公司 无锡 无锡 零售 98.30 非同一控制下合
并
无锡大东方伊酷童有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡商业大厦东方百业超市有限公司 无锡 无锡 零售 60 设立
无锡商业大厦集团东方电器有限公司 无锡 无锡 零售 95 设立
无锡商业大厦大东方海门百货有限公司 海门 海门 零售 70 设立
无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 设立
无锡市吟春大厦商贸有限公司 无锡 无锡 服务 78.81 非同一控制下合
并
无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司 无锡 无锡 零售 94.59 非同一控制下合
并
无锡神龙汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 设立
无锡东方誉众汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 设立
无锡东方乐通汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 设立
无锡东方瑞风汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 设立
无锡东方风行汽车销售有限公司 无锡 无锡 零售 51 设立
无锡东方宜晟圣汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 设立
无锡东方龙泰汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡东方海达汽车销售有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡东方福美汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 76 设立
无锡东方鸿润汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 95 设立
无锡市东方驾驶培训有限公司 无锡 无锡 培训 90 设立
无锡东方汽车用品超市有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
江苏东方二手车交易市场有限公司 无锡 无锡 服务 100 设立
无锡东方鑫现汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 60 设立
无锡东方吉羊汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 65 设立
无锡东方北现汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 60 设立
南通东方嘉宇雷克萨斯汽车销售服务有限公 南通 南通 零售 66 设立司
无锡市东方运达汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡东方丽通汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 非同一控制下合
并
无锡东方富日汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡市东方驰诺汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡市东方润驰汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
南通东沃汽车销售服务有限公司 南通 南通 零售 100 设立
南通东方泓通汽车销售服务有限公司 南通 南通 零售 100 设立
吴江宝致汽车销售服务有限公司 吴江 吴江 零售 100 设立
无锡东方富翔汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡市卡弗雷贸易有限公司 无锡 无锡 零售 90 设立
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2014 年年度报告
江阴东方沃邦汽车销售服务有限公司 江阴 江阴 零售 100 设立
宜兴东方沃邦汽车销售服务有限公司 宜兴 宜兴 零售 60 设立
无锡东方富辰汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
无锡东方京谊汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
镇江东方辰通汽车销售服务有限公司 镇江 镇江 零售 100 设立
南通东方鼎辰汽车销售服务有限公司 南通 南通 零售 80 设立
无锡东方美通汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 40 设立
海门宝致行汽车销售服务有限公司 海门 海门 零售 100 设立
镇江东方美亚雷克萨斯汽车销售服务有限公 镇江 镇江 零售 100 设立司
宿迁东方富泰汽车销售服务有限公司 宿迁 宿迁 零售 70 设立
无锡东方鸿达汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 设立
宿迁东方谊通汽车销售服务有限公司 宿迁 宿迁 零售 70 设立
丹阳东方朗通汽车销售服务有限公司 丹阳 丹阳 零售 100 设立
无锡东方泓玖机动车安全技术检测有限公司 无锡 无锡 服务 100 设立
江苏东沅保险代理有限公司 无锡 无锡 服务 100 设立
无锡东方亚科二手车鉴定评估有限公司 无锡 无锡 服务 75 设立
无锡福阳汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 非同一控制下合
并
苏州盛泽宝致行汽车销售服务有限公司 吴江 吴江 零售 100 设立
无锡市新纪元众友汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 90 非同一控制下合
并
无锡鸿众汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 非同一控制下合
并
无锡龙顺汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 100 非同一控制下合
并
无锡中威丰田汽车销售有限公司 无锡 无锡 零售 51 非同一控制下合
并
无锡联众汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 51 非同一控制下合
并
无锡市新纪元福星销售有限公司 无锡 无锡 零售 51 非同一控制下合
并
无锡市祥顺汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 90 非同一控制下合
并
无锡市众达汽车销售服务有限公司 无锡 无锡 零售 82 非同一控制下合
并
无锡市旧机动车交易市场有限公司 无锡 无锡 服务 100 非同一控制下合
并
无锡市三凤桥食品有限责任公司 无锡 无锡 制造 100 设立
无锡市三凤桥食品专卖有限责任公司 无锡 无锡 批发 45 55 设立
无锡商业大厦集团东方电器江阴有限公司 江阴 江阴 零售 100 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
本公司在各子公司的持股比例与表决权比例均相同。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无锡商业大厦集团东方汽车有限公司持有无锡东方美通汽车销售服务有限公司 40%股权,但
无锡东方美通汽车销售服务有限公司的经营与财务均由无锡商业大厦集团东方汽车有限公司控制。
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2014 年年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东 本期向少数股
本期归属于少 期末少数股东
子公司名称 持股比例 东宣告分派的
数股东的损益 权益余额
(%) 股利
无锡商业大厦集团东方电器有限公司 196,628.29
5 750,000.00 1,205,386.12
无锡商业大厦东方百业超市有限公司 627,095.92
40 11,002,745.92
无锡市吟春大厦商贸有限公司 -14,139.27
21.19 19,911,888.67
无锡市三凤桥肉庄有限责任公司 244,771.17
1.70 1,615,751.97
无锡商业大厦集团东方汽车有限公司 7,068,520.25
5.16 18,181,905.63 101,396,576.78
无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司 1,287,714.88
5.41 2,422,966.67 47,920,827.25
无锡商业大厦大东方海门百货有限公司 -4,397,069.89
30 -7,502,124.67
合计 5,013,521.35 21,354,872.30 175,551,052.04
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
其他说明:
无
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
无锡商业大厦集团东 112,6 6,798, 119,4 89,37
5,978,
95,35 143,3 7,989, 151,3 116,1 116,16
方电器有限公司 65,97 405.6 64,38 7,744. 6,661. 50,88 284.1 40,16 65,01 5,011.
917.21
8.42 5 4.07 55 76 4.26 5 8.41 1.85 85
无锡商业大厦东方百 33,50 2,452, 35,95 7,716,
733,10
8,449, 34,73 2,994, 37,72 11,78 11,785
业超市有限公司 3,454. 599.5 6,054. 089.4 189.4 0,421. 363.9 4,785. 5,660. ,660.1
0.00
73 5 28 8 8 14 8 12 13 3
无锡市吟春大厦商贸 5,712, 280,4 286,1 12,83 179,39 192,2 4,931, 299,7 304,6 12,40 198,2 210,60
有限公司 520.6 84,69 97,22 2,226. 6,665. 28,89 487.6 12,99 44,48 5,863. 03,56 9,432.
2 9.90 0.52 88 82 2.70 6 9.22 6.88 50 9.38 88
无锡市三凤桥肉庄有 86,46 49,83 136,3 25,49
500,00
25,99 64,90 54,91 119,8 27,62 27,620
限责任公司 7,191. 8,231. 05,42 1,469. 1,469. 2,266. 7,922. 20,18 0,604. ,604.0
0.00
16 50 2.66 22 22 86 55 9.41 05 5
无锡商业大厦集团东 1,427, 1,414, 2,841, 2,077, 119,03 2,196, 1,254, 1,480, 2,735, 2,255, 126,6 2,382,
方汽车有限公司 258,4 568,2 826,6 653,6 8,231. 691,8 767,6 966,8 734,5 851,7 69,78 521,50
78.33 10.58 88.91 27.02 12 58.14 90.06 66.59 56.65 16.37 6.32 2.69
无锡市新纪元汽车贸 273,8 67,47 341,2 186,5
100,00
186,6 305,3 74,20 379,5 216,2 216,21
易集团有限公司 21,02 3,501. 94,52 15,95 15,95 13,79 1,279. 15,07 18,44 8,446.
0.00
1.83 65 3.48 8.01 8.01 8.05 39 7.44 6.73 73
无锡商业大厦大东方 17,16 47,58 64,74 87,14
2,609,
89,75 30,23 64,98 95,22 105,5 105,57
海门百货有限公司 1,402. 3,985. 5,387. 2,613. 2,470. 7,297. 5,325. 2,622. 72,80 2,805.
856.65
86 05 91 50 15 58 21 79 5.40 40
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2014 年年度报告
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 综合收 经营活动 营业收 综合收
营业收入 净利润 净利润 动现金
益总额 现金流量 入 益总额
流量
无锡商业大厦集团东 246,799,5 3,932,56 3,932,56 -1,649,52 324,366, 8,729,14 8,729,14 9,284,07
方电器有限公司 35.19 5.75 5.75 0.17 017.39 9.00 9.00 9.99
无锡商业大厦东方百 72,164,34 1,567,73 1,567,73 3,525,884. 79,418,4 1,456,23 1,456,23 -503,21
业超市有限公司 2.61 9.81 9.81 60 40.17 0.72 0.72 0.06
无锡市吟春大厦商贸 28,811,13 -66,726. -66,726. 20,738,52 26,504,0 653,841. 653,841. 20,512,5
有限公司 6.29 18 18 5.42 54.52 46 46 73.86
无锡市三凤桥肉庄有 208,690,5 18,114,3 18,114,3 38,749,77 200,556, 16,803,2 16,803,2 11,905,4
限责任公司 78.19 68.08 68.08 5.93 890.09 08.06 08.06 83.05
无锡商业大厦集团东 4,830,971, 18,369,4 18,369,4 10,065,77 4,819,41 34,298,8 34,298,8 59,217,0
方汽车有限公司 610.33 22.14 22.14 5.86 4,136.26 75.64 75.64 09.38
无锡市新纪元汽车贸 1,268,750, 4,709,61 4,709,61 5,122,103. 1,419,31 16,124,5 16,124,5 -33,614,
易集团有限公司 935.70 2.76 2.76 59 5,176.69 63.97 63.97 744.81
无锡商业大厦大东方 272,593,9 -14,656, -14,656, 2,331,298. 248,068, -18,979, -18,979, 12,902,4
海门百货有限公司 64.11 899.63 899.63 05 727.91 643.89 643.89 07.96其他说明:无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
子公司无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司于 2014 年 7 月收购了无锡龙顺汽车销售服务有限公司 49%股权,收购完成后占其注册资本的 100%。(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价 10,878,703.60
--现金 10,878,703.60--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 10,878,703.60
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 5,583,237.35产份额
差额 5,295,466.25
其中:调整资本公积 5,295,466.25
调整盈余公积
调整未分配利润其他说明:无
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2014 年年度报告3、 在合营企业或联营企业中的权益(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
名称 直接 间接 的会计处
理方法无锡永达东方汽车销
无锡 无锡 零售 30 权益法售服务有限公司南通东方永达佳晨汽
南通 南通 零售 40 权益法车销售服务有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
本公司在各联营公司的持股比例与表决权比例均相同。持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
√不适用(2). 重要合营企业的主要财务信息
√不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
无锡东方永达 南通东方永达 无锡东方永达 南通东方永达
汽车销售服务 佳晨汽车销售 汽车销售服务 佳晨汽车销售
有限公司 服务有限公司 有限公司 服务有限公司
流动资产 342,573,776.97 103,085,127.43 178,071,594.84 29,311,420.01
非流动资产 90,335,214.26 83,294,762.22 97,075,135.56 92,744,339.32
资产合计 432,908,991.23 186,379,889.65 275,146,730.40 122,055,759.33
流动负债 348,373,916.45 140,046,652.23 207,307,946.07 106,722,205.22
非流动负债 15,000,000.00
负债合计 348,373,916.45 140,046,652.23 222,307,946.07 106,722,205.22少数股东权益
归属于母公司股东权益 84,535,074.78 46,333,237.42 52,838,784.33 15,333,554.11按持股比例计算的净资产份
25,360,522.43 18,533,294.97 25,891,004.32额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对联营企业权益投资的账面
25,360,522.43 18,533,294.97 25,891,004.32价值存在公开报价的联营企业权
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2014 年年度报告益投资的公允价值
营业收入 966,382,088.27 421,490,144.82 746,798,129.87 248,868,022.04
净利润 30,951,855.39 10,999,683.31 32,500,175.74 49,532.99终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 30,951,855.39 10,999,683.31 32,500,175.74 49,532.99本年度收到的来自联营企业
14,335,226.82 1,466,770.70的股利其他说明无(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额合营企业:投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数--净利润--其他综合收益--综合收益总额联营企业:
投资账面价值合计 4,826,754.49 4,825,832.81下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 921.68 -1,174,415.07--其他综合收益
--综合收益总额 921.68 -1,174,415.07其他说明无(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:√不适用(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失无锡东鑫汽车销售
7,127,934.55 1,284,670.81 8,412,605.36有限公司其他说明无
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2014 年年度报告(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺无(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无4、 重要的共同经营√不适用5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:无6、 其他无十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司管理层管理及监控这些风险,以确保及时和有效地采取适当的措施。
本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
(一)、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与其他应收款项有关。
本公司的其他应收款和长期应收款项主要系保证金、代垫款项等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二) 流动性风险
流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本公司各项金融负债预计 1 年内到期。
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要为利率风险。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款系固定利率,故无基准利率变动风险。
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2014 年年度报告十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公允 第三层次公允
合计
允价值计量 价值计量 价值计量一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损 46,410.00 46,410.00益的金融资产
1. 交易性金融资产 46,410.00 46,410.00(1)债务工具投资
(2)权益工具投资 46,410.00 46,410.00(3)衍生金融资产2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(二)可供出售金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)其他(三)投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物3.持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产1.消耗性生物资产2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 46,410.00 46,410.00(五)交易性金融负债其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
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2014 年年度报告2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产的期末公允价值为以证券交易所 2014 年 12 月 31 日收盘价进行计量。3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
不适用6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
不适用7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用9、 其他
无十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
江苏无锡商 江苏无锡 自有资产经
业大厦集团 营与租赁、进 113,225,342.16 43.156 43.156
有限公司 出口贸易本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是王均金、王均豪其他说明:无
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2014 年年度报告2、 本企业的子公司情况九、在其他主体中的权益。3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见第十一节 财务报告九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
无锡东鑫汽车销售有限公司 不重要的联营企业
无锡大世界影城有限责任公司 不重要的联营企业
无锡秀江南文化传媒有限公司 不重要的联营企业其他说明无4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海均瑶(集团)有限公司 其他其他说明
上海均瑶(集团)有限公司是本公司的实际控股股东。5、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏无锡商业大厦集团有限公司 转供水电汽 11,736,225.64 14,259,110.80
江苏无锡商业大厦集团有限公司 物业管理 622,214.00 737,064.00
无锡秀江南文化传媒有限公司 广告宣传 111,650.49 262,718.44出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
无锡大世界影城有限责任公司 物业管理 743,254.00 743,254.00
无锡大世界影城有限责任公司 转供水电汽 972,353.23 1,023,986.11
无锡东鑫汽车销售有限公司 物业管理 1,612.00无锡永达东方汽车销售服务有限
物业管理 791,089.00 803,250.00公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
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2014 年年度报告(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况√不适用(3). 关联租赁情况本公司作为出租方:
单位:元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入无锡大世界影城有
房屋租赁 886,995.85 650,000.00限责任公司无锡永达东方汽车
房屋租赁 2,769,480.00 3,000,270.00销售服务有限公司无锡永达东方汽车
土地租赁 777,600.00 789,600.00销售服务有限公司本公司作为承租方:
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费江苏无锡商业大厦
土地租赁 610,522.86 588,593.20集团有限公司江苏无锡商业大厦
房屋租赁 2,014,637.00 2,520,000.00集团有限公司(4). 关联担保情况本公司作为担保方√不适用本公司作为被担保方关联担保情况说明
截至报告期末,江苏无锡商业大厦集团有限公司为本公司提供的短期银行借款与银行承兑汇票(敞口)保证担保分别为 39,500 万元和 6,709 万元(其中融资性票据敞口 980 万元)。(5). 关联方资金拆借
单位:元 币种:人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出
南通东方永 70,023,896.45 2014-4-1 2014-7-21 截止 2014 年 3 月 31 日,南通东方永达
达佳晨汽车 佳晨汽车销售服务有限公司向无锡商业
销售服务有 大厦集团东方汽车有限公司累计借款余
限公司 额 70,023,896.45 元,年利率 6.60%。
南通东方永 20,000,000.00 2014-8-2 2015-8-28 根据无锡商业大厦集团东方汽车有限公
达佳晨汽车 9 司与上海永达汽车集团有限公司签订的
销售服务有 借款协议,双方按出资比例向南通东方
限公司 永达佳晨汽车销售服务有限公司发放借
款,期限一年,利率 7%。
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2014 年年度报告(6). 关联方资产转让、债务重组情况√不适用(7). 关键管理人员报酬
单位:万元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,047.56 973.66(8). 其他关联交易
关联方 交易内容 本期发生额 上期发生额
南通东方永达佳晨汽车销售服务有限公司 资金占用费 1,946,645.286、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南通东方永达佳晨汽车销
应收利息 486,111.11
售服务有限公司
无锡东鑫汽车销售有限公
应收账款 131,298.00 65,649.00 131,298.00 26,259.60
司
无锡大世界影城有限责任
应收账款 1,960,000.00 1,960,000.00 1,960,000.00 1,960,000.00
公司
南通东方永达佳晨汽车销
其他应收款 20,000,000.00 600,000.00
售服务有限公司
江苏无锡商业大厦集团有
长期应收款 40,391.00
限公司(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 无锡永达东方汽车销售服务有限公司 171,280.00
其他应付款 无锡永达东方汽车销售服务有限公司 100,000.00 104,000.00
其他应付款 无锡大世界影城有限责任公司 500,000.00
长期应付款 无锡大世界影城有限责任公司 500,000.007、 关联方承诺√不适用8、 其他无
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2014 年年度报告十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用4、 股份支付的修改、终止情况无5、 其他无十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
本公司不存在需要披露的重大承诺事项。2、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项无(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:√不适用3、 其他无十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项(1)参股公司 IPO 获证监会正式核准
本公司收到参股公司江苏省广电有线信息网络股份有限公司转来的中国证券监督管理委员会2015 年 4 月 2 日出具的《关于核准江苏省广电有线信息网络股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]549 号),本公司持有江苏省广电有线信息网络股份有限公司 3,854.97万股股份,占该公司发行前股份的 1.61%。(2)处置子公司
本公司于 2015 年 4 月 20 日召开了第六届董事会第二次会议,本公司拟将所持全资子公司无锡大东方伊酷童有限公司 100%股权转让给江苏无锡商业大厦集团有限公司(本公司控股股东),股权转让价格为 10 万元。此预案尚需公司 2014 年年度股东大会审议。
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2014 年年度报告2、 利润分配情况
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 52,171,181.3
经审议批准宣告发放的利润或股利 52,171,181.3
本公司于 2015 年 4 月 20 日召开了第六届董事会第二次会议,拟以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 521,711,813 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元(含税),共计派发 52,171,181.30 元人民币。此预案尚需公司 2014 年度股东大会审议。3、 销售退回√不适用4、 其他资产负债表日后事项说明无十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正√不适用2、 债务重组√不适用3、 资产置换√不适用4、 年金计划√不适用5、 终止经营√不适用6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策:
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
本公司母公司及子公司的业务单一,主要从事商品零售。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本财务报表不呈报分部信息。
(2). 报告分部的财务信息√不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因√不适用
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2014 年年度报告
(4). 其他说明:无7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至本财务报表批准报出日,本公司及子公司均尚未办妥 2014 年度企业所得税汇算清缴手续。8、 其他无十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 金 比例
金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 额 (%)
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计
7,109,661.95 79.32 7,109,661.95 8,805,769.70 90.58 8,805,769.70提坏账准备的应收账款合并范围内
1,853,134.55 20.68 1,853,134.55 916,240.49 9.42 916,240.49关联方组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 8,962,796.50 / / 8,962,796.50 9,722,010.19 / / 9,722,010.19期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
3 个月以内 7,109,661.95
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1 年以内小计 7,109,661.951至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年5 年以上
合计 7,109,661.95确定该组合依据的说明:
确定该组合依据的说明详见第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:√不适用其他说明本期无计提、收回或转回坏账准备的情况。
(3). 本期实际核销的应收账款情况√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 8,802,082.50 元,占应收账款期末余额合计数的比例 98.21% ,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
其他说明:无
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2014 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 864,972.25 0.10 54,129.70 6.26 810,842.55 4,934,046.05 0.47 59,377.50 1.20 4,874,668.55应收款合并范围内关联方组
885,740,000.00 99.9 885,740,000.00 1,034,724,372.00 99.53 1,034,724,372.00合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 886,604,972.25 / 54,129.70 / 886,550,842.55 1,039,658,418.05 / 59,377.50 / 1,039,599,040.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
3 个月以内 803,092.25
4 个月至 1 年 7,990.00 239.70 3
1 年以内小计 811,082.25 239.70 0.03
1至2年
2至3年
3 年以上 53,890.00 53,890.00 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 864,972.25 54,129.70 6.26
确定该组合依据的说明:
确定该组合依据的说明详见第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
无
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2014 年年度报告(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 5,247.80 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:其他说明无(3). 本期实际核销的其他应收款情况√不适用(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部借款 885,740,000.00 1,034,724,372.00
备用金 483,000.00 508,000.00
短期保证金 53,890.00 253,890.00
职工社保及所得税代垫款项 38,570.03 2,574,174.38
其他垫款 289,512.22 1,597,981.67
合计 886,604,972.25 1,039,658,418.05(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
无锡商业大厦 内部借款 650,000,000.00 2 年以内 73.31集团东方汽车有限公司
无锡市吟春大 内部借款 135,000,000.00 3 月以内 15.23厦商贸有限公司
无锡大东方伊 内部借款 44,500,000.00 3 年以内 5.02酷童有限公司
无锡商业大厦 内部借款 28,040,000.00 3 月以内 3.16集团东方电器有限公司
无锡商业大厦 内部借款 25,000,000.00 2 年以内 2.82大东方海门百货有限公司
合计 / 882,540,000.00 / 99.54(6). 涉及政府补助的应收款项√不适用(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:√不适用
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2014 年年度报告(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:√不适用3、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
对子公司投资 866,348,987.56 30,109,722.69 836,239,264.87 581,828,987.56 581,828,987.56
对联营、合营企业 3,019,602.78 3,019,602.78 3,019,412.06 3,019,412.06投资
合计 869,368,590.34 30,109,722.69 839,258,867.65 584,848,399.62 584,848,399.62(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期 本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 值准备 末余额无锡商业大厦
东方百业超市 6,978,474.00 6,978,474.00有限公司无锡大东方伊
30,109,722.69 30,109,722.69 30,109,722.69 30,109,722.69酷童有限公司无锡商业大厦
集团东方汽车 123,240,343.30 284,520,000.00 407,760,343.30有限公司无锡市三凤桥
肉庄有限责任 147,926,147.57 147,926,147.57公司无锡商业大厦
集团东方电器 9,500,000.00 9,500,000.00有限公司无锡市吟春大
厦商贸有限公 129,594,300.00 129,594,300.00司无锡市三凤桥
食品专卖有限 6,750,000.00 6,750,000.00公司无锡市新纪元
汽车贸易集团 92,730,000.00 92,730,000.00有限公司无锡商业大厦
大东方海门百 35,000,000.00 35,000,000.00货有限公司
合计 581,828,987.56 284,520,000.00 866,348,987.56 30,109,722.69 30,109,722.69
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2014 年年度报告(2) 对联营、合营企业投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动 减
值
权益 宣告
准
追 减 法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 备
加 少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期
投 投 的投 收益 股利
变动 准备 末
资 资 资损 调整 或利
余
益 润
额一、合营企业小计二、联营企业无锡秀江南文
化传媒 3,019,412.06 190.72 3,019,602.78有限公司
小计 3,019,412.06 190.72 3,019,602.78
合计 3,019,412.06 190.72 3,019,602.784、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,690,941,223.67 1,372,051,134.14 1,839,057,243.24 1,474,628,554.11
其他业务 29,359,111.82 8,778,832.04 23,528,057.53 8,518,877.10
合计 1,720,300,335.49 1,380,829,966.18 1,862,585,300.77 1,483,147,431.215、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 14,250,000.00 39,716,250.00
权益法核算的长期股权投资收益 190.72 54,883.59处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,939,000.00 18,167,900.00处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 25,189,190.72 57,939,033.59
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2014 年年度报告十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,734,287.13越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 7,910,555.20受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金
1,946,645.28占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及 35,553.03处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,393,194.21其他符合非经常性损益定义的损益项目
辞退费用 -86,469.38
所得税影响额 -110,162.27
少数股东权益影响额 -3,302,673.08
合计 16,520,930.12
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2014 年年度报告对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。√不适用2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
10.36 0.282 0.282利润扣除非经常性损益后归属于
9.20 0.250 0.250公司普通股股东的净利润3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,
应注明该境外机构的名称。√不适用4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 1,006,712,365.18 702,973,577.41 759,297,979.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变
80,628.50 102,410.00 46,410.00动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 907,492.65 360,000.00 330,000.00
应收账款 75,844,877.47 107,979,209.11 97,840,041.08
预付款项 283,350,089.98 286,601,383.75 218,342,864.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 486,111.11
应收股利
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2014 年年度报告
其他应收款 107,710,140.96 92,991,418.95 61,054,646.84
买入返售金融资产
存货 767,317,250.80 895,964,691.74 1,035,586,250.59
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,694,729.53
流动资产合计 2,241,922,845.54 2,086,972,690.96 2,225,679,033.34非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 201,950,000.00 201,950,000.00 201,950,000.00
持有至到期投资
长期应收款 7,200,476.14
长期股权投资 17,429,993.10 30,716,837.13 48,720,571.89
投资性房地产 174,534,941.19 181,071,297.30 170,849,966.21
固定资产 1,218,671,030.13 1,315,082,770.87 1,164,993,100.39
在建工程 118,011,723.00 14,987,143.06 4,005,039.25
工程物资
固定资产清理 5,238,785.09
生产性生物资产
油气资产
无形资产 514,465,987.95 531,177,528.48 517,867,747.66
开发支出
商誉 33,691,470.08 41,633,672.49 41,633,672.49
长期待摊费用 171,549,658.98 146,348,988.37 127,340,174.86
递延所得税资产 23,780,773.26 20,722,616.46 18,404,296.39
其他非流动资产 34,712,917.97
非流动资产合计 2,474,085,577.69 2,483,690,854.16 2,342,916,748.34
资产总计 4,716,008,423.23 4,570,663,545.12 4,568,595,781.68流动负债:
短期借款 922,000,000.00 704,844,800.00 794,458,165.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 458,498,230.25 529,373,133.73 582,963,651.02
应付账款 444,887,103.12 502,476,184.48 454,389,781.94
预收款项 708,256,099.99 591,127,543.68 507,013,689.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,510,466.41 30,934,608.77 28,103,067.82
应交税费 19,101,419.40 1,175,292.85 36,884,710.40
应付利息 1,807,355.55 1,295,129.06 1,425,612.01
应付股利 791,558.00 791,558.00 791,558.00
其他应付款 514,142,315.70 459,186,879.23 336,009,588.47
应付分保账款
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2014 年年度报告
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 16,507,056.76 15,956,099.49 17,757,739.58
流动负债合计 3,111,501,605.18 2,837,161,229.29 2,759,797,563.72非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 35,196,553.33 35,196,553.33 54,249,070.15
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 134,301,341.56 126,669,786.32 119,038,231.12
递延所得税负债 8,556,101.61 8,007,016.05 7,457,930.49
其他非流动负债
非流动负债合计 178,053,996.50 169,873,355.70 180,745,231.76
负债合计 3,289,555,601.68 3,007,034,584.99 2,940,542,795.48
所有者权益:
股本 521,711,813.00 521,711,813.00 521,711,813.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 42,238,048.16 41,449,632.95 36,154,166.70
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 153,504,149.84 173,858,647.06 185,795,687.43
一般风险准备
未分配利润 511,548,585.10 636,321,479.35 708,840,267.03
归属于母公司所有者
1,229,002,596.10 1,373,341,572.36 1,452,501,934.16权益合计
少数股东权益 197,450,225.45 190,287,387.77 175,551,052.04
所有者权益合计 1,426,452,821.55 1,563,628,960.13 1,628,052,986.20
负债和所有者权益
4,716,008,423.23 4,570,663,545.12 4,568,595,781.68总计5、 其他无
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2014 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告等原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告原稿
董事长:高兵华
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 22 日修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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