2014 年年度报告
公司代码:600751 900938 公司简称:天津海运 天海 B
天津市海运股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。四、 公司负责人郭可、主管会计工作负责人赵坤及会计机构负责人(会计主管人员)于哲声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据审计结果,2014年度公司实际归属于母公司所有者的净利润为78,939,766.13元,加年初未分配利润后,2014年度期末累计未分配利润为负值。根据公司《章程》等规定,公司董事会决定本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。此议案尚须提交年度股东大会审议。六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ............................................................................................... 3
第二节 公司简介 ................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ............................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ................................................................................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................. 30
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................. 47
第八节 公司治理 ................................................................................................................. 53
第九节 内部控制 ................................................................................................................. 57
第十节 财务报告 ................................................................................................................. 58
第十一节 备查文件目录 ....................................................................................................... 128
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第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
公司、本公司、天津海运 指 天津市海运股份有限公司
海航物流 指 海航物流集团有限公司
大新华物流 指 大新华物流控股(集团)有限公司
天海集团 指 天津市天海集团有限公司
新城公司 指 天津滨海新城建设发展有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
发行、非公开发行 指 天津市海运股份有限公司报告期内以非公
开发行的方式向特定对象发行 A 股股票的
行为
股改 指 股权分置改革
TEU 指 英文 Twenty-feet Equivalent Unit 的缩写。
是以长度为 20 英尺的集装箱为国际计量
单位,也称国际标准箱单位。通常用来表
示船舶装载集装箱的能力,也是集装箱和
港口吞吐量的重要统计、换算单位。
VLCC 指 超级油轮,一般指载重吨 20 万吨至 32 万
吨的油轮
LNG 指 液化天然气
元 指 人民币元二、 重大风险提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大疏漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
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第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 天津市海运股份有限公司
公司的中文简称 天津海运
公司的外文名称 TIANJIN MARINE SHIPPING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 TMSC
公司的法定代表人 郭可二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 武强 闫宏刚
联系地址 天津市和平区南京路219号天津 天津市和平区南京路219号天津
中心写字楼3206室 中心写字楼3206室
电话 022-58679088 022-58679088
传真 022-58087380 022-58087380
电子信箱 tmsc600751@126.com tmsc600751@126.com三、 基本情况简介
公司注册地址 天津空港经济区中心大道华盈大厦803
公司注册地址的邮政编码 300380
公司办公地址 天津空港物流加工区中心大道华盈大厦八层
公司办公地址的邮政编码 300380
公司网址 www.tjtmsc.com
电子信箱 tmsc600751@126.com四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn址
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天津海运 600751 S*ST天海、SST天海、S天海
B股 上海证券交易所 天海B 900938 *ST天海B、ST天海B六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 2014 年 4 月 17 日
注册登记地点 天津空港经济区中心大道华盈大厦 803
企业法人营业执照注册号 120000400014061
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税务登记号码 120114103062175
组织机构代码 10306217-5(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况部分。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
本公司上市时的经营范围为:经天津港口的近洋货物运输。天津市与沿海各港口间的国内货物运输;仓储服务;国际航空货运代理服务;陆海联运、集装箱租赁买卖;自用船舶、设备、属具、物料、集装箱的进口业务、自用退役船舶和船舶设备的出口业务。
截止报告期末本公司主营业务范围有所拓展但未发生重大变化,经营范围为:国际船舶集装箱运输;仓储服务;陆海联运;集装箱租赁买卖;自有船舶、设备、属具、物料、集装箱的进口业务;船舶租赁,自有退役船舶和船舶设备的出口业务;自有房屋租赁、场地租赁;国际货运代理(不含国际快递);国际船舶管理业务、国内船舶管理业务。
2015 年 4 月 2 日,公司第八届第八次董事会会议审议通过《关于增加公司经营范围的议案》,根据公司的战略定位和未来业务发展的需求,公司经营范围为将在原范围基础上增加:油轮运输;液化天然气运输;投资管理咨询。以上条款变更尚须经过股东大会审议通过后,且最终以政府管理部门核准的内容为准。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2008 年 2 月 13 日,国务院国有资产监督管理委员会签发国资产权[2008]91 号《关于天津市海运股份有限公司国有股东所持部分股份转让有关问题的批复》,同意天津市天海集团有限公司将所持天津市海运股份有限公司 14770.1043 万股转让给大新华物流控股(集团)有限公司。2008年 2 月 20 日,上述股权过户至大新华物流名下,股权过户后大新华物流持股比例为 29.98%,取代天海集团成为本公司控股股东。
2012 年 12 月 8 日,本公司公告启动股改工作,2013 年 6 月 4 日股改工作完成并复牌。本次股改未导致控股股东发生变化。
根据证监会证监许可[2014]1075 号《关于核准天津市海运股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司于 2014 年 12 月非公开发行 A 股股票 2,006,688,963 股。海航物流认购非公开发行股份602,006,689 股,成为公司控股股东(持股比例 20.76%),与一致行动人大新华物流(持股比例 9.23%)合计持有本公司 29.99%的股份。七、 其他有关资料
名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境
办公地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼内)
签字会计师姓名 段永强、戴正华
名称 中国银河证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C
报告期内履行持续督导职责的 座
保荐机构 签字的保荐代表 王大勇、欧阳祖军
人姓名
持续督导的期间 2015-12-31
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第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年
减(%)
营业收入 423,622,957.07 335,378,879.16 26.31 126,770,194.79
归属于上市公司股东的净利润 78,939,766.13 -130,239,283.87 不适用 321,749,562.18
归属于上市公司股东的扣除非 -47,635,092.69 -144,021,097.36 不适用 -93,193,438.3经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 128,743,624.83 147,876,970.12 -12.94 28,046,664.31
本期末比
上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减(%
)
归属于上市公司股东的净资产 11,895,205,496.57 41,861,598.24 28,315.56 171,452,996.02
总资产 12,572,194,043.06 296,077,613.16 4,146.25 625,931,718.77
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.0843 -0.1459 157.78 0.6531
稀释每股收益(元/股) 0.0843 -0.1459 157.78 0.6531
扣除非经常性损益后的基本每 -0.0509 -0.1613 不适用 -0.1892股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 23.25 -122 增加145.25 个 -82
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -14.03 -135 不适用 -24均净资产收益率(%)二、 境内外会计准则下会计数据差异(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况□适用 √不适用(三) 境内外会计准则差异的说明:不适用
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2014 年年度报告三、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注(如适
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
用)
非流动资产处置损益 6,092.63 -13,836,871.91 1,668,781.36越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公 47,210.59 27,793.4 309,000司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收 1,907,221.04取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害 -9,999,191.58而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 13,738,441.84效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减 143,974,600.00 376,660,521.39值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 -6,847,984.48 25,714,413.65 22,879,770.62
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 -1,088.61 -30,332.69 -4,263.22
所得税影响额 -604,779.73 -410 -309,251.51
合计 126,574,858.82 13,781,813.49 414,943,000.48
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1 2014 年宏观经济及航运市场回顾
(1)经济形势
2014 年,世界经济仍然处于国际金融危机后的深度调整阶段,全球消费需求不足,经济复苏
步伐缓慢。中国宏观经济运行总体平稳,经济增长处于预期目标区间。
(2)航运市场
2014 年全球运力增幅处于阶段性低估,海运需求温和增长,国际航运市场景气度略有改善。
但全球仍然处于整体运力过剩阶段,波罗的海干散货运指数继续回落,从 1 月 2 日的 2113 点降
至 12 月 24 日的 782 点,累计下降 62.9%。基于供求失衡加剧,国内沿海航运市场景气度呈现较
大下滑,运价大幅下跌,景气延续低迷。
(3)原油价格暴跌
受全球原油供给增加、原油需求增长放缓、美元继续升值以及投机需求减弱等因素影响,全
球原油价格出现暴跌。OPC 一揽子原油价格为 96.2 美元/桶,比去年下跌 9.2%;优越期货市场轻
质原油价格为 93 美元/桶,均连续两年下跌。
但同时,受到亚洲国家能源囤积计划等因素影响,短期运价上升。新造 VLCC 油轮和 LNG
船的价格上涨。
2 2014 年公司经营情况
报告期内,集装箱市场环境依然处于弱势,供过于求局面延续,公司快速应对市场变化,灵
活调整航线布局,不断完善区域内航线网络,航线、货源机构持续优化,全年集装箱货运量及总
体收入同比增长。与此同时,公司推进非公开发行项目,报告期内,公司成功非公开发行股份
2,006,688,963 股,募集资金总额 11,999,999,998.74 元。公司将利用本次募集资金投向进一步开拓
其他运输业务市场,拓宽产业链、推进公司业务发展和管理模式提升和转型。
(1) 航线经营方面
报告期内,公司主营业务为集装箱运输,经营及管理天津、上海、宁波、青岛为基本港,至
韩国的国际近洋及国内沿海多个口岸的集装箱班轮货物运输航线,航线经营情况如下:
运输总量
航线 航次 (吨) 箱量(TEU) 舱位利用率 船舶运营率
外贸航线 316 473746 33839 60.77% 100%
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南下 1881675 67409 107.00% 100%
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内贸航线 北上 1058442 38631 61.00% 100%
合计 367 3413863 139879 100%
(2) 海员管理方面
报告期内,公司与烟台大学成功签署长期战略合作框架协议,在烟台建立了船员培训中心基
地。公司与境内邮轮公司签订战略合作框架协议,启动向豪华邮轮派遣船员业务。
(3) 非公开发行方面
经证监会核准,于 2014 年 12 月非公开发行股份 2,006,688,963 股,每股发行价格为人民币 5.98
元,募集资金总额为 11,999,999,998.74 元,扣除发行费用人民币 225,914,967.71 元后,实际募集
资金净额为人民币 11,774,085,031.03 元。
(4) 船舶安全运营方面
报告期内,公司全年安全营运率 100%,不断完善安全管理体系和各种安全管理制度,安全
管理体系运行持续有效。已顺利获得 DOC 年度签注并取得由中华人民共和国交通运输部颁发的
交通运输企业安全生产标准化一级达标证书。
(5) 服务品质方面
报告期内,公司上下牢固树立以客户为中心的理念,不断尝试服务模式创新,优化服务产品
设计,积极推进与大客户的深度战略合作,全力提升综合服务水平。获评第十一届中国货运业大
奖集装箱班轮公司内贸班轮航线三甲。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 423,622,957.07 335,378,879.16 26.31
营业成本 392,780,415.39 292,037,606.16 34.5
销售费用
管理费用 56,603,491.92 41,548,687.75 36.23
财务费用 19,219,010.83 28,715,737.89 -33.07
经营活动产生的现金流量净额 128,743,624.83 147,876,970.12 -12.94
投资活动产生的现金流量净额 -629,842.30 -16,554,024.81 96.2
筹资活动产生的现金流量净额 12,071,591,166.86 -142,419,830.16 8,576.06
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内,公司完成营业收入 423,622,957.07 元,同比增长 26.31%,为改变公司主营业务规
模较小的局面,报告期内公司逐步扩大运营规模,增设口岸网点,在做好现有外贸航线的基础上
积极开拓内贸航运市场。
(2) 主要销售客户的情况
主要销售客户 金额(元) 占营业收入比例(%)
韩国斗宇 41,361,697.88 9.76%
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上海大新华航运发展有限公司 12,003,356.86 2.83%
洋浦骏鹏物流有限公司 9,007,156.94 2.13%
龙口外代国际货运有限公司 8,713,900.88 2.06%
上海航华国际船务代理有限公司 7,530,756.16 1.78%
合计 78,616,868.72 18.56%
3 成本(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
船舶运输 305,309,306.95 77.73 178,479,106.55 61.12 71.06
代理服务 57,816,173.52 14.72 84,361,244.26 28.89 -31.47
劳务服务 28,514,117.34 7.26 18,166,466.69 6.22 56.96
船舶租赁 1,140,817.58 0.29 11,030,788.66 3.78 -89.66(2) 主要供应商情况
主要供应商 金额(元) 占营业收入比例(%)
广州骏鹏物流公司 36,074,717.84 9.18%
韩国斗宇海运株式会社 30,460,290.47 7.76%
天津市傲海船舶燃料油经销有限公司 22,729,911.39 5.79%
东莞虎门港国际集装箱码头有限公司 22,053,130.95 5.61%
天津汇丰能源发展有限公司 16,069,093.19 4.09%
合计 127387143.8 32.43%
4 费用
(1)燃油费用
报告期内,公司船用重油平均采购价 680 美元/吨,同比下降 6.21%;船用轻油平均采购价 1063美元/吨,同比下降 10.52%,燃油成本占船队成本比例为 29.13%,同比下降 3.58 个百分点;
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(2)其他费用
报告期内,公司管理费用发生额为 56,603,491.92 元 ,较上年同期增加 36.23%;公司财务费用发生额为 19,219,010.83 元较上年同期减少 33.07%。
5 现金流
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为 128,743,624.83 元,同比减少 12.94%, 主要系本期收回老期账款较上年减少所致;公司投资活动产生的现金流量净额-629,842.30 元,主要系公司购置固定资产所致;公司筹资活动的现金流量净额 12,071,591,166.86 元,同比增加 8576.06%,主要收到非公开发行定增款所致。
6 其他(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
根据《土地整理储备项目补偿合同》的约定,在天津市高级人民法院的调解下,本公司于2014年11月20日全额收回剩余尾款14397.46万元,上述事项对报告期损益产生重大影响。(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2013 年 8 月 20 日,公司召开第七届第三十次董事会会议,审议通过《关于公司非公开发行股票方案的议案》,非公开募集资金总额不超过 120 亿元用于购买 VLCC 油轮、LNG 船、补充公司流动资金。2013 年 9 月 23 日,2013 年第三次临时股东大会审议通过相关议案。
2014 年 9 月 17 日,证监会发行审核委员会对非公开发行的申请进行了审核。2014 年 10 月23 日,公司收到证监会出具的《关于核准天津市海运股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]1075 号),核准公司非公开发行不超过 3,448,275,900 股新股。
本次发行,海航物流、国华人寿等5家股东认购股份共计2,006,688,963股,发行价格为5.98元/股。发行新增股份于2014年12月29日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记手续。海航物流按照非公开承诺认购6.02亿股,成为公司控股股东。(3) 发展战略和经营计划进展说明
1)报告期内,公司通过统筹布局域内航线,进一步加大市场投入,有针对性的扩大运营规模,提升舱位资源有效利用率,积极寻找市场新机遇。在不断优化、升级和改造现有航线的基础上,公司通过不断完善区域内航线网络,增加运力,增设服务网点,在日照、釜山、连云港等地设立了分支机构,确保了经营业绩的稳定和持续发展。2015 年 1 月 9 日,第 11 届中国货运业大奖颁布,公司与中远、中海一起荣获中国集装箱运输内贸班轮航线三甲。
2)公司建立了船员培训中心,注重对国际化油轮船员队伍的培养, 为公司发展提供人才储备;同时打造国际化船员服务平台,开展为油轮、天然气船乃至豪华邮轮提供配员服务。
3)公司非公开发行已于 2014 年 12 月底前完成。目前已启动 VLCC 油轮的公开招标工作。同时,公司根据自 2014 年 7 月以来的能源运输市场变化,借鉴受托经营大新华油轮有限公司日常经营管理时的经验,对发展战略进行了调整。公司未来将以航运、物流、贸易以及相关金融服务为主导产业,改变原先海运单一业务模式,提高应对行业周期性波动风险的能力,并为顺应“一带一路”的发展战略,弥补传统航运企业在国际经贸活动中的短板,致力于打造国际化船东平台以及物流业上下游产业链,为全体股东创造满意的经营效益。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
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(%) 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) (%)
船舶运输 316,585,881.56 305,309,306.95 3.56 53.41 71.06 -9.95%
代理服务 63,432,824.38 57,816,173.52 8.85 -31.21 -31.47 0.34%
劳务服务 33,175,794.02 28,514,117.34 14.05 26.96 56.96 -16.43%
船舶租赁 2,318,986.61 1,140,817.58 50.81 -69.32 -89.66 96.74%(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
(%) (%) 动比例(%)
货币资金 12,325,530,301.43 98.04 25,825,352.04 8.7 47,626.48% 非公开发行
成功
应收账款 68,402,794.81 0.54 54,578,183.47 18.43 25.33%
资产总计 12,572,194,043.06 296,077,613.16 4,146.25% 非公开发行
成功
短期借款 10,980,000 0.09 24,200,000 8.17 -54.63%
应付账款 109,617,526.14 0.87 104,634,881.65 35.34 4.76%
其他应付款 264,500,756.44 2.1 62,903,044.24 21.25 320.49% 应付关联方
款项余额增
加导致。
负债合计 685,535,117.43 5.45 263,605,148.52 89.03 160.06% 本期新增长
期 借 款 2.5
亿导致负债
总额增加
归属于上市 11,895,205,496.57 94.62 41,861,598.24 14.14 28,315.56% 非公开发行
公司所有者 成功权益合计
所有者权益 11,886,658,925.63 94.54 32,472,464.64 10.97 36,505.35% 非公开发行
合计 成功
负债和所有 12,572,194,043.06 296,077,613.16 4,146.25% 非公开发行
者权益合计 成功(四) 核心竞争力分析1、品牌优势
公司在过去的 20 多年的国内国际船舶运营过程中,不断积累业务关系和行业经验,打造和稳固了老牌航运公司的信誉。从员工规章制度到企业形象设计,公司通过创建优秀企业文化入手,不断强化公司的品牌意识建设,精心打造优秀的市场品牌。
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2014 年年度报告
2、良好的客户关系基础
公司有着稳固的客户关系群体,包括国内外的货主、贸易商、港口代理、供应商以及港口关
系,形成了一个稳固的关系网络,并以加强合作和建立办事处的方式,拓展了上下游客户网络布
局。
3、区域及政策优势
公司以北方国际航运中心天津港为母港,立足环渤海经济圈布局中国沿海内贸航线、近洋外
贸航线。公司将依托天津自由贸易试验区以及“一带一路”、“国油国运”的政策红利,积极抓住
机遇,探索创新具有国际竞争力的发展模式,实现转型升级。
4、管理优势
公司拥有健全的海运业管理体系和制度。公司按照《ISM 规则》、《SOLAS74 公约》和《ISPS》
规则的要求建立了 ISM 国际安全管理体系,取得 DOC 及 SMC 证书,使全部船舶处于安全适航状
态。
公司拥有完善的风险管理体系建设,并积极优化顶层设计,大胆推进风险管理、内控建设与
综合管理体系的创新融合,实现风险全面管理与业务流程的完美对接。报告期内,风险事故实现
零发生。
1、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
本年度已使 已累计使用 尚未使用募集
募集年 募集资金 尚未使用募集资
募集方式 用募集资金 募集资金总 资金用途及去
份 总额 金总额
总额 额 向
2014 非公开发行 11,999,999,998.74 750,000,000 750,000,000 11,024,085,031.03 1 购 买 10 艘
VLCC 油轮;
2 购买 4 艘
LNG 船;
3 补充流动资
金。
合计 / 11,999,999,998.74 750,000,000 750,000,000 11,024,085,031.03 /
募集资金总体使用情况说明 募集资金净额为 11,774,085,031.03 元
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 是 未 变更
是 产
否 否 达 原因
否 项 预 生
符 符 到 及募
变 募集资金拟投入 募集资金本年 募集资金累计 目 计 收
承诺项目名称 合 合 计 集资
更 金额 度投入金额 实际投入金额 进 收 益
计 预 划 金变
项 度 益 情
划 计 进 更程
目 况
进 收 度 序说
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2014 年年度报告
度 益 和 明
收
益
说
明
购 买 10 艘 否 3,600,000,000.00 0 0 是 - - - 是VLCC 油轮
购买 4 艘 LNG 否 4,800,000,000.00 0 0 是 - - - 是船
补充流动资金 否 3,374,085,031.03 750,000,000.00 750,000,000.00 是 不 不 不 是
适 适 适
用 用 用
合计 / 11,774,085,031.03 750,000,000.00 750,000,000.00 / / / / / /募集资金承诺项目使用情况说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
2、 主要子公司、参股公司分析
(1)天津津海海运有限公司,该公司注册资本 6600 万元,公司所持权益比例为 100%。经
营范围包括国际船舶运输、货运代理、仓储服务(不含危险品)、国内沿海普通货物运输。报告期
内经营收入 22101 万元,净利润-2026 万元。
(2)天津市天海国际船务代理有限公司,该公司注册资本 1000 万元,公司所持权益比例为
90%。经营范围包括近洋国际海运和沿海货物运输、信息咨询、船舶修理、国际货运和船舶代理、
揽货业务、船舶物料供应等。报告期内经营收入 5734 万元,净利润-318 万元。
(3)天津市天海货运代理有限公司,该公司注册资本 1500 万元,公司所持权益比例为 100%。
经营范围包括承办海运进出口货物的承揽、报关、报验、仓储、中转、代运、订舱、配载、签发
海运提单及集装箱拆箱拼箱的国际货运代理业务。报告期内经营收入 7384 万元,净利润 419 万元。
(4)天津市天海海员服务有限公司,该公司注册资本 600 万元,公司所持权益比例为 100%。
经营范围包括为海员提供劳务服务和业务调配业务以及海员培训等。报告期内经营收入 4793 万元,
净利润 224 万元。
(5)亚洲之鹰船务公司,为在香港注册的子公司,公司投资额为 5327 万元,公司所持权益
比例为 100%。经营范围包括船舶运输等。报告期内经营收入 299 万元,净利润 139.6 万元。
3、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
(五) 公司控制的特殊目的主体情况
不适用
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
展望 2015 年,由于全球经济复苏乏力,船舶运力过剩等因素影响,航运市场依然形式严峻,
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2014 年年度报告BDI 指数短期难以企稳,但受到国家政策、燃油成本下降等因素影响,预计行业延续缓慢复苏态势。
油运行业,能源需求放缓,原油价格、天然气价格自 2014 年下半年起大幅度下跌,而租船价格和船舶建造价格因亚洲国家的能源囤积计划而短期走高。以上因素均导致了 2015 年竞争格局和发展趋势的不确定性。中国经济发展仍将保持较高的发展速度,随着国家一带一路、自贸区等战略布局的逐步形成,在人民币国际化的大趋势下,中国航运业将从中受益。(二) 公司发展战略
以航运、物流、贸易以及相关金融服务为主导产业,致力于打造国际化的物流及上下游产业链的运营、服务及管理投资平台,为全体股东创造良好的经营效益。(三) 经营计划
1)公司稳步运营现有内外贸航线,航次完成数、集装箱运输量、舱位装载率等均超指标完成。在此基础上,继续开辟新航线,报告期内已开辟日照泉汕线、南京-仁川线等航线。2015 年 1 月 9日,第 11 届中国货运业大奖颁布,公司与中远、中海一起荣获中国集装箱运输内贸班轮航线三甲。
2)公司建立了船员培训中心,注重对国际化油轮船员队伍的培养, 为公司发展提供人才储备;同时打造国际化船员服务平台,开展为油轮、天然气船乃至豪华邮轮提供配员服务。
3)公司非公开发行已于 2014 年 12 月底前完成。目前已启动 VLCC 油轮的公开招标工作。同时,公司根据自 2014 年 7 月以来的能源运输市场变化,借鉴受托经营大新华油轮有限公司日常经营管理时的经验,对发展战略进行了调整。公司未来将以航运、物流、贸易以及相关金融服务为主导产业,改变原先海运单一业务模式,提高应对行业周期性波动风险的能力,并为顺应“一带一路”的发展战略,弥补传统航运企业在国际经贸活动中的短板,致力于打造国际化船东平台以及物流业上下游产业链,为全体股东创造满意的经营效益。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司未来可预见的重大资金需求主要包括建造 VLCC 油轮、LNG 船以及整合国际、国内物流上下游产业所需资金。公司将合理使用募集资金,闲置募集资金将用于购买保本理财产品,增加收益。(五) 可能面对的风险
1)宏观经济波动影响:航运业的景气程度与国际政治形势、经贸形势密切相关,在国际宏观经济形势低迷,原油及天然气市场波动较大的情况下,能源运输和集装箱运输将受到影响。
2)市场竞争的风险:供求市场不平衡长期存在,运力过剩加剧市场竞争。
3)船舶安全营运风险:包括暴风雨,海啸等自然因素及战争、海盗等其他不可抗力;也有因自身潜在的缺陷而导致机体失灵进而发生搁浅、碰撞甚至沉没等事故;还有因船员的疏忽以及操作不当等人为因素而引起的事故。
4)汇率的风险:由于公司航线主要以美元结算,因此美元、欧元等货币汇率的波动对公司利润产生一定影响。
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2014 年年度报告三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外,其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。本集团已采用上述准则编制 2014 年度财务报表,上述会计政策变更对于本集团财务报表无重大影响。(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
2014 年 4 月 28 日,公司召开 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》,对公司现金分红政策等条款进行了修订(详情请参阅临 2014-014 号公告)。
本报告期内的现金分红政策的制定符合公司章程的规定以及股东大会决议的要求。截止报告期末,公司可供股东分配的净利润累计为负数,不具备现金分配的能力。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 分红年度合并报表 中归属于上
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 的数额 中归属于上市公司 市公司股东
年度 增数(股)
(股) (含税) (含税) 股东的净利润 的净利润的
比率(%)
2014 年 0 0 0 0 78,939,766.13 0
2013 年 0 0 0 0 -130,239,283.87 0
2012 年 0 0 0 0 321,749,562.18 0五、积极履行社会责任的工作情况(一). 社会责任工作情况
报告期内,天津海运高度重视节能减排、环境保护工作,大力推进节能减排新技术、新手段的运用,积极打造环保型企业。在日常运营中,采取各种有效措施降低油耗减少排放,持续推进节能管理,致力于打造环保型企业,践行社会职责。(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明不适用。
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2014 年年度报告
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用 □不适用(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:人民币报告期内:
诉讼
(仲裁)
诉讼
承担 是否 诉讼
起诉 应诉 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲 (仲裁) 诉讼(仲裁)
连带 形成 (仲裁)
(申请) (被申 仲裁 裁)基本 裁)涉及 审理结 判决执行
责任 预计 进展
方 请)方 类型 情况 金额 果及影 情况
方 负债 情况
响
及金
额
天津市 天津 诉讼 本公司 66,202.65 已结 对报告 为保障全
海运股 市天 请求法 案 期业绩 体股东的
份有限 海集 院判令 产生重 合法权益,
公司 团有 天海集 大影 本公司向
限公 团履行 响。 天津高院
司 债务 提起诉讼,
66202.65 请求给付
万元。 补偿款、欠
款利息及
违约金。经
过多方努
力以及天
津高院的
调解,本公
司于 2014
年 11 月 20
日全额收
回剩余尾
款
14397.46
万元,本公
司已撤诉。
(详细内容
请参阅临
2014-031、
2014-058
号公告)。
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2014 年年度报告
天神海 天 津 诉讼 天神海 2.6 亿日 已 结 本公司于
运株式 海 运 运株式 元 案 2015 年 2
会社 股 份 会社以 月 5 日收到
有 限 其对我 日本神户
公司 公司 2.6 地方法院
亿日元 出具的《第
的债权 27回辩
为由,于 论准备手
2011 年 2 续调书(和
月 7 日起 解)》,公司
诉本公 向天神海
司。 运支付和
解 金 额
1.67 亿 日
元。本公司
已向天神
海运支付
和解金额
1.67 亿 日
元(约合人
民币 891.9
万元),从
已缴纳的
担保金中
退 回 9300
万日元(约
合人民币
496.7 万
元)。
89 名 天津 天津 诉讼 89 名退 已经驳 2014 年 9
退休船 市海 市天 休船员 回原告 月 17-19
员(91 运股 海集 (91 个 的全部 日,天津高
个案 份有 团有 案件)因 诉讼请 院作出
件) 限公 限公 劳动纠 求。 (2014)津
司/天 司为 纷提出 高民申字
津市 第三 以下诉 第
天海 人 讼请求: 0938-1025
海员 请求依 号、1088
服务 法判决 号民事裁
有限 被告在 定书,均驳
公司 法定期 回其再审
限内依 申请.
法定缴
费基数
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2014 年年度报告
及费率
为原告
补足欠
缴相应
期限的
社会保
险;请求
法院依
法判决
原告相
应期限
因未足
额缴纳
社会保
险导致
的退休
金低于
应得的
损失;请
求法院
依法判
决被告
支付违
法收取
原告风
险抵押
金欠付
的利息。
部分申
请人追
加重新
办理退
休手续
诉讼再
审审结
完毕,驳
回原告
全部诉
请。(二) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项无。
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2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、资产交易、企业合并事项√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2014年12月31日,公司第八届第五次董事会会议审议通 请参阅本公司于2015年1月4日刊登于
过了《关于转让子公司天津天海空运代理有限公司股权 《中国证券报》、《上海证券报》、《大
的议案》,以65.67万元的价格向王芳女士转让所持有的 公报》及上海证券交易所网站的《关于
天津天海空运代理有限公司100%股权。 转让子公司天津天海空运代理有限公司
股权的公告》(临2014-065号)。1、 企业合并情况不适用。四、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用五、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
为避免未来可能产生的同业竞争问题,本公司与 请参阅本公司于 2014 年 5 月 5 日刊登于《中国
思维财富国际有限公司签订《股权委托管理协 证券报》、《上海证券报》、《大公报》及上海证券
议》,受托管理思维财富国际有限公司拥有的大 交易所网站的《股权托管关联交易公告》(临
新华油轮有限公司 80%的股权;与大新华油轮 2014-029 )、《 经 营 托 管 关 联 交 易 公 告 》( 临
有限公司签订《委托经营管理协议》,受托经营 2014-030 号)。大新华油轮有限公司日常经营管理事项。托管费用共计每年 150 万元。
2014 年 5 月 21 日,公司 2013 年度股东大会审 请参阅本公司于 2014 年 4 月 30 日刊登于《中国
议通过了《2014 年度日常关联交易的议案》,与 证券报》、《上海证券报》、《大公报》及上海证券
关联方大新华轮船(烟台)有限公司发生的租船 交易所网站的《关于公司 2014 年度日常关联交
交易的年度交易限额为 15,418,160 元,与其发生 易的公告》(临 2014-021 号)。的租箱交易的年度交易限额为 10,980,000 元,与其发生的船舶配员及船员管理的年度交易限额为 20,880,000 元;与关联方烟台大新华船员服务有限公司发生的船员劳务的年度交易限额为24,000,000 元;与关联方上海大新华航运发展有限公司发生的船舶配员及船员管理的年度交易
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2014 年年度报告限额为 19,200,000 元。
2014年12月31日,公司第八届董事会第五次会议 请参阅本公司于2015年1月4日刊登于《中国证券
审议通过了《关于调整公司2014年日常关联交易 报》、《上海证券报》、《大公报》及上海证券
的议案》,调增与上海大新华航运发展有限公司 交易所网站的《关于调整公司2014年度日常关联
之间因船舶配员及船员管理业务产生的预计关 交易的公告》(临2014-066号)。联 交 易 金 额 680 万 元 ; 调 增 与 Seaco GlobalLimited之间因集装箱租赁业务产生的预计关联交易金额200万元。2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项无(二) 关联债权债务往来1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年 6 月 13 日,公司第七届第四十三次董事 请参阅本公司于 2014 年 6 月 14 日刊登于《中国
会会议审议通过《关于续签资金使用协议的议 证券报》、《上海证券报》、《大公报》及上海证券
案》并提交股东大会审议。2014 年 6 月 30 日, 交易所网站的《关联交易公告》(临 2014-038)、
公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过该议 《为他人提供担保公告》(临 2014-039 号)。案。《资金使用协议》主要内容包括:公司向大新华物流无息借款 1.7 亿元人民币,期限为一年;同时为大新华物流向中国农业银行股份有限公司上海静安支行申请的人民币 1.7 亿元贷款提供抵押物并与银行签署相关《抵押合同》,向银行提供的抵押物为本公司房产。六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用(1) 托管情况
单位:元 币种:人民币
托管资 托管收 托管收
委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管 是否关 关联
产涉及 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 收益 联交易 关系
金额 依据 司影响
思 维 财 本公司 拥有的 2014年5 不对公是 其他
富国际 大新华 月5日 司的合
有限公 油轮有 并报表
司 限公司 范围产
80% 的 生影响,
股权。 有利于
避免潜
在的同
业竞争
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2014 年年度报告
问题。定
托管费
用为每
年人民
币 50 万
元。
大 新 华 本公司 受 托 经 2014年5 不对公是 其他
油轮有 营大新 月5日 司的合
限公司 华油轮 并报表
有限公 范围产
司日常 生影响,
经营管 有利于
理事项。 避免潜
在的同
业竞争
问题。定
托管费
用为每
年人民
币100万
元。托管情况说明
2014年7月23日,海航集团(国际)有限公司与中央证券有限公司签订股权转让协议,约定海航集团(国际)有限公司将其持有的思维财富国际有限公司100%股权转让给中央证券有限公司。2014 年7月24 日,思维财富国际有限公司的股东变更手续已完成,股东由海航集团(国际)有限公司变更为中央证券。思维财富国际有限公司及其子公司大新华油轮有限公司与本公司已无关联关系。
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
天 津 公 司 大 新 12,000 2014 年 2015年 一 般 否 否 否 是 参
市 海 本部 华 物 7 月 29 7月9日 担保 股
运 股 流 控 日 股
份 有 股(集 东
限 公 团)有
司 限 公
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2014 年年度报告
司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 12,000的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公 12,000司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,098
报告期末对子公司担保余额合计(B) 1,098
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 13,098
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.10%其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 12,000金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 1,098对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 13,098未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 2014 年 5 月 21 日,公司 2013 年年度股东大会审议通过
《关于授权为子公司提供担保额度的议案》,批准公司
2014 年度为子公司提供担保额度为 5000 万元。
2014 年 6 月 30 日,公司 2014 年第四次临时股东大会审
议通过《关于续签资金使用协议的议案》,公司向大新华
物流无息借款 1.7 亿元人民币,期限为一年;同时为大新
华物流向中国农业银行股份有限公司上海静安支行申请
的人民币 1.7 亿元贷款提供抵押物并与银行签署相关《抵
押合同》,向银行提供的抵押物为本公司房产。2014 年 7
月 29 日,办理完毕抵押手续,实际抵押合同金额为 1.2
亿元,抵押物为本公司位于马场道 207 号一处房产,抵押
时间为 2014 年 7 月 29 日至 2015 年 7 月 9 日。
3 其他重大合同
(1)2014 年 3 月 19 日,公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于向中航信托股份有限公司申请信托贷款的议案》,为满足公司经营发展的需要,公司董事会同意公司向中航信托股份有限公司申请 2.5 亿元人民币信托贷款,贷款期限为 14 个月,固定年利率为 9.5%,同时以公司 1 亿元人民币银行存款作为质押担保,海航集团有限公司以海航物流股权为此笔贷款提供质押担保,并为此笔贷款提供连带责任保证。
(2) 本公司与大连船舶重工集团有限公司签署 4 艘液化天然气运输船(LNG 船)的造船意向书。单艘 LNG 船建造价格为 20000 至 23000 万美元。在意向书生效之日起 6 个月内,本公司将以书面形式通知建造方是否建造 LNG 船。如买方逾期未向建造方发出书面造船通知,除非双方另有书面约定的,则相关意向书失效。
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2014 年年度报告七、承诺事项履行情况√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
承诺 承诺 承诺时间 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方
类型 内容 及期限 行期限 严格履行
与股改相关的承 股 份 限 大新华物 自改革方案实施之日起,在 承诺时间 是 是
诺 售 流 控 股 十二个月内不得上市交易或 2012 年 12
(集团) 者转让;在前项规定期满后, 月 7 日,
有限公司 通过证券交易所挂牌交易出 履行中。
售原非流通股股份,出售数
量占该公司股份总数的比例
在十二个月内不得超过百分
之五,在二十四个月内不得
超过百分之十。
其他 天津市海 本次发行募集资金到位后, 承诺时间 是 是
运股份有 本公司将按照相关法律、法 2014 年 2
限公司 规、规范性文件及《天津市 月 13 日,
海运股份有限公司募集资金 履行中。
管理办法(2013 年修订)》的
规定,将本次发行募集资金
存放于董事会决定的在商业
银行设立的专项账户,并对与再融资相关的
本次发行募集资金实行集中承诺
管理和专款专用,不会将本
次发行募集资金存放于海航
集团财务有限公司。且自本
承诺出具之日起至本次发行
募集资金全部使用完毕前,
本公司及本公司控制的企业
将不会将任何款项存放在海
航集团财务有限公司。
解 决 同 大新华物 在本次发行完成后,海航物 承诺时间 是 是
业竞争 流 控 股 流作为天津海运的控股股东 2013 年 8
(集团) 且本公司作为海航物流一致 月 20 日,
有限公司 行动人期间,本公司将采取 履行中。与再融资相关的
有效措施,并促使本公司控承诺
制的企业采取有效措施,不
以任何形式从事或参与任何
与天津海运及其控股子公司
的主营业务构成或可能构成
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2014 年年度报告
实质竞争的业务或活动;如
本公司或本公司控制的企业
获得参与或从事任何与天津
海运及其控股子公司届时的
主营业务有关的任何项目或
商业机会,则本公司将无偿
给予或促使本公司控制的企
业无偿给予天津海运或其控
股子公司参与或从事上述项
目或商业机会的优先权。
解 决 同 海航集团 本次发行完成后,在本公司 承诺日期 是 是
业竞争 有限公司 控制的海航物流作为天津海 2013 年 8
运的控股股东期间,本公司 月 20 日,
将采取有效措施,并促使本 履行中。
公司控制的除天津海运及其
控股子公司以外的其他企业
采取有效措施,不以任何形
式从事或参与任何与天津海
运及其控股子公司的主营业
务构成或可能构成实质竞争
与再融资相关的 的业务或活动;如本公司或
承诺 本公司控制的除天津海运及
其控股子公司以外的其他企
业获得参与或从事任何与天
津海运及其控股子公司届时
的主营业务有关的任何项目
或商业机会,则本公司将无
偿给予或促使本公司控制的
其他企业无偿给予天津海运
或其控股子公司参与或从事
上述项目或商业机会的优先
权。
解 决 同 海航集团 在海航物流通过认购天津海 承诺日期 是 是
业竞争 有限公司 运本次发行的股份成为天津 2013 年 10
海运控股股东、天津海运本 月 25 日,
次发行募集资金投资项目包 已履行。
括购建超大型油轮 VLCC 的
与再融资相关的 情况下,本公司将促使控制
承诺 大新华油轮有限公司的本公
司下属企业在天津海运本次
发行上述募集资金投资项目
实施前,实现由天津海运托
管大新华油轮有限公司原油
运输业务或本公司下属企业
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2014 年年度报告
持有大新华油轮有限公司的
股权。
其他 海航物流 同意并承诺将出资不少于人 承诺时间 是 是
集团有限 民币 36 亿元认购天津海运本 2013 年 8
公司 次非公开发行的股票。因中 月 20 日,
国证监会核准的原因,导致 已履行。
海航物流最终认购数量与天
津海运董事会决议公告或本与再融资相关的
协议约定的数量有差异(不承诺
足)的,天津海运将不承担
发售不足的责任,且天津海
运将依据中国证监会实际核
准发行的股份数量相应调整
最终拟向海航物流发行的股
份数量。
股 份 限 海航物流 本次发行认购的股票的锁定 承诺时间 是 是
售 集团有限 期为 36 个月,自非公开发行 2013 年 8
与再融资相关的 公司 结束之日起算,在该锁定期 月 20 日,
承诺 内,海航物流不得将该等股 履行中。
票上市交易或转让,但法律
法规允许的情况除外。
解 决 同 海航物流 本次发行完成后,在本公司 承诺时间 是 是
业竞争 集团有限 作为天津海运的控股股东期 2013 年 8
公司 间,本公司将采取有效措施, 月 20 日,
并促使本公司控制的除天津 履行中。
海运及其控股子公司以外的
其他企业采取有效措施,不
以任何形式从事或参与任何
与天津海运及其控股子公司
的主营业务构成或可能构成
实质竞争的业务或活动;如与再融资相关的
本公司或本公司控制的除天承诺
津海运及其控股子公司以外
的其他企业获得参与或从事
任何与天津海运及其控股子
公司届时的主营业务有关的
任何项目或商业机会,则本
公司将无偿给予或促使本公
司控制的其他企业无偿给予
天津海运或其控股子公司参
与或从事上述项目或商业机
会的优先权。
与再融资相关的 解 决 同 海航物流 根据本公司与中国国际石油 承诺时间 是 是
承诺 业竞争 集团有限 化工联合有限责任公司(以 2014 年 2
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2014 年年度报告
公司 下简称“联合石化”)于 2012 月 13 日,
年 9 月 25 日签订的《长期运 履行中。
输协议》及《CONTRACT OF
AFFREIGHTMENT(COA) 》
(以下合称为“《长期运输协
议》”),双方在进口原油运
输方面进行合作,联合石化
提供约定的原油进口数量,
本公司提供约定的 VLCC 油
轮运力。
本公司指定天津海运(包括
其控股子公司,下同)行使
《长期运输协议》赋予本公
司的权利,由天津海运作为
本公司唯一指定的承运人或
实际承运人负责《长期运输
协议》项下 10 艘新建 VLCC
油轮的进口原油运输服务。
但天津海运行使前述权利应
以本公司通过认购天津海运
本次发行的股份成为其控股
股东,且天津海运实施本次
发行募集资金购买 VLCC 油
轮项目为前提。天津海运按
上述安排实际进行进口原油
运输业务时,本公司将促成
联合石化按《长期运输协议》
的约定与天津海运安排具体
运输业务。本承诺函自本公
司签署之日起生效并对本公
司具有法律约束力。如因本
公司未履行上述承诺致使天
津海运遭受损失,本公司将
依法承担赔偿责任。
解 决 同 大新华轮 在大新华物流控制本公司, 承诺时间 是 是
业竞争 船(烟台) 以及大新华物流作为天津海 2013 年 10
有限公司 运的控股股东或天津海运控 月 8 日,
股股东的一致行动人期间: 履行中。
与再融资相关的 本公司不再开展任何与天津
承诺 海运及其控股子公司主营业
务构成或可能构成实质性竞
争关系的业务;对于本公司
上述已期租给津海海运的 3
艘集装箱船舶,租赁期限届
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2014 年年度报告
满后,如天津海运同意,本
公司将在本公司承租期限内
或原出租方将该等船舶转让
给本公司后,续租给天津海
运或其子公司;对于本公司
上述停运待修及已不适航的
3 艘集装箱船舶,在该等船舶
修妥或适航后,如天津海运
同意,本公司将按不高于上
述已期租给津海海运的集装
箱船舶的租金标准以公允价
格出租给天津海运或其子公
司;对于本公司的自有船舶,
本公司将来进行转让时,天
津海运或其子公司在同等条
件下享有优先购买权。
股 份 限 上银基金 自本次非公开发行结束之日 承诺时间 是 是
与再融资相关的 售 管理有限 起 12 个月内不得转让本次取 2014 年 12
承诺 公司 得的新股。 月 30 日,
履行中。
股 份 限 国华人寿 本次认购获得的天津海运非 承诺时间 是 是
与再融资相关的 售 保险股份 公开发行股份自本次新增股 2014 年 12
承诺 有限公司 份上市之日起 12 个月内不得 月 30 日,
转让。 履行中。
股 份 限 方正富邦 本次认购的股票自发行结束 承诺时间 是 是
与再融资相关的 售 基金管理 之日起 12 个月内不得转让。 2014 年 12
承诺 有限公司 月 30 日,
履行中。
股 份 限 财通基金 本次认购的天津海运股票, 承诺时间 是 是
与再融资相关的 售 管理有限 自本次发行结束之日 12 个 2014 年 12
承诺 公司 月内不得转让。 月 30 日,
履行中。八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 是
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 中审华寅五洲会计师事务所 普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙) (特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 780,000 1,000,000
境内会计师事务所审计年限 2013 年 2014 年
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2014 年年度报告
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 750,000
(特殊普通合伙)聘任、解聘会计师事务所的情况说明
鉴于2013年年度报告审计机构中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)聘期届满,考虑到公司日后境外业务拓展的需要,经董事会审计委员会审核,并经公司第八届董事会第六次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过,公司改聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2014年年度报告审计机构和内部控制审计机构,期限为一年。九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
2014 年 8 月 7 日,上海证券交易所下发〔2014〕32 号纪律处分决定书,因公司 2013 年度业绩预告存在盈亏性质错误,不谨慎、不准确。决定对本公司及时任董事长、总裁、董事会审计委员会召集人、财务总监、董事会秘书予以通报批评。
公司已于 2014 年 4 月 30 日披露《关于 2013 年度业绩变更的说明》,对相关事项进行补充披露。公司董事会认真总结教训并深刻检讨,并组织董事、监事、高管人员认真学习《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等规范性文件。十、面临暂停上市和终止上市风险的情况(一) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施无(二) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划不适用十一、可转换公司债券情况□适用 √不适用十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响
财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外,其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。本集团已采用上述准则编制 2014 年度财务报表,上述会计政策变更对于本集团财务报表无重大影响。十三、其他重大事项的说明□适用 √不适用
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2014 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公
积
送
数量 比例(%) 发行新股 金 其他 小计 数量 比例(%)
股
转
股
一、有限售条件 328,883,520 36.85% 2,006,688,963 -105,890,918 1,900,798,045 2,229,681,565 76.90%股份
1、国家持股 0.00%
2、国有法人持 4,816,197 0.54% -4,816,197 -4,816,197 0.00%股
3、其他内资持 324,067,323 36.31% 2,006,688,963 -101,074,721 1,905,614,242 2,229,681,565 76.90%股
其中:境内非国 292,496,043 32.77% 2,006,688,963 -69,503,441 1,937,185,522 2,229,681,565 76.90%有法人持股
境 内 自 31,571,280 3.54% -31,571,280 -31,571,280 0 0.00%然人持股4、外资持股其中:境外法人持股
境 外 自然人持股
二、无限售条件 563,765,300 63.15% 105,890,918 105,890,918 669,656,218 23.10%流通股份
1、人民币普通 237,616,569 26.62% 105,890,918 105,890,918 343,507,487 11.85%股
2、境内上市的 326,148,731 36.53% 326,148,731 11.25%外资股3、境外上市的外资股4、其他
三、股份总数 892,648,820 100.00% 2,006,688,963 0 2,006,688,963 2,899,337,783 100%
2、 股份变动情况说明
项目 非公开发行前 发行数量(股) 非公开发行后
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2014 年年度报告
持股 持股
持股数量(股) 持股数量(股)
比例 比例1、有限售条
222,992,602 24.98% 2,006,688,963 2,229,681,565 76.90%
件的流通股2、无限售条
343,507,487 38.48% 343,507,487 11.85%件流通 A 股3、无限售条
326,148,731 36.54% 326,148,731 11.25%件流通 B 股
合计 892,648,820.00 100.00% 2,006,688,963 2,899,337,783 100.00%
3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加限售 限售原 解除限售
股东名称 年末限售股数
数 售股数 股数 因 日期
大新华物流 44,632,441 44,632,441 0 0 股改 2014 年
控股(集团) 11 月 28
有限公司 日
大新华物流 44,632,441 0 0 44,632,441 股改 2015 年 6
控股(集团) 月4日有限公司
大新华物流 177,913,594 0 446,567 178,360,161 股改 2016 年 6
控股(集团) 月4日有限公司
李天虹 31,571,280 31,571,280 0 0 股改 2014 年 6
月4日
发行人未明 6,663,000 6,663,000 0 0 股改 2014 年 6
确持有人 月4日
天津市天海 4,816,197 4,816,197 0 0 股改 2014 年 6
集团有限公 月4日司
万科企业股 3,080,000 3,080,000 0 0 股改 2014 年 6
份有限公司 月4日工会委员会
天津市蔬菜 1,100,000 1,100,000 0 0 股改 2014 年 6
总公司 月4日
律淑珍 688,000 688,000 0 0 股改 2014 年 6
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2014 年年度报告
月4日
上海锦钢物 650,000 650,000 0 0 股改 2014 年 6
资贸易有限 月4日公司
中国石化集 572,000 572,000 0 0 股改 2014 年 6
团天津石油 月4日有限责任公司
天津信托有 506,000 506,000 0 0 股改 2014 年 6
限责任公司 月4日
天津天女化 440,000 440,000 0 0 股改 2014 年 6
工集团股份 月4日有限公司
中国工商银 440,000 440,000 0 0 股改 2014 年 6
行上海市虹 月4日口支行工会
海南星大包 418,000 418,000 0 0 股改 2014 年 6
装制品有限 月4日公司
杭州萧山金 350,000 350,000 0 0 股改 2014 年 6
创投资有限 月4日公司
华油实业开 340,000 340,000 0 0 股改 2014 年 6
发总公司 月4日
上海颢伽经 330,000 330,000 0 0 股改 2014 年 6
贸有限公司 月4日
天津市中环 330,000 330,000 0 0 股改 2014 年 6
集团公司 月4日
天津市纺织 330,000 330,000 0 0 股改 2014 年 6
品联合进出 月4日口公司
渤海证券股 330,000 330,000 0 0 股改 2014 年 6
份有限公司 月4日
娄开基 280,000 280,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
天津市和平 264,000 264,000 0 0 股改 2014 年 6
区鸿丰享菜 月4日馆
天津港保税 253,000 253,000 0 0 股改 2014 年 6
区源禄国际 月4日贸易有限公司
天津市天龙 242,000 242,000 0 0 股改 2014 年 6
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2014 年年度报告
皮革公司 月4日
赵志魁 220,000 220,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海百敏科 220,000 220,000 0 0 股改 2014 年 6
技工贸有限 月4日公司
北方国际信 220,000 220,000 0 0 股改 2014 年 6
托股份有限 月4日公司
中信天津投 220,000 220,000 0 0 股改 2014 年 6
资控股有限 月4日公司
建投中信资 220,000 220,000 0 0 股改 2014 年 6
产管理有限 月4日责任公司
天津万科物 210,000 210,000 0 0 股改 2014 年 6
业服务有限 月4日公司
安庆市欧派 200,000 200,000 0 0 股改 2014 年 6
格建材有限 月4日责任公司
天津杰海科 200,000 200,000 0 0 股改 2014 年 6
技发展有限 月4日公司
汤富刚 170,000 170,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海元华实 170,000 170,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
丁伟 154,000 154,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海狮韵贸 150,000 150,000 0 0 股改 2014 年 6
易有限公司 月4日
陈鸿樑 135,000 135,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海民悦实 125,000 125,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
青岛港源工 120,000 120,000 0 0 股改 2014 年 6
贸有限公司 月4日
上海正辉计 120,000 120,000 0 0 股改 2014 年 6
算机软件有 月4日限公司
天津市北大 110,000 110,000 0 0 股改 2014 年 6
港水库管理 月4日
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2014 年年度报告处
上海进出口 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
商会 月4日
上海宏园雕 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
塑艺术有限 月4日公司
上海林振商 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
贸有限公司 月4日
上海众人建 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
筑装饰材料 月4日有限公司
上海龙西实 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
上海新塑工 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
贸有限公司 月4日
上海伟升商 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
贸有限公司 月4日
上海兰欣实 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
上海伊顺贸 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
易有限公司 月4日
上海天高种 100,000 100,000 0 0 股改 2014 年 6
鸽养殖有限 月4日公司
天津众成置 88,000 88,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
郭秋芳 80,000 80,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
金子慎 80,000 80,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海纸箱厂 80,000 80,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
天津泰达集 80,000 80,000 0 0 股改 2014 年 6
团有限公司 月4日
朱正华 75,000 75,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
中国银行股 75,000 75,000 0 0 股改 2014 年 6
份有限公司 月4日上海市分行
上海新边疆 70,000 70,000 0 0 股改 2014 年 6
广告公司 月4日
靳友兰 66,000 66,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
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2014 年年度报告
天津开发区 66,000 66,000 0 0 股改 2014 年 6
树生实业有 月4日限公司
上海联合包 55,000 55,000 0 0 股改 2014 年 6
装装潢有限 月4日公司
天津开发区 55,000 55,000 0 0 股改 2014 年 6
大地公司 月4日
季平 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
吴德勤 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
陈飞建 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
秦爱萍 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海蓝焰科 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
技有限公司 月4日
上海勇艺商 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
贸有限公司 月4日
上海兴东服 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
装厂 月4日
上海亿澜船 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
舶物资有限 月4日公司
上海海辉劳 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
动服务部 月4日
上海恒道经 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
济发展有限 月4日公司
上海星座舞 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
美制作发展 月4日有限公司
上海国荣鞋 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
海南利阳科 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
技开发有限 月4日公司
天津蓝岛建 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
筑装饰工程 月4日有限公司
马鞍山市金 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
鞍机械制造 月4日
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2014 年年度报告有限公司
上海宏厚物 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
业管理有限 月4日公司
上海宏源文 50,000 50,000 0 0 股改 2014 年 6
化传播有限 月4日公司
马振毅 45,000 45,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
天津市深信 44,000 44,000 0 0 股改 2014 年 6
达颜料化工 月4日有限公司
天津滨海融 44,000 44,000 0 0 股改 2014 年 6
创投资咨询 月4日有限公司
天津国安电 44,000 44,000 0 0 股改 2014 年 6
气公司 月4日
珠海经济特 44,000 44,000 0 0 股改 2014 年 6
区渤海经济 月4日贸易开发公司
上海永一房 40,000 40,000 0 0 股改 2014 年 6
地产咨询有 月4日限公司
上海云霞礼 40,000 40,000 0 0 股改 2014 年 6
品经营部 月4日
天津市冀津 40,000 40,000 0 0 股改 2014 年 6
宾馆 月4日
宁波泰森电 40,000 40,000 0 0 股改 2014 年 6
器商贸中心 月4日
河北省商务 40,000 40,000 0 0 股改 2014 年 6
厅驻深圳办 月4日事处
张荣华 37,500 37,500 0 0 股改 2014 年 6
月4日
洪伟 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
陆和平 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海欧博自 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
控技术装备 月4日有限公司
乐清市宇翔 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
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2014 年年度报告
园艺有限公 月4日司
上海时来科 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
技发展有限 月4日公司
上海金热实 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
上海申万商 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
务咨询有限 月4日公司
上海浦东新 30,000 30,000 0 0 股改 2014 年 6
区银利科技 月4日实业有限公司
孙时轮 27,400 27,400 0 0 股改 2014 年 6
月4日
沈耀曾 25,000 25,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海先绅贸 25,000 25,000 0 0 股改 2014 年 6
易发展有限 月4日公司
刘韵枫 23,750 23,750 0 0 股改 2014 年 6
月4日
陈慧 23,750 23,750 0 0 股改 2014 年 6
月4日
范莉敏 20,000 20,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
洪贵生 20,000 20,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
上海博海置 20,000 20,000 0 0 股改 2014 年 6
地中心 月4日
上海冠松电 20,000 20,000 0 0 股改 2014 年 6
器有限公司 月4日
上海峰翁制 20,000 20,000 0 0 股改 2014 年 6
衣有限公司 月4日
上海江好实 20,000 20,000 0 0 股改 2014 年 6
业有限公司 月4日
嘉兴市天马 20,000 20,000 0 0 股改 2014 年 6
工贸有限公 月4日司
陈丽珍 15,000 15,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
龚月芳 12,500 12,500 0 0 股改 2014 年 6
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2014 年年度报告
月4日
鲍再元 9,600 9,600 0 0 股改 2014 年 6
月4日
杨希浩 5,800 5,800 0 0 股改 2014 年 6
月4日
冯芝芳 5,000 5,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
高鸿坤 5,000 5,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
沈恒镛 5,000 5,000 0 0 股改 2014 年 6
月4日
黄曼萍 4,800 4,800 0 0 股改 2014 年 6
月4日
刘力刚 2,500 2,500 0 0 股改 2014 年 6
月4日
何康伟 2,400 2,400 0 0 股改 2014 年 6
月4日
深圳市苹果 634,179 350,000 -284,179 0 股改 2014 年
传美资讯服 11 月 5 日务有限公司
深圳市赛诺 362,388 200,000 -162,388 0 股改 2014 年
通网络商务 11 月 5 日有限公司
海航物流集 0 0 602,006,689 602,006,689 非 公 开 2017 年
团有限公司 发行 12 月 30
日
国华人寿保 419,030,100 419,030,100 非 公 开 2015 年
险股份有限 发行 12 月 30
公司-万能三 日号
上银基金-浦 203,903,679 203,903,679 非 公 开 2015 年
发银行-上银 发行 12 月 30
基 金 财 富 15 日号资产管理计划
方正富邦基 175,545,151 175,545,151 非 公 开 2015 年
金- 华夏银行 发行 12 月 30
-天海定增 1 日号资产管理计划
方正富邦基 175,545,150 175,545,150 非 公 开 2015 年
金- 华夏银行 发行 12 月 30
-天海定增 2 日
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2014 年年度报告号资产管理计划
上银基金-浦 167,206,354 167,206,354 非 公 开 2015 年
发银行-上银 发行 12 月 30
基 金 财 富 12 日号资产管理计划
财通基金-工 162,267,683 162,267,683 非 公 开 2015 年
商银行-富春 发行 12 月 30
121 号资产管 日理计划
财通基金-光 52,483,129 52,483,129 非 公 开 2015 年
大银行-财通 发行 12 月 30
基金-德邦惠 日芯 2 号资产管理计划
财通基金-兴 48,701,028 48,701,028 非 公 开 2015 年
业银行-海通 发行 12 月 30
证券股份有 日限公司
合计 328,883,520 105,890,918 2,006,688,963 2,229,681,565 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币
发行价格
股票及其衍生 获准上市交 交易终止
发行日期 (或利 发行数量 上市日期
证券的种类 易数量 日期
率)
普通股股票类
A股 1元 253,851,269 2013 年 6 133,927,269
月 4 日、 股 2013 年 6
2016 年 6 月 4 日上市;
月4日 119,924,000
股预计 2016
年 6 月 4 日上
市。
B股 1元 146,148,731 2013 年 6 146,148,731
月7日
A股 2014 年 12 5.98 元 2,006,688,963 2015 年 12 其中
月 29 日 月 30 日、 1,404,682,274
2017 年 12 股预计 2015
月 30 日 年 12 月 30 日
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2014 年年度报告
上市;
602,006,689
股预计 2017
年 12 月 30 日
后上市。截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
公司非公开发行新增 2,006,688,963 股股份已于 2014 年 12 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行新增股份为有限售条件流通股,海航物流所认购的股份自上市之日起 36 个月内不得转让,预计上市流通时间为 2017 年 12 月 30 日;其他参与认购的 4 位投资人所认购的股份自上市之日起 12 个月内不得转让,预计上市流通时间为 2015年 12 月 30 日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个交易日。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
本次非公开发行 2,006,688,963 股,股份总数变更为 2,899,337,783 股。
1、股本结构情况
发行前 发行后
本次发行数量
项目 持股 持股
持股数量(股) (股) 持股数量(股)
比例 比例1、有限售条
222,992,602 24.98% 2,229,681,565 76.90%件的流通股
2,006,688,9632、无限售条
343,507,487 38.48% 343,507,487 11.85%件流通 A 股3、无限售条
326,148,731 36.54% -- 326,148,731 11.25%件流通 B 股
合计 892,648,820 100.00% -- 2,899,337,783 100.00%
本次非公开发行后,海航物流持股比例为 20.76%,成为新的第一大股东,导致发行人的控制权发生变化。
2、对资产负债结构的影响
本次非公开发行的发行对象均以现金认购本次发行股票,净募集资金总额人民币 117.74 亿元,其中计入股本人民币 20.07 亿元,计入资本公积 97.67 亿元。新增股份登记到账后,对公司资产负债及股东权益结构产生重大影响,公司资产负债率由期初的 89.03%下降至期末的 5.45%,公司财务状况得到进一步改善,增强公司抗风险能力。(三) 现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 76,959
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 82,514
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2014 年年度报告(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 持有有限售条 股东
比例(%) 股份
(全称) 减 量 件股份数量 数量 性质
状态
海航物流 602,006,689 602,006,689 20.76% 602,006,689 境内非国有
集团有限 无 法人公司
国华人寿 419,030,100 419,030,100 14.45% 419,030,100 境内非国有
保险股份 法人
有限公司 无-万能三号
大新华物 446,567 267,625,043 9.23% 222,992,602 251,859,660 境内非国有
流 控 股 法人
质押(集团)有限公司
上银基金 203,903,679 203,903,679 7.03% 203,903,679 境内非国有
-浦发银 法人行-上银
无基金财富15 号资产管理计划
方正富邦 175,545,151 175,545,151 6.05% 175,545,151 境内非国有
基金-华 法人夏银行-
无天海定增1 号资产管理计划
方正富邦 175,545,150 175,545,150 6.05% 175,545,150 境内非国有
基金-华 法人夏银行-
无天海定增2 号资产管理计划
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2014 年年度报告
上银基金 167,206,354 167,206,354 5.77% 167,206,354 境内非国有
-浦发银 法人行-上银
无基金财富12 号资产管理计划
财通基金 162,267,683 162,267,683 5.60% 162,267,683 境内非国有
-工商银 法人行-富春
无121 号资产管理计划
财通基金 52,483,129 52,483,129 1.81% 52,483,129 境内非国有
-光大银 法人行-财通
基金-德 无邦惠芯 2号资产管理计划
财通基金 48,701,028 48,701,028 1.68% 48,701,028 境内非国有
-兴业银 法人
行-海通 无证券股份有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
大新华物流控股(集团)有限公司 44,632,441 人民币普通股 44,632,441
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGK 5,643,271 5,643,271
境内上市外资股ONG) LIMITED
朱永红 4,094,981 境内上市外资股 4,094,981
孙涛 4,009,631 人民币普通股 4,009,631
车锡平 3,623,880 境内上市外资股 3,623,880
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA 2,685,288 2,685,288
境内上市外资股LIMITED
彭香棉 2,654,800 人民币普通股 2,654,800
曹君梅 2,557,551 境内上市外资股 2,557,551
胡高华 2,477,428 境内上市外资股 2,477,428
CITIBANK NA H.K. S/A GOLDMAN S 2,282,812 2,282,812
境内上市外资股ACHS INTERNATIONAL
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司第三大股东大新华物流持有本公司 9.23%的股份,为第一大
股东海航物流的一致行动人,与海航物流合计持有本公司 29.99%
的股份。
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2014 年年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件
数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
1 海航物流集团有限公司 602,006,689 2017 年 12 月 30 日 602,006,689 自非公开发
行结束之日
起 36 个月内
不得转让。
2 国华人寿保险股份有限公司-万能 419,030,100 2015 年 12 月 30 419,030,100 自非公开发
三号 日 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
3 大新华物流控股(集团)有限公司 222,992,602 44,632,441 股可上 222,992,602 出售数量占
市交易时间为 2015 公司股份总
年 6 月 4 日 ;其余 数的比例在
股份可上市交易时 十二个月内
间为 2016 年 6 月 4 不得超过百
日 分之五,在二
十四个月内
不得超过百
分之十。
4 上银基金-浦发银行-上银基金财 203,903,679 2015 年 12 月 30 日 203,903,679 自非公开发
富 15 号资产管理计划 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
5 方正富邦基金-华夏银行-天海定 175,545,151 2015 年 12 月 30 日 175,545,151 自非公开发
增 1 号资产管理计划 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
6 方正富邦基金-华夏银行-天海定 175,545,150 2015 年 12 月 30 日 175,545,150 自非公开发
增 2 号资产管理计划 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
7 上银基金-浦发银行-上银基金财 167,206,354 2015 年 12 月 30 日 167,206,354 自非公开发
富 12 号资产管理计划 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
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2014 年年度报告
8 财通基金-工商银行-富春 121 号 162,267,683 2015 年 12 月 30 日 162,267,683 自非公开发
资产管理计划 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
9 财通基金-光大银行-财通基金- 52,483,129 2015 年 12 月 30 日 52,483,129 自非公开发
德邦惠芯 2 号资产管理计划 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
10 财通基金-兴业银行-海通证券股 48,701,028 2015 年 12 月 30 日 48,701,028 自非公开发
份有限公司 行结束之日
起 12 个月内
不得转让。
上述股东关联关系或一致行动的说明 大新华物流现任董事、高管在海航物流担任董事、高管职务,大
新华物流为海航物流的一致行动人。在本次权益变动完成后,海
航物流和大新华物流合计持有天津海运 29.99%的股份。四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况
1 法人
单位:亿元 币种:人民币
名称 海航物流集团有限公司
单位负责人或法定代表人 黄玕
成立日期 2012 年 7 月 31 日
组织机构代码 05122259-4
注册资本 86
主要经营业务 国内货运代理服务,仓储、装卸搬运,商务咨询,海上国际
货物运输代理服务。(企业经营涉及行政许可的,凭许可证件
经营)
未来发展战略 以产业运营和资本运营为主要运营手段,打造以物流金融产
业为核心、以实体产业和物流新兴产业为两翼的“一主两翼”
核心产业体系,建设成全球最大的物流产业集团。
报告期内控股和参股的其他境内外 无上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 报告期内控股股东变更情况索引及日期
本次非公开发行,海航物流通过出资 3,600,000,000.22 元认购非公开发行的股票 602,006,689股成为公司大股东,但鉴于大新华物流现任董事、高管在海航物流担任董事、高管职务,大新华物流为海航物流的一致行动人。在本次权益变动完成后,海航物流和大新华物流合计持有天津海运 29.99%的股份。
新增股份已于 2014 年 12 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记手续。详情请参阅本公司 2014 年 12 月 31 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》及
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2014 年年度报告上海证券交易所网站的临 2014-063 号公告及 2015 年 1 月 6 日刊登的《详式权益变动报告书》。(二) 实际控制人情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 海南航空股份有限公司工会委员会
单位负责人或法定代表人 张若萍
成立日期 1993 年 2 月 10 日
组织机构代码 77427024-X
注册资本 无
主要经营业务 无
未来发展战略 无
报告期内控股和参股的其他境内外 海南航空股份有限公司工会委员会控制的其他上市公司包
上市公司的股权情况 括西安民生集团股份有限公司、渤海租赁股份有限公司、上
海九龙山旅游股份有限公司、海南海岛建设股份有限公司、
海航投资集团股份有限公司、桂林旅游股份有限公司、易食
集团股份有限公司。其他情况说明
2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
本次非公开发行后,由于控股股东的变化,公司由无实际控制人转变为由海南航空股份有限公司工会委员会实际控制的企业。
详情请参阅本公司 2014 年 12 月 31 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》及上海证券交易所网站的临 2014-063 号公告及 2015 年 1 月 6 日刊登的《详式权益变动报告书》。
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2014 年年度报告
3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司不适用。(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍无。五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
除公司控股股东海航物流集团有限公司,持股比例在百分之十以上的法人股东仅为国华人寿保险股份有限公司-万能三号,其持股数量为 419030100 股,持股比例达 14.45%。
国华人寿保险股份有限公司的基本情况如下:
企业类型:股份有限公司
注册地:上海市浦东新区世纪大道 88 号 4 层 04、05、06、07、09、10 单元
注册资本:280,000 万元
法定代表人:刘益谦
经营范围:人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务;上述业务的再保险业务;国家法律、法规允许的保险资金运用业务;经中国保监会批准的其他业务。依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
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2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从 报告期在其
年度内
公司领取的 股东单位领
年初持 年末持 股份增 增减变
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 应付报酬总 薪情况(万
股数 股数 减变动 动原因
额(万元)(税 元)(税前)
量
前)
黄玕 董事长 男 38 2013 年 12 月 18 日 2015 年 1 月 30 日
刘军春 副董事长 男 52 2013 年 11 月 15 日 2015 年 1 月 30 日 20
李小龙 副董事长 男 47 2013 年 2 月 20 日 2015 年 1 月 30 日
陈雪峰 董事 男 46 2013 年 1 月 25 日 2017 年 6 月 18 日 19.3
桂海鸿 董事 男 38 2013 年 11 月 15 日 2017 年 6 月 18 日 21.6
骆志鹏 董事 男 48 2011 年 6 月 18 日 2017 年 6 月 18 日
杜斌国 独立董事 男 69 2011 年 6 月 18 2014 年 6 月 18 日 3.5
周宝成 独立董事 男 68 2011 年 6 月 18 2014 年 6 月 18 日 3.5
陈伟力 独立董事 女 72 2011 年 6 月 18 2014 年 6 月 18 日 3.5
黄宇 独立董事 男 39 2011 年 6 月 18 2014 年 6 月 18 日 3.5
郑春美 独立董事 女 49 2014 年 6 月 18 日 2017 年 6 月 18 日 2.5
吕品图 独立董事 男 67 2014 年 6 月 18 日 2017 年 6 月 18 日 2.5
林诗銮 独立董事 男 66 2014 年 6 月 18 日 2017 年 6 月 18 日 2.5
文江 监事 男 39 2011 年 6 月 18 日 2017 年 6 月 18 日 21.6
张艳 监事 女 37 2013 年 9 月 2017 年 6 月 18 日 1,146 1,146 0 21.8
丁平 监事 男 37 2011 年 6 月 18 日 2017 年 6 月 18 日 21.5
喻斌 常务副总裁 男 57 2011 年 6 月 18 日 2015 年 1 月 30 日 37,249 37,249 0 19.3
汪永健 副总裁 男 44 2012 年 10 月 25 日 2015 年 1 月 30 日 17.3
王德一 财务总监 男 32 2013 年 11 月 30 2014 年 6 月 13 11.5
赵坤 财务总监 男 37 2014 年 6 月 13 日 2017 年 6 月 13 日 10.7 9
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2014 年年度报告
张延波 董事会秘书 男 31 2013 年 9 月 6 2015 年 1 月 29 19.4
合计 / / / / / 38,395 38,395 0 / 140.8 /
姓名 最近 5 年的主要工作经历
黄玕 自 2000 年 10 月至 2013 年 1 月历任海航集团有限公司办公室主任、人力资源部总经理、信息管理部总经理、执行总裁助理、财务副总监、
执行副总裁,2013 年 1 月至 2013 年 11 月任海航集团有限公司执行总裁,现任海航集团有限公司执行董事、大新华物流控股(集团)有限公
司董事长、海航物流有限公司董事长。
刘军春 2000 年 10 月调入海航集团有限公司,历任海航集团总裁助理、执行总裁高级助理、执行副总裁、常务执行副总裁;2012 年 11 月至 2015 年
2 月任海航物流有限公司副董事长兼首席执行官。
李小龙 2007 年 8 月至 2009 年 1 月任大新华物流控股(集团)有限公司副总裁,2009 年 2 月至 2012 年 7 月任大新华轮船(烟台)有限公司董事长、
总经理,自 2013 年 2 月至 2015 年 2 月任公司董事、副董事长。
陈雪峰 2005 年 7 月至 2011 年 4 月任上海中远集装箱综合发展有限公司副总经理,2011 年 4 月至 2012 年 9 月任大新华轮船(烟台)有限公司副总经
理,自 2012 年 6 月至 2012 年 12 月任海航物流有限公司海运业务管理部总经理。自 2013 年 1 月任公司总裁,自 2013 年 6 月任公司董事。
桂海鸿 自 2007 年至 2010 年任海南航空股份有限公司人力资源部总经理、办公室主任,自 2011 年至 2012 年 3 月任海航航空控股有限公司人力资源
部总经理、办公室主任、人资行政部总经理,自 2012 年 3 月至 2012 年 6 月任海航速运集团有限公司副董事长、总裁,自 2012 年 6 月至今
任海航物流有限公司总裁助理。
骆志鹏 曾任福建省三明市人民检察院书记员、助理检察员,海口海事法院审判员、立案庭庭长,2010 年 6 月至今担任大新华物流控股(集团)有限
公司合规部总经理。2011 年 1 月至今任本公司董事。
杜斌国 2003 年当选海南省第三届人大常委,2007 年底到届退休。2008 年 6 月至 2014 年 6 月任本公司独立董事。
周宝成 2006 年 1 月至 2008 年 1 月任海南省政协常委,现已到届退休。2008 年 6 月至 2014 年 6 月任本公司独立董事。
黄宇 2005 年 7 月至今担任捷安华瑞国际会计公司国际部高级经理。2009 年 2 月至 2014 年 6 月任本公司独立董事。
陈伟力 2008 年 10 月至 2014 年 6 月任本公司独立董事。
郑春美 2012 年 4 月至今,任湖北金环股份有限公司独立董事。2013 年 11 月至今,任湖北华昌达智能装备股份有限公司独立董事。2014 年至今
任本公司独立董事。
吕品图 2007 年退休,现任中国上市公司协会独立董事委员会委员、海南外经律师事务所执业律师。自 2014 年 6 月任本公司独立董事。现任海南海
岛建设股份有限公司独立董事。
林诗銮 2012 年 11 月至今任海口农工贸(罗牛山)股份有限公司独立董事。
自 2014 年 6 月任本公司独立董事。
文江 2007 年 12 月至 2012 年 1 月历任大新华物流控股(集团)有限公司总裁助理、财务总监,2012 年 2 月至今任大新华物流控股(集团)有限
公司副总裁,2008 年 3 月至今任本公司监事会召集人。
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2014 年年度报告
丁平 2002 年 7 月至 2010 年 1 月间历任海南航空股份有限公司维修工程部技术员、质量管理室适航联络主管、质量监督室经理,2010 年 2 月至 2012
年 4 月任本公司船舶运行部总经理助理。现任天津航空有限责任公司内蒙古分公司总经理。
张艳 2001 年起在天津市海运股份有限公司工作至今,自 2009 年 10 月至 2010 年 5 月担任公司人力资源部总经理。现任公司综管部总经理、企
划部总经理。
喻斌 1999 年 6 月至 2008 年 3 月任公司监事会召集人,自 2008 年 3 月至今任公司党委副书记兼工会主席,2010 年 5 月至 2015 年 1 月历任公司副
总裁、常务副总裁。
汪永健 2005 年 6 月至 2010 年 5 月历任“天仁”轮及上海振华船运公司重大件运输船船长。2010 年 11 月至 2012 年 10 月历任本公司船舶运行部副
总经理、总经理兼安全指定人员。2012 年 10 月至 2015 年 1 月任公司副总裁。
王德一 2008 年 2 月至 2010 年 11 月在海航集团有限公司计划财务部工作,2010 年 12 月至 2012 年 3 月在海航华南控股集团有限公司工作,自 2011
年 12 月至 2012 年 3 月期间兼任 YH 娱乐控股有限公司暨青春潮娱乐有限公司计划财务部经理,自 2012 年 3 月至 2013 年 11 月任深圳宝源创
建有限公司副总经理兼财务总监。自 2013 年 11 月至 2014 年 6 月任公司财务总监。
赵坤 2001 年 7 月加入海南航空股份有限公司,自 2007 年 12 月至 2011 年 4 月出任海南航空股份有限公司计划财务部副总经理。2011 年 4 月至 2014
年 5 月负责大新华物流控股(集团)有限公司财务工作,先后任计划财务部总经理、财务副总监、财务总监。)自 2014 年 6 月至今任本公司
财务总监。
张延波 曾任职于海南航空股份有限公司董事会秘书办公室,自 2013 年 9 月起任本公司董事会秘书。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
黄玕 海航物流集团有限公司 董事长
桂海鸿 海航物流集团有限公司 总裁助理
文江 海航物流集团有限公司 总裁助理在股东单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用
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2014 年年度报告
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘军春 海航集团(国际)有限公司 副董事长
李小龙 大新华轮船(烟台)有限公司 董事长
骆志鹏 金海重工股份有限公司 合规部总经理
郑春美 湖北金环股份有限公司、湖北华昌达 独立董事
智能装备股份有限公司
吕品图 海南海岛建设股份有限公司 独立董事
丁平 天津航空有限责任公司 内蒙古分公司总经理
喻斌 天津市天海海员服务有限公司 董事长三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高管人员的薪酬由公司绩效委员会决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高管人员的薪酬根据公司有关工资、绩效制度确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 按照考评结果按时支付完成。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 140.8 万元四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈伟力 独立董事 离任 董事会换届,已连任两届。
黄宇 独立董事 离任 董事会换届,已连任两届。
周宝成 独立董事 离任 董事会换届,已连任两届。
杜斌国 独立董事 离任 董事会换届,已连任两届。
郑春美 独立董事 选举 董事会换届选举。
吕品图 独立董事 选举 董事会换届选举。
林诗銮 独立董事 选举 董事会换届选举。
王德一 财务总监 解聘 根据工作需要
赵坤 财务总监 聘任 根据工作需要
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2014 年年度报告五、公司核心技术团队或关键技术人员情况无。
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2014 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 27
主要子公司在职员工的数量 743
在职员工的数量合计 770
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 554
销售人员 65
技术人员 11
财务人员 21
行政人员 119
合计 770
教育程度
教育程度类别 数量(人)
大学本科及以上 182
大学专科 192
大学专科以下 396
合计 770(二) 薪酬政策
依据公司战略,以绩效导向为原则,在职位分析和岗位评估的基础上,根据各个岗位的贡献大小,确定每个岗位的薪酬价值,以岗定薪,岗变薪变。根据公司发展战略、人才市场供求关系、行业市场水平等因素,及时对各个岗位的薪酬等级做出调整,以保持薪酬与行业水平接轨。(三) 培训计划
1、加强通用技能类培训,以公司内部兼职教员内训为主,促进工作流程优化;
2、加强公司安全类培训;
3、加强部门业务分享、高管交流及同行业间的交流培训,多方面、多层次地丰富了公司的培训形式;
4、加强特色业务类培训,针对一线生产人员的技能专业度提升起到积极辅助作用。
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2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图(六) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 40180 天
劳务外包支付的报酬总额 1220.2 万元七、其他无。
第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内,公司根据法律法规及规范性文件的要求,逐步完善公司治理结构,建立健全公司各项制度,多次修订公司《章程》,对公司现金分红政策等条款进行了修订;制定了《内部问责管
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2014 年年度报告理制度》,健全完善了公司内部约束机制和责任追究机制。
报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》的规定进行内幕信息登记备案工作。经公司自查,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因否二、股东大会情况简介
决议刊登的指
决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 定网站的查询
日期
索引
2014 年第一次 2014 年 1 月 《关于为子公 全部通过 www.sse.com.cn 2014 年 1 月 28 日
临时股东大会 27 日 司贷款提供担
保的议案》
2014 年第二次 2014 年 3 月 《关于向中航 全部通过 www.sse.com.cn 2014 年 3 月 20 日
临时股东大会 19 日 信托股份有限
公司申请信托
贷款的议案》
2014 年第三次 2014 年 4 月 《关于修订公 《关于与中融 www.sse.com.cn 2014 年 4 月 29 日
临时股东大会 28 日 司 章 程 的 议 国际信托有限
案》、《关于与中 公司签订债权
融国际信托有 转让协议的议
限公司签订债 案》被否决,
权转让协议的 其他议案通
议案》 过。
2013 年年度股 2014 年 5 月 《2013 年度报 全部通过 www.sse.com.cn 2014 年 5 月 22 日
东大会 21 日 告 及 报 告 摘
要》、《2013 年
度董事会工作
报 告 》、《 2013
年度独立董事
述 职 报 告 》、
《2013 年度监
事 会 工 作 报
告》、《2013 年
度财务决算报
告》、《2013 年
度利润分配预
案》《关于 2014
年度日常关联
交 易 的 议 案 》、
《关于授权为
子公司提供担
保 额 度 的 议
案》、《关于向北
方国际信托股
份有限公司申
请信托贷款的
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2014 年年度报告
议案》、《关于与
大连船舶重工
集团有限公司
签署造船意向
书的议案》
2014 年第四次 2014 年 6 月 《关于制定天 全部通过 www.sse.com.cn 2014 年 7 月 1 日
临时股东大会 30 日 津市海运股份
有限公司内部
问责管理制度
的议案》、《关于
续签资金使用
协议的议案》
2014 年第五次 2014 年 7 月 《关于选举第 全部通过 www.sse.com.cn 2014 年 7 月 29 日
临时股东大会 28 日 八届董事会董
事的议案》、《关
于修订公司章
程的议案》、《关
于选举第八届
监事会监事的
议案》
2014 年第六次 2014 年 12 月 《 关 于 订 造 全部通过 www.sse.com.cn 2014 年 12 月 16
临时股东大会 15 日 VLCC 油 轮 的 日
议案》股东大会情况说明无。三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
黄玕 否 13 13 7 0 0 否 1
刘军春 否 13 13 7 0 0 否
李小龙 否 13 13 7 0 0 否
陈雪峰 否 13 13 0 0 0 否 7
骆志鹏 否 13 13 8 0 0 否
桂海鸿 否 13 13 7 0 0 否
周宝成 是 8 8 8 0 0 否 3
黄宇 是 8 8 8 0 0 否
杜斌国 是 8 8 8 0 0 否 1
陈伟力 是 8 8 8 0 0 否
郑春美 是 5 5 5 0 0 否
吕品图 是 5 5 5 0 0 否 1
林诗銮 是 5 5 5 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明无。
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2014 年年度报告
年内召开董事会会议次数 13其中:现场会议次数通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数 13(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。(三) 其他无。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内,公司董事会审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、内控委员会根据公司《章程》、各委员会实施细则的规定,以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责。董事会提名委员会在提名董事、高管人员时,认真审查提名候选人资格,严格履行决策程序;董事会审计委员会在审核公司聘任审计机构、关联交易、定期报告过程中,充分发挥了监督职能;董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的年度薪酬情况进行了有效监督。各委员会正常开展工作履行职责,暂无重要建议和意见。五、监事会发现公司存在风险的说明公司监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能独立的情况,也不存在不能保持自主经营能力的情况。因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划报告期内,公司未因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因而存在同业竞争。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司高级管理人员的年度薪酬根据公司绩效委员会制定的有关薪酬标准按月发放。本公司对高级管理人员的考核制度主要包括年终干部考核方案、公司日常的奖惩规章制度以及公司全员参与的绩效考核。八、其他无。
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2014 年年度报告
第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况(一)重要声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性负责。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会和全体员工的责任,公司监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标:一是规范公司各项经营管理行为,确保公司经营管理合法、合规;二是建立良好的内部控制环境,规范公司管理程序和方法,防范并化解公司重大风险,保障公司资产安全,提高经营效率和效果,促进公司发展战略目标实现;三是建立健全信息沟通渠道,确保公司内外信息传递及时、可靠,保障公司财务报告及相关信息真实、完整;四是培育和提升全员内部控制与风险管理理念、意识,形成良好的内部控制与风险管理文化氛围。
由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。同时,内部控制的有效性也可能随公司内外部环境及经营情况的变化而改变。(二)内部控制制度建设情况
报告期内,为进一步加强公司内部控制和风险管理,提升公司管理水平,满足外部监管要求和内在发展需求,实现公司健康、科学发展,公司依据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其三个配套指引、上海证券交易所《上市公司内控指引》的相关规定,结合公司总体发展要求及国际化、标准化的水上运输行业特点,编制了《内部控制控制手册》,明确了建立健全内控与风险管理体系的基本原则、政策、程序和规范,旨在提高公司管理层及员工的风险管理意识和风险管理水平,满足公司内在发展需求,促进公司战略目标实现。
报告期内,公司对《固定资产管理办法》进行修订,增加固定资产基建装修工程的验收标准及验收流程、固定资产投保内容、固定资产抵押内容。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计,出具了无保留意见的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司已建立《信息披露管理制度》、《审计委员会年报工作规程》、《独立董事工作制度》等年报相关工作制度,从规程上做到独立董事、董事会审计委员会、监事会对年报严格把关,确保了年报的准确性和真实性。并且,公司严格执行《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部问责管理制度》的规定,信息披露义务人或知情人因工作失职或违反该制度规定,致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,就查明原因,按照规定对当事人进行处罚。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告一、审计报告
审计报告
普华永道中天审字(2015)第 10078 号
(第一页,共二页)天津市海运股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的天津市海运股份有限公司(以下简称“天海股份”)的财务报表,包括 2014 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表,2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是天海股份管理层的责任。这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,上述天海股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天海股份 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) 段永强
中国上海市 注册会计师
2015 年 4 月 20 日 戴正华
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2014 年年度报告二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 天津市海运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 12,325,530,301.43 25,825,352.04
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,974,715.70
应收账款 68,402,794.81 54,578,183.47
预付款项 9,419,868.65 10,931,426.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,521,442.01 47,156,208.13
买入返售金融资产
存货 7,141,034.47 5,600,137.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,274,384.33 1,051,890.59
流动资产合计 12,437,264,541.40 145,143,198.23非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 134,900,334.99 150,888,915.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,166.67 45,499.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
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2014 年年度报告
非流动资产合计 134,929,501.66 150,934,414.93
资产总计 12,572,194,043.06 296,077,613.16流动负债:
短期借款 10,980,000.00 24,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 109,617,526.14 104,634,881.65
预收款项 11,475,575.81 16,794,359.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,441,870.06 16,670,329.72
应交税费 18,379,812.57 21,905,880.04
应付利息
应付股利
其他应付款 264,500,756.44 62,903,044.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 250,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 682,395,541.02 247,108,495.35非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 11,633,207.30
长期应付职工薪酬 3,139,576.41 4,863,445.87
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,139,576.41 16,496,653.17
负债合计 685,535,117.43 263,605,148.52所有者权益
股本 2,899,337,783.00 892,648,820.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 10,132,927,775.99 366,386,640.76
60 / 128
2014 年年度报告
减:库存股
其他综合收益
专项储备 3,096,672.27 1,922,638.30
盈余公积 111,291,540.12 111,291,540.12
一般风险准备
未分配利润 -1,251,448,274.81 -1,330,388,040.94
归属于母公司所有者权益合计 11,895,205,496.57 41,861,598.24
少数股东权益 -8,546,570.94 -9,389,133.60
所有者权益合计 11,886,658,925.63 32,472,464.64
负债和所有者权益总计 12,572,194,043.06 296,077,613.16法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:天津市海运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 12,000,270,782.62 6,330,626.15
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 9,441,195.12 20,609,697.47
预付款项 213,114.13 172,318.08
应收利息
应收股利 70,000.00
其他应收款 863,405,947.08 528,296,863.54
存货 2,510,307.24 1,333,212.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,267,454.24 1,019,176.50
流动资产合计 12,878,108,800.43 557,831,894.60非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 162,526,249.46 163,876,249.46
投资性房地产
固定资产 92,352,729.26 107,292,847.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
61 / 128
2014 年年度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 254,878,978.72 271,169,097.40
资产总计 13,132,987,779.15 829,000,992流动负债:
短期借款 5,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 39,022,644.74 49,411,672.93
预收款项 138,803.00 199,275.86
应付职工薪酬 2,398,850.11 3,370,639.79
应交税费 537,336.02 549,172.70
应付利息
应付股利
其他应付款 598,760,340.95 344,089,992.84
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 250,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 890,857,974.82 402,620,754.12非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 11,633,207.30
长期应付职工薪酬 3,139,576.41 4,863,445.87
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,139,576.41 16,496,653.17
负债合计 893,997,551.23 419,117,407.29所有者权益:
股本 2,899,337,783.00 892,648,820.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 10,081,854,847.45 314,458,779.42
减:库存股
其他综合收益
专项储备 1,526,343.18 1,370,719.40
盈余公积 111,291,540.12 111,291,540.12
未分配利润 -855,020,285.83 -909,886,274.23
62 / 128
2014 年年度报告
所有者权益合计 12,238,990,227.92 409,883,584.71
负债和所有者权益总计 13,132,987,779.15 829,000,992.00法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 423,622,957.07 335,378,879.16
其中:营业收入 423,622,957.07 335,378,879.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 338,918,078.48 477,436,329.14
其中:营业成本 392,780,415.39 292,037,606.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 821,499.86 1,231,242.12
销售费用
管理费用 56,603,491.92 41,548,687.75
财务费用 19,219,010.83 28,715,737.89
资产减值损失 -130,506,339.52 113,903,055.22
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 1,627,264.86
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 86,332,143.45 -142,057,449.98
加:营业外收入 4,742,279.30 27,594,352.33
其中:非流动资产处置利得 6,092.63 1,832,037.24
减:营业外支出 11,536,960.56 15,689,017.19
其中:非流动资产处置损失 15,668,909.15
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 79,537,462.19 -130,152,114.84
减:所得税费用 610,633.58 33,496.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 78,926,828.61 -130,185,611.00
归属于母公司所有者的净利润 78,939,766.13 -130,239,283.87
少数股东损益 -12,937.52 53,672.87六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
63 / 128
2014 年年度报告合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 78,926,828.61 -130,185,611.00
归属于母公司所有者的综合收益总额 78,939,766.13 -130,239,283.87
归属于少数股东的综合收益总额 -12,937.52 53,672.87八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.08 -0.15
(二)稀释每股收益(元/股) 0.08 -0.15本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 103,684,194.43 89,829,826.74
减:营业成本 88,790,475.84 81,604,449.47
营业税金及附加 23,783.14 7,867.78
销售费用
管理费用 23,269,924.50 15,404,586.61
财务费用 16,696,609.47 18,664,318.76
资产减值损失 -91,316,490.66 119,839,336.04
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) -2,343,300.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 63,876,592.14 -145,690,731.92
加:营业外收入 905,562.52 15,712,781.20
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 9,916,166.26 18,108.04
64 / 128
2014 年年度报告
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 54,865,988.40 -129,996,058.76
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 54,865,988.40 -129,996,058.76五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 54,865,988.40 -129,996,058.76七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 426,550,387.20 316,357,611.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 151,397,627.52 186,748,613.89
65 / 128
2014 年年度报告
经营活动现金流入小计 577,948,014.72 503,106,225.43
购买商品、接受劳务支付的现金 375,390,867.23 253,178,115.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,186,107.42 48,575,668.55
支付的各项税费 8,470,748.53 6,073,841.60
支付其他与经营活动有关的现金 14,156,666.71 47,401,630.16
经营活动现金流出小计 449,204,389.89 355,229,255.31
经营活动产生的现金流量净额 128,743,624.83 147,876,970.12二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 28,867.86 9,410,566.31期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,867.86 9,410,566.31
购建固定资产、无形资产和其他长 658,710.16 25,964,591.12期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 658,710.16 25,964,591.12
投资活动产生的现金流量净额 -629,842.30 -16,554,024.81三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 11,797,999,998.74
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 275,180,000.00 24,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 196,160,964.66 18,400,000.00
筹资活动现金流入小计 12,269,340,963.40 42,600,000.00
偿还债务支付的现金 38,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 18,858,606.75 1,221,100.73现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 140,491,189.79 183,798,729.43
筹资活动现金流出小计 197,749,796.54 185,019,830.16
筹资活动产生的现金流量净额 12,071,591,166.86 -142,419,830.16四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
66 / 128
2014 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额 12,199,704,949.39 -11,096,884.85
加:期初现金及现金等价物余额 25,825,352.04 36,922,236.89
六、期末现金及现金等价物余额 12,225,530,301.43 25,825,352.04法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 119,087,325.28 6,949,297.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 144,198,939.72 267,008,893.96
经营活动现金流入小计 263,286,265.00 273,958,190.99
购买商品、接受劳务支付的现金 90,305,265.11 8,102,390.46
支付给职工以及为职工支付的现金 4,427,191.96 5,874,886.64
支付的各项税费 1,858,795.28 1,798,957.68
支付其他与经营活动有关的现金 282,396,505.53 138,931,943.62
经营活动现金流出小计 378,987,757.88 154,708,178.40
经营活动产生的现金流量净额 -115,701,492.88 119,250,012.59二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 647,763.16 3,477,211.27期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流出小计 647,763.16 4,477,211.27
投资活动产生的现金流量净额 -647,763.16 -4,477,211.27三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 11,797,999,998.74
取得借款收到的现金 250,000,000.00 5,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 126,160,964.66 9,900,000.00
筹资活动现金流入小计 12,174,160,963.40 14,900,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 18,380,361.10 120,000.00现金
支付其他与筹资活动有关的现金 140,491,189.79 144,390,000.00
筹资活动现金流出小计 163,871,550.89 144,510,000
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2014 年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 12,010,289,412.51 -129,610,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,893,940,156.47 -14,837,198.68
加:期初现金及现金等价物余额 6,330,626.15 21,167,824.83
六、期末现金及现金等价物余额 11,900,270,782.62 6,330,626.15法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
68 / 128
2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其
减
项目 他
: 一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综
股本 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 合
他 存 准备
股 债 收
股
益
一、上年期末余额 892,648,820.00 366,386,640.76 1,922,638.30 111,291,540.12 -1,330,388,040.94 -9,389,133.60 32,472,464.64加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 892,648,820.00 366,386,640.76 1,922,638.30 111,291,540.12 -1,330,388,040.94 -9,389,133.60 32,472,464.64
三、本期增减变动金额(减少以 2,006,688,963.00 9,766,541,135.23 1,174,033.97 78,939,766.13 842,562.66 11,854,186,460.99“-”号填列)
(一)综合收益总额 78,939,766.13 -12,937.52 78,926,828.61
(二)所有者投入和减少资本 2,006,688,963.00 9,766,541,135.23 855,500.18 11,774,085,598.41
1.股东投入的普通股 2,006,688,963.00 9,767,396,068.03 11,774,085,031.032.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -854,932.80 855,500.18 567.38(三)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
69 / 128
2014 年年度报告
(五)专项储备 1,174,033.97 1,174,033.97
1.本期提取 2,063,710.57 2,063,710.57
2.本期使用 889,676.60 889,676.60(六)其他
四、本期期末余额 2,899,337,783.00 10,132,927,775.99 3,096,672.27 111,291,540.12 -1,251,448,274.81 -8,546,570.94 11,886,658,925.63
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其
减
项目 他
: 一般 少数股东权益 所有者权益合计
综
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其 合
先 续 存 准备
他
股 债 收
股
益
一、上年期末余额 492,648,820.00 766,386,640.76 1,274,752.21 111,291,540.12 -1,200,148,757.07 -9,442,806.47 162,010,189.55加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 492,648,820 766,386,640.76 1,274,752.21 111,291,540.12 -1,200,148,757.07 -9,442,806.47 162,010,189.55
三、本期增减变动金额(减少以 400,000,000 -400,000,000 647,886.09 -130,239,283.87 53,672.87 -129,537,724.91“-”号填列)
(一)综合收益总额 -130,239,283.87 53,672.87 -130,185,611.00(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他
(四)所有者权益内部结转 400,000,000.00 -400,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本) 400,000,000.00 -400,000,000.002.盈余公积转增资本(或股本)
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2014 年年度报告3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 647,886.09 647,886.09
1.本期提取 647,886.09 647,886.092.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 892,648,820.00 366,386,640.76 1,922,638.30 111,291,540.12 -1,330,388,040.94 -9,389,133.60 32,472,464.64法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 永
股本 其 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 续
他
债
一、上年期末余额 892,648,820.00 314,458,779.42 1,370,719.40 111,291,540.12 -909,886,274.23 409,883,584.71加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 892,648,820.00 314,458,779.42 1,370,719.40 111,291,540.12 -909,886,274.23 409,883,584.71
三、本期增减变动金额(减少以 2,006,688,963.00 9,767,396,068.03 155,623.78 54,865,988.40 11,829,106,643.21“-”号填列)
(一)综合收益总额 54,865,988.40 54,865,988.40
(二)所有者投入和减少资本 2,006,688,963.00 9,767,396,068.03 11,774,085,031.03
1.股东投入的普通股 2,006,688,963.00 9,767,396,068.03 11,774,085,031.032.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
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2014 年年度报告3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 155,623.78 155,623.78
1.本期提取 870,973.12 870,973.12
2.本期使用 715,349.34 715,349.34(六)其他
四、本期期末余额 2,899,337,783.00 10,081,854,847.45 1,526,343.18 111,291,540.12 -855,020,285.83 12,238,990,227.92
上期
其他权益工具 其他
项目 减:库存
股本 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股
收益
一、上年期末余额 492,648,820.00 714,458,779.42 790,041.50 111,291,540.12 -779,890,215.47 539,298,965.57加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 492,648,820.00 714,458,779.42 790,041.50 111,291,540.12 -779,890,215.47 539,298,965.57
三、本期增减变动金额(减少以 400,000,000.00 -400,000,000.00 580,677.90 -129,996,058.76 -129,415,380.86“-”号填列)
(一)综合收益总额 -129,996,058.76 -129,996,058.76(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他
(四)所有者权益内部结转 400,000,000.00 -400,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本) 400,000,000.00 -400,000,000.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 580,677.90 580,677.90
1.本期提取 580,677.90 580,677.902.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 892,648,820.00 314,458,779.42 1,370,719.40 111,291,540.12 -909,886,274.23 409,883,584.71
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2014 年年度报告法定代表人:郭可 主管会计工作负责人:赵坤 会计机构负责人:于哲
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2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况
天津市海运股份有限公司(以下简称“本公司”或“天海股份”)是经天津市人民政府“津政函(1992)53 号”文件批准,由天海集团于 1992 年 12 月 1 日设立的股份有限公司。本公司设立时的总股本为 12,000 万元,每股面值 1 元。
1993 年经天津市证券管理办公室确认,本公司利润分配每 10 股送 1 股,股本变更为 13,200万元,并于 1995 年 5 月 11 日变更企业法人营业执照。
1995 年经天津市国有资产管理局“津国资(1995)227 号”文件批准,本公司在发行境内上市外资股(B 股)前,进行资产重组,股本增至 14,300 万元。经天津市证券管理办公室“津证办(1995)42号”文件及上海市证券管理办公室“沪证办(1996)052 号”文件批准,本公司发行 9,000 万股 B股,每股面值 1 元,股本变更为 23,300 万元,并于 1996 年 4 月 26 日变更企业法人营业执照。
1996 年根据中国证券监督管理委员会“证监发字(1996)157 号关于天津市海运股份有限公司申请股票上市的批复”文件,本公司将内部职工股 3,464 万股转为社会公众股,该内部职工股于1996 年 9 月 9 日在上海证券交易所上市。
本公司 1998 年度利润分配每 10 股送 6 股,资本公积转增股本每 10 股转增 4 股,送转后,股本变更为 46,600 万股,并于 2000 年 3 月 24 日变更企业法人营业执照。
本公司于 2001 年 3 月实施每 10 股配售 3 股方案,实际配售 2,664.882 万股,注册资本由原46,600 万股变更为 49,264.882 万股,并于 2002 年 2 月 25 日变更企业法人营业执照。
2007 年 6 月 18 日,天海集团和扬子江物流有限公司(后更名为大新华物流控股)签订《天津市海运股份有限公司国有股份转让协议》,经国务院国有资产监督管理委员会于 2008 年 2 月 13日签发国资产权【2008】91 号《关于天津市海运股份有限公司国有股东所持部分股权转让有关问题的批复》,同意天海集团将其持有的本公司 147,701,043 股的股权转让给大新华物流控股,该股权转让过户手续于 2008 年 2 月 20 日完成。本次股权转让后,大新华物流控股持有本公司147,701,043 股的股权(非流通股),占本公司总股本的比例为 29.98%,成为本公司第一大股东。天海集团持有本公司 36,387,477 股的股权(非流通股),占本公司总股本的比例为 7.39%,为本公司第二大股东。
2008 年 12 月,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《股权司法冻结及司法划转通知》,根据上证股转确字【2008】第 941 号文件,天海集团持有本公司的 31,571,280股国有法人股于 2008 年 12 月 24 日被划转到上海平杰投资咨询有限公司。本次股权划转后,上海平杰投资咨询有限公司持有本公司股份数量为 31,571,280 股,占本公司总股本的比例为6.41%;天海集团持有本公司股份数量为 4,816,197 股,占本公司总股本的比例为 0.98%。后因上海平杰投资咨询有限公司企业注销登记原因,其持有本公司 31,571,280 股非流通股份及权益全部由其个人股东李天虹承继。2009 年 9 月 2 日,相关股份过户到李天虹个人名下。过户完成后,李天虹共持有本公司 31,571,280 股非流通股,占本公司总股本的比例为 6.41%,成为本公司第二大股东。
于 2012 年 12 月 28 日,本公司召开临时股东大会审议通过《关于大股东债务豁免并资本公积金转增股本的股权分置改革方案》。根据该方案:(1) 大新华物流控股在本公司股权分置改革方案通过股东大会之日即豁免本公司 4 亿元债务,豁免债务增加本公司资本公积金;(2)本公司以债务豁免所形成的资本公积金 4 亿元定向转增股本 4 亿股,其中,向全体 A 股流通股东每 10股定向转增 12.9162 股,共计转增 13,392.73 万股;向大新华物流控股和全体 B 股流通股东每10 股定向转增 8.1194 股,共计转增 26,607.27 万股。上述股权分置改革方案完成后,由原非流通股股东所持有的本公司 32,888.35 万股企业法人股即获得有限售条件的上市流通权。
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2014 年年度报告
于 2014 年 12 月 24 日,本公司股东大会决议通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可【2014】1075 号文《关于核准天津市海运股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司非公开发行面值人民币 1 元的人民币普通股 2,006,688,963 股,每股发行价格为人民币 5.98元,其中海航物流认购 602,006,689 股。本次非公开发行的股票为限售股份,海航物流认购的股票限售期为自新增股份上市之日起 36 个月,其他认购方认购的股票限售期为自新增股份上市之日起 12 个月。本次非公开发行完成后,股本增至 2,899,337,783 股,其中有限售条件的流通股份 2,229,681,565 股,无限售条件的流通股 669,656,218 股(其中 A 股为 343,507,487 股,B股为 326,148,731 股)。大新华物流控股所持有的本公司股份稀释至 9.23%,海航物流控股的持股比例增加至 20.76%,成为本公司第一大股东。
本公司企业法人营业执照注册号为 120000400014061,无营业期限。本公司所发行人民币普通股 A 股及境内上市外资股 B 股均在上海证券交易所上市。于 2014 年 12 月 31 日,本公司的母公司为海航物流。
本公司总部位于天津市天津空港经济区中心大道华盈大厦 803 室。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围包括:国内及国际船舶集装箱运输;仓储服务;陆海联运;集装箱租赁买卖;自有船舶、设备、属具、物料、集装箱的进口业务;船舶租赁,自用退役船舶和船舶设备的出口业务;自有房屋租赁、场地租赁;国际货运代理(不含国际快递);国际船舶管理业务、国内船舶管理业务。
本财务报表由本公司董事会于 2015 年 4 月 20 日批准报出。
2. 合并财务报表范围合并范围包括本公司及全部子公司。四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营本公司财务报表以持续经营为编制基础。五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2014 年12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
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2014 年年度报告
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)
不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期
损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务
性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期
损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行
权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
5. 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。
在取得对子公司的控制后,自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权,在合并财务报表中,子公司资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
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2014 年年度报告或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积,资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的,调整留存收益。
6. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建
符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内
予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量
表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东
权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表
中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算
差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率
折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
8. 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资
产的持有意图和持有能力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资
产。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
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2014 年年度报告
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为
其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债
表中列示为其他流动资产。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定,回收金额固定或可确定,且管理层有明显意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含
12 个月)内到期的持有至到期投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在 12
个月之内(含 12 个月)的持有至到期投资,列示为其他流动资产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损
益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进
行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按
照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损
益计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益
计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动
直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投
资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期
损益。
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准
备。
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资
产的预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入
当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减
值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公
允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
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2014 年年度报告
已发生的减值损失以后期间不再转回。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动
累计额之和的差额,计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项及借款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进
行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负
债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负
债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关
可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
9. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值
测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应
收款项的原有条款收回款项时,根据应收款项
的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额进行计提。
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2014 年年度报告(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1 年以内(含 1 年)其中:1 年以内分项,可添加行
5% 5%
1-2 年 10% 10%
2-3 年 20% 20%3 年以上
3-4 年 40% 40%
4-5 年 40% 40%
5 年以上 100% 100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。10. 存货
(a) 分类
本公司存货为航油。
(b) 存货的计价方法
存货在取得时的成本按实际成本法核算,发出或领用存货采用加权平均法确定其实际成
本。
(c) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。11. 长期股权投资
长期股权投资为本公司对子公司的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表
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2014 年年度报告时按权益法调整后进行合并。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金
股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,
并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过
本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回
金额。12. 固定资产(1).确认条件固定资产包括船舶、房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
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2014 年年度报告
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
船舶 年限平均法 35 年 根据国际市场船 根据预计残值及
舶废钢价格计算 预计使用年限计
确定 算确定
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 年 3% 1.94%至 4.85%
机器设备 年限平均法 5-8 年 3% 12.13%至 10.40%
运输设备 年限平均法 5-8 年 3% 12.13%至 19.40%
办公及其他设备 年限平均法 4-8 年 3% 12.13%至 24.25%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。固定资产的处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。13. 借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现所使用的利率。14. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括计算机软件等,按取得时的实际成本计量,并以直线法按 5 年摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。15. 长期资产减值
固定资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差
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2014 年年度报告额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。16. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。(1)、短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。(2)、离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
内退福利:
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。
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2014 年年度报告17. 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。18. 预计负债
因诉讼等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。19. 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公
允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营
活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
(a) 提供劳务收入
于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认
提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳
务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相
关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将
发生的成本能够可靠地计量。本集团提供的运输劳务,按完工百分比确认收入。完工百
分比按截止期末已完营运天数占该航次预计总营运天数的比例确认计量。提供劳务收入
总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。
(b) 让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入
当期损益。
(c) 佣金收入
佣金收入于服务完成时确认。
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2014 年年度报告20. 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。21. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损,确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵
扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认
相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所
得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。
对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制
该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征
收的所得税相关;
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
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2014 年年度报告22. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。(1)、经营租赁的会计处理方法
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发
生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法作为融资租赁承租人
融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。23. 其他重要的会计政策和会计估计安全生产费
按照有关规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。日常维修及坞修费用
日常维修费用于发生时计入当期损益。
符合固定资产确认条件的自购船舶的坞修费用作为船舶坞修进行资本化,并按预计坞修周
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2014 年年度报告期年度以直线法计提折旧。以经营租赁持有的船舶,租赁期内进行的坞修费用于发生时计入当期损益。持有待售
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一)该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;(二)本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;(三)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;(四)该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。24. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用
备注(受重
要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称
和金额)
财政部于 2014 年颁布《企业会计准则第 39 号——公允价 公司第八届董事会第 无
值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会 八次会议,第八届监事
计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的 会第五次会议审议通
《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准 过了《关于会计政策变
则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财 更的议
务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 案》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外,其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。本集团已采用上述准则编制 2014 年度财务报表,上述会计政策变更对于本公司财务报表无重大影响。其他说明无(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用25. 其他重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调
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2014 年年度报告整的重要风险:收入确认
在提供集装箱航运服务的结果可以可靠估计时,本集团采用完工百分比法于资产负债表日确认未完航次运输合同的收入。
在确定完工百分比时,对已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本以及合同可回收性需要作出重大估计及判断。本公司管理层主要依靠过往历史经验作出上述判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生重大影响。应收账款减值
应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
预计负债的确认
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验对诉讼赔偿金等预计负债进行估计并计提相应
准备。在该等或有事项已经形成一项现实义务,且履行该等现实义务很可能导致经济利益流
出集团的情况下,以最佳估计数进行计量。
税项
本集团在多个地区进行经营活动并缴纳各种税项。在正常的经营活动中,涉及的很多交
易和事项的最终税务处理都存在不确定性,因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据,
对有关税项的计提作出判断和估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存
在差异,该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。
此外,本集团确认税务亏损及可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产在很大程度上取
决于本集团很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额,而计算该未来
应纳税所得额需要运用大量的判断及估计,同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影
响确认的递延所得税资产的金额。
固定资产的预计可使用年限及减值评估
本集团至少于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管
理层基于对同类资产历史经验并结合预期技术更新而确定的。当以往的估计发生重大变化时,
则相应调整未来期间的折旧费用。
本集团于资产负债表日对固定资产判断是否存在减值迹象。当存在减值迹象时,进行减
值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和
预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,
参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产
处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层须估计该项资产或资产组的预计未
来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。不同的估计可能会影响其减值
金额进而影响当期损益。
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2014 年年度报告六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳117%、11%或 6%
税销售额乘以适用税率扣除当
期允许抵扣的进项税后的余额
计算)消费税
营业税 应纳税营业额 5%或 3%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2. 税收优惠
本公司集装箱航运服务收入适用增值税率为 11%、船舶租赁收入适用增值税率为 17%、代理收入适用增值税率为 6%。此外,根据《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》,本公司国际运输服务收入享受增值税优惠,适用增值税零税率。
3. 其他
根据财政部、国家税务总局(财税字(1996)87 号《关于发布(外国公司船舶运输收入征税办法)的通知》)、《中华人民共和国营业税暂行条例》、《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》,本公司之注册于香港的子公司亚洲之鹰船务有限公司(“亚洲之鹰”)自中国境内取得的运输收入,按照4.65%的综合税率计征税金(其中:营业税 3%,企业所得税 1.65%);对于其自中国境内取得的租赁收入,按照 20%的税率计征所得税,按照 5%的税率计征营业税。七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 19,880.66 65,266.21
银行存款 12,225,510,420.77 25,760,085.83
其他货币资金 100,000,000
合计 12,325,530,301.43 25,825,352.04
其中:存放在境外的款
项总额其他说明:于 2014 年 12 月 31 日,其他货币资金为银行质押存款,并用于 2.5 亿长期借款的担保。2、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,974,715.7商业承兑票据
合计 8,974,715.7
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2014 年年度报告
于 2014 年 12 月 31 日,本集团无已质押的应收票据,无重大已背书或已贴现但尚未到期的应收
票据
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账
类别 面 面
计提比 比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价 金额 金额 价
例(%) (%) (%)
值 值
单项金额重大并单独 193,933,020.63 76.92% 157,237,591.53 81.08% 202,446,168.70 83.22% 167,119,285.31 82.55%计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合 31,083,540.24 12.33% 9,976,168.79 32.09% 13,486,230.37 5.54% 9,326,214.18 69.15%计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单 27,101,223.81 10.75% 16,501,229.55 60.89% 27,334,791.23 11.24% 12,243,507.34 44.79%独计提坏账准备的应收账款
合计 252,117,784.68 100% 183,714,989.87 72.87% 243267190.3 100% 188,689,006.83 77.56%
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款 期末余额
(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收账款 1 113,049,622.53 113,049,622.53 100% 预计无法收回
应收账款 2 14,027,717.60 14,027,717.60 100% 预计无法收回
应收账款 3 10,083,290.93 10,083,290.93 100% 预计无法收回
应收账款 4 9,000,000 9,000,000 100% 预计无法收回
应收账款 5 7,112,530.47 7,112,530.47 100% 预计无法收回
其他 40,659,859.10 3,964,430.00 10% 预计部分无法
收回
合计 193,933,020.63 157,237,591.53 / /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
20,712,735.69 1,035,636.78 5%
1 年以内小计 20,712,735.69 1,035,636.78 5%
1至2年 1,443,399.67 144,339.97 10%
2至3年 110,383.55 22,076.71 20%
3 年以上
3至4年 71,510 28,604 40%
4至5年
5 年以上 8,745,511.33 8,745,511.33 100%
合计 31,083,540.24 9,976,168.79 32.9%
90 / 128
2014 年年度报告组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
于 2014 年 12 月 31 日,按欠款方归集的余额前五名应收账款余额为 153,273,161.53 元,坏账准备金额为 153,273,161.53 元,占应收账款余额总额比例 60.79%(3). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无(4). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无4、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,817,671.91 93.61% 8,606,222.23 78.73%
1至2年 212,745.06 2.26% 1,567,268.46 14.34%
2至3年 377,213.68 4% 286,418.91 2.62%
3 年以上 12,238 0.13% 471,517.01 4.31%
合计 9,419,868.65 100% 10,931,426.61 100%账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于 2014 年 12 月 31 日,账龄超过 1 年的预付账款为 602,196.74 元(2013 年 12 月 31 日:2,325,204.38 元),由于相关供应商尚未提供相关服务或劳务,故该等款项尚未结清。(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
于 2014 年 12 月 31 日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项总额为 5,436,894.13 元,占预付账款总额比例为 57.72%。5、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单 项 金 额 重 大 56,752,321.05 68.89% 50,633,730.78 89.22% 237,157,556.64 95.03% 194,836,415.15 82.15%并单独计提坏账准备的其他应收款
按 信 用 风 险 特 5,578,001.44 6.77% 5,066,930.21 90.84% 6,107,481.29 2.45% 5,944,029.27 97.32%征组合计提坏账准备的其他应收款
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2014 年年度报告
单 项 金 额 不 重 20,054,549.54 24.34% 11,162,769.03 55.66% 6,286,114.36 2.52% 1,614,499.74 25.68%大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 82,384,872.03 100% 66,863,430.02 81.16% 249,551,152.29 100% 202,394,944.16 81.10%期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
(按单位)
其他应收款 1 22,258,573.35 22,258,573.35 100% 预计无法收回
其他应收款 2 11,719,649.98 11,719,649.98 100% 预计无法收回
其他应收款 3 3,344,383.70 3,344,383.70 100% 预计无法收回
其他应收款 4 2,449,200 2,449,200 100% 预计无法收回
其他 16,980,514.02 10,861,923.75 64% 预计部分无法收回
合计 56,752,321.05 50,633,730.78 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
536,584.19 26,829.21 5%
1 年以内小计 536,584.19 26,829.21 5%1至2年2至3年3 年以上3至4年
4至5年 2,193.75 877.5 40%
5 年以上 5,039,223.5 5,039,223.5 100%
合计 5,578,001.44 5,066,930.21 90.84%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 8,443,085.86 元;本期收回已计提坏账准备的应收款金额 143,974,600元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元 币种:人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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2014 年年度报告
天海集团 143,974,600
合计 143,974,600 /
于 2010 年 3 月 22 日,本公司与天海集团签署和解协议,并于 2010 年 4 月 8 日收到天津市高级人民法院(下称“天津高院”)签发的(2009)津高民二初字第 0005 号民事调解书。根据和解协议以及民事调解书的规定,天海集团将逐步归还本公司的欠款。截止 2013 年末,尚有应收天海集团14,397.46 万元尚未结清。而根据民事调解书的规定,该等款项应于 2013 年 11 月 1 日前支付。本公司于 2013 年末与天海集团多次沟通亦未收回。据此,本公司管理层认为该尾款的收回存在极大的不确定性,故于 2013 年末对天海集团欠款余额全额计提坏账准备计 14,397.46 万元。
于 2014 年 5 月,本公司向天津高院提起诉讼,请求天津高院判令天海集团偿还剩余的欠款。经过天津高院的调解以及多方努力,本公司于 2014 年 11 月 20 日全额收回剩余尾款 14,397.46万元,并据此冲回已经计提的其他应收款坏账准备 14,397.46 万元(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收第三方款项 81,610,506.92 249,032,841.66
应收关联方款项 774,365.11 518,310.63
合计 82,384,872.03 249,551,152.29(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
公司 1 代垫款 28,377,573.35 4-5 年、5 年 34.45% 24,706,173.35
以上
公司 2 代垫款 11,719,649.98 5 年以上 14.23% 11,719,649.98
公司 3 保证金 4,777,410 3-4 年 5.80%
公司 4 代垫款 3,344,383.70 5 年以上 4.06% 3,344,383.70
公司 5 代垫款 2,449,200 5 年以上 2.97% 2,449,200
合计 / 50,668,217.03 / 61.5% 42,219,407.036、 存货(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
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2014 年年度报告
航油 7,141,034.47 7,141,034.47 5,600,137.39 5,600,137.39
合计 7,141,034.47 7,141,034.47 5,600,137.39 5,600,137.39本集团存货余额为船舶舱存燃料油及润滑油,无需计提存货跌价准备7、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 2,274,384.33 1,051,890.59
合计 2,274,384.33 1,051,890.59其他说明无。8、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产□适用 √不适用9、 固定资产(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
其他运输设 办公及其他 融资租入固定
项目 房屋及建筑物 坞修 运输船舶 合计
备 设备 资产
一、账
面 原
值:
1
. 期 初 140,624,904.73 4,952,842.80 149,898,884.75 974,901.54 4,067,072.27 14,330,200 314,848,806.09
余额
2
.本期
14,928,167.25 60,742.91 -14,330,200 658,710.16
增 加
金额
(
1)购 597,967.25 60,742.91 658,710.16
置
(
2)融
资 租 14,330,200 -14,330,200
赁 转
自购
(
3)企
业 合
并 增
加
3
.本期
511,357.54 168,961.13 0 680,318.67
减 少
金额
( 511,357.54 168,961.13 680,318.67
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2014 年年度报告1)处置 或报废
4
. 期 末 155,553,071.98 4,952,842.8 149,898,884.75 463,544 3,958,854.05 314,827,197.58余额二、累计 折旧
1
. 期 初 59,818,477.04 1,480,372.61 88,480,683.2 660,281.07 3,802,321.6 1,588,605.03 155,830,740.55余额
2.本期
6,060,585.84 446,268.54 1,461,239.47 0 233,649.28 -1,588,605.03 6,613,138.1增 加金额
2
(1) 4,171,464.39 446,268.54 1,461,239.47 233,649.28 300,516.42 6,613,138.1计提
2 1,889,121.45 -1,889,121.45(2)融 资租 赁转 自购
3.本期
485,605.8 159,752.38 645,358.18减 少金额
(1)处
485,605.8 159,752.38 645,358.18置 或报废
4
.期末 65,879,062.88 1,926,641.15 89,941,922.67 174,675.27 3,876,218.5 161,798,520.47余额三、减值 准备
1
.期初 2,369,660.7 5,759,489.84 8,129,150.54余额
2.本期
9,999,191.58 9,999,191.58增 加金额
(
1)计 9,999,191.58 9,999,191.58提
3.本期减 少金额
(1)处置 或
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2014 年年度报告
报废
4
.期末 2,369,660.7 15,758,681.42 18,128,342.12
余额
四、账
面 价
值
1
.期末
87,304,348.4 3,026,201.65 44198280.66 288,868.73 82,635.55 134,900,334.99
账 面
价值
2
.期初
78,436,766.99 3,472,470.19 55,658,711.71 314,620.47 264750.67 12,741,594.97 150,888,915
账 面
价值
于 2014 年 12 月 31 日,账面价值为 13,923,511.55 元(原值 16,755,646.22 元)的房屋及建筑物作为人民币 10,980,000.00 元的短期借款的抵押物。
本公司账面价值为 56,848,586.00 元(原值 106,828,868.00 元)的房屋已用于关联方大新华物流控股人民币 1.2 亿元银行借款的抵押。
2014 年度固定资产计提的折旧金额为 6,613,138.10 元(2013 年度:11,446,556.09 元),其中计入营业成本 及 管 理 费 用 的 折 旧 费 用 分 别 为 1,907,508.01 元 及 4,705,630.09 元 (2013 年 : 6,739.083.74 元 及4,707,472.35 元)。(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
于 2013 年 12 月 31 日,账面价值 12,741,594.97 元(原值 14,330,200.00 元)的房屋及建筑物系融资租入。于 2014 年度,该融资租入固定资产已经转为固定资产。
于 2014 年度,本集团决定于 2015 年处置运营效益较低及维修成本高的船舶(账面净值14,979,191.58 元),并按其账面价值高于公允价值减去预计处置费用的差异,于本年度计提减值准备人民币 9,999,191.58 元。公允价值参考第三方船舶处置报价确定。(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
本公司固定资产中位于天津市和平区河沿路金泉里五栋 29 门、王串场华庆里 3 号楼 917 室、职工宿舍谊景小区的房产(原价 4,743,301.00 元,净值 2,369,660.70 元)的产权所有人登记为天海集团,本公司未能实际控制,故对该房屋及建筑物全额计提了减值准备。其他说明:无。10、 无形资产(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
其他(软件开
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
发)一、账面原值
1.期初余额 70,000 70,000
2. 本 期 增 加 金额
(1)购置
(2)内部研发
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2014 年年度报告
(3)企业合并增加
3. 本 期 减 少 金额
(1)处置
4.期末余额 70000 70,000二、累计摊销
1.期初余额 24,500.07 24,500.07
2. 本 期 增 加 金 16,333.26 16,333.26额
(1)计提 16,333.26 16,333.26
3. 本 期 减 少 金额
(1)处置
4.期末余额 40,833.33 40,833.33三、减值准备
1.期初余额
2. 本 期 增 加 金额
(1)计提
3. 本 期 减 少 金额
(1)处置
4.期末余额四、账面价值
1. 期 末 账 面 价 29,166.67 29,166.67值
2. 期 初 账 面 价 45,499.93 45,499.93值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 011、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
97 / 128
2014 年年度报告
可抵扣暂时性差异 269,706,762.01 400,213,101.53
可抵扣亏损 208,589,944.11 292,009,212.55
合计 478,296,706.12 692,222,314.08(2). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2014 0 106,937,636.01
2015 54,034,404.65 54,034,404.65
2016 105,150,568.79 105,406,053.62
2017 16,145,304.02 16,674,686.91
2018 7,571,746.81 8,956,431.36
2019 25,687,919.84 0
合计 208,589,944.11 292,009,212.55 /12、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 10,980,000 14200000保证借款
信用借款 10,000,000
合计 10,980,000 24,200,000短期借款分类的说明: 于 2014 年 12 月 31 日,银行抵押借款人民币 10,980,000.00 元系由净值为人民币 13,923,511.55 元(原值为人民币 24,052,584.39 元)的房屋作为抵押物。13、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付第三方款项 95,499,555.54 97,972,314.87
应付关联方款项 14,117,970.6 6,662,566.78
合计 109,617,526.14 104,634,881.65(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付的运费及港口使费 11,996,137.52
合计 11,996,137.52 /其他说明: 2014 年 12 月 31 日,账龄超过一年的应付账款为 11,996,137.52 元,主要为应付的运费及港口使用费,鉴于与供应商的长期业务关系,该等款项尚未进行最终结算。
98 / 128
2014 年年度报告14、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预收第三方款项 11,475,575.81 16,794,359.7
合计 11,475,575.81 16,794,359.7(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收货主运费款项 2,297,104.4 预收货主运费款项尚未结
清
合计 2,297,104.4 /于 2014 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预收款项为 2,297,104.40 元(2013 年 12 月 31 日:8,152,601.66 元),主要为预收货主运费款项尚未结清。15、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14020770.61 41,826,230.05 40,691,898.23 15,155,102.43
二、离职后福利-设定提存 95,272 8,848,890.24 8,575,801.90 368,360.34计划
三、辞退福利 2554287.11 635,879.82 1,918,407.29四、一年内到期的其他福利
合计 16,670,329.72 50,675,120.29 49,903,579.95 17,441,870.06(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,099,824.04 31,007,171.43 29,866,305.79 7,240,689.68补贴
二、职工福利费 4,370,752.50 309,622.79 338,758.91 4,341,616.38
三、社会保险费 -5,705.55 3,821,164.76 3,742,653.82 72,805.39
其中:医疗保险费 -1,074.29 3,350,316.3 3,276,326.04 72,915.97
工伤保险费 -4,791.65 142,455.32 137,774.25 -110.58
生育保险费 160.39 208,426.26 208,586.65 0
大额救助保险 0 30,988 30,988
大额医疗保险 0 88,978.88 88,978.88 0
四、住房公积金 277,949.24 6,061,499.94 6,166,435.22 173,013.96
五、工会经费和职工教育 3,277,950.38 626,771.13 577,744.49 3,326,977.02经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划
合计 14,020,770.61 41,826,230.05 40,691,898.23 15,155,102.43
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2014 年年度报告(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 139,688.7 7,961,976.86 7,759,266.88 342,398.68
2、失业保险费 -44,416.7 886,913.38 816,535.02 25,961.663、企业年金缴费
合计 95,272 8,848,890.24 8,575,801.90 368,360.3416、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,224,872.27 5,180,770.22消费税
营业税 6,518,261.78 7,125,794.10
企业所得税 8,895,671.86 8,395,247.32
个人所得税 48,538.23 34,459.36
城市维护建设税 351,858.25 499,176.86
教育费附加 132,882.51 238,794.08
其他 207,727.67 431,638.10
合计 18,379,812.57 21,905,880.04其他说明:无17、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
代垫款 24,481,302.61 25,768,703.73
发行费用 23,914,967.71 0
押金 8,975,626.28 9,400,626.28
其他 22,037,340.99 17,801,513.4
应付关联方款项 185,091,518.85 9,932,200.83
合计 264,500,756.44 62,903,044.24(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
集装箱押金 25,136,547.17 由于相关代理人与本集团有持
续的业务关系,故该款项尚未结
算。
合计 25,136,547.17 /
其他说明
于 2014 年 12 月 31 日,账龄超过一年的其他应付款为 25,136,547.17 元(2013 年 12 月 31 日:32,789,066.31 元),主要为代理人支付于本集团的集装箱押金等款项,由于相关代理人与本集团有持续的业务关系,故该款项尚未结算。
于 2014 年 12 月 31 日,本集团应付关联方款项 185,091,518.85 元(2013 年 12 月 31 日:9,932,200.83 元),该等款项均不计利息。
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2014 年年度报告18、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 250,000,000 01 年内到期的应付债券1 年内到期的长期应付款
合计 250,000,000 0其他说明:于 2014 年 12 月 31 日,一年内到期的长期借款为本集团于 2014 年 2 月 28 日借入的2.5 亿元人民币贷款,贷款期限为 14 个月,年利率为 9.5%,该笔借款由本公司以 1 亿元银行存款作为质押,并由海航集团以海航物流股权提供质押担保及连带责任保证。19、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 11,633,207.30 0其他说明:于 2014 年度,本公司向天津市铭朗置业投资有限公司一次性结清天津市空港物流加工区中心大道华盈大厦八层房屋的尾款,进而将融资租赁的房屋转为自购。20、 长期应付职工薪酬(1) 长期应付职工薪酬表
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债二、辞退福利
三、其他长期福利 5,057,983.70 7,417,732.98
减:一年内支付的部分 -1,918,407.29 -2554287.11
合计 3,139,576.41 4,863,445.87本集团的部分职工已经办理内退。本集团计算内退福利所采用的主要假设包括:
2014 年 2013 年
12 月 31 日 12 月 31 日
折现率 4% 4%
工资增长率 7.13% 6.87%计入当期损益的内退福利:
2014 年度 2013 年度财务费用 - 折现费用
296,079.33 600,744.17
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2014 年年度报告21、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
有限 328883520 2006688963 -105890918 1900798045 2229681565售条件股份-人民币普通股(A股)
无限 237616569 105890918 105890918 343507487售条件股份-人民币普通股(A股)
无限 326148731 326148731售条件股份-境内上市外资股
(B股)
股份 892,648,820 2,006,688,963 2,006,688,963 2,899,337,783总数其他说明: 经中国证券监督管理委员会《关于核准天津市海运股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2014】1075 号)核准,本公司于 2014 年 12 月向海航物流等投资方非公开发行人民币 A 股股票 2,006,688,963 股,每股发行价格为 5.98 元。本次非公开发行的股票为限售股份,其中海航物流认购的 602,006,689 股股票限售期为自新增股份上市之日起 36 月,其他投资方认购的1,404,682,274 股 股 票 限 售 期 为 自 新 增 股 份 上 市 之 日 起 12 个 月 。 本 次 募 集 资 总 计 金 额 为11,999,999,998.74 元,扣除发行费用 225,914,967.71 元后(截至 2014 年 12 月 31 日,尚有 23,914,967.71元 未 支 付 并 已 计 入 其 他 应 付 款 ) , 净 募 集 资 金 总 额 为 11,774,085,031.03 元 , 其 中 计 入 股 本2,006,688,963.00 元,计入资本公积 9,767,396,068.03 元。本次增发业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了普华永道中天验字(2014)第 841 号验资报告。22、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 280,096,003.42 9,767,396,068.03 10,047,492,071.45价)其他资本公积
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2014 年年度报告
其他 86,290,637.34 854,932.80 85,435,704.54
合计 366,386,640.76 9,767,396,068.03 854,932.80 10,132,927,775.9923、 专项储备
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,922,638.3 2,063,710.56 889,676.59 3,096,672.27
合计 1,922,638.3 2,063,710.56 889,676.59 3,096,672.27其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本公司以及下属子公司天津津海海运有限公司(“天海津海”)按上年度国内船舶运输收入总额的1%计提安全生产费。24、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 111,291,540.12 111,291,540.12任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计 111,291,540.12 111,291,540.12盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。本公司截止 2014 年 12 月 31 日为累计亏损,故未提取盈余公积金。25、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,330,388,040.94 -1,200,148,757.07调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 -1,330,388,040.94 -1200148757.07
加:本期归属于母公司所有者的净利 78,939,766.13 -130,239,283.87润减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,251,448,274.81 -1,330,388,040.94调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
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2014 年年度报告
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
26、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业 415,513,486.57 392,780,415.39 332,270,989.32 292,037,606.16务
其他业 8,109,470.50 0 3,107,889.84 0务
合计 423,622,957.07 392,780,415.39 335,378,879.16 292,037,606.16主营业务收入和主营业务成本
2014 年度 2013 年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
船舶运输 316,585,881.56 305,309,306.95 206,371,056.23 178,479,106.55
代理服务 63,432,824.38 57,816,173.52 92,210,063.12 84,361,244.26
劳务服务 33,175,794.02 28,514,117.34 26,131,015.94 18,166,466.69
船舶租赁 2,318,986.61 1,140,817.58 7,558,854.03 11,030,788.66
415,513,486.57 392,780,415.39 332,270,989.32 292,037,606.16其他业务收入和其他业务成本
2014 年度 2013 年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本滞箱费收
入 6,700,258.50 - 2,871,283.84 -房屋租赁
收入 409,212.00 - 236,606.00 -
托管收入 1,000,000.00 - - -
8,109,470.50 - 3,107,889.84 -
本公司业务单一且主要业务均在中国进行,公司组织结构及内部管理中亦未按产品或
客户以分部管理生产经营活动及评价经营成果。本公司认为除本财务报表中已有的信
息披露外,无须披露其他分部资料。
27、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 434,845.38 605,127.74
城市维护建设税 210,603.29 337,138.49
教育费附加 50,407.78 204,326.01
资源税
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2014 年年度报告
其他 125,643.41 84,649.88
合计 821,499.86 1,231,242.1228、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 24,173,353.61 19,436,940.06
鉴证与咨询费用 5,656,838.04 994,055.39
折旧费 4,705,630.09 4,707,472.35
招待费 3,231,127.67 1,590,660
交通差旅费 2,361,228.88 1,283,119.99
安全生产费用 2,063,710.57 647,886.09
税金 1,977,425.57 1,225,387.77
会议费 1,533,900.64 1,800,570.16
劳保用品费 1,631,867.01 934,153.35
保险费 1,382,898.85 1,186,318.72
办公费 1,154,747.45 1,077,838.21
诉讼费 1,182,323.40 1,216,909.15
车辆费 1,042,951.63 1,107,123.08
租赁费 979,228.70 893,055
其他费用 3,526,259.81 3,447,198.43
合计 56,603,491.92 41,548,687.7529、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款利息支出 18,858,606.75 1,423,441.43
内退福利利息支出 296,709.33 600,744.17
减:利息收入 -1,150,996.04 -2,487,430.1
汇兑损失 365,649.49 28,668,503.27
金融机构手续费 849,041.30 510,479.12
合计 19,219,010.83 28,715,737.8930、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -140,505,531.10 113,903,055.22二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 9,999,191.58 0八、工程物资减值损失
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2014 年年度报告九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 -130,506,339.52 113,903,055.2231、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
处置子公司产生的投资收益 1,627,264.86
合计 1,627,264.8632、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 6,092.63 1,832,037.24 6,092.63合计其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 47,210.59 27,793.40 47,210.59
长期挂账应付款核销 4,661,979.91 19,927,382.3 4,661,979.91
收到的赔款 0 4,200,525.4 0
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2014 年年度报告
其他 26,996.17 1,606,613.99 26,996.17
合计 4,742,279.30 27,594,352.33 4,742,279.30其他说明:注:于 2014 年度,本集团根据制定的《长期挂账应付款项核销管理办法》,经董事会审批后核销长期债务 4,661,979.91 元。33、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 15,668,909.15失合计其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
诉讼赔偿款 9,916,166.26 0 9,916,166.26
债权处置损失 0
税收滞纳金、罚款 0 12,000 0
其他 1,620,794.30 8,108.04 1,620,794.30
合计 11,536,960.56 15,689,017.19 11,536,960.56
于 2011 年 2 月,日本天神海运株式会社(“日本天神海运”)针对其与本公司控股子公司上海天海海运的债权债务纠纷,通过日本神户法院向本公司提起诉讼,要求本公司偿还 2.6 亿日元债务以及相应的利息,同时要求本公司承担诉讼费用,总计约合人民币 2,200 万元。应日本神户法院 的 要 求 , 本 公 司 针 对 该 诉 讼 向 日 本 神 户 法 院 支 付 保 证 金 共 计 2.6 亿 日 元 ( 折 合 人 民 币15,028,000.00 元),并计入其他应收款。截止 2013 年末,上述诉讼仍在庭审阶段,本公司评估未来败诉的可能性较低,因此于 2013 年未计提诉讼损失。
于 2015 年 2 月 5 日,本公司与日本天神海运达成和解,日本神户地方法院针对此次和解亦出具相关的和解通知书。根据和解协议,本公司需向日本天神海运偿还债务 1.67 亿日元并承担相应的律师费,总计约合人民币 9,916,166.26 元。据此,本公司于本年度确认诉讼损失人民币9,916,166.26 元并计入本年度营业外支出。34、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 610,633.58 33,496.16递延所得税费用
合计 610,633.58 33,496.16
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2014 年年度报告(2) 会计利润与所得税费用调整过程:将基于合并利润表的利润/(亏损)总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用:
项目 本期发生额
利润总额 79,537,462.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,884,365.55子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 632,864.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -26,328,576.18的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 6,421,979.96异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 610,633.5835、 其他综合收益(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润/(亏损)除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算:
2014 年度 2013 年度
归属于母公司普通股股东的
合并净利润/(亏损) 78,939,766.13 (130,239,283.87)
本公司发行在外普通股的加权平均数 936,631,043.85 892,648,820.00
基本每股收益(人民币元) 0.08 (0.15)(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2014 年度,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2013 年度:无),因此,稀释每股收益等于基本每股收益。36、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回天海集团债权余额 143,974,600 170,000,000
收回“天顺轮保险赔款” 4,226,068.92 0
长江租赁有限公司租船保证金及利 13,930,005.43
息 0
收回公司代垫证监会罚款 0 400,000
东莞市财政局虎门港分局航班补贴 0 500,000
108 / 128
2014 年年度报告
其他 3,196,958.60 1,918,608.46
合计 151,397,627.52 186,748,613.89收到的其他与经营活动有关的现金说明:无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付易生商务服务有限公司会务代 2,704,922.64 1,244,984理费
支付律师费用 1,339,046.53 496,925.40
支付天海化纤厂安置费 0 30,000,000
支付运输合同纠纷赔款 0 4,000,000
支付信息服务费 0 401,294.44
其他 10,112,697.54 11,258,426.32
合计 14,156,666.71 47,401,630.16支付的其他与经营活动有关的现金说明:无。
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
向关联方借款所收到的现金 196,160,964.66 18,400,000
合计 196,160,964.66 18,400,000收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无。
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存在的质押存款 100,000,000 0
向关联方归还借款所支付的现金 28,857,982.49 183,798,729.43
其他 11,633,207.30 0
合计 140,491,189.79 183,798,729.43支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无。37、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 78,926,828.61 -130,185,611
加:资产减值准备 -130,506,339.52 113,903,055.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 6,613,138.10 11,446,556.09
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2014 年年度报告性生物资产折旧
无形资产摊销 16,333.26 15,333.44长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -6,092.63 13,836,871.91资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 18,858,606.75 1,221,100.73
投资损失(收益以“-”号填列) -1,627,264.86递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -1,540,897.08 -4,610,808.72
经营性应收项目的减少(增加以“-” 151,269,484.72 175,647,928.13号填列)
经营性应付项目的增加(减少以“-” 6,739,827.48 -33,397,455.68号填列)其他
经营活动产生的现金流量净额 128,743,624.83 147,876,970.122.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 12,225,530,301.43 25,825,352.04
减:现金的期初余额 25,825,352.04 36,922,236.89加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,199,704,949.39 -11,096,884.85(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 12,225,530,301.43 25,825,352.04
其中:库存现金 19,880.66 65,266.21
可随时用于支付的银行存款 12,325,510,420.77 25,760,085.83
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物
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2014 年年度报告其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 12,225,530,301.43 25,825,352.04
其中:母公司或集团内子公司使用 -100,000,000受限制的现金和现金等价物其他说明:无。38、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额货币资金
其中:美元 522,711.13 6.1190 3,198,469.39
欧元
港币 32,994.24 0.7889 26,029.15
人民币
人民币应收账款
其中:美元 11,041,253.35 6.1190 67,561,429.25
欧元
港币
日元 363,109,037.51 0.0514 18,663,804.53
人民币长期借款其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币其他应收款
其中:美元 1,000,000 6.1190 6,119,000
日本 92,945,719.84 0.0514 4,777,410应付账款
其中:美元 8,458,194.54 6.1190 51,755,692.41其他应付款
其他:美元 417,510.26 6.1190 2,554,745.28(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
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2014 年年度报告八、合并范围的变更1、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原
子公
司股
丧失控
按照公 权投
制权之
处置价款与处 丧失控 丧失控 允价值 资相
丧失控 日剩余
股权 丧失 丧失控 置投资对应的 制权之 制权之 重新计 关的
子公 股权 制权之 股权公
股权处 处置 控制 制权时 合并财务报表 日剩余 日剩余 量剩余 其他
司名 处置 日剩余 允价值
置价款 比例 权的 点的确 层面享有该子 股权的 股权的 股权产 综合
称 方式 股权的 的确定
(%) 时点 定依据 公司净资产份 账面价 公允价 生的利 收益
比例 方法及
额的差额 值 值 得或损 转入
主要假
失 投资
设
损益
的金
额天 津 656,700 100% 出售 2014 股权交 1,627,264.86
天 海 年 12 割日
空 运 月 31
代理 日有 限公 司(“天海 空运”)
天 津 0 100% 清算 2014 清算完
市 天 年 12 成日
海 劳 月 27
务 服 日务有 限责 任公 司(“天海 劳务”)其他说明:处置损益相关信息如下:天海空代处置损益计算如下:
处置价格 656,700.00
减:合并财务报表层面享有的天海空代净资产份额 (970,564.86)
处置产生的投资收益 1,627,264.86
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2014 年年度报告是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用一揽子交易□适用 √不适用非一揽子交易□适用 √不适用
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2014 年年度报告九、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
天 津 津 海 天津市 天津市 船舶运输 100% 0.00% 设立或投资海运有限公司
珠 海 北 洋 珠海市 珠海市 船舶运输 99.37% 0% 设立或投资轮船有限公司
天 津 市 天 天津市 天津市 代理服务 100% 0% 设立或投资海国际船务代理有限公司
天 津 市 天 天津市 天津市 代理服务 99.94% 0% 设立或投资海货运代理有限公司
天 津 市 天 天津市 天津市 管理服务 100% 0% 设立或投资海海员服务有限公司
上 海 天 海 上海市 上海市 代理服务 99.98% 0% 设立或投资货运有限公司
上 海 天 海 上海市 上海市 船舶运输 93.70% 0% 设立或投资海运有限公司
上 海 天 成 上海市 上海市 代理服务 79.37% 0% 设立或投资船务代理有限公司
天 津 渤 海 天津市 天津市 代理服务 60% 0% 设立或投资联合国际货代代理有限公司
广 州 市 津 广州市 广州市 代理服务 99.49% 0% 设立或投资海船务代理有限公司
北 京 市 天 北京市 北京市 代理服务 99.97% 0% 设立或投资海北方货运代理有限公司
香 港 亚 洲 香港 香港 船舶运输 100% 0% 设立或投资之鹰船务公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
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2014 年年度报告无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无。确定公司是代理人还是委托人的依据:无。其他说明:无。十、与金融工具相关的风险本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。市场风险外汇风险本集团主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算,部分国际航线的相关收入和成本以美元结算。此外本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。
于 2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下:
2014 年 12 月 31 日
美元项目 港币 日元 合计
外币金融资产 -
货币资金 3,198,469.39 26,029.15 - 3,224,498.54
应收账款 67,561,429.25 - 18,663,804.53 86,225,233.78
其他应收款 6,119,000.00 - 4,777,410.00 10,896,410.00
76,878,898.64 26,029.15 23,441,214.53 100,346,142.32
外币金融负债 -
应付账款 51,755,692.41 - - 51,755,692.41
其他应付款 2,554,745.28 - - 2,554,745.28
54,310,437.69 - - 54,310,437.69
2013 年 12 月 31 日
美元项目 港币 日元 合计
外币金融资产 -
货币资金 2,742,481.52 15,721.76 - 2,758,203.28
应收款项 56,924,702.88 - 1,628,822.30 58,553,525.18
其他应收款 6,351,679.99 - 15,028,000.00 21,379,679.99
66,018,864.39 15,721.76 16,656,822.30 82,691,408.45
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2014 年年度报告
外币金融负债 -
应付款项 40,091,871.32 - - 40,091,871.32
其他应付款 3,451,198.77 - - 3,451,198.77
43,543,070.09 - - 43,543,070.09
于 2014 年 12 月 31 日,对于本集团上述外币金融资产和金融负债,如果人民币对其升值或
贬值 10%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加利润总额列示如下:
人民币
美元 2,256,846.10
港币 2,602.92
日元 2,344,121.45
4,603,570.47
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。固定利率的金融负债使本集团面临公允
价值利率风险。于 2014 年 12 月 31 日,本集团带息债务主要为以人民币计价的固定利率合
同,金额分别为人民币 260,980,000.00 元(2013 年 12 月 31 日:人民币 24,200,000.00 元)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收
款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用
风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收账款、其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对
客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估
客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不
良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信
用风险在可控的范围内。
(3) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的
基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
2014 年 12 月 31 日
一年以内 一到两年 合计
短期借款(含一年到
期的长期借款) 270,954,138.78 - 270,954,138.78
应付账款 109,617,526.14 - 109,617,526.14
其他应付款 264,500,756.44 - 264,500,756.44
645,072,421.36 - 645,072,421.36
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2014 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
一年以内 一到两年 合计
短期借款 24,830,440.00 - 24,830,440.00
应付账款 104,634,881.65 - 104,634,881.65
其他应付款 62,903,044.24 - 62,903,044.24
长期应付款 8,724,905.48 2,908,301.82 11,633,207.30
201,093,271.37 2,908,301.82 204,001,573.19十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值于资产负债表日,本集团无以公允价值计量的金融工具。2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项和应付款项。于资产负债表日,不以公允价值计量的的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
海航物流 上海 交通运输 8,600,000,000 20.76 20.76本企业的母公司情况的说明
于 2013 年 12 月 31 日,本公司总股本为 892,648,820 股,大新华物流控股持有本公司267,625,043 股,占本公司总股本的 29.98%,为本公司的母公司。于 2014 年 12 月,本公司非公开发行人民币普通股 2,006,688,963.00 股,其中海航物流认购 602,006,689.00 股,发行完成后海航物流持有本公司 20.76%的股权,并成为本公司第一大股东。大新华物流控股因未参与此次非公开发行,其持有的本公司股份稀释至 9.23%。由于大新华物流控股现任董事、高管在海航物流担任董事、高管职务,因此大新华物流控股与海航物流为一致行动人。截止 2014 年 12 月 31 日,海航物流和大新华物流控股合计持有本公司 29.99%的股份,海航物流成为本公司的母公司。2、 本企业的子公司情况子公司的基本情况及相关信息见“在其他主体中的权益”。3、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
海航集团 海航物流的控股公司
大新华物流控股 本集团重要股东
大新华物流青岛有限责任公司(以下简称 受大新华控股控制“大新华青岛”)
上海大新华航运发展有限公司(以下简称 受大新华控股控制“大新华上海”)
大新华轮船(烟台)有限公司(以下简称“大 受大新华控股控制新华烟台”)
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2014 年年度报告
大新华轮船有限公司(以下简称“大新华轮 受大新华控股控制船”)
烟台大新华船员服务有限公司(以下简称 受大新华控股控制“烟台大新华船员”)
海南新生信息技术有限公司(以下简称“海 受海航集团控制南新生”)
海南海航航空信息系统有限公司(以下简 受海航集团控制称“海航信息”)
Seaco Global Limited( 以 下 简 称 受海航集团控制“Seaco”)
海南易健科技股份有限公司(以下简称“海 受海航集团控制南易健”)其他说明4、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
烟台大新华船员 接受船员劳务 16,716,088.37 0
大新华烟台 接受运输代理 0 5,460,902.94
大新华青岛 接受运输代理 0 76,271.36出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大新华烟台 提供船舶配员 19,413,806 0
大新华上海 提供船舶配员 12,003,356.86 7,980,909.25
大新华轮船 提供船舶配员 0 2,616,483.43
大新华烟台 提供运输代理 0 50,577,779.83
大新华青岛 提供运输代理 0 1,349,697.9购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明以上关联交易均为本公司与关联方的日常经营性关联交易。上述交易已通过本公司股东大会审批,相应的交易价格按照交易金额及性质经本公司董事会授权审批。(2). 关联租赁情况本公司作为承租方:
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
大新华烟台 船舶 13,190,565.12 4,781,733.16
Seaco 集装箱 1,493,330.36 1,699,714.07(3). 关联担保情况本公司作为担保方
单位:元 币种:人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
118 / 128
2014 年年度报告
毕
大新华物流控股 170,000,000 2013 年 6 月 26 日 2014 年 6 月 10 日 是
大新华物流控股 120,000,000 2014 年 7 月 29 日 2015 年 7 月 9 日 否经本公司股东大会批准通过,本公司将账面价值为 56,848,586.00 元(原值 106,828,868.00 元)的房屋用于大新华物流控股人民币 1.2 亿元银行借款的抵押。本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
海南新生 10,000,000 2013 年 11 月 18 日 2014 年 5 月 17 日 是
大新华控股 12,000,000 2013 年 1 月 14 日 2014 年 1 月 13 日 是
大新华物流控股 12,000,000 2014 年 1 月 10 日 2014 年 7 月 9 日 是
海航集团 250,000,000 2014 年 2 月 28 日 2015 年 4 月 28 日 否(4). 关键管理人员报酬
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,408,000 1,706,4005、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 大新华上海 3,186,762.92 3,147,648.33
应收账款 大新华青岛 1,225,421.28 1,226,511.86
应收账款 大新华烟台 2,909,183.10 4,311,241.72
其他应收款 大新华烟台 331,018.21 348,060.63
其他应收款 大新华上海 190,250 170,250
其他应收款 海航物流 157,009.22
其他应收款 海航集团 96,087.68(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 大新华烟台 9,269,020.88 1,583,227.65
应付账款 Seaco 1,602,983.78 1,456,697.93
应付账款 大新华青岛 1,345,159 1,345,159
应付账款 大新华上海 351,452.24 318,337.13
应付账款 烟台大新华船员 1,549,354.7 1,959,145.07
其他应付款 大新华物流控股 181,209,259.08 5,836,832.47
其他应付款 海航集团 3,331,636.36
其他应付款 海航物流 228,035.6 0
其他应付款 海航信息 180,514.24
其他应付款 大新华烟台 92,893.57 4,075,368.36
其他应付款 海南易健 29,180
119 / 128
2014 年年度报告
其他应付款 大新华青岛 20,000 20,000十三、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本集团未来最低应支付租金汇总如下:
2014 年 2013 年
12 月 31 日 12 月 31 日
一年以内 320,281.00 82,676.00
一到二年 82,676.00 82,676.00
二到三年 82,676.00 82,676.00
三年以上 2,638,742.33 2,721,418.33
合计 3,124,375.33 2,969,446.332、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项除已经披露本集团为其关联方所提供的担保外,截至本财务报告报出日,本集团无其他需要披露的重大或有事项。十四、 资产负债表日后事项1、 其他资产负债表日后事项说明
于 2015 年 2 月 16 日,本公司召开 2015 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于对募集资金进行现金管理的议案》,同意本公司在确保不影响公司募集资金安全和募集资金投资计划正常进行的前提下,根据实际需要,对最高总额不超过 70 亿元(在此额度范围内,资金可滚动使用)的暂时闲置募集资金以人民币协定存款、七天通知存款、定期存款以及购买其他保本型理财产品等方式进行现金管理。现金管理投资产品的期限不得超过股东大会审议通过后 12 个月。十五、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并 41,850,147.62 95.19 32,792,697.96 78.36 9,057,449.66 53,179,020.74 97.00 33,499,769.46 62.99 19,679,251.28单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征 413,826.32 0.94 413,826.32 100 0 412,331.7 0.75 412,331.7 100 0组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大 1,700,075.5 3.87 1,316,330.04 77.43 383,745.46 1,235,917.71 2.25 305,471.52 24.72 930,446.19但单独计提坏账准备的应收账款
合计 43,964,049.44 100 34,522,854.32 78.53 9,441,195.12 54,827,270.15 100 34,217,572.68 62.41 20,609,697.47期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
期末余额
应收账款(按单位)
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收账款 1 14,027,717.6 14,027,717.6 100% 预计无法收回
应收账款 2 9,650,184.89 9,650,184.89 100% 预计无法收回
应收账款 3 9,000,000 9,000,000 100% 预计无法收回
9,172,245.13 114,795.47 1% 预计部分无法其他
收回
合计 41,850,147.62 32,792,697.96 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项1 年以内小计1至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年
5 年以上 413,826.32 413,826.32 100%
合计 413,826.32 413,826.32 100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
余额前五名的应收账款余额 41,850,147.62,坏账准备金额 32,792,697.96,占应收账款余额总额比例 95%2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重 1,034,401,579.02 99.54 171,007,474.73 16.53 863,394,104.29 829,903,459.36 99.43 301,616,095.82 36.34 528,287,363.54大并单独计提坏账准备的其他应收款
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2014 年年度报告
按信用风险 4,109,310.28 0.40 4,109,310.28 100 0 4,109,310.28 0.49 4,109,310.28 100 0特征组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不 629,719.96 0.06 617,877.17 98.12 11,842.79 639,719.96 0.08 630,219.96 98.51 9,500重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 1,039,140,609.26 100 175,734,662.18 16.91 863,405,947.08 834,652,489.60 100 306,355,626.06 36.7 528,296,863.54期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
117,638,796.68 117,638,796.68 100% 预 计 无 法其他应收款 1
收回
22,258,573.35 22,258,573.35 100% 预 计 无 法其他应收款 2
收回
11,719,649.98 11,719,649.98 100% 预 计 无 法其他应收款 3
收回
4,020,752.10 4,020,752.10 100% 预 计 无 法其他应收款 4
收回
878,763,806.91 15,369,702.62 2% 预 计 部 分其他
无法收回
合计 1,034,401,579.02 171,007,474.73 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项1 年以内小计1至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年
5 年以上 4,109,310.28 4,109,310.28 100%
合计 4,109,310.28 4,109,310.28 100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用
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2014 年年度报告(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 13,365,478.91 元;本期收回或转回坏账准备金额 143,974,600 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元 币种:人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
天海集团 143,974,600 现金
合计 143,974,600 /(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司款项 972,268,500 604,551,600
应收第三方款项 66,434,104.98 230100889.6
应收其他关联方款项 438,004.28
合计 1,039,140,609.26 834,652,489.6(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
天海津海 往来款 658,857,856.97 一年以内 63.40
亚洲之鹰 往来款 165,726,560.38 1 年以内 15.95
上海天海海运 代垫款 117,638,796.68 2-5 年 11.32 117,638,796.68
公司 1 代垫款 28,377,573.35 4-5 年、5 年 2.73 24,706,173.35
以上
珠海北洋 代垫款 19,231,075.46 2-3 年 、 4-5 1.85
年
合计 / 989,831,862.84 / 95.25 142,344,970.033、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对 子 公 278,351,977.59 115,825,728.13 162,526,249.46 252,436,797.59 88,560,548.13 163,876,249.46司投资对 联营、合营企业投资
合计 278351977.59 115,825,728.13 162,526,249.46 252,436,797.59 88,560,548.13 163,876,249.46(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
亚洲之鹰 53,270,000.00 53,270,000.00
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2014 年年度报告
珠海北洋 86,756,064.49 86,756,064.49
天海货代 13,500,000.00 13,500,000.00
天海船代 3,000,000.00 3,000,000.00
天海空代 3,000,000.00 3,000,000.00
天海劳务 1,734,820.00 1,734,820.00
天海海员 4,350,000.00 1,650,000.00 6,000,000.00
上海天海货运 5,660,000.00 5,660,000.00 5,660,000.00
上海天成船代 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
北京市天海北 2,319,684.97 2,319,684.97 2,319,500.00方货运代理有限公司货代
天津渤海货代 4,041,038.29 4,041,038.29 4,041,038.29
天津津海 40,005,189.84 29,000,000.00 69,005,189.84 29,000,000.00 69,005,189.84
上海天海海运 32,700,000.00 32,700,000.00 32,700,000.00
合计 252,436,797.59 30,650,000.00 4,734,820.00 278,351,977.59 29,000,000.00 115,825,728.134、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 98,172,694.89 88,790,475.84 87,097,311.56 81,604,449.47
其他业务 5,511,499.54 2,732,515.18
合计 103,684,194.43 88,790,475.84 89,829,826.74 81,604,449.475、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,343,300.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 -2,343,300.00十六、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,092.63越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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2014 年年度报告
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 47,210.59切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提 -9,999,191.58的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 143,974,600.00回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,847,984.48其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -604,779.73
少数股东权益影响额 -1,088.61
合计 126,574,858.82根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益【2008】》的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。2、 净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收
报告期利润 稀释
益率(%) 基本每股收益
每股
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2014 年年度报告
收益
归属于公司普通股股 23.25 0.0843 0.084
东的净利润 3
扣除非经常性损益后 -14.03 -0.0509 -0.05
归属于公司普通股股 09东的净利润
上述“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损
益金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础,扣除母
公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性
损益(应考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;
“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权
益金额。
加权平均净资产收益率的计算公式如下:
P
加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =
-------------------------------------------
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0
其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除
非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润;
NP 为归属于公司普通股股东的净利润;
E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于
公司普通股股东的净
资产;
Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公
司普通股股东的净资
产;
M0 为报告期月份数;
Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计天
数;
Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计天
数;
Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股
股东的净资产增减
变动;
Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期
末的累计月数。
基本每股收益的计算公式如下:
P P
基 本 每 股 收 益 = -------- =
---------------------------------------------------
S S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
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2014 年年度报告
其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润;
S 为发行在外的普通股加权平均数;
S0 为期初股份总数;
S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;
Sj 为报告期因回购等减少股份数;
Sk 为报告期缩股数;
M0 报告期月份数;
Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计天数;
Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计天数。
稀释每股收益的计算公式如下:
稀释每股收益 =P1 / (S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
其中:P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行
调整。3、 会计政策变更相关补充资料□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录
财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录
公告的原稿。
董事长:郭可
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 21 日
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