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2014年度董事会审计委员会履职情况报告

公司芾丰会审计委员会根掂《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规〗则》、《¨L海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关法徘法〗,以及《公司章程》、￠计委员会议

i孑事规则》的要求 ,本着为公司仝体股东和芾革会负责的精神 ,勤勉尽责 ,积极廾展工作 ,认典履行了职责 ,现对 ⒛14年度的履职情况

总结汇报如下 :

一、董事会审计委员会的基本情况

公司笫七届芾苷会审计委员会原由李伟德、杨胜刚、刘正安 3名芾革组成 ,其中独立董革 2名 ,主任委员曲李伟德担任。⒛ 14年3月 25日 ,独许杨胜刚因中央屮绌~部政策有关规j定而辞职。⒛14年

6月 9日 ,独立黄丰李伟德因个人原因辞职。⒛ 14年 11月 13日 ,经公司 2014年笫I~次临时股东大会审议通过 ,补选舒强兴、尹笃林为公司独立谁革。⒛ 14年 12月 15日 ,经公司笫七届十三次芾革会审议逦过 ,调胳公司审计委员会成员,主任委员由具有会计专业资格的独立董苹舒强兴担任 ,委员:尹笃林、刘正安。

二、审计委员会 2014午度会议召廾情况

1、 14年 1月 24日 ,r任芈会审计委员会召廾了关于公司 2θ 13

2θ年度审计工作会议 ,审议通过了《湖南海利化工股份有限公司 2013

年皮 i冫计计划》 v

⒛ 14年 3月 ⒛ 日,芾革会审计委员会召廾了关于 ⒛ 13年皮

2、审计工作笫=~次会议 ,审议逦过了《关于公司 ⒛ 13年皮前期会计差钳史正情祝l的议案、《关于审阅公司 ⒛13年皮财务会计报表及初步审计意见的书面志见》和经瑞华会计师事务所 (特殊普逦合伙 )(以

“ ”

下简称瑞华 )初步审计的《2013年庋公司财务会计报表》 v

3、 ⒛ 14年 3月 27日 ,芷芈会审计委员会召廾了关于 ⒛13年皮审计工作笫三次会议 ,审议通过了《关于审阅公司 ⒛ 13年皮审计报告的书面意见》、《关于会计师革务所从革本年度公司审计工作的总结报告、《关于续跗会计师革务所及 ⒛ 13年皮支付会计师革务所报酬的议案》、《关于预计 2014年庋日杵关联交易的议案》、《关于审阅⒛ 14年度预计日常关联交易议案的书仙J意见》。

4、 ⒛ l邛年 12月 15日 ,芷革会审计委员会召廾了关于公司 ⒛ 14年皮审计工作会议 ,审议逦过了《湖l轲海利化工股份有限公司 ⒛ 14年皮 ∫总体审计策略》。

三、审计委员会 aO14年度主要工作内容情况

(一 )监督及评估外部审计棚J构工作

报告期内,审计委员会对外部审计丬丿lJ构的独立性和专业性进行

“了评估 ,认为瑞华”在担任公司 ⒛ 14年度财务会计报表审计工作期问,勤勉尽责 ,独立性强,专业水准和人员素质较i断 ,按计划完成了对公司的各 Jt审计任务。出具的审计报告公正客观 ,真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成呆 ,因此 ,向公司董事

“ ”会提议续聘瑞华作为公司 ⒛15年皮的财务会计报表审计棚J构。

“ ”

报告期内,饣丨了计委员会与瑞华就审计范围、审计计划、审计方法等革项进行了充分的讠刂∷沦与沟通 ,要求审计中,特别关注会计政策、会计估计是否有变更 ,内部控制是否有效 ,关联交易是否公允 ,有无关联方资金占用及对外担保情况 ,计提各项准各及损失

“ ”核销是否充分 ,督促瑞华在约定的时限内提交审计报告。

经审核 ,公司实际支付 “瑞华”⒛ 1四年皮财务审计费用 42万元 ,内部控制审计费用 15万元 ,与公司所披露的审计费用情况相符。

(iI)指导内邮iˇ 计」二作

报告期内,我们认真审阅、讨论了公司审计部 ⒛ 14年的工作总结和 ⒛ 15年的工作计划 ,并认可该计划的可行性 ,同时督促公司审计部严格按审计计划lJlJ行 ,并对内部审计出现J的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告 ,我们未发现内部审计工作存在重大问题的怙况。

(三 )定期审阅财务报告并发表意见

报告期内,我们认真 |iF阅了公司的财务报告 ,并认为公司财务报告走其实的、完胳和准确的,不存在欺诈舞弊行为及重大错报情

况 ,没有发现公司重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更 ,外部 ii了】构 Ⅱl具了标准的无保留意见的审计报告。

(四 )}M古内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法徘法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求 ,建立了较为完 i夸的公司治理结构和治理制度。报告期内,公司严格执行各项法徘、法规、规章、公司章程及内部管理制度 ,股东大会、董苷会、监事会、经营层规范运作 ,切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的

“ ”要求。瑞华对公司 ⒛ 14年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计并发表审计志见,认为公司于 ⒛14年 ⒓ 月 31日按

照《企业〗范》和相关规J定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(五 )协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内,为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与会

计师事务所进行充分有效的沟通 ,我们在听取了双方的诉求葸见后 ,

积极进行了相关协调工作 ,以求达到用嘏短的时闸完成审计任务 ,履行了协助公司审计工作顺利完成的各项职责。

四、总体评价

报告期内,我们依据相关法律法规、《¨L海证券交易所上市公司芾革会审计委员会运作指引》和公司《审计委员会议事规J则》的要求 ,恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。我们将在以后的工作中,严格按照相关规‘定进一步完ˉ苦和改进工作 ,更加尽职尽责的履行各项职责 ,不断推进公司治理的完善与优化。

特此报告。

董事会审计委员会委员签字 :

舒强兴尹笃林刘正安

湖南海利化工股份有限公司迸事会审计委员会