湖南海利 工股份有限公司
2014年 度 董 事会 审计委 员会 履职 情 况报告
公 司芾丰会审计委员会根掂 《上市公 司治理准则》、《上海证券交易所股票上 市规〗则 》、《¨L海 证券交易所 上市公 司董事会审计委员会运作指 引》 等相关法徘 法 〗,以 及 《公 司章程》、¢ 计委员会议
i孑事规则》 的要求 ,本 着为公 司仝体股东和芾革会负责的精神 ,勤 勉尽 责 ,积 极廾展 工作 ,认 典履行 了职责 ,现 对 ⒛14年 度的履职情况
总结 汇报如下 :
一、董事会审计委员会的基本情况
公 司笫七届芾苷会审计委员会原 由李伟德 、杨胜刚 、刘 正安 3名芾革组成 ,其 中独立董革 2名 ,主 任委员 曲李伟德担任。⒛ 14年3月 25日 ,独 许杨胜刚因中央屮绌~部 政策有关规j定 而辞职 。⒛14年
6月 9日 ,独 立黄丰李伟德 因个人原因辞职。⒛ 14年 11月 13日 ,经公司 2014年 笫I~次 临时股东大会审议通过 ,补 选舒 强兴 、尹笃林为公 司独 立谁革 。⒛ 14年 12月 15日 ,经 公 司笫七届十 三次芾革会审议逦过 ,调 胳公 司审计委员会成员,主 任委员由具有会计专业资格的独立董苹舒强兴担任 ,委 员:尹 笃林 、刘 正安。
二 、审计 委员会 2014午 度会议召廾情况
1、 14年 1月 24日 ,r任 芈会审计委员会召廾 了关于公 司 2θ 13
2θ年度审计工作会议 ,审 议通过 了 《湖南海利化工股份有限公 司 2013
年皮 i冫 计计划》 v
⒛ 14年 3月 ⒛ 日,芾 革会审计委员会召廾 了关于 ⒛ 13年 皮
2、审计工作笫=~次 会议 ,审 议逦过 了 《关于公 司 ⒛ 13年 皮前期会计差钳史正情祝l的 议案 、《关于审阅公司 ⒛13年 皮财务会计报表及初步审计意见的书面志见》和经瑞华会计师事务所 (特 殊普逦合伙 )(以
“ ”
下简称 瑞华 )初 步审计的 《2013年 庋公 司财务会计报表 》 v
3、 ⒛ 14年 3月 27日 ,芷 芈会审计委员会召廾 了关于 ⒛13年 皮审计工作笫 三次会议 ,审 议通过 了 《关于审阅公 司 ⒛ 13年 皮审计报告的书面意见》、《关于会计师革务所从革本年度公 司审计工作的总结报告 、《关于续跗会计师革务所及 ⒛ 13年 皮支付会计师革务所报酬的议案》、《关于预计 2014年 庋 日杵关联交易的议案》、《关于审阅⒛ 14年 度预计 日常关联交易议案的书仙J意 见》。
4、 ⒛ l邛 年 12月 15日 ,芷 革会审计委员会召廾 了关于公 司 ⒛ 14年皮审计工作会议 ,审 议逦过 了 《湖l轲 海利化工股份有限公 司 ⒛ 14年皮 ∫总体 审计策略 》。
三、审计委员会 aO14年 度 主要工作 内容情况
(一 )监 督及评估外部审计棚J构 工作
报告期 内,审 计委员会对外部审计丬丿lJ构 的独立性和专业性进行
“了评估 ,认 为 瑞华”在担任公 司 ⒛ 14年 度财务会计报表审计工作期问,勤 勉尽责 ,独 立性强,专 业水 准和人 员素质较i断 ,按 计划完成 了对公 司的各 Jt审 计任务 。 出具的审计报告公正客观 ,真 实准确地反映 了公 司报告期 内的财务状况和经营成呆 ,因 此 ,向 公 司董事
“ ”会提议续聘 瑞华 作为公 司 ⒛15年 皮的财务会计报表审计棚J构 。
“ ”
报告期 内,饣 丨了计委 员会与 瑞华 就审计范围 、审计计划 、审计方 法 等革项进行 了充分 的讠刂∷沦与沟通 ,要 求审计中,特 别关注会计政策 、会计估计是否有变更 ,内 部控制是否有效 ,关 联交易是 否公 允 ,有 无关联方资金 占用及对外担保情况 ,计 提各项准各及损失
“ ”核销是否充分 ,督 促 瑞华 在约定的时限内提交审计报告 。
经审核 ,公 司实际支付 “瑞华”⒛ 1四 年皮财务审计费用 42万 元 ,内部控制审计费用 15万 元 ,与 公 司所披露的审计费用情况相符 。
(iI)指 导内邮iˇ 计」二作
报告期 内,我 们 认真审阅、讨论 了公 司审计部 ⒛ 14年 的工作总结和 ⒛ 15年 的工作计划 ,并 认可该计划的可行性 ,同 时督促公 司审计部严格按审计计划lJlJ行 ,并 对 内部审计出现J的 问题提 出了指导性意见 。经审阅 内部审计工作报告 ,我 们未发现 内部审计工作存在 重大问题的怙况 。
(三 )定 期审阅财务报告并发表意见
报告期 内,我 们认真 |iF阅 了公 司的财务报告 ,并 认为公 司财务报告走其实的 、完胳和准确的,不 存在欺诈舞弊行为及 重大错报情
况 ,没 有发现公 司重大会计差错调整 、重大会计政策及估计变更 ,外部 ii了 】构 Ⅱl具 了标准的无保 留意见的审计报告 。
(四 )}M古 内部控制的有效性
公 司按照 《公 司法》、《证券 法》等法徘 法规和 中国证监会 、上海证券交易所有关规定的要求 ,建 立 了较为完 i夸 的公 司治理结构和治理制度 。报告期 内,公 司严格执行各项法徘 、法规 、规章 、公 司章程及 内部管理制度 ,股 东大会 、董苷会 、监事会 、经营层规范运作 ,切 实保障 了公 司和股东 的合法权益。 因此我们认 为公 司的内部控制实际运作情况符合 中国证监会发布的有关上市公 司治理规范的
“ ”要求。 瑞华 对公 司 ⒛ 14年 12月 31日 的财务报告内部控制的有效性进行 了审计并发表 审计志见,认 为公 司于 ⒛14年 ⒓ 月 31日 按
照 《企业 〗范》和相关规J定 在所有重大方面保持 了有效的财务报告 内部控制。
(五 )协 调管理层 、 内部审计部 门及相关部 门与外部审计机构的沟通
报告期 内,为 更好的使管理层 、 内部审计部门及相关部 门与会
计师事务所进行充分有效的沟通 ,我 们在 听取 了双方的诉求葸见后 ,
积极进行 了相关协调 工作 ,以 求达到用嘏短的时闸完成审计任务 ,履行 了协助公 司审计工作顺利完成的各项职责。
四、总体评价
报告期 内,我 们依据相关法律 法规 、《¨L海 证券交易所 上市公 司芾革会审计委员会运作指引》和公 司 《审计委员会议事规J则 》 的要求 ,恪 尽职 守 、尽职尽责的履行 了审计委员会的职责 。我们将在以后的工作 中,严 格按照相关规‘定进 一步完ˉ苦和改进工作 ,更 加尽职尽责的履行各项职责 ,不 断推进公 司治理的完善与优化 。
特 此 报 告 。
董事会审计委员会委员签字 :
舒强兴 尹笃林 刘 正安
湖南海利化工股份有限公 司迸事会审计委员会
2015∠ F4丿 日9 日