尖峰集团：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：600668 公司简称：尖峰集团

浙江尖峰集团股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人蒋晓萌、主管会计工作负责人兰小龙及会计机构负责人（会计主管人员）吴德

富声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所审计，2014 年度公司合并报表归属于母公司股东的净利润为 283,020,568.26

元；母公司会计报表净利润 215,030,619.45 元。按母公司的本期净利润 215,030,619.45 元为基

数，提取 10%法定公积金 21,503,061.95 元，加年初未分配利润 276,019,455.94 元，减去 2013

年度现金分红 61,935,089.04 元，本年度可供分配利润为 407,611,924.40 元。

公司 2014 年度拟进行现金分配，以 2014 年末股本 344,083,828 股为基数，每 10 股派发现金红利

2.5 元（含税），向股权登记日登记在册的全体股东派发现金股利总额为 86,020,957 元（含税）。

2014 年度不进行公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 7

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 24

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 36

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 45

第十节内部控制 ........................................................................................................................... 49

第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 50

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 178

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第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、尖峰集团指浙江尖峰集团股份有限公司

控股股东、通济国投指金华市通济国有资产投资有限公司

金华市国资委指金华市人民政府国有资产监督管理委员会

报告期指 2014 年度

元、千元、万元指如无特别说明，为人民币

上交所指上海证券交易所

上市规则指上交所股票上市规则

中国证监会指中国证券监督管理委员会

尖峰水泥指浙江尖峰水泥有限公司

大冶尖峰指大冶尖峰水泥有限公司

云南尖峰指云南尖峰水泥有限公司

南方尖峰指浙江金华南方尖峰水泥有限公司

中国建材指中国建材股份有限公司

南方水泥指南方水泥有限公司

金发集团指浙江金发集团股份有限公司

尖峰药业指浙江尖峰药业有限公司

金华医药指金华市医药有限公司

尖峰大药房指金华市尖峰大药房连锁有限公司

天津尖峰指天津市尖峰天然产物研究开发有限公司

尖峰联合指金华市尖峰联合医疗器械有限公司

尖峰健康指浙江尖峰健康科技有限公司

壹杯红指天津市壹杯红生物技术有限公司

尖峰汉升指浙江尖峰汉升生物科技有限公司

天士力集团指天士力控股集团有限公司

天士力股份指天士力制药集团股份有限公司

尖峰电缆指浙江尖峰通信电缆有限公司

尖峰国贸指浙江尖峰国际贸易有限公司

尖峰陶瓷指金华尖峰陶瓷有限责任公司

广西虎鹰指广西虎鹰水泥有限公司

金华银行指金华银行股份有限公司

GMP 指《药品生产质量管理规范》

GSP 指《药品经营质量管理规范》

熟料指水泥生产过程中的半制成品

二、重大风险提示

公司有关风险提示，详见第四节董事会报告中的"董事会关于公司未来发展的讨论与分析"

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称浙江尖峰集团股份有限公司

公司的中文简称尖峰集团

公司的外文名称 ZHE JIANG JIAN FENG GROUP CO.,LTD

公司的外文名称缩写 ZJJF

公司的法定代表人蒋晓萌

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名朱坚卫周恒斌

联系地址浙江省金华市婺江东路88号浙江省金华市婺江东路88号

电话 0579-82320582 0579-82324699

传真 0579-82320582 0579-82324699

电子信箱 jf@jianfeng.com.cn jf@jianfeng.com.cn

三、基本情况简介

公司注册地址浙江省金华市婺江东路88号

公司注册地址的邮政编码 321000

公司办公地址浙江省金华市婺江东路88号

公司办公地址的邮政编码 321000

公司网址 http://www.jianfeng.com.cn

电子信箱 jf@jianfeng.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点浙江省金华市婺江东路88号

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所尖峰集团 600668 -

六、公司报告期内注册变更情况

（一）基本情况

公司报告期内注册情况未变更。

（二）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见公司 2011 年年度报告公司基本情况。

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（三）公司上市以来，主营业务的变化情况

本公司上市之时，主要以水泥和水泥制品等建材为主业。之后通过多元化发展，先后涉足通信电

缆、电子设备、食品饮料、陶瓷、医药、交通、仓储、贸易等。从 2001 年开始，公司提出了"优

化建材、壮大医药"的战略方针，之后不断进行产业结构的调整。目前，公司的主营业务以水泥和

医药为主，通信电缆、仓储、贸易为辅。并着力培育健康品业务。

（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

1993 年上市时金华市财政局持有公司的国家股，为公司的控股股东；1995 年变更为金华市资产经

营公司；1998 年变更为金华市通济国有资产投资有限公司。

七、其他有关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址杭州市西溪路 128 号

内）

签字会计师姓名毛晓东、宁一锋

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：万元币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

同期增减(%)

营业收入 225,699.98 215,139.86 4.91 164,909.55

归属于上市公司股东的净利润 28,302.06 20,156.91 40.41 16,350.60

归属于上市公司股东的扣除非经 28,110.00 19,610.29 43.34 16,117.60

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 31,889.44 15,051.00 111.88 11,201.97

本期末比上

2014年末 2013年末年同期末增 2012年末

减（%）

归属于上市公司股东的净资产 206,070.11 173,699.76 18.64 151,499.9

总资产 376,191.80 320,490.43 17.38 277,837.04

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.82 0.59 40.41 0.48

稀释每股收益（元／股） 0.82 0.59 40.41 0.48

扣除非经常性损益后的基本每 0.82 0.57 43.34 0.47

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 14.86 12.42 增加2.44个百 11.17

分点

扣除非经常性损益后的加权平 14.76 12.09 增加2.67个百 11.01

均净资产收益率（%）分点

二、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

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附注（如

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -6,736,227.23 466,183.11 1,963,315.92

越权审批，或无正式批准文件， 707,250.74 1,607,904.52

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 17,762,394.23 8,033,230.19 5,429,098.28

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

除上述各项之外的其他营业外收 -8,152,959.19 -1,210,003.71 -5,742,942.39

入和支出

少数股东权益影响额 -1,164,783.13 -1,025,232.63 -1,123,530.42

所得税影响额 -495,075.11 -797,999.14 196,117.12

合计 1,920,600.31 5,466,177.82 2,329,963.03

第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，我国继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，采取了一系列宏观调控和创新性政策

措施，坚持速度服从质量，以改革促转型发展，注重改革释放活力，社会经济发展进入新常态。

全年 GDP 同比增长 7.4%，增速继续放缓。（资料来源：国家统计局）

2014 年，全国水泥产量达到 24.76 亿吨，同比增长 1.8%，增速比 2013 年的 9.6%下降了 7.8 个百

分点，增速创二十年来最低水平，预计后期水泥需求将随之进入一个相对平稳期（资料来源：中

国水泥网）。据中国水泥协会统计，2014 年全国新投产新型干法水泥生产线 54 条，全年新增水

泥熟料设计产能 7030 万吨，新增产能自 2011 年以来持续保持下降趋势。

2014 年，全国医药行业产值增速预计为 13%左右，低于以往 20%以上的高速增长。从 2013 年下半

年起，我国医药工业总产值增速持续放缓。2014 年，受医保控费、招标延缓、新版 GMP 改造检查

等影响，行业增速较往年明显下滑。业界认为，这一趋势仍将继续。（资料来源:中国经济网）。

报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化，仍以水泥和医药互补型双主业的结构为主，健康

产业、国际贸易、物流、电缆等业务为辅。一年来公司围绕“创新管理强执行，抓住机遇促发展”

这一经营方针开展工作，取得了较好的经营业绩。全年实现营业收入 22.57 亿元，同比增长 4.91%，

实现归属母公司所有者净利润 2.83 亿元，同比增长 40.41%，截止 2014 年末公司总资产为 37.62

亿元，比年初增长 17.38%，归属母公司所有者权益为 20.61 亿元，比年初增长 18.64%。

2014 年，公司水泥板块整体运行良好，但水泥和熟料的价格前高后低，四季度旺季不旺，2014

年公司共销售水泥和熟料 442.47 万吨。大冶尖峰全年坚持以“产销平衡”为主线实行灵活的经营

政策，通过完善营销激励机制，巩固和提高了市场份额；对窑系统、空压机、水泥磨尾冷却等系

统进行了技术改造，提高了窑的日平均产量，降低了熟料标准煤耗。云南尖峰水泥整体运行已基

本稳定，后续办公楼等辅助工程也建设完成并投入使用，云南尖峰在保持生产线稳定运行的基础

上，针对熟料稳定率和提产降耗开展技术攻关，出磨生料合格率、生料磨电耗等指标均有好转，

降低了生产成本；针对滇西南运输半径大等市场特点，科学安排、合理利用物流资源，进一步完

善了营销体系，扩大了市场半径，实现了产销平衡。

报告期，尖峰药业项目建设和 GMP 认证工作进入攻坚阶段，办公质检楼、综合仓库等 7 个单体通

过竣工验收，粉针剂（含头孢菌素类）、冻干粉针剂两条生产线率先于 10 月底取得新版 GMP 证书

并正式投产，后续建设仍在有序推进；江南制药厂根据金华市的规划安排，以政府收储土地的方

式进行了拆迁，并与金西项目建设进行衔接，在不影响生产的前提下分步执行，预计可获得补偿

和奖励总款 9591.67 万元，报告期内已收到 4795.83 万元；秋滨厂大、小容量注射剂生产线也已

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于 12 月份通过了 GMP 现场认证核查。同时，尖峰药业以提高销售份额为目标，重点加强了销售事

项的协同与跟踪管理，工业产品的销售量有较大提升，公司的主要产品门冬氨酸氨氯地平、醋氯

芬酸缓释片、愈风宁心滴丸等品种销售同比保持较快增长。尖峰大药房抓住金华市医保定点店、

慢性病种定点药店调整的机会，增加了定点药店。报告期，尖峰健康板块以传统中医“药食同源”

理论为依据，初步确立了生产、营销、研发的模式，已有以保健品系列（如舒尼美葡萄籽提取物

胶囊）、固体饮料系列（如胶原蛋白）、现代饮片系列（如破壁灵芝孢子粉）、QS 系列（如炯炯

糖）、新型饮片系列（如冻干天麻、冻干三七）等系列产品投放市场。

2014 年，公司成功发行了 3 亿元的第二期公司债，票面利率为 5.09%。公司通过发行公司债，拓

宽了融资渠道，优化了债务结构，降低了融资成本，进一步增强了公司实力。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:万元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 225,699.98 215,139.86 4.91

营业成本 173,542.89 170,931.13 1.53

销售费用 11,748.75 11,866.50 -0.99

管理费用 14,427.63 12,980.64 11.15

财务费用 4,709.62 4,477.81 5.18

经营活动产生的现金流量净额 31,889.44 15,051.00 111.88

投资活动产生的现金流量净额 -4,163.56 -18,010.11 76.88

筹资活动产生的现金流量净额 -1,865.57 5,863.56

研发支出 1,947.74 2,482.61 -21.54

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

报告期，公司实现营业收入 22.57 亿元，比上年增加了 10560.12 万元，同比增长 4.91%，收入变

化的主要因素是云南尖峰的营业收入增加 8935.67 万元，金华医药营业收入增加 7793.29 万元，

中能物产因注销减少营业收入 7667.96 万元。

(2) 主要销售客户的情况

客户名称营业收入（万元）占公司全部营业收入的比例（%）

单位 1 4,963.88 2.20

单位 2 3,430.17 1.52

单位 3 3,429.40 1.52

单位 4 3,163.66 1.40

单位 5 3,121.14 1.38

小计 18,108.25 8.02

3 成本

(1) 成本分析表

单位：万元

分行业情况

上年同期本期金额

成本构成项本期占总成上年同期金情况

分行业本期金额占总成本较上年同

目本比例(%) 额说明

比例(%) 期变动比

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例(%)

建材行业原材料 18,774.65 10.98 15,561.95 9.19 20.64

燃料和动力 39,948.06 23.36 39,783.62 23.51 0.41

折旧 5,680.13 3.32 5,514.64 3.26 3.00

人工及其他 8,688.23 5.08 8,315.47 4.92 4.48

小计 73,091.06 42.74 69,175.68 40.88 5.66

医药行业原材料 75,691.88 44.27 70,638.49 41.74 7.15

人工 1,261.33 0.73 1,117.23 0.66 12.90

制造费用 2,629.33 1.54 2,005.43 1.18 31.11

小计 79,582.53 46.54 73,761.15 43.58 7.89

其他行业原材料 17,851.02 10.44 25,857.63 15.28 -30.96

人工 148.91 0.09 133.76 0.08 11.33

制造费用 324.52 0.19 311.24 0.18 4.27

小计 18,324.46 10.72 26,302.63 15.54 -30.33

分产品情况

本期金额

上年同期

成本构成项本期占总成上年同期金较上年同情况

分产品本期金额占总成本

目本比例(%) 额期变动比说明

比例(%)

例(%)

水泥产品原材料 18,774.65 10.98 15,561.95 9.19 20.64

燃料和动力 39,948.06 23.36 39,783.62 23.51 0.41

折旧 5,680.13 3.32 5,514.64 3.26 3.00

人工及其他 8,688.23 5.08 8,315.47 4.92 4.48

小计 73,091.06 42.74 69,175.68 40.88 5.66

药业工业原材料 8,770.56 5.13 9,205.90 5.44 -4.73

人工 1,261.33 0.73 1,117.23 0.66 12.90

制造费用 2,629.33 1.54 2,005.43 1.18 31.11

小计 12,661.21 7.40 12,328.56 7.28 2.70

药业商业原材料 66,921.32 39.14 61,432.59 36.30 8.93

小计 66,921.32 39.14 61,432.59 36.30 8.93

电缆原材料 2,680.82 1.57 2,482.65 1.47 7.98

人工 148.91 0.09 133.76 0.08 11.33

制造费用 324.52 0.19 311.24 0.18 4.27

小计 3,154.26 1.85 2,927.65 1.73 7.74

其他原材料 15,170.20 8.87 23,374.98 13.81 -35.10

小计 15,170.20 8.87 23,374.98 13.81 -35.10

(2) 主要供应商情况

供应商名称采购金额（万元）占公司全部采购金额的比例（%）

单位 1 5,451.70 3.80

单位 2 4,634.24 3.23

单位 3 3,895.11 2.71

单位 4 3,870.80 2.70

单位 5 3,860.63 2.69

小计 21,712.48 15.13

4 费用

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2014 年年度报告

项目本期数（万元）上年同期数（万元）增减变动% 情况说明

销售费用 11,748.75 11,866.50 -0.99

管理费用 14,427.63 12,980.64 11.15

财务费用 4,709.62 4,477.81 5.18

主要系本期子公司利润增加，

所得税费用 6,201.20 4,548.31 36.34

所得税费用相应增加所致。

5 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：万元

本期费用化研发支出 1,744.46

本期资本化研发支出 203.28

研发支出合计 1,947.74

研发支出总额占净资产比例（%） 0.87

研发支出总额占营业收入比例（%） 0.86

(2) 情况说明

研发支出主要系子公司尖峰药业的新产品开发支出。

6 现金流

本期数上年同期数

项目增减变动% 情况说明

（万元）（万元）

经营活动产生的现金主要系本报告期公司经营活动中经

流量净额 31,889.44 15,051.00 111.88 营收入增加所致。

主要系子公司云南尖峰水泥生产线

投资活动产生的现金及配套工程已基本完工报告期投入

流量净额 -4,163.56 -18,010.11 76.88 减少所致。

筹资活动产生的现金本报告期公司及子公司银行借款减

流量净额 -1,865.57 5,863.56 少所致。

7 其他

(1) 发展战略和经营计划进展说明

公司将继续贯彻"合作创新强主业、规范科学求发展"的战略方针，稳定发展水泥和医药两大主业，

着力培养健康品业务板块，保持并完善互补型的相对多元化业务框架。

报告期是云南尖峰投产的第一个完整会计年度，生产线已基本达标达产。尖峰药业金西生产基地

建设进展顺利，已经有粉针剂（含头孢菌素类）、冻干粉针剂两条生产线通过认证并取得新版 GMP

证书，已正式投入生产。健康品业务板块，已经初步确立了生产、营销、研发的模式，除"舒尼美

葡萄籽提取物软胶囊"外，已有黄芪饮片、冻干天麻、冻干三七等近十个新型饮片产品投放市场。

报告期，公司实现营业收入 22.57 亿元，成本费用 20.50 亿元，基本完成了年初制订的 2014 年度

收入、成本费用计划。

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2014 年年度报告

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:万元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

水泥行业 102,332.58 73,126.88 28.54 9.22 5.58 增加 2.46

个百分点

医药行业 102,624.64 82,046.75 20.05 11.43 10.79 增加 0.46

个百分点

其它行业 18,938.41 17,681.93 6.63 -32.68 -34.55 增加 2.65

个百分点

合计 223,895.63 172,855.56 22.80 4.66 1.48 增加 2.42

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

水泥 102,332.58 73,126.88 28.54 9.22 5.58 增加 2.46

个百分点

医药工业 29,524.81 13,462.97 54.40 11.43 6.63 增加 2.05

个百分点

医药商业 73,099.82 68,583.78 6.18 11.43 11.64 减少 0.18

个百分点

电缆 3,297.79 2,884.11 11.72 -1.03 -1.75 减少 0.18

个百分点

其它 15,640.62 14,797.81 5.39 -36.94 -38.55 增加 2.48

个百分点

合计 223,895.63 172,855.56 22.80 4.66 1.48 增加 2.42

个百分点

2、主营业务分地区情况

单位：万元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

浙江地区 110,374.73 6.72

湖北地区 62,545.78 -0.48

海南地区 449.72 -92.76

天津地区 10,738.60 1.36

云南地区 39,786.80 28.98

合计 223,895.63 4.66

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2014 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：万元

本期期末金

本期期末数占总资上期期末数占总资额较上期期

项目名称本期期末数上期期末数情况说明

产的比例（%）产的比例（%）末变动比例

（%）

货币资金 39,877.24 10.60 12,788.38 3.99 211.82 主要系公司本期发行公司债券和经营活动产生的

现金流量净额增加所致。

应收票据 6,078.20 1.62 10,157.25 3.17 -40.16 主要系子公司本期票据结算减少所致。

应收账款 19,676.64 5.23 18,419.22 5.75 6.83

预付帐款 4,179.74 1.11 3,097.77 0.97 34.93 主要系子公司本期预付货款增加所致。

其他应收款 1,826.04 0.49 2,011.52 0.63 -9.22 主要系子公司大冶尖峰水泥有限公司提前归还融

资租赁款，并冲减融资租赁保证金所致。

存货 21,408.05 5.69 18,890.66 5.89 13.33

划分为持有待售的资产 1,947.35 0.52 - - 100.00 主要是子公司持有待售资产转入所致。

其他流动资产 183.49 0.05 1,712.10 0.53 -89.28 主要系子公司上年留抵的增值税进项税本期抵扣

所致。

可供出售金融资产 23,018.16 6.12 23,018.16 7.18 -

长期股权投资 94,325.86 25.07 72,459.81 22.61 30.18 主要系公司权益法核算的投资单位本期权益增加

所致。

投资性房地产 1,064.82 0.28 1,957.23 0.61 -45.60 主要系子公司上年出租的部分房屋及建筑物本期

未续租所致。

固定资产 125,753.17 33.43 114,053.53 35.59 10.26

在建工程 11,656.93 3.10 17,094.90 5.33 -31.81 主要系子公司尖峰药业金西项目（一期）部分结

转固定资产所致。

无形资产 18,704.94 4.97 17,295.01 5.40 8.15

开发支出 2,513.29 0.67 2,406.01 0.75 4.46

商誉 1,629.86 0.43 1,629.86 0.51 -

长期待摊费用 397.07 0.11 615.60 0.19 -35.50 主要系子公司的广告代言费本期摊销所致。

递延所得税资产 125.53 0.03 88.22 0.03 42.29

其他非流动资产 1,825.41 0.49 2,795.20 0.87 -34.69 主要系子公司预付的土地出让保证金本期部分收

回所致。

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2014 年年度报告

短期借款 23,900.00 6.35 40,317.01 12.58 -40.72 主要系公司和子公司的银行借款减少所致。

应付票据 2,400.00 0.64 - - 100.00 主要系子公司本期增加了银行承兑票据结算所

致。

应付账款 31,246.45 8.31 30,485.23 9.51 2.50

预收款项 5,172.98 1.38 4,678.53 1.46 10.57

应付职工薪酬 2,595.21 0.69 2,413.11 0.75 7.55

应交税费 6,399.09 1.70 5,082.99 1.59 25.89

应付利息 1,082.67 0.29 938.71 0.29 15.34

应付股利 128.54 0.03 87.08 0.03 47.60 主要系子公司向少数股东分配的股利尚未领取所

致。

其他应付款 5,390.42 1.43 5,909.89 1.84 -8.79

一年内到期的非流动负债 - - 900.00 0.28 -100.00 主要系本期子公司本期已归还借款所致。

长期借款 8,600.00 2.29 8,600.00 2.68 -

应付债券 59,512.46 15.82 29,677.98 9.26 100.53 系公司本期发行公司债券所致。

长期应付职工薪酬 721.61 0.19 730.41 0.23 -1.20

专项应付款 4,209.37 1.12 - - 100.00 主要系子公司本期收到部分拆迁补偿款所致。

递延收益 1,158.85 0.31 1,084.91 0.34 6.82

实收资本 34,408.38 9.15 34,408.38 10.74 -

资本公积 53,539.79 14.23 52,784.46 16.47 1.43

其他综合收益 9,028.13 2.40 -478.34 -0.15 1,987.39 主要系公司权益法核算的投资单位其他综合收益

增加所致。

盈余公积 12,054.72 3.20 9,904.41 3.09 21.71

未分配利润 97,039.09 25.80 77,080.84 24.05 25.89

少数股东权益 17,604.04 4.68 15,884.81 4.96 10.82

资产总额 376,191.80 - 320,490.43 - -

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2014 年年度报告

(四) 核心竞争力分析

1.双主业互补型业务优势

报告期内，公司继续保持水泥和医药两大主营业务，这种周期性和非周期性行业相结合的业务结

构有明显的互补优势，能够有效的抵抗经济周期变化所带来的不利影响。同时公司还在相关行业

进行股权投资，主要的联营公司和参股公司继续保持平稳发展，给公司带来了持续稳定的投资回

报。

2.水泥行业的竞争优势

（1）品牌和质量优势。

公司是国家重点支持水泥工业结构调整 60 家大型企业之一的上市公司，"尖峰"牌水泥是浙江省名

牌产品、湖北省名牌产品，"尖峰"商标为浙江省著名商标，公司凭借在水泥行业五十多年的经营

经验、高质量的产品和良好的口碑来赢得客户，在区域内享有较高的知名度和认同度。

（2）技术及装备优势

公司长期以来注重技术创新，不断优化生产工艺，以确保技术装备的先进性。公司水泥企业已全

面采用先进的新型干法生产工艺，并配备了纯低温余热发电系统、脱硝系统等实现节能减排。云

南尖峰把褐煤运用到水泥生产中，能有效控制水泥生产成本。

3. 医药行业的竞争优势

（1）技术及研发优势。

公司历来注重科研平台的建设，尖峰药业及其子公司拥有一个院士专家工作站、三个博士后流动

工作站，连续三年被评为优秀院士专家工作站；2014 年，尖峰药业再次通过了国家高新技术企业

的认定。尖峰药业多条生产线已通过新版 GMP 认证并取得了《药品 GMP 证书》；金华医药、尖峰

大药房总部及其门店都顺利通过新版 GSP 认证，并取得了《药品 GSP 证书》；“DPT”项目被列入

金华市重大科技专项项目，其制备方法及用途获得了专利保护；醋氯芬酸缓释片项目获金华市科

学技术奖二等奖。天津尖峰天然产物公司的“葡萄中活性成分的提取及产业化”课题被列入“国

家星火计划项目”。目前，公司共获得 52 项专利授权，其中发明专利 43 项。

（2）产品优势

公司已形成抗生素类、心脑血管类、抗抑郁类用药三大产品线。目前，尖峰药业共拥有药品批准

文号 77 个。在生产的主要产品包括注射用盐酸头孢甲肟、愈风宁心滴丸、门冬氨酸氨氯地平片、

盐酸帕罗西汀片、玻璃酸钠滴眼液等。门冬氨酸氨氯地平片被列入甘肃省、广东省低价药品清单，

进入浙江省、湖北省基药增补目录和吉林省、海南省非基本药物目录。尖峰药业确立了“4+2”新

产品开发模式，即：4 个主导大类：抗感染、抗肿瘤、抗心血管病及老年病用药；2 个辅助种类：

滴眼剂、抗抑郁类。尖峰药业现有 10 多个新药分别处于临床前、临床、生产前研究或申报生产审

评的各个阶段，为公司医药板块的持续发展提供了保障。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

截止 2014 年 12 月 31 日，公司合并报表长期股权投资额为 9.43 亿元，比期初 7.25 亿元，增加了

30.18%，主要是下列长期股权投资单位的权益增加：

注册资本本公司持股

序号公司名称主要业务

（万元）比例(%)

对外投资、控股；天然植物药种植及相关加工，分离

1 天士力集团 23,784.38 20.76

等

2 南方尖峰 40,000.00 35.00 水泥、水泥制品研发及销售等

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2014 年年度报告

(1) 持有非上市金融企业股权情况

所报告会

占该

持期所计股

公司

对最初投资金额持有数量期末账面价值有者核份

股权报告期损益（元）

象（元）（股）（元）权益算来

比例

名变动科源

（%）

称（元）目

金 66,362,988.1 46,436,24 4.45 66,362,988. 4,643,624. 可购

华 0 7 10 70 供入

出

银

售

行

金

融

资

产

合 66,362,988.1 46,436,24 / 66,362,988.10 4,643,624.70 / /

计 0 7

持有非上市金融企业股权情况的说明

2001 年公司出资 1000 万元认购了金华市商业银行股份有限公司 1000 万股，2006 年公司又出资

2100 万元认购了 2000 万股，2010 年金华市商业银行股份有限公司更名为金华银行股份有限公司，

2012 年金华银行按每 10 股送 1 股的比例进行了送股，2013 年金华银行进行增资扩股，本公司出

资 3536.30 万元认购了 10,716,057 股。截止报告期末，共持有 46,436,247 股。

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2014 年年度报告

2、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币

本年度已使已累计使用

募集资金尚未使用募尚未使用募集资

募集年份募集方式用募集资金募集资金总

总额集资金总额金用途及去向

总额额

2013 公司债 3 3 3 0

2014 公司债 3 3 3 0

合计 / 6 6 6 0 /

募集资金总体使用情况说明经中国证监会核准，2013 年 6 月 5 日，“13 尖峰 01 公司

债”（代码为 122227）成功发行，发行总额为人民币 3

亿元，票面利率为 4.90%，并于 2013 年 7 月 2 日上市。2014

年 11 月 20 日，“13 尖峰 02 公司债”（代码为 122344）

成功发行，发行总额为人民币 3 亿元，票面利率为 5.09%，

并于 2014 年 12 月 11 日上市，本次公司债券募集资金用

于补充营运资金，报告期内已使用完毕。

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

3、主要子公司、参股公司分析

<1>主要子公司的情况

（1）尖峰药业，注册资本 14907 万元，其中：本公司占 99.16%，注册地址：浙江省金华市婺城

区白汤下线高畈段 58 号，主要经营：滴眼剂、滴耳剂、大容量注射剂、小容量注射剂、原料药（硫

酸阿奇霉素、门冬氨酸氨氯地平、盐酸帕罗西汀）制造、销售及出口，片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、

软膏剂、滴丸剂、原料药(人工牛黄、头孢呋辛钠、加替沙星、盐酸头孢甲肟、头孢哌酮钠)制造、

销售及出口；中药提取车间（限下设分支机构生产）；冻干粉针剂、粉针剂（头孢菌素类）、片

剂（抗肿瘤药）、原料药（甲磺酸伊马替尼）制造、销售及出口；进口生产、科研所需的原辅料；

机械设备、仪器仪表及零配件等。截止 2014 的年底该公司总资产 95436.34 万元、归属于母公司

所有者净资产 28429.61 万元，2014 年度实现营业收入 101124.44 万元、营业利润 6236.56 万元、

归属于母公司所有者的净利润 5096.38 万元。

（2）大冶尖峰，注册资本 2.5 亿元，其中本公司占 6%、本公司控股子公司尖峰水泥占 70%。注册

地址：湖北省大冶市保安镇；主要经营：水泥、水泥熟料、水泥机电设备制造及销售；建材产品

销售等。截止 2014 的年底该公司总资产 61798.23 万元、净资产 44003.40 万元，2014 年度实现

营业收入 62545.78 万元、营业利润 13824.03 万元、净利润 11239.99 万元。

（3）云南尖峰，注册资本 1.5 亿元，其中：本公司占 75%、尖峰水泥占 25%，注册地址：云南省

普洱市思茅区六顺乡思澜公路 43 公里处，主要经营：水泥的生产；水泥及水泥制品、建材、碎石、

编织袋、水泥粉磨的销售；水泥出口贸易。截止 2014 的年底该公司总资产 53709.85 万元、净资

产 17652.17 万元，2014 年度实现营业收入 39788.44 万元、营业利润 4770.97 万元、净利润 3601.15

万元。

<2>主要参股公司的情况

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2014 年年度报告

（1）天士力集团，注册资本 23,784.38 万元，其中：本公司占 20.76%，注册地址：天津北辰科

技园区，主要经营范围：对外投资、控股；天然植物药种植及相关加工，分离；组织所属企业开

展产品的生产、科研、销售、进出口经营业务；截止 2014 的年底该公司总资产 1845565.45 万元、

归属于母公司所有者净资产 332748.73 万元，2014 年度实现营业收入 1318561.55 万元、营业利

润 139686.55 万元、归属于母公司所有者的净利润 32864.97 万元。

（2）南方尖峰，注册资本 40000 万元，其中：尖峰水泥持有 35%股权。注册地址：浙江省金华市

婺江东路 88 号，经营范围：水泥、水泥制品研发及销售；水泥、水泥制品生产及石灰石采选。截

止 2014 的年底该公司总资产 105402.62 万元、归属于母公司所有者净资产 79387.05 万元，2014

年度实现营业收入 84014.66 万元、营业利润 17806.33 万元、归属于母公司所有者的净利润

14617.15 万元。

<3>处置子公司情况

根据公司实行扁平化管控模式，减少子公司管理层级，降低管理成本的要求，董事会作出决议注

销了子公司浙江金华中能物产有限公司，处置该子公司对公司整体生产经营和业绩无较大影响。

2014 年 4 月 15 日，公司以临 2014-008《关于注销子公司的公告》进行了披露。2014 年 6 月 26

日，完成了工商注销登记手续。

4、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

本年度投入金累计实际投入

项目名称项目金额项目进度项目收益情况

额金额

云南尖峰水泥 46,662.47 生产线已投产 1,311.76 46,914.66 3601.15

生产线及配套

工程

尖峰药业金西 53,180.00 已经进入安装 11,649.02 27,627.59

项目（一期）调试阶段，部

分生产线已通

过认证并投产

合计 99,842.47 / 12,960.78 74,542.25 /

非募集资金项目情况说明

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

2015 年是我国全面深化改革的关键之年，中央经济工作会议指出：2015 年经济工作重心是坚持稳

中求进，主动适应经济发展新常态，保持经济运行在合理区间，把转方式、调结构放到更加重要

位置，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化风险防控，加强民生保障，促进经济平稳健康发展和

社会和谐稳定。

水泥行业：

随着全国水泥产量增速的不断下滑，水泥行业发展将会进入需求平台期，但随着国家“一带一路”

规划的实施，以及我国城镇化交通、水利、保障房等的建设，水泥需求还将在一定的时期内保持

稳定。供给方面，2014 年全国水泥产量为 24.76 亿吨，同比增长 1.8%，行业处于产能绝对过剩的

状态（资料来源：国家统计局）。未来随着《水泥工业大气污染物排放标准》的深入实施、水泥

标准的修订，落后产能的淘汰将会加速，有利于行业集中度的提升和供求关系的改善。因此，水

泥行业总体上会处于一个平台发展阶段。同时，随着上下游产业链结合紧密度的提高和水泥工艺

与装备技术的发展，新一轮的产业变革也正在酝酿涌动当中。

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2014 年年度报告

目前，公司水泥业务主要在湖北省的东南区域和云南省的西南区域，这些区域的水泥工业仍然存

在企业数量多、集中度低等问题。同时，由于外来品牌的介入，该地区水泥企业相互压价等竞争

现象短期内难以扭转。

医药行业：

2013 年下半年以来，我国医药工业总产值增速持续放缓。2014 年，受医保控费、招标延缓、新版

GMP、GSP 改造检查等影响，行业增速较往年明显下滑。2014 年全国医药行业产值增速预计仅为

13%左右，远低于以往 20%以上的高速增长。业界认为，这一趋势仍将继续。（资料来源：中国经

济网）。

2014 年，国家发改委下发了关于《推进药品价格改革方案（征求意见稿）》，国家食品药品监督

管理总局发布了《互联网食品药品经营监督管理办法征求意见稿》，拟放开网上药店的处方药销

售。拟放开药价、放开互联网售药、推进医疗市场化改革，让看似传统的医药行业充满朝气与生

机，实质是让市场发挥在资源配置中的决定性作用，提高医药行业的运营效率。随着医药改革步

伐的逐步加快，公立医院药品销售零差价试点全面展开，政府陆续出台省级挂网招标、药品价格

管控政策，并进一步规范药品研发、生产、流通、使用等环节，进一步整顿医药市场的竞争秩序，

将加剧医药市场竞争、提高行业集中度。

公司涉及的其它行业：

2015 年进出口贸易随着全球经济的缓慢复苏和国内政策的变化继续转好；健康品业务未来相当长

时间内是一个朝阳产业，但随着大企业介入的增加和新商业模式的不断产生，不确定性也在加大；

电子商务和国内物流仍处于较快的发展时期；电缆业务受“光进铜退”的影响，市场空间进一步

缩小。

(二) 公司发展战略

公司将继续贯彻"合作创新强主业、规范科学求发展"的战略方针，稳定发展水泥和医药两大主业，

着力培养健康品业务板块，保持并完善互补型的相对多元化业务框架。

水泥业务板块，公司的水泥业务主要集中在湖北省、云南省、浙江省和广西省，在浙江省内的水

泥业务已经加入南方水泥共同发展；在湖北省、云南省两大区域，依托现有公司控股的水泥生产

基地，以成本领先的竞争优势，进一步做精、做强水泥业务，并努力拓展骨料等相关业务，坚持

成为区域市场利基者的发展战略。

医药业务板块，公司的医药商业和医药工业的生产基地主要集中在浙江金华地区，医药销售网络

遍布全国。公司将抓住当前我国医药市场快速发展的战略机遇期，抓住国家大力扶持、整顿医药

市场，加大医疗保障力度、新医疗体制改革、实施新版 GMP 的机遇，公司将依托新建的现代化生

产基地，大力推行科技创新，积极参与市场整合，同时努力拓展医药商业，优化经营模式，提升

尖峰药业的竞争力，做产品细分市场的龙头企业。

健康品业务板块，公司将以现有的植物提取业务为基础，新建中药饮片车间，以保健食品、植物

提取物、精品中药材及创新型冻干饮片为主要发展方向。加快丰富“舒尼美”系列产品，利用公

司拥有的百年老字号“仁寿堂”品牌，以传统中医“药食同源”理论为依据，打造精品中药材及

新型饮片业务。

总体上，公司未来发展目标明确，坚持水泥和医药双主业的经营架构有助于公司持续稳定发展，

随着云南水泥生产基地的有效运行，金西项目的建成投产，健康品业务板块的整合发展，公司未

来经营规模有望持续增长。

(三) 经营计划

2015 年公司将围绕五年发展规划，继续坚持稳中求进，以“把握新形势，抢抓新机遇，实现新发

展”为指导思想，继续围绕“创新管理强执行，抓住机遇促发展”的工作总方针，统筹安排各项

工作，确保公司健康持续发展。主要经营目标为：实现营业收入 24 亿元以上，成本费用 22.6 亿

元。（上述经营目标不代表公司 2015 年度的盈利预测，也不构成对公司 2015 年度经营业绩的承

诺）

为实现这一目标，2015 年重点做好以下几方面工作：

18 / 178

2014 年年度报告

1、业务拓展方面

（1）水泥业务板块：

2015 年公司将继续寻找新的战略布点和行业内联合重组的机遇，认真研究水泥业务上下游产业链

延伸的可能性，推进恩施尖峰项目的前期合规性审批、技术方案论证等可行性研究工作，争取尽

早实现项目落实；继续探索大冶尖峰和云南尖峰上下游产业整合方案，充分利用矿产资源，开拓

混凝土骨料和机制砂业务。

（2）医药业务板块：

随着医药改革步伐的逐步加快，以及新版 GMP、GSP 等相关行业政策的实施，加快了医药市场竞争

格局的变化和促进了行业内的兼并重组。2015 年公司将继续以合作共赢的理念，积极寻找符合尖

峰药业发展方向的企业或产品，通过合作或兼并重组等方式进行扩张。

（3）健康产业：

2015 年尖峰健康将做好消化整合，调整结构，合理安排项目建设，以传统中医“药食同源”理论

为依据，培育重点健康产品，尽快形成特色健康、美容系列产品；进一步研究以连锁体验店为平

台的市场营销模式，制定合理、规范的营销方案，加大市场推广力度，扩大销售规模。

（4）电商物流业务

依托我国当前互联网技术应用的蓬勃发展和金华市加快发展电子商务的政策机遇，公司将充分利

用现有尖峰国贸的保税仓储、电商创业园平台，积极拓展跨境电子商务业务。

2、企业管理方面

夯实管理基础，提高运行效率，是企业应对激烈市场竞争和瞬息万变的外部环境的基本保障。2015

年公司将继续完善和深入推行全面预算、精细化、内控制度“三项管理”。将进一步优化管控模

式，强化管理责任，梳理和明确各级管理的职能与职责，完善管理干部的评价体系和业绩考核体

系，加强监督和考核。2015 年公司将引入企业经营项目化管理，选择部分业务进行项目化管理试

点，从目标、资源、流程、职责、激励等方面，制定出科学实用的措施方案，从而推动业务的快

速健康发展。加强信息化管理的融合，逐步提升生产企业的智能化、信息化，完善营销系统的信

息管理。

加强对外投资的管理，严格按照公司的内部控制制度，梳理对外股权投资企业的派出董事、监事，

积极行使股东权利，督促对外投资企业提升治理水平、加强现金分红，维护股东权益。

3、市场销售方面

医药板块，要建立药品市场分析数据库，提高分析和决策能力，巩固现有市场份额，强化渠道管

控，重视新市场的开拓、建设和维护。进一步提升优势品种的技术含量，建立差异化的技术保护

壁垒，在市场竞争中巩固优势地位。关注各地基药增补、医保调整和招标动态，抓住时机做好基

药增补、进各级各类医保和各省招标工作。加强营销队伍建设，完善竞争机制和激励机制，努力

提高服务质量和水平。

水泥板块，云南尖峰将积极拓展滇西南水泥市场，构建新的营销体系，合理利用物流资源，扩大

市场半径，加强市场渗透；大冶尖峰针对复杂多变的竞争环境，要巩固原有市场份额，积极参与

市场竞争，抢抓重点工程，保质保量，进一步提升企业影响力和形象。

4、产品开发和技术创新方面

医药行业的竞争本质其实是新产品的竞争，公司将不断地加大新产品开发投入，科学安排开发进

度，为公司药业板块的较快发展提供产品保障；公司将进一步对尖峰药业现有产品进行“二次开

发”，优化工艺，提升品质，形成具有独特竞争优势的产品。同时，进一步健全产品开发和技术

创新的组织机构，引进高端研发人才，壮大研发队伍；优化与科研院所、高校的合作模式，提高

契合度；实行产品开发项目管理制，专人专项；完善新药开发激励机制，制定多层次、多形式的

奖励方式，提高研发人员的积极性。

公司水泥业务板块将继续做好工艺优化、装备提升的工作，从而实现降低成本、提高质量，同时，

深入学习研究新一代水泥窑燃烧技术和粉磨技术的发展与应用，适时引进新技术，提升生产工艺

和技术装备水平。对云南尖峰窑系统工艺和操作技术进行攻关，降低消耗，提高熟料质量。

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2014 年年度报告

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司目前的运营资金以自有资金、银行借款、发行公司债等方式解决。2015 年公司将合理安排资

金使用计划，统筹管理资金，确保所需资金的及时到位，同时控制成本、费用支出，加快资金周

转速度，严格控制应收款项，保证公司生产经营工作顺利开展。

(五) 可能面对的风险

1、宏观经济增速下降的风险

水泥行业作为基础原材料工业，对固定资产投资和建筑业依赖性较强，与国民经济的增长速度关

联度较高，特别是固定资产投资的增速，对水泥行业的经营和发展的影响较大。我国正面临着经

济结构的调整，增长速度的放缓、固定资产投资增速减缓，直接影响水泥的市场需求，对公司的

经营发展造成不利影响。

为此，公司构建了水泥和医药的双主营构架，来抵御经济周期性变化所带来的风险。公司围绕产

销平衡研究营销策略，完善营销激励机制，制定灵活的销售政策，来提升公司产品的竞争力。

2、能源价格波动的风险

公司作为传统的制造企业主要的能源消耗为煤炭和电力。在公司水泥生产的总成本中，煤炭和电

力占 60%左右。电力主要由各地电力部门供应，公司的议价能力较低；且未来能源价格上升的可

能性较大，这将增加公司水泥产品的生产成本，可能对公司水泥业务的盈利产生影响。

为此，公司一方面与多家煤炭供应商建立长期合作关系，并利用招标来降低采购价格；另一方面，

不断通过技术改造，优化生产工艺，更换先进设备，实现节能降耗。云南尖峰还充分利用当地褐

煤资源优势，在水泥生产中使用褐煤燃烧的新技术，有效的降低了生产成本。

3、医药行业竞争风险

随着新版 GMP、GSP 等管理办法的实施，行业门槛将显著提高，未来的竞争对手实力也将更强大，

公司的医药工业和商业都面临着行业竞争加剧带来的风险。随着我国医疗卫生体制改革的不断深

入，国家正在酝酿放开药品价格，药品价格面临着下降的风险。新药研发是一项周期长、投资大、

风险高的工作。对新药研发项目决策分析不足、国家政策变化等都可能直接导致项目研发失败，

对公司长期发展产生影响。

为此，公司将抓紧金西生产基地的后续建设、GMP 认证工作，凭借技术创新和销售网络的优势，

努力在市场上争取一定的行业地位和细分市场的份额。确立"4+2"新药研发策略，依托博士后工作

站、院士专家工作站及长期合作的科研院校等技术平台，规划好新产品的开发梯队，在巩固现有

产品线的基础上，努力向抗肿瘤和专科用药方向拓展，丰富公司产品线，以增强公司医药业务的

竞争力。

4、经营管理风险

公司主要经营水泥和医药两大业务板块，还涉足健康品、国际贸易、仓储物流等行业，主要业务

和资产集中在下属子公司，下属子公司数量多，管理层级多，地域分布广泛。截至 2014 年 12 月

末，公司有 17 家控股子公司，12 家参股公司，分别分布在浙江、湖北、天津和云南，这对公司

的管控能力带来一定的挑战。有可能出现子公司对公司经营政策执行不到位的风险，从而可能对

公司整体经营产生一定不利影响。

为此，公司五十多年来一直注重企业文化建设，不断丰富尖峰精神，提升员工的向心力和凝聚力；

不断优化管控模式，不断完善内部控制，强化各级管理团队的执行力，提升公司公司的管控能力。

5、安全、环保风险

公司所处的水泥及医药行业的环境保护要求高、监管严，新《安全生产法》、新《环境保护法》

和《水泥工业大气污染物排放标准》等法律、标准的颁布实施，水泥行业的环保标准将大幅提升。

根据国家环保部的标准，建材和制药两大行业都归类在重污染行业中，国家对环保要求的提高会

增加公司环保支出，对公司的生产经营会带来一定的影响。

为此，公司水泥企业已全面采用先进的新型干法生产工艺，并配备了纯低温余热发电系统、脱硝

系统等实现节能减排。公司的制药企业都严格按照有关环保法规组织生产，建立了完善的环境管

理体系，设有专门的安全环保管理机构，并配备了环保技术人员，建立并通过了 ISO14001 环境管

理体系认证。公司将不断研究、引进先进技术，对现有生产线进行环保、节能技改，同时进一步

梳理安全、环保的各项管理制度和方法，进一步强化安全、环保管理的责任意识和法律意识，以

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2014 年年度报告

“零容忍”的态度执行三级检查，并及时考核、整改；进一步完善各类事故的应急预案制度，做

好安全、环保工作。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

1、会计政策变更的内容和原因

财政部于 2014 年 1 月 26 日起相继修订和发布了《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会

计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则

第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长

期股权投资》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》和《企业会计准则第 37 号

—金融工具列报》,等八项具体准则，并要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企

业范围内施行。2014 年 7 月 23 日，财政部发布《财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>的

决定》，自公布之日起施行。

公司第八届 19 次董事会会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，同意公司执行上述会

计政策变更。从 2014 年三季度季报起执行上述修订的会计准则，并对公司会计政策进行相应变更，

其余未变更部分仍采用财政部在 2006 年 2 月 15 日颁布的相关准则及有关规定。

2、会计政策变更具体情况及对公司的影响

根据准则，对“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报

价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第 22 号——金融资产的确认和计量》

处理。从“长期股权投资”项转列至“可供出售金融资产”项。

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

单位：元币种：人民币

被投资单位长期股权投资可供出售金融资产

南方水泥有限公司 -105,000,000.00 105,000,000.00

浙江金发集团股份有限公司 -36,363,832.51 36,363,832.51

金华银行股份有限公司 -66,362,988.10 66,362,988.10

博信电池（上海)有限公司 0.00 0.00

广西虎鹰水泥有限公司 -20,000,000.00 20,000,000.00

杭州华氏医药有限公司 0.00 0.00

浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 -924,803.00 924,803.00

浙江八达股份有限公司 -330,000.00 330,000.00

黄石九禾贸易有限公司 -1,200,000.00 1,200,000.00

合计 -230,181,623.61 230,181,623.61

说明：公司对博信电池（上海）有限公司和杭州华氏医药有限公司投资成本分别为 20,000,000.00

元和 2,175,753.64 元，均已计提全额减值准备，净值均为 0 元。除上述《企业会计准则第 2 号——

长期股权投资》对公司的财务报表的影响外，其余准则的执行不会对公司的财务报表有重大影响。

本次调整不会对公司 2013 年度以及本年度的总资产、负债总额、净资产、净利润产生重大影响。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、公司现金分红政策为：

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第

3 号——上市公司现金分红》等有关规定，公司结合实际情况对《章程》中与利润分配相关的条

款进行了修订完善，明确现金分红优先于股票股利等其它其他利润分配方式。公司最近三年以现

金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。详见 2014 年 4 月

15 日，公司在上海证券交易所网站发布的关于修订公司《章程》的公告。

2、报告期内现金分红实施情况:

2014 年 6 月 6 日公司召开了 2013 年度股东大会，审议并通过了公司 2013 年度利润分配方案，公

司以总股本 344,083,828 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.80 元(含税),扣税后每

10 股派发现金红利 1.71 元。共计派发股利 61935089.04 元，剩余未分配利润结转下一年度。

公司 2013 年度的利润分配方案于 2014 年 7 月 25 日实施完毕。公司严格执行了公司《章程》制定

的利润分配政策。

(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）公司股东的净利

（股）（含税）（含税）的净利润的

润

比率(%)

2014 年 0 2.5 0 86,020,957.00 283,020,568.26 30.39

2013 年 0 1.8 0 61,935,089.04 201,569,075.92 30.73

2012 年 0 1.5 0 51,612,574.20 163,505,997.13 31.57

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

报告期，公司保持健康、稳定、持续的发展，致力于公司股东受益、员工成长、客户满意、消费

者放心，诚信经营、依法纳税，促进经济发展，与供应商和行业竞争者实现共赢发展，同时积极

履行环境保护等社会责任。

1、公司高度重视对债权人合法权益的保护，坚持诚信经营，严格履行合同，按时、依约支付，积

极保障银行等债权人的合法权益。

2、公司致力于提高产品质量和服务水平，秉持诚实守信的原则，认真对待供应商、客户和消费者，

从未发生过侵犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权的情况。公司保证所提供产品的安全性

和实用性，通过产品和服务为客户创造价值。

3、公司致力于规范信息披露，保障股东权益。公司按照证监会、上交所要求做好信息披露工作，

制订并不断完善《信息披露管理制度》，确保所有股东能公平、及时、有效地得到真实、准确、

完整的信息，使所有股东和债权人及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及重大事项的进展情

况。公司还通过电话咨询、公司网站投资者专栏、接待投资者来访等多种方式与投资者沟通。通

过充分的信息披露，加强与投资者的联系，促进投资者对公司的了解和认同，维持与投资者的和

谐关系，树立公司良好的市场形象。

4、公司自成立以来一直认真贯彻执行《劳动合同法》，保障职工的合法权益，促进职工与企业共

同发展。公司建立起具有内部公平性和外部竞争性的薪酬体系，并不断加以完善，公司为员工成

长提供平等的发展机会及空间，促进劳资关系的和谐稳定；公司倡导和谐的企业文化，努力为员

工提供良好的劳动环境，营造和谐的工作气氛，倡导简单而真诚的人际关系；坚持以人为本，高

度关注员工健康，定期为员工提供身体检查；公司按规定召开职工代表大会，积极采纳员工的合

理化建议，让员工充分了解并参与企业的经营活动。

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2014 年年度报告

5、公司认真履行企业的社会责任。在节能环保方面坚持遵循厉行节约、生态优化、经济高效、循

环利用、节能减排的原则，建立环境管理体系；在服务社会，公益事业方面，积极主动地参与社

会救济、抗震救灾、慈善宣传、患者教育等公益活动。报告期，公司积极响应金华市政府"五水共

治"的倡议，主动捐款并发动员工捐款，为创建金华美丽环境出一份力；公司还积极参与抗震救灾，

为普洱市景谷傣族彝族自治县地震灾害捐款捐物；公司工会还为在职和退休的困难员工发放补助

金，多次走访看望、关爱困难员工。

(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

报告期内，国家新《安全生产法》于 2014 年 12 月 1 日颁布实施，新《环境保护法》也于 2015

年 1 月 1 日正式实施，公司以此为契机，认真贯彻落实，生产经营活动严格遵守国家环保法律、

法规及标准，没有发生环境污染事故。

公司始终把安全、环保工作当作重中之重来抓，以“创建安全、环保无事故工厂”活动为契机，

抓责任、抓落实、抓素质教育，努力提高全员安全、环保意识。2014 年尖峰大药房、尖峰国贸、

尖峰电缆均已通过安全标准化三级评审，云南尖峰也完成矿山三级安全标准化、生产线三级安全

标准化评审验收。公司各主要子公司都设有专门的安全环保管理机构，并配备了环保技术人员，

公司完善修订了环境管理制度和操作规程，使各项安全环保工作有章可循、有规可依。

2014 年期间公司废水、废气等均达标排放，固体废物分类收集，危险废物均委托有资质的单位进

行处置。公司水泥基本采取了除尘、脱硝等环境保护措施，粉尘、氮氧化物的排放明显减少，逐

步提升环保工作。大冶尖峰 2014 年围绕清洁生产，先后进行了窑尾烟室技改、空压机节能技改、

生料磨两台主电机、水泥磨主电机、3#辊压机安装进相器技改、包装车间收尘设施技改。尖峰药

业于 2012 年 5 月 17 日通过清洁生产阶段性验收审核。

公司还成立了环保管理委员会及突发环境事件应急处理领导小组，下设办公室，与各成员及现场

负责人形成了完整的信息网络，提高了应对环境污染事故的能力，防止突发性环境污染事故的发

生。同时，还编制并完善了《突发环境污染事故应急预案》，定期组织应急演练。公司始终把安

全隐患排查整改工作作为安全工作的重点，坚持多层次、多角度、多手段，加大隐患排查力度，

并定期组织安全与环保检查，确保隐患整改及时、有效，将各类环保安全隐患消灭在萌芽状态。

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2014 年年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:万元币种:人民币

报告期内:

诉讼(仲

诉讼(仲诉讼

起诉应诉承担连诉讼(仲裁)是否

诉讼仲诉讼(仲裁) 裁)审理 (仲裁)

(申请) (被申带责任诉讼(仲裁)基本情况裁)涉及形成预计

裁类型进展情况结果及判决执

方请)方方金额负债及金

影响行情况

额

浙江尖浙江兰杨少民事诉 2013 年 6 月和 2013 年 7 月尖峰国贸（原告）与浙江 1,141.83 否该案已经在一审判法院还

峰国际江电器平、陈讼兰江电器有限公司（被告）分别签订二份《代理进口 2014 年 4 月决原告在执行

贸易有有限公云娟、协议》，约定由尖峰国贸为被告代理进口电解铜业务， 13 日由金胜诉，被中

限公司司叶建被告合计应向尖峰国贸支付 2589.63 万元，截止 2013 华市金东区告服从

华、兰年 9 月 30 日，被告累计向尖峰国贸支付了 1460 万元，人民法院一判决。

瑞科技尚欠货款 1129.63 万元。2013 年 10 月 18 日，尖峰国审判决。

有限公贸向金华市金东区人民法院提起诉讼，要求原告偿还

司货款及利息合计 1141.83 万元。

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2014 年年度报告

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

四、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2014 年 4 月 15 日,公司发布了《浙江尖峰集团股份有限公司日常关联交易公告》（临 2014-005）,

预计 2014 年向关联方天津天士力医药营销集团有限公司采购药品的金额在本公司 2013 年底经审

计净资产的 0.5%到 5%之间。报告期内，公司向天津天士力医药营销集团有限公司采购的金额为

1,463.14 万元，占同类交易金额的比例为 2.13%。

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保发生

担保方与担保是否

日期(协担保担保担保是否逾担保逾期金是否存在反是否为关关联

担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日期额担保联方担保关系

的关系完毕

日)

浙江尖峰公司本部浙江凯恩 5,000 2014年6 2014年6月 2017年6月连带责任否否否否

集团股份特种材料月16日 16日 16日担保

有限公司股份有限

公司

浙江尖峰公司本部天津帝士 30,000 2013年3 2013年6月5 2018年12 连带责任否否否否

集团股份力投资控月4日日月5日担保

有限公司股集团有

限公司

浙江尖峰公司本部天津帝士 30,000 2013年3 2014年11月 2020年5月连带责任否否否否

集团股份力投资控月4日 20日 20日担保

有限公司股集团有

限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 35,000

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 65,000

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 11,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

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2014 年年度报告

担保总额（A+B） 76,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 36.88

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 3,000

（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 0

担保情况说明（1）公司与浙江凯恩特种材料股份有限公司之间实行总额度为 5000 万元的等额互保。

（2）截止报告期末，公司累计发行了总额为 6 亿元的公司债券，该公司债券由天士力集

团提供担保，天士力集团的大股东帝士力控股向天士力集团在该担保责任范围内提供反担

保。本公司将所持有的天士力集团 20.76%股权质押给帝士力控股，作为本公司向帝士力

控股在其担保责任范围内提供的反担保。

（3）截止报告期末，公司为控股子公司尖峰药业的下属企业金华医药的银行借款担保了

3000 万元，该公司的资产负债率为 75.59%。

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2014 年年度报告

八、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 80

境内会计师事务所审计年限 22

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙） 20

财务顾问

保荐人

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未

受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

执行新会计准则对财务报表无重大影响，详情请见本报告第四节董事会报告三（二）“董事会对会计

政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明”以及第十一节财务报告五（33）。

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2014 年年度报告

十三、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、为进一步完善公司治理结构，根据中国证监会相关文件的规定和要求，报告期公司对《章程》

中有关利润分配的内容进行了修订，并于 2014 年 4 月 15 日以临 2014-007 《关于修订章程的公

告》进行了披露；

2、2014 年 5 月 29 日，本公司曾发布公告，本公司的控股子公司尖峰药业与法国 Diana Naturals

SAS 公司签订了《有约束力的框架协议》（以下简称“框架协议”），尖峰药业拟出售其所持有

的天津尖峰 54.5%的股权。

框架协议签署后，双方就正式股权转让协议进行了多次磋商、谈判，但截止 2014 年 7 月 31 日（框

架协议有效期截止日），因在银行保函的开具和提交时间，环保等保证条款的保证金额、期限等

问题未能达成一致，根据框架协议的约定，该框架协议已自动终止。上述事项详见本公司 2014

年 5 月 29 日、发布的《关于出售子公司股权的公告》和《八届十六次董事会决议公告》及 2014

年 8 月 2 日发布的《关于天津尖峰股权转让事宜的进展公告》。

3、2014 年 7 月 28 日，本公司控股子公司尖峰药业与 Creative Medicine、西安资治通投资有限

公司签订了《关于浙江耐司康药业有限公司股权转让框架协议》，拟受让其持有的浙江耐司康药

业有限公司 70%和 25%股权。

框架协议签署后，根据协议约定，公司聘请了具有证券从业资格的审计、评估等中介机构对浙江

耐司康药业有限公司进行全面审计、评估、尽职调查，并与股权出让方进行了多次磋商、谈判，

但因为浙江耐司康药业有限公司的环保等方面问题未能解决，无法达成共识。鉴于《框架协议》

约定的排他期限已过，经各方友好协商，2015 年 4 月 13 日，各方签订了《关于终止浙江耐司康

药业有限公司股权转让框架协议的备忘录》，共同决定终止本次耐司康公司的股权转让事项。上

述事项详见 2014 年 7 月 29 日、2015 年 4 月 15 日公司披露于上海证券交易所网站

（ http://www.sse.com.cn/）的临 2014-020 号《关于子公司签署股权转让框架协议的提示性公

告》、临 2015-001 号《关于尖峰药业收购耐司康股权事宜的进展公告》。

4、2014 年 7 月 2 日，本公司曾发布公告，本公司控股子公司浙江尖峰药业有限公司位于金华市

开发区西关村宾虹路 1756 号的江南制药厂进行整体拆迁，2014 年 6 月 30 日与金华经济技术开发

区管理委员会签订了《协议书》，由其收储江南制药厂的土地，并对征收的土地、房产等进行补

偿，补偿、奖励总款为 9591.67 万元（人民币）。上述事项详见本公司 2014 年 7 月 2 日发布的《八

届十七次董事会决议公告》和《关于子公司处置资产的公告》。截止到 2014 年 12 月 31 日，尖峰

药业已收到 4795.83 万元。

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2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

比例比例

数量发行新股送股公积金转股其他小计数量

(%) (%)

一、有限售条件股份 359,712 0.10 -128,088 -128,088 231,624 0.07

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 359,712 0.10 -128,088 -128,088 231,624 0.07

其中：境内非国有法人持股 251,923 0.07 -20,299 -20,299 231,624 0.07

境内自然人持股 107,789 0.03 -107,789 -107,789 0 0

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 343,724,116 99.9 128,088 128,088 343,852,204 99.93

1、人民币普通股 343,724,116 99.9 128,088 128,088 343,852,204 99.93

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 344,083,828 100 344,083,828 100

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2014 年年度报告

(二) 限售股份变动情况

单位: 股

本年解除限售股本年增加限

股东名称年初限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期

数售股数

陈亚伦 26,136 26,136 0 0 未归还垫付对价 2014 年 12 月 3 日

盛喜斌 23,328 23,328 0 0 未归还垫付对价 2014 年 12 月 3 日

陈淑芳 26,136 26,136 0 0 未归还垫付对价 2014 年 12 月 3 日

王志尧 32,189 32,189 0 0 未归还垫付对价 2014 年 12 月 3 日

金华峰联投资有限公司 20,299 20,299 0 0 未归还垫付对价 2014 年 12 月 3 日

杭州南方计算开发公司 52,992 0 0 52,992 未归还垫付对价

浙江省石油化学公司宁波分公司 52,488 0 0 52,488 未归还垫付对价

杭州和睦文化综合服务部 26,136 0 0 26,136 未归还垫付对价

缙云县豪业塑胶厂 26,136 0 0 26,136 未归还垫付对价

杭州萧山飞鱼通讯器材有限公司 26,136 0 0 26,136 未归还垫付对价

浙江四方交通建材公司第二经营部 26,136 0 0 26,136 未归还垫付对价

永康市城乡房产开发公司 21,600 0 0 21,600 未归还垫付对价

合计 359,712 128,088 0 231,624 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位：股币种：人民币

股票及其衍生发行价格（或

发行日期发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期

证券的种类利率）

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2014 年年度报告

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

2013 年公司债（第一期） 2013 年 6 月 5 日 4.90% 300,000,000 2013 年 7 月 2 日 300,000,000 2018 年 6 月 5 日

2013 年公司债（第二期） 2014 年 11 月 20 日 5.09% 300,000,000 2014 年 12 月 11 日 300,000,000 2019 年 11 月 20

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

经中国证监会核准，2013 年 6 月 5 日，“13 尖峰 01 公司债”（代码为 122227）成功发行，发行总额为人民币 3 亿元，票面利率为 4.90%，并于 2013

年 7 月 2 日上市。2014 年 11 月 20 日，“13 尖峰 02 公司债”（代码为 122344）成功发行，发行总额为人民币 3 亿元，票面利率为 5.09%，并于 2014

年 12 月 11 日上市，本次公司债券募集资金用于补充营运资金，报告期内已使用完毕。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期，公司股份总数没有发生变化。股东结构中有限售条件股份减少 128,088 股，无限售条件流通股份增加 128,088 股，是因为股权分置改革未支付

对价的 4 个股东归还了垫付的对价后，于 2014 年 12 月 3 日上市流通。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 33,855

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 30,144

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻结

股东名称限售条情况股东

报告期内增减期末持股数量比例(%)

（全称）件股份股份数性质

数量状态量

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2014 年年度报告

金华市通济国有资产投资有限公司 0 55,564,103 16.15 0 无 0 国有法人

毛伟民 3,195,860 3,195,860 0.93 0 无 0 境内自然人

陕西省国际信托股份有限公司－陕国投蓉城 2,106,200 2,106,200 0.61 0 0 未知

无

稳健 1 号证券投资集合资金信托计划

陈秀兰 1,317,100 2,095,100 0.61 0 无 0 境内自然人

李宜玮 208,400 1,965,400 0.57 0 无 0 境内自然人

陈利 1,559,100 1,559,100 0.45 0 无 0 境内自然人

何立 1,230,821 1,440,821 0.42 0 无 0 境内自然人

陈宣昆 1,410,300 1,410,300 0.41 0 无 0 境内自然人

中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信 218,848 1,378,900 0.40 0 0 未知

无

托朱雀漂亮阿尔法集合资金信托计划

曹小军 1,358,508 1,358,508 0.39 0 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

金华市通济国有资产投资有限公司 55,564,103 人民币普通股 55,564,103

毛伟民 3,195,860 人民币普通股 3,195,860

陕西省国际信托股份有限公司－陕国投蓉城稳健 1 号证券投 2,106,200 2,106,200

人民币普通股

资集合资金信托计划

陈秀兰 2,095,100 人民币普通股 2,095,100

李宜玮 1,965,400 人民币普通股 1,965,400

陈利 1,559,100 人民币普通股 1,559,100

何立 1,440,821 人民币普通股 1,440,821

陈宣昆 1,410,300 人民币普通股 1,410,300

中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托朱雀漂亮阿尔法 1,378,900 1,378,900

人民币普通股

集合资金信托计划

曹小军 1,358,508 人民币普通股 1,358,508

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2014 年年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说明本公司第一大股东通济国投与其他上述第 2 名至第 10 名无限售条件股东之间不存在关联

关系。公司未知其他 9 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购

管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可

持有的有限

上市交易情况

序号有限售条件股东名称售条件股份限售条件

可上市交新增可上市交

数量

易时间易股份数量

1 杭州南方计算开发公司 52,992 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团原第二大股东

峰联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份

上市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联

公司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的

上市流通申请。

2 浙江省石油化学公司宁波分公司 52,488 同上

3 杭州和睦文化综合服务部 26,136 同上

4 缙云县豪业塑胶厂 26,136 同上

5 杭州萧山飞鱼通讯器材有限公司 26,136 同上

6 浙江四方交通建材公司第二经营部 26,136 同上

7 永康市城乡房产开发公司 21,600 同上

上述股东关联关系或一致行动的说明

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2014 年年度报告

四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：万元币种：人民币

名称金华市通济国有资产投资有限公司

单位负责人或法定代表人陈丰荣

成立日期 1998 年 9 月 30 日

组织机构代码 70453742-0

注册资本 9,500

主要经营业务从事授权的国有资产投资、经营

未来发展战略作为尖峰集团的第一大股东，将继续支持尖峰集团在水泥和

医药两大主业的健康可持续发展，同时，在二手车市场等领

域拓展业务，确保实现国有资产的保值增值。

报告期内控股和参股的其他境内外无

上市公司的股权情况

其他情况说明无

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位：元币种：人民币

名称金华市国资委

单位负责人或法定代表人李俊

成立日期 2006 年 2 月 13 日

组织机构代码 76523510-0

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2014 年年度报告

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

第七节优先股相关情况

本公司未发行优先股。

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2014 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从报告期在其

公司领取的股东单位领

性年年初持年末持年度内股份增减变

姓名职务(注) 任期起始日期任期终止日期应付报酬总薪情况

别龄股数股数增减变动量动原因

额（万元）（税

前）

蒋晓萌董事长男 50 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 101.62

杜自弘董事男 75 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 109,700 109,700 0 2.00

虞建红董事兼总经男 48 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 14,652 14,652 0 87.70

理

吴光辉董事男 49 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日

黄速建董事男 58 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 18,095 18,095 0 5.00

朱林明董事男 40 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日

吴晓明独立董事男 60 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 0.83

史习民独立董事男 54 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 0.83

张余友独立董事男 68 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 5.00

厉自强监事会主席男 52 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 41.37

秦旭平监事男 51 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 20.40

原杰监事男 56 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 100 100 0 16.30

石富监事男 42 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 22.00

欧阳绍建监事男 38 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日

黄金龙副总经理男 49 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 51.60

张峰亮副总经理男 37 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 60.54

项崇平副总经理男 50 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 20.40

兰小龙财务负责人男 41 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 20.00

朱坚卫董事会秘书男 47 2014 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 3,960 3,960 0 37.92

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2014 年年度报告

许洪涛原董事男 61 2011 年 11 月 10 日 2014 年 4 月 28 日 12.4

徐雨光原董事男 44 2011 年 11 月 10 日 2014 年 11 月 12 日

邓明然原独立董事男 61 2011 年 11 月 10 日 2014 年 11 月 12 日 4.17

刘家健原独立董事男 71 2011 年 11 月 10 日 2014 年 11 月 12 日 4.17

陈春晖原监事男 40 2011 年 11 月 10 日 2014 年 11 月 12 日 10.8

吴秦原财务负责男 60 2011 年 11 月 10 日 2014 年 11 月 12 日 39.95

人

合计 / / / / / 146,507 146,507 0 / 541.80 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

蒋晓萌 1964 年 11 月出生，工商管理/工程学硕士，教授级高级工程师，执业药师，享受国务院特殊津贴专家，浙江省有突出贡献中青年专家，1980

年 12 月参加工作，先后任金华市水泥厂车间主任，本公司企管部经理，浙江尖峰通信电缆有限公司总经理，浙江尖峰药业有限公司总经理，

本公司副总经理、总经理。现任本公司董事长、党委书记，兼任：天士力控股集团有限公司副董事长、天士力制药集团股份有限公司副董事

长、南方水泥有限公司董事、浙江金华南方尖峰水泥有限公司董事长、金华市通济国有资产投资有限公司董事、浙江省企业家协会副会长、

浙江省医药行业协会副会长、浙江省建材工业协会副会长、金华市企业家协会会长、金华市总商会副会长。

杜自弘 1939 年 12 月出生，高级经济师，1957 年 12 月参加工作，1983 年起任金华市水泥厂厂长，后历任本公司总经理、董事长、党委书记，现任

本公司董事，兼任：天士力控股集团有限公司董事、中国企业管理研究会副会长。

虞建红 1966 年 10 月出生，高级经济师、工程师，1987 年 9 月参加工作，先后任金华市水泥厂机修车间副主任，技术科科长，金松水泥厂副厂长、

厂长，尖峰集团金华金马水泥有限公司总经理，浙江尖峰水泥有限公司总经理，本公司副总经理，现任本公司董事兼总经理，兼任：浙江省

水泥协会副会长。

吴光辉 1965 年 8 月出生，研究生学历，1988 年 8 月参加工作。曾任金华市婺城区苏孟乡党委副书记、乡长，金华市经济技术开发区建设规划局局

长，金华市规划局金华经济开发区分局局长，金华市建设局总工程师，金华市武义县副县长，金华经济技术开发区党工委副书记、管委会副

主任兼苏孟乡党委书记等职。现任本公司董事，金华市交通建设投资有限公司董事长。

黄速建 1955 年 11 月出生，经济学博士、研究员，1978－1985 年在厦门大学经济系学习并先后获学士、硕士学位，1988 年毕业于中国社会科学院研

究生院工业经济系并获博士学位，现任中国社会科学院工业经济研究所副所长，本公司董事。兼任：中国社会科学院研究生院教授，中国社

会科学院管理科学与创新发展研究中心主任，“经济管理”杂志副主编，中国企业管理研究会理事长，浙江中国小商品城集团股份有限公司

独立董事，深圳市赢时胜信息技术股份有限公司独立董事，卧龙地产集团股份有限公司独立董事。

朱林明 1974 年 7 月出生，本科，毕业于浙江教育学院，1993 年 8 月参加工作，先后任金华市教委科员，中共金华市委组织部副处长、处长，金华

市通济国有资产投资有限公司董事长。现任本公司董事，金华市国有资产经营有限公司总经理、董事长。

吴晓明 1954 年 6 月出生，药学博士，曾任中国药科大学教授、博士生导师，校长。现任本公司独立董事，中国药科大学教授、博士生导师。兼任中

国药学会副理事长、中国医药教育协会常务副会长、药学教育研究会理事长，第六届教育部科学技术委员会学部委员、全国药学专业学位研

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2014 年年度报告

究生教育指导委员会副主任委员，江苏省药学会名誉理事长，江苏省药物研究与开发协会理事长，全国医药院校药学类教材编委会主任、《中

国天然药物》杂志主编、《药学教育》杂志主编、《中国药学年鉴》副主编以及多家全国医药学术杂志编委和特邀编委等。

史习民 1960 年 6 月出生，管理学（会计学专业）博士、会计学教授。1983 年参加工作，曾任安徽财贸学院商经系教师，浙江财经学院会计学院副

院长、研究生部主任，浙江商业职业技术学院院长。现任本公司独立董事，浙江财经大学会计学院教授，兼任浙江省总会计师协会副会长、

卧龙地产集团股份有限公司独立董事。

张余友 1946 年 12 月出生，高级工程师。1968 年 12 月参加工作，先后在四川峨眉水泥厂、浙江长兴水泥厂工作，曾任浙江省建材工业总公司党委

副书记、副总经理、党委书记、总经理。现任本公司独立董事，兼任：浙江省建材工业协会会长。

厉自强 1962 年 10 月出生，大学本科，高级经济师。1983 年 8 月参加工作，曾任金华市委办公室综合科副科长、秘书科科长。1993 年加入本公司，

先后任本公司公关部经理、总经理办公室主任、总经理助理，尖峰电缆总经理，浙江金发股份有限公司总经理，本公司副总经理。现任本公

司监事会主席。

秦旭平 1963 年 2 月出生，大专文化，政工师，1980 年 12 月参加工作，先后在金华水泥厂机修车间、保卫科、浙江尖峰集团金华康诺贸易有限公司

办公室、尖峰药业办公室工作。现任本公司工会主席、党群工作部主任；本公司监事。

原杰 1958 年 11 月出生，本科，从业药师。1976 年 12 月参加工作，曾任南京军区空军 86988 部队指挥连政治指导员、党支部书记，直属党委委

员，转业后历任兰溪市兰江镇党委秘书、金华市工业协作总公司企管办副主任、物资公司副经理、金华市侨治皮塑有限公司任党支部副书记、

工会主席，尖峰大药房总经理等职。现任金华医药有限公司党总支书记，本公司监事。

石富 1972 年 11 月出生，大学本科。1995 年 7 月参加工作，先后在浙江省水泥制品厂，本公司企业管理部、总经理办公室工作，现任大冶尖峰水

泥有限公司总经理助理兼综合管理部经理、工会主席；本公司监事。

欧阳绍建 1976 年 12 月出生，大学本科，经济师。1996 年 8 月参加工作，曾任浙江淳安左口小学教师，浙江金华南苑小学教师、办公室主任。现任本

公司监事，金华市国有企业监事和财务总监管理中心科员。

黄金龙 1965 年 2 月出生，硕士学位，教授级高级工程师、执业药师。1988 年 8 月参加工作，曾任浙江奥托康制药股份有限公司质检科长、副厂长，

浙江奥托康制药集团发展部经理；1998 年 8 月加入本公司历任浙江尖峰药业有限公司产品开发部经理、总经理助理、副总经理、常务副总经

理、总经理，本公司副总经理。

张峰亮 1977 年 10 月出生，研究生，工商管理硕士，工程师。1999 年 8 月参加工作，先后任浙江尖峰金马水泥有限公司制成车间窑主操，浙江尖峰

登城水泥有限公司制成车间主任，大冶尖峰水泥有限公司副总经理、常务副总经理，兼任大冶市工商联副主席、湖北省水泥协会副会长，现

任本公司副总经理，大冶尖峰水泥有限公司总经理。

项崇平 1964 年 10 月出生，大学本科，高级经济师，企业法律顾问，人力资源管理师。1981 年 12 月参加工作，曾任金华企业大厦股份有限公司办

公室副主任、工会副主席、企业管部经理、办公室主任，1997 年 10 月进入本公司，历任本公司人力资源部副经理、经理。现任本公司副总

经理兼人力资源部经理，兼任金华市商标联合会副会长。

兰小龙 1973 年 6 月出生，大学本科，会计师。1997 年 9 月参加工作，曾任浙江尖峰集团股份有限公司财务科员，金华市医药公司财务经理，浙江

尖峰药业有限公司财务部副经理、财务经理；现任财务负责人

朱坚卫 1967 年 11 月出生，工商管理硕士，经济师，1991 年 8 月参加工作，先后任本公司规划发展部、驻上海办事处、证券管理部、董事会办公室

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2014 年年度报告

职员，现任本公司董事会秘书。

许洪涛 1953 年 12 月出生，1977 年 10 月参加工作，曾担任金华市财税局三所税务所长，金华市财税局纪检员、监察室副主任，财政部驻浙江省财

政监察专员办事处金华组负责人，金华市地方税务局稽查局二大队大队长、副局长、政治协理员、金华市通济国有资产投资有限公司副董事

长兼总经理；曾任本公司董事。

徐雨光 1970 年 1 月出生，1989 年 8 月参加工作，高级经济师，工商管理硕士，毕业于中南财经政法大学，先后任金华市地税局稽查局稽查科科长、

金华市地税局稽查局三大队大队长、金华市地税局稽查局副局长、金华市地税局孝顺税务分局局长、金华市国有资产经营有限公司董事长、

总经理；曾任本公司董事，现任金华市城建发展控股有限公司董事长。

邓明然 1953 年 10 月出生，教授、博士生导师，历任武汉工学院管理工程系教研室秘书、系副主任、管理学院院长助理、副院长；武汉汽车工业大

学管理学院院长；武汉理工大学管理学院院长；曾任本公司独立董事。兼职：华中科技大学武昌分校经济管理学院院长，中国会计学会高等

工科院校教学专业委员会副会长，中国企业管理研究会常务理事，中国机械工程学会管理分会常务理事，湖北省县域经济研究会副会长，武

汉市企业联合会副会长，长航凤凰股份有限公司独立董事。湖北省跨世纪会计学科带头人、湖北省有突出贡献的中青年专家。

刘家健 1943 年 7 月出生，研究员，享受国务院特殊津贴专家，四川省学术和技术带头人。1968 年 9 月参加工作，曾先后任四川省地质局 211 队技

术员；中国医药集团四川省抗菌素工业研究所研究室副主任、主任；曾任本公司独立董事。兼任：四川省新药评审委员、中国抗生素杂志常

务编委、国家新药评审委员会委员。

陈春晖 1974 年 11 月出生，大专学历，经济师。1993 年 10 月参加工作，1993 年 10 月至 2007 年 7 月，先后在金信信托投资股份有限公司证券部、

金融业务部、计划资金部、托管部等部门工作。2007 年 8 月至今，在通济国投工作。曾任通济国投投资部经理、本公司监事。

吴秦 1954 年 9 月出生，大专，注册会计师，1974 年 4 月参加工作，曾任浙江东风莹石公司劳动服务公司副经理，1993 年 3 月进入本公司，曾先

后担任公司财务部副经理、尖峰水泥财务部经理兼财务总监、公司财务总监（财务负责人）。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

蒋晓萌通济国投董事 2007 年 8 月 30 日

许洪涛通济国投副董事长 2007 年 8 月 30 日 2014 年 3 月 20 日

许洪涛通济国投总经理 2007 年 8 月 30 日 2014 年 4 月 11 日

陈春晖通济国投投资部经理 2007 年 8 月 30 日

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2014 年年度报告

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

蒋晓萌天士力集团董事局副主席 2013 年 3 月 20 日 2016 年 3 月 30 日

蒋晓萌天士力股份副董事长 2012 年 4 月 21 日 2015 年 4 月 20 日

蒋晓萌南方水泥董事

蒋晓萌南方尖峰董事长

蒋晓萌浙江省企业家协会副会长

蒋晓萌浙江省生产力学会副会长

蒋晓萌金华市企业家协会会长

蒋晓萌金华市总商会副会长

杜自弘天士力集团董事 2013 年 3 月 30 日 2016 年 3 月 30 日

杜自弘中国企业管理研究会副会长

黄速建中国社会科学院工业经济研究所副所长

黄速建中国社会科学院研究生院教授

黄速建中国社会科学院管理科学研究中心主任

黄速建《经济管理》杂志副主编

黄速建中国企业管理研究会理事长

黄速建深圳市赢时胜信息技术股份有限公司独立董事 2013 年 4 月 28 日 2016 年 4 月 27 日

黄速建卧龙地产集团股份有限公司独立董事 2012 年 10 月 25 日 2015 年 10 月 25 日

黄速建浙江中国小商品城集团股份有限公司独立董事 2014 年 5 月 12 日 2017 年 5 月 12 日

虞建红浙江省水泥协会副会长

吴光辉金华市交通建设投资有限公司董事长

朱林明金华市国有资产经营有限公司董事长、总经理

吴晓明中国医药教育协会常务副会长

吴晓明全国医药院校药学类教材编委会主任

吴晓明药学教育研究会理事长

吴晓明江苏省药物研究与开发协会理事长

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2014 年年度报告

吴晓明中国药学会副理事长

吴晓明中国天然药物杂志主编

吴晓明药学教育杂志主编

史习民卧龙地产集团股份有限公司独立董事 2014 年 8 月 16 日 2015 年 10 月 25 日

史习民浙江省总会计师协会副会长

张余友浙江省建材工业协会会长

徐雨光金华市城建发展控股有限公司董事长

邓明然华中科技大学武昌分校经济管理学院院长

邓明然湖北省县域经济研究会副会长

邓明然武汉市企业联合会副会长

邓明然长航凤凰股份有限公司独立董事 2012 年 4 月 9 日

刘家健四川省新药评审委员会委员

刘家健国家新药评审委员会委员

刘家健中国抗生素杂志常务编委

在其他单位任职情况的说明 2015 年 3 月 28 日天士力股份公司召开了第五届董事会第 22 次会议，会议通过了《董事会换届的议案》提名蒋晓萌先生

为第六届董事会非独立董事候选人，该公司将于 2015 年 4 月 27 日召开 2014 年度股东大会进行换届选举。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司制订了董事、监事、高级管理人员的薪酬管理办法，《董事、监事薪酬管理办法》由董事会提交股

东大会审议通过，《高级管理人员薪酬管理办法》由董事会审议通过。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 2014 年度公司董事、监事及高管人员的报酬分别按照《董事、监事薪酬管理办法》、《高级管理人员薪

酬管理办法》，以 2014 年度经审计的公司业绩指标进行考核后确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情依据《浙江尖峰集团股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》和《浙江尖峰集团股份有限公司高级管理

况人员薪酬管理办法》及经审计的公司 2014 年度净利润指标，经考核计算，考核范围内董事长、总经理等

高级管理人员 2014 年度可发年薪 423.99 万元，经董事长与薪酬与考核委员会商议，以上人员 2014 年度

的年薪先发放 308.56 万元，剩余的 115.43 万元，将由董事长与薪酬与考核委员会商议后在以后年度另

行分配。由此，2014 年公司全体董事、监事、高级管理人员的年薪、津贴总额为 541.80 万元。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 2014 年公司全体董事、监事、高级管理人员年薪总额为 541.80 万元。

获得的报酬合计

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2014 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

许洪涛董事离任辞职

徐雨光董事离任任期届满

邓明然独立董事离任任期届满

刘家健独立董事离任任期届满

陈春晖监事离任任期届满

吴秦财务总监离任任期届满

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。

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2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 66

主要子公司在职员工的数量 1,953

在职员工的数量合计 2,019

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 4

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 1,208

销售人员 290

技术人员 245

财务人员 73

行政人员 203

合计 2,019

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生（硕士） 23

本科 266

大专 396

高中（中专） 936

初中及以下 398

合计 2,019

(二) 薪酬政策

公司建立起具有内部公平性和外部竞争性的薪酬体系。在遵循按劳分配、效益优先，兼顾公平的

原则下，以绩效为导向，将员工收益与个人绩效、公司业绩挂钩，以进一步调动员工的劳动积极

性，发挥薪酬的激励作用。同时，对关键核心岗位及公司发展急需的专业技术人才采取薪酬领先

策略，吸引公司发展所需人才，为公司可持续发展提供保障。

(三) 培训计划

2015 年培训工作将以公司的经营战略为导向，结合公司的发展目标，以全面提升员工综合素养和

工作效率为培训出发点，按照公司现有的三级培训体系，开展多种形式、不同内容的培训，着重

于管理能力、专业知识、操作技能的培训，以培育公司所需的人才，来支持公司健康、稳定、快

速发展。

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

第九节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

公司上市二十年来一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、

上海证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制

制度，规范公司运作：

1、关于股东与股东大会：公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》等相关法律法规和《公

司章程》、《股东大会议事规则》的要求。公司常年法律顾问出席会议并对会议的召开程序、审

议事项、出席人身份进行确认和见证，确保所有股东都享有平等的地位和权利。

2、关于控股股东与上市公司：公司具有独立、自主的经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、

机构、业务五个方面完全分开。报告期内未发生控股股东占用本公司资金的现象，控股股东的行

为规范。

3、关于董事与董事会：按照公司《章程》的规定，报告期内公司进行了董事会换届选举，公司新

一届董事会由九名董事组成，其中有三名独立董事，董事的选聘程序、人数及人员构成等符合《公

司法》等相关法律法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司共召开 7 次董事会，公司董事会

认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，积极听取公司管理层工作汇报，确保公司科学

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2014 年年度报告

决策。董事会下设战略、审计、薪酬与考核及提名委员会四个专门委员会，除战略委员会以外的

其他三个委员会均由独立董事担任主任委员，且 1/2 以上独立董事任委员。公司董事能够根据《董

事会议事规则》、《独立董事制度》等制度，以认真负责的态度出席董事会，对所议事项明确表

达意见，忠实履行职责，有效促进了董事会的规范运作和科学决策。

4、关于监事与监事会：按照公司《章程》的规定，报告期内公司进行了监事会换届选举，公司新

一届监事会由五名监事组成，其中二名为职工代表，选聘程序及会议的召开符合《公司法》等相

关法律法规和《公司章程》的要求。公司监事会能够根据《监事会议事规则》勤勉尽责，行使监

督检查职能，对公司财务状况和经营成果、收购和出售资产、关联交易等方面进行监督，维护公

司及股东的合法权益。

5、关于绩效考评与激励约束机制：公司制订了《董事、监事薪酬管理办法》和《高级管理人员薪

酬管理办法》，明确了董事、监事、高级管理人员的薪酬发放原则，业绩考核指标及报酬均经董

事会审议通过后公开披露。公司高级管理人员都由董事会聘任，高级管理人员的聘任符合中国证

监会相关治理规范的要求。

6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益

相关者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的

发展。公司一贯注重保持与投资者的良好沟通，通过电话、网络等多种方式与投资者尤其是中小

投资者进行良好的沟通。

7、关于信息披露与透明度：公司在信息披露工作中坚持及时、真实、准确、完整的原则，始终把

依法信息披露放在管理活动中的重要位置。制定了《信息披露管理制度》、《对外信息报送和使

用管理制度》等，进一步完善信息披露相关的制度，以保证信息披露的质量。在上海证券交易所

正式实施上市公司信息披露直通车制度之后，公司一直认真执行《上市公司信息披露直通车业务

指引》的相关规定，规范地进行信息披露。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构

批评、谴责或处罚的情况。

公司治理是一项长期的任务，公司将坚持严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性

文件的要求，进一步提高规范运作意识，不断完善公司治理结构，促进公司持续、健康、快速地

发展。

(二)内幕知情人登记管理情况说明

为规范本公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，公司根据监

管单位及上海证券交易所的有关要求，制定了《内幕信息及知情人管理制度》。

报告期内，公司严格按照《内幕信息及知情人管理制度》的要求，对公司定期报告等重要事项进

行了内幕信息知情人员的登记、备案。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求相符；公司未收到被监管部门采取行政措施的有

关文件，也不存在被监管部门要求限期整改的情况。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定决议刊登的

会议届次召开日期会议议案名称决议情况

网站的查询索引披露日期

2013 年年度股 2014 年 6 月 1、2013 年度董全部审议通过上海证券交易所 2014 年 6 月

东大会 6日事会工作报告；网站 7日

2、2013 年度监 www.sse.com.cn

事会工作报告；

3、2013 年度财

务决算报告；4、

2013 年度利润

分配预案；5、

聘请 2014 年度

审计机构的议

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2014 年年度报告

案；6、为控股

子公司提供担

保的议案；7、

与浙江凯恩特

种材料股份有

限公司互相担

保的议案；8、

2013 年年度报

告及其摘要；9、

修改公司《章

程》的议案；10、

独立董事 2013

年度述职报告

2014 年第一次 2014 年 11 月 1、关于董事会全部审议通过上海证券交易所 2014 年 11 月

临时股东大会 12 日任满换届的议网站 13 日

案；2、关于监 www.sse.com.cn

事会任满换届

的议案

股东大会情况说明

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

蒋晓萌否 7 7 4 0 0 否 2

杜自弘否 7 6 4 1 0 否 1

许洪涛否 2 2 1 0 0 否 0

黄速建否 7 7 4 0 0 否 1

虞建红否 7 7 4 0 0 否 2

徐雨光否 6 6 4 0 0 否 0

张余友是 7 7 4 0 0 否 2

邓明然是 6 5 4 1 0 否 0

刘家健是 6 5 4 1 0 否 0

吴光辉否 1 1 0 0 0 否 0

朱林明否 1 1 0 0 0 否 0

吴晓明是 1 1 0 0 0 否 0

史习民是 1 1 0 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

报告期内不存在公司董事连续两次未出席董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数 7

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 4

现场结合通讯方式召开会议次数 0

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2014 年年度报告

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内，公司董事会下设各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态

度忠实地履行各自职责，促进了董事会决策的科学性和有效性，促进了公司治理的进一步完善和

经营活动的顺利开展，推动了公司持续、稳健地发展。

董事会审计委员会主要就公司定期报告的编制、年度报告的审计工作、年审会计师的聘任等事项

进行了审议。

公司在报告期内进行了董事会的换届选举，在提交董事会审议前，董事会提名委员会认真审阅了

新一届董事会董事候选人的履历材料，确认新一届董事会董事候选人符合上市公司董事任职资格，

审议通过了公司董事会任满换届的议案，同意提交给公司董事会审议。

董事会薪酬与考核委员会认真审阅了经审计的公司财务报告，对公司经营目标完成情况进行核实。

报告期内，公司超额完成了年初提出的净利润目标。依据《浙江尖峰集团股份有限公司董事、监

事薪酬管理办法》和《浙江尖峰集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》及经审计的公司

2014 年度净利润指标，经考核计算，考核范围内董事长、总经理等高级管理人员 2014 年度可发

年薪 423.99 万元，经董事长与薪酬与考核委员会商议，以上人员 2014 年度的年薪先发放 308.56

万元，剩余的 115.43 万元，将由董事长与薪酬与考核委员会商议后在以后年度另行分配。由此，

2014 年公司全体董事、监事、高级管理人员的年薪、津贴总额为 541.80 万元。

董事会薪酬与考核委员会通过了 2014 年度薪酬发放方案，同意在年度报告中披露本薪酬报告。

五、监事会发现公司存在风险的说明

公司严格按照《公司法》、公司《章程》及有关法律法规规范运作，决策程序符合法律法规的要

求，没有发生损害公司和股东利益的情况，监事会未发现存在风险的事项。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司在业务、人员、资产、财务等方面与控股股东分开，保持独立性，并具有完全的自主经营能

力。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司已制定《高级管理人员薪酬管理办法》，董事会下设薪酬与考核委员会负责高管人员的绩效

考核与执行，并向董事会报告。公司将积极探索建立符合公司实际的高管人员及核心技术、管理

人员的长效激励和约束机制，为公司的长远发展提供保障。

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2014 年年度报告

第十节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

（一）内部控制责任声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，并如实披露内部控制评价报

告是本公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导

公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进和实现本集团发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能对实

现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

和程序的遵循程度降低，完全根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

（二）公司内控制度建设情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《企业内部控制基

本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，继续落

实内控实施工作。

2014 年度公司结合实际情况，建立了健全的法人治理结构，建立了涵盖公司、下属部门及主要子

公司管理活动的内部控制体系，将资金活动、采购业务、资产管理、担保业务、工程项目及财务

报告等业务活动均纳入到内控体系范畴，制定了全面预算管理、合同管理、内部信息传递、信息

系统控制及内部监管的企业控制管理制度，确保内控体系建设落到实处、取得实效。公司董事会

下设审计委员会，根据《审计委员会年报工作规程》《专门委员会议事规则》、《内部控制制度》

等规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。2014 年度在公司董事会、监事会的监

督与指导下，依法独立开展公司内部审计、监督工作，采取定期与不定期检查方式，对公司及子

公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性

作出合理评价，并对公司内部管理体系进行监督检查，防范违规行为的发生，降低经营风险。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

受本公司委托，天健会计师事务所已对本公司 2014 年度财务报告相关内部控制的有效性进行了审

计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

该报告已与本年度报告同时披露，详见上海证券交易所网站： www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司已经制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对于在年报信息披露工作中有关人员因

不履行或者不正确履行职责、义务等原因造成年报披露重大差错的，将按制度严格追究责任。

报告期内，公司未出现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等事项，也未出现

2014 年年报信息披露重大差错情况。

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2014 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

审计报告

天健审〔2015〕3108 号

浙江尖峰集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江尖峰集团股份有限公司（以下简称尖峰集团公司）财务报表，包括 2014

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是尖峰集团公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务

报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守

则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，尖峰集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了尖

峰集团公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2014 年度的合并及母公司经营成

果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：毛晓东

中国杭州中国注册会计师：宁一锋

二〇一五年四月十七日

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

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2014 年年度报告

货币资金 398,772,423.71 127,883,811.24

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 60,781,997.80 101,572,454.57

应收账款 196,766,401.07 184,192,165.09

预付款项 41,797,357.61 30,977,701.03

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 18,260,386.15 20,115,193.22

买入返售金融资产

存货 214,080,463.40 188,906,603.61

划分为持有待售的资产 19,473,509.77

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,834,901.16 17,120,994.94

流动资产合计 951,767,440.67 670,768,923.70

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 230,181,623.61 230,181,623.61

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 943,258,623.24 724,598,094.72

投资性房地产 10,648,156.30 19,572,261.37

固定资产 1,257,531,729.71 1,140,535,306.46

在建工程 116,569,317.70 170,949,002.85

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 187,049,385.60 172,950,074.29

开发支出 25,132,877.03 24,060,091.65

商誉 16,298,648.84 16,298,648.84

长期待摊费用 3,970,746.38 6,156,008.72

递延所得税资产 1,255,320.48 882,241.46

其他非流动资产 18,254,106.00 27,952,026.00

非流动资产合计 2,810,150,534.89 2,534,135,379.97

资产总计 3,761,917,975.56 3,204,904,303.67

流动负债：

短期借款 239,000,000.00 403,170,117.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

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2014 年年度报告

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 24,000,000.00

应付账款 312,464,517.14 304,852,343.97

预收款项 51,729,797.01 46,785,267.96

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 25,952,138.02 24,131,105.71

应交税费 63,990,873.85 50,829,936.28

应付利息 10,826,739.78 9,387,072.26

应付股利 1,285,374.82 870,840.42

其他应付款 53,904,162.98 59,098,948.48

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 9,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 783,153,603.60 908,125,632.08

非流动负债：

长期借款 86,000,000.00 86,000,000.00

应付债券 595,124,614.03 296,779,805.66

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 7,216,055.18 7,304,064.31

专项应付款 42,093,715.61

预计负债

递延收益 11,588,520.19 10,849,070.18

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 742,022,905.01 400,932,940.15

负债合计 1,525,176,508.61 1,309,058,572.23

所有者权益

股本 344,083,828.00 344,083,828.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 535,397,911.95 527,844,577.83

减：库存股

其他综合收益 90,281,312.23 -4,783,382.19

专项储备

盈余公积 120,547,184.10 99,044,122.15

一般风险准备

未分配利润 970,390,864.06 770,808,446.79

归属于母公司所有者权益合计 2,060,701,100.34 1,736,997,592.58

少数股东权益 176,040,366.61 158,848,138.86

52 / 178

2014 年年度报告

所有者权益合计 2,236,741,466.95 1,895,845,731.44

负债和所有者权益总计 3,761,917,975.56 3,204,904,303.67

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 242,512,867.67 28,874,593.56

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 8,450,000.00

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款 544,208,809.76 508,951,589.56

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 786,721,677.43 546,276,183.12

非流动资产：

可供出售金融资产 232,289,623.61 232,289,623.61

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,233,050,866.37 1,051,346,411.18

投资性房地产

固定资产 45,895,898.06 47,764,331.83

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 8,967,902.62 9,197,896.42

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,520,204,290.66 1,340,598,263.04

资产总计 2,306,925,968.09 1,886,874,446.16

流动负债：

53 / 178

2014 年年度报告

短期借款 100,000,000.00 122,500,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 127,190.88 403,507.88

预收款项

应付职工薪酬 3,733,218.37 4,253,539.77

应交税费 4,668,155.41 4,724,872.63

应付利息 10,548,244.18 8,819,206.67

应付股利 863,088.90 867,754.50

其他应付款 14,708,074.39 126,851,330.40

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 134,647,972.13 268,420,211.85

非流动负债：

长期借款 86,000,000.00 86,000,000.00

应付债券 595,124,614.03 296,779,805.66

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 3,291,395.92 3,372,405.05

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 684,416,009.95 386,152,210.71

负债合计 819,063,982.08 654,572,422.56

所有者权益：

股本 344,083,828.00 344,083,828.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 527,644,663.38 520,244,925.80

减：库存股

其他综合收益 90,281,312.23 -4,783,382.19

专项储备

盈余公积 118,240,258.00 96,737,196.05

未分配利润 407,611,924.40 276,019,455.94

所有者权益合计 1,487,861,986.01 1,232,302,023.60

负债和所有者权益总计 2,306,925,968.09 1,886,874,446.16

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

合并利润表

54 / 178

2014 年年度报告

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2,256,999,844.18 2,151,398,559.29

其中：营业收入 2,256,999,844.18 2,151,398,559.29

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,049,593,618.53 2,018,748,294.45

其中：营业成本 1,735,428,885.35 1,709,311,289.80

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,515,463.36 6,239,505.62

销售费用 117,487,473.62 118,664,976.72

管理费用 144,276,305.02 129,806,381.23

财务费用 47,096,219.17 44,778,051.70

资产减值损失 -2,210,727.99 9,948,089.38

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 158,572,474.57 135,221,800.19

其中：对联营企业和合营企业的投资 120,587,396.77 106,579,589.71

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 365,978,700.22 267,872,065.03

加：营业外收入 32,288,845.22 17,047,094.96

其中：非流动资产处置利得 437,160.77 162,839.86

减：营业外支出 16,683,170.01 2,645,667.11

其中：非流动资产处置损失 7,173,388.00 145,734.52

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 381,584,375.43 282,273,492.88

减：所得税费用 62,012,039.09 45,483,100.71

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 319,572,336.34 236,790,392.17

归属于母公司所有者的净利润 283,020,568.26 201,569,075.92

少数股东损益 36,551,768.08 35,221,316.25

六、其他综合收益的税后净额 95,064,694.42 -8,572.68

归属母公司所有者的其他综合收益的税 95,064,694.42 -8,572.68

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 95,064,694.42 -8,572.68

55 / 178

2014 年年度报告

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 95,064,694.42 -8,572.68

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 414,637,030.76 236,781,819.49

归属于母公司所有者的综合收益总额 378,085,262.68 201,560,503.24

归属于少数股东的综合收益总额 36,551,768.08 35,221,316.25

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.82 0.59

（二）稀释每股收益(元/股) 0.82 0.59

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 933,950.00 344,050.00

减：营业成本

营业税金及附加 51,431.04 19,266.81

销售费用 702,461.00 1,328,000.00

管理费用 22,513,315.69 23,042,384.61

财务费用 4,569,977.05 1,865,600.37

资产减值损失 22,391,432.02 32,789,944.54

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 264,982,457.45 99,260,706.84

其中：对联营企业和合营企业的投资 68,792,579.65 70,637,523.05

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 215,687,790.65 40,559,560.51

加：营业外收入 693,054.70 183,868.92

其中：非流动资产处置利得 105,804.70 52,868.92

减：营业外支出 1,350,225.90 302,519.55

其中：非流动资产处置损失 4,199.80 1,775.50

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 215,030,619.45 40,440,909.88

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 215,030,619.45 40,440,909.88

56 / 178

2014 年年度报告

五、其他综合收益的税后净额 95,064,694.42 -8,572.68

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 95,064,694.42 -8,572.68

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 95,064,694.42 -8,572.68

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 310,095,313.87 40,432,337.20

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,607,516,452.87 2,363,699,845.96

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 28,362,451.49 23,503,160.55

收到其他与经营活动有关的现金 27,473,956.08 11,488,230.44

经营活动现金流入小计 2,663,352,860.44 2,398,691,236.95

购买商品、接受劳务支付的现金 1,888,598,515.30 1,869,345,220.56

客户贷款及垫款净增加额

57 / 178

2014 年年度报告

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 136,624,072.40 125,767,219.48

支付的各项税费 149,969,416.09 115,882,145.08

支付其他与经营活动有关的现金 169,266,408.49 137,186,655.40

经营活动现金流出小计 2,344,458,412.28 2,248,181,240.52

经营活动产生的现金流量净额 318,894,448.16 150,509,996.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,000,000.00

取得投资收益收到的现金 42,537,634.26 63,355,915.01

处置固定资产、无形资产和其他长 12,712,402.46 727,520.19

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 60,346,251.00 1,000,000.00

投资活动现金流入小计 115,596,287.72 67,083,435.20

购建固定资产、无形资产和其他长 157,231,883.86 211,821,583.78

期资产支付的现金

投资支付的现金 35,362,988.10

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 157,231,883.86 247,184,571.88

投资活动产生的现金流量净额 -41,635,596.14 -180,101,136.68

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 288,345,744.00 610,017,066.00

发行债券收到的现金 297,600,000.00 296,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 186,800.00 24,687,000.00

筹资活动现金流入小计 586,132,544.00 931,104,066.00

偿还债务支付的现金 461,515,861.00 654,349,346.09

分配股利、利润或偿付利息支付的 143,272,347.75 119,031,624.80

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 36,467,200.00 24,215,433.15

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 99,087,452.95

筹资活动现金流出小计 604,788,208.75 872,468,423.84

筹资活动产生的现金流量净额 -18,655,664.75 58,635,642.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的 240,118.24 -996,354.99

影响

五、现金及现金等价物净增加额 258,843,305.51 28,048,146.92

加：期初现金及现金等价物余额 127,697,011.24 99,648,864.32

六、期末现金及现金等价物余额 386,540,316.75 127,697,011.24

58 / 178

2014 年年度报告

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,671,917.79 475,050.00

经营活动现金流入小计 1,671,917.79 475,050.00

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 6,826,448.29 8,687,556.02

支付的各项税费 842,037.42 402,168.02

支付其他与经营活动有关的现金 15,048,532.78 29,851,919.86

经营活动现金流出小计 22,717,018.49 38,941,643.90

经营活动产生的现金流量净额 -21,045,100.70 -38,466,593.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,051,671.41

取得投资收益收到的现金 200,742,434.26 49,355,915.01

处置固定资产、无形资产和其他长 159,000.00 147,400.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 35,576,656.71

投资活动现金流入小计 236,478,090.97 51,554,986.42

购建固定资产、无形资产和其他长 1,515,146.00 3,052,072.74

期资产支付的现金

投资支付的现金 15,000,000.00 44,072,988.10

取得子公司及其他营业单位支付的 1,583,602.44

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 49,229,679.22 117,341,416.74

投资活动现金流出小计 65,744,825.22 166,050,080.02

投资活动产生的现金流量净额 170,733,265.75 -114,495,093.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 147,500,000.00 208,500,000.00

发行债券收到的现金 297,600,000.00 296,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00

筹资活动现金流入小计 445,100,000.00 554,900,000.00

偿还债务支付的现金 170,000,000.00 300,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 99,207,254.93 74,800,623.37

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 111,942,636.01

筹资活动现金流出小计 381,149,890.94 374,800,623.37

筹资活动产生的现金流量净额 63,950,109.06 180,099,376.63

59 / 178

2014 年年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 213,638,274.11 27,137,689.13

加：期初现金及现金等价物余额 28,874,593.56 1,736,904.43

六、期末现金及现金等价物余额 242,512,867.67 28,874,593.56

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

60 / 178

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工一

项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计

项风

股本优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润

其储险

先续股

他备准

股债

备

一、上年期末余额 344,083,828.00 527,844,577.83 -4,783,382.19 99,044,122.15 770,808,446.79 158,848,138.86 1,895,845,731.44

加：会计政策变更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余额 344,083,828.00 527,844,577.83 -4,783,382.19 99,044,122.15 770,808,446.79 158,848,138.86 1,895,845,731.44

三、本期增减变动 7,553,334.12 95,064,694.42 21,503,061.95 199,582,417.27 17,192,227.75 340,895,735.51

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 95,064,694.42 283,020,568.26 36,551,768.08 414,637,030.76

额

（二）所有者投入 17,100,000.00 17,100,000.00

和减少资本

1．股东投入的普 17,100,000.00 17,100,000.00

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

61 / 178

2014 年年度报告

4．其他

（三）利润分配 21,503,061.95 -83,438,150.99 -36,467,200.00 -98,402,289.04

1．提取盈余公积 21,503,061.95 -21,503,061.95

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -61,935,089.04 -36,467,200.00 -98,402,289.04

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 7,553,334.12 7,659.67 7,560,993.79

四、本期期末余额 344,083,828.00 535,397,911.95 90,281,312.23 120,547,184.10 970,390,864.06 176,040,366.61 2,236,741,466.95

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工一

项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计

项风

股本优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润

其储险

先续股

他备准

股债

备

一、上年期末余额 344,083,828.00 455,794,132.84 -4,774,809.51 95,000,031.16 624,896,036.06 131,438,834.26 1,646,438,052.81

加：会计政策变更

62 / 178

2014 年年度报告

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余额 344,083,828.00 455,794,132.84 -4,774,809.51 95,000,031.16 624,896,036.06 131,438,834.26 1,646,438,052.81

三、本期增减变动 72,050,444.99 -8,572.68 4,044,090.99 145,912,410.73 27,409,304.60 249,407,678.63

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 -8,572.68 201,569,075.92 35,221,316.25 236,781,819.49

额

（二）所有者投入 -6,299,507.21 -6,299,507.21

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 -6,299,507.21 -6,299,507.21

（三）利润分配 -2,652,646.02 4,044,090.99 -55,656,665.19 -1,512,504.44 -55,777,724.66

1．提取盈余公积 4,044,090.99 -4,044,090.99

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -51,612,574.20 -1,512,504.44 -53,125,078.64

股东）的分配

4．其他 -2,652,646.02 -2,652,646.02

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

63 / 178

2014 年年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 74,703,091.01 74,703,091.01

四、本期期末余额 344,083,828.00 527,844,577.83 -4,783,382.19 99,044,122.15 770,808,446.79 158,848,138.86 1,895,845,731.44

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目优永减：库专项

股本其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股储备

他

股债

一、上年期末余额 344,083,828.00 520,244,925.80 -4,783,382.19 96,737,196.05 276,019,455.94 1,232,302,023.60

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 344,083,828.00 520,244,925.80 -4,783,382.19 96,737,196.05 276,019,455.94 1,232,302,023.60

三、本期增减变动金额 7,399,737.58 95,064,694.42 21,503,061.95 131,592,468.46 255,559,962.41

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 95,064,694.42 215,030,619.45 310,095,313.87

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

64 / 178

2014 年年度报告

（三）利润分配 21,503,061.95 -83,438,150.99 -61,935,089.04

1．提取盈余公积 21,503,061.95 -21,503,061.95

2．对所有者（或股东） -61,935,089.04 -61,935,089.04

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 7,399,737.58 7,399,737.58

四、本期期末余额 344,083,828.00 527,644,663.38 90,281,312.23 118,240,258.00 407,611,924.40 1,487,861,986.01

上期

其他权益工具

项目优永减：库专项

股本其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股储备

他

股债

一、上年期末余额 344,083,828.00 445,541,834.79 -4,774,809.51 92,693,105.06 291,235,211.25 1,168,779,169.59

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 344,083,828.00 445,541,834.79 -4,774,809.51 92,693,105.06 291,235,211.25 1,168,779,169.59

三、本期增减变动金额 74,703,091.01 -8,572.68 4,044,090.99 -15,215,755.31 63,522,854.01

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -8,572.68 40,440,909.88 40,432,337.20

（二）所有者投入和减少

65 / 178

2014 年年度报告

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 4,044,090.99 -55,656,665.19 -51,612,574.20

1．提取盈余公积 4,044,090.99 -4,044,090.99

2．对所有者（或股东） -51,612,574.20 -51,612,574.20

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 74,703,091.01 74,703,091.01

四、本期期末余额 344,083,828.00 520,244,925.80 -4,783,382.19 96,737,196.05 276,019,455.94 1,232,302,023.60

法定代表人：蒋晓萌主管会计工作负责人：兰小龙会计机构负责人：吴德富

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企业)。

1993 年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集团，后

又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于 1989 年 8 月 8 日在浙江省工商行政管理局登记注册，

取得注册号为 3300001011746 的营业执照，并于 2007 年 8 月 30 日换发了注册号为

330000000009457 的营业执照。公司现有注册资本 344,083,828.00 元，股份总数 344,083,828 股

（每股面值 1 元），均为 A 股股份，其中有限售条件的流通股份 231,624 股，无限售条件的流通

股份 343,852,204 股。公司股票已于 1993 年 7 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属制造业。经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，辅助材料，通讯设

备，嵌缝材料，仪器仪表，纸袋的制造、销售，经营进出口业务（详见外经贸厅批文），实业投

资。主要产品或提供的劳务：以水泥及制药行业为主。

本财务报表业经公司 2015 年 4 月 17 日九届二次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将浙江尖峰药业有限公司、浙江尖峰水泥有限公司和浙江尖峰国际贸易有限公司等 17

家子公司（包括子公司之子公司）纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的

变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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2014 年年度报告

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企

业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

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2014 年年度报告

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

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2014 年年度报告

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进

行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和

不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

70 / 178

2014 年年度报告

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合账龄分析法

71 / 178

2014 年年度报告

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 20.00 20.00

3 年以上 50.00 50.00

3－4 年

4－5 年

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

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3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组

成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就

处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年

内完成。

14. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

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的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与

其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金

融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

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处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑

物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 8-35 3-5 2.71-12.13

通用设备年限平均法 9-18 3-5 5.28-10.78

专用设备年限平均法 7-15 3-5 6.33-13.86

运输工具年限平均法 6 3-5 15.83-16.17

其他设备年限平均法 5-11 3-5 8.64-19.40

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转

移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即

使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的

75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日

租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相

当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较

大改造，只有承租人才能使用。

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融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，

按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

17. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已

经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或

者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

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项目摊销年限(年)

采矿权出让金 10-50

土地使用权 35-50

专有技术 3-6

特许经营权 10

车位使用权 48

办公软件 5-10

专利权 20

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的

开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实

际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会

计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或