浪莎股份：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码:600137 公司简称:浪莎股份

四川浪莎控股股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计

报告。四、公司负责人翁荣金、主管会计工作负责人周宗琴及会计机构负责人(会计主管人员)高海龙声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2014 年度经营成果审计,2014年 1-12 月公司实现净利润 1,958,679.83 元。

截止 2014 年 12 月 31 日公司合并报表未分配利润为 11,519,256.66 元,母公司未分配为-160,405,328.80 元,根据财政部财会函(2000)7 号《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示复函》中“编制合并报表的公司,其利润分配以母公司可分配利润为依据”和《公司章程》相关规定,董事会提出 2014 年度分配政策为:2014 年度不进行利润分配和现金分红,也不进行资本公积金转增股本,待提请股东大会审议批准。六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成对公司投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 7

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 17

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 25

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 30

第十节内部控制 ........................................................................................................................... 35

第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 36

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................... 94

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第一节释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义

公司、本公司、母公司、浪莎股份指四川浪莎控股股份有限公司

控股股东、浪莎集团、浪莎控股指浪莎控股集团有限公司

全资子公司、浪莎内衣、内衣公司指浙江浪莎内衣有限公司

控股子公司的控股子公司、苏凯服饰指浙江苏凯服饰有限公司

内衣产品指浙江浪莎内衣有限公司系列内衣产品

报告期内、本年度指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

本报告、年度报告指 2014 年年度报告

上年、上年度指 2013 年及 2013 年度

年审会计师、内审机构指四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)

上交所指上海证券交易所

证监会指中国证券监督管理委员会

证监局指中国证券监督管理委员会四川监管局二、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请投资者予以关注。并请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险及对策部分内容。

第二节公司简介一、公司信息

公司的中文名称四川浪莎控股股份有限公司

公司的中文简称浪莎股份

公司的外文名称 Sichuan Langsha Holding Ltd.

公司的外文名称缩写 Langsha

公司的法定代表人翁荣金二、联系人和联系方式

董事会秘书投资者咨询专员

姓名马中明马中明

联系地址四川省宜宾市外南街63号四川省宜宾市外南街63号

电话 0831-8216216 0831-8216216

传真 0831-8216016 0831-8216016

电子信箱 cjbz@vip.163.com cjbz@vip.163.com三、基本情况简介

公司注册地址四川省宜宾市外南街63号

公司注册地址的邮政编码 644000

公司办公地址四川省宜宾市外南街63号

公司办公地址的邮政编码 644000

公司网址 http//www.langshastock.com

电子信箱 cjbz@vip.163.com

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2014 年年度报告四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点四川省宜宾市外南街63号四川浪莎控股股份有限公司五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所浪莎股份 600137 ST浪莎六、公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况

注册登记日期 2014 年 9 月 10 日

注册登记地点四川省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 510000000113580

税务登记号码 511502208850813

组织机构代码 20885081-3(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况

1、1998 年 4 月 16 日公司上市主营业务范围为:机制纸、水泥纸袋,造纸技术攻关及咨询服务,造纸仪器修理,造纸机械安装,制浆造纸三废的综合利用,普通货运(有效期以许可证时间为准),对旅游、建筑、装饰、建筑材料、酒店管理服务、造纸、竹浆与竹浆粕及其系列产品、纸张检测仪器、高科技(产品)开发、林业基地建设与开发等行业的投资、收购省内外木材、竹材。

2、2007 年 5 月 31 日公司主营业务范围变更为:针织内衣、针织面料的制造,商品批发与零售;进出口业;投资管理咨询。(以上项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

1、1998 年 4 月 16 日公司上市控股股东为:四川省政府国有资产监督管理委员会。

2、2007 年 3 月 29 日公司控股股东变更为:浪莎控股集团有限公司。2006 年 9 月经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1169 号文和 2007 年 3 月中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]40 号批准,公司控股股东四川省政府国有资产监督管理委员会将其所持有的本公司国家股转让给浪莎集团。2007 年 3 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成过户登记手续。七、其他有关资料

名称四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)

办公地址成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼公司聘请的会计师事务所(境内)

签字会计师姓名李武林

黄敏

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第三节会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

本期比上年同期

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

增减(%)

营业收入 330,657,259.24 437,822,683.30 -24.48 414,956,898.08归属于上市公司股

1,958,679.83 8,172,869.29 -76.03 10,366,279.68东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性 207,284.56 6,493,473.51 -96.81 7,450,876.93损益的净利润经营活动产生的现

58,428,033.81 23,227,987.31 151.54 16,027,594.43金流量净额

本期末比上年同

2014年末 2013年末 2012年末

期末增减(%)归属于上市公司股

461,014,902.81 459,056,222.98 0.43 450,883,353.69东的净资产

总资产 599,667,307.73 595,021,477.62 0.78 616,155,036.70

(二) 主要财务指标

本期比上年同期

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.020 0.084 -76.19 0.107

稀释每股收益(元/股) 0.020 0.084 -76.19 0.107扣除非经常性损益后的基本

0.002 0.067 -97.01 0.077每股收益(元/股)

增加

加权平均净资产收益率(%) 0.43 1.80 2.33

-1.37 个百分点

扣除非经常性损益后的加权增加

0.05 1.43 1.67

平均净资产收益率(%) -1.38 个百分点每股经营活动产生的现金流

0.60 0.24 150.00 0.16量净额(元/股)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

报告期内公司营业收入同比下降 24.48%,营业成本同比下降 21.48%,营业利润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益等主要会计数据和财务指标同比下降幅度较大。公司 2012 年、2013 年、2014 年净利润连续下滑,主要系:

(1) 2012 年浪莎内衣品牌建设核心竞争力加强,同时产品市场得到拓展,公司营业收入继续呈现增长态势。但是,受纺织服装行业景气度持续下滑, 2012 年四季度虽是公司销售旺季,但为了去库存化,公司销售产品价格下降 20%,造成公司产品毛利率持续下降,加之"高价库存"影响成本居高不下、费用的大幅增加、内衣市场的无序竞争等因素,严重影响 2012 年公司经营业绩。

(2) 2013 年浪莎内衣品牌发展得到进一步夯实,品牌建设核心竞争力得到进一步加强;电商和电视购物销售实现突破,公司产品市场得到拓展。但是,受纺织服装行业产能过剩和景气度持续下滑,终端库存高企,成本继续增加,加之内衣市场的无序竞争及销售市场受去年暖冬等多重因素影响,为稳定公司产品市场,2013 年公司加大电视购物销售比重,造成公司费用特别是销售费用大幅增加,比 2012 年增长 76.18%,致使公司 2013 年利润未能扭转下滑趋势。

(3) 2014 年面临经济下行压力及实体经济普遍经营困难的不利局面,浪莎内衣品牌建设和品牌核心竞争力得到进一步加强,公司产品市场得到拓展。但是,受内衣市场的无序竞争、暖冬及至年末工业产品出厂价格(PPI)连续 34 个月负增长等多重因素影响,加之消费市场持续低迷,劳动力等成本上升压力,公司面临严峻的市场挑战和经营困局,2014 年公司营业收入和利润持续下滑。

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2014 年年度报告二、境内外会计准则下会计数据差异(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况□适用 √不适用三、非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 2014 年金额附注(如适用) 2013 年金额 2012 年金额

本期政府补助系全资子公司浙江浪莎内

衣有限公司在报告期内收到义乌市政府拨

付:(1)2012 年品牌标准化战略奖励资金 40

万元;(2)2013 年科技进步奖 1 万元;(3)2013

年义乌市第二批科技创新资金补助奖励

534,785.00 元;(4)2013 年第二批中小企业国

际市场开拓资金 2.60 万元;(5)科学技术局-

专利补助 6 万元;(6)会展业发展专项资金 5计入当期损益的政府补

万元;(7)2013 年财政补助资金79,520.00 元;助,但与公司正常经营

(8)城镇土地使用税减免退税 586,366.40 元;业务密切相关,符合国

2,915,726.51 (9)2013 年地方水利建设基金减免退税 1,789,5 28.15 3,195,850.00家政策规定、按照一定

305,184.73 元;(10)2013 年度第二批开放型标准定额或定量持续享

经济奖励资金 8 万元;(11)2014 年堤防水利受的政府补助除外

建设基金减免退税 169,125.38 元;(12)2014

年义乌市第一批科技创新资金补助奖励

36,745.00 元;(13) 2013 年度浙江省开拓国

际市场项目资金 2.40 万元;(14)2013 年俄罗

斯轻纺展资金 4.40 万元;(15)摊销 2010 年

重点产业振兴和技术改造(第四批)中央预

算内基建支出预算资金(属于与资产相关的

政府补助)38.25 万元计入营业外收入。除上述各项之外的其他

-855,261.48 170,188.59 234,035.60营业外收入和支出

所得税影响额 -309,069.76 -280,320.96 -514,482.85

合计 1,751,395.27 1,679,395.78 2,915,402.75四、采用公允价值计量的项目

单位:元币种:人民币

对当期利润的影响

项目名称期初余额期末余额当期变动

金额

交易性金融资产 0 0 0 0

合计 0 0 0 0

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第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

(一)报告期内公司整体经营情况回顾和分析:2014 年面临经济下行压力及实体经济普遍经营困难的不利局面,公司董事会迎难而上,奋力拼搏,认真开展了各项经营管理工作。2014 年浪莎内衣品牌建设和品牌核心竞争力得到进一步加强,公司产品市场得到拓展。但是,受内衣市场的无序竞争、暖冬及至年末工业产品出厂价格(PPI)连续 34 个月负增长等多重因素影响,2014年公司营业收入和利润下滑。2014年公司完成营业收入 3.31 亿元,比 2013 年下降 24%,实现净利润 195.87 万元,比 2013 年降低 70%。2014 年 12 月 31 日总资产 5.96 亿元,净资产 4.61亿元,每股净资产 4.74 元。

(二)报告期内主要工作开展情况:面临 2014年不利的经营局面,公司采取的措施和开展的工作如下:

1、强化品牌拓市场,提高公司产品市场占有率。首先,根据消费者、渠道、传播和竞争对手等方面的市场变化趋势,2014 年公司进一步完善了渠道和品牌布局,大力推进公司产品专营店、电子商务、电视购物等渠道业务,在严峻的竞争市场中确保浪莎内衣品牌、质量、价格优势。其次是整合、优化、提升销售渠道,集中优势资源继续在产品展示、卖场布局,人员配备等方面进行规范化、制度化管理,提升公司品牌形象。第三是注重生产管理,强化研发创新,把握时尚潮流。2014 年公司面临实体经济普遍经营困难的局面,紧紧把握经济发展和社会消费结构升级的机遇,着力实施技术创新战略和市场开拓战略,全面提升公司研发管理以及市场营销能力。主要工作措施,加快公司升级转型,将公司从生产制造型企业向制造服务型企业发展。第四是坚持顾客第一,流程优化,加强相互协作,完善服务营销前线的能力体系。研发部、技术中心、供应链和品牌部等公司后台和支持部门进一步增强了顾客意识,在各个方面和各个环节贯彻以顾客为中心的运营宗旨,通过工作改进和创新,向顾客提供了更加优质的体验,更加有效地满足了其需求和向往;后台和支持部门进一步增强了为营销前线服务的意识,解决了一些流程中存在的突出问题,继续加强了前后台之间配合和协作,进一步完善了能力体系建设,提高了产品开发工作的质量,提高了公司产品整体供应的保障度和竞争力。

2、加强公司自主创新能力,继续由生产经营型企业向品牌经营型企业转型升级。内衣产品不仅是满足人们日常基本生活需求的日用消费品,而且是具有时尚、个性、贴身等多方面功能性的普通消费品,其市场呈现持续旺盛的需求。为提升“浪莎内衣”品牌影响力,增强“浪莎内衣”品牌市场核心竞争力,使公司逐步由生产经营型企业向品牌经营型企业转型升级。2014 年公司以市场需求为导向,加强对新材料、新面料的研发和运用,使公司产品更具舒适性和保健性。如 2014年公司开发使用功能聚纤面料等生产的内衣,具有吸汗、排汗、透气、保湿等功能的高性能产品,满足不同层次消费者对内衣产品的需求。

3、继续积极消化库存,控制经营风险,减轻资金沉淀压力。面临“高价库存,低价产品”的状况,董事会促成经营管理层细化目标,并加大考核力度,积极消化库存,控制经营风险,减轻资金沉淀压力。2014 年末存货比年初下降 16%。

4、继续秉承为股东创造效益,为员工创造未来,为社会创造财富的企业文化宗旨,认真履行和承担社会责任。公司致力于企业可持续发展,实施清洁生产,节能减排。坚持走资源节约型,环境友好型发展道路,并带动了相关产业链的发展。2014 全年公司全资子公司浪莎内衣完成含税销售收入近 4 个亿。全年人均员工工资及福利比上年继续增长。2014 年公司在为股东创造效益,为员工创造未来,为社会创造财富的同时,积极承担了社会责任。

5、高度重视,全体动员,切实推进内控规范实施工作。根据财政部、证监会等 5 部委相关要求,实施内控建设、评价、审计是公司 2014 年内控规范实施工作年,为加强和规范公司内部控制,进一步提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司战略发展目标的实现。根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引的要求,2014 年公司脚踏实地,扎扎实实推行了公司内部控制规范实施建设工作。查漏补缺,采取多种形式,广泛宣传,全面动员,组织各级员工认真学习内部控制基本规范及配套指引,努力提高各级员工内控理念和风险意识,促进公司管理水平提升。

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( 三)2015 年公司面临形势分析:2015 年是公司“迎难而上,奋力拼搏,迈出公司转型发展新步伐”的一年,公司面临较大困难。同时,2015 年是国家全面深化改革第二年,随着经济的发展和城乡居民收入稳定提高,城镇化进程加快,扩大内需的政策不断深化实施,国内消费在经济中所占比例不断提升。预计 2015 年经济下行压力收窄,实体经济将趋于好转,为公司发展带来希望。但是受工业产品出厂价格指数(即 PPI)到 3 月已末连续 37 个月负增长,加之消费市场持续低迷,劳动力等成本上升压力和内衣行业的无序竞争加剧,公司同时面临严峻的市场挑战和经营困局。

(四)2015 年主要工作要点:在分析了 2015 年公司面临的发展机遇和严峻的市场挑战,董事会提出 2015 年公司的工作要点如下:

1、强化管理,提升公司品牌核心竞争力,抓好营销破困局。纺织品行业的针织内衣子行业属于完全竞争的市场,也是典型的买方市场,市场化竞争较为充分。因此,2015 年要继续通过完善内部治理和组织结构,提高运营效率,严格考核机制,明确公司各管理岗位人员的责任和权益,强化管理,实现公司品牌经营型企业转型升级,扭转公司经营业绩连续四年下滑的不利局面。同时,公司要在整合、优化、提升销售渠道,集中优势资源在产品展示、卖场布局等方面进行更加规范化、制度化管理,使“浪莎内衣”的形象更加深入人心。

2、加强品牌建设,继续做大做强浪莎内衣品牌。为实现公司多、快、好、省的跨越式发展目标,2015 年公司要继续按照浪莎内衣品牌第一、质量第一、市场第一的目标,强化品牌建设,全面提升浪莎内衣品牌的知名度、美誉度、影响力。一是对线上线下、电购等加大开发推广,通过整体策划,将电子商务平台与各类现有网络平台相结合,通过跨平台多店铺的运营模式,实现电子商务业务再上台阶。二是为做大浪莎内衣品牌影响力,通过联营方式、合作方式、输出方式等与供应商、客户合作,利用浪莎品牌,开发跨类产品,增加公司产品品种,提高产品附加值,扩大公司产品销售量,确保收入增长。

3、继续消化库存,控制成本,扭转经营业绩连续下滑困局。2015 年继续严格控制成本和费用,扭转利润下降破困局,是公司经营管理重点工作。今年一方面要强化营销,消化库存,控制经营风险,减轻资金沉淀压力;另一方面要改变“高价库存,低价产品”的状况,严格控制成本,控制费用,提高公司盈利能力。

4、继续做好新产品研发工作,增强公司产品市场竞争力。首先是强调以自主研发作为技术进步驱动力,通过产品生产工艺的持续改进、新产品的不断开发,提高浪莎内衣产品舒适度和功能性,降低生产损耗率,增强产品的市场竞争力。二是利用企业外部科研机构的研究力量,加强校企、院企合作,充分发挥外部研究机构在前沿技术开发上的实力,将其迅速转化为公司可利用的生产力。并在技术合作过程中,进一步促进公司自主创新能力的培养和加强。公司继续专注产品深度研发及科技创新,培养科研人才梯队,使公司在未来发展过程中更具市场竞争力。(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

变动比例

科目本期数上年同期数

(%)

营业收入 330,657,259.24 437,822,683.30 -24.48

营业成本 286,472,818.56 364,852,457.18 -21.48

销售费用 19,898,441.73 28,806,925.23 -30.92

管理费用 22,340,679.66 29,354,687.68 -23.89

财务费用 -2,491,396.62 -674,167.30 -269.55

经营活动产生的现金流量净额 58,428,033.81 23,227,987.31 151.54

投资活动产生的现金流量净额 -1,671,582.66 -6,632,430.35 74.80筹资活动产生的现金流量净额

研发支出 9,953,804.28 13,219,938.43 -24.71

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2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析

报告期内,公司实现营业收入 330,657,259.24 元,同比下降 24.48%。其中:内销实现营业收入 315,891,888.42 元,同比下降 22.73%,主要系 2014 年面临经济下行压力及实体经济普遍经营困难的不利局面,浪莎内衣品牌建设和品牌核心竞争力得到进一步加强,公司产品市场得到拓展。但是,受内衣市场的无序竞争、暖冬及至年末工业产品出厂价格(PPI)连续 34 个月负增长等多重因素影响,加之消费市场持续低迷,劳动力等成本上升压力,致使营业收入下降;外销出口实现营业收入 14,630,496.26 元,同比下降 49.27%,主要系 2014 年公司因受人民币升值压力,外贸接单难度大,出口产品在价格上的竞争力下降,故公司减少了外贸销售;其他业务实现营业收入 134,874.56 元,同比下降 21.68%。(2) 主要销售客户的情况公司前五名销售客户销售金额合计:131,485,217.36 元,占公司营业收入总额比例:39.76%。

3 成本(1) 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构成期占总情况

分行业本期金额总成本上年同期金额年同期

项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

服装制造业营业成本 286,472,818.56 100.00 364,852,457.18 100.00 -21.48

分产品情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构成期占总情况

分产品本期金额总成本上年同期金额年同期

项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

内衣营业成本 90,543,635.80 31.61 132,083,654.74 36.20 -31.45

短裤营业成本 145,289,628.69 50.72 127,150,921.66 34.85 14.27

文胸营业成本 21,958,748.25 7.66 62,859,751.99 17.23 -65.07

其他营业成本 28,680,805.82 10.01 42,758,128.79 11.72 -32.92

合计 286,472,818.56 100.00 364,852,457.18 100.00 -21.48(2) 主要供应商情况公司前五名供应商采购金额合计:65,920,113.54 元,占公司全部采购总额比例:22.43%。

4 费用

单位:元

增减变动

利润表项目本期数上期数增减额主要原因

幅度(%)

主要系受行业经济不景气、暖

销售费用 19,898,441.73 28,806,925.23 -8,908,483.50 -30.92 冬的影响,销售下降,相应的

销售费用随之降低。

主要系本年度公司实施“双

管理费用 22,340,679.66 29,354,687.68 -7,014,008.02 -23.89

节”政策,导致管理费用较低。

主要系本期利息收入增加所

财务费用 -2,491,396.62 -674,167.30 -1,817,229.32 -269.55

致。

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5 研发支出(1) 研发支出情况表

单位:元

本期费用化研发支出 9,953,804.28

本期资本化研发支出 0

研发支出合计 9,953,804.28

研发支出总额占净资产比例(%) 2.16

研发支出总额占营业收入比例(%) 3.01

6 现金流

单位:元

增减幅

项目本期数上年同期数增减额主要原因

度(%)

主要系全资子公司浪莎内衣公

经营活动产生的

58,428,033.81 23,227,987.31 35,200,046.50 151.54 司报告期内销售商品收到的现

现金流量净额

金增加所致。

主要系全资子公司浪莎内衣公

投资活动产生的

-1,671,582.66 -6,632,430.35 4,960,847.69 74.80 司报告期内减少购建固定资产

现金流量净额

支出所致。

筹次活动产生的

现金流量净额

7 其他(1) 发展战略和经营计划进展说明

报告期内公司积极开展双增双节活动,全年销售费用、管理费用分别比 2013 年下降了 31%、23%。2014年公司营业收入和利润继续下滑,没有达到股东大会要求经营目标。主要原因是,受经济下行压力及实体经济普遍经营困难以及内衣市场的无序竞争、暖冬、至年末工业产品出厂价格(PPI)连续 34 个月负增长等多重因素影响,公司 2014 年经营陷入困境。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上年增减

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

(%) (%)

减(%) 减(%)

增加

服装制造业 330,522,384.68 286,472,818.56 13.33 -24.48 -19.53

-5.32 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上年增减

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

(%) (%)

减(%) 减(%)

内衣 100,801,270.27 90,543,635.80 10.18 -35.77 -31.45 -5.65

短裤 169,054,174.40 145,289,628.69 14.06 10.08 14.27 -3.14

文胸 27,071,479.62 21,958,748.25 18.89 -65.42 -65.07 -0.82

其他 33,595,460.39 28,680,805.82 14.63 -31.24 -32.92 2.15

合计 330,522,384.68 286,472,818.56 13.33 -24.48 -21.48 -3.30

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2014 年年度报告

2、主营业务分地区情况

单位:元币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减(%)

华北地区 15,035,193.38 -57.93

东北地区 4,478,998.85 0.38

华东地区 236,847,743.52 -17.07

中南地区 36,030,140.80 -28.23

西南地区 19,172,889.11 -20.67

西北地区 4,326,922.76 -49.84

出口 14,630,496.26 -49.27

合计 330,522,384.68 -24.48

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位:元

本期期

本期期上期期

末金额

末数占末数占

较上期

项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明

期末变

的比例的比例

动比例

(%) (%)

(%)

主要系本期浪莎内衣公司加强对应收货

货币资金 216,159,263.56 36.05 163,005,366.29 27.29 32.61

款的回收所致。

主要系本期销售产生的应收票据较少,

应收票据 164,940.07 0.03 -100.00

期末未到期票据均已背书转让。

主要系本期公司加强对应收货款的回收,

应收账款 61,058,975.64 10.18 71,304,662.20 11.94 -14.37 且销售商品大多采用先款后货的方式所

致。

主要系受经济环境的影响浪莎内衣公司

预付款项 8,323,119.30 1.39 17,896,409.80 3.00 -53.49

减少对原材料、商品等的采购。

主要系本期将新增涉诉的应收账款、预

其他应收款 10,560,263.04 1.76 3,452,727.33 0.58 205.85 付账款、委托加工物资调整至其他应收

款列示所致。

主要系受公司销售政策的影响,公司本

存货 132,572,738.84 22.11 158,114,153.72 26.47 -16.15

年度积极销售库存商品,减少存货。

其他流动资产 3,242,737.48 0.54 2,383,333.59 0.40 36.06 主要系本期预交所得税增加所致。

固定资产 108,192,426.29 18.04 118,434,947.58 19.82 -8.65

无形资产 49,695,006.85 8.29 51,065,607.01 8.55 -2.68

长期待摊费用 6,531,269.83 1.09 8,003,599.47 1.34 -18.40递延所得税资

3,331,506.90 0.56 3,579,064.15 0.60 -6.92产

应付票据 29,908,890.00 4.99 37,110,700.00 6.21 -19.41

应付账款 85,156,715.64 14.20 81,115,748.57 13.58 4.98

预收款项 9,333,733.46 1.56 7,768,562.00 1.30 20.15

主要系年底属生产淡季,人员减少导致

应付职工薪酬 3,014,177.66 0.50 4,379,087.88 0.73 -31.17

工资减少所致。

主要系公司本期减少采购导致增值税可

应交税费 7,031,755.94 1.17 1,107,187.84 0.19 535.10 抵扣进项税减少,缴纳的增值税增加所

致。

其他应付款 1,189,632.22 0.20 3,339,801.94 0.56 -64.38 主要系本期预提返利费减少所致。

递延收益 3,017,500.00 0.50 3,527,500.00 0.59 -14.46

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2014 年年度报告(四) 核心竞争力分析

公司核心竞争力是浪莎内衣品牌。公司浪莎内衣品牌系列产品主要有保暖内衣产品系列(无缝和有缝)、男女短裤系列、男女时尚内衣系列、女士文胸等。一直以来公司注重品牌的提升,产品设计理念的调整,渠道建设、质量管理升级,产品创新的投入,消费者对浪莎内衣产品认知度不断增强,在内衣市场的无序竞争中,确保了公司产品在市场中的竞争优势。(五) 投资状况分析1、对外股权投资总体分析不适用

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2014 年年度报告2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

报告期内公司无委托理财、委托贷款、其他投资理财及衍生品投资情况。

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2014 年年度报告3、募集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况□适用√不适用(2) 募集资金承诺项目情况□适用 √不适用(3) 募集资金变更项目情况□适用 √不适用4、主要子公司、参股公司分析

公司全资子公司为浙江浪莎内衣有限公司,该公司注册资本:10,000 万元、法定代表人:翁荣弟,企业类型:有限责任公司,注册地:浙江省义乌市经济开发区四海大道浪莎工业园三期,主营业务范围:针织内衣、针织面料制造销售;货物进出口、技术进出口。5、非募集资金项目情况□适用 √不适用(六) 公司控制的特殊目的主体情况不适用二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势

2015 年公司面临的行业竞争格局和发展趋势无较大变化,具体表现如下:

1、纺织内衣行业不仅属于完全的竞争市场,而且也是典型的买方市场。公司经营规模不大,“浪莎内衣”品牌处于建设和培育时期,在同行业中处于不利的竞争格局。

2、纺织内衣行业现状是劳动密集,行业技术门槛、行业壁垒较低,加之产品附加值偏低,日益激烈的竞争市场,持续增长的劳动力成本,挤压行业企业利润空间。面临产能过剩,劳动力成本上升压力,加快企业结构调整,是企业攻坚克难,走出困境的发展方向。

3、纺织服装行业近年来去库存化,造成企业经营毛利率较低。

4、随着公司电商销售突破,经营规模不断扩大,以及城乡居民生活水平不断提高,消费结构升级,为公司 2015 年带来一定的发展空间。

5、消费者对“浪莎内衣”产品品牌认知度和忠诚度的提高,以及公司在产品质量、品牌文化、研发力度、工艺技术、管理服务和市场营销等方面的投入不断加大,扭转公司在同行业中处于不利的竞争格局。(二) 公司发展战略

公司按照“新浪莎,大发展”战略计划,2015 年公司发展战略:以品牌经营为核心,大力发展“浪莎内衣”系列产品,强化“浪莎内衣”品牌建设,从产品、渠道、服务、管理以及终端形象等方面推进浪莎品牌提升,通过品牌形象和影响力的提升推动产品销售,增强企业增收盈利能

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2014 年年度报告力,力争形成品牌资产与业绩同步增强的良性发展态势,实现公司多、快、好、省的跨越式发展目标。(三) 经营计划

1、2015 年公司营业收入计划在 2014 年基础上有所增长,增长计划 10%,利润扭转下滑趋势,力争有所增长。

2、强化管理,向管理要效益。加大研发投入和强化营销的同时合理控制全年费用的增长。全年费用增长控制范围:在 2014 年基础上,增长不超过 20%。

3、在强化浪莎品牌建设同时,加大新产品和高附加值产品研发投入,不断推出时尚、健康、环保、贴身的新型功能性内衣产品,培育公司利润增长点。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015 年公司生产经营资金筹措主要是:通过银行贷款融资、浪莎内衣利润留存和供应商货款融资等方式。(五) 可能面对的风险

2015 年公司可能面对的风险与 2014 年比较,无较大变化,具体表现如下:

1、行业竞争不规范的风险。纺织服装的内衣子行业不仅是一个完全竞争的行业,而且存在无序竞争的问题。由于行业技术门槛、行业壁垒较低,生产企业众多,且大多数企业规模较小、产品档次和质量较低、营销能力和产品开发能力有限,低水平重复建设严重,低档产品生产能力过剩。为了维持生存和发展,许多中小企业抄袭、模仿名牌企业和市场流行的产品设计,并采取让价不让市场的方式,这些不规范行为在加剧行业内市场竞争的同时,影响了行业整体水平的提高。公司将面临更大的行业竞争不规范的风险。

2、行业产能过剩的风险。国内从事纺织服装内衣生产的企业较多,规模以上企业数量呈不断增长趋势,初级产品生产能力严重过剩。大量的中小企业甚至个人投资者进入该行业,致使行业集中度较低。加大资金投入,扩大生产规模,提高技术含量,降低单位产品成本是增强企业竞争力的重要条件。

3、产品销售季节性波动的风险。公司主打产品为保暖内衣和男女时尚内衣,产品销售具有较强的季节性。若因季节性原材料价格波动和气候变化的影响,可能出现品牌滞销状况,从而导致销售下降、库存增加。

4、贴牌外协加工产品质量控制及成本上升和费用增长的风险。电商和电视购物销售、实体经销公司产品需要,公司贴牌外协加工产品质量控制是一难点。另一方面受国内经济增速放缓及市场持续低迷的影响,未来公司可能面临原材料价格上涨,劳动力成本及费用增加,产品销售价格上不去,挤压经营利润空间。

5、技术创新能力与核心竞争力不高的风险。国内内衣企业大多单纯依靠劳动力资源,以低成本和数量取胜,来实现外延式扩张。与欧美日等发达国家内衣企业相比,国内内衣企业在产品与技术创新能力方面明显不足,核心竞争力尚难提高,国际竞争力整体不强。公司同样也面临技术创新能力与核心竞争力不高问题,影响企业发展。

6、产品价格波动风险。到 3 月末我国工业产品出厂价格指数(PPI)已连续37个月负增长,直接导致企业产品销售利润受到持续挤压,产品利润下降。受公司使用面料及纱线等原材料和劳动力价格上涨影响,生产成本持续升高,而销售产品价格又无法提高,或者无法抵消增长的成本,将不可避免地影响公司经营业绩,给公司全年生产经营带来风险。

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2014 年年度报告三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用

1、本次会计政策变更概述。2014年1月26日起,财政部陆续发布了《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》,共八项具体会计准则。财政部要求,上述准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2、本次会计政策变更对公司的影响。本公司自2014年7月1日起执行上述新规定或修订后的企业会计准则,执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,在编制2014年度财务报告时开始执行金融工具列报准则。公司根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》(修订),将本公司辞退福利、基本养老保险及失业保险单独分类至辞退福利及设定提存计划核算。

根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订),本公司将递延收益单独列报,并对年初数采用追溯调整法进行调整。该追溯调整对本期及上期财务报表的主要影响如下:

2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日

项目

调整前调整后调整前调整后

递延收益 4,037,500.00 3,527,500.00

其他非流动负债 4,037,500.00 3,527,500.00

3、董事会关于会计政策变更的意见。本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司实际情况,符合《企业会计准则》及相关规定,同意公司本次实施会计政策的变更。(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》和上海证券交易所《上市公司现金分红指引》及四川监管局《关于进一步做好现金分红有关工作的通知》(川证监上市[2014]7号)有关规定的要求,结合公司的实际情况和发展的需要,同时为完善和健全科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,积极、合理的回报投资者,公司对《公司章程》第一百八十九条、第一百九十条进行修订。本次章程修订案已经 2014 年 4 月 13 日公司第八届董事会第四次会议审议通过,并提交了 2013 年度股东大会审议通过。新修订的《公司章程》中利润分配政策,进一步明确了现金分红标准和分红比例。

1、报告期内董事会审议利润分配预案和资本公积金转增股本预案符合《公司章程》的相关规定。

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2014 年年度报告

2、公司近三年(含本报告期)利润分配预案和资本公积金转增股本预案:因 2012 年公司未分配利润未负,实现利润用于弥补以前年度亏损,未进行现金分红和资本公积金转增股本。2013年公司实现净利润 8,172,869.29 元,2014 年实现净利润 1,958,679.83 元。截止 2014 年 12 月31 日公司合并报表未分配利润为 11,519,256.66 元,母公司未分配为-160,379,471.02 元。根据财政部财会函(2000)7 号《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示复函》中"编制合并报表的公司,其利润分配以母公司可分配利润为依据"和《公司章程》相关规定,董事会提出 2014年度分配政策为:2014 年度不进行利润分配和现金分红,也不进行资本公积金转增股本,待提请股东大会审议批准。

3、公司监事会、独立董事履行了年度利润分配审议程序。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

分红年度合并占合并报表中

每 10 股送每 10 股派现金分红

分红每 10 股转报表中归属于归属于上市公

红股数息数(元) 的数额

年度增数(股) 上市公司股东司股东的净利

(股) (含税) (含税)

的净利润润的比率(%)

2014 年 0 0 0 0 1,958,679.83 100

2013 年 0 0 0 0 8,172,869.29 100

2012 年 0 0 0 0 10,366,279.68 100(四) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位:元币种:人民币

现金分红的金额比例(%)

2014 年 0 0五、积极履行社会责任的工作情况(一). 社会责任工作情况不适用(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业的企业。六、其他披露事项无

第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用 □不适用

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2014 年年度报告

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:元币种:人民币报告期内:

诉讼(仲

承担连裁)是否诉讼(仲

起诉(申应诉(被诉讼仲诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果裁)判决

带责任诉讼(仲裁)基本情况形成预裁)进展

请)方申请)方裁类型涉及金额及影响执行情

方计负债情况

况

及金额

客户王微霞(系南京霞蔚商贸实业有

客户王

限公司法定代表人):2012年12月

微霞(系因王微霞已无财产执

17 日经浙江省义乌市人民法院

南京霞行,本年全额计提坏

(2012)金义商初字第1531 号民事

蔚商贸买卖合判决执账准备。截止 2014 诉讼执

浪莎内衣杨育民判决书判决,王微霞应支付浙江浪莎 1,547,958.59 0

实业有同纠纷行阶段年12 月31 日,已全行终结

内衣有限公司货款1,547,958.59 元并

限公司额计提坏账准备

利息损失。此诉讼尚在执行阶段,截

法定代 1,064,062.49 元。

止 2014 年 6 月 30 日,已收回

表人)

501,266.12元,剩余金额尚在执行中。

浪莎内衣公司已于2013 年对其进行

本期采用单项减值测

起诉,根据2014年7月28日金华市

终审判试的方式,截止2014 诉讼尚

客户买卖合人民法院(2014)浙金商终字第848

浪莎内衣无 1,148,600.58 0 决公司年12 月31 日,已计在执行

季云飞同纠纷号民事判决书,终审判决公司胜诉。

胜诉提坏账准备中

截止2014年6月30日,季云飞尚未

783,338.77元。

偿还货款,暂按账龄计提坏账。

因本公司全资子公司浪莎内衣公司

预付张卫征材料款对方不退回,故起

诉张卫征,义乌市人民法院已于2012

本期采用单项减值测

年受理此案,受理文件号(2012)金

试的方式,截止2014 诉讼尚

客户买卖合义商初字第 2819 号,结案时间为判决执

浪莎内衣无 320,753.88 0 年12 月31 日,已计在执行

张卫征同纠纷 2013年4月19日,公告期结束后申行阶段

提坏账准备中

请执行,截至2014年6月30日,浪

198,018.98元。

莎内衣公司预付张卫征款项账面余

额为320,753.88元,该案件尚处于执

行阶段。

报告期

2013 年11 月15 日经浙江省义乌市内已收

人民法院(2013)金义商初字第2739 回3 万本期采用单项减值测

号民事判决书判决,虞育平应支付浪元,截止试的方式,截止2014 诉讼尚

客户买卖合

浪莎内衣无莎内衣公司货款498,961.84元,报告 498,961.84 0 2014年6 年12 月31 日,已计在执行

虞育平同纠纷

期内已收回30,000元,截止2014年月30 日提坏账准备中

12月31日已累计收回80,000元,剩已累计 209,493.42元。

余金额尚在执行中。收回8万

元

供应商 2013年9月11号浙江省义乌市人民本期采用单项减值测

义乌贵法院受理浙江浪莎内衣诉义乌贵和试的方式,截止2014 诉讼尚

买卖合判决执

浪莎内衣和服饰无服饰合同纠纷一案。该案件于 2014 309,523.68 0 年12 月31 日,已计在执行

同纠纷行阶段

有限公年1 月17 日判决,截止2014 年12 提坏账准备中

司月31日尚处于执行阶段。 178,825.08元。

供应商报告期2014 年11 月11 日公司提起本期采用单项减值测

报告期诉讼尚

义乌市民事起诉,诉供应商义乌市天蚕服饰试的方式,截止2014

杜同刚买卖合提起民在起诉

浪莎内衣天蚕服有限公司返还定金及预付款,涉诉金 5,597,092.20 0 年12 月31 日,已计

等同纠纷事诉讼中,待开

饰有限额5,597,092.20 元含双倍返还定金、提坏账准备

阶段庭

公司预付款、利息。 644,355.14元。

本期采用单项减值测

报告期前2015年3月10日公司提起提起民试的方式,截止2014 诉讼尚

客户买卖合

浪莎内衣张素芬民事起诉,诉客户毛清波归还货款 885,630.91 0 事诉讼年12 月31 日,已计在起诉

毛清波同纠纷

885,630.91元。阶段提坏账准备中

454,961.20元。

本期采用单项减值测

报告期前2015年1月28日公司提起提起民诉讼尚

客户买卖合试的方式,截止2014

浪莎内衣魏小红民事起诉,诉客户熊建平归还货款 679,976.80 0 事诉讼在起诉

熊建平同纠纷年12 月31 日,已计

679,976.80元。阶段中

提坏账准备

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2014 年年度报告报告期内:

诉讼(仲

承担连裁)是否诉讼(仲

起诉(申应诉(被诉讼仲诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果裁)判决

带责任诉讼(仲裁)基本情况形成预裁)进展

请)方申请)方裁类型涉及金额及影响执行情

方计负债情况

况

及金额

304,469.30元。

本期采用单项减值测

报告期前2015年3月10日公司提起提起民试的方式,截止2014 诉讼尚

客户买卖合

浪莎内衣无民事起诉,诉客户李海微归还货款 626,521.86 0 事诉讼年12 月31 日,已计在起诉

李海微同纠纷

626,521.86元。阶段提坏账准备中

129,443.01元。

本期采用单项减值测

报告期前2015年3月10日公司提起提起民试的方式,截止2014 诉讼尚

客户买卖合

浪莎内衣王玲萍民事起诉,诉客户孙健康归还货款 473,946.62 0 事诉讼年12 月31 日,已计在起诉

孙健康同纠纷

473,946.62元。阶段提坏账准备中

149,126.27元。

本期采用单项减值测

报告期

报告期前2015年3月10日公司提起试的方式,截止2014 诉讼尚

客户钱银球买卖合提起民

浪莎内衣民事起诉,诉客户胡必安归还货款 452,676.43 0 年12 月31 日,已计在起诉

胡必安等4人同纠纷事诉讼

452,676.43元。提坏账准备中

阶段

101,612.09元。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项

不适用

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2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、破产重整相关事项不适用四、资产交易、企业合并事项□适用√不适用五、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用六、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引2014 年 8 月 17 日公司第八届董事会第五次会议审议了预计了 2014年公司日常关联交易事项(董事会审议表决时,公司两名关联董事回避表决),公司两名独立董事对 2014 年预计日常关联事项发表了无异议的独立意见)。本次预计 2014 年日常关联交易,是指公 2014 年 8 月 19 日《上海证券报》司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司与关联方浪莎针织有限公司和上海证券交易所网站上公司(相同实质控制人控制的关联方)和义乌市宏光针织有限公司(相 2014 临 020 号公告。同实质控制人控制的关联方)之间分别发生采购商品(购买袜子产品用于电商内衣产品组合销售)和销售外贸产品(内衣产品)事项。标的:交易金额不超过 250 万元。定价:市场原则。2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

(1)向关联方浙江浪莎针织有限公司采购商品(购买袜子产品用于电商内衣产品组合销售)168.13 万元,为预计关联交易金额 150 万元的 112.09%。

(2)向关联方义乌市宏光针织有限公司销售外贸产品(内衣产品)1.66 万元,为预计关联交易金额 100 万元的 1.66%。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。(三) 共同对外投资的重大关联交易

报告期内公司无共同对外投资的重大关联交易事项。(四) 关联债权债务往来

报告期内公司无关联债权债务往来事项。

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2014 年年度报告七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用

3 其他重大合同无八、承诺事项履行情况□适用 √不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元币种:人民币

是否改聘会计师事务所: 否

原聘任现聘任

四川华信(集团)会计师事务境内会计师事务所名称

所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 420,000

境内会计师事务所审计年限(年) 17

名称报酬

四川华信(集团)会计师事

内部控制审计会计师事务所 250,000

务所(特殊普通合伙)聘任、解聘会计师事务所的情况说明

公司董事会审计委员会和董事会同意拟续聘四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度财务报告审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明不适用十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无受到中国证监会及其派出机构、上海证券交易所的稽查、行政处罚、公开谴责或通报批评及整改情况。十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况(一) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施不适用(二) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划不适用十二、可转换公司债券情况√不适用

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2014 年年度报告十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响

公司根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》(修订),将本公司基本养老保险及失业保险单独分类至设定提存计划核算。

根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订),本公司将递延收益单独列报,对本期及上期财务报表的主要影响如下:

2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日

项目

调整前调整后调整前调整后

递延收益 4,037,500.00 3,527,500.00

其他非流动负债 4,037,500.00 3,527,500.00十四、其他重大事项的说明√适用 □不适用

1、公司控股股东浪莎控股集团有限公司 2014 年 1 月 15 日将其所持本公司 1200 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款担保。2015 年 1 月 22 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。详细内容请见 2015 年 1 月 24 日上海证券报和上海证券交易所网站公告。

2、公司控股股东浪莎控股集团有限公司将其所持本公司 767.5 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款担保,并于 2015 年 1 月 22 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。详细内容请见 2015 年 1 月 24 日上海证券报和上海证券交易所网站公告。

第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。2、股份变动情况说明不适用3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)不适用4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容不适用

(二) 限售股份变动情况不适用二、证券发行与上市情况不适用(一) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况不适用三、股东和实际控制人情况(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 11,235

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 8,976

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2014 年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限质押或冻结情况

股东名称报告期内期末持股数股东

比例(%) 售条件股股份

(全称) 增减量数量性质

份数量状态

境内非国

浪莎控股集团有限公司 0 41,495,355 42.68 0 质押 41,490,000

有法人金鹰基金-工商银行-金鹰穗

1,390,038 1,390,038 1.43 0 无其他富1号资产管理计划

深圳能源集团股份有限公司 0 1,079,477 1.11 0 无国有法人

浙江中扬投资有限公司 992,468 992,468 1.02 0 无未知广东粤财信托有限公司-穗富6

900,000 900,000 0.92 0 无其他号证券投资集合资金信托计划广东粤财信托有限公司-穗富1

722,850 722,850 0.74 0 无其他号证券投资集合资金信托计划

境内自然

周玉晨 592,067 592,067 0.61 0 无

人中融国际信托有限公司-中融信

托-穗富8 号证券投资集合资金 581,429 581,429 0.60 0 无其他信托计划中海信托股份有限公司-中海

-浦江之星 165 号集合资金信 570,000 570,000 0.59 0 无其他托厦门国际信托有限公司-厦门

信托穗富温商 1 号证券投资集 542,000 542,000 0.56 0 无其他合资金信托计划

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流股份种类及数量股东名称

通股的数量种类数量

浪莎控股集团有限公司 41,495,355 人民币普通股 41,495,355

金鹰基金-工商银行-金鹰穗富1号资产管理计划 1,390,038 人民币普通股 1,390,038

深圳能源集团股份有限公司 1,079,477 人民币普通股 1,079,477

浙江中扬投资有限公司 992,468 人民币普通股 992,468

广东粤财信托有限公司-穗富6号证券投资集合资金信托计划 900,000 人民币普通股 900,000

广东粤财信托有限公司-穗富1号证券投资集合资金信托计划 722,850 人民币普通股 722,850

周玉晨 592,067 人民币普通股 592,067中融国际信托有限公司-中融信托-穗富 8 号证券投资集合资金信

581,429 人民币普通股 581,429托计划

中海信托股份有限公司-中海-浦江之星165号集合资金信托 570,000 人民币普通股 570,000厦门国际信托有限公司-厦门信托穗富温商1号证券投资集合资

542,000 人民币普通股 542,000金信托计划

报告期公司前十名无限售条件股东与公司控股股东之间不存

上述股东关联关系或一致行动的说明在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理

办法》中规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明

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2014 年年度报告四、控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况

1 法人

单位:元币种:人民币

名称浪莎控股集团有限公司

单位负责人或法定代表人翁荣金

成立日期 2005-04-20

组织机构代码 77314772-5

注册资本 200,000,000.00

主要经营业务实业投资、投资管理咨询等未来发展战略报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明

2 公司不存在控股股东情况的特别说明不适用

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期不适用(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名翁荣金

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

最近 5 年内的职业及职务公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

姓名翁关荣

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

监事、监事会主席,2014 年 5 月辞去担任的公司监事、最近 5 年内的职业及职务

监事会主席职务。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

姓名翁荣弟

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

最近 5 年内的职业及职务公司副董事长、总经理

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期不适用

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2014 年年度报告

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司不适用(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍不适用

第七节优先股相关情况报告期内公司未发行优先股,优先股相关事项填报不适用。

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2014 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

报告期内从公报告期在

年度内股

增减变司领取的应付其股东单

姓名职务(注) 性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数份增减变

动原因报酬总额(万位领薪情

动量

元)(税前) 况

翁荣金董事、董事长男 51 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 0 20

翁荣弟董事、副董事长、总经理男 46 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 20

金洲斌董事男 47 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 16

虞晓锋独立董事男 49 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 5.71

张宜霞独立董事男 37 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 5.71

陈筱斐监事、监事会主席女 42 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 16

吴金芳监事女 48 2014-05-12 2016-05-25 0 0 0 9

龚群杰职工监事男 32 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 8

翁晓锋副总经理男 32 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 16

周宗琴财务负责人女 43 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 9

马中明董事会秘书男 48 2013-05-26 2016-05-25 0 0 0 11

合计 / / / / / / 116.42 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

翁荣金公司第七届董事会董事、董事长,现任公司第八届董事会董事、董事长。

翁荣弟公司第七届董事会董事、副董事长、总经理,现任公司第八届董事会董事、副董事长、总经理。

金洲斌公司第七届董事会董事,现任公司第八届董事会董事

虞晓锋北京益丰润投资顾问有限公司执行董事、总经理,

张宜霞公司第七届董事会独立董事,现任公司第八届董事会独立董事。

陈筱斐公司第七届监事会监事,现任公司第八届监事会监事、2014 年 5 月 12 日当选公司第八届监事会主席。

吴金芳 2014 年 5 月 12 日当选公司第八届监事会监事。

龚群杰公司第七届监事会职工监事,现任公司第八届监事会职工监事。

翁晓锋历任公司副总经理。

周宗琴历任公司财务负责人

马中明历任公司董事会秘书

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2014 年年度报告(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

翁荣金浪莎控股集团有限公司执行董事 2005-04-20在股东单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

翁荣金浪莎针织股份有限公司董事、董事长 1995 年 6 月 23 日

翁荣弟浪莎内衣有限公司总经理 2006 年 9 月 2 日

金洲斌浪莎内衣有限公司副总经理 2006 年 9 月 2 日

陈筱斐浪莎针织股份有限公司董事、副总经理 2000 年 12 月 10 日在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 1、董事、监事报酬由股东大会确定;

2、独立董事津贴由股东大会确定;

3、高级管理人员报酬由董事会确定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据任职和工作业绩情况确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况按月支付和年终奖励。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 136.42 万元

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2014 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

陈筱斐监事会主席选举监事会选举任职

吴金芳监事选举股东会选举任职

翁关荣监事、监事会主席离任个人原因辞职离任

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2014 年年度报告五、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 11

主要子公司在职员工的数量 482

在职员工的数量合计 493母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

0人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 361

销售人员 57

技术人员 38

财务人员 16

行政人员 21

合计 493

教育程度

教育程度类别数量(人)

大中专以上学历 146

中高级职称 23

合计 169(二) 薪酬政策

公司薪酬政策为月薪制,高层和中层以完成工作目标和岗位职责考核情况发放月薪及年终奖励,公司生产员工以计件工资考核发放月薪及部门全年生产经营完成目标和安全目标综合考核发放年终奖励。(三) 培训计划

1、公司高级管理人员参加监管部门及交易所相关专业培训及后续教育。

2、公司中层管理人员及专业技术人员参加行业协会培训,质量安全培训,公司拓展活动,内控培训(内控咨询机构专家讲解)。

3、生产员工参加公司每年春季组织的员工"三农"培训,提高员工专业素质和技能。

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2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图(六) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

第九节公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

(一) 公司治理的情况。四川浪莎控股股份有限公司自 2007 年重组上市以来,公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求定期召开股东大会,确保所有股东都享有平等的地位和权利。严格按照《公司法》和《公司章程》选举董事、监事和聘任公司高级管理人员。制定有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会工作细则》、《对外担保制度》、《关联交易内部决策规则》、《募集资金管理办法》并遵照执行。公司董事、监事和管理层能忠实、勤勉的履行职责,自觉维护公司和全体股东的最大利益。公司

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2014 年年度报告严格按照相关规定,相对于控股股东实行业务独立、人员独立、资产独立、机构独立、财务独立的"五分开"的运作方式,具有严格的独立性。

1、信息披露管理:公司依据《上市公司信息披露事务管理制度指引》以及上海证券交易所《股票上市规则》的规定建立健全信息披露事务管理制度,保证信息披露及时、准确、公平、真实、完整。董事会秘书负责处理公司信息披露事务,督促公司制定并执行信息披露管理制度和重大信息的内部报告制度,负责信息披露有关的保密工作,制定保密措施。截至目前,公司信息披露工作保密机制完善,没有发生过泄露事件,也没有发现过内幕交易行为。每次公司发生重大事项、产生重大决议或者出现了《股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露制度》上要求需要公告的事项时,均严格按照相关规定进行信息披露。2010 年为进一步提高公司信息披露工作,公司于2010 年 3 月 13 日召开的第六届董事会第九次会议审议通过了《关于建立公司<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于建立公司<内幕信息知情人管理制度>的议案》、《关于建立公司<外部信息使用人管理制度>的议案》,相关制度已遵照执行。2012 年 2 月 16 日公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立内幕知情人登记管理制度的规定》要求,修订了《公司内幕信息知情人登记管理制度》并执行。

2、担保与投资环节:公司将严格遵守中国证监会、中国银监局《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市规则》、《对外担保制度》规范公司的担保行为,明确公司担保方法和审批程序,有效控制担保带来的财务风险。按照《公司章程》规范公司从投资有价证券、股权、经营性资产、金融衍生品、长期投资、短期投资等方面的投资行为,明确了投资的审批程序、投资运行与管理,保证投资资金的安全,有利于提高投资效益。

3、关联交易环节:公司根据《公司法》、《证券法》和《上市规则》及监管部门的要求制定了《四川浪莎控股股份有限公司关联交易内部决策规则》,对关联方的界定、关联交易的定价、关联交易的授权、关联交易决策程序、关联交易的审议、关联交易的披露进行了严格的规定,从而保证了公司关联交易的公正、公平和公开。

4、对于控股子公司的管理控制:公司目前全资子公司为浙江浪莎內衣有限公司,公司要求全资子公司发生重大事项必须以书面的形式向公司董事会办公室报告,全资子公司第一负责人对报告内容的真实性、完整性负责;全资子公司的财务部门必须按公司要求每月、每季度、每年以电子邮件和特快专递的形式及时报送各种财务报表、明细表和附注资料。

5、货币资金管理环节:公司货币资金管理制度主要包括货币资金日常管理、现金管理、银行存款管理、其他货币资金管理、外币业务管理等五个大部门,规范了公司货币资金的收入、支出和日常管理工作,实行了不相容职务相互分离。财务部是公司货币资金集中管理和对外办理收、付业务的机构,其他部门无权管理。财务部对货币资金实行计划管理,编制计划,严格控制,及时掌握货币资金收支信息,参与企业产品销售会议,物资会议及重大合同协议的签署,随时掌握货币资金收支动态,既为公司生产经营的正常进行提供了资金保障,又提高了资金使用效率,保证公司资金安全。

6、与投资者沟通环节:公司建立了重大事项的网络投票机制,切实保护中小投资者对公司重大事项的话语权,提高公司对重大事项决策的科学性。公司每次召开股东大会时,均提前在上海证券交易所网站及《上海证券报》上披露会议通知和会议资料,并详细的公告了会议召开的时间、地点、议程、参会的报道时间及地点,授权委托书,广泛的通知各位股东,征集投票权。公司积极开展投资者关系管理工作,多方面多渠道的与各界投资者沟通、联系,董事会秘书为对外联系的主要负责人。公司设立了专门的部门与投资者联系,并公告联系电话和邮箱,保证线路畅通,随时接听投资者来电,并及时回复相关的咨询邮件。

7、生产环节:公司生产部门制定了《生产计划管理程序》、《领料单开出制度》、《原辅材料防护的控制程序》、《投入生产管理制度》对生产的其他环节加以控制,确保了公司在满足市场需求的前提下,科学有序的组织生产。

8、采购及付款环节:公司设立了采购与付款业务的机构和岗位,制定并完善了《采购控制》、《物资采购、价格控制程序管理办法》、《原辅材料检验制度》、《物流管理规程》、《物资采购中心实施方案》、《原辅材料应付账款内部控制制度》等制度,对物资计划、采购申请、处理采购单、验收货物,填写报告、记录应付账款等方面作出了明确规定,采购时本着"质优价廉"、"货比三家"的原则,杜绝劣质物资进仓库。

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2014 年年度报告

9、销货及收款环节:公司从订单处理、信用管理、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款、收到现款及其记录等各方面对销货及收款的各个环节进行了严格的规定,最大程度的控制销售风险。

10、研发环节:公司高度重视产品的研发,将技术开发作为未来发展的重中之重,公司设立了内衣新产品研发博士后工作站,确保公司产品更新换代,满足广大消费者的需求。

11、人事管理环节:公司制定的《劳动人事管理基本制度》、《岗位技能工资制度管理办法》、《劳动用工制管理办法》、《三农教育培训制度》、《员工考勤、休假管理制度》等相关规定全方位的对公司的人事管理环节做出规定。企业管理部是公司人事管理的主要部门,制定公司人事制度,规范了招聘、入职、培训、任用等工作,有利于合理的配置公司的人力资源;根据公司的发展计划,制定出不同时期的人事培训计划,从高层管理人员到一般的普通员工均涵盖在内,为建设高素质员工队伍,为公司的可持续发展奠定了基础。

12、合同及印章使用管理:公司制定了《合同管理制度》对合同实行"统一管理、分级负责"的两级管理体制,对合同审核实行层层把关,确保了合同在订立、履行和变更过程中的合法性和安全性。公司制定了《印章管理制度》,规范印章的刻制、使用、废止、更换、保管人的责权等管理工作,保证了公司的各种印章的法定性、权威性、有效性和安全性,保障公司的生产经营正常进行和资产的安全。

13、质量管理:公司制定了《质量手册》以及与其相配套的《程序文件》。公司质量管理体系以质量方针为基础和框架,制定当期质量目标,并对当期目标在各部门和过程进行分解,形成本公司的《质量方针、目标》,并对本质量管理体系的质量目标的形成、分解、测量和分析进行规定,以保证过程有效性被测量和分析,并为过程的改进提供依据

2015 年公司将继续严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规的要求,依据公司业务开展的实际情况,进一步完善公司的法人治理结构,规范运作,提高公司质量。

(二)公司内幕知情人登记管理等相关情况。根据中国证监会发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(中国证券监督管理委员会公告[2011]30 号)文的要求,2012年 2 月 16 日公司第七届董事会临时会议审议,对公司原有的经 2010 年 3 月 13 日召开的第六届董事会第九次会议审议通过的《四川浪莎控股股份有限公司内幕信息知情人管理制度》进行了修订,并严格遵照执行。按照《四川浪莎控股股份有限公司内幕信息知情人管理制度》相关规定,公司2013 年度报告、2014 第一季度报、半年度报告、第三季季度报告披露前均进行了内幕信息知情人登记(上海证券交易所通过网上在线登记报送)并电子留档保存。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查决议刊登的披露

会议届次召开日期会议议案名称决议情况

询索引日期

上海证券交易所

2013年度股《董事会工作报详见公司在《上海证券报》和上海 http//www.sse.com.cn网站

2014年5月11日 2014年5月13日

东东大会告》等十项议案证券交易所网站披露的公告主页个股查询输入600137,

点击查公告股东大会情况说明

公司 2013 年度股东大会于 2014 年 5 月 11 日在浙江省义乌市四海大道浪莎三期浪莎内衣有限公司会议厅以现场形式召开,会议由公司第八届董事会董事长翁荣金主持。出席本次大会的股东及股东代表 1 人,代表股权 4149.5355 万股,占公司总股份的 42.68%。符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司董事、监事及其他高级管理人员参加了会议。浙江现代阳光律师事务所律师傅叔文、陈美玲与会见证,并出具法律意见书。本次会议共审议 10 项议案,无否决或修改议案。

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2014 年年度报告三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

姓名立董事本年应参以通讯是否连续两出席股东

亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

翁荣金否 4 2 2 0 0 否 1

翁荣弟否 4 2 2 0 0 否 1

金洲斌否 4 2 2 0 0 否 1

虞晓锋是 4 2 2 0 0 否 1

张宜霞是 4 2 2 0 0 否 1连续两次未亲自出席董事会会议的说明不适用

年内召开董事会会议次数 4

其中:现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 2

现场结合通讯方式召开会议次数 0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名异议的内容是否被采纳备注

有关事项内容

虞晓锋不适用不适用不适用不适用

张宜霞不适用不适用不适用不适用独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

董事会审计委员会:公司下设董事会审计委员,并制定了《董事会审计委员会工作细则》。董事会审计委员会对公司定期报告的编制进行监督和审议。在 2014 年度财务报告审计和编制过程中,审计委员会成员与公司财务部门及年审会计师协商确定了审计工作安排。年审会计师进场审计时保持与现场审计人员进行沟通,在年审会计师出具初步审计意见后,就公司 2014 年度经营成果审计,形成了书面意见。审议了年审会计师出具的 2014 年度审计报告及公司 2014 年度报告,向董事会出具了关于会计师事务所 2014 年度审计工作的总结报告、关于续聘华信会计师事务所为公司 2015 年审计机构决议。关于报告期审计结果:董事会审计委员会认为公司年度会计报表真实、完整地反映了公司 2014 年的财务状况。同时,董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》的相关规定,对 2014 年度履职情况进行了报告并公开披露(详见2014 年 4 月 21 日上海证券交易所网站)。

报告期内公司董事会下设的其他专门委员会暂无新的意见和建议。五、监事会发现公司存在风险的说明

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能保证独立。

因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

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2014 年年度报告七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

公司董事会根据公司年度工作目标和工作业绩完成情况对公司高级管理人员履职情况进行考核,根据考核结果确定薪酬情况。

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2014 年年度报告

第十节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、为了加强和规范公司内部控制,提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司战略发展目标的实现。根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引规定,梳理了公司管理制度基础上于 2009 年建立了公司内部控制手册。2010 年 7 月 1 日试行以来公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证,能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够保护公司资产的安全、完整。内部控制制度建设情况:根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引和中国证监会四川监管局《关于做好上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》(川证监上市〔2012〕14 号)及财政部办公厅、证监会办公厅联合下发的财办会(2012)30 号《关于2012 年主板上市公司分类及分批实施企业内部控制规范体系通知》的要求,报告期内公司实施开展了内部控制规范工作。

2、内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

3、公司聘请的内控审计机构四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的 2014 年内控审计报告(川华信审[2015]121 号)。

4、公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明不适用是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度,并严格执行。报告期内公司无年报信息披露重大差错情况。

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2014 年年度报告

第十一节财务报告一、审计报告

审计报告

川华信审(2015)020 号四川浪莎控股股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的四川浪莎控股股份有限公司(以下简称“浪莎股份”)2014 年度财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是浪莎股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,浪莎股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浪莎股份 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:李武林

(特殊普通合伙)

中国成都中国注册会计师:黄敏

二○一五年四月十九日

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2014 年年度报告二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位: 四川浪莎控股股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额流动资产:

货币资金七、1 216,159,263.56 163,005,366.29

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据七、2 - 164,940.07

应收账款七、3 61,058,975.64 71,304,662.20

预付款项七、4 8,323,119.30 17,896,409.80

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款七、5 10,560,263.04 3,452,727.33

买入返售金融资产

存货七、6 132,572,738.84 158,114,153.72

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、7 3,242,737.48 2,383,333.59

流动资产合计 431,917,097.86 416,321,593.00非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产七、8 108,192,426.29 118,434,947.58

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产七、9 49,695,006.85 51,065,607.01

开发支出

商誉

长期待摊费用七、10 6,531,269.83 8,003,599.47

递延所得税资产七、11 3,331,506.90 3,579,064.15

其他非流动资产

非流动资产合计 167,750,209.87 181,083,218.21

资产总计 599,667,307.73 597,404,811.21

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2014 年年度报告

项目附注期末余额期初余额流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据七、12 29,908,890.00 37,110,700.00

应付账款七、13 85,156,715.64 81,115,748.57

预收款项七、14 9,333,733.46 7,768,562.00

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七、15 3,014,177.66 4,379,087.88

应交税费七、16 7,031,755.94 1,107,187.84

应付利息

应付股利

其他应付款七、17 1,189,632.22 3,339,801.94

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 135,634,904.92 134,821,088.23非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益七、18 3,017,500.00 3,527,500.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 3,017,500.00 3,527,500.00

负债合计 138,652,404.92 138,348,588.23所有者权益

股本七、19 97,217,588.00 97,217,588.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积七、20 341,797,748.84 341,797,748.84

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积七、21 10,480,309.31 10,480,309.31

一般风险准备

未分配利润七、22 11,519,256.66 9,560,576.83

归属于母公司所有者权益合计 461,014,902.81 459,056,222.98

少数股东权益

所有者权益合计 461,014,902.81 459,056,222.98

负债和所有者权益总计 599,667,307.73 597,404,811.21

法定代表人:翁荣金主管会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位:四川浪莎控股股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额流动资产:

货币资金 18,405.60 30,878.80

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 84.00 484.00

流动资产合计 18,489.60 31,362.80非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十五、1 295,435,265.10 295,435,265.10

投资性房地产

固定资产 62,812.97 76,234.37

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 295,498,078.07 295,511,499.47

资产总计 295,516,567.67 295,542,862.27

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2014 年年度报告

项目附注期末余额期初余额流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 2,204.59 2,838.35

应交税费 86.70 68.40

应付利息

应付股利

其他应付款 1,121.60 942.96

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 3,412.89 3,849.71非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 - -

负债合计 3,412.89 3,849.71所有者权益:

股本 97,217,588.00 97,217,588.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 348,841,013.94 348,841,013.94

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 9,859,881.64 9,859,881.64

未分配利润 -160,405,328.80 -160,379,471.02

所有者权益合计 295,513,154.78 295,539,012.56

负债和所有者权益总计 295,516,567.67 295,542,862.27

法定代表人:翁荣金主管会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入七、23 330,657,259.24 437,822,683.30

其中:营业收入七、23 330,657,259.24 437,822,683.30

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 329,880,426.99 429,481,727.28

其中:营业成本七、23 286,472,818.56 364,852,457.18

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加七、24 2,379,568.61 3,249,533.94

销售费用七、25 19,898,441.73 28,806,925.23

管理费用七、26 22,340,679.66 29,354,687.68

财务费用七、27 -2,491,396.62 -674,167.30

资产减值损失七、28 1,280,315.05 3,892,290.55

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 776,832.25 8,340,956.02

加:营业外收入七、29 2,921,479.22 2,050,627.09

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出七、30 861,014.19 90,910.35

其中:非流动资产处置损失

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2014 年年度报告

项目附注本期发生额上期发生额

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,837,297.28 10,300,672.76

减:所得税费用七、31 878,617.45 2,127,803.47

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,958,679.83 8,172,869.29

归属于母公司所有者的净利润 1,958,679.83 8,172,869.29

少数股东损益六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 1,958,679.83 8,172,869.29

归属于母公司所有者的综合收益总

1,958,679.83 8,172,869.29额

归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.020 0.084

(二)稀释每股收益(元/股) 0.020 0.084本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。

法定代表人:翁荣金会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入

减:营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用 835,059.76 767,044.13

财务费用 798.02 792.64

资产减值损失

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

十五、2 810,000.00 780,000.00列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -25,857.78 12,163.23

加:营业外收入

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出

其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号填

-25,857.78 12,163.23列)

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -25,857.78 12,163.23五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -25,857.78 12,163.23七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) -0.0003 0.0001

(二)稀释每股收益(元/股) -0.0003 0.0001

法定代表人:翁荣金主管会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 387,365,244.30 528,081,729.39

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,794,470.87 2,223,409.73

收到其他与经营活动有关的现金七、32 4,973,590.60 2,490,327.50

经营活动现金流入小计 394,133,305.77 532,795,466.62

购买商品、接受劳务支付的现金 282,198,552.76 435,302,850.24

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 22,612,072.48 27,729,937.83

支付的各项税费 15,100,080.24 20,415,485.50

支付其他与经营活动有关的现金七、32 15,794,566.48 26,119,205.74

经营活动现金流出小计 335,705,271.96 509,567,479.31

经营活动产生的现金流量净额 58,428,033.81 23,227,987.31

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2014 年年度报告

项目附注本期发生额上期发生额二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长

1,671,582.66 6,632,430.35期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,671,582.66 6,632,430.35

投资活动产生的现金流量净额 -1,671,582.66 -6,632,430.35三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影

-1,648.88 -398,559.62响

五、现金及现金等价物净增加额 56,754,802.27 16,196,997.34

加:期初现金及现金等价物余额 144,450,016.29 128,253,018.95

六、期末现金及现金等价物余额 201,204,818.56 144,450,016.29

法定代表人:翁荣金主管会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 470.98 1,958.76

经营活动现金流入小计 470.98 1,958.76

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 150,588.83 148,594.80

支付的各项税费 1,237.57 1,640.10

支付其他与经营活动有关的现金 671,117.78 607,578.32

经营活动现金流出小计 822,944.18 757,813.22

经营活动产生的现金流量净额 -822,473.20 -755,854.46二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 810,000.00 780,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 810,000.00 780,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长 10,940.00期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 10,940.00

投资活动产生的现金流量净额 810,000.00 769,060.00三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -12,473.20 13,205.54

加:期初现金及现金等价物余额 30,878.80 17,673.26

六、期末现金及现金等价物余额 18,405.60 30,878.80

法定代表人:翁荣金主管会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具少数股

减:库其他综专项一般风所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润东权益

其他存股合收益储备险准备

股债

一、上年期末余额 97,217,588.00 341,797,748.84 10,480,309.31 9,560,576.83 459,056,222.98加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 97,217,588.00 341,797,748.84 10,480,309.31 9,560,576.83 459,056,222.98三、本期增减变动金额(减少以“-”号

1,958,679.83 1,958,679.83填列)

(一)综合收益总额 1,958,679.83 1,958,679.83(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 97,217,588.00 341,797,748.84 10,480,309.31 11,519,256.66 461,014,902.81

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2014 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具少数股

减:库其他综专项一般风所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润东权益

其他存股合收益储备险准备

股债

一、上年期末余额 97,217,588.00 341,797,748.84 10,480,309.31 1,387,707.54 450,883,353.69加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 97,217,588.00 341,797,748.84 10,480,309.31 1,387,707.54 450,883,353.69三、本期增减变动金额(减少以“-”号

8,172,869.29 8,172,869.29填列)

(一)综合收益总额 8,172,869.29 8,172,869.29(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 97,217,588.00 341,797,748.84 10,480,309.31 9,560,576.83 459,056,222.98

法定代表人:翁荣金主管会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目减:库存其他综合专项储

股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

股收益备

股债他

一、上年期末余额 97,217,588.00 348,841,013.94 9,859,881.64 -160,379,471.02 295,539,012.56

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 97,217,588.00 348,841,013.94 9,859,881.64 -160,379,471.02 295,539,012.56三、本期增减变动金额(减少以“-”

-25,857.78 -25,857.78号填列)

(一)综合收益总额 -25,857.78 -25,857.78(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 97,217,588.00 348,841,013.94 9,859,881.64 -160,405,328.80 295,513,154.78

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2014 年年度报告

上期

其他权益工具

项目减:库存其他综合收专项储

股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

股益备

股债他

一、上年期末余额 97,217,588.00 348,841,013.94 9,859,881.64 -160,391,634.25 295,526,849.33

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 97,217,588.00 348,841,013.94 9,859,881.64 -160,391,634.25 295,526,849.33

三、本期增减变动金额(减少以“-” 12,163.23 12,163.23号填列)

(一)综合收益总额 12,163.23 12,163.23(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 97,217,588.00 348,841,013.94 9,859,881.64 -160,379,471.02 295,539,012.56

法定代表人:翁荣金主管会计工作负责人:周宗琴会计机构负责人:高海龙

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2014 年年度报告三、公司基本情况

1. 公司概况

1、历史沿革

四川浪莎控股股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系 2007 年 5 月,经四川省工商行政管理局(川工商)名称预核内[2007]第 003229 号“公司名称变更登记核准通知书”核准,由四川长江包装控股股份有限公司变更为四川浪莎控股股份有限公司。

2006 年 9 月,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1169 号文审批,2007 年 3月经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江浪莎控股有限公司公告四川长江包装控股股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监公司字[2007]40 号)的批准,公司原控股股东四川省政府国有资产监督管理委员会将其所持有的本公司国家股 34,671,288 股转让给浪莎控股集团有限公司(以下简称“浪莎控股”)。本次股权转让完成后,公司总股本仍为 60,711,288股,其中浪莎控股持有 34,671,288 股,占总股本的 57.11%。

2007 年 4 月,公司实行股权分置改革,以股权登记日 2007 年 4 月 11 日总股本 60,711,288 股、流通股 17,400,000 股为基数,由非流通股股东向流通股股东共支付总额为 4,350,000 股本的公司股票对价,即:流通股股东每持有 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 2.5 股股票对价;同时,经中国证券监督管理委员会《关于核准四川长江包装控股股份有限公司向浙江浪莎控股有限公司发行新股购买资产的通知》(证监公司字[2007]39 号)的批准,2007 年 4 月 24 日公司向浪莎控股定向增发 10,106,300 股的人民币普通股收购浙江浪莎内衣有限公司 100%股权。通过股权分置改革与定向增发后,公司总股本变更为 70,817,588 股,其中浪莎控股持有本公司股份40,815,271 股,占公司总股本的 57.63%。

2009 年 5 月公司非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会《关于核准四川浪莎控股股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2009]350 号)文核准,核准本公司非公开发行不超过 3,000 万股新股。2009 年 5 月 26 日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认公司本次非公开发行股份 2,640 万股,并为公司出具证券变更登记证明,公司总股本变更为9,721.7588 万股,其中有限售条件的流通股 6,769.5355 万股,占公司总股本的 69.63%,无限售条件的流通股 2,952.2233 万股,占公司总股本的 30.37%。公司控股股东仍然为浪莎控股,持有公司股份 4,129.5355 万股(限售),占公司总股本的 42.48%。截止 2010 年 5 月,公司股改、定向增发、非公开发行股份形成的有限售条件的流通股上市流通后,公司总股本 9,721.7588 万股已全流通。

2012 年 1 月公司控股股东浪莎控股增持公司股份 20 万股,其持有公司股份为:4,149.5355万股,占公司总股本的 42.68%。

2、公司注册地址、总部地址

本公司注册地址:四川省宜宾市外南街 63 号进出口大厦 8 楼;总部地址:四川省宜宾市外南街 63 号进出口大厦 8 楼。

3、公司的业务性质、经营范围

本公司所处行业为其他服装行业。公司主要经营范围:针织内衣、针织面料的制造,商品批发与零售;进出口业;投资管理咨询。(以上项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)。法定代表人:翁荣金。营业执照号:510000000113580。

4、财务报告的批准报出日

本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 4 月 19 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将全资子公司浙江浪莎内衣有限公司(以下简称“浪莎内衣公司”)、全资孙公司浙江苏凯服饰有限公司(以下简称“苏凯服饰公司”)纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

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2014 年年度报告四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

2. 持续经营

本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力,财务报表根据持续经营假设编制。五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则:

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%),或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。

(2)合并财务报表编制的方法:

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2014 年年度报告

合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因非同一控制下企业合并增加的子公司,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

母公司在报告期内处置子公司,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7. 现金及现金等价物的确定标准

本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司的现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

(1)外币业务核算方法:

发生外币业务时,按业务发生时的即期汇率将有关外币金额折合为人民币记账;月末时,将外币账户的外币余额按该月末的即期汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

(2)外币财务报表的折算方法:

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算,折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。

9. 金融工具

(1)金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债

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2014 年年度报告表日以公允价值计量,因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②可供出售金融资产,按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量,因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益,同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

③对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时,取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。

④持有至到期投资,按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,持有期间按公允价值进行后续计量。

⑥其他金融负债,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法,以摊余成本计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

(5)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

(6)金融资产(不包括应收款项)的减值测试和减值准备计提方法

①持有至到期投资

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2014 年年度报告

有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。

②可供出售金融资产

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,公司认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。10. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

账面余额超过 100 万元(含 100 万元)的为单项金额重大单项金额重大的判断依据或金额标准

的应收款项。

本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日,本公

司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试

发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的单项金额重大并单项计提坏账准备的

差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值计提方法

的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,按风险

特征在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,

计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

按账龄划分组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1 年以内(含 1 年)其中:1 年以内分项,可添加行

1 年以内(含 1 年) 5% 5%

1-2 年 20% 20%

2-3 年 50% 50%

3-5 年 80% 80%

5 年以上 100% 100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

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2014 年年度报告(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

有客观证据表明单项金额小于 100 万,但因其发单项计提坏账准备的理由

生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。

单独进行减值测试,如有客观证据表明已发生减

坏账准备的计提方法值,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额,确定减值损失,计提坏账准备。11. 存货

(1)存货的分类

存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

加权平均法。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货采用成本与可变现净值孰低计价。对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度

永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

一次摊销法。12. 长期股权投资

公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资确认为长期股权投资。

(1)共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

(2)投资成本的确定

① 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除

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2014 年年度报告非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定

(2)后续计量及收益确认方法

① 成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

② 权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期应收款账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。13. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法

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2014 年年度报告

(1)核算范围包括:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

(2)计价方法:外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

(3)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量,计量方法与固定资产的后续计量一致;采用成本模式计量的土地使用权后续计量,计量方法与无形资产的计量方法一致。

(4)投资性房地产转换为自用时,转换为其他资产核算。14. 固定资产(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。

每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物直线法(年限平均法) 20-40 5% 4.75—2.38%

机器设备直线法(年限平均法) 10 5% 9.5%

电子设备直线法(年限平均法) 5 5% 19%

运输设备直线法(年限平均法) 5-10 5% 19-9.5%

辅助设备直线法(年限平均法) 10-20 5% 9.5-4.75%15. 在建工程

在建工程按实际发生的支出确定其成本。所建造的固定资产达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价、工程实际成本等按估计的价值转入固定资产原值,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估固定资产原值,不再调整原已计提的折旧额。16. 借款费用

(1)确认原则:本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(1 年及以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用开始资本化,需同时满足下列条件:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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资本化的停止:购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)借款费用资本化金额的计算方法:在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定:

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

③在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。17. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

①无形资产的计价方法

无形资产按照成本进行初始计量。其中:

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②无形资产摊销

使用寿命有限的无形资产,在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销,计入当期损益。

使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

③无形资产的使用寿命判断依据:

A、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;

B、合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,本公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。

C、按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。复核方法参照上述判断依据。

本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。(2). 内部研究开发支出会计政策

①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

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开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

②开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

③实施方法:

A、公司研发中心对符合资本化标准的创新项目提出清单或目录;

B、公司研发中心提出继续开发的可研报告;

C、公司管理层通过继续开发的可研报告,并形成公司产品开发的议案提请董事会审批;

D、公司董事会形成创新项目或研发目录继续开发的决议。18. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。19. 长期待摊费用

主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期限的,按受益期限平均摊销;无受益期的,分 5 年平均摊销。20. 预计负债

(1)本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。21. 收入

(1)销售商品:

①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

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③收入的金额能够可靠地计量;

④相关的经济利益很可能流入企业;

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

收入分类:本公司商品销售分为国内销售与国外销售。

确认方法:国内销售分为自提方式与送货方式。自提方式于商品款项已收妥或取得索取货款的权利,且商品已发出,并由客户或客户委托人签收时确认收入的实现;送货方式于取得客户订单或要货通知,商品款项已收妥或取得索取货款的权利,且商品已发出并经客户确认时确认收入的实现。国外销售于商品销售合同、协议已签定,商品款项已收妥或取得索取货款的权利,商品已发出并办理出口报关手续时确认收入的实现。

(2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认提供的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3)让渡资产使用权:本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。22. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助,指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助同时满足下列条件时予以确认:

①能够满足政府补助所附条件

②能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。23. 递延所得税资产/递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

(3)确认递延所得税资产、递延所得税负债的计量

根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。

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24. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用会计政策变更的内容和

审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

原因

2014 初以来,财政部先后发

布了《企业会计准则第 39 号— 2015年4月19

—公允价值计量》、《企业会计日经本公司第八届

准则第 30 号——财务报表列报董事会第六次会议

(2014 年修订)》、《企业会决议,本公司自

公司根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》(修订),将本公司辞退

计准则第 9 号——职工薪酬 2014 年 7 月 1 日起

福利、基本养老保险及失业保险单独分类至辞退福利及设定提存计划核算。

(2014 年修订)》、《企业会执行上述新规定或

根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订),本公司将递延

计准则第 33 号——合并财务报修订后的企业会计

收益单独列报,对比较期财务报表的主要影响如下:

表(2014 年修订)》、《企业准则。本公司于

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日

会计准则第 40 号——(合营安 2014 年 7 月 1 日起

调整前调整后调整前调整后

排)》、《企业会计准则第 2 号开始执行新颁布或

递延收益: 4,037,500.00 3,527,500.00

——长期股权投资(2014 年修修订的企业会计准

其他流动负债:4,037,500.00 3,527,500.00

订)》、《企业会计准则第 41 则,在编制 2014 年

号——在其他主体中权益的披度财务报告时开始

露》以及《企业会计准则第 37 执行金融工具列报

号——金融工具列报(2014 年准则。修订)》。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售收入 17%

消费税

营业税租赁收入 5%

城市维护建设税应交流转税 7%

企业所得税应纳税所得额 25%

增值税出口退税出口收入 16%

教育费附加应交流转税 3%

地方教育附加应交流转税 2%

地方水利基金营业收入 0.1%

房屋出租租金收入的 12%或自用

房产税

固定资产原值 70%的 1.2%.

土地使用税 16 元/㎡

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司 25%

浙江浪莎内衣有限公司 15%

浙江苏凯服饰有限公司 25%

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2. 税收优惠

(1)本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司(以下简称“浪莎内衣公司”)收到科学技术部火炬高新技术产业开发中心下发的《关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字【2015】31 号),浪莎内衣公司被认定为浙江省 2014 年第二批高新技术企业,并 2014 年10 月 27 日取得高新技术企业证书,编号为 GR201433000918,有效期三年。浪莎内衣公司 2014 年-2016 年,适用 15%的企业所得税优惠税率。

(2)根据财政部、国家税务总局二〇〇九年三月二十七日《关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通知(财税[2009]43 号)》文件规定,浪莎内衣公司出口产品的出口退税率为 16%。

(3)根据浙江省财政厅浙财综〔2012〕130 号文件,第四条:凡有销售收入或营业收入的企事业单位及个体经营者,按销售收入或营业收入的 1‰计征地方水利建设基金。同时根据第九条第七款:省级及以上高新技术企业,自第一次认定之日起 1-3 年内,可酌情减免地方水利建设基金。七、合并财务报表项目注释1、货币资金

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 92,208.52 154,043.10

银行存款 201,112,610.04 144,295,973.19

其他货币资金 14,954,445.00 18,555,350.00

合计 216,159,263.56 163,005,366.29

其中:存放在境外的款

项总额其他说明

注 1:其他货币资金系浪莎内衣公司银行承兑汇票保证金,其中应付票据对应的保证金存款余额为 14,954,445.00 元,在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。

注 2:期末货币资金较上期增长 32.61% ,主要系本期浪莎内衣公司加强对应收货款的回收所致。2、应收票据(1). 应收票据分类列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 164,940.07商业承兑票据

合计 164,940.07(2). 期末公司无已质押的应收票据。(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 197,062.75商业承兑票据

合计 197,062.75

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2014 年年度报告(4). 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据3、应收账款(1). 应收账款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面计提账面

比例计提比比例

金额金额价值金额金额比例价值

(%) 例(%) (%)

(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计

65,939,545.60 100.00 4,880,569.96 7.40% 61,058,975.64 76,970,414.17 100.00 5,665,751.97 7.36 71,304,662.20提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 65,939,545.60 / 4,880,569.96 / 61,058,975.64 76,970,414.17 / 5,665,751.97 / 71,304,662.20期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例(5%)1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内 58,584,248.19 2,929,212.41 5.00

1 年以内小计 58,584,248.19 2,929,212.41 5.00

1至2年 6,095,129.55 1,219,025.91 20.00

2至3年 919,342.16 459,671.08 50.00

3至4年 340,825.70 272,660.56 80.00

合计 65,939,545.60 4,880,569.96确定该组合依据的说明:

确定按账龄划分组合的依据是:账面余额小于 100 万元,但经减值测试后无须单独计提减值准备的应收款项。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无

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2014 年年度报告(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 785,182.01 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额无重要的金额。(3). 本期实际核销的应收账款情况

本报告期无实际核销的应收账款。(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款期末余

单位名称期末余额账龄坏账准备期末余额

额合计数的比例(%)

单位 1 13,874,258.39 1 年以内 21.04 693,712.92

单位 2 8,055,045.42 1 年以内 12.22 402,752.27

单位 3 4,405,024.80 1 年以内 6.68 220,251.24

单位 4 3,353,077.51 1 年以内 5.09 167,653.88

单位 5 2,689,853.88 1 年以内 4.08 134,492.69

合计 32,377,260.00 49.11 1,618,863.00(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款.(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明:

注 1:本报告期无已全额计提坏账准备,或计提减值准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款。

注 2:本报告期内,公司无通过重组等其他方式收回的应收账款。

注 3:期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。

注 4:期末余额中无应收关联方款项情况。4、预付款项(1). 预付款项按账龄列示

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 6,209,304.55 74.60 16,822,834.21 93.99

1至2年 1,387,938.48 16.68 863,791.47 4.83

2至3年 529,565.82 6.36 13,473.67 0.08

3 年以上 196,310.45 2.36 196,310.45 1.10

合计 8,323,119.30 100.00 17,896,409.80 100.00账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过 1 年的预付款项 2,113,814.75 元,无单项金额重大款项。主要系未履行完毕的材料、商品采购合同预付货款。

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2014 年年度报告(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

占预付款项年末余额

单位名称期末余额账龄

合计数的比例(%)

单位 1 1,278,650.33 1 年以内、1-2 年 15.30

单位 2 1,123,389.86 1 年以内 13.44

单位 3 692,225.00 2-3 年、3 年以上 8.28

单位 4 531,878.62 1 年以内 6.37

单位 5 454,670.37 1 年以内 5.44

合计 4,080,814.18 48.84其他说明

注 1:期末预付账款较上期减少 53.49%,主要系受经济环境的影响公司减少对原材料、商品等的采购。

注 2:本报告期预付款项中无持 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方预付账款的情况。5、其他应收款(1). 其他应收款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并

单独计提坏账准 8,450,675.60 52.87 2,781,913.61 32.92 5,668,761.99 2,212,663.07 38.12 1,406,178.98 63.55 806,484.09备的其他应收款按信用风险特征

组合计提坏账准 1,113,953.04 6.97 132,574.39 11.90 981,378.65 1,610,004.65 27.73 99,268.37 6.17 1,510,736.28备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账

6,419,526.09 40.16 2,509,403.69 39.09 3,910,122.40 1,982,551.50 34.15 847,044.54 42.72 1,135,506.96准备的其他应收款

合计 15,984,154.73 / 5,423,891.69 / 10,560,263.04 5,805,219.22 / 2,352,491.89 / 3,452,727.33期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

其他应收款计提比

其他应收款坏账准备计提理由

(按单位) 例(%)

义乌市天蚕服截止报告日,浪莎内衣公司已对该单位提起诉讼。浪莎内衣公司年末

3,475,271.59 644,355.14 18.54

饰有限公司根据所了解可执行资产的价值,综合考虑暂按账龄计提坏账准备。

截止报告日,浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计

申长华 1,663,239.67 83,161.98 5.00

提坏账准备。

深圳市维丝源截止报告日,浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计

1,244,714.27 206,995.23 16.63

贸易有限公司提坏账准备。

王微霞 1,064,062.49 1,064,062.49 100.00 截止年末王微霞已无财产可执行,本年全额计提坏账准备。

截止报告日,浪莎内衣公司已对该单位提起诉讼。浪莎内衣公司年末

季云飞 1,003,387.58 783,338.77 78.07

根据所了解可执行资产的价值,综合考虑暂按账龄计提坏账准备。

合计 8,450,675.60 2,781,913.61 / /

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2014 年年度报告组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例(%)1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内 705,441.50 35,272.08 5.00

1 年以内小计 705,441.50 35,272.08 5.00

1至2年 362,511.54 72,502.31 20.00

2至3年 40,000.00 20,000.00 50.003 年以上

3至4年 6,000.00 4,800.00 80.004至5年5 年以上

合计 1,113,953.04 132,574.39确定该组合依据的说明:

确定按账龄划分组合的依据是:账面余额小于 100 万元,但经减值测试后无须单独计提减值准备的应收款项。期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

其他应收款计提比

其他应收款坏账准备计提理由

(按单位) 例(%)

毛清波 885,630.91 454,961.20 51.37 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。

熊建平 679,976.80 304,469.30 44.78 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。

李海微 626,521.86 129,443.01 20.66 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。

孙健康 473,946.62 149,126.27 31.46 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。

胡必安 452,676.43 101,612.09 22.45 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。

浪莎内衣公司于 2013 年对客户虞育平进行起诉 2013 年 11 月 15 日

经浙江省义务市人民法院(2013)金义商初字第 2739 号民事判决书

虞育平 419,231.84 209,494.42 49.97

判决,客户虞育平应支付公司货款 498,961.84 元,截止报告日,共

收回 8 万元,剩余金额尚在执行中,暂按账龄计提坏账。

2013年9月11号浙江省义乌市人民法院受理浙江浪莎内衣诉义乌贵义乌市贵和服

357,650.16 178,825.08 50.00 和服饰合同纠纷一案。该案件于 2014 年 1 月 17 日判决,截止报告饰有限公司

日,尚处于执行阶段。汕头市南丰针

应收汕头市南丰针织实业有限公司款项系预付采购款未能收回,浪

织实业有限公 325,302.81 314,807.54 96.77

莎内衣公司拟准备起诉,暂按账龄计提坏账。司

预付张卫征材料款对方不退回,故起诉张卫征,该案件尚处于执行

张卫征 320,753.88 198,018.98 61.74

阶段,浪莎内衣暂按账龄计提坏账。

骆朱华 294,423.45 82,987.84 28.19 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。义乌市鹰仕服

290,448.71 14,522.44 5.00 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。饰有限公司

委外加工厂家浙江棉一锦内衣有限公司,未按期交付加工货物,浪浙江棉一锦内

259,758.50 12,987.93 5.00 莎内衣公司准备以起诉方式追回货物,截止报告日已取得其还款计衣有限公司

划,年末浪莎内衣已调整至其他应收款,按账龄计提坏账。

陈永胜 183,425.20 36,685.04 20.00 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。

霍龙武 172,661.40 34,532.28 20.00 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。

刘觉 151,111.71 30,222.34 20.00 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。

中山市小榄镇 127,794.97 127,794.97 100.00 应收中山市小榄镇欧冠制衣厂款项系预付采购款未能收回,浪莎内

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2014 年年度报告

期末余额

其他应收款计提比

其他应收款坏账准备计提理由

(按单位) 例(%)

欧冠制衣厂衣公司已起诉并胜诉,目前处于执行阶段,由于对方无财产可执行,

已全额计提坏账。方巧芳(何仲

126,717.78 25,343.56 20.00 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。一)

金会堂 72,031.46 36,015.73 50.00 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。福州三信贸易

58,007.64 27,202.92 46.90 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。有限公司

文廷秀 45,981.32 22,990.66 50.00 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。

浙江漫真服饰有限公司:系公司取消外贸订单后的余款, 双方已于浙江漫真服饰

38,977.80 8,977.80 23.03 2013 年 1 月对款项的处理达成一致,协议约定漫真服饰有限公司同有限公司

意退款 3 万元,按协议单项计提坏账准备。昆山满堂红商

37,050.30 7,410.06 20.00 浪莎内衣公司已采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账。贸有限公司

王站长 19,444.54 972.23 5.00 浪莎内衣公司准备采取法院起诉方式催款,暂按账龄计提坏账准备。

合计 6,419,526.09 2,509,403.69 / /以上涉诉事项详见““第十一节财务报告 :十二、2”。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 3,071,408.73 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 本期实际核销的其他应收款情况

本报告期无实际核销的其他应收款。(4). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、备用金 442,445.66 161,100.00

涉诉债权(预付货款、应收货款等) 14,870,201.69 4,195,214.57

其他 671,507.38 1,448,904.65

合计 15,984,154.73 5,805,219.22(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元币种:人民币

占其他应收

款期末余额坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

合计数的比期末余额

例(%)

义乌市天蚕服饰有限公司预付货款 3,475,271.59 1 年以内 21.74 644,355.14

申长华应收货款 1,663,239.67 1 年以内 10.41 83,161.98

深圳市维丝源贸易有限公司应收货款 1,244,714.27 2 年以内 7.79 206,995.23

王微霞应收货款 1,064,062.49 1 年以内 6.66 1,064,062.49

季云飞应收货款 1,003,387.58 3 年以内 6.28 783,338.77

合计 / 8,450,675.60 / 52.88 2,781,913.61

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2014 年年度报告(6). 涉及政府补助的应收款项:

本报告期无涉及政府补助的应收款项。(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明:

注 1:本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

注 2:期末余额中无应收关联方款项情况。

注 3:期末其他应收款较上期增长 205.85%,主要系本期将新增涉诉的应收账款、预付账款、委托加工物资调整至其他应收款列示所致。6、存货(1). 存货分类

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 12,483,593.43 12,483,593.43 14,401,615.45 14,401,615.45

包装物 1,015,636.53 1,015,636.53 18,391,259.83 18,391,259.83

在产品 13,560,826.55 13,560,826.55 12,356,338.88 12,356,338.88

库存商品 108,793,733.98 8,104,673.99 100,689,059.99 110,504,691.21 9,110,576.73 101,394,114.48

发出商品 4,823,622.34 4,823,622.34 11,570,825.08 11,570,825.08

合计 140,677,412.83 8,104,673.99 132,572,738.84 167,224,730.45 9,110,576.73 158,114,153.72(2). 存货跌价准备

单位:元币种:人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品 9,110,576.73 241,398.09 1,247,300.83 8,104,673.99

合计 9,110,576.73 241,398.09 1,247,300.83 8,104,673.99存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因:

本期转回存货跌价准本期转回金额占该项存货期末

项目计提存货跌价准备的依据

备的原因余额的比例(%)

库存商品可变现净值低于成本销售 0.89(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

存货期末余额中不含有借款费用资本化金额。

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2014 年年度报告

7、其他流动资产

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

预交所得税 3,242,737.48 1,095,940.45

待抵扣进项税 1,287,393.14

合计 3,242,737.48 2,383,333.59

其他说明

期末其他流动资产较期初增长 36.06%,主要系本期预交所得税增加所致。

8、固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备辅助设备合计一、账面原值:

1.期初余额 82,280,337.70 76,507,203.93 3,957,316.36 1,779,018.69 5,892,060.68 170,415,937.36

2.本期增加金额 100,000.00 -247,386.16 393,692.12 246,305.96

(1)购置 100,000.00 146,305.96 246,305.96

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

(4)类别调整 -247,386.16 247,386.16

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额 82,380,337.70 76,507,203.93 3,957,316.36 1,531,632.53 6,285,752.80 170,662,243.32二、累计折旧

1.期初余额 5,548,331.46 42,158,787.53 2,072,465.14 1,285,577.08 915,828.57 51,980,989.78

2.本期增加金额 2,011,738.36 7,201,851.69 481,504.44 -424,947.07 1,218,679.83 10,488,827.25

(1)计提 2,011,738.36 7,201,851.69 481,504.44 793,732.76 10,488,827.25

(4)类别调整 -424,947.07 424,947.07

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额 7,560,069.82 49,360,639.22 2,553,969.58 860,630.01 2,134,508.40 62,469,817.03三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 74,820,267.88 27,146,564.71 1,403,346.78 671,002.52 4,151,244.40 108,192,426.29

2.期初账面价值 76,732,006.24 34,348,416.40 1,884,851.22 493,441.61 4,976,232.11 118,434,947.58

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2014 年年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

期末无暂时闲置的固定资产。

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

期末无通过融资租赁租入的固定资产。(4). 通过经营租赁租出的固定资产

期末无经营租赁租出的固定资产。(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书的原因

厂房 X1 20,719,815.00 建筑方尚在补充资料

厂房 X2 20,126,837.82 建筑方尚在补充资料

诚信大道商铺 2,351,095.06 环评已过,手续办理中其他说明:

使用权限受限的固定资产详见“ 第十一节财务报告 :七、34”。9、无形资产(1). 无形资产情况

单位:元币种:人民币

项目土地使用权财务软件专利权非专利技术合计一、账面原值

1.期初余额 56,158,100.85 63,969.23 56,222,070.08

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 56,158,100.85 63,969.23 56,222,070.08二、累计摊销

1.期初余额 5,104,293.26 52,169.81 5,156,463.07

2.本期增加金额 1,360,486.32 10,113.84 1,370,600.16

(1)计提 1,360,486.32 10,113.84 1,370,600.16

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 6,464,779.58 62,283.65 6,527,063.23三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 49,693,321.27 1,685.58 49,695,006.85

2.期初账面价值 51,053,807.59 11,799.42 51,065,607.01本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

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2014 年年度报告(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

期末无未办妥产权证书的土地使用权。其他说明:

注 1:本报告期末无通过公司内部研发形成的无形资产。

注 2:使用权限受限的无形资产详见“第十一节财务报告 :七、34”。10、长期待摊费用

单位:元币种:人民币

其他减少

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额

金额

租赁费 418,062.32 233,607.72 184,454.60

消防器材 751,442.99 298,643.23 452,799.76

厂房 X3 装修费 6,175,238.16 1,425,276.70 2,199,554.92 5,400,959.94

明星代言费 658,856.00 500,000.00 665,800.47 493,055.53

合计 8,003,599.47 1,925,276.70 3,397,606.34 6,531,269.83其他说明:无11、递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时递延所得税

差异资产性差异资产

资产减值准备 18,409,191.72 2,761,370.35 17,128,820.59 2,569,323.10

预计负债 783,410.33 117,511.55 3,204,107.00 480,616.05

与资产相关的政府补助收入 3,017,500.00 452,625.00 3,527,500.00 529,125.00

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 22,210,102.05 3,331,506.90 23,860,427.59 3,579,064.15(2). 未经抵销的递延所得税负债

本期无未经抵销的递延所得税负债。(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

本期无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。(4). 未确认递延所得税资产明细

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 3,524,097.22 2,688,239.44

合计 3,524,097.22 2,688,239.44

72 / 94

2014 年年度报告(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元币种:人民币

年份期末金额期初金额备注

2015 年 556,522.69 556,522.69 2010 年本公司产生的亏损

2016 年 637,286.17 637,286.17 2011 年本公司产生的亏损

2017 年 726,593.81 726,593.81 2012 年本公司产生的亏损

2018 年 767,836.77 767,836.77 2013 年本公司产生的亏损

2019 年 835,857.78 2014 年本公司产生的亏损

合计 3,524,097.22 2,688,239.44 /12、应付票据

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票 29,908,890.00 37,110,700.00

合计 29,908,890.00 37,110,700.00本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。13、应付账款(1). 应付账款列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 83,206,191.80 78,296,864.39

1—2 年 1,414,742.40 2,695,358.23

2—3 年 527,469.24 123,525.95

3 年以上 8,312.20

合计 85,156,715.64 81,115,748.57(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商 1 1,414,742.40 未结算

合计 1,414,742.40 /14、预收款项(1). 预收账款项列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 7,080,212.71 7,506,052.47

1—2 年 2,253,520.75 262,447.17

2—3 年 62.363 年以上

合计 9,333,733.46 7,768,562.00(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

期末无建造合同形成的已结算未完工项目情况。

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2014 年年度报告15、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 4,379,087.88 20,166,317.04 21,531,227.26 3,014,177.66

二、离职后福利-设定提存计划 423,568.80 423,568.80三、辞退福利四、一年内到期的其他福利

合计 4,379,087.88 20,589,885.84 21,954,796.06 3,014,177.66(2).短期薪酬列示:

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 4,376,249.53 19,905,921.43 21,270,197.89 3,011,973.07二、职工福利费

三、社会保险费 257,923.44 257,923.44

其中:医疗保险费 170,816.40 170,816.40

工伤保险费 53,735.12 53,735.12

生育保险费 33,371.92 33,371.92四、住房公积金

五、工会经费和职工教育经费 2,838.35 2,472.17 3,105.93 2,204.59六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划

合计 4,379,087.88 20,166,317.04 21,531,227.26 3,014,177.66(3).设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 369,917.60 369,917.60

2、失业保险费 53,651.20 53,651.203、企业年金缴费

合计 423,568.80 423,568.80其他说明:

期末较期初下降 31.17%,原因主要系年底属生产淡季,人员减少导致工资减少所致。16、应交税费

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

增值税 4,680,770.89消费税营业税

企业所得税 817.46

个人所得税 9,068.11 32,552.05

城市维护建设税 545,460.63 98,059.46

教育费附加 233,768.84 42,025.48

地方教育费附加 155,845.90 28,016.99

水利基金 17,377.53 38,170.65

印花税 13,927.38 14,253.28

房产税 789,160.66 486,807.51

土地使用税 586,376.00 366,484.96

合计 7,031,755.94 1,107,187.84

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2014 年年度报告其他说明:

注 1:各项税款以汇算为准。

注 2:期末应交税费较上期增长 535.10%,主要系公司本期减少采购导致增值税可抵扣进项税减少,缴纳的增值税增加所致。17、其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

预提返利费 637,577.00 3,204,107.00

代言费 500,000.00

其他费用 52,055.22 135,694.94

合计 1,189,632.22 3,339,801.94(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。其他说明

期末其他应付款较上期减少 64.38%,主要系本期预提返利费减少所致。18、递延收益

单位:元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 3,527,500.00 510,000.00 3,017,500.00 收到资产相关政府补助

合计 3,527,500.00 510,000.00 3,017,500.00 /涉及政府补助的项目:

单位:元币种:人民币

本期新增补本期计入营业其他与资产相关/

负债项目期初余额期末余额

助金额外收入金额变动与收益相关高档内衣及品牌

3,527,500.00 510,000.00 3,017,500.00 资产相关建设技改项目

合计 3,527,500.00 510,000.00 3,017,500.00 /其他说明:

根据浙财建【2010】309 号文件,2010 年 12 月浪莎内衣公司收到义乌市财政局 2010 年重点产业振兴和技术改造(第四批)中央预算内基建支出预算资金 510 万元,属于资产相关的政府补助,专门用于购建项目年新增 400 万套高档内衣及品牌建设技改项目设备购置等。此笔政府补助按机器设备折旧进度即按 10 年进行平均摊销,本期摊销 510,000.00 元计入营业外收入。19、股本

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总数 97,217,588.00 97,217,588.00

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2014 年年度报告其他说明:

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司控股股东浪莎控股集团有限公司将持有的 4,149. 00 万股用于银行借款质押,质押股本数及到期日分别为:1,200.00 万股到期日为 2015 年 1 月 13 日;949.00万股到期日为 2015 年 5 月 22 日;2,000.00 万股到期日为 2015 年 11 月 17 日。20、资本公积

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价(股本溢价) 251,885,700.00 251,885,700.00

其他资本公积 89,912,048.84 89,912,048.84

合计 341,797,748.84 341,797,748.84其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注 1:资本溢价系:2007 年本公司向浪莎控股集团有限公司定向增发 10,106,300.00 股的人民币普通股,按同一控制下的企业合并核算形成的资本溢价 55,893,700.00 元;2009 年公司向江苏瑞华投资发展有限公司、上海德润投资有限公司等 7 名特定投资者非公开发行了 2640 万股境内上市人民币普通股(A)股所形成的资本溢价 195,992,000.00 元。

注 2:其他资本公积系原会计制度下的股权投资准备转入及重组收益等。21、盈余公积

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 7,930,496.87 7,930,496.87

任意盈余公积 2,549,812.44 2,549,812.44

合计 10,480,309.31 10,480,309.3122、未分配利润

单位:元币种:人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 9,560,576.83 1,387,707.54调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 9,560,576.83 1,387,707.54

加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,958,679.83 8,172,869.29减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 11,519,256.66 9,560,576.83调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

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2014 年年度报告23、营业收入和营业成本

单位:元币种:人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 330,522,384.68 286,472,818.56 437,650,483.30 364,852,457.18

其他业务 134,874.56 172,200.00

合计 330,657,259.24 286,472,818.56 437,822,683.30 364,852,457.18

注:本期销售较上期下降 24.48%,主要系受行业经济不景气、暖冬的影响,导致销售下降。24、营业税金及附加

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税 1,231,583.79 1,639,916.38

教育费附加 527,821.64 703,180.26资源税

地方教育费附加 351,881.08 468,786.83

水利基金 268,282.10 437,650.47

合计 2,379,568.61 3,249,533.9425、销售费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

广告宣传及业务推广费 10,091,866.67 14,990,922.14

职工薪酬 4,636,492.56 6,270,808.00

折旧费 1,432,146.72 1,339,858.31

运杂费 684,991.82 1,347,481.22

商超费用 582,107.00 2,344,286.00

差旅费 403,153.00 534,663.50

租赁费 234,323.22 409,686.88

其他费用 1,833,360.74 1,569,219.18

合计 19,898,441.73 28,806,925.23其他说明:

本期销售费用较上期下降 30.92%,主要系受行业经济不景气、暖冬的影响,销售下降,相应的销售费用随之降低。

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2014 年年度报告26、管理费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

研发费用 9,953,804.28 13,219,938.43

职工工资及福利费 3,455,277.88 3,409,387.12

税费 1,793,028.37 2,243,263.07

无形资产摊销 1,370,600.16 1,370,600.16

折旧费 965,032.33 947,274.37

咨询服务费 738,520.00 600,740.50

差旅费 133,962.69 249,797.63

业务招待费 72,705.00 64,937.00

运杂费 13,000.00 381,738.49

其他费用 3,844,748.95 6,867,010.91

合计 22,340,679.66 29,354,687.6827、财务费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额利息支出

利息收入 -2,567,062.99 -1,191,300.06

汇总损益 1,648.88 398,559.62

其他 74,017.49 118,573.14

合计 -2,491,396.62 -674,167.30其他说明:

本期财务费用较上期下降 269.55%,主要系本期利息收入增加所致。28、资产减值损失

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 2,286,217.79 756,504.46

二、存货跌价损失 -1,005,902.74 3,135,786.09三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他

合计 1,280,315.05 3,892,290.55其他说明:

本期资产减值损失较上期下降 67.11%,主要系存货销售转销跌价准备所致。

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2014 年年度报告

29、营业外收入

单位:元币种:人民币

计入当期非经常性损

项目本期发生额上期发生额

益的金额

非流动资产处置利得合计

其中:固定资产处置利得

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 2,915,726.51 1,789,528.15 2,915,726.51

其他 5,752.71 261,098.94 5,752.71

合计 2,921,479.22 2,050,627.09 2,921,479.22

注:本期营业外收入较上期增长 42.47%,主要系本期政府补助增加所致。

计入当期损益的政府补助

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

资产相关的政府补助按 10 年

技改资金摊销 510,000.00 510,000.00

摊销

2012 年度第一批中小企业国际市场开拓资金 10,000.00

2011 年度水利基金减免退税 218,379.68

第一批重大科技专项补助经费 370,000.00

2012 年俄罗斯纺织展补助 36,000.00

2012 年巴黎秋季国际服装展览会国际市场开拓资金 23,600.00

2012 年授权专利补助 30,000.00

2012 年第二批中小企业国际市场开拓资金 10,000.00

2012 年度开拓国际市场项目资金 10,000.00

2013 年义乌市第一批科技创新资金 150,000.00

2012 年财政补助资金 86,707.00

2012 年第二批开放型经济奖励 140,000.00

2012 年度水利基金减免退税 194,841.47

2013 年义乌市第二批科技创新资金补助奖励项目 534,785.00 义科【2014】28 号

2013 年科技进步奖 10,000.00

2012 年品牌标准化战略奖励资金 400,000.00

2013 年财政补助资金 79,520.00

城镇土地使用税减免退税 586,366.40 义地税优批【201200948】号

2013 年水利建设基金减免退税 305,184.73 义地税优批【201201202】号

2013 年度第二批开放型经济奖励资金拨付的通知 80,000.00

2013 年水利建设基金减免退税 169,125.38 义地税优批【201201445】号

2014 年义乌市第一批科技创新资金补助奖励项目 36,745.00

专利补助 60,000.00

会展业发展专项资金 50,000.00

2013 年度第二批中小企业国际市场开拓资金 26,000.00

2013 年度浙江省开拓国际市场项目资金 24,000.00

2013 年俄罗斯轻纺展资金 44,000.00 义科【2014】28 号

合计 2,915,726.51 1,789,528.15 /

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2014 年年度报告30、营业外支出

单位:元币种:人民币

计入当期非经常性

项目本期发生额上期发生额

损益的金额非流动资产处置损失合计其中:固定资产处置损失

无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠 650,000.00 650,000.00

罚款及违约支出 211,014.19 90,910.35 211,014.19

合计 861,014.19 90,910.35 861,014.19其他说明:

本期营业外支出较上期增长 847.10%,主要系本期新增对“五水共治”基金捐赠 500,000.00元和对中共早期革命活动家施复亮的故居进行 150,000.00 元捐赠所致。31、所得税费用(1) 所得税费用表

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 631,060.20 2,684,196.09

递延所得税费用 247,557.25 -556,392.62

合计 878,617.45 2,127,803.47(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目本期发生额

利润总额 2,837,297.28

按法定/适用税率计算的所得税费用 709,324.32

子公司适用不同税率的影响 -367,641.60

调整以前期间所得税的影响 94,746.34

非应税收入的影响 -76,500.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 518,688.39使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 878,617.45其他说明:

本期所得税费用较上期下降 58.71%,主要系行业不景气,浪莎内衣利润大幅下降所致。

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2014 年年度报告32、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

政府补助 2,399,973.80 1,279,528.15

利息收入 2,567,864.09 1,191,300.06

收到的往来款 4,844.03

其他收现金额 5,752.71 14,655.26

合计 4,973,590.60 2,490,327.50

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

广告宣传及业务推广费 6,694,260.33 13,854,086.24

运杂费 697,991.82 1,729,219.71

咨询服务费、证券业务费等 602,000.00 600,740.50

商超费用 582,107.00 2,017,266.00

差旅费 403,153.00 784,461.13

业务招待费 72,705.00 487,862.00

手续费支出 73,148.49 118,573.14

捐赠支出 650,000.00

罚款支出 90,910.35

其他付现费用 6,019,200.84 6,436,086.67

合计 15,794,566.48 26,119,205.7433、现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 1,958,679.83 8,172,869.29

加:资产减值准备 1,280,315.05 3,892,290.55固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

10,488,827.25 10,567,409.60产折旧

无形资产摊销 1,370,600.16 1,370,600.16

长期待摊费用摊销 3,397,606.34 3,757,478.47处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 1,648.88 398,559.62投资损失(收益以“-”号填列)

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 247,557.25 -556,396.59递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 26,547,317.62 5,340,672.49

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 10,590,163.63 19,636,172.58

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -1,055,587.20 -29,306,428.37

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2014 年年度报告

补充资料本期金额上期金额

其他 3,600,905.00 -45,240.49

经营活动产生的现金流量净额 58,428,033.81 23,227,987.312.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 201,204,818.56 144,450,016.29

减:现金的期初余额 144,450,016.29 128,253,018.95加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 56,754,802.27 16,196,997.34(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 201,204,818.56 144,450,016.29

其中:库存现金 92,208.52 154,043.10

可随时用于支付的银行存款 201,112,610.04 144,295,973.19

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 201,204,818.56 144,450,016.29其中:母公司或集团内子公司使用受限制

0 0的现金和现金等价物其他说明:

现金流量表补充资料中的“其他”系其他货币资金-应付票据保证金的减少(增加以“-”号填列)3,600,905.00 元。34、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 14,954,445.00 应付票据保证金、使用受到限制应收票据存货

固定资产 27,382,133.81 用于银行承兑汇票抵押

无形资产 19,704,977.85 用于银行承兑汇票抵押

合计 62,041,556.66 /

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2014 年年度报告其他说明:

注:固定资产、无形资产抵押明细如下:

项目原值累计折旧期末账面价值抵产权证编号固定资产:

职工宿舍楼 4,820,022.95 626,101.14 4,193,921.81 义乌房权证稠江字第 c00005909 号

X3 厂房 25,201,089.38 2,012,877.38 23,188,212.00 义乌房权证稠江字第 c00102774无形资产:

土地使用权 22,736,512.65 3,031,534.80 19,704,977.85 义乌国用(2009)第 1-2196 号土地35、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额货币资金

其中:美元 580,667.18 6.12 3,556,470.05

欧元 0.05 7.40 0.37

合计 580,667.23 3,556,470.42(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并

本期未发生非同一控制下企业合并。2、同一控制下企业合并

本期未发生同一控制下企业合并。3、反向购买

本期未发生反向购买。

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2014 年年度报告4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用一揽子交易□适用 √不适用非一揽子交易□适用 √不适用5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司(以下简称“浪莎内衣”)于 2013 年 9 月设立浙江苏凯服饰有限公司(以下简称“苏凯服饰公司”)。由于业务发展,已于 2014 年 4 月 8 日完成工商注销登记。

苏凯服饰公司自设立日至注销日纳入本期合并报表范围。

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2014 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司持股比例(%) 取得

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接方式

浙江浪莎内衣有限公司浙江义乌义乌市服装制造 100 同一控制下企业合并

浙江苏凯服饰有限公司浙江义乌义乌市服装制造 100 设立

(2). 重要的非全资子公司

本公司无重要的非全资子公司。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%) (%)

浪莎控股集义乌市经发实业投资、投

20,000.00 万元 42.68 42.68

团有限公司大道 308 号资管理咨询等

本企业的母公司情况的说明

公司母公司名称:浪莎控股集团有限公司;企业性质:有限责任公司;注册地址:浙江省义

乌市经发大道 308 号;法定代表人:翁荣金;注册资本:20,000.00 万元人民币;营业执照注册

号:330782000087455。经营范围:实业投资、投资咨询管理(不含证券、期货等金融业务) 、

袜子、内衣、纱线的批发;电子元器件生产与销售等。

本企业最终控制方是翁荣金、翁荣弟、翁关荣。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

子公司子公司企业法人业务注册持股比表决权组织机构代

注册地

全称类型类型代表性质资本例(%) 比例(%) 码

浙江浪莎有限义乌市经济开

10,000.00

内衣有限 A 责任发区杨村路浪翁荣弟生产型 100 100 79097965—4

万元

公司公司莎工业园

浙江苏凯有限

义乌市稠江街 1,000.00 万

服饰有限 B 责任翁晓锋生产型 100 100 07866955—6

道经济开发区元

公司公司

注: A、全资子公司;B、全资子公司的全资子公司。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

浪莎针织有限公司关联人(与公司同一董事长)

义乌宏光针织有限公司关联人(与公司同一董事长)

浪莎国际贸易有限公司关联人(与公司同一董事长)

义乌市浪莎房地产开发有限公司关联人(与公司同一董事长)

上海浪莎针织有限公司关联人(与公司同一董事长)

浙江义乌立芙纺织有限公司关联人(与公司同一董事长)

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2014 年年度报告4、关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

浪莎针织有限公司采购商品(购买袜子产品用于电商内 1,681,343.60 3,564,772.65

衣产品组合销售)

合计 1,681,343.60 3,564,772.65出售商品/提供劳务情况表

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

义乌宏光针织有限公司销售外贸产品(内衣产品) 16,584.28 838,345.83

合计 16,584.28 838,345.83购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

以上发生额为不含税金额。(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。(3). 关联租赁情况

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的关联租赁情况。(4). 关联担保情况

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的关联方担保。(5). 关联方资金拆借

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的关联方资金拆借。(6). 关联方资产转让、债务重组情况

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的关联方资产转让、债务重组情况。(7). 其他关联交易

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的其他关联交易。5、关联方应收应付款项

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的关联方应收应付款项。6、关联方承诺

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的关联方承诺。

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2014 年年度报告十一、股份支付1、股份支付总体情况□适用 √不适用2、以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用3、以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用4、股份支付的修改、终止情况

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的股份支付的修改、终止情况。5、其他

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的股份支付其他事项。十二、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需披露的重大承诺事项。2、或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(1)2015 年 4 月 1 日,浪莎内衣收到义乌市人民法院的到庭通知书:系浙江莎雪服饰有限公司起诉浪莎内衣公司要求支付货款等,起诉金额 200 余万元。截止报告日,该案尚未开庭;浪莎内衣公司已准备反诉浙江莎雪服饰有限公司合同违约并要求赔偿。

(2)浪莎内衣根据当地经济环境状况,本年度加大了对应收款项的催收力度:对于账龄较长、无业务往来或出现其他可能影响债务人还款能力的迹象时,浪莎内衣公司采取起诉方式催收款项。截止报告日,浪莎内衣公司涉及诉讼的案件进展以及涉及账面金额情况如下:

诉讼阶段笔数账面余额坏账金额账面价值协商中

其中:3-5 年 38,977.80 8,977.80 30,000.00

小计 1 38,977.80 8,977.80 30,000.00准备起诉

其中:1 年以内 2,540,643.43 127,032.16 2,413,611.27

1-2 年 4,591,147.98 918,229.60 3,672,918.38

2-3 年 170,017.42 85,008.71 85,008.71

3-5 年 52,476.34 41,981.07 10,495.27

5 年以上 272,826.47 272,826.47

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2014 年年度报告

诉讼阶段笔数账面余额坏账金额账面价值

小计 11 7,627,111.64 1,445,078.01 6,182,033.63已起诉,待开庭

其中:1 年以内 618,396.43 30,919.82 587,476.61

1-2 年 1,741,427.11 348,285.42 1,393,141.69

2-3 年 1,148,682.38 574,341.21 574,341.17

3-5 年 402,725.41 322,180.33 80,545.08

小计 10 3,911,231.33 1,275,726.78 2,635,504.55执行中

其中:1 年以内 270.00 13.50 256.50

2-3 年 1,036,463.42 518,231.71 518,231.71

3-5 年 2,128,352.53 1,915,494.53 212,858.00

5 年以上 127,794.97 127,794.97 -

小计 6 3,292,880.92 2,561,534.71 731,346.21

合计 28 14,870,201.69 5,291,317.30 9,578,884.39(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司没有需要披露的其他重要或有事项。十三、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项截止报告日,本公司无需说明的重要非调整事项。2、利润分配情况

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利 0

经审议批准宣告发放的利润或股利 03、销售退回

截止报告日,本公司无需说明的销售退回事项。4、其他资产负债表日后事项说明

(1) 本公司控股股东浪莎控股集团有限公司 2014 年 1 月 14 日将其所持本公司 1,200 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款,该项质押已于 2015 年 1 月 22 日解除。2015年 1 月 22 日浪莎控股集团有限公司又将其所持本公司 767.50 万股质押给中国农业发展银行义乌市支行,用于质押借款,该项股权质押期限自 2015 年 1 月 22 日起,期限为 12 个月。

(2)2015 年 4 月 19 日经本公司第八届董事会第六次会议审议通过,本年度公司利润分配预案为:不进行利润分配和现金分红,也不进行资本公积金转增股本,并提请股东大会审议批准。

(3)除上述事项外,本公司无需披露的资产负债表日后事项。

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2014 年年度报告十四、其他重要事项1、前期会计差错更正

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无前期会计差错更正事项。2、债务重组

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的债务重组事项。3、资产置换

(1). 非货币性资产交换

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的非货币性资产交换事项。

(2). 其他资产置换

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的其他资产置换事项。4、年金计划

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的其他资产置换事项。5、终止经营

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的终止经营事项。6、分部信息

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的分信信息事项。7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的其他对投资者决策有影响的重要事项。8、其他

截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无需说明的其他重大事项。十五、母公司财务报表主要项目注释1、长期股权投资

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

对子公司投资 295,435,265.10 295,435,265.10 295,435,265.10 295,435,265.10对联营、合营企业投资

合计 295,435,265.10 295,435,265.10 295,435,265.10 295,435,265.10

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2014 年年度报告(1) 对子公司投资

单位:元币种:人民币

本期计提减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备期末余额浙江浪莎内衣

295,435,265.10 295,435,265.10有限公司

合计 295,435,265.10 295,435,265.102、投资收益

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 810,000.00 780,000.00权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 810,000.00 780,000.00十六、补充资料1、当期非经常性损益明细表

单位:元币种:人民币

项目金额说明

本期政府补助系全资子公司浙江浪莎内衣有限

公司在报告期内收到义乌市政府拨付:(1)2012

年品牌标准化战略奖励资金 40 万元;(2)2013 年

科技进步奖 1 万元;(3)2013 年义乌市第二批科

技创新资金补助奖励 534,785.00 元;(4)2013 年

第二批中小企业国际市场开拓资金 2.60 万元;

(5)科学技术局-专利补助 6 万元;(6)会展业发展

专项资金 5 万元;(7)2013 年财政补助资金

79,520.00 元;(8)城镇土地使用税减免退税计入当期损益的政府补助(与企业业务密

586,366.40 元;(9)2013 年地方水利建设基金减

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 2,915,726.51

免退税 305,184.73 元;(10)2013 年度第二批开放受的政府补助除外)

型经济奖励资金 8 万元;(11)2014 年堤防水利建

设基金减免退税 169,125.38 元;(12)2014 年义乌

市第一批科技创新资金补助奖励 36,745.00 元;

(13) 2013 年度浙江省开拓国际市场项目资金

2.40 万元;(14)2013 年俄罗斯轻纺展资金 4.40

万元;(15)摊销 2010 年重点产业振兴和技术改

造(第四批)中央预算内基建支出预算资金(属

于与资产相关的政府补助)38.25 万元计入营业

外收入。

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2014 年年度报告

项目金额说明计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -855,261.48其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -309,069.76少数股东权益影响额

合计 1,751,395.272、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

0.43 0.020 0.020利润扣除非经常性损益后归属于

0.05 0.002 0.002公司普通股股东的净利润3、境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用

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2014 年年度报告4、会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:

单位:元币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 146,763,128.46 163,005,366.29 216,159,263.56

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 164,940.07

应收账款 96,299,477.04 71,304,662.20 61,058,975.64

预付款项 14,288,679.01 17,896,409.80 8,323,119.30

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 2,623,260.39 3,452,727.33 10,560,263.04

买入返售金融资产

存货 166,590,612.30 158,114,153.72 132,572,738.84

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 763,432.83 2,383,333.59 3,242,737.48

流动资产合计 427,328,590.03 416,321,593.00 431,917,097.86非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 122,849,601.63 118,434,947.58 108,192,426.29

在建工程 2,122,736.50

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 52,436,207.17 51,065,607.01 49,695,006.85

开发支出

商誉

长期待摊费用 9,158,666.64 8,003,599.47 6,531,269.83

递延所得税资产 3,022,667.56 3,579,064.15 3,331,506.90

其他非流动资产

非流动资产合计 189,589,879.50 181,083,218.21 167,750,209.87

资产总计 616,918,469.53 597,404,811.21 599,667,307.73

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2014 年年度报告

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 32,742,797.00 37,110,700.00 29,908,890.00

应付账款 110,607,606.40 81,115,748.57 85,156,715.64

预收款项 9,962,822.09 7,768,562.00 9,333,733.46

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,168,076.77 4,379,087.88 3,014,177.66

应交税费 2,166,426.37 1,107,187.84 7,031,755.94

应付利息

应付股利

其他应付款 3,349,887.21 3,339,801.94 1,189,632.22

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 161,997,615.84 134,821,088.23 135,634,904.92非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,037,500.00 3,527,500.00 3,017,500.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 4,037,500.00 3,527,500.00 3,017,500.00

负债合计 166,035,115.84 138,348,588.23 138,652,404.92

所有者权益:

股本 97,217,588.00 97,217,588.00 97,217,588.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 341,797,748.84 341,797,748.84 341,797,748.84

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 10,480,309.31 10,480,309.31 10,480,309.31

一般风险准备

未分配利润 1,387,707.54 9,560,576.83 11,519,256.66

归属于母公司所有者权益合计 450,883,353.69 459,056,222.98 461,014,902.81

少数股东权益

所有者权益合计 450,883,353.69 459,056,222.98 461,014,902.81

负债和所有者权益总计 616,918,469.53 597,404,811.21 599,667,307.73

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2014 年年度报告

第十二节备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。

备查文件目录载有法定代表人签名并盖章的2014年年度报告原件。

载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正

备查文件目录

本及公告原稿。

董事长:翁荣金

董事会批准报送日期:2015 年 4 月 19 日修订信息

报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容

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