狮头股份：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：600539 公司简称：狮头股份

太原狮头水泥股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中喜会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、

监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

原文如下：

导致无法表示意见的事项

狮头水泥控股子公司太原中联狮头水泥有限公司（以下简称“中联水泥”，狮头水泥股权比

例 51%）2014 年 9 月收到太原市国土资源局万柏林分局并国土资万罚听告字[2014]第 03 号土地行

政处罚听证告知书、并国土资万罚告字[2014]第 04 号土地行政处罚告知书，因中联水泥未经批准，

擅自占用位于太佳线大卧龙段北侧的土地、位于太佳线西铭段北侧的土地的行为，违反了《中华

人民共和国土地管理法》第 43 条的规定，拟对中联水泥的土地违法行为作出行政处罚，责令中联

水泥退还非法占用的土地；依法没收中联水泥在非法占用的符合土地利用总体规划的 248,352.77

平方米土地上新建的建筑物和其他设施；责令中联水泥 15 日内自行拆除在非法占用的 23,193.20

平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状；对中联水泥非法占用的土

地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,715,459.70 元。截至 2014 年 12 月 31 日狮头水泥已支付罚

金 200,000.00 元。

狮头水泥已配合相关国土部门的确权工作，但由于未取得充分、适当的审计证据，我们对上

述事项对公司经营的影响及最终是否能取得土地使用权证书无法确定。

无法表示意见

由于“三、导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审

计证据为发表审计意见提供基础，因此，我们不对狮头水泥财务报表发表审计意见。

四、公司负责人崔照宏、主管会计工作负责人罗效科及会计机构负责人（会计主管人员）周浩声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2014 年度本公司实现归属于母公司所有者的净利

润-41,632,930.84 元，加上年初未分配利润-304,985,317.76 元， 2014 年度可供股东分配的利

润为-346,618,248.60 元。

1 / 155

2014 年年度报告

因公司可分配利润为负值，董事会决定 2014 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积

金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资

风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

2 / 155

2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 5

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 9

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 22

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30

第七节优先股相关情况 ...............................................................................................................31

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 39

第十节内部控制 ........................................................................................................................... 43

第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 44

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 155

3 / 155

2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、狮头股份指太原狮头水泥股份有限公司

狮头集团指太原狮头集团有限公司

上交所指上海证券交易所

上市规则指上海证券交易所股票上市规则

报告期指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日之期间

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货

币

熟料指主要矿物成分为硅酸钙，是制造水泥的主要原料

新型干法技术指窑尾带预热器和分解炉的干法水泥生产工艺，该工艺可

提高入窑物料质量，降低消耗，提升产品质量，是目前

世界上水泥生产普遍采用的、技术成熟的先进工艺

低温余热发电指在新型干法水泥熟料生产过程中，通过余热锅炉将水泥

窑窑头、窑尾排出的大量废气余热进行热交换回收，产

生热蒸汽推动汽轮机实现热能向机械能的转换，从而带

动发电机发出供水泥生产过程中使用电能的技术

二、重大风险提示

1、公司所处水泥行业对建筑行业依赖性较强，与国民经济的增长速度关联度较高，尤其与

固定资产投资增速紧密相关，对宏观经济周期变化较为敏感。因此，宏观经济运行的周期性波动

以及宏观政策调整，将影响固定资产投资，进而对水泥行业的经营和发展造成较大的影响。中国

经济结构的调整将可能使得固定资产投资增速减缓，并可能直接影响建材产品的市场需求量和市

场价格，对公司的经营发展造成不利影响。

针对上述风险，本公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，加强对影响水泥行业的政策和

相关因素的分析和研究；同时，结合公司发展战略，不断拓展和完善市场布局，降低单一、局部

市场波动对公司的影响，并根据市场环境的变化及时调整营销策略，确保公司生产经营的稳定运

行。

2、公司生产过程中主要的能源消耗为煤炭和电力，上述两项成本在水泥总生产成本中约占

60%左右。一旦能源价格由于政策变动或市场供求等因素出现较大幅度的上涨，公司将面临生产

成本增加的压力，如果此因素所造成的成本上涨无法完全传导至产品价格，则有可能对公司的盈

利产生负面影响。

针对上述风险，本公司将持续深化与周边煤炭生产基地的合作，不断拓宽煤炭采购渠道，使

公司能以合理的价格获得生产所需的煤炭资源；同时，2015 年将争取以直供电的采购方式降低电

力成本；此外，通过与中联水泥集团对标管理，降低煤耗、电耗等各项消耗指标，实施技术改造，

推进节能减排，实现降本增效，提高市场竞争力。

3、国家环保部于 2013 年 12 月颁布了最新的《水泥工业大气污染物排放标准》，对水泥

工业的大气污染防治、粉尘排放标准、NOx 排放限值提出了更高要求，新建企业自 2014 年 3 月

1 日执行新的标准，现有企业从 2015 年 7 月 1 日开始执行新标准。随着新标准的执行，公司

的运行成本将会增加。

针对上述风险，本公司将进一步加快 SNCR 及分级燃烧技术的实施，并不断提升运行质量，

降低原材料消耗，有效控制运行成本。同时，加强日常收尘设备的精细化管理和运行维护，确保

达标排放。随着国家环保政策法规的严格执行，将有利于加快落后产能的淘汰，促进水泥行业的

结构调整，本公司的竞争优势将进一步凸显。

4 / 155

2014 年年度报告

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称太原狮头水泥股份有限公司

公司的中文简称狮头股份

公司的外文名称 Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 LIONHEAD

公司的法定代表人崔照宏

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名郝瑛张蕾

联系地址山西省太原市万柏林区开城街1号太原狮山西省太原市万柏林区开城街1号太原狮

头水泥股份有限公司证券部头水泥股份有限公司证券部

电话 0351-2857002 0351-2857006

传真 0351-2857006 0351-2857006

电子信箱 haoying@600539.com.cn zhanglei@600539.com.cn

三、基本情况简介

公司注册地址山西省太原市万柏林区开城街1号

公司注册地址的邮政编码 030056

公司办公地址山西省太原市万柏林区开城街1号

公司办公地址的邮政编码 030056

公司网址 http://www.600539.com.cn

电子信箱 zqb@600539.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点太原狮头水泥股份有限公司证券部

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所狮头股份 600539 ＳＴ狮头

六、公司报告期内注册变更情况

（一）基本情况

注册登记日期 1999 年 2 月 28 日

注册登记地点太原市万柏林区开城街 1 号

企业法人营业执照注册号 14000010075560

税务登记号码 140111715931861

组织机构代码 71593186-1

5 / 155

2014 年年度报告

（二）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册日期：1999 年 2 月 28 日

首次注册地点：太原市万柏林区开城街一号

企业法人营业执照注册号：140000100075560

税务登记号：140111715931861

（三）公司上市以来，主营业务的变化情况

公司上市以来，主营业务未发生变化。

（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司上市以来，控股股东没有变更。

七、其他有关资料

名称中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计

办公地址北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层

师事务所（境内）

签字会计师姓名石长海王英伟

名称海通证券股份有限公司

报告期内履行持办公地址上海市淮海中路 98 号

续督导职责的保签字的保荐代表人姓名刘军

荐机构

持续督导的期间 2006 年 12 月 29 日--2014 年 7 月 15 日

6 / 155

2014 年年度报告

第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2014年 2013年年同期增 2012年

减(%)

营业收入 20,690,493.29 81,996,629.64 -74.77% 280,131,680.69

归属于上市公司股东的净

-41,632,930.84 -130,165,893.80 68.02 2,489,494.12

利润

归属于上市公司股东的扣

-40,489,393.05 -133,528,752.33 69.68 -36,091,358.77

除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量

-32,394,475.57 2,385,583.08 -1457.93% -25,430,457.44

净额

本期末比

上年同期

2014年末 2013年末 2012年末

末增减（%

）

归属于上市公司股东的净

467,146,219.04 473,779,149.88 -1.40% 603,945,043.68

资产

总资产 921,597,222.97 916,689,408.36 0.54 974,027,829.24

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） -0.18 -0.57 68.02 0.01

稀释每股收益（元／股） -0.18 -0.57 68.02 0.01

扣除非经常性损益后的基本每

-0.18 -0.58 70.19 -0.16

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）增加14.97个

-9.19 -24.16 0.41

百分点

扣除非经常性损益后的加权平增加15.92个

-8.94 -24.86 -5.99

均净资产收益率（%）百分点

二、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如适

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

用）

非流动资产处置损益 102,812.54 -4,601,255.98 36,812,767.49

计入当期损益的政府补助，但与公

司正常经营业务密切相关，符合国

62,745.12 11,520,190.12 1,893,695.12

家政策规定、按照一定标准定额或

定量持续享受的政府补助除外

债务重组损益 50,000.00

与公司正常经营业务无关的或有事 -16,808.00 预计负债 -3,534,332.61

7 / 155

2014 年年度报告

项产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入

-2,715,459.70 土地罚款 -21,743.00 -175,609.72

和支出

其他符合非经常性损益定义的损益

92,597.00

项目

少数股东权益影响额 1,330,575.25

所得税影响额

合计 -1,143,537.79 3,362,858.53 38,580,852.89

8 / 155

2014 年年度报告

第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，中国经济保持平稳运行。全年ＧＤＰ同比增长 7.4%，较上年减少 0.3 个百分点；全

社会固定资产投资同比增长 15.7%，增速同比回落 3.9 个百分点；房地产投资同比增长 10.5%，增

速同比下降 9.3 个百分点（数据来源：国家统计局网站）

2014 年，受固定资产和房地产投资增速下滑的影响，水泥市场需求疲弱，全国水泥产量为

24.76 亿吨，同比增长 1.8%，较上年同期下降 7.8 个百分点，需求增速创二十多年来最低水平；

同时，国家继续严控水泥行业新增产能，行业投资不断下降，全年水泥行业投资同比下降 19.4%，

并持续加大对落后产能的淘汰力度，行业产能增长持续回落。（数据来源：《数字水泥》）

2014 年山西省建材工业主要面临宏观经济下行压力持续加大，全社会固定资产投资及房地产

开发投资增速减缓，建材产品市场需求持续低迷以及主要传统建材行业普遍产能严重过剩，市场

恶性竞争的势头在全省不断蔓延泛滥的严峻形势，全省建材工业经济运行呈现生产销售两不旺，

经济效益全面大滑坡的境况，行业经济运行质量已成为全国建材行业最差省份之一。

2014 年山西省建材行业规模以上工业企业一直呈现全行业性亏损，亏损企业亏损总额逐月递

增，从分行业情况，水泥工业经济运行下滑情况最为严重，全年全省水泥行业产品产品销售收入

91.7 亿元，实现利润总额为-11.7 亿元。（数据来源：山西省建材工业协会会讯）

报告期内，公司控股子公司太原狮头中联水泥有限公司 4500t/d 熟料生产线工程于 2014 年 3

月 17 日熟料线点火，2014 年 7 月 1 日，公司收到太原市环保局并环审试【2014】009 号《关于公

司异地搬迁工程 4500t/d 熟料新型干法水泥生产线项目试生产的意见》，同意该项目投入试生产。

至此，公司向上海证券交易所提出了撤销对公司股票实施其他风险警示的申请。上海证券交易所

于 2014 年 7 月 4 日同意了公司撤销其他风险警示的申请，撤销其他风险警示后，公司股票转出风

险警示板交易。

报告期内，公司实际生产通用水泥 55.12 万吨，同比增加 244.91%，销售水泥 52.98 万吨，

同比增加 106.39%。全年实现主营业务收入 15,291,325.13 元，同比减少 80.11%，主营业务收入

占 2014 年全部销售收入的 73.91%，净利润-49,711,004.16 元。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 20,690,493.29 81,996,629.64 -74.77

营业成本 12,769,330.24 86,170,721.97 -85.18

销售费用 2,214,305.61 5,456,645.72 -59.42

管理费用 46,451,018.44 50,265,026.71 -7.59

财务费用 416,189.03 -2,319,603.59 117.94

经营活动产生的现金流量净额 -32,394,475.57 2,385,583.08 -1,457.93

投资活动产生的现金流量净额 -196,238,563.09 -338,058,679.36 41.95

筹资活动产生的现金流量净额 20,350,433.97 73,294,791.67 -72.23

研发支出 0.00 0.00 0.00

2 收入

(1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

报告期内，公司实现主营业务收入 15,291,325.13 元，同比减少 80.11%。主营业务构成为：

通用水泥销售 0 元；同比下降 100.00%，销售水泥熟料 0 元，同比下降 100.00%；销售砌块

15,291,325.13 元，同比增加 87.69%。公司销售实物实现的主营业务收入占主营业务收入的 100%，

主要是销售砌块。

9 / 155

2014 年年度报告

(2) 主要销售客户的情况

前五名客户合计销售额 28,656,267.26 占公司销售总额比例 22.28%

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构期占总情况

分行业本期金额总成本上年同期金额年同期

成项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

建材（水生产成 10,568,391.82 100.00 82,169,555.83 100.00 -87.14

泥）本

分产品情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构期占总情况

分产品本期金额总成本上年同期金额年同期

成项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

普通水泥生产成 0 0 63,933,143.67 77.81 -100.00

本

熟料生产成 0 0 13,642,015.34 16.60 -100.00

本

砌块生产成 10,568,391.82 100.00 4,594,396.82 5.59 130.03

本

(2) 主要供应商情况

供应商采购金额占年度采购比例

山西省国新能源发展集团鑫源煤炭有限公司 14,182,291.70 14.61%

山西煤炭运销集团吕梁岚县有限公司 5,870,205.00 6.05%

太原市远航顺运输有限公司 4,497,069.33 4.63%

中国石化销售有限公司山西太原石油分公司 3,956,825.90 4.08%

林州市二建集团建设有限公司晋林分公司赵建 3,900,000.00 4.02%

合计 32,406,391.93 33.38%

4 费用

项目本期金额上期金额变动比率变动原因

营业收入 -74.77% 本期将朔州分公司委托经营，主营业务

20,690,493.29 81,996,629.64

营业成本 -85.18% 本期将朔州分公司委托经营，没有主营业务

10 / 155

2014 年年度报告

项目本期金额上期金额变动比率变动原因

12,769,330.24 86,170,721.97

营业税金及附加 75.93% 本期将朔州分公司委托经营，没有主营业务

1,045,169.32 594,088.15

销售费用 -59.42% 本期将朔州分公司委托经营，没有主营业务

2,214,305.61 5,456,645.72

财务费用 -117.94% 上期银行利息收入增加所致

416,189.03 -2,319,603.59

资产减值损失 -93.54% 上期对关停资产计提减值所致

5,031,371.77 77,941,714.57

投资收益 -100.00% 上期资金理财收入

438,616.58

营业外收入 -97.76% 上期收到政府补助资金，本期无该项补助

258,154.66 11,536,079.12

营业外支出 -66.57% 主要是涉讼计提预计负债和新材公司搬迁损失

2,732,267.70 8,173,220.59

5 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 0.00

本期资本化研发支出 0.00

研发支出合计 0.00

研发支出总额占净资产比例（%） 0.00

研发支出总额占营业收入比例（%） 0.00

6 现金流

项目本期金额上期金额变动比率变动原因

销售商品、提供劳本期由于试生产时期未

10,250,756.84 105,116,103.96 -90.25%

务收到的现金列入经营活动

经营活动现金流本期由于试生产时期未

16,469,424.16 120,577,674.70 -86.34%

入小计列入经营活动

收到其他与投资本期定期存款到期和由

350,508,656.27 5,162,695.00 6689.26%

活动有关的现金于试生产收入所致

购建固定资产、

本期搬迁工程进入尾

无形资产和其他

189,977,614.92 390,854,990.94 -51.39% 期，在建工程支出减少

长期资产支付的

所致

现金

支付其他与投资本期存定期存款和由于

356,769,604.44 100.00%

活动有关的现金试生产成本支出所致

取得借款收到的

50,000,000.00 100,000,000.00 -50.00% 本期银行借款减少所致

现金

收到其他与筹资本期收到集团划转的资

44,569,633.97 27,520,000.00 61.95%

活动有关的现金金所致

支付其他与筹资本期支付关联方往来增

24,219,200.00 1,590,000.00 1423.22%

活动有关的现金加所致

11 / 155

2014 年年度报告

7 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

项目本期金额上期金额变动比率变动原因

本期朔州分公司委托经营，未合并

营业收入 20,690,493.29 81,996,629.64 -74.77% 其业务

本期朔州分公司委托经营，未合并

营业成本 12,769,330.24 86,170,721.97 -85.18% 其业务

本期朔州分公司委托经营，未合并

营业税金及附加 1,045,169.32 594,088.15 75.93% 其业务

本期朔州分公司委托经营，未合并

销售费用 2,214,305.61 5,456,645.72 -59.42% 其业务

上期银行利息收入增加，本期自有

财务费用 416,189.03 -2,319,603.59 117.94% 资金少

主要是上期对关停资产计提减值所

资产减值损失 5,031,371.77 77,941,714.57 -93.54% 致

上期闲置资金理财收入，本期未发

投资收益 438,616.58 -100.00% 生

主要是上期政府补助资金增加所

营业外收入 258,154.66 11,536,079.12 -97.76% 致，而本期未收到补助资金

上期涉讼计提预计负债和新材公司

营业外支出 2,732,267.70 8,173,220.59 -66.57% 搬迁损失

(2) 发展战略和经营计划进展说明

2015 年，公司所面临的形势依然严峻，机遇与挑战并存。随着新“四化”同步推进，城镇化

和工业化良性互动，“一带一路”，基础设施建设投入加大，各项改革措施红利的释放，为建材

行业创造着持续发展空间。但是，由于国民经济发展步入新常态，主要靠投资拉动的建材市场需

求增长将非常有限。特别是资源能源和环境约束倒逼行业转变发展方式，传统产业产能过剩制约

发展质量效益提升。

2015 年，全国及山西省的工业化及城镇化建设、农业现代化和基础设施建设仍将为建材行业

发展创造一定的市场需求，但全省经济尤其是工业经济下行仍未见底，压力还在加大，仍处于艰

难时期，经济增速在较长一段时期内将低于全国平均水平，水泥等主要建材产品均面临产能严重

过剩、产能利用率低、产业集中度偏低、产品同质化激烈竞争的局面，生产经营困难的局面仍将

一时难以有效扭转。

2015 年是公司由步入“新常态”到适应“新常态”的关键一年。尽管面临产能过剩加剧、供

需矛盾更加突出、市场需求增长见顶、价格成本两端受压和资源环境压力加大等诸多困难，但我

们也看到，国家产业调整政策效果正逐步显现，行业集中度还在提升，“新常态”下企业通过自

律以共同维护健康市场秩序的愿望在增长，同时，中央也在不断采取措施刺激消费。2015 年，我

公司要在中国建材及太原市国资委的正确领导下,按照“整合优化，增效降债”的工作思路，“涨

价、降本、收款、压库”的工作方针，“早、细、精、实”的工作原则，以“四抓、四控、四增、

四减”为工作重点，着力推进公司生产经营、深度管理整合、改革发展与创新、党建等工作在上

新台阶，全面完成各项工作任务。

重点工作：1、坚持自律减排，确保稳价涨价。2、强化预算管理，实现降本节支。3、强化资

金管理，防范运营风险。4、注重品牌质量，确保安全环保。5、落实方案，全面推进深度管理整

合。6、严控资本支出，夯实利润。

12 / 155

2014 年年度报告

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

建材（水泥）15,291,325.13 10,568,391.82 30.89 -80.11 -87.14 增加

37.79 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

普通水泥 0 0 0 -100.00 -100.00 -92.52

熟料 0 0 0 -100.00 -100.00 -52.30

砌块 15,291,325.13 10,568,391.82 30.89 87.69 130.03 减少

12.72 个

百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

太原 15,291,325.13 -36.09

朔州 0 -100.00

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期末

本期期末上期期末

金额较上

数占总资数占总资

项目名称本期期末数上期期末数期期末变情况说明

产的比例产的比例

动比例

（%）（%）

（%）

本期资金主要用于项目

货币资金 5,709,570.47 0.62% 215,456,722.16 23.50% -97.35%

建设

本期销售增加，票据结

应收票据 8,205,659.60 0.89% 100,000.00 0.01% 8105.66%

算增多所致

本期预付货款增加所致

预付款项 6,727,208.20 0.73% 3,235,411.78 0.35% 107.92%

上期应收的定期存款利

应收利息 0.00% 629,260.27 0.07% -100.00%

息本期到期所致

本期购置固定资产增加

固定资产 54,623,539.75 5.93% 30,053,114.69 3.28% 81.76%

所致

本期摊销采矿权所致

无形资产 0.00% 960,333.33 0.10% -100.00%

本期银行借款合同展期

短期借款 15,000,000.00 1.63% 50,000,000.00 5.45% -70.00%

所致

应付账款 91,771,006.64 9.96% 64,774,523.36 7.07% 41.68% 应付原材料款项增加所

13 / 155

2014 年年度报告

致

本期银行短期借款合同

长期借款 35,000,000.00 3.80% 0.00 0.00% 100.00%

展期所致

本期诉讼案件执行还款

预计负债 1,917,835.14 0.21% 3,534,332.61 0.39% -45.74%

所致

(四) 核心竞争力分析

公司是山西省、太原市优势企业和百强企业，同时还获得了 AAA 级信誉度单位、用户满意称

号，并被太原市委、市政府评为环保先进单位。狮头牌商标享誉全省，狮头牌水泥在省内具有极

高的美誉度。

1、技术研发优势：公司不断加大科技研发投入，确保各项科技创新项目顺利推进，在行业内的

技术领先优势明显，为公司创新发展提供了不竭动力。公司积极整合科技创新资源，打造了省市

级科技创新平台。

2、成本和循环经济发展优势：公司控股子公司太原狮头中联水泥公司建成投产的 4500t/d 熟

料水泥生产线并配套水泥窑纯低温余热发电的工程，按照装备一流、环境一流、节能一流、生态

一流、效益一流的"五个一流"目标来建设。因新生产线采用国际先进的装备和工艺技术，水泥成

本较之已拆除的小生产线将会大幅度降低。余热发电和利用水泥窑处置危险废弃物进行资源化和

无害化处置的循环经济技术，大力发展循环经济和低碳经济，为市场提供绿色环保及节能产品，

走可持续发展道路。能够实现经济效益、社会效益和生态效益的协调统一，为水泥企业向环保型

产业转型提供宝贵的实践经验。

3、企业文化及品牌优势：公司建立了科学的文化管控模式和完善的企业文化管理流程，促进了

公司整体发展。从战略的高度出发，以全局性和整体性的宏观视角来审视企业文化建设，按照"

突出自身特色，员工普遍认同，围绕中心任务，尽快见到成效"的原则，形成了文化建设的基本框

架和文化格局。并在实践中不断总结提炼和探索创新，使狮头企业文化有效落地。同时，狮头商

标是具有 80 余年历史的著名商标，独特的企业文化提升了狮头牌商标的品牌知名度和美誉度，不

断提升企业文化软实力，为公司发展愿景和奋斗目标的实现营造良好的文化氛围。

(五) 投资状况分析

1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

2、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3、主要子公司、参股公司分析

我公司与中国联合水泥集团有限公司共同出资设立太原狮头中联水泥有限公司，注册资本

50000 万元，我公司出资 25500 万元，占狮头中联注册资本的 51%，业务性质为水泥及水泥制品的

生产，截止 2014 年 12 月 31 日，太原狮头中联水泥有限公司总资产为 824,462,374.41 元，净资

产为 478,388,354.12 元，营业收入为 1,206,845.56 元，净利润为-16,485,863.91 元。

４、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目收

项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额

益情况

14 / 155

2014 年年度报告

2×4500t/d 860,000,000.00 98% 132,142,255.75 674,393,535.41

新型干法水

泥生产线一

期工程

合计 860,000,000.00 / 132,142,255.75 674,393,535.41 /

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

受固定资产和房地产投资增速下滑的影响，山西省建材工业也面临宏观经济下行压力持续加

大，全社会固定资产投资及房地产开发投资增速减缓，建材产品市场需求持续低迷以及主要传统

建材行业普遍产能严重过剩，市场恶性竞争的势头在全省不断蔓延泛滥的严峻形势，全省建材工

业经济运行呈现生产销售两不旺，经济效益全面大滑坡的境况，行业经济运行质量已成为全国建

材行业最差省份之一。

2014 年山西省建材行业规模以上工业企业一直呈现全行业性亏损，亏损企业亏损总额逐月递

增，从分行业情况，水泥工业经济运行下滑情况最为严重，全年全省水泥行业产品产品销售收入

91.7 亿元，实现利润总额为-11.7 亿元。（数据来源：山西省建材工业协会会讯）

2015 年是公司由步入“新常态”到适应“新常态”的关键一年。尽管面临产能过剩加剧、供

需矛盾更加突出、市场需求增长见顶、价格成本两端受压和资源环境压力加大等诸多困难，但我

们也看到，国家产业调整政策效果正逐步显现，行业集中度还在提升，“新常态”下企业通过自

律以共同维护健康市场秩序的愿望在增长，同时，中央也在不断采取措施刺激消费，综合两方面

看，供需矛盾的尖锐程度较前两年会有所缓解。但是需求增速放缓，产能严重过剩仍是我们所面

临的最大挑战。

(二) 公司发展战略

"十二五"时期，我国发展仍处于大有可为的重要战略机遇期，国家将加快转变经济发展方式，

坚持扩大内需，进一步加快产业结构战略性调整，积极推进城镇化进程。对此，公司将继续坚持

做大、做强主业，充分发挥管理优势、规模优势和品牌优势，不断提升公司核心竞争力和整体实

力，保证公司的持续、健康发展。

(三) 经营计划

2015 年公司预计生产水泥 110 万吨，熟料 120 万吨，营业收入 3.1 亿元；营业成本 2.5 亿元；

费用 6000 万元；经营目标扭亏。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015 年公司将通过统筹资金调度、合理安排资金使用，保证公司的正常生产经营及新建项目

的投资。同时进一步优化资产结构，切实抓紧销售与回款进度，严格控制各项费用支出，并充分

利用各种金融工具降低资金使用成本，确保现金流的良性循环，为公司战略发展提供资金支持。

2015 年，除需日常经营性支出 6000 万元外，公司预计安排新线工程支出约 1.1 亿元。

(五) 可能面对的风险

（1）经营风险

① 市场竞争风险

化解产能过剩矛盾成为当前经济工作中的重中之重，《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的

指导意见》中提出，水泥行业严禁建设新增产能项目，坚决淘汰落后产能，2015 年底前再淘汰水

泥（熟料及粉磨能力）1 亿吨。产能严重过剩行业项目建设，需指定产能置换方案。实施等量或

15 / 155

2014 年年度报告

减量置换。但未来几年内，在我国水泥产能迅速增长的情况下，即使落后产能全部退出，仍可能

会出现结构性、区域性产能过剩，各水泥行业巨头对重点区域、新兴发展建设区域的竞争将愈加

激烈,矿石、燃料等资源的抢占将导致成本上升，客户的争夺将引起产品价格的波动。公司在市场

优势区域以及新开拓区域可能会面临激烈的市场竞争，这将会直接影响到公司的生产经营及盈利

能力。

② 原材料供应风险

生产水泥的主要原料是石灰石，其他原料包括粉煤灰、石膏、矿粉、砂岩及铁粉等。这些原

材料供应均来自于外部采购。原材料的价格波动将会给生产经营带来不确定因素。

（2）季节性波动风险

公司的主要客户集中在均集中在太原及周边较小区域，该区域冬季时间长,受冬季天气寒冷

(冻土期)的影响导致施工进度季节性放缓,对水泥的需求减少,生产线季节性开工率低,造成全年

销售量的不均衡,易导致每年第一季度的经营性亏损,盈利状况季节波动较大。

（3）政策风险

① 宏观经济周期和政策变化的风险

公司所处水泥行业对建筑业依赖性较强,与国民经济的增长速度密切相关,对宏观经济周期变

化较为敏感,宏观经济运行所呈现出的周期性波动、周期性的宏观政策调整,都会使水泥行业受到

较大影响。一旦宏观经济出现波动、宏观政策发生变化,则可能对公司生产经营及市场营销产生不

利影响。

② 产业政策风险

国家出台《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展若干意见的通知》,将使

水泥行业固定资产投资增速减缓。鉴于目前我国水泥行业存在总量过剩,国家对于水泥行业的生产、

经营实行了较为严格的政策调控措施。若国家产业政策发生变化,或者国家关于加快水泥落后产能

淘汰等推进产业结构升级的政策不能得到有效落实,也将在一定程度上影响公司的发展速度和经

营业绩。

③环保政策变化风险

水泥企业在生产过程中的主要污染物为粉尘。公司新建生产线按照“装备一流、环境一流、

节能一流、生态一流、效益一流”的五个一流目标来建设。但如果未来环保标准提高,可能会使公

司增加环保支出。

国内、自身两个层面看，形势逼人，本公司只能迎难而上，利用战略的优势、产品的优势、

管理的优势全面展开各项工作。在严峻的经济形势面前，本公司将全面确立经营指导思想，加快

经济发展方式，以提高质量和效益为中心，以增产增效、节支降耗为主线，以夯实经济管理基础、

加强经营监管力度、强化公司管控能力为抓手，全力实现生产销售目标，加强产业结构调整，积

极应对市场危机，统筹内涵发展与外延扩张、主业壮大与新产业发展的关系，不断提高公司的核

心竞争力。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√适用 □不适用

本公司聘请中喜会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度财务报告的审计机构。2015

年 4 月 16 日，中喜会计师事务所(特殊普通合伙)向本公司提交了《审计报告》（中喜审字【2015】

第 0794 号）。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2014 年度财务报告出具了无法表示意

见的审计报告。

一、原文如下：

导致无法表示意见的事项

狮头水泥控股子公司太原中联狮头水泥有限公司（以下简称“中联水泥”，狮头水泥股权比

例 51%）2014 年 9 月收到太原市国土资源局万柏林分局并国土资万罚听告字[2014]第 03 号土地行

政处罚听证告知书、并国土资万罚告字[2014]第 04 号土地行政处罚告知书，因中联水泥未经批准，

擅自占用位于太佳线大卧龙段北侧的土地、位于太佳线西铭段北侧的土地的行为，违反了《中华

人民共和国土地管理法》第 43 条的规定，拟对中联水泥的土地违法行为作出行政处罚，责令中联

16 / 155

2014 年年度报告

水泥退还非法占用的土地；依法没收中联水泥在非法占用的符合土地利用总体规划的 248,352.77

平方米土地上新建的建筑物和其他设施；责令中联水泥 15 日内自行拆除在非法占用的 23,193.20

平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状；对中联水泥非法占用的土

地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,715,459.70 元。截至 2014 年 12 月 31 日狮头水泥已支付罚

金 200,000.00 元。

狮头水泥已配合相关国土部门的确权工作，但由于未取得充分、适当的审计证据，我们对上

述事项对公司经营的影响及最终是否能取得土地使用权证书无法确定。

无法表示意见

由于“三、导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审

计证据为发表审计意见提供基础，因此，我们不对狮头水泥财务报表发表审计意见。

二、对于上述无法表示意见事项，董事会说明如下：

根据山西省政府、太原市政府关于太原西山综合整治的要求，2009 年 3 月 11 日太原市人民

政府以并政函[2009]10 号向山西省环保局出具关于太原狮头集团搬迁选址问题的意见，同意搬迁

选址确定在西山后山；2009 年 11 月 9 日山西省环境保护厅经晋环函[2009]552 号关于《太原狮头

集团有限公司异地搬迁 4500T/D 熟料新型干法水泥生产线工程环境影响报告书》的批复；2011 年

6 月 1 日太原市城乡规划局以并规设字[2011]161 号向太原市国土资源局出具规划条件通知书，拟

规划建设用地位置、范围、竖向界限：化客头煤矿以东、大卧龙以北、东风水泥厂以西、电石厂

采矿区以南；太原市国土资源局 2011 年 6 月 9 日出具关于太原西山综合整治狮头集团搬迁地块土

地利用情况的说明：拟用地 40.66 公顷，其中农用地 24.53 公顷（为林地）、集体建设用地 1.5

公顷、未利用地 14.63 公顷（为裸地）。太原市新一轮土地利用总体规划中，安排该项目搬迁用

地 40 公顷，并已在万柏林区规划中得到落实；2011 年 7 月 5 日山西省经济和信息化委员会以晋

经信投资字[2011]536 号向太原市经信委出具山西省经济和信息化委员会关于太原狮头水泥股份

有限公司异地搬迁工程 2X4500T/D 新型干法水泥生产线（带纯低温余热发电）一期工程项目核准

的批复，同意在太原市万柏林区西铭石灰石矿山的工业场地内建设采用双系列五级旋风预热器带

在线喷腾式分解炉的新型干法水泥生产线。项目核准后，我公司首先通过万柏林区政府支付了土

地地面附着物补偿款 2807 万元。但是，在办理土地征用手续所需地界确权时，遇到了国有林地与

农村土地的争议问题。于是，太原市政府责成万柏林区政府来协调解决确权问题。2014 年 1 月 26

日，太原市万柏林区政府专题召开搬迁项目用地协调会，会议决定由太原市万柏林区国土局牵头

协调办理我公司用地手续，并要求限期办理完毕。但是，因土地确权涉及的单位多，所以未能按

时完成。在此情况下，太原市万柏林区国土局于 2014 年 9 月因太原狮头中联水泥有限公司（以下

简称“中联水泥”）未经批准，擅自于 2012 年 9 月占用位于太佳线大卧龙段北侧的土地、位于太

佳线西铭段北侧的土地的行为，违反了《中华人民共和国土地管理法》第 43 条的规定，拟对中联

水泥的土地违法行为作出行政处罚，给我公司下达了土地行政处罚告知书[并国土资万罚听告字

（2014）第 03 号]、土地行政处罚告知书[并国土万罚告字（2014）第 04 号]，责令中联水泥退还

非法占用的土地；对中联水泥非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,715,459.70 元。

接到处罚通知后我公司高度重视，一方面与有关方面进行交涉，同时由总经理挂帅组成专门班子，

配合国土部门办理相关手续，经过十几次协调和现场指认，首先把太原市林业局所属的国有林地

与大卧龙村的林地划清，这一问题基本取得一致意见。同时项目占地相邻三个自然村需要太原市

万柏林区国土局组织确认地界，我公司多次联系太原市万柏林区国土局加快确界工作。太原市万

柏林区国土局于 2014 年 12 月份组织了一次现场协调会，一直到 2015 年 4 月 8 日再次组织三个村

的主要领导进行现场指认，在取得基本一致意见的基础上，太原市万柏林区国土局将正式出图由

三方进行确认。完成确权工作后，政府对这一土地进行收储，然后便可完成太原狮头中联水泥有

限公司占用土地的出让手续。截至 2014 年 12 月 31 日狮头水泥已交纳罚金 200,000.00 元，并将

全部罚款计入了当期营业外支出。

综上所述，我公司搬迁项目用地是通过政府相关部门批准取得的，只是因确权问题的影响未

能及时办理完土地征用手续，现在正在积极办理中。所以，这一土地问题不会影响到我公司未来

的持续经营发展。

董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

17 / 155

2014 年年度报告

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√ 不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

(四) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

2014 年财政部陆续发布了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、《企业会

计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、

《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第 37 号——金融工具

列报》（修订）、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——

合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》等 8 项会计准则。经本公

司第六届董事会第七次会议决议通过，决定于 2014 年 7 月 1 日开始执行前述颁布修订的企业

会计准则，并根据各准则衔接要求进行了调整。上述会计准则的执行对本公司列报前期财务报表

项目及金额无影响。

本公司报告期无会计估计变更。

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

现金分红政策的制定情况：

报告期，根据《公司法》、中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》

和上海证券交易所《股票上市规则》（2013 年 12 月修订）等相关规定及公司目前的实际情况，

为促进公司规范运作，对公司《章程》中关于利润分配等有关事项进行补充和完善，并经公司 2014

年第二次临时股东大会审议通过。修改内容如下：

第二百四十六条公司重视对投资者的合理投资回报。在满足正常生产经营所需资金和不影响

可持续发展的前提下，公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策。

（一）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，利润分配应重视对投资者的合

理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。

（二）利润分配方式：

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律、法规允许的其他方式进行利润分配，

并优先采用现金方式分配股利，在满足现金分配股利时，公司可以结合公司股本规模和公司股价

情况，采取与现金分红同时或者单独实施股票股利分配方案。原则上每年度公司进行一次现金分

红，在有条件的情况下，可以进行中期现金分红。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不

得损害公司持续经营能力。

公司进行利润分配的依据是以母公司的可供分配的利润。同时，为了避免出现超分配的情况，

公司应当按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的分配比例。

（三）现金分红比例的规定：

1、在满足正常生产经营的资金需求的前提下，公司可以优先采取现金分红方式进行利润分配。

公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。具体比

例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，经股东大会审议通过后实施。

2、如股东发生违规占用公司资金情形的，公司在分配利润时，先从该股东应分配的现金红利

中扣减其占用的资金。

3、在满足现金分红条件下，公司董事会应当综合考虑公司所处行业的特点、发展阶段、自身

经营模式、盈利水平等相关因素，区分下列情形，按照本章程规定的原则及程序，采取现金与股

票股利相结合的利润分配方式：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大现金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利

润分配中所占比例最低应达到 80%；

18 / 155

2014 年年度报告

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大现金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利

润分配中所占比例最低应达到 40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利

润分配中所占比例最低应达到 20%。

（四）公司实施现金分红应当至少同时满足以下条件：

1、公司该年度实现盈利，且该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后的税

后利润）、累计可分配利润均为正值，且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求；

2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

3、公司无重大投资计划或重大现金支出计划等事项发生（公司首次公开发行股票或再融资的

募集资金投资项目除外）；重大投资计划或重大现金支出计划是指公司未来十二个月内拟建设项

目、对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%。

在上述条件同时满足时，公司应采取现金方式分配利润。

（五）发生如下任一情况时，公司可以视情况调整分红政策：

1、公司发生亏损或者已发布亏损提示性公告的；

2、公司除募集资金、政府专项财政资金等专项专用或专户管理资金以外的现金（含银行存款、

高流动性的债券等）余额均不足以支付现金股利的；

3、按照既定分红政策执行将导致公司股东大会或董事会批准的重大投资项目、重大交易无法

按既定交易方案实施的；

4、董事会有合理理由相信按照既定分红政策执行将对公司持续经营或保持盈利能力构成实质

性不利影响的。

（六）利润分配周期：在符合利润分配条件下，公司原则上按年进行利润分配，也可以进行

中期利润分配。

（七）保护公司和股东的利益：公司应当严格执行本章程规定的现金分红政策以及股东大会

审议批准的现金分红方案；利润分配应当符合本章程第一百六十九条关于全体股东参与分配的比

例、违规分配的退还、禁止参与分配的股份的规定；股东存在违规占用公司资金的，公司在利润

分配时应当扣减其所获分配的现金红利，以偿还被占用的资金。

（八）公司利润分配政策的制定和变更：

1、公司董事会应就制订或变更利润分配政策做出预案，经全体董事过半数以上表决通过后，

提交股东大会审议批准。独立董事应对利润分配政策的制订或变更发表独立意见。公司因外部经

营环境或自身经营状况发生较大变化确需变更利润分配政策时，董事会还应在相关预案中进行详

细论证和说明。

2、公司监事会应当对董事会制订和变更的利润分配政策进行审议，并经半数以上监事表决通

过。监事会应对董事会执行公司分红政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和信息披露

等情况进行监督。

3.股东大会审议变更利润分配政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所

持表决权的 2/3 以上表决通过，并在定期报告中披露变更原因。

4.公司董事会和股东大会在对利润分配政策的论证和决策过程中，应当通过多种渠道充分听

取并考虑独立董事和中小股东的意见。

（九）公司利润分配的决策程序和机制：

1、公司的分红回报规划和利润分配的具体方案应由公司董事会制订，并在董事会审议通过后

提交股东大会审议；公司在拟定现金分红方案时应当听取有关各方的意见，包括但不限于通过公

开征集意见、召开论证会、电话、传真、邮件等方式，与股东特别是持有公司股份的机构投资者、

中小股东就现金分红方案进行充分讨论和交流；涉及股价敏感信息的，公司还应当及时进行信息

披露。

2、董事会每年结合公司的盈利情况、资金需求和股东回报规划等提出分红建议和拟订利润分

配方案；拟订现金分红具体方案时应当认真研究和论证现金分红的时机、条件和最低比例、调整

的条件及其决策程序要求等，独立董事应当发表明确意见并公开披露。

3、董事会提出的分红建议和拟订的利润分配方案，应提交股东大会审议。股东大会对现金分

红具体方案进行审议时，应当提供多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中

小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

19 / 155

2014 年年度报告

4、独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

5、若公司在特殊情况下无法按照本章程第二百四十六条规定的现金分红政策或最低现金分红

比例确定当年利润分配方案的，应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见。公司

当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。

6、公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正、未进行现金分红，或单一年度拟分配的现

金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于公司股东的净利润之比低于 30%，或特

殊情况下未按照本章程第二百四十六条规定的现金分红政策或最低现金分红比例进行利润确定当

年利润分配方案的，公司董事长、独立董事和总经理、财务负责人等高级管理人员应当在年度报

告披露之后、年度股东大会股权登记日之前，在公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予以

重点说明。如未召开业绩发布会的，应当通过现场、网络或其他有效方式召开说明会，就相关事

项与媒体、股东特别是持有公司股份的机构投资者、中小股东进行沟通和交流，及时答复媒体和

股东关心的问题。上述利润分配方案提交股东大会审议时，应当提供网络投票方式为中小股东参

与表决提供便利，并按参与表决的股东的持股比例分段披露表决结果。

7、对股东大会审议通过的利润分配方案，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利

（或股份）的派发。

8、公司应以每三年为一个周期，制订周期内股东分红回报规划。

9、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等需要调整或变更本章程规定的利润分配政

策、制定或调整股东回报规划的，应从保护股东权益出发，由董事会进行详细论证，由独立董事

发表明确意见，提交股东大会审议，并须经出席股东大会的股东所持表决权三分之二以上通过。

调整后的利润分配政策不得违反相关法律、法规、规范性文件。

10、监事会对董事会执行公司分红政策和股东回报规划的情况、董事会调整或变更利润分配

政策以及董事会、股东大会关于利润分配的决策程序和信息披露等情况进行监督。监事会发现董

事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其及时改正：

（1）未严格执行现金分红政策和股东回报规划；

（2）未严格履行现金分红相应决策程序；

（3）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。

11、利润分配事项的信息披露：公司对有关利润分配事项应当及时进行信息披露。

公司应当在定期报告中披露现金分红政策的制定和执行情况，说明是否符合本章程的规定或

股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关决策程序和机制是否完备，独立董

事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策

进行调整或变更的，还应当详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明。报告期盈利但董

事会未作出现金分配方案的，还应当在定期报告中披露原因，以及未用于分红的资金留存公司的

用途。

独立董事按本章程规定对利润分配方案、利润分配政策、股东回报规划的独立意见应当在董

事会决议公告中一并披露。

公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行现金分红或拟分配的现金红利总额（包

括中期已分配的现金红利）与当年归属于公司股东的净利润之比低于 30%的，公司应当在审议通

过年度报告的董事会公告中详细披露以下事项：

（1）结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求等因素，对于未进

行现金分红或现金分红水平较低原因的说明；

（2）留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况；

（3）董事会会议的审议和表决情况；

（4）独立董事对未进行现金分红或现金分红水平较低的合理性发表的独立意见。

现金分红政策的执行情况：

由于公司 2013 年末累计未分配利润为负数，不具备分红条件，因此，报告期内公司未进行利

润分配。公司利润分配方案严格执行了《公司章程》中的利润分配政策。

2014 年度利润分配预案：

20 / 155

2014 年年度报告

经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2014 年度本公司实现归属于母公司所有者的净利

润-41,670,953.84 元，加上年初未分配利润-304,985,317.76 元， 2014 年度可供股东分配的利

润为-346,656,271.60 元。

因公司可分配利润为负值，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提议 2014 年度不进

行利润分配。

(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红年度合并报占合并报表中

每 10 股送每 10 股派现金分红

分红每 10 股转表中归属于上市归属于上市公

红股数息数(元) 的数额

年度增数（股）公司股东的净利司股东的净利

（股）（含税）（含税）

润润的比率(%)

2014 年 0 0 0 0 -41,632,930.84 0

2013 年 0 0 0 0 -130,165,893.80 0

2012 年 0 0 0 0 2,489,494.12 0

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

报告期内，公司严格按照国家环保法律、法规要求进行生产经营，不存在环保方面的违法、

违规行为，没有环保责任事故，未受到任何形式的环境保护行政处罚。

21 / 155

2014 年年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:元币种:人民币

报告期内:

诉讼

承 (仲

诉

应诉担诉讼裁) 诉讼

起诉讼

(被连 (仲是否 (仲诉讼(仲裁)

(申仲诉讼(仲裁)涉诉讼(仲裁)审

申带裁) 形成裁) 判决执行情

请) 裁及金额理结果及影响

请) 责基本预计进展况

方类

方任情况负债情况

型

方及金

额

张宝太原诉讼 2,102,820.00 确认公司依据朔州市本年法院

平狮头纠纷了营朔城区人民法院已扣划

水泥案件业外（2011）朔民初 1,464,547.00

股份支出字第 550 号判决元，该项预计负

有限－诉书和（2013）朔债期末余额

公司讼赔民初字第 877 号 638,273.00 元。

朔州付款判决书，判令朔

分公和预州分公司退还张

司计负宝平水泥款

债 2,080,000.00

元，并承担案件

受理费

22,820.00 元。

太原买卖 285,973.2 确认公司依据朔州市本年度法

张国狮头合同了营朔城区人民法院院已扣划

水泥纠纷业外（2013）朔民初 180,000.00 元

明股份案支出字第 984 号判决原料款，该项预

有限－诉书，判令太原狮计负债期末余

公司讼赔头水泥股份有限额 105,973.20

朔州付款公司朔州分公司元。

分公和预支付原料欠款利

司计负息 95,471.20

债元，并承担案件

受理费

10,502.00。

陶希太原买卖 230,000.00 确认公司依据朔州市本年法院

寿狮头合同了营中级人民法院审已扣划

水泥纠纷业外理终结的结果， 143,458.97 元，

股份案支出判定太原狮头水该项预计负债

有限－诉泥股份有限公司期末余额

公司讼赔朔州分公司支付 86,541.03 元。

朔州付款欠款

分公和预 230,000.00。

司计负

债

武永太原买卖 2,385,239.91 确认公司依据朔州市本年法院已扣

22 / 155

2014 年年度报告

胜狮头合同了营中级人民法院判划 1,315,000 元

水泥纠纷业外决支付武永胜欠原料款，该项预

股份案支出款相应利息计负债期末余

有限－诉 967,264.91 元，额

公司讼赔并承担案件受理 1,070,239.91

朔州付款费 102,975.00。元。

分公和预

司计负

债

王根太原买卖 111,145.08 确认 2013 年期间，王本期公司根据

林狮头合同了营根林为太原狮头法院判决应承

水泥纠纷业外水泥股份有限公担的该诉讼案

股份案支出司朔州分公司拉件受理费

有限 — 诉炉渣，在朔州分 1,249.00 元。

公司讼赔公司未付清炉渣

朔州付款款的情况下，王

分公和预根林将朔州分公

司计负司诉至朔州市朔

债城区人民法院。

2014 年 8 月 20

日，朔州市朔城

区人民法院对本

案进行了判决，

支持了王根林的

主张，判令太原

狮头水泥股份有

限公司朔州分公

司支付王根林炉

渣款

109,896.08 元，

并承担案件受理

费 1,249.00 元。

朔州太原买卖 695,690.42 确认 2012 年至 2013 本期公司根据

市朔狮头合同了营年期间朔州市朔法院判决应承

城区水泥纠纷业外城区金尔信商贸担的该诉讼案

金尔股份案支出有限公司为朔州件受理费

信商有限 — 诉分公司提供五金 10,650.00。

贸有公司、讼赔建材、水暖器材、

限公太原付款机电配件、劳保

司狮头和预用品、办公用品

水泥计负等物，在朔州分

股份债公司未付清欠款

有限的情况下，金尔

公司信商贸有限公司

朔州将朔州分公司诉

分公至朔州市朔城区

司人民法院。2014

年 11 月 10 日，

朔州市朔城区人

民法院对本案进

行了判决，支持

了金尔信商贸有

限公司的主张，

判令被告太原狮

头水泥股份有限

公司、被告太原

狮头水泥股份有

限公司朔州分公

司支付原告朔城

23 / 155

2014 年年度报告

区金尔信商贸有

限公司货款

685,040.42 元，

并承担案件受理

费 10,650.00

元。

郑州太原买卖 245,529.00 2012 年至本期公司根据

瑞泰狮头合同 2013 年期间，郑法院判决应承

耐火水泥纠纷州瑞泰耐火科技担的该诉讼案

科技股份案有限公司为狮头件受理费

有限有限朔州分公司生产 4,909.00 元

公司公司高铝质浇注料、

朔州钢纤维防爆浇注

分公料等耐火材料。

司在朔州分公司未

付清欠款的情况

下，郑州瑞泰耐

火科技有限公司

将朔州分公司诉

至新密市人民法

院。2015 年 2 月，

新密市人民法院

对本案进行了判

决，判令太原狮

头水泥股份有限

公司偿还郑州瑞

泰耐火科技有限

公司货款

240,620.00 元，

并承担案件受理

费 4,909.00 元。

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√ 不适用

三、破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

四、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

五、公司股权激励情况及其影响

√ 不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、临时公告未披露的事项

单位:元币种:人民币

关联交关联关关联交关联交关联交关联交占同类关联市场交易价格

关联交易金额

易方系易类型易内容易定价易价格交易金交易价格与市场参

24 / 155

2014 年年度报告

原则额的比结算考价格差

例方式异较大的

(%) 原因

太原狮控股股购买商固定资遵循独市场定 13,000,000.00 现金

头集团东品产立核算价

有限公的原则

司和以市

价为基

础的公

允原则

山西居母公司销售商水泥遵循独市场定 1,304,790.17 现金

尚房地的控股品立核算价

产开发子公司的原则

有限公和以市

司价为基

础的公

允原则

山西鼎其他关销售商水泥遵循独市场定 8,055,007.82 现金

元建材联人品立核算价

有限公的原则

司和以市

价为基

础的公

允原则

太原狮母公司销售商水泥遵循独市场定 9,188.03 现金

头集团的全资品立核算价

创一水子公司的原则

泥制品和以市

有限公价为基

司础的公

允原则

合计 / / 22,368,986.02 / / /

关联交易的必要性、持续性、选择与关上述关联交易是根据公司业务发展及生产经营的需

联方（而非市场其他交易方）进行交易要，集团公司及其附属向本公司提供后勤、医疗、经警、

的原因职工培训等服务；本公司向集团公司其所需材料。此关

联交易能够充分利用集团公司的资金、资产、技术、人

员优势，节省本公司经营成本，推动公司持续、健康、

快速发展。

关联交易对上市公司独立性的影响此项关联交易公允，不会对公司的财务状况、经营

成果产生不利影响，该项关联交易不会影响到公司的独

立性，符合本公司的利益，没有损害广大中小股东的利

益。

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 承包情况

单位:元币种:人民币

25 / 155

2014 年年度报告

承包

出包承包承包承包承包收益是否

承包资产涉及承包收益关联

方名方名资产起始终止对公关联

金额收益确定关系

称称情况日日司影交易

依据

响

太原山西太原 12,040,084.89 2014 2024 150 双方否

狮头鸿朔狮头年4 年4 万元/ 协商

水泥水泥

国际月 28 月 27 年

股份股份

有限贸易有限日日

公司有限公司

公司朔州

分公

司

(2) 租赁情况

单位:元币种:人民币

租租赁

租赁

出租赁租赁租赁收益是否

租赁资租赁资产涉收益关联

方名方起始终止租赁收益对公关联

产情况及金额确定关系

称名日日司影交易

依据

称响

太原山 2007 年 25,257,000.00 2008 2028 1,600,000.00 双方否

狮头西 11 月 28 年 11 年 11 协商

水泥易日公司以月5日月4日

股份居第二分公

有限酒司整体资

公司店产及负债

管与山西铁

理猫实业有

有限公司实

限际控制的

公太原市财

司贸培训中

心的房产

及土地进

行资产置

换所得。

2 担保情况

√ 不适用

3 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

承承承诺承诺承诺时是否是否如未能及时履行如未能

26 / 155

2014 年年度报告

诺诺方内容间及期有履及时应说明未完成履及时履

背类限行期严格行的具体原因行应说

景型限履行明下一

步计划

与资太原在本次股权分置改革完成 2007 年 5 否否从2007年下半根据中

股产狮头后，将其所拥有的与狮头股月 23 日年起，太原市政府提国证监

改注集团份主营业务相关的矿山资源出了西山生态建设会《上市

相入有限择机转让给狮头股份。规划，并对西山地区公司监

关公司化工、建材等类型的管指引

的企业实施搬迁。2008 第四号

承年8月，山西省委、 ---上市

诺省政府提出了西山公司实

地区综合治理的方际控制

案，我公司被列入到人、股

企业搬迁的行列，当东、关联

时政府提出我公司方、收购

搬迁选址必须在太人以及

原市六城区以外，将上市公

使原承诺注入的矿司承诺

山资源（西铭石灰岩及履行》

矿）无法再利用，因的相关

此，失去了矿山资源规定，为

注入股份公司的条切实维

件，该承诺事项一直护和保

未能履行。护中小

由于企业搬迁选址股东、投

几经变更，从 2009 资者的

年 11 月起，太原狮利益，公

头集团公司采矿许司已于

可证（西铭石灰岩 2014 年

矿）未审批。最终厂 7 月 15

址确定后，本公司开日召开

始实施 2×4500T/D 2014 年

水泥生产线并配套第一次

水泥窑纯低温余热临时股

发电的工程建设，狮东大会

头集团公司便着手审议通

向各级主管部门递过了《关

交延续登记采矿许于同意

可证的紧急请示。因股东提

该承诺的实施必须交的豁

在省政府批复太原免履行

狮头集团采矿许可承诺事

证的前提下，因此在项申请

省政府对太原狮头的议

集团延续登记采矿案》。

许可证批复下达前，

公司无法明确具体

履行期限。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称中喜会计师事务所(特殊普通

合伙)

27 / 155

2014 年年度报告

境内会计师事务所报酬 30

境内会计师事务所审计年限 12

名称报酬

内部控制审计会计师事务所中喜会计师事务所（特殊普通 9

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

公司于 2014 年 5 月 19 日以现场方式召开 2013 年年度股东大会，审议通过了《关于聘请公

司 2014 年度财务报告和内部控制审计机构的议案》，决定聘请中喜会计师事务所（特殊普通合

伙）为公司 2014 年度财务报告和内部控制的审计机构，聘期一年，授权董事会确定年度审计费

用。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、太原狮头中联水泥有限公司占地事项说明

根据山西省政府、太原市政府关于太原西山综合整治的要求，2009 年 3 月 11 日太原市人民

政府以并政函[2009]10 号向山西省环保局出具关于太原狮头集团搬迁选址问题的意见，同意搬迁

选址确定在西山后山；2009 年 11 月 9 日山西省环境保护厅经晋环函[2009]552 号关于《太原狮

头集团有限公司异地搬迁 4500T/D 熟料新型干法水泥生产线工程环境影响报告书》的批复；2011

年 6 月 1 日太原市城乡规划局以并规设字[2011]161 号向太原市国土资源局出具规划条件通知书，

拟规划建设用地位置、范围、竖向界限：化客头煤矿以东、大卧龙以北、东风水泥厂以西、电石

厂采矿区以南；太原市国土资源局 2011 年 6 月 9 日出具关于太原西山综合整治狮头集团搬迁地

块土地利用情况的说明：拟用地 40.66 公顷，其中农用地 24.53 公顷（为林地）、集体建设用地

1.5 公顷、未利用地 14.63 公顷（为裸地）。太原市新一轮土地利用总体规划中，安排该项目搬

迁用地 40 公顷，并已在万柏林区规划中得到落实；2011 年 7 月 5 日山西省经济和信息化委员会

以晋经信投资字[2011]536 号向太原市经信委出具山西省经济和信息化委员会关于太原狮头水泥

股份有限公司异地搬迁工程 2X4500T/D 新型干法水泥生产线（带纯低温余热发电）一期工程项目

核准的批复，同意在太原市万柏林区西铭石灰石矿山的工业场地内建设采用双系列五级旋风预热

器带在线喷腾式分解炉的新型干法水泥生产线。项目核准后，公司首先通过万柏林区政府支付了

土地地面附着物补偿款 2807 万元。但是，在办理土地征用手续所需地界确权时，遇到了国有林

地与农村土地的争议问题。于是，太原市政府责成万柏林区政府来协调解决确权问题。2014 年 1

月 26 日，太原市万柏林区政府专题召开搬迁项目用地协调会，会议决定由太原市万柏林区国土

局牵头协调办理公司用地手续，并要求限期办理完毕。但是，因土地确权涉及的单位多，所以未

能按时完成。在此情况下，太原市国土资源局万柏林分局于 2014 年 9 月因太原狮头中联水泥有

限公司（以下简称“中联水泥”）未经批准，擅自占用位于太佳线大卧龙段北侧的土地、位于太

佳线西铭段北侧的土地的行为，违反了《中华人民共和国土地管理法》第 43 条的规定，拟对中

联水泥的土地违法行为作出行政处罚，给公司下达了土地行政处罚听证告知书[并国土资万罚听告

字（2014）第 03 号] （已在网上生效）、土地行政处罚告知书[并国土万罚告字（2014）第 04

号]，责令中联水泥退还非法占用的土地；依法没收中联水泥在非法占用的符合土地利用总体规划

的 248,352.77 平方米土地上新建的建筑物和其他设施；责令中联水泥 15 日内自行拆除在非法占

用的 23,193.20 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状；对中联水

泥非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,715,459.70 元。接到处罚通知后公司高度

28 / 155

2014 年年度报告

重视，一方面与有关方面进行交涉，同时由总经理挂帅组成专门班子，配合国土部门办理相关手

续，经过十几次协调和现场指认，首先把太原市林业局所属的国有林地与大卧龙村的林地划清，

这一问题基本取得一致意见。同时项目占地相邻三个自然村需要太原市万柏林区国土局组织确认

地界，公司多次联系太原市万柏林区国土局加快确界工作。太原市万柏林区国土局于 2014 年 12

月份组织了一次现场协调会，一直到 2015 年 4 月 8 日再次组织三个村的主要领导进行现场指认，

在取得基本一致意见的基础上，太原市万柏林区国土局将正式出图由三方进行确认。完成确权工

作后，政府对这一土地进行收储，然后便可完成太原狮头中联水泥有限公司占用土地的出让手续。

截至 2014 年 12 月 31 日狮头水泥已交纳罚金 200,000.00 元，并将全部罚款计入了当期营业外支

出。

综上所述，公司搬迁项目用地是通过政府相关部门批准取得的，只是因确权问题的影响未能

及时办理完土地征用手续，现在正在积极办理中。所以，这一土地问题不会影响到公司未来的持

续经营发展。

2、太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司被托管事项

公司于 2014 年 4 月 28 日与山西鸿朔国际贸易有限公司（以下简称：山西鸿朔）签订《委托

经营合同》，将朔州分公司委托给山西鸿朔经营，公司每年收取委托经营费 150 万元。委托期限：

2014 年 5 月 1 日至 2024 年 4 月 30 日止。在此期间内，山西鸿朔负责朔州分公司的日常生产经

营，自主经营，自负盈亏，本公司承担托管期间的固定资产折旧费用等，本公司仍将朔州分公司

的不含托管期间经营损益的财务报表纳入本公司财务报表。

此外，本公司抵顶给山西鸿朔，约定由山西鸿朔缴纳的应交税金，截止 2014 年 12 月 31 日

尚有房产税 35,000.10 元，土地使用税 404,543.25 元，尚未缴纳。

29 / 155

2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

发

公积

比例行送比例

数量金转其他小计数量

(%) 新股 (%)

股

一、有限售条件

69,564,112 30.25 -69,564,112 -69,564,112 0 0

股份

1、国家持股 5,296,619 2.31 -5,296,619 -5,296,619 0 0

2、国有法人持股 64,267,493 27.94 -64,267,493 -64,267,493 0 0

3、其他内资持股

其中：境内非国

有法人持股

境内自然

人持股

４、外资持股

其中：境外法人

持股

境外自然

人持股

二、无限售条件

160,435,888 69.75 69,564,112 69,564,112 230,000,000 100.00

流通股份

1、人民币普通股 160,435,888 69.75 69,564,112 69,564,112 230,000,000 100.00

2、境内上市的外

资股

3、境外上市的外

资股

4、其他

三、股份总数 230,000,000 100.00 230,000,000 100.00

2、股份变动情况说明

公司股权分置改革于 2007 年 5 月 14 日经相关股东会议通过，以 2007 年 5 月 21 日作为股

权登记日实施，于 2007 年 5 月 23 日实施后首次复牌。

报告期内，公司控股股东太原狮头集团有限公司及股东山西省经贸投资控股集团有限公司、

山西省经济建设投资集团有限公司将持有的公司股份 69,564,112 股于 2014 年 9 月 18 日上市流通。

（详见公司于 2014 年 9 月 11 日披露的《太原狮头水泥股份有限公司有限售条件的流通股上市公

告》），至此，公司所有股份均成为非限售流通股。

(二) 限售股份变动情况

单位: 股

年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日

股东名称限售原因

数售股数售股数数期

30 / 155

2014 年年度报告

太原狮头集 64,267,493 64,267,493 0 0 2014-9-18

团有限公司

山西省经贸 5,145,070 5,145,070 0 0 2014-9-18

投资控股集

团有限公司

山西省经济 151,549 151,549 0 0 2014-9-18

建设投资集

团有限公司

合计 69,564,112 69,564,112 0 0 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 20395

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 23,679

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持质押或冻结情况

有

限

售股

股东名称报告期内增期末持股数比例股东

条份

（全称）减量 (%) 数量性质

件状

股态

份

数

量

太原狮头集团有限公司 -8,850,034 55,417,459 24.09 0 冻 10,539,400 国有

结法人

山西省经贸投资控股集团有限 0 16,645,070 7.24 0 国家

无

公司

山西省经济建设投资集团有限 0 11,651,549 5.07 0 国家

无

公司

31 / 155

2014 年年度报告

谢慧明 3,695,400 4,190,700 1.82 0 境内

无自然

人

贺洁 2,264,001 2,264,001 0.98 0 境内

无自然

人

黄国深 963,400 963,400 0.42 0 境内

无自然

人

姚青 886,800 886,800 0.39 0 境内

无自然

人

王立盛 -150,000 850,000 0.37 0 境内

无自然

人

吕向东 842,000 842,000 0.37 0 境内

无自然

人

林美玲 818,500 818,500 0.36 0 境内

无自然

人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流股份种类及数量

股东名称

通股的数量种类数量

太原狮头集团有限公司 55,417,459 人民币普通股 55,417,459

山西省经贸投资控股集团有限公司 16,645,070 人民币普通股 16,645,070

山西省经济建设投资集团有限公司 11,651,549 人民币普通股 11,651,549

谢慧明 4,190,700 人民币普通股 4,190,700

贺洁 2,264,001 人民币普通股 2,264,001

黄国深 963,400 人民币普通股 963,400

姚青 886,800 人民币普通股 886,800

王立盛 850,000 人民币普通股 850,000

吕向东 842,000 人民币普通股 842,000

林美玲 818,500 人民币普通股 818,500

上述股东关联关系或一致行动的说明太原狮头集团有限公司、山西省经贸投资控股集团

有限公司、山西省经济建设投资集团有限公司，上

述 3 家单位不存在关联关系。其他 7 家股东情况未

知。

前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在

关联关系情况不详。

四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元币种：人民币

名称太原狮头集团有限公司

单位负责人或法定代表人宋靖桢

32 / 155

2014 年年度报告

成立日期 1997 年 12 月 19 日

组织机构代码 71980488-6

注册资本 67,400,000

主要经营业务投资办企业。石灰石的销售；建材科研、产品开发及咨询；

技术转让及培训；本企业生产、科研所需的原辅材料；机械

设备、仪器仪表及零配件的进口等。

经营成果狮头集团 2014 年实现营业收入 42,448,242.43 元，实现净利

润-39,692,743.79 元。

财务状况截至 2014 年底，狮头集团总资产 1,156,992,875.96 元，负

债总额 359,931,277.44 元，资产负债率 31.52%。

未来发展战略截止 2014 年底，经营现金流量净额为-162,200.89 元。未来

发展战略：深入贯彻落实科学发展观，把握公司战略机遇期，

全力推进公司改革、发展、稳定。

报告期内控股和参股的其他境内外无此类情况。

上市公司的股权情况

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位：元币种：人民币

名称太原市国有资产管理委员会

成立日期 1997 年 11 月 1 日

主要经营业务代表太原市政府统一行使全市国有资产所有者职能的权力

机构，依法对全市国有资产行使管理权、监督权、投资权和

收益权，对全市国有资产的保值增值负责。太原市国有资

产管理委员会为本公司控股股东之唯一股东。

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

33 / 155

2014 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从报告期在其

公司领取的股东单位领

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动

姓名职务(注) 性别年龄应付报酬总薪情况

日期日期数数增减变动量原因

额（万元）（税

前）

崔照宏董事长男 52 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 9 0

20 日 19 日

邓守信董事男 67 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 10 0

20 日 19 日

毕俊安董事、总经男 53 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 9 0

理 20 日 19 日

陈国和董事男 48 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 5 0

20 日 19 日

牛支元董事男 51 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 0 未知

20 日 19 日

赵宏达董事男 57 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 0 未知

20 日 19 日

刘文忠独立董事男 81 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 0 未知

20 日 19 日

张杰成独立董事男 40 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 0.5 未知

20 日 19 日

钟晓强独立董事男 37 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 0 未知

20 日 19 日

郝瑛副总经理、女 44 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 8.5 0

董事会秘书 20 日 19 日

宋靖桢监事会主席男 56 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 0 9

20 日 19 日

王新民监事男 57 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 0 8.5

20 日 19 日

34 / 155

2014 年年度报告

王学英监事女 48 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 3.8 0

20 日 19 日

罗效科财务总监男 59 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 7 0

20 日 19 日

常卫东总工程师男 55 2013 年 12 月 2016 年 12 月 0 0 0 8.5 0

20 日 19 日

合计 / / / / / / 61.3 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

崔照宏大专学历。太原狮头集团有限公司教育处处长、公司办主任、太原狮头集团有限公司副总经理、总经理、太原狮头水泥股份有限公司副总经

理。现任太原狮头水泥股份有限公司董事长。

邓守信大学毕业，高级经济师。具有三十多年企业经营管理经验，曾被评为太原市特级劳模、山西省劳模、山西省企业改革带头人、山西省功勋企

业家、杰出企业家、优秀企业家，中国建材行业优秀企业家、全国创业企业家、中国企业改革杰出领袖。社会兼职为太原市企业联合会、企

业家协会副会长等。1999 年至今历任太原狮头水泥股份有限公司董事长、太原狮头中联水泥有限公司董事长。现任太原狮头中联水泥有限公

司董事长。

毕俊安工商管理硕士，高级工程师。曾被评为太原市劳动模范，太原市十佳青年兴业领头人，太原市杰出青年企业家，优秀厂长、经理，优秀企业

家、功勋企业家，山西省优秀企业家等称号。历任太原水泥厂烧成车间主任、技改指挥部部长、太原狮头水泥股份有限公司企峰混凝土分公

司经理、太原狮头水泥股份有限公司总经理。现任太原狮头水泥股份有限公司总经理。

陈国和大专学历，中共党员，经济师。历任太原狮头集团公司劳资处处长、太原狮头集团有限公司纪检书记、太原狮头水泥股份有限公司董事长，

现任太原狮头水泥股份有限公司董事。

牛支元中共党员，本科学历。2008 年 10 月至 2011 年 5 月任职于山西省经贸资产经营有限责任公司，任副总经理一职；2011 年 5 月至今，任职于

山西省经贸投资控股集团有限公司，担任副总经理一职，同时兼任山西经贸集团技改投资有限公司执行董事。

赵宏达大学本科，工学学士学位，高级工程师。2009 年至 2014 年任山西省经济建设投资公司资产经营一处负责人，现任山西省经济建设投资公司

业务一处处长。

刘文忠工程师。东北大学机械系毕业。历任唐山水泥机械设计研究所机械三室主任、副所长、所长，天津水泥工业设计研究院所长、天津水泥工业

设计研究院技术开发、科研处处长、主任工程师。现退休。

张杰成硕士研究生，山西大学法学毕业。历任山西建材工业学校学生科干事，山西职业技术学院继续教育学院书记。现任山西职业技术学院继续教

育学院书记。

钟晓强大学本科，注册会计师、注册税务师、会计师。2009 年至 2013 年任山西省焦炭集团有限责任公司运销分公司财务部部长；山西省焦炭集团

长治焦炭有限责任公司董事；山西省焦炭集团有限责任公司财务部副部长。现任山西省焦炭集团有限责任公司财务部副部长。

郝瑛大学毕业，经济师。1999 年至 2014 年历任太原狮头水泥股份有限公司证券部主任、董事会秘书、董事、副总经理，现任太原狮头水泥股份

35 / 155

2014 年年度报告

有限公司证券部主任、董事会秘书、副总经理。

宋靖桢大专学历，经济师。曾荣获全国建材行业优秀企业管理工作者称号，社会兼职为山西省企业管理协会建材分会理事。历任太原水泥厂企管科

科长、总经济师，太原狮头水泥股份有限公司总经济师，太原狮头集团有限公司党委书记、董事长。现任太原狮头集团有限公司董事长、党

委书记。

王新民大专学历，政工师。2009 年至 2013 年任太原狮头集团有限公司生活服务总公司经理、工会主席。

王学英大专学历，工程师。历任任太原狮头水泥股份有限公司劳资处主任科员、副处长，现任太原狮头水泥股份有限公司劳资处副处长、太原狮头

中联水泥有限公司行政人事部副部长。

罗效科会计师，中共党员。历任太原水泥厂财务科科员、副科长，太原狮头水泥股份有限公司财务处副处长、处长、副总会计师、财务总监。现任

太原狮头水泥股份有限公司财务总监。

常卫东大专，高级工程师，历任太原水泥厂技术科科员、副科长、科长，太原狮头水泥股份有限公司技术中心主任、副总工程师、总工程师。现任

太原狮头水泥股份有限公司总工程师。

二、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬和考核委员会工作细则。独立董事的津贴经 2005 年 4 月 6 日召开的 2004 年年度股东大会审

议通过，发放独立董事津贴。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定全年年薪基数，并根据薪酬与考核委员会评价结果，

形成薪酬与公司业绩联系的考评和激励制度。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情按上述原则执行，具体支付金额见"七（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况"表。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际公司董事会薪酬和考核委员会对公司高级管理人员进行绩效考核，具体测算和兑现由公司企管部和财务

获得的报酬合计部负责实施。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 61.3 万元。

三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

陈国和董事长离任身体原因

崔照宏董事长聘任因陈国和先生离任

四、公司核心技术团队或关键技术人员情况

公司在报告期内无核心技术团队或关键技术人员变动情况。

36 / 155

2014 年年度报告

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 1,149

主要子公司在职员工的数量 655

在职员工的数量合计 1,804

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 1,429

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 523

销售人员 14

技术人员 71

财务人员 11

行政人员 57

待岗人员 914

停薪人员 214

合计 1,804

教育程度

教育程度类别数量（人）

大专及在大专以上 179

中专学历 235

高中（中技） 746

高中以下 644

合计 1,804

(二) 薪酬政策

为充分体现员工收入与经济效益协同增长，最大限度地调动员工的积极性和创造性，保持员

工队伍的稳定，吸引和引进优秀人才，不断增强公司发展的核心竞争力和动力，我们通过持续完

善总部员工薪酬福利制度，构建更加公平合理、科学规范的薪酬福利体系，保持薪酬政策对公司

经营发展的适应性和有效性，起到了积极的促进作用。基于我公司实际情况和各子公司经营发展

的不同特点，我公司主要实行的薪酬政策主要有以下几种形式。

经营管理人员（母公司和子公司高管等）主要实行年薪制，加大绩效工资占总收入的比重，从

政策和制度角度促进高管人员的尽职义务和勤勉责任；一般管理人员、技术人员和生产员工等主

要实行岗位工资与绩效工资并重的岗位绩效制，通过建立完善的岗位评价体系，加大员工固定收

入的比重，保证员工队伍的稳定，同时还着力加大业绩考核评价的力度，促进收入分配体系的更

加公平、科学，使公司发展的成果更好惠及每名员工。另外，公司建立了完善的福利制度，为员

工缴纳完善的社会保险，按时发放高温补贴和取暖补贴等，全面关心员工的工作和生活条件。

(三) 培训计划

2015 年的培训计划是根据公司战略发展的需要，在对各部门、子公司培训需求进行充分分析

的基础上制定的。目的是提高全体员工的整体素质，真正使培训成为企业人力资源管理的一项重

要内容。同时注重新技术、新方法、新理论的学习，使员工的知识不断更新，突出教育培训工作

的前瞻性。

2015 年，根据公司建立分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式。按照公司快速

发展的需求，从培训的层次、类型、内容、形式的多样性入手，实施以各级管理人员、专业技术

人员、岗位操作人员为对象的适应性培训、资格培训和技能等级提升培训等，锻炼和提高员工的

实际工作能力，提高综合素养，努力培养和造就一支适应公司发展需要的员工队伍。

37 / 155

2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

38 / 155

2014 年年度报告

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

(一) 公司治理的情况

1、公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市

规则》等法律法规及证券监管机构规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运

作，加强投资者关系管理，完善信息披露制度，并根据五部委发布的《企业内部控制基本规范》

等要求，结合公司实际情况，积极开展内控体制建设。

（1）关于股东与股东大会：公司股东大会的召开程序和执行情况符合国家法律法规和公司章

程的要求，同时聘请常年法律顾问对股东大会进行现场见证。在提案审议过程中，公司董事、监

事和高级管理人员能够积极听取参会股东的意见和建议，认真负责地回答股东的提问，保证了中

小股东的话语权。

报告期内，公司共召开 2 次股东大会，均按照有关法律法规和《股东大会议事规则》的要求

履行相应召集、召开、表决程序。历次股东大会均聘请律师进行现场见证，股东大会会议相关信

息披露充分、及时。

（2）控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法通过股东大会行使出资人的

权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司具有独立的业务及自主经

营能力，与控股股东在人员、资产、财务、业务等方面完全分开。公司不存在控股股东及其关联

方非经营性资金占用情况；也没有为控股股东及其子公司提供担保的情形。

（3）关于董事与董事会：公司董事会按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》

中的规定召集、召开和表决。公司董事会对股东大会负责，董事会成员勤勉尽责、诚信自律，对

公司重大决策事项能够提出建设性意见并作出决议。董事会设有战略委员会、提名委员会、审计

委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各专门委员会实施细则。

公司董事会成员 9 人，其中独立董事 3 人，占董事人数的 1/3 以上，专业背景搭配合理。

专业委员会构成符合相关法律法规的要求。独立董事由具有金融、财务等专业背景的人士构成，

能够按照公司章程有关规定，履行相应的职责，发表独立性意见。

报告期内，公司共召开 6 次董事会，均按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》

等的规定履行召集、召开和表决程序，会议相关信息披露充分、及时。各专门委员会按照各自的

职责根据各专门委员会实施细则行使职能，在完善公司治理和促进公司发展方面发挥着积极的作

用。

（4）关于监事与监事会：公司监事会成员 3 人，其中由职工代表出任的监事 1 名，监事会的

人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事任免机制合理，选聘过程严格，任职资格符合相关

规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，做到认真、诚信、勤勉、尽责，对公司

重大事项、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履职情况的合法合规性进行监督，维护公

司及股东的合法权益。

报告期内，公司共召开 5 次监事会，均按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》

等的规定履行召集、召开和表决程序，会议相关信息披露充分、及时。监事会成员认真履行职责，

列席董事会，并对公司经营情况、财务状况及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行

监督和检查，有效促进公司的规范运作和发展。

（5）经营管理层：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《总经理工作细则》等的相关

规定聘任高级管理人员。公司设总经理 1 名，副总经理 2 名，董事会秘书 1 名，总经济师 1 名，

财务总监 1 名，总工程师 1 名。经营管理层按照其职责分工，忠实履行职责，共同维护公司和股

东的利益。

（6）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩

相联系的考评和激励约束机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩效评价标准与

激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。最近三年，公司已按照考

核办法对高级管理人员进行了考核和评价，并在职务等级和薪资水平的确定以及年度绩效奖励的

发放中予以体现。公司经理层没有越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经理层实施有

效的监督和制约，不存在"内部人控制"倾向。

39 / 155

2014 年年度报告

（7）关于内部控制情况：公司全面贯彻落实国家财政部等五部门发布的《企业内部控制基本

规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》，成立了内控工作小组，结合

公司内部控制管理制度和评价办法全面负责内部控制评价的实施过程。以董事长为组长的内控

工作领导小组是内部控制评价领导机构，内控项目组负责内部控制评价工作方案及计划的制定、

组织实施及评价结果汇总和编制自我评价报告，公司组建内部控制评价工作组，对纳入评价范围

的高风险领域和单位进行评价。公司内部控制评价遵循全面性、重要性、客观性和风险导向性原

则，按照加强领导、精心组织、统一部署、严格评价、整改提高的方针开展工作。

2014 年度公司总部及各分、子公司均纳入内控自我评价范围内，并按照计划开展检查评价。

纳入评价范围的业务和事项，包括公司内控手册及企业实施细则中涉及公司层面控制的各项要素，

业务层面控制中涉及资金活动、采购及生产活动、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、

担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、人力资源、产品质量管理、信息系统、

信息披露等各类内控流程。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面和风险应

对措施，不存在重大遗漏。

（8）关于信息披露与透明度：公司已按照《上市公司信息披露管理办法》修订了《公司信息

披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《对

外信息报送和使用管理制度》，并严格按照信息披露相关制度的规定和要求，依法履行信息披露

义务；公司指定《中国证券报》为公司信息披露报纸，真实、准确、完整、及时的进行信息披露。

公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》

的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

2、报告期公司完善内部控制情况

有关内部控制所需披露的内容请参见本报告之第九章"内部控制" 。

3、关联交易情况及解决措施

公司的第一大股东、实际控制人太原狮头集团有限公司主要从事石灰石的开采与销售、建材

科研等业务，其开采的石灰石主要出售给股份公司，该交易事项构成关联交易。

该关联交易事项均已严格履行了相关的审批程序及信息披露义务。同时，为尽量减少关联交

易的发生，最大限度地保护公司及股东的利益，集团公司承诺将择机将该矿产资源注入股份公司，

解决关联交易。

4、内幕知情人登记管理

公司董事会第四届第十三次会议审议通过关于修订《太原狮头水泥股份有限公司内幕信息知

情人登记制度》的议案，并建立了公司内幕知情人档案，在内幕信息依法公开披露前，均按照规

定填写上市公司内幕信息知情人档案，及时记录商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、

传递、编制、决议、披露等环节的内幕信息知情人名单，及其知悉信息的时间、地点、依据、方

式、内容等信息。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

二、股东大会情况简介

决议刊登的

会议届次召开日期会议议案名称决议情况指定网站的

披露日期

查询索引

2013 年年度股 2014 年 5 月 1、审议并通过了《公司 2013 一致通过 http://www 2014 年 5 月

东大会 19 日年度董事会工作报告》； .sse.com.c 20 日

2、审议并通过了《公司 2013 n

年度监事会工作报告》；

3、审议通过了《公司 2013 年

度独立董事述职报告》；

4、审议并通过了《公司 2013

年年度报告》及《公司 2013 年年

报摘要》；

5、审议并通过了《公司 2013

年度财务决算报告》；

40 / 155

2014 年年度报告

6、审议并通过了《公司 2013

年度利润分配方案》；

7、审议并通过了《关于 2014

年度日常关联交易预计的议案》；

8、审议并通过了《太原狮头

集团有限公司与太原狮头水泥股

份有限公司综合服务协议》的议

案；

9、审议并通过了《关于 2014

年度聘请审计机构的议案》。

2014 年第一次 2015 年 7 月 1、《关于修改公司〈章程〉一致通过 http://www 2015 年 7 月

临时股东大会 15 日部分条款的议案》； .sse.com.c 16 日

2、审议《关于同意股东提交 n

的豁免履行承诺事项申请的议

案》。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

崔照宏否 6 6 1 0 0 否 2

邓守信否 6 6 1 0 0 否 2

毕俊安否 6 6 1 0 0 否 2

陈国和否 6 4 1 1 0 否 2

牛支元否 6 6 1 0 0 否 2

赵宏达否 6 6 1 0 0 否 2

刘文忠是 6 6 1 0 0 否 2

张杰成是 6 6 1 0 0 否 2

钟晓强是 6 6 1 0 0 否 2

年内召开董事会会议次数 6

其中：现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 1

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时未提出特别重要意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险，对报告期内的监督事项无异议。

41 / 155

2014 年年度报告

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况,公司

第四届董事会第六次会议审议通过了《太原狮头水泥股份有限公司高管人员业绩考核与激励约束

制度》，该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司董事会薪酬与考核委员会进行考核，具

体测算和兑现由公司企管部和财务部负责实施。

为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加科学、

合理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效益实现有机

结合，从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。

42 / 155

2014 年年度报告

第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

(一) 董事会声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对

报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实

披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员

保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完

整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和

程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

(二) 内部控制评价工作的总体情况

公司全面贯彻落实国家财政部等五部门发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制

应用指引》和《企业内部控制评价指引》，成立了内控工作小组，结合公司内部控制管理制度和

评价办法全面负责内部控制评价的实施过程。以董事长为组长的内控工作领导小组是内部控制评

价领导机构，内控项目组负责内部控制评价工作方案及计划的制定、组织实施及评价结果汇总和

编制自我评价报告，公司组建内部控制评价工作组，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评

价。公司内部控制评价遵循全面性、重要性、客观性和风险导向性原则，按照加强领导、精心组

织、统一部署、严格评价、整改提高的方针开展工作。

公司聘请了中喜会计师事务所有限责任公司对公司内部控制有效性进行独立审计。

内部控制自我评价报告详见附件

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

公司内部审计机构中喜会计事务所有限责任公司为公司出具了带强调事项段的无保留意见的

内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告：否

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司规范运作，增强了年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性，严格按照公

司董事会通过的《年报信息披露重大差错责任追究制度》及国家法律、法规的有关规定，结合公

司的实际情况，明确了年报信息披露重大差错责任追究的适用范围，年度报告信息披露重大差错

的认定和处理程序，责任追究的处罚方式，加大对公司相关责任人员的问责力度，保证年度报告

信息披露的质量和透明度。

43 / 155

2014 年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

内部控制审计报告

中喜专审字【2015】第 0305 号

太原狮头水泥股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了太原狮

头水泥股份有限公司（以下简称“狮头水泥公司”）2014 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性。

一、狮头水泥公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是狮头水泥公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对

注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能

导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未

来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，狮头水泥公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

五、强调事项

我们提醒内部控制报告使用者关注：狮头水泥公司主要子公司太原中联狮头水泥有限公司

（以下简称“中联水泥”，狮头水泥股权比例 51%）仍处在建设和设备调试期，狮头水泥公司 2014

44 / 155

2014 年年度报告

年主要生产经营活动基本处于停滞状态，我们未对生产管理、原料采购以及销售管理内部控制活

动的有效性进行测试。

六、非财务报告内部控制重大缺陷

在内部控制审计过程中，我们注意到狮头水泥非财务报告内部控制存在重大缺陷，主要是：狮头

水泥控股子公司中联水泥 2014 年 9 月收到太原市国土资源局万柏林分局土地行政处罚告知书，拟对

中联水泥的土地违法行为作出行政处罚，相关情况详见财务报表附注九所述内容。狮头水泥相关内

部控制对这一重大事项无相应提前防范和控制措施，也未及时披露该信息。

由于存在上述重大缺陷，我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是：我们并不对

贵公司非财务报告内部控制发表意见或提供保证，本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发

表的审计意见。

中国注册会计师：石长海

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王英伟

中国北京

二〇一五年四月十六日

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金五-1 5,709,570.47 215,456,722.16

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据五-2 8,205,659.60 100,000.00

应收账款五-3 33,951,303.81 39,620,704.12

预付款项五-4 6,727,208.20 3,235,411.78

应收保费

应收分保账款

45 / 155

2014 年年度报告

应收分保合同准备金

应收利息五-5 629,260.27

应收股利

其他应收款五-6 4,910,491.52 3,128,102.43

买入返售金融资产

存货五-7 27,896,137.93 22,798,538.76

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产五-8 55,545,093.10 54,796.54

流动资产合计 142,945,464.63 285,023,536.06

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产五-9 21,352,883.18 21,963,517.70

固定资产五-10 54,623,539.75 30,053,114.69

在建工程五-11 674,393,535.41 550,615,306.58

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产五-12 960,333.33

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产五-13

其他非流动资产五-15 28,281,800.00 28,073,600.00

非流动资产合计 778,651,758.34 631,665,872.30

资产总计 921,597,222.97 916,689,408.36

流动负债：

短期借款五-16 15,000,000.00 50,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款五-17 91,771,006.64 64,774,523.36

预收款项五-18 7,330,830.75 7,094,412.63

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬五-19 19,948,074.48 20,497,821.60

应交税费五-20 15,807,473.16 14,657,711.00

应付利息五-21 98,541.67 91,666.67

应付股利五-22 780,566.20 780,566.20

46 / 155

2014 年年度报告

其他应付款五-23 31,821,676.57 38,363,406.65

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 182,558,169.47 196,260,108.11

非流动负债：

长期借款五-24 35,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债五-25 1,917,835.14 3,534,332.61

递延收益五-26 564,705.80 627,450.92

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 37,482,540.94 4,161,783.53

负债合计 220,040,710.41 200,421,891.64

所有者权益

股本五-27 230,000,000.00 230,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积五-28 546,357,838.12 511,357,838.12

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积五-29 37,406,629.52 37,406,629.52

一般风险准备

未分配利润五-30 -346,618,248.60 -304,985,317.76

归属于母公司所有者权益合计 467,146,219.04 473,779,149.88

少数股东权益 234,410,293.52 242,488,366.84

所有者权益合计 701,556,512.56 716,267,516.72

负债和所有者权益总计 921,597,222.97 916,689,408.36

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:太原狮头水泥股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

47 / 155

2014 年年度报告

货币资金 4,574,468.03 6,819,472.88

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 824,020.00 100,000.00

应收账款十-1 33,710,896.59 39,620,704.12

预付款项 1,232,624.80 2,398,305.19

应收利息

应收股利

其他应收款十-2 233,125,845.46 210,088,289.89

存货 5,707,826.74 12,379,657.68

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 744,240.18 54,796.54

流动资产合计 279,919,921.80 271,461,226.30

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十-3 255,000,000.00 255,000,000.00

投资性房地产 21,352,883.18 21,963,517.70

固定资产 33,232,521.86 27,812,888.06

在建工程 6,119,026.92

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产 960,333.33

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 208,200.00

非流动资产合计 309,793,605.04 311,855,766.01

资产总计 589,713,526.84 583,316,992.31

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 50,286,448.03 53,173,034.06

预收款项 4,701,623.60 7,094,412.63

应付职工薪酬 19,459,660.32 20,530,542.57

应交税费 15,796,861.16 15,106,464.80

应付利息

应付股利 780,566.20 780,566.20

其他应付款 19,361,752.48 12,482,285.13

48 / 155

2014 年年度报告

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 110,386,911.79 109,167,305.39

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 1,917,835.14 3,534,332.61

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 564,705.80 627,450.92

非流动负债合计 2,482,540.94 4,161,783.53

负债合计 112,869,452.73 113,329,088.92

所有者权益：

股本 230,000,000.00 230,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 546,357,838.12 511,357,838.12

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 37,406,629.52 37,406,629.52

未分配利润 -336,920,393.53 -308,776,564.25

所有者权益合计 476,844,074.11 469,987,903.39

负债和所有者权益总计 589,713,526.84 583,316,992.31

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 20,690,493.29 81,996,629.64

其中：营业收入五-31 20,690,493.29 81,996,629.64

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 67,927,384.41 218,108,593.53

其中：营业成本五-31 12,769,330.24 86,170,721.97

利息支出

手续费及佣金支出

49 / 155

2014 年年度报告

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加五-32 1,045,169.32 594,088.15

销售费用五-33 2,214,305.61 5,456,645.72

管理费用五-34 46,451,018.44 50,265,026.71

财务费用五-35 416,189.03 -2,319,603.59

资产减值损失五-36 5,031,371.77 77,941,714.57

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）五-37 438,616.58

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,236,891.12 -135,673,347.31

加：营业外收入五-38 258,154.66 11,536,079.12

其中：非流动资产处置利得 102,812.54 7,032.00

减：营业外支出五-39 2,732,267.70 8,173,220.59

其中：非流动资产处置损失 4,608,287.98

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -49,711,004.16 -132,310,488.78

减：所得税费用

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -49,711,004.16 -132,310,488.78

归属于母公司所有者的净利润 -41,632,930.84 -130,165,893.80

少数股东损益 -8,078,073.32 -2,144,594.98

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

50 / 155

2014 年年度报告

七、综合收益总额 -49,711,004.16 -132,310,488.78

归属于母公司所有者的综合收益总额 -41,632,930.84 -130,165,893.80

归属于少数股东的综合收益总额 -8,078,073.32 -2,144,594.98

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.18 -0.57

（二）稀释每股收益(元/股) -0.18 -0.57

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十-4 34,590,313.09 87,384,494.31

减：营业成本十-4 12,427,307.24 86,938,935.94

营业税金及附加 1,045,169.32 594,088.15

销售费用 2,194,058.27 5,456,645.72

管理费用 38,409,269.64 49,836,774.34

财务费用 51,730.67 -2,319,603.59

资产减值损失 8,847,953.89 84,345,090.96

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）十-5 132,096.04

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,385,175.94 -137,335,341.17

加：营业外收入 258,154.66 11,536,079.12

其中：非流动资产处置利得 102,812.54 7,032.00

减：营业外支出 16,808.00 8,173,220.59

其中：非流动资产处置损失 4,608,287.98

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -28,143,829.28 -133,972,482.64

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,143,829.28 -133,972,482.64

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

51 / 155

2014 年年度报告

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -28,143,829.28 -133,972,482.64

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.18 -0.57

（二）稀释每股收益(元/股) -0.18 -0.57

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 10,250,756.84 105,116,103.96

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金五-40 6,218,667.32 15,461,570.74

经营活动现金流入小计 16,469,424.16 120,577,674.70

购买商品、接受劳务支付的现金 10,187,584.71 63,147,728.21

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 33,177,393.72 43,136,376.06

支付的各项税费 315,420.02 2,681,219.19

支付其他与经营活动有关的现金五-40 5,183,501.28 9,226,768.16

经营活动现金流出小计 48,863,899.73 118,192,091.62

经营活动产生的现金流量净额 -32,394,475.57 2,385,583.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 188,090,000.00

取得投资收益收到的现金 438,616.58

处置固定资产、无形资产和其他长 46,105,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

52 / 155

2014 年年度报告

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金五-40 350,508,656.27 5,162,695.00

投资活动现金流入小计 350,508,656.27 239,796,311.58

购建固定资产、无形资产和其他长 189,977,614.92 390,854,990.94

期资产支付的现金

投资支付的现金 187,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金五-40 356,769,604.44

投资活动现金流出小计 546,747,219.36 577,854,990.94

投资活动产生的现金流量净额 -196,238,563.09 -338,058,679.36

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 50,000,000.00 100,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金五-40 44,569,633.97 27,520,000.00

筹资活动现金流入小计 94,569,633.97 127,520,000.00

偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 2,635,208.33

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金五-40 24,219,200.00 1,590,000.00

筹资活动现金流出小计 74,219,200.00 54,225,208.33

筹资活动产生的现金流量净额 20,350,433.97 73,294,791.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -208,282,604.69 -262,378,304.61

加：期初现金及现金等价物余额 213,992,175.16 476,370,479.77

六、期末现金及现金等价物余额 5,709,570.47 213,992,175.16

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 10,250,756.84 105,116,103.96

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 4,355,244.35 8,969,800.34

经营活动现金流入小计 14,606,001.19 114,085,904.30

购买商品、接受劳务支付的现金 8,971,413.45 62,634,357.21

支付给职工以及为职工支付的现金 13,340,878.90 33,790,253.25

支付的各项税费 315,420.02 2,679,432.01

53 / 155

2014 年年度报告

支付其他与经营活动有关的现金 2,699,908.67 6,475,024.68

经营活动现金流出小计 25,327,621.04 105,579,067.15

经营活动产生的现金流量净额 -10,721,619.85 8,506,837.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 8,090,000.00

取得投资收益收到的现金 132,096.04

处置固定资产、无形资产和其他长 46,105,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 5,162,695.00

投资活动现金流入小计 59,489,791.04

购建固定资产、无形资产和其他长 1,485,065.00 1,843,460.00

期资产支付的现金

投资支付的现金 7,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,485,065.00 8,843,460.00

投资活动产生的现金流量净额 -1,485,065.00 50,646,331.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 96,561,080.00 9,536,000.00

筹资活动现金流入小计 96,561,080.00 9,536,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 86,599,400.00 221,700,000.00

筹资活动现金流出小计 86,599,400.00 221,700,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 9,961,680.00 -212,164,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -2,245,004.85 -153,010,831.81

加：期初现金及现金等价物余额 6,819,472.88 159,830,304.69

六、期末现金及现金等价物余额 4,574,468.03 6,819,472.88

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

54 / 155

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 230,000 511,357 37,406, -304,98 242,488,3 716,267,5

,000.00 ,838.12 629.52 5,317.7 66.84 16.72

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 230,000 511,357 37,406, -304,98 242,488,3 716,267,5

,000.00 ,838.12 629.52 5,317.7 66.84 16.72

三、本期增减变动金额（减 35,000, -41,632 -8,078,07 -14,711,0

少以“－”号填列） 000.00 ,930.84 3.32 04.16

（一）综合收益总额 -41,632 -8,078,07 -49,711,0

,930.84 3.32 04.16

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

55 / 155

2014 年年度报告

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转 35,000, 35,000,00

000.00 0.00

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 35,000, 35,000,00

000.00 0.00

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 230,000 546,357 37,406, -346,61 234,410,2 701,556,5

,000.00 ,838.12 629.52 8,248.6 93.52 12.56

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本资本公积

优先股永续债其他存股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 230,000 511,357,8 37,406, -174,81 244,632,9 848,578,0

,000.00 38.12 629.52 9,423.9 61.82 05.50

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 230,000 511,35 37,406, -174,81 244,632,9 848,578,0

56 / 155

2014 年年度报告

,000.00 7,838. 629.52 9,423.9 61.82 05.50

12 6

三、本期增减变动金额（减 -130,16 -2,144,59 -132,310,

少以“－”号填列） 5,893.8 4.98 488.78

（一）综合收益总额 -130,16 -2,144,59 -132,310,

5,893.8 4.98 488.78

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 230,000 511,357, 37,406, -304,98 242,488,3 716,267,5

,000.00 838.12 629.52 5,317.7 66.84 16.72

57 / 155

2014 年年度报告

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 230,000,0 511,357,8 37,406,6 -308,776 469,987,9

00.00 38.12 29.52 ,564.25 03.39

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 230,000,0 511,357,8 37,406,6 -308,776 469,987,9

00.00 38.12 29.52 ,564.25 03.39

三、本期增减变动金额（减 35,000,00 -28,143, 6,856,170

少以“－”号填列） 0.00 829.28 .72

（一）综合收益总额 -28,143, -28,143,8

829.28 29.28

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

58 / 155

2014 年年度报告

（四）所有者权益内部结转 35,000,00 35,000,00

0.00 0.00

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 35,000,00 35,000,00

0.00 0.00

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 230,000,0 546,357,8 37,406,6 -336,920 476,844,0

00.00 38.12 29.52 ,393.53 74.11

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 230,000,0 511,357,8 37,406,6 -174,804 603,960,3

00.00 38.12 29.52 ,081.61 86.03

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 230,000,0 511,357,8 37,406,6 -174,804 603,960,3

00.00 38.12 29.52 ,081.61 86.03

三、本期增减变动金额（减 -133,972 -133,972,

少以“－”号填列） ,482.64 482.64

（一）综合收益总额 -133,972 -133,972,

,482.64 482.64

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

59 / 155

2014 年年度报告

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 230,000,0 511,357,8 37,406,6 -308,776 469,987,9

00.00 38.12 29.52 ,564.25 03.39

法定代表人：崔照宏主管会计工作负责人：罗效科会计机构负责人：周浩

60 / 155

2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函[1999]第 64

号文批准，由太原狮头集团有限公司联合山西省经贸资产经营有限公司（现更名为山西省经贸投

资控股集团有限公司）、山西省经济建设投资公司（现更名为山西省经济建设投资集团有限公司）、

中国新型建筑材料（集团）公司、山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有限公司）四

家发起人共同发起设立，于 1999 年 2 月 28 日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如

下：

太原狮头集团有限公司投入其与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产 139,376,453.81 元；

山西省经贸资产经营有限公司投入资本金 25,313,766.00 元；山西省经济建设投资公司投入资本

金 17,720,000.00 元；中国新型建筑材料（集团）公司投入资本金 6,357,216.00 元；山西西山运

输有限公司投入货币资金 400,000.00 元。太原狮头集团有限公司所投净资产业经山西省资产评估

中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资企函字

[1999]第 38 号文批复，上述发起人投入资本均按 79.295%的比例折为股本，共计 150,000,000.00

股，每股面值 1.00 元，共计 150,000,000.00 元，余额 39,167,435.81 元计入资本公积。公司注

册资本为人民币 150,000,000.00 元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42 号文核准，本公司于 2001 年 8 月 1 日以每

股发行价格 6.98 元，发行每股面值人民币 1.00 元的 A 种股票 8000 万股，注册资本变更为人民币

230,000,000.00 元。

根据财政部企业司财企便函[2001]68 号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行

有关问题的函”的有关规定，本公司按 10%减持国有股份，社会公众股增加资本金 8,000,000.00

元，各国有股东权益相应减少。

2005 年，中国新型建筑材料（集团）公司将其持有的本公司国有法人股全部转让给中国交通

银行北京分行。太原狮头集团有限公司将其持的本公司 3,125 万股国有法人股转让给中国建设银

行股份有限公司山西省分行，用以抵顶其欠中国建设银行太原市西山支行的借款本金及利息。

经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95 号文批复，太原狮头水泥

股份有限公司全体非流通股东一致同意，以持有的部分股份作为对价安排给全体流通股股东，以

换取其非流通股份的流通权，对价标准为非流通股股东向全体流通股股东 10 股安排 2 股对价。股

权分置改革完成后，本公司总股本未变，其中有限售条件的流通股 124,400,000 股，占公司总股

本的 54.09%，无限售条件的流通股 105,600,000 股，占公司总股本的 45.91%。2008 年度限售期

满新增可上市交易的股份数量为 15,959,127 股。中国交通银行北京分行于 2008 年 12 月将其持有

的本公司全部股权通过二级市场出售，山西固邦运输有限公司于 2009 年 1 月将其持有的本公司全

部股权通过二级市场出售，中国建设银行股份有限公司山西省分行于 2013 年 9 月将其持有的本公

司全部股权通过二级市场减持完毕。

2014 年 7 月 15 日经公司第一次临时股东大会以特别决议方式获得通过豁免太原狮头集团有

限公司在 2007 年股权分置改革中的承诺（2007 年股权分置改革时，太原狮头集团有限公司承诺

将其拥有的与狮头股份主营业务相关的矿山资源择机转让给狮头股份）。2014 年 9 月 18 日公司

有限售条件的股票全部上市流通。至 2014 年 12 月 31 日，公司股本总额全部上市流通。

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司下设三个分公司：太原狮头水泥股份有限公司第一分公司、

太原狮头水泥股份有限公司新型建筑材料分公司、太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司；一个

控股子公司：太原狮头中联水泥有限公司。

本公司在山西省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照，注册号为 1400001007556，

2014 年 10 月公司法定代表人变更为崔照宏；公司注册资本：人民币 23,000 万元；注册地：太原

市万柏林区开城街 1 号；公司经营范围：一般经营范围：水泥、水泥制品、水泥熟料、商品混凝

土、新型墙体材料的生产和销售，水泥生产设备制造、安装及技术咨询。水泥袋加工；许可经营

项目：矿山开采（仅限朔州分公司使用）。其主导产品之一的“狮头牌”水泥为山西省名牌产品，

并通过了中国水泥质量认证委员会认证。

61 / 155

2014 年年度报告

2. 合并财务报表范围

注册资本期末实际出资额

子公司全称子公司类型注册地业务性质持股比例

（万元）（万元）

太原狮头中联太原市万柏水泥及水泥制品

控股子公司 50,000.00 25,500.00 51%

水泥有限公司林区的生产

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—

—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定

（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

本公司对自 2014 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能

力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计期间。

3. 营业周期

本公司以 12 个月为一个经营周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，

且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的资产和负债，按合

并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或

发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合

并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询

等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交

易费用，冲减权益。

（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担

的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大

62 / 155

2014 年年度报告

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本

身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，

并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。所称相关活动，是指对被投资方的回报产生

重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售

和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。子公司是指被

本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），

结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：

有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司

编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和

列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

① 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流量等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发

生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）合并抵销中的特殊考虑

①因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税

负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并