中青旅控股股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2015]第 1-00618 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 电话 Telephone： +86（10）82330558
传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis
网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
控股股东及其他
关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2015]第 1-00618 号
中青旅控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中青旅控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）2014 年 12 月
31 日合并及母公司资产负债表和 2014 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表
以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2014 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和
对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层
的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表
审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控
股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 电话 Telephone： +86（10）82330558
传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis
网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2014 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，
在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2014 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李洪
中国北京 中国注册会计师：于曙光
二○一五年四月十六日
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2014 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：中青旅控股股份有限公司 单位：人民币万元
2014 年度占用累计 2014 年度占用资 占 用
非经营性资金 占用方与上市公司 上市公司 2014 年期初占用 2014 年度偿还累计 2014 年期末占用 占用性
资金占用方名称 发生金额 金的利息 形成
占用 的关联关系 核算的会计科目 资金余额 发生金额 资金余额 质
（不含利息） （如有） 原因
现大股东及其
附属企业
小 计
前大股东及其
附属企业
小 计
总 计
2014 年度往来累计 2014 年度往来资 往 来
其它关联资金 占用方与上市公司 上市公司 2014 年期初往来 2014 年度偿还累计 2014 年期末往来 往来性
资金往来方名称 发生金额 金的利息 形成
往来 的关联关系 核算的会计科目 资金余额 发生金额 资金余额 质
（不含利息） （如有） 原因
大股东及其附
属
企业
小 计
资 金 非经营
中青旅新疆国际旅行社有限公司 子公司 其他应收款 169.55 - - 169.55 -
拆借 性
上市公司的子 中青旅山水酒店投资管理有限公 资 金 拆非 经 营
子公司 其他应收款 16,512.86 1,344.50 1,007.61 2,636.78 16,228.19
公司及其附属 司 借 性
企业
资 金 拆非 经 营
中青旅广州国际旅行社有限公司 子公司 其他应收款 54.57 200.00 - - 254.57
借 性
资 金 拆非 经 营
浙江省中青国际旅游有限公司 子公司 其他应收款 987.76 - 60.67 60.67 987.76
借 性
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资 金 拆非 经 营
乌镇旅游股份有限公司 子公司 其他应收款 9.84 2,500.00 - 2,500.00 9.84
借 性
资 金 拆非 经 营
桂林中青旅国际旅游有限公司 子公司 其他应收款 370.00 100.00 23.59 123.59 370.00
借 性
资 金 拆非 经 营
桂林帝苑酒店有限公司 子公司 其他应收款 16,410.14 400.00 - 16,810.14 -
借 性
资 金 拆非 经 营
中青旅江苏国际旅行社有限公司 子公司 其他应收款 - 1,018.56 11.00 1,011.00 18.56
借 性
资 金 拆非 经 营
中青旅国际会议展览有限公司 子公司 其他应收款 1,371.89 16,855.89 - 13,404.70 4,823.08
借 性
资 金 拆非 经 营
北京中青旅创格科技有限公司 子公司 其他应收款 28,258.07 26,438.01 1,852.36 20,440.67 36,107.77
借 性
小 计 64,144.68 48,856.96 2,955.23 57,157.10 58,799.77
关联自然人及
其控制的法人
小 计
关 联 经营
北京古北水镇旅游有限公司 联营企业 应收账款 84.00
其他关联人及 交易 性
其附属企业 关 联 经营
北京古北水镇旅游有限公司 联营企业 预付款项 48.97
交易 性
小 计 132.97
合 计 64,144.68 48,856.96 2,955.23 57,157.10 58,932.74
法定代表人：张骏 主管会计工作负责人：焦正军 会计机构负责人：范思远
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