2014 年年度报告
公司代码：600530 公司简称：交大昂立
上海交大昂立股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 吕红兵 请假 金德环
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨国平先生、主管会计工作负责人朱敏骏先生 及会计机构负责人（会计主管人
员）王礼明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的审计报告，2014 年
度母公司实现净利润为 82,775,406.10 元，提取盈余公积 8,277,540.61 元后，当年可供分配的利
润为 74,497,865.49 元。加上年初未分配利润 139,898,708.66 元，减去 2013 年度利润分配
46,800,000.00 元，年末母公司可供分配利润为 167,596,574.15 元。
本着及时回报股东，培育长期投资者，利于公司长远发展的原则，拟以 2014 年末总股本 31,200
万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共派发现金红利 4,680 万元，剩
余未分配利润结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 25
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 30
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 33
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 35
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 116
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
交大昂立、公司、本公司 指 上海交大昂立股份有限公司
上海交大 指 上海交通大学
新南洋 指 上海新南洋股份有限公司
大众交通 指 大众交通（集团）股份有限公司
新路达 指 上海新路达商业（集团）有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2014 年
二、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的
讨论与分析中可能面对的风险的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海交大昂立股份有限公司
公司的中文简称 交大昂立
公司的外文名称 SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 JIAODA ONLLY
公司的法定代表人 杨国平先生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 娄健颖 孙英
联系地址 上海市宜山路700号 上海市宜山路700号
电话 021－54277900 021－54277820
传真 021－54277827 021－54277827
电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn stock@mail.onlly.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市松江区环城路666号
公司注册地址的邮政编码 201613
公司办公地址 上海市宜山路700号
公司办公地址的邮政编码 200233
公司网址 http://www.onlly.com.cn
电子信箱 stock@mail.onlly.com.cn
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 上海市宜山路700号
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 交大昂立 600530
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 1997 年 12 月 24 日
注册登记地点 上海市
企业法人营业执照注册号 310000400186312
税务登记号码 31022713412536X
组织机构代码 13412536-X
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
自上市以来，公司主营业务一直致力于保健食品的研发、生产与销售。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1、自上市以来，公司实际控制人为上海交通大学，按要求披露至中华人民共和国教育部。
2、2015年1月20日公司发布《关于股东权益变动及实际控制人发生变化的提示性公告》，
公司原第二大股东大众交通（集团）股份有限公司及其受同一母公司控制的关联方通过二级市场
增持，其合计持有本公司的股份超过了上海新南洋股份有限公司及关联方上海交通大学合计持股
数，成为本公司实际控制人。
七、 其他有关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
内）
签字会计师姓名 王士纬、黄洁
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期
比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同 2012年
期增
减(%)
营业收入 337,639,192.79 357,032,581.42 -5.43 375,271,863.91
归属于上市公司股东的净 84,871,375.56 82,977,234.38 2.28 83,152,251.91
利润
归属于上市公司股东的扣 29,625,823.07 18,912,873.15 56.64 451,525.17
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量 -28,676,859.71 -244,357,622.90 88.26 20,014,770.55
净额
本期
末比
上年
2014年末 2013年末 同期 2012年末
末增
减（%
）
归属于上市公司股东的净 2,085,102,223.77 1,324,412,044.96 57.44 1,470,521,926.62
资产
总资产 2,770,026,972.89 1,792,999,483.19 54.49 1,854,544,198.86
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.272 0.266 2.28 0.267
稀释每股收益（元／股） 0.272 0.266 2.28 0.267
扣除非经常性损益后的基本每 0.095 0.061 56.64 0.001
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.98 5.94 减少0.96个百 5.87
分点
扣除非经常性损益后的加权平 1.74 1.35 增加0.39个百 0.03
均净资产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 34,835.27 -129,511.96 6,901,709.08
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 1,231,800.00 1,898,128.00 440,000.00
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 63,895,299.80 73,007,195.24 95,631,084.41
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
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整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 367,774.44 865,323.15 802,302.69
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -429,493.45 -219,116.25 -195,486.94
所得税影响额 -9,854,663.57 -11,357,656.95 -20,878,882.50
合计 55,245,552.49 64,064,361.23 82,700,726.74
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资 1,089,629.60 151,340.53 -938,289.07 844,593.00
产
可供出售金融 764,468,519.65 1,610,458,519.65 845,990,000.00 57,148,960.47
资产
合计 765,558,149.25 1,610,609,860.18 845,051,710.93 57,993,553.47
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司保健食品板块由于政策和市场环境的变化，部分原有渠道（包括专柜模式和
电视购物等）受到制约，对板块整体收入及利润表现构成压力。因此，业务结构调整和销售模式
创新，以及制度和团队的系统变革，成为保健品板块可持续发展的保障和动力。具体来看，一是
着重尝试销售模式转型，调整传统专柜模式，将卖场活动融于电商；二是营销组合模式线上线下
全面推广，通过产品功能互补以旺销产品带动辅助产品的营销；三是借助大型活动（如世界杯等），
加强相关产品的宣传力度，拓展目标人群；四是公司产品链进一步丰富。2014 年昂立 1 号益生菌
颗粒的全面上市，已赢得市场良好的口碑。作为公司核心竞争力的益生菌研发，目前已拥有可实
现产业化的菌株共计 17 种，为昂立后续产品开发提供了坚实的保障。同时，针对《中华人民共和
国食品安全法（修订草案）》提出的保健食品的注册拟实行备案制，公司组织制定了系列的应对
措施。组织机构的调整，商业模式的转型，通路模式的拓展，都将有利于保健品板块的可持续发
展。
报告期内，公司金融股权投资板块业务发展态势良好。一方面，根据公司战略发展要求，对
金融股权投资板块资产结构进行了合理调整；另一方面，小贷公司和典当行通过各种渠道，拓展
多样化的业务模式，为中小微企业、高科技企业及周边居民提供短期小额融资服务，二家企业超
额完成了预算目标。
报告期内，公司房地产板块在整体经济下行压力加大，国家仍维持行业性调控政策的大环境
下，以政策研究、行业分析为基础，维持稳健经营策略。一方面，积极处理历史遗留问题；另一
方面，把握发展机遇，经营好已有项目，有效规避风险，降低费用，采取措施，确保了整个板块
的平稳有序发展。
报告期内，公司继续进行资产结构调整，努力优化整体资产配置，在实体经济形势较为严峻
的市场环境下，总体经营业绩保持了一定的规模和水平。
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(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 337,639,192.79 357,032,581.42 -5.43
营业成本 133,577,577.11 133,148,837.46 0.32
销售费用 138,549,450.05 159,290,240.49 -13.02
管理费用 66,579,445.27 65,173,290.30 2.16
财务费用 14,593,629.19 4,153,796.07 251.33
经营活动产生的现金流量净额 -28,676,859.71 -244,357,622.90 88.26
投资活动产生的现金流量净额 76,761,404.78 227,734,830.81 -66.29
筹资活动产生的现金流量净额 -10,204,726.88 -12,436,116.68 17.94
研发支出 11,421,757.28 11,031,797.60 3.53
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期，公司保健食品销售同比呈现一定的降幅，而公司成立的小额贷款公司、典当行运营已初
具规模，成为公司业务收入新的增长点。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司以实物销售为主的产品收入主要为昂立功能保健品、天然元营养补充剂以及植物提取物，由
于政策和市场环境的变化，部分原有渠道（包括专柜模式和电视购物等）受到制约，对板块整体
收入及利润表现构成压力。
(3) 订单分析
公司报告年度产品销售渠道主要以零售业为主，订单收入占比较小。
(4) 新产品及新服务的影响分析
公司报告年度产品或服务未发生重大变化或调整。
(5) 主要销售客户的情况
单位：元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）
1、 46,086,605.23 13.65
2、 28,889,053.48 8.56
3、 26,126,450.43 7.74
4、 16,694,723.44 4.94
5、 13,004,588.44 3.85
合计 130,801,421.02 38.74
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
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本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
（1）工 业 原材料、 101,795,392.96 76.92 126,714,253.24 95.91 -19.67
人工工
资、折旧、
能源等
（2）商 业 原材料、 247,575,132.94 187.08 246,076,888.46 186.28 0.61
人工工资
等
（3）房地产 人 工 工 4,073,247.68 3.08 4,790,108.60 3.63 -14.97
业 资、折旧
等
（4）租 赁 原材料等 773,466.21 0.58 906,713.82 0.69 -14.70
公司内各业 折旧等 -221,879,194.02 -167.66 -246,385,869.93 -186.51
务分布相互
抵消
合计 132,338,045.77 100.00 132,102,094.19 100.00 0.18
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
1、保健品 原材料、 77,886,397.95 58.85 90,693,238.98 68.65 -14.12
人工工
资、折旧、
能源等
2、其他 54,451,647.82 41.15 41,408,855.21 31.35 31.50
合 计 132,338,045.77 100.00 132,102,094.19 100.00 0.18
(2) 主要供应商情况
单位：元
客户名称 营业成本总额 占公司全部营业成本的比例（%）
1、 6,970,512.82 5.22
2、 5,331,594.18 3.99
3 2,952,307.69 2.21
4、 2,621,140.38 1.96
5、 2,157,706.78 1.62
合计 20,033,261.85 15.00
4 费用
单位：元
项目 本期金额 上期金额 增减率
销售费用 138,549,450.05 159,290,240.49 -13.02%
管理费用 66,579,445.27 65,173,290.30 2.16%
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财务费用 14,593,629.19 4,153,796.07 251.33%
所得税费用 15,754,102.14 5,880,260.04 167.92%
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 11,421,757.28
本期资本化研发支出
研发支出合计 11,421,757.28
研发支出总额占净资产比例（%） 0.52
研发支出总额占营业收入比例（%） 3.38
6 现金流
单位：元
项目 本期金额 上期金额 增减率
经营活动产生的现金流量净额 -28,676,859.71 -244,357,622.90 88.26%
投资活动产生的现金流量净额 76,761,404.78 227,734,830.81 -66.29%
筹资活动产生的现金流量净额 -10,204,726.88 -12,436,116.68 17.94%
1、经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是下属子公司发放客户贷款增量较去年同期减少；
2014 年度收到上海昂松房地产开发有限公司项目参建款及利息及上海慧盛创业投资有限公司预
分红款。
2、投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系上期金额含新纳入合并范围的徐汇昂立小额贷
款股份有限公司的期初货币资金 1.49 亿元。
3、筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本年度取得银行短期借款较去年同期增加
1.21 亿；本年度偿还银行借款较去年同期增加 1.01 亿元。
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位：元
项目 本期金额 上期金额 增减率
营业税金及附加 10,389,952.23 5,125,075.75 102.73%
财务费用 14,593,629.19 4,153,796.07 251.33%
资产减值损失 5,634,770.39 4,200,133.34 34.16%
营业外收入 1,774,525.81 3,036,186.16 -41.55%
所得税费用 15,754,102.14 5,880,260.04 167.92%
少数股东损益 10,541,983.04 4,402,253.29 139.47%
1、营业税金及附加增加主要原因是典当行及小贷公司流转税的主要税目为营业税，二家公司分别
于去年 9 月、12 月纳入合并范围。
2、财务费用增加主要原因是本期增加银行短期借款，相应增加利息支出。
3、资产减值损失增加主要原因是下属子公司发放贷款按行业规定计提的坏账准备。
4、营业外收入减少主要原因是本年政府补助较去年同期减少。
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2014 年年度报告
5、所得税费用增加主要原因是本年公司所属小贷公司、典当行利润较大幅度增加，计提所得税费
用相应增加。
6、少数股东损益增加主要原因是本期子公司利润增加。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
（1）工 业 165,662,079.79 101,795,392.96 38.55 -12.92 -19.67 增加 5.16
个百分点
（2）商 业 374,666,434.12 247,575,132.94 33.92 -4.39 0.61 减少 3.28
个百分点
（3）房地产业 9,551,501.99 4,073,247.68 57.35 16.99 -14.97 增加
16.03 个
百分点
（4）租 赁 2,022,129.55 773,466.21 61.75 -5.34 -14.70 增加 4.19
个百分点
公司内各业务 -221,146,177.73 -221,879,194.02
分布相互抵消
合 计 330,755,967.72 132,338,045.77 59.99% -6.34% 0.18 减少 2.60
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
1、保健品 245,904,426.65 77,886,397.95 68.33 -14.17 -14.12 减少 0.02
个百分点
2、其他 84,851,541.07 54,451,647.82 35.83 27.30 31.50 减少 2.05
个百分点
合 计 330,755,967.72 132,338,045.77 59.99 -6.34 0.18 减少 2.60
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海地区 451,756,742.37 -5.95%
其他地区 100,145,403.08 -10.62%
公司内各业务分布相互抵消 -221,146,177.73
合 计 330,755,967.72 -6.34%
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
项目名称 本期期末数 本期 上期期末数 上期 本期期 情
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2014 年年度报告
期末 期末 末金额 况
数占 数占 较上期 说
总资 总资 期末变 明
产的 产的 动比例
比例 比例 （%）
（%） （%）
交易性金融资产 151,340.53 0.01 1,089,629.60 0.06 -86.11
应收票据 - - 120,000.00 0.01 -100.00
应收账款 78,668,427.74 2.84 59,352,735.53 3.31 32.54
预付款项 11,360,942.02 0.41 32,729,881.20 1.83 -65.29
发放贷款及垫款 301,234,959.50 10.87 212,377,057.20 11.84 41.84
可供出售金融资产 1,610,458,519.65 58.14 764,468,519.65 42.64 110.66
在建工程 - - 103,069.19 0.01 -100.00
长期待摊费用 3,081,832.34 0.11 6,480,733.50 0.36 -52.45
短期借款 224,000,000.00 8.09 159,000,000.00 8.87 40.88
应交税费 20,915,825.81 0.76 5,964,940.51 0.33 250.65
递延所得税负债 186,920,587.50 6.75 59,236,350.00 3.30 215.55
其他综合收益 1,059,216,662.50 38.24 336,597,859.25 18.77 214.68
1、交易性金融资产减少主要原因是本年减持国债。
2、应收票据减少主要原因是年初持有银行承兑汇票到期。
3、应收账款增加主要原因是销售商品，货款账期未到。
4、预付款项减少主要原因是预付货款发票到达，货物入库。
5、发放贷款及垫款增加主要原因是公司所属小贷公司及典当行的放贷业务上升。
6、可供出售金融资产增加主要原因是公司持有的兴业证券市值上升。
7、在建工程减少主要原因是在建工程项目竣工转入固定资产。
8、长期待摊费用减少主要原因系本期摊销。
9、短期借款增加主要原因是本期新增银行短期借款 6500 万元。
10、应交税费增加主要原因是公司所属小贷公司及典当行的放贷业务上升，应交税费相应增加。
11、递延所得税负债增加主要原因系本年可供出售金融资产增加，相应计提的递延所得税税额增
加。
12、其他综合收益增加主要原因系本年持有可供出售金融资产公允价值上升，相应其他综合收益
增加。
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
单位：元
对当期利润的
项目名称 期末余额 期初余额 当期变动
影响金额
交易性金融资产 151,340.53 1,089,629.60 -938,289.07 844,593.00
可供出售金融资产 1,610,458,519.65 764,468,519.65 845,990,000.00 57,148,960.47
合计 1,610,609,860.18 765,558,149.25 845,051,710.93 57,993,553.47
(四) 核心竞争力分析
昂立品牌具有较强的生命力。昂立公司立足于保健食品行业二十多年及上市十多年的历程，
无形资产的沉淀不断提升了品牌价值。
公司有二十多年的益生菌领域的开发研究，多项研究成果在国内外处于领先水平。高科技产
品的不断开发和上市，昂立品牌产品的功效被社会认可。
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2014 年年度报告
在不断提升产品竞争力的同时，公司高度重视营销能力的建设。公司制定了精准营销模式的
战略规划——依托大市场的品牌效应，建立起电视购物为中坚，网上超市和网络自营店为两翼，
背靠呼叫中心的无店铺虚拟商业模式，使昂立保健品产业不断做大做强。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
证 占期末证
持有数 期末账面价
序 券 证券代 证券 最初投资金 券总投资 报告期损益
量 值
号 品 码 简称 额（元） 比例 （元）
（股） （元）
种 （%）
1 股 中国
601857 233,800.00 14,000 151,340.00 100.00 43,400.00
票 石油
2 000330 汇添
基 0.53 0.53
金 富现
金宝
货币
基金
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 1,034,028.66
合计 233800.00 / 151,340.53 100.00 1,077,428.66
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
证 占该公
会计
证券 券 司股权 报告期所有者权 股份
最初投资成本 期末账面值 报告期损益 核算
代码 简 比例 益变动 来源
科目
称 （%）
601328 交 4,950,000.00 0.0041 17,204,000.00 657,800.00 6,365,480.00 可供 法人
通 出售 股
银 金融
行 资产
601377 兴 49,048,750.00 1.6317 1,282,932,000.00 66,576,271.14 717,178,532.50 可供 法人
业 出售 股
证 金融
券 资产
合计 53,998,750.00 / 1,300,136,000.00 67,234,071.14 723,544,012.50 / /
(3) 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期 股
报告期
所持对象名 最初投资金额 持有数量 司股权 期末账面价值 所有者 会计核算 份
损益
称 （元） （股） 比例 （元） 权益变 科目 来
（元）
（%） 动（元） 源
国泰君安证 285,408,969.68 21,918,296 0.3593 285,408,969.68 0 0 可供出售
券股份有限 金融资产
公司
国泰君安投 1,857,938.87 1,752,148 0.127 1,857,938.87 0 0 可供出售
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2014 年年度报告
资管理股份 金融资产
有限公司
合计 287,266,908.55 23,670,444 / 287,266,908.55 / /
(4) 买卖其他上市公司股份的情况
报告期
报告期卖出
股份名 期初股份数 买入股 使用的资金 期末股份数 产生的投资收
股份数量
称 量（股） 份数量 数量（元） 量（股） 益（元）
（股）
（股）
兴业证 46,980,000 7,130,000 84,850,000 61,407,875.90
券
东方明 100,480 100,480 552,016.23
珠
重庆燃 1,000 3,250.00 1,000 5,803.93
气
海南矿 2,000 20,680.00 2,000 19,418.56
业
华电重 1,000 10,000.00 1,000 10,468.25
工
海天味 1,000 51,250.00 1,000 14,730.43
业
会稽山 1,000 4,430.00 1,000 4,892.59
联明股 1,000 9,930.00 1,000 4,343.66
份
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 59,657.42 元
买卖其他上市公司股份的情况的说明
公司于 2014 年 8 月减持兴业证券 198 万股，公司累计持有兴业证券股数为 4500 万股，2014 年 9
月兴业证券以资本公积金向全体股东每十股转赠 10 股，9 月 19 日红股入账，公司累计持股数达
9000 万股，2014 年 10 月至 12 月，公司减持 515 万股，截止 2014 年 12 月 31 日公司累计持有兴
业证券股数为 8485 万股。
2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
3、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
业务性
子公司全称 注册资本 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
质
上海昂立广告有限公
服务 1,800.00 代理广告等 2,072.16 1,877.85 1,954.70 22.46
司
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上海昂立同科经济发
服务 17,725.40 酒店管理 16,336.21 11,212.10 202.21 -845.20
展有限公司
上海诺德生物实业有 天然植物制
工业 15,600.00 18,041.33 14,338.51 7,822.56 628.73
限公司 品
生物制品销
上海交大昂立生物制
商业 1,500.00 售及其领域 14,775.04 1,854.74 15,979.53 -500.97
品销售有限公司
内八技服务
上海交大昂立保健品 保健品生产
商业 1,000.00 1,466.22 1,007.58 4,847.84 -39.76
有限公司 销售
上海昂立实业有限公 投资、企业
咨询 5,000.00 13,284.12 4,471.91 600.00 953.29
司 管理等
生物制品、
南京昂立保健食品有
商业 100.00 保健食品等 583.84 30.31 998.68 22.08
限责任公司
的销售
北京昂立商贸有限责 销售食品、
商业 425.00 951.79 -812.97 1,838.92 26.00
任公司 生物制品
杭州昂立贸易有限公 销售昂立一
商业 50.00 1,114.99 -1,909.33 1,634.79 68.52
司 号口服液
无锡昂立营销有限责
商业 80.00 保健品销售 1,284.05 -1,138.99 1,972.75 -274.00
任公司
生物制品、
武汉昂立商贸有限责
商业 50.00 保健食品等 331.37 -1,219.30 419.02 -121.24
任公司
的销售
上海昂立房地产开发 房地产开
房地产 2,120.00 9,662.65 9,408.55 347.47 -218.50
有限公司 发、经营
上海施惠特投资管理 投资、企业
投资管理 3,000.00 11,351.38 2,394.20 993.70 378.47
有限公司 管理等
上海徐汇昂立小额贷 发放贷款及相
金融业 15,000.00 22,476.76 17,303.07 3,861.77 1,816.25
款股份有限公司 关的咨询活动
上海昂立久鼎典当有
金融业 3,000.00 典当 11,023.75 3,477.82 1,217.33 477.49
限公司
4、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本年度投入 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 况
国泰君安证 285,408,969.68 285,408,969.68
券股份有限
公司
上海联创永 20,000,000.00 20,000,000.00
钦创业投资
企业
合计 305,408,969.68 / 305,408,969.68 /
非募集资金项目情况说明
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
（一）行业发展趋势：
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第一，保健食品行业依然有着黄金十年的发展基础。2013 年 9 月，国家发改委、工信部共同
公布了《食品工业“十二五”发展规划》，首次将“营养与保健食品制造业”列入国家发展规划，
并指出“营养与保健食品产业对于我国把被动的‘已病就医’模式，转变‘未病先预防’和‘治
未病’的模式，是至关重要的。”营养与保健食品产业“十二五”期间的发展目标，到 2015 年，
营养与保健食品产值达到 1 万亿，年均增长 20%，形成 10 家以上产品销售收入在 100 亿元以上的
企业，百强企业的生产集中度超过 50%。
第二，消费需求升级使保健品行业的前景光明。由于中国人口老化、慢性病发病率提高，预
防和控制疾病便成为公众及政府关注的焦点。公众健康消费理念的转变，生活水平的提高，政府
加大医改步伐及公共财政等资源的投入，诸多因素使保健品行业步入黄金期有较好的社会基础。
第三， 金融股权投资的效益提升，提高了公司的竞争实力。公司成立的小额贷款公司、典当
行，以及收购国泰君安的股份等，为公司在金融领域发展奠定了基础。
（二）行业竞争格局：
第一，中国保健食品的“蛋糕”瓜分大战更趋激烈。一方面一大批跨国企业快速进军中国市场，
目前市场上“洋货”保健品已琳琅满目。另一方面，中国本土保健食品生产企业的发展势头迅猛，
尤其是本土药企进军保健品市场具有先天的优势，这些都有可能成为公司较强的竞争对手。
第二，随着产品标准的变化，营养补充剂管理注册制和备案制结合等一些国家相关政策出台，
但具体操作细则还未公布。形成销售规模的产品有可能受到这些政策法规变化而带来的制约。
第三，“信任危机”将致使中国保健品跟不上世界保健食品的发展形势。由于个别保健品企
业的急功近利，由于研发投入不足，生产低水平重复、科技含量低、产品质量不高以及虚假广告
等负面新闻，使保健品社会美誉度受到了影响。
第四，保健品企业成本上升的负担日益加重。注册申报、原材料价格、媒体宣传价格的不断
上升，势必增加保健品企业的负担。
第五，受国家严厉的房地产宏观调控政策影响，房地产“严冬”的僵局短期内很难被打破，
已投资的项目的预期收益受到一定影响。
第六，金融股权投资领域行业竞争较为激烈。
(二) 公司发展战略
公司将进一步保持和巩固保健品板块的经营业绩，加大金融股权投资板块的开拓力度，积极
创造新的经济增长点，实现公司的可持续发展。
(三) 经营计划
2015 年，公司保健食品板块进入结构转型的关键期。公司将加大主营发展力度，优化整合保
健食品的资源，加强创新体系和产品营销体系的建设。通过加强过程管理，保证产品质量。还将
根据市场需求和政策法规变化，做好技术储备，开发新产品，增强公司的竞争力。
2015 年，昂立金融股权投资板块将继续加大开拓力度，稳健经营。昂立小贷公司和昂立典当
的整体经营方针为：总量控制、结构优化、风险规避、业务创新。调整贷款及客户结构。进一步
强化货前货后调查及评估，健全各类贷款的评估体系及操作细则。建立并完善客户档案库，及时
掌握客户经营情况及贷款需求，通过客户类型多元化、抵押质押方式多元化、发放贷款方式多元
化等方式进行业务创新，并逐步建立自身的竞争优势和经营特色。
2015 年，公司将脚踏实地地抓好内部管理，继续完善公司治理。加大人才培育力度，进一步
增强公司员工的凝聚力、向心力和执行力，迎接机遇，面对挑战。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年公司将根据业务发展需求，主要通过销售回款、银行贷款和自有资金等方式满足公司
发展的资金需求。
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(五) 可能面对的风险
1、保健食品注册、监管等的政策发生变化，但尚未出台操作细则，可能给公司保健食品在进口、
报批等方面产生影响，带来困难，需要公司及时调整策略，应对政策的变化。
2、2015 年实体经济形势依然较为严峻，小微企业借贷违约事项频有发生。在严峻的市场环境下，
对小额贷款和典当公司的风险控制能力是极大的考验。
3、互联网经济发展迅速，日新月异，对传统营销思维和营销模式产生较大的冲击。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
为进一步规范公司的分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资
者合法权益，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发
[2012]37 号）、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等的有关规定和要求，结合公司实际
情况，对《公司章程》利润分配政策相关内容进行了修改，并经公司 2013 年 5 月 11 日召开的 2012
年度股东大会审议通过。
公司现金红利分配由董事会拟定预案，报股东大会审议通过。2014 年 5 月 29 日，公司 2013
年年度股东大会审议通过了 2013 年度利润分配方案，以公司 2013 年 12 月 31 日总股本 31,200
万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），共计派发现金红利 4680 万元。2014 年 6
月 16 日公司发布了《2013 年度分红派息实施公告》，股权登记日为 2014 年 6 月 20 日，现金红
利发放日为 2014 年 6 月 23 日。此方案已实施完毕。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的
分红 每 10 股转 报表中归属于 归属于上市公
红股数 息数(元) 数额
年度 增数（股） 上市公司股东 司股东的净利
（股） （含税） （含税）
的净利润 润的比率(%)
2014 年 1.50 46800000.00 84871375.56 55.14
2013 年 1.50 46800000.00 82977234.38 56.40
2012 年 1.50 46800000.00 83152251.91 56.28
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2014 年年度报告
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
随着全球对环境问题的日益重视，作为以一家保健食品研发、生产、销售为主业的公司，“以
健康每一天”为公司的质量方针，关注绿色明天，持续将低碳、降低能源消耗等措施贯穿到我们
的日常运营、业务开发等方面。公司已连续多年获得松江经委给予的节能减排奖励。公司本着“关
心公益、回报社会”的理念和强烈的社会责任感，积极参加各种社会公益活动，如：“昂立健康
校园行”坚持了 9 年，“昂立一号爱心敬老志愿团”坚持了 7 年，多年资助仙霞、长征、桃浦等
街道困难家庭，免费举办健康知识讲座等等，为社会奉献爱心和普及健康知识。
(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
本公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
□适用 √不适用
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 被担 担保 担保 担保 担保 担保 担保是 担保是 担保逾 是否存 是否为 关
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2014 年年度报告
方 方与 保方 金额 发生 起始日 到期日 类型 否已经 否逾期 期金额 在反担 关联方 联
上市 日期 履行完 保 担保 关
公司 (协议 毕 系
的关 签署
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,500.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
2014年度上海交大昂立股份有限公司为控股子公司上海
徐汇昂立小额贷款股份有限公司（简称“昂立小贷”）提
供合计金额不超过其自身注册资本50%（人民币7500万元）
的连带责任担保，同时由昂立小贷小股东蔚昕建设和怡阳
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 园林为交大昂立提供担保金额的50%的反担保。截止2014
年12月31日，上海交大昂立股份有限公司为昂立小贷向中
国银行徐汇支行、国开行上海分行申请办理4500万元短期
借款提供连带责任担保。截止本报告披露日，上述二笔借
款均已归还。
担保情况说明 截止2014年12月31日，全资子公司上海交大昂立生物制品
销售有限公司为母公司上海交大昂立股份有限公司向工
商银行徐汇支行等6家银行申请办理短期借款17,900万元
提供连带责任担保。截止2014年12月31日，子公司为母公
司总计担保金额17,900万元.
八、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
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2014 年年度报告
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通
合伙）
境内会计师事务所报酬 600,000
境内会计师事务所审计年限 16 年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通 20 万元
合伙)
财务顾问
保荐人
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响
将部分长期股权投资项目调整至可供出售金融资产核算，并追溯调整 2013 年度。
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1 2013年12月31日
被投资 交易基本信 日归属于母 归属于母公
长期股权投资 可供出售金融
单位 息 公司股东权 司股东权益
（+/-） 资产（+/-）
益（+/-） （+/-）
国 泰 君 -285,408,969.68 285,408,969.68
安 证 券
股 份 有
限公司
国 泰 君 -1,857,938.87 1,857,938.87
安 投 资
管 理 股
份 有 限
公司
上 海 联
创 永 钦 -20,000,000.00 20,000,000.00
创 业 投
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资企业
北 京 绿 -3,055,611.10 3,055,611.10
色 金 可
生 物 技
术 股 份
有 限 公
司
合计 / -310,322,519.65 310,322,519.65
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
本次变动增减（＋，
本次变动前 本次变动后
－）
公
发
积
比例 行 送 其 小 比例
数量 金 数量
(%) 新 股 他 计 (%)
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法
人持股
境内自然人持
股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股
312,000,000 100.00 312,000,000 100.00
份
1、人民币普通股 312,000,000 100.00 312,000,000 100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
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2014 年年度报告
4、其他
三、股份总数 312,000,000 100.00 312,000,000 100.00
2、 股份变动情况说明
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 19,001
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 17,212
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复 0
的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或
冻结情
持有有
况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 股东
股
（全称） 增减 量 (%) 件股份 性质
份 数
数量
状 量
态
上海新南洋股份有限公司 -999,970 55,679,812 17.85 0 无 国有法人
大众交通（集团）股份有限公司 52,655,849 16.88 0 境内非国有
无
法人
上海新路达商业（集团）有限公 19,197,491 6.15 0 国有法人
无
司
上海国际株式会社 -92,600 8,700,000 2.79 0 无 境外法人
上海茸北工贸实业总公司 -494,235 8,515,765 2.73 0 境内非国有
无
法人
上海市教育发展有限公司 4,149,600 1.33 0 无 国有法人
上海大众资产管理有限公司 3,636,000 3,636,000 1.17 0 境内非国有
无
法人
上海交通大学 2,766,400 0.89 0 无 国家
全国社保基金一一五组合 2,271,944 2,271,944 0.73 0 无 未知
李陶白 2,180,000 0.70 0 未 境内自然人
知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海新南洋股份有限公司 55,679,812 人民币
普通股
大众交通（集团）股份有限公司 52,655,849 人民币
普通股
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上海新路达商业（集团）有限公司 19,197,491 人民币
普通股
上海国际株式会社 8,700,000 人民币
普通股
上海茸北工贸实业总公司 8,515,765 人民币
普通股
上海市教育发展有限公司 4,149,600 人民币
普通股
上海大众资产管理有限公司 3,636,000 人民币
普通股
上海交通大学 2,766,400 人民币
普通股
全国社保基金一一五组合 2,271,944 人民币
普通股
李陶白 2,180,000 人民币
普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上海新南洋股份有限公司与上海交通大学存在关联关
系，大众交通（集团）股份有限公司与上海大众资产管
理有限公司存在关联关系，其他股东间是否存在关联关
系不祥。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
三、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 上海新南洋股份有限公司
单位负责人或法定代表人 刘玉文
成立日期 1992 年 7 月 30 日
组织机构代码 13221311-2
注册资本 25,907.65
主要经营业务 高新技术产品的生产销售，教育产业投资，技工贸一体化服
务，经营高新技术工业园区，技术咨询，转让，服务，投资
入股，兴办实体，人员培训，生活服务，自有房屋和仪器设
备租赁，化工产品（除危险品外），金属材料、自营和代理
各类商品及技术进出口业务（不另附进出口商品目录），但
国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术支持除
外。经营进料加工和三来一补业务，对销贸易和转口贸易。
未来发展战略 着力于教育及教育培训主业的快速发展
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
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(二) 实际控制人情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
名称 中华人民共和国教育部
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
1、自上市以来，公司实际控制人为上海交通大学，按要求披露至中华人民共和国教育部。
2、2015年1月20日公司发布《关于股东权益变动及实际控制人发生变化的提示性公告》，
公司原第二大股东大众交通（集团）股份有限公司及其受同一母公司控制的关联方通过二级市场
增持，其合计持有本公司的股份超过了上海新南洋股份有限公司及关联方上海交通大学合计持股
数，成为本公司实际控制人。
四、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
大众交通（集 杨国平 1994 年 6 月 6 60721659-6 157,608.19 出租车运输、公
团）股份有限公 日 共汽车运输、货
司 运、车辆租赁、
进出口代理、企
业经营管理咨
询、现代物流、
交通运输及相关
的车辆维修、停
车场、洗车场、
汽车旅馆业务、
机动车驾驶员培
训、房地产开发
与经营；投资举
办符合国家产业
政策的企业（具
体项目另行报
批）
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2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：万股
报告期内从 报告期在其
公司领取的 股东单位领
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 应付报酬总 薪情况
日期 日期 数 数 增减变动量 原因
额（万元）（税
前）
杨国平 董事长 男 59 2011 年 5 2015 年 6 10 10
月 23 日 月 25 日
朱敏骏 副董事长、 男 49 2011 年 5 2015 年 6 8 8 60
总裁 月 23 日 月 25 日
王礼明 董事、财务 男 67 2011 年 5 2015 年 6 5 5 45
总监 月 23 日 月 25 日
刘江萍 董事 女 57 2011 年 5 2015 年 6
月 23 日 月 25 日
李慧秋 董事 女 63 2011 年 5 2015 年 6 2.71 2.71 45
月 23 日 月 25 日
肖志杰 董事 男 52 2011 年 5 2015 年 6
月 23 日 月 25 日
陆巧敏 董事 男 51 2011 年 5 2015 年 6
月 23 日 月 25 日
吕红兵 独立董事 男 49 2011 年 5 2015 年 6 8
月 23 日 月 25 日
李柏龄 独立董事 男 61 2014 年 5 2015 年 6 8
月 23 日 月 25 日
金德环 独立董事 男 62 2011 年 5 2015 年 6 8
月 23 日 月 25 日
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蔡建民 独立董事 男 71 2011 年 5 2015 年 6 8
月 23 日 月 25 日
顾林福 监事会主 男 59 2011 年 5 2015 年 6
席 月 23 日 月 25 日
林惠明 监事 男 62 2011 年 5 2015 年 6
月 23 日 月 25 日
周思未 监事 男 37 2011 年 5 2015 年 6
月 23 日 月 25 日
李晓 职工监事 男 58 2011 年 5 2015 年 6 30
月 23 日 月 25 日
陈晓峰 职工监事 男 52 2011 年 5 2015 年 6 1 1 24
月 23 日 月 25 日
盛文灏 副总裁 男 48 2011 年 5 2015 年 2 5 5 45
月 23 日 月 14 日
娄健颖 副总裁、董 女 52 2011 年 6 2015 年 6 45
秘 月 23 日 月 25 日
陈功 副总裁 男 42 2011 年 5 2015 年 6 7 7 45
月 23 日 月 25 日
合计 / / / / / 38.71 38.71 / 371 /
姓名 最近 5 年的主要工作经历
杨国平 现任本公司董事长，并兼任大众交通（集团）股份有限公司董事长兼总经理、上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事长、上海大众燃
气有限公司董事长、上海小额贷款公司协会第二届理事长。
朱敏骏 现任本公司董事会副董事长、总裁，并兼任上海新南洋股份有限公司董事，上海交大南洋房地产开发有限公司董事长。
王礼明 现任本公司董事会董事、财务总监。
刘江萍 现任本公司董事会董事，并兼任上海新南洋股份有限公司总会计师。
李慧秋 现任本公司董事会董事、上海昂立同科经济发展有限公司总经理，并兼任上海科普教育发展基金会监事。
肖志杰 现任本公司董事会董事，曾任上海新路达商业（集团）有限公司董事长、党委书记。
陆巧敏 现任本公司董事会董事，并兼任上海茸北工贸实业总公司总经理、党支部书记。
吕红兵 现任本公司独立董事，并兼任国浩律师集团事务所首席执行合伙人、中华全国律师协会副会长、上海证券交易所上市委员会委员、上海大众
公用事业（集团）股份有限公司独立董事、上海航天机电股份有限公司独立董事。
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2014 年年度报告
李柏龄 现任上海浦东路桥建设股份有限公司独立董事，上海飞乐音响股份有限公司独立董事。
金德环 现任本公司独立董事，并兼任上海财经大学金融学院教授、海证期货有限公司独立董事、兴业期货有限公司独立董事、光大保德信基金管理
有限公司独立董事。
蔡建民 现任本公司独立董事，并兼任上海大众公用事业(集团)股份有限公司独立董事、上海第一医药股份有限公司独立董事、上海恒天凯马股份有
限公司独立董事、上海开创国际海洋资源有限公司独立董事。
顾林福 现任本公司监事长，并兼任上海市教育发展有限公司总经理、上海市教委企业管理中心副主任。
林惠明 现任本公司监事，并兼任上海国际株式会社执行役员、上海代表处首席代表，上海国际商务有限公司董事总经理。
周思未 现任本公司监事，并兼任上海新南洋股份有限公司党委书记，上海交大教育集团监事。
李晓 现任本公司职工监事、公司党委副书记、工会主席，上海昂立广告有限公司总经理。
陈晓峰 现任本公司职工监事、公司生产厂厂长。
盛文灏 现任公司副总裁，上海交大昂立保健品有限公司总经理。
娄健颖 现任公司副总裁、董事会秘书，曾任上海第一医药股份有限公司副总经理、财务总监、董事会秘书。
陈功 现任公司副总裁、上海诺德生物实业有限公司总经理。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 董事长
刘江萍 上海新南洋股份有限公司 总会计师
陆巧敏 上海茸北工贸实业总公司 总经理
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
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任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
杨国平 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 董事长
杨国平 上海交运集团股份有限公司 董事
杨国平 光大证券股份有限公司 董事
杨国平 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事
杨国平 上海大众燃气有限公司 董事长
杨国平 海富通基金管理有限公司 独立董事
杨国平 南京中北（集团）股份有限公司 董事
朱敏骏 上海交大南洋房地产开发有限公司 董事长
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》等有关规定，本公司的独立董事的薪酬由公司股东大会决定，高级管理人
员的薪酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬考核管理办法，以经审计的年度报告的主要经济指标
和其它考核指标为依据，对公司高级管理人员进行绩效评价，体现激励约束。同时，董事会
薪酬与考核委员会及时将考核评价情况报告董事会。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 公司已按上述规定的决策程序和确定依据予以支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬 本年度公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计：371 万元（税前）。
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
盛文灏 副总裁 离任 因个人原因辞职
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2014 年年度报告
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 337
主要子公司在职员工的数量 381
在职员工的数量合计 718
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 258
销售人员 222
技术人员 122
财务人员 30
行政人员 86
合计 718
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上学历（含博士 2 名） 35
本科学历 125
大专学历 188
大专以下 370
合计 718
(二) 薪酬政策
公司根据企业实际和发展需要、薪酬市场行情制定薪酬政策，并综合考虑岗位相关因素，制
定公司各类岗位的薪酬标准：
1、执行国家及本市人力资源和社会保障有关政策，并结合当地本岗位的薪酬市场行情，以岗
定薪，具有合理薪酬级差；
2、岗位薪酬考虑岗位的工作内容、工作目标、工作技能要求、工作难度、承担责任及贡献度
大小等因素；薪酬标准应符合公平、公正、合理的原则；
3、员工收入水平与其工作岗位、工作目标、工作绩效密切挂钩，与公司整体经济效益挂钩，
体现激励导向；
4、岗位绩效考核项目与工作职责相匹配，定量考核与定性考核相结合，个人履行职责情况是
定性考核项目的最主要内容；
5、薪酬调整幅度应考虑本市劳动保障政策、公司的经济效益、支付能力和年度人力成本预算
等因素；
6、薪酬政策与公司发展战略和长远利益相结合，增强公司核心竞争力。
(三) 培训计划
2014 年全年培训 514 人次，2037 学时，其中内部培训 387 人次，计 1514 学时，委外培训 127
人次，496 课时，委外培训的主要形式以外部公开课和内部集中培训为主。公司培训主要以岗位
技能和业务知识培训为主，包括财务管理、客服技能，质量管理等方面，通过培训以确保相关人
员具有必备的岗位技能，胜任岗位职责。每年按时安排特殊工种岗位人员参加验证培训。安排中
高级管理人员参加相关外部公开课培训，了解和掌握新的法律法规和行业标准等有关信息。根据
公司的培训计划，培训项目基本满足公司各部门的业务开展需求，反馈评价总体为“满意”。
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(四) 专业构成统计图
(五) 教育程度统计图
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
1、股东与股东大会：公司按照《公司法》、《股票上市规则》、公司《章程》及《股东大会
议事规则》的规定召集召开股东大会。股东大会的筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、
决议的执行和信息披露等方面符合规定要求；公司聘请律师对股东大会的召集、召开、表决等程
序进行见证并出具法律意见书，保证股东大会的合法有效。
2、董事和董事会：公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 人，董事会人数和人员构
成符合法律、法规和公司《章程》的规定。各位董事依据《董事会议事规则》等制度要求，忠诚
勤勉履行职责，贯彻落实股东大会决议；独立董事独立开展工作，对关联交易及重大事项发表独
立意见，给公司提供指导建议，起到了监督咨询作用
3、监事和监事会：公司监事会由 5 名监事组成，其中 2 名职工监事，监事会的人数和人员构
成符合法律法规的要求。公司监事会依据法律、法规和公司《章程》及《监事会议事规则》等规
定，独立行使监督权，认真履行职责。
4、信息披露与投资者关系：公司制定了《信息披露事务管理办法》、《内幕信息及知情人管
理办法》等，防止选择性信息披露和内幕交易的发生，确保所有股东和投资者公平、及时地获取
公司应披露的信息。
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2014 年年度报告
5、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司制定了《内幕信息及知情人管理办法》并严格执行。报告期内，公司按照制度规定对定
期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员进行了登记备案。报告期内，公司董事、监事、高级
管理人员及其他内幕信息知情人严格遵守《内幕信息及知情人管理办法》，未发现有内幕信息知
情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受监管部门查处
情况。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因
本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会有关
法律法规、上海证券交易所以及香港联交所的上市规则的要求不断完善公司法人治理结构，规范
公司运作。本报告期内，公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的不存在重大差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登
会议议案名 决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议情况 的披露日
称 查询索引
期
2013 年年度 2014 年 5 1、审议 2013 审议通过 http://www.sse.com.cn 2014 年 5
股东大会 月 29 日 年度董事会 月 30 日
工作报告；2、
审议 2013 年
度监事会工
作报告；3 审
议关于公司
2013 年 度 财
务决算（草
案）的预案；
4、审议关于
公司 2014 年
度财务预算
（草案）的预
案；5、审议
关 于 公 司
2013 年 度 利
润分配的预
案；6、审议
关于 2014 年
度聘请会计
师事务所的
预案；7、审
议公司关于
2014 年 度 聘
请内控审计
会计师事务
所的预案；8、
审议公司关
于《独立董事
2013 年 度 述
职报告》；9、
审议关于公
司董事会延
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2014 年年度报告
期换届选举
的预案；10、
审议关于公
司董事会增
补独立董事
的预案；11、
审议关于公
司监事会延
期换届选举
的预案。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
杨国平 否 5 2 3 0 0 否 1
朱敏骏 否 5 2 3 0 0 否 1
王礼明 否 5 2 3 0 0 否 1
李慧秋 否 5 2 3 0 0 否 1
肖志杰 否 5 2 3 0 0 否 1
陆巧敏 否 5 2 3 0 0 否 0
刘江萍 否 5 2 3 0 0 否 0
吕红兵 是 5 2 3 0 0 否 0
李柏林 是 4 1 3 0 0 否 1
金德环 是 5 2 3 0 0 否 1
蔡建民 是 5 2 3 0 0 否 0
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司董事会下设了发展战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会，促使董
事会科学决策、规范运作。报告期内，公司董事会下属专门委员会积极开展工作，认真履行职责，
促进了公司各项经营活动的顺利开展。
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2014 年年度报告
审计委员会按照《公司董事会审计委员会议事规则》等相关制度的规定，对公司 2014 年年度
报告的审计工作进行了核查、监督，履行了审计委员会的职责。董事会薪酬与考核委员会开展了
2014 年度高级管理人员薪酬审议工作。
五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，公司监事会对公司定期报告、财务状况、公司董事、高级管理人员执行职务、关
联交易、公司收购、出售资产情况等履行了监督职责。监事会认为：公司上述行为均按照《公司
法》、《公司章程》及其有关法律法规规范运作，决策程序符合法律法规的要求，未发现损害公
司和股东权益的情况，监事会未发现存在风险的事项。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司严格按照"五分开"的原则，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股
东，并能保证公司的独立性和自主经营能力。
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、
工作进度及后续工作计划
报告期内，公司不涉及因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在的同业竞
争。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司已经建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制。公司根据绩效考核表对高级管理人
员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定
高级管理人员的年度报酬。公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工的长期激励政策。 董事
会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的议事规则，为有效调动高管人员的积极性和创造力，
董事会薪酬与考核委员会依据年度绩效奖励管理办法和高管个人绩效责任书的约定，对公司经营
层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用，今后公司将根据实际
情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员与股东利益取向更趋于一致，最终实现股东价值
最大化。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司根据新的《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规的要求，制定了适合公司的
会计制度和财务管理规定，从财务部门的组织形式、会计核算业务标准、会计业务处理程序、资
金授权管理体系、资金内部控制系统、会计报告的编制和信息披露及内部审计等方面，建立起各
子公司统一执行的业务规范。公司财务管理符合相关规定，对财务相关环节进行了严格的控制，
同时让制度得到了有效的执行和落实。
公司编制内部控制自我评价报告，由内控规范实施工作领导小组审定后，按照要求与 2014
年年度报告同时对外披露。 公司根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》、上海证
券交易所《上市公司内部控制指引》等指导要求，进一步完善内部控制制度，提升公司经营管理
水平和风险防范能力；以保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整
为最终目的，提高经营效率和效果，实现企业内部控制的程序化、标准化、制度化和规范化，并
最终提高企业的竞争力，实现可持续发展。
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2014 年年度报告
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司 2014 年度的内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告：是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司在《年报信息披露重大差错责任追究制度》中规定了如发生年报信息披露重大差错，董
事会应当落实有关责任人，并视情节轻重，可给予该责任人批评、警告，直至解除其职务的处分。
报告期内公司未出现年报信息披露重大差错。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
信会师报字[2015]第 112659 号
上海交大昂立股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海交大昂立股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包
括 2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2014 年度的合并及公司利润表、2014
年度的合并及公司现金流量表、2014 年度的合并及公司所有者权益变动表以及财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企
业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王士玮、黄洁
（特殊普通合伙）
中国上海二 O 一五年四月十六日
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2014 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位: 上海交大昂立股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 109,908,081.61 72,023,257.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 151,340.53 1,089,629.60
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 120,000.00
应收账款 78,668,427.74 59,352,735.53
预付款项 11,360,942.02 32,729,881.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,088,762.40
应收股利
其他应收款 95,051,186.38 78,255,341.65
买入返售金融资产
存货 78,112,675.20 84,091,160.29
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,249,213.96
流动资产合计 376,590,629.84 327,662,005.27
非流动资产：
发放贷款及垫款 301,234,959.50 212,377,057.20
可供出售金融资产 1,610,458,519.65 764,468,519.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 110,981,753.86 95,886,676.23
投资性房地产 138,464,560.97 142,697,283.66
固定资产 220,497,840.86 226,793,528.63
在建工程 103,069.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,242,158.79 8,530,609.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,081,832.34 6,480,733.50
递延所得税资产 474,717.08
其他非流动资产 8,000,000.00
非流动资产合计 2,393,436,343.05 1,465,337,477.92
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2014 年年度报告
资产总计 2,770,026,972.89 1,792,999,483.19
流动负债：
短期借款 224,000,000.00 159,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 26,139,369.96 30,806,321.79
预收款项 4,249,218.42 3,588,341.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,865,032.94 3,542,776.09
应交税费 20,915,825.81 5,964,940.51
应付利息
应付股利 138,916.27 138,916.27
其他应付款 86,298,853.30 71,357,660.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 365,607,216.70 274,398,956.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 186,920,587.50 59,236,350.00
其他非流动负债
非流动负债合计 186,920,587.50 59,236,350.00
负债合计 552,527,804.20 333,635,306.47
所有者权益
股本 312,000,000.00 312,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 528,287,174.53 528,287,174.53
减：库存股
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2014 年年度报告
其他综合收益 1,059,216,662.50 336,597,859.25
专项储备
盈余公积 87,437,714.30 79,160,173.69
一般风险准备
未分配利润 98,160,672.44 68,366,837.49
归属于母公司所有者权益合计 2,085,102,223.77 1,324,412,044.96
少数股东权益 132,396,944.92 134,952,131.76
所有者权益合计 2,217,499,168.69 1,459,364,176.72
负债和所有者权益总计 2,770,026,972.89 1,792,999,483.19
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼明先生
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:上海交大昂立股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 45,970,083.81 13,834,367.26
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 20,137,677.58 19,000,767.25
预付款项 9,486,800.00 27,422,586.98
应收利息
应收股利
其他应收款 353,932,474.22 319,098,216.48
存货 37,507,784.55 31,328,043.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 467,034,820.16 410,683,981.24
非流动资产：
可供出售金融资产 1,610,458,519.65 764,468,519.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 488,677,670.62 517,444,402.13
投资性房地产 21,695,213.27 22,452,160.31
固定资产 30,050,689.19 30,090,346.51
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,481,211.94 2,468,552.57
开发支出
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2014 年年度报告
商誉
长期待摊费用 1,237,500.00 3,361,642.17
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,154,600,804.67 1,340,285,623.34
资产总计 2,621,635,624.83 1,750,969,604.58
流动负债：
短期借款 179,000,000.00 159,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,978,284.87 22,222,704.58
预收款项 117,161.00
应付职工薪酬
应交税费 11,131,385.58 6,638,708.15
应付利息
应付股利
其他应付款 65,842,116.58 103,819,961.90
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 276,068,948.03 291,681,374.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 186,920,587.50 59,236,350.00
其他非流动负债
非流动负债合计 186,920,587.50 59,236,350.00
负债合计 462,989,535.53 350,917,724.63
所有者权益：
股本 312,000,000.00 312,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 532,395,138.35 532,395,138.35
减：库存股
其他综合收益 1,059,216,662.50 336,597,859.25
专项储备
盈余公积 87,437,714.30 79,160,173.69
未分配利润 167,596,574.15 139,898,708.66
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2014 年年度报告
所有者权益合计 2,158,646,089.30 1,400,051,879.95
负债和所有者权益总计 2,621,635,624.83 1,750,969,604.58
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼明先生
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 388,430,173.79 366,982,204.62
其中：营业收入 337,639,192.79 357,032,581.42
利息收入 49,796,214.00 9,906,490.20
已赚保费
手续费及佣金收入 994,767.00 43,133.00
二、营业总成本 369,324,824.24 371,091,373.41
其中：营业成本 133,577,577.11 133,148,837.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,389,952.23 5,125,075.75
销售费用 138,549,450.05 159,290,240.49
管理费用 66,579,445.27 65,173,290.30
财务费用 14,593,629.19 4,153,796.07
资产减值损失 5,634,770.39 4,200,133.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 43,400.00 404,400.80
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 90,443,024.43 94,330,839.61
其中：对联营企业和合营企业的投资 21,020,286.88 14,736,439.77
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,591,773.98 90,626,071.62
加：营业外收入 1,774,525.81 3,036,186.16
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 198,839.05 402,510.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,167,460.74 93,259,747.71
减：所得税费用 15,754,102.14 5,880,260.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,413,358.60 87,379,487.67
归属于母公司所有者的净利润 84,871,375.56 82,977,234.38
少数股东损益 10,541,983.04 4,402,253.29
六、其他综合收益的税后净额 722,618,803.25 -182,287,116.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税 722,618,803.25 -182,287,116.04
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2014 年年度报告
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 722,618,803.25 -182,287,116.04
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -925,209.25 -897,796.04
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 723,544,012.50 -181,389,320.00
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 818,032,161.85 -94,907,628.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 807,490,178.81 -99,309,881.66
归属于少数股东的综合收益总额 10,541,983.04 4,402,253.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.272 0.266
（二）稀释每股收益(元/股) 0.272 0.266
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼明先生
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 134,719,454.45 157,072,066.91
减：营业成本 78,017,781.09 97,684,865.58
营业税金及附加 678,292.02 748,088.60
销售费用 13,418,083.48 14,672,795.82
管理费用 36,953,972.57 41,790,994.22
财务费用 13,610,406.29 7,949,504.82
资产减值损失 -379,465.89 -339,573.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 97,494,561.16 53,591,515.47
其中：对联营企业和合营企业的投资 16,738,477.74 7,988,106.64
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,914,946.05 48,156,906.75
加：营业外收入 630,671.99 2,333,373.38
其中：非流动资产处置利得
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2014 年年度报告
减：营业外支出 38,576.68 126,419.06
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 90,507,041.36 50,363,861.07
减：所得税费用 7,731,635.26 3,564,780.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,775,406.10 46,799,081.01
五、其他综合收益的税后净额 722,618,803.25 -182,287,116.04
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 722,618,803.25 -182,287,116.04
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 -925,209.25 -897,796.04
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 723,544,012.50 -181,389,320.00
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 805,394,209.35 -135,488,035.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.265 0.150
（二）稀释每股收益(元/股) 0.265 0.150
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼
明先生
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 351,536,283.25 403,132,667.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 48,200,896.00 10,028,312.11
拆入资金净增加额
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2014 年年度报告
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,768,259.01 2,474,737.57
收到其他与经营活动有关的现金 66,764,193.50 40,459,147.34
经营活动现金流入小计 469,269,631.76 456,094,864.69
购买商品、接受劳务支付的现金 121,871,268.02 163,670,758.51
客户贷款及垫款净增加额 94,091,135.00 214,572,280.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 70,258,835.71 70,888,639.49
支付的各项税费 54,561,669.88 47,698,736.04
支付其他与经营活动有关的现金 157,163,582.86 203,622,073.55
经营活动现金流出小计 497,946,491.47 700,452,487.59
经营活动产生的现金流量净额 -28,676,859.71 -244,357,622.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 133,559,184.39 70,262,996.01
取得投资收益收到的现金 12,780,929.28 13,120,460.95
处置固定资产、无形资产和其他长 118,504.27 103,684.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 149,586,528.42
投资活动现金流入小计 146,458,617.94 233,073,669.38
购建固定资产、无形资产和其他长 3,941,053.16 3,266,838.57
期资产支付的现金
投资支付的现金 65,756,160.00 2,072,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 69,697,213.16 5,338,838.57
投资活动产生的现金流量净额 76,761,404.78 227,734,830.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 284,000,000.00 159,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 284,000,000.00 159,000,000.00
偿还债务支付的现金 219,000,000.00 118,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 75,204,726.88 53,436,116.68
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 294,204,726.88 171,436,116.68
43 / 116
2014 年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -10,204,726.88 -12,436,116.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,006.42 -58,755.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,884,824.61 -29,117,664.68
加：期初现金及现金等价物余额 72,023,257.00 101,140,921.68
六、期末现金及现金等价物余额 109,908,081.61 72,023,257.00
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼明先生
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 153,476,387.02 196,236,906.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 298,553,558.68 88,617,154.16
经营活动现金流入小计 452,029,945.70 284,854,061.01
购买商品、接受劳务支付的现金 69,278,929.56 102,650,860.15
支付给职工以及为职工支付的现金 39,288,280.00 41,628,921.76
支付的各项税费 17,607,105.76 14,413,214.16
支付其他与经营活动有关的现金 345,880,051.29 229,348,986.94
经营活动现金流出小计 472,054,366.61 388,041,983.01
经营活动产生的现金流量净额 -20,024,420.91 -103,187,922.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 66,715,746.64 67,874,697.76
取得投资收益收到的现金 25,422,110.04 12,991,342.30
处置固定资产、无形资产和其他长 71,524.27 95,550.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 8,911.93 5,338,390.74
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 92,218,292.88 86,299,980.80
购建固定资产、无形资产和其他长 2,174,463.85 1,722,758.93
期资产支付的现金
投资支付的现金 33,930.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,208,393.85 1,722,758.93
投资活动产生的现金流量净额 90,009,899.03 84,577,221.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 209,000,000.00 159,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 209,000,000.00 159,000,000.00
偿还债务支付的现金 189,000,000.00 118,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 57,850,033.33 53,436,116.68
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2014 年年度报告
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 246,850,033.33 171,436,116.68
筹资活动产生的现金流量净额 -37,850,033.33 -12,436,116.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的 271.76 -2,319.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 32,135,716.55 -31,049,136.38
加：期初现金及现金等价物余额 13,834,367.26 44,883,503.64
六、期末现金及现金等价物余额 45,970,083.81 13,834,367.26
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼明先生
45 / 116
2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减
项目
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 专项
股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 储备
他 存 准备
股 债 股
一、上年期末余额 312,000,000.00 864,885,033.78 79,160,173.69 68,366,837.49 134,952,131.76 1,459,364,176.72
加：会计政策变更 -336,597,859.25 336,597,859.25
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 312,000,000.00 528,287,174.53 336,597,859.25 79,160,173.69 68,366,837.49 134,952,131.76 1,459,364,176.72
三、本期增减变动金额（减少 722,618,803.25 8,277,540.61 29,793,834.95 -2,555,186.84 758,134,991.97
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 722,618,803.25 84,871,375.56 10,541,983.04 818,032,161.85
（二）所有者投入和减少资本 -97,169.88 -97,169.88
1．股东投入的普通股 -96,269.88 -96,269.88
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 -900.00 -900.00
的金额
4．其他
（三）利润分配 8,277,540.61 -55,077,540.6 -13,000,000.00 -59,800,000.00
1
1．提取盈余公积 8,277,540.61 -8,277,540.61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -46,800,000.0 -13,000,000.00 -59,800,000.00
配 0
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
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2014 年年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 312,000,000.00 528,287,174.53 1,059,216,662.50 87,437,714.30 98,160,672.44 132,396,944.92 2,217,499,168.69
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减
项目
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储备
先 续 存 准备
他
股 债
股
一、上年期末余额 312,000,000.00 1,047,172,149.8 74,480,265.59 36,869,511.21 55,388,027.75 1,525,909,954.37
2
加：会计政策变更 -518,884,975.29 518,884,975.29
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 312,000,000.00 528,287,174.53 518,884,975.29 74,480,265.59 36,869,511.21 55,388,027.75 1,525,909,954.37
三、本期增减变动金额（减少 -182,287,116.04 4,679,908.10 31,497,326.28 79,564,104.01 -66,545,777.65
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -182,287,116.04 82,977,234.38 4,402,253.29 -94,907,628.37
（二）所有者投入和减少资本 75,161,850.72 75,161,850.72
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 75,161,850.72 75,161,850.72
（三）利润分配 4,679,908.10 -51,479,908.1 -46,800,000.00
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2014 年年度报告
0
1．提取盈余公积 4,679,908.10 -4,679,908.10
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -46,800,000.0 -46,800,000.00
配 0
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 312,000,000.00 528,287,174.53 336,597,859.25 79,160,173.69 68,366,837.49 134,952,131.76 1,459,364,176.72
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼明先生
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减： 专
项目 优 永 库 项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 储
他 股 备
股 债
一、上年期末余额 312,000,000.00 868,992,997.60 79,160,173.69 139,898,708.66 1,400,051,879.95
加：会计政策变更 -336,597,859.25 336,597,859.25
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 312,000,000.00 532,395,138.35 336,597,859.25 79,160,173.69 139,898,708.66 1,400,051,879.95
三、本期增减变动金额 722,618,803.25 8,277,540.61 27,697,865.49 758,594,209.35
48 / 116
2014 年年度报告
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 722,618,803.25 82,775,406.10 805,394,209.35
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 8,277,540.61 -55,077,540.61 -46,800,000.00
1．提取盈余公积 8,277,540.61 -8,277,540.61
2．对所有者（或股东） -46,800,000.00 -46,800,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 312,000,000.00 532,395,138.35 1,059,216,662.50 87,437,714.30 167,596,574.15 2,158,646,089.30
49 / 116
2014 年年度报告
上期
其他权益工具 减： 专
项目 优 永 库 项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 储
他 股 备
股 债
一、上年期末余额 312,000,000.00 1,051,280,113.64 74,480,265.59 144,579,535.75 1,582,339,914.98
加：会计政策变更 -518,884,975.29 518,884,975.29
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 312,000,000.00 532,395,138.35 518,884,975.29 74,480,265.59 144,579,535.75 1,582,339,914.98
三、本期增减变动金额 -182,287,116.04 4,679,908.10 -4,680,827.09 -182,288,035.03
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -182,287,116.04 46,799,081.01 -135,488,035.03
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,679,908.10 -51,479,908.10 -46,800,000.00
1．提取盈余公积 4,679,908.10 -4,679,908.10
2．对所有者（或股东） -46,800,000.00 -46,800,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
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2014 年年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 312,000,000.00 532,395,138.35 336,597,859.25 79,160,173.69 139,898,708.66 1,400,051,879.95
法定代表人：杨国平先生 主管会计工作负责人：朱敏骏先生 会计机构负责人：王礼明先生
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2014 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海交大昂立股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）前身为上海交大昂立生物制品有限公
司,于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司，并于二OO一年七月二日在上海证券交易所上市。
公司的主要股东为上海新南洋股份有限公司、大众交通（集团）股份有限公司、上海新路达商业
（集团）有限公司、上海茸北工贸实业总公司。本公司的实际控制人为上海交通大学。公司的企
业法人营业执照注册号：310000400186312。所属行业为保健食品行业类。
公司于 2006 年 2 月完成了股权分置改革，公司股份总数为 24,000 万股。2008 年 7 月 31 日公司
实施了以资本公积转赠股本方案，以 24,000 万股为基数，向全体股东每 10 股转赠 3 股，实施后
总股本为 31,200 万股。截止 2014 年 12 月 31 日，股本总数为 31,200 万股，无限售条件股份为
31,200 万股。
公司经营范围为生物制品、保健食品（含参制品）、营养食品、特殊膳食食品、食品分装、饮料
（含固体饮料）、配制酒、保健用品、消毒制品的生产和销售；生产罐头（其他罐头）、蜂制品
（蜂产品制品）；经营本企业生产相关的国内外贸易（除专项规定）；咨询服务。（涉及行政许
可的凭许可证经营）；【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。主要产品为以昂立、天
然元为品牌的系列保健品。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2015 年 4 月 16 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海昂立广告有限公司
上海交大昂立生物制品销售有限公司
上海交大昂立保健品有限公司
上海昂立海之宝食品有限公司
杭州昂立贸易有限公司
无锡昂立营销有限责任公司
南京昂立保健食品有限责任公司
武汉昂立商贸有限责任公司
北京昂立商贸有限责任公司
苏州昂立保健食品有限公司
合肥昂立保健食品有限公司
上海昂立同科经济发展有限公司
上海诺德生物实业有限公司
上海诺农国际贸易有限公司
湖南金农生物资源股份有限公司
上海诺农国际贸易有限公司
上海交大昂立生命科技发展有限公司
上海昂立房地产开发有限公司
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2014 年年度报告
上海昂立实业有限公司
上海施惠特投资管理有限公司
上海昂立久鼎典当有限公司
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报告“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司评价自报告期末起 12 个月具有持续经营能力, 不存在构成对持续经营能力产生重大疑虑的事
项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附
注及本财务报告“七、合并财务报表项目注释 31.营业收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
53 / 116
2014 年年度报告
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本财务报告“五、重要会计政策及会计估计、14.长期股权投
资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
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9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：
若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：期末公允价值为原始投资成
本的 80%以下；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值下跌持续 6 个月以上；投资成本
的计算方法为：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；持续下跌期间的确定依据为：连续下跌或在下
跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收账款
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 注册资本超过 1 亿以上单位以 500 万元计；
2,000 万~1 亿的以 300 万元计；2,000 万元以
下的按注册资本 10%计算。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。如减值测
试后，预计未来现金流量不低于其账面价值，
则按账龄分析法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄组合 账龄分析法
组合 2 其他应收款内部往来组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上 50.00 50.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 在对不同账龄组合确定其坏账准备计提标准时，
公司将账龄达 2 年以上的组合认定为风险较大的
组合。
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坏账准备的计提方法
对于年末单项金额非重大的应收款项，除合并报
表范围内企业间其他应收款不计提坏账准备外，
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。其余未减值的应收款项一
起按账龄划分为若干类似信用风险特征的组合，
采用账龄分析法计算估计减值损失，计提坏账准
备。
12. 存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开
发成本、开发产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 贷款核算
1、 发放贷款：
贷款是指本公司的子公司上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司和上海昂立久鼎典当
有限公司对借款人发放的按约定利率和期限还本付息的货币资金。贷款按期限长短
可分为短期贷款、中期贷款、长期贷款；按贷款条件可以分为抵押贷款、质押贷款、
保证贷款和信用贷款等。
发放贷款按贷款本金作为初始确认金额，贷款持有期间利息收入按实际利率计算。
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2、 贷款损失准备：
贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括各类小额贷款（含抵
押贷款、质押贷款、保证贷款、信用贷款等）、票据贴现等。
公司贷款损失准备包括贷款减值准备。
公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五
类，计提贷款减值准备比例如下：
贷款类别 计提比例
正常类贷款 1%
关注类贷款 2%
次级类贷款 25%
可疑类贷款 50%
损失类贷款 100%
风险分类标准如下：
正常：借款人能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的
债权类资产；借款人的现金偿还能力出现明显问题，但借款人的抵押或质押的可变
现资产大于等于债务本金及收益。
次级：借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债
务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损
失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，
或只能收回极少部分。
14. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
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合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产
构成业务的，按照本财务报告“五、重要会计政策及会计估计 5.同一控制下和非同一控制下企业
合并的会计处理方法、6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上
述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计
入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
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其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 35/40 5 2.71-2.38
机器设备 年限平均法 10-15 5 9.5-6.3
电子设备 年限平均法 5-10 5 19-9.5
运输设备 年限平均法 5 5 19
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
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2014 年年度报告
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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2014 年年度报告
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 权证上规定的使用年限 权利证书有效期
管理软件 10 预计受益期间
专利技术 10 权利证书有效期
商标使用权 10 预计受益期间
专有技术 5.5-10 预计受益期间
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1）公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产
减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用包括装修费、预付租赁费和预付广告费。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
装修费按 5 年和租期孰低年限摊销；
预付租赁费按预付租金对应的期限摊销；
预付广告费按广告受益期限摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴
费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地
社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益
计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
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2014 年年度报告
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个
月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其
他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者
的差额，确认结算利得或损失。详见本财务报告“七、合并财务报表项目附注 24. 应
付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利
产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23. 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24. 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司收入主要包括保健品销售收入，房地产销售收入，物业出租收入，物业管理收入，劳务收
入和其他收入，其确认原则为：
保健品收入：
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2014 年年度报告
对于国内销售，本公司按照合同条款在收款比例达到交货条件，以产品交付客户作为应收账款及
营业收入的确认时点，并开始计算账龄；对于出口销售，本集团以海关报关日作为应收账款及营
业收入的确认时点，并开始计算账龄。
房地产销售收入：
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件（买方取得房屋所有权、钥
匙以及物业确认单等情况），取得了买方按销售合同约定交付房款的付款证明时 (通常收到销售
合同首期款及已确认余下房款的付款安排) 确认销售收入的实现。
本集团将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转
入营业收入科目。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司以保健品生产销售为主，保健品销售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，
确认销售收入的实现。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收
入。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
①利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③物业出租收入，按与承租方签订的合同或协议规定，按直线法确认房屋出租收入的实现。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
本公司商业房地产租赁业务以履行合同或协议规定的义务并收到租金或取得收取租金的凭证，确
认租金收入的实现。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除
以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
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2014 年年度报告
（2）本公司的物业管理收入，在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流
入企业，与物业管理服务相关的收入和成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）本公司将企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或
无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等划分为资产相关的政府补助。
2）与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，当相关资产达到预定可使用状态时，按照所
建造或购买的资产使用年限平均分配，分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）将取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，划分为收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将所取得的这部分政府补助归类为与收益相关的政
府补助。
2）与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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2014 年年度报告
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未 确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差
额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租
交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益
金额。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
其他说明：
本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）的规定将本公司对
被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯
调整，追溯调整对净利润以及净资产无影响。
本公司根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）将本公司职工薪酬进行
重新分类列报。
本公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订），将本公司财务报
表按照上述准则进行列报。
上述追溯调整对财务报表的主要影响如下：
2014 年 12 月 31 日 调整前 调整后
可供出售金融资产 1,300,136,000.00 1,610,458,519.65
长期股权投资 421,304,273.51 110,981,753.86
资本公积 1,587,503,837.03 528,287,174.53
其他综合收益 1,059,216,662.50
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2014 年年度报告
2013 年 12 月 31 日 调整前 调整后
可供出售金融资产 454,146,000.00 764,468,519.65
长期股权投资 406,209,195.88 95,886,676.23
资本公积 864,885,033.78 528,287,174.53
其他综合收益 336,597,859.25
2013 年 1 月 1 日 调整前 调整后
可供出售金融资产 675,618,200.00 985,940,719.65
长期股权投资 473,532,402.92 163,209,883.27
资本公积 1,047,172,149.82 528,287,174.53
其他综合收益 518,884,975.29
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 17%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7%
消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 四级超率累进税率
和规定的税率计缴
教育费附加 流转税税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海交大昂立股份有限公司 15%
上海诺德生物实业有限公司 15%
2. 税收优惠
经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准，2014 年
10 月 23 日上海交大昂立股份有限公司重新获得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号
GR201431001847，公司享受所得税税率 15％的税收优惠。
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经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准，2014 年
10 月 23 日上海诺德生物实业有限公司重新获得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号
GR201431001101，公司享受所得税税率 15％的税收优惠。
除以上高新技术企业税收优惠外，其他各子公司企业所得税税率均为 25％。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 149,579.66 258,057.41
银行存款 71,096,453.74 62,150,076.75
其他货币资金 38,662,048.21 9,615,122.84
合计 109,908,081.61 72,023,257.00
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 151,340.53 1,089,629.60
其中：权益工具投资 151,340.00 1,089,629.60
其他 0.53
合计 151,340.53 1,089,629.60
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 120,000.00
合计 120,000.00
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
单项金额重 4,556,135.83 4.62 4,556,135.83 100.00 4,556,135.83 5.76 4,556,135.83 100.00
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
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2014 年年度报告
按 信 用 风 险 82,076,393.53 83.23 3,407,965.79 4.15 78,668,427.74 62,305,166.94 78.72 2,952,431.41 4.74 59,352,735.53
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单 项 金 额 不 11,983,189.07 12.15 11,983,189.07 100.00 12,283,552.89 15.52 12,283,552.89 100.00
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 98,615,718.43 / 19,947,290.69 / 78,668,427.74 79,144,855.66 / 19,792,120.13 / 59,352,735.53
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
贵州益康医药销售 1,845,841.30 1,845,841.30 100.00 估计无法收回
有限公司
武汉永芳食品有限 262,185.79 262,185.79 100.00 估计无法收回
公司
金华营养保健（金 222,471.08 222,471.08 100.00 估计无法收回
华市医药药品有限
公司）
东阳市振兴药材有 193,692.02 193,692.02 100.00 估计无法收回
限公司
永康康盛保健品有 158,724.48 158,724.48 100.00 估计无法收回
限公司
武汉初开堂药业有 150,947.41 150,947.41 100.00 估计无法收回
限公司
衢州市闽峰食品有 135,188.48 135,188.48 100.00 估计无法收回
限公司
常州市春辉医药物 126,654.95 126,654.95 100.00 估计无法收回
资公司
常州药业药材公司 100,441.54 100,441.54 100.00 估计无法收回
平湖佳佳保健品 99,962.45 99,962.45 100.00 估计无法收回
其他 1,260,026.33 1,260,026.33 100.00 估计无法收回
合计 4,556,135.83 4,556,135.83 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 66,709,338.65 1,158,336.33 1.00
1至2年 12,228,737.62 1,222,873.78 10.00
2至3年 1,808,009.86 361,601.97 20.00
3 年以上 1,330,307.40 665,153.71 50.00
合计 82,076,393.53 3,407,965.79
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2014 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 455,534.38 元；本期无以前年度全额计提坏账准备本年收回或转回的
情况。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 300,363.82
其中重要的应收账款核销情况
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
上海隆马实 货款 300,303.65 公司吊销 否
业公司
合计 / 300,303.65 / / /
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
康成投资（中国）有限公司 11,049,491.92 11.20 110,494.92
联华超市股份有限公司 6,725,100.95 6.82 67,251.01
宝健(北京)生物技术有限公司 6,376,050.00 6.47 63,760.50
纽海信息技术（上海）有限公司 6,102,272.48 6.19 61,022.72
农工商超市（集团）有限公司 4,856,458.95 4.92 48,564.59
合计 35,109,374.30 35.60 351,093.74
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 11,358,401.00 99.98 32,724,190.18 99.98
1至2年 4,050.00 0.01
2至3年 900.00 0.01 1,641.02 0.01
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2014 年年度报告
3 年以上 1,641.02 0.01
合计 11,360,942.02 100.00 32,729,881.20 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例%
上海东展国际贸易有限公司 9,070,000.00 79.83
长沙美智净化工程有限公司 388,000.00 3.42
蚌埠市新黄山玻璃制品有限公司 280,000.00 2.46
重庆精工制药机械有限责任公司 102,000.00 0.90
上海唐神广告传播有限公司 100559 0.89
合计 9,940,559.00 87.50
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
发放贷款及垫款 1,088,762.40
合计 1,088,762.40
8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 97,820,044.74 89.39 2,768,858.36 2.83 95,051,186.38 82,480,593.08 87.66 4,225,251.43 5.12 78,255,341.65
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
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2014 年年度报告
单项金额 11,608,660.07 10.61 11,608,660.07 100.00 11,608,660.07 12.34 11,608,660.07 100.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 109,428,704.81 / 14,377,518.43 / 95,051,186.38 94,089,253.15 / 15,833,911.50 / 78,255,341.65
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 92,368,014.81 923,680.16 1.00
1至2年 1,605,345.73 160,534.57 10.00
2至3年 795,661.57 159,132.31 20.00
3 年以上 3,051,022.63 1,525,511.32 50.00
合计 97,820,044.74 2,768,858.36
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 1,456,393.07 元。本期无以前年度全额计提坏账准备本年收
回或转回的情况。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 7,563,359.19 5,710,773.69
往来款 99,903,320.95 86,216,114.59
押金、保证金 1,962,024.67 2,035,046.91
应收补贴款 127,317.96
合计 109,428,704.81 94,089,253.15
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
苏州兆元置地 暂借款 84,000,000.00 1 年以内 76.76 840,000.00
有限公司
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2014 年年度报告
上海昂立包装 往来款 3,712,795.71 5 年以上 3.39 3,149,747.79
彩印有限公司
3,056,932.51
元；4-5 年
231,574.40
元；3-4 年
209,832.40
元；2-3 年
214,456.40
元
上海高信教育 往来款 2,060,000.00 5 年以上 1.88 2,060,000.00
科技有限公司
田森林 往来款 1,596,018.97 5 年以上 1.46 1,596,018.97
蒋志刚等 往来款 1,386,600.00 5 年以上 1.27 1,386,600.00
合计 / 92,755,414.68 / 84.76 9,032,366.76
9、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8,630,325.16 148,596.18 8,481,728.98 18,872,872.95 227,247.55 18,645,625.40
在产品 4,466,639.54 4,466,639.54 7,673,136.08 7,673,136.08
库存商品 87,334,272.81 28,634,663.88 58,699,608.93 80,610,671.17 28,756,453.16 51,854,218.01
周转材料 3,093,141.49 3,093,141.49 3,125,077.74 30,576.04 3,094,501.70
委托加工物资 573,199.49 573,199.49 942,499.87 942,499.87
发出商品 2,798,356.77 2,798,356.77 1,881,179.23 1,881,179.23
合计 106,895,935.26 28,783,260.06 78,112,675.20 113,105,437.04 29,014,276.75 84,091,160.29
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 227,247.55 78,651.37 148,596.18
在产品
库存商品 28,756,453.16 1,353,846.15 252.80 1,475,888.23 28,634,663.88
周转材料 30,576.04 30,576.04
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 29,014,276.75 1,353,846.15 252.80 1,585,115.64 28,783,260.06
10、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
重分类的应交税费 2,249,213.96
合计 2,249,213.96
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2014 年年度报告
11、 发放贷款及垫款
1、 明细情况：
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
保证贷款 8,850,000.00 1,008,500.00 11,450,000.00 114,500.00 11,335,500.00
7,841,500.00
抵押贷款 263,070,000.00 5,897,700.00 153,100,000.00 1,580,500.00 151,519,500.00
257,172,300.00
质押贷款 36,730,775.00 509,615.50 50,022,280.00 500,222.80 49,522,057.20
36,221,159.50
合计 308,650,775.00 7,415,815.50 214,572,280.00 2,195,222.80 212,377,057.20
301,234,959.50
2、 贷款风险类别明细情况：
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
正常 134,470,000.00 1,344,700.00 133,125,300.00 209,622,280.00 2,096,222.80 207,526,057.20
关注 162,930,775.00 3,258,615.50 4,950,000.00 99,000.00 4,851,000.00
159,672,159.50
次级 11,250,000.00 2,812,500.00 8,437,500.00
合计 308,650,775.00 7,415,815.50 301,234,959.50 214,572,280.00 2,195,222.80 212,377,057.20
12、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
可供出售权益 1,610,458,519.65 1,610,458,519.65 764,468,519.65 764,468,519.65
工具：
按公允价值 1,300,136,000.00 1,300,136,000.00 454,146,000.00 454,146,000.00
计量的
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2014 年年度报告
按成本计量 310,322,519.65 310,322,519.65 310,322,519.65 310,322,519.65
的
合计 1,610,458,519.65 1,610,458,519.65 764,468,519.65 764,468,519.65
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
可供出售债
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
务工具
权益工具的成本/债务工
53,998,750.00 53,998,750.00
具的摊余成本
公允价值 1,300,136,000.00 1,300,136,000.00
累计计入其他综合收益
1,246,137,250.00 1,246,137,250.00
的公允价值变动金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投
被投
本 本 本 本 资单位
资 本期现金红利
期 期 期 期 期 期 持股比
单位 期初 期末
增 减 初 增 减 末 例(%)
加 少 加 少
北京 3,055,611.10 3,055,611.10 2.36
绿色
金可
生物
技术
股份
有限
公司
国泰 285,408,969.68 285,408,969.68 0.3593 1,095,914.80
君安
证券
股份
有限
公司
国泰 1,857,938.87 1,857,938.87 0.127
君安
投资
管理
股份
有限
公司
上海 20,000,000.00 20,000,000.00 5.56
联创
永钦
创业
投资
企业
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2014 年年度报告
合计 310,322,519.65 310,322,519.65 / 1,095,914.80
12、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 计
期 准
追 减 他 提
期初 末 备
被投资单位 加 少 权益法下确认 其他综合收 权 宣告发放现金 减
余额 其他 余 期
投 投 的投资损益 益调整 益 股利或利润 值
额 末
资 资 变 准
余
动 备
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投 18,138,789.99 16,987,992.17 -925,209.25 -5,000,000.00 29,201,572.91
资有限公司
上海昂泰投资管 4,364,605.57 -249,514.44 4,115,091.13
理有限公司
苏州兆元置地有 73,016,360.80 4,281,809.14 77,298,169.94
限公司
Onlly Mich 366,919.87 0.01 366,919.88
Langkawi Gamat
Sarang Burung
(M) Sdn Bhd
小计 95,886,676.23 21,020,286.88 -925,209.25 -5,000,000.00 110,981,753.86
合计 95,886,676.23 21,020,286.88 -925,209.25 -5,000,000.00 110,981,753.86
13、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 173,137,755.48 173,137,755.48
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 173,137,755.48 173,137,755.48
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 30,440,471.82 30,440,471.82
2.本期增加金额 4,232,722.69 4,232,722.69
（1）计提或摊销 1,375,555.32 1,375,555.32
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2014 年年度报告
（2）自用房地产或存货转入 2,857,167.37 2,857,167.37
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 34,673,194.51 34,673,194.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 138,464,560.97 138,464,560.97
2.期初账面价值 142,697,283.66 142,697,283.66
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
山水景苑会所 6,621,165.85 未办理
14、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 298,018,591.13 68,721,222.72 10,035,636.12 26,303,694.90 403,079,144.87
2.本期增加
1,468,674.68 1,892,644.08 840,309.56 446,261.08 4,647,889.40
金额
（1）购置 1,468,674.68 748,747.86 840,309.56 446,261.08 3,503,993.18
（2）在建
1,143,896.22 1,143,896.22
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
2,332,812.39 1,244,535.99 1,072,639.13 4,649,987.51
少金额
（1）处置
2,332,812.39 1,244,535.99 1,072,639.13 4,649,987.51
或报废
4.期末余额 299,487,265.81 68,281,054.41 9,631,409.69 25,677,316.85 403,077,046.76
二、累计折旧
1.期初余额 82,492,271.46 49,235,839.06 8,224,975.88 22,873,818.41 162,826,904.81
2.本期增加
7,200,423.88 2,026,010.78 597,001.58 964,528.46 10,787,964.70
金额
（1）计提 7,200,423.88 2,026,010.78 597,001.58 964,528.46 10,787,964.70
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2014 年年度报告
3.本期减少
1,507,077.95 1,182,309.19 1,021,147.08 3,710,534.22
金额
（1）处置
1,507,077.95 1,182,309.19 1,021,147.08 3,710,534.22
或报废
4.期末余额 89,692,695.34 49,754,771.89 7,639,668.27 22,817,199.79 169,904,335.29
三、减值准备
1.期初余额 7,390,254.13 5,788,994.03 279,463.27 13,458,711.43
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
746,212.18 37,628.64 783,840.82
金额
（1）处置
746,212.18 37,628.64 783,840.82
或报废
4.期末余额 7,390,254.13 5,042,781.85 241,834.63 12,674,870.61
四、账面价值
1.期末账面
202,404,316.34 13,483,500.67 1,991,741.42 2,618,282.43 220,497,840.86
价值
2.期初账面
208,136,065.54 13,696,389.63 1,810,660.24 3,150,413.22 226,793,528.63
价值
15、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
五金库材料出库（渗 103,069.19 103,069.19
漉毛罐改造领料)渗
漉罐
合计 103,069.19 103,069.19
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
本
工程 其
期
累计 利息 中： 本期
其
预 投入 资本 本期 利息
项目 期初 本期增加金 本期转入固定 他 期末 工程 资金来
算 占预 化累 利息 资本
名称 余额 额 资产金额 减 余额 进度 源
数 算比 计金 资本 化率
少
例 额 化金 (%)
金
(%) 额
额
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2014 年年度报告
五金 103,069.19 900,696.59 1,003,765.78 自筹
库材
料出
库
（渗
漉毛
罐改
造领
料)
渗漉
罐
天人 70,284.74 70,284.74 自筹
机电
闪蒸
改造
工程
费
天人 69,845.70 69,845.70 自筹
机电
萃取
改造
工程
费
合计 103,069.19 1,040,827.03 1,143,896.22 / / / /
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 商标使用权 电脑软件 专利权 利 特许专营权 其他 合计
技
术
一、账面原
值
1.期初 19,508,641.50 30,000,000.00 198,260.00 1,512,849.11 169,800.00 4,149,999.87 55,539,550.48
余额
2.本期 106,820.51 106,820.51
增加金额
(1) 106,820.51 106,820.51
购置
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 19,508,641.50 30,000,000.00 305,080.51 1,512,849.11 169,800.00 4,149,999.87 55,646,370.99
余额
二、累计摊
销
1.期初 11,620,749.53 30,000,000.00 160,681.72 907,709.50 169,800.00 1,401,666.30 44,260,607.05
余额
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2014 年年度报告
2.本期 218,998.32 24,988.34 151,284.92 395,271.58
增加金额
（1） 218,998.32 24,988.34 151,284.92 395,271.58
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 11,839,747.85 30,000,000.00 185,670.06 1,058,994.42 169,800.00 1,401,666.30 44,655,878.63
余额
三、减值准
备
1.期初 2,748,333.57 2,748,333.57
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 2,748,333.57 2,748,333.57
余额
四、账面价
值
1.期末 7,668,893.65 119,410.45 453,854.69 8,242,158.79
账面价值
2.期初 7,887,891.97 37,578.28 605,139.61 8,530,609.86
账面价值
17、 商誉
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
湖南金农生物资源 10,610,19 10,610,199.64
股份有限公司 9.64
10,610,19 10,610,199.64
合计
9.64
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
湖南金农生物资 10,610,199.64 10,610,199.64
源股份有限公司
合计 10,610,199.64 10,610,199.64
其他说明：
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2014 年年度报告
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：子公司湖南金农生物资源股份
有限公司（以下简称“湖南金农”）账面商誉形成系因非同一控制下企业合并收购价格高
于对应的账面净资产价值而形成。由于湖南金农持续亏损，公司同时计提商誉减值准备。
18、 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,694,648.60 21,200.00 685,195.54 1,030,653.06
预付长期租 2,887,500.00 1,650,000.00 1,237,500.00
赁费用
预付广告费 1,898,584.90 1,084,905.62 813,679.28
合计 6,480,733.50 21,200.00 3,420,101.16 3,081,832.34
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,898,868.32 474,717.08
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 1,898,868.32 474,717.08
(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
应纳税暂时性差异
负债 异 负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
可供出售金融资产公 1,246,137,250.00 186,920,587.50 394,909,000.00 59,236,350.00
允价值变动
合计 1,246,137,250.00 186,920,587.50 394,909,000.00 59,236,350.00
(3). 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 20,001,726.51 18,930,613.95
可抵扣亏损 18,568,886.46 22,030,255.46
合计 38,570,612.97 40,960,869.41
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2014 3,815,924.98
2015 585,151.40 788,260.40
2016 2,592,581.02 3,027,729.88
2017 5,147,904.47 7,679,645.89
2018 6,380,817.20 6,718,694.31
2019 3,862,432.37
合计 18,568,886.46 22,030,255.46 /
20、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付上海昂松房地产开发有限 8,000,000.00
公司的建楼参建款
合计 8,000,000.00
其他说明：
期初余额 800 万元是预付上海昂松房地产开发有限公司的建楼参建款，本年收回该款项。
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 224,000,000.00 159,000,000.00
合计 224,000,000.00 159,000,000.00
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 26,139,369.96 30,806,321.79
合计 26,139,369.96 30,806,321.79
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 4,249,218.42 3,588,341.02
合计 4,249,218.42 3,588,341.02
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,532,579.99 61,933,561.15 61,617,712.51 3,848,428.6
3
二、离职后福利-设定提存 10,196.10 9,656,401.12 9,649,992.91 16,604.31
计划
三、辞退福利 30,979.00 30,979.00
四、一年内到期的其他福
利
3,542,776.09 71620941.27 71,298,684 3,865,032.9
合计
.42 4
(2).短期薪酬列示：
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 3,312,057.24 49,638,609.74 49,336,206.24 3,614,460.74
补贴
二、职工福利费 3,302,563.65 3,302,563.65
三、社会保险费 26,244.22 4,583,340.78 4,577,145.42 32,439.58
其中：医疗保险费 22,497.49 4,081,354.33 4,075,924.88 27,926.94
工伤保险费 2,121.60 180,344.72 179,939.92 2,526.40
生育保险费 1,625.13 321,641.73 321,280.62 1,986.24
四、住房公积金 31,712.00 3,723,428.00 3,721,236.00 33,904.00
五、工会经费和职工教育 162,566.53 571,922.08 566,864.30 167,624.31
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 113,696.90 113,696.90
3,532,579.99 61,933,56 61,617,71 3,848,428.63
合计
1.15 2.51
(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,624.50 9,013,796.42 9,008,175.76 15,245.16
2、失业保险费 571.60 642,604.70 641,817.15 1,359.15
3、企业年金缴费
合计 10,196.10 9,656,401.12 9,649,992.91 16,604.31
25、 应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 138,916.27 138,916.27
合计 138,916.27 138,916.27
其他说明：
应付股利期末余额系子公司湖南金农生物资源股份有限公司应支付给湖南国际经济开发集团的股
利，湖南国际经济开发集团一直尚未领取。
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2014 年年度报告
26、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 30,403,307.15 11,799,267.88
押金、保证金 6,645,432.26 8,369,565.99
职工代扣款 1,874,541.65 2,493,717.04
预提费用 7,178,893.80 6,880,281.38
股东集资款 40,196,678.44 41,814,828.50
合计 86,298,853.30 71,357,660.79
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海施惠特经济发展有限公 15,559,830.40 子公司股东集资款
司
孙学文 6,973,063.00 子公司股东集资款
李丹、陈元松 6,000,000.00 保证金
上海昂泰投资管理有限公司 5,033,520.00 预收股利
马水成 3,659,062.40 子公司股东集资款
章关富 3,243,381.84 子公司股东集资款
王铭兴 2,999,524.00 子公司股东集资款
陆芝再 2,878,938.80 子公司股东集资款
黄永飞 2,384,500.00 子公司股东集资款
上海腾安消防工程有限公司 2,089,572.40 子公司股东集资款
合计 50,821,392.84 /
27、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 312,000,000.00 312,000,000.00
28、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 525,941,124.62 525,941,124.62
价）
其他资本公积 2,346,049.91 2,346,049.91
合计 528,287,174.53 528,287,174.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据 2014 年颁布经修订的《财务报表列报》准则，2013 年 12 月 31 日计入资本公司的其他资本
公积 336,597,859.25 元列报至其他综合收益项下，其中：权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额 925,209.25 元；可供出售金融资产公允价值变
动损益 335,672,650.00 元。
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2014 年年度报告
29、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减： 税
前期 后
计入 归
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税前发生
余额 综合 减：所得税费用 税后归属于母公司 于 余额
额
收益 少
当期 数
转入 股
损益 东
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重 336,597,859.25 850,303,040.75 127,684,237.50 722,618,803.25 1,059,216,662.50
分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法 925,209.25 -925,209.25 -925,209.25 0.00
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金 335,672,650.00 851,228,250.00 127,684,237.50 723,544,012.50 1,059,216,662.50
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益 336,597,859.25 850,303,040.75 127,684,237.50 722,618,803.25 1,059,216,662.50
合计
30、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 79,160,173.69 8,277,540.61 87,437,714.30
88 / 116
2014 年年度报告
合计 79,160,173.69 8,277,540.61 87,437,714.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加 8,277,540.61 元系按照本公司当年税后利润的 10%计提法定盈余公积。
31、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 330,755,967.72 132,338,045.77 353,153,266.78 132,102,094.19
其他业务 6,883,225.07 1,239,531.34 3,879,314.64 1,046,743.27
合计 337,639,192.79 133,577,577.11 357,032,581.42 133,148,837.46
32、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 3,619,040.65 1,151,433.00
城市维护建设税 1,737,735.00 1,895,171.33
教育费附加 1,763,425.31 1,909,219.32
其他 3,269,751.27 169,252.10
合计 10,389,952.23 5,125,075.75
33、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
138,549,450.05 159,290,240.49
合计 138,549,450.05 159,290,240.49
34、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
66,579,445.27 65,173,290.30
合计 66,579,445.27 65,173,290.30
35、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,404,726.88 6,636,116.68
减：利息收入 -1,050,921.80 -3,159,607.40
汇兑损益 -28,503.15 397,689.23
其他 268,327.26 279,597.56
89 / 116
2014 年年度报告
合计 14,593,629.19 4,153,796.07
36、 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,280,924.24 3,087,084.86
二、存货跌价损失 1,353,846.15 1,113,048.48
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,634,770.39 4,200,133.34
37、 公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 43,400.00 404,400.80
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 43,400.00 404,400.80
38、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 21,020,286.88 14,736,439.77
处置长期股权投资产生的投资收益 58,722.95 263.10
以公允价值计量且其变动计入当期 422,355.01 22,995.64
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 611,673.65 106,123.01
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 6,922,110.04 6,991,342.30
90 / 116
2014 年年度报告
益
处置可供出售金融资产取得的投资 61,407,875.90 72,473,675.79
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 90,443,024.43 94,330,839.61
39、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 50,751.99 6,274.50 50,751.99
合计
其中：固定资产处置 50,751.99 6,274.50 50,751.99
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 1,231,800.00 1,898,128.00 1,231,800.00
违约金、罚款收入 14,637.80 20,179.60 14,637.80
其他 477,336.02 1,111,604.06 477,336.02
合计 1,774,525.81 3,036,186.16 1,774,525.81
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
企业扶持资金 380,000.00 1,597,728.00 与收益相关
发展专项资金 370,000.00 300,000.00 与收益相关
职工教育补贴 151,800.00 与收益相关
金融服务业补贴 110,000.00 与收益相关
徐汇区财政退税 140,000.00 与收益相关
徐汇区财政补助 80,000.00 与收益相关
节能补贴 400.00 与收益相关
合计 1,231,800.00 1,898,128.00 /
40、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 74,639.67 136,049.56 74,639.67
失合计
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2014 年年度报告
其中：固定资产处置 74,639.67 136,049.56 74,639.67
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款滞纳金支出 124,199.38 262,115.66 124,199.38
其他 4,344.85
合计 198,839.05 402,510.07 198,839.05
41、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,228,819.22 5,880,260.04
递延所得税费用 -474,717.08
合计 15,754,102.14 5,880,260.04
42、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
备用金 89,226.00 112,036.00
上海施惠特经济发展有限公司 582,850.00 2,076,212.40
上海昂松房地产开发有限公司 13,000,000.00
苏州兆元置地有限公司 15,000,000.00
上海慧盛创业投资有限公司 16,000,000.00
利息保证金 0.00 1,730,325.00
收到其他单位往来 19,949,395.70 31,411,427.39
银行存款利息收入 1,050,921.80 3,159,607.40
专项补贴、补助款 570,000.00 1,897,728.00
营业外收入 521,800.00 71,811.15
合计 66,764,193.50 40,459,147.34
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用：
低空促销费 50,787,097.90 58,059,926.37
广告费 18,583,123.29 33,504,626.74
营销费 9,356,952.24 11,525,357.86
运输费 3,614,878.32 4,184,836.39
92 / 116
2014 年年度报告
租赁费 3,148,634.21 3,308,404.10
其他费用 7,253,087.63 4,641,717.75
管理费用：
中介服务费 3,697,163.48 3,909,968.75
租赁费 3,588,161.51 3,543,637.49
技术开发费 1,649,981.52 2,297,806.87
办公费 2,241,479.86 2,011,823.96
业务招待费 1,010,928.72 1,187,649.32
水电等动力费 1,166,118.72 1,069,087.70
差旅费 1,074,058.83 1,051,606.28
会务费 837,597.00 1,049,140.01
其他费用 3,449,479.59 5,012,354.65
财务费用-手续费 215,699.14 268,676.82
营业外支出 115,897.90 250,202.14
单位往来款：
苏州兆元置地有限公司 29,000,000.00 55,000,000.00
上海施惠特经济发展有限公司 525,000.00
章关富 716,092.26 1,210,525.90
支付其他单位往来 15,132,150.74 10,534,724.45
合计 157,163,582.86 203,622,073.55
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
2013年度新增合并范围徐汇昂立小 149,586,528.42
额贷款股份有限公司期初货币资金
合计 149,586,528.42
43、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 95,413,358.60 87,379,487.67
加：资产减值准备 5,634,770.39 4,200,133.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 15,020,687.39 17,355,017.23
性生物资产折旧
无形资产摊销 395,271.58 382,809.20
长期待摊费用摊销 3,420,101.16 3,478,948.11
处置固定资产、无形资产和其他长期 23,887.68 129,361.61
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 413.45
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -43,400.00 -404,400.80
填列）
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2014 年年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 15,399,720.46 6,694,872.59
投资损失（收益以“－”号填列） -90,443,024.43 -94,330,839.61
递延所得税资产减少（增加以“－” -474,717.08
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,990,863.63 -17,556,140.83
经营性应收项目的减少（增加以 -140,794,666.99 -263,054,512.68
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 61,780,287.90 11,367,227.82
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,676,859.71 -244,357,622.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 109,908,081.61 72,023,257.00
减：现金的期初余额 72,023,257.00 101,140,921.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37,884,824.61 -29,117,664.68
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 109,908,081.61 72,023,257.00
其中：库存现金 149,579.66 258,057.41
可随时用于支付的银行存款 71,096,453.74 62,150,076.75
可随时用于支付的其他货币资 38,662,048.21 9,615,122.84
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 109,908,081.61 72,023,257.00
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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2014 年年度报告
44、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 12,298.87 6.1190 75,256.79
欧元
港币 3.97 0.7889 3.13
八、合并范围的变更
1、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
2、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期减少合并单位 1 家，原因为：四川昂立海泰酒店管理有限公司于 2014 年工商注销。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海昂立 上海 上海 服务 100.00 设立
广告有限
公司
上海昂立 上海 上海 服务 71.43 28.57 设立
同科经济
发展有限
公司
上海诺德 上海 上海 工业 100.00 设立
生物实业
有限公司
上海交大 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立
昂立生物
制品销售
有限公司
上海交大 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立
昂立保健
品有限公
司
上海交大 上海 上海 商业 90.00 10.00 设立
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2014 年年度报告
昂立生命
科技发展
有限公司
上海昂立 上海 上海 服务 100.00 设立
实业有限
公司
南京昂立 南京 南京 商业 100.00 设立
保健食品
有限责任
公司
武汉昂立 武汉 武汉 商业 100.00 设立
商贸有限
责任公司
北京昂立 北京 北京 商业 100.00 设立
商贸有限
责任公司
杭州昂立 杭州 杭州 商业 100.00 设立
贸易有限
公司
无锡昂立 无锡 无锡 商业 100.00 设立
营销有限
责任公司
苏州昂立 苏州 苏州 商业 100.00 设立
保健食品
有限公司
合肥昂立 合肥 合肥 商业 100.00 设立
保健食品
有限公司
上海诺农 上海 上海 贸易 100.00 设立
国际贸易
有限公司
上海昂立 上海 上海 金融业 100.00 设立
久鼎典当
有限公司
上海施惠 上海 上海 投资管理 55.11 设立
特投资管
理有限公
司
上海昂立 上海 上海 商业 51.00 设立
海之宝食
品有限公
司
上海徐汇 上海 上海 金融业 30.00 20.00 设立
昂立小额
贷款股份
有限公司
（注）
上海昂立 上海 上海 房地产 50.94 非同一控制
房地产开 下企业合并
发有限公
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2014 年年度报告
司
湖南金农 湖南 湖南 工业 0.67 74.41 非同一控制
生物资源 下企业合并
股份有限
公司
其他说明：
注：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：公司投资的上海徐汇昂立小额贷款股份
有限公司（以下简称“小贷公司”）持股比例 30%，全资子公司上海诺德生物实业有限公司持股
比例 20%，合并持有 50%股权。公司于 2013 年与持股 10%的股东上海怡阳园林绿化有限公司签
订协议，双方约定，上海怡阳园林绿化有限公司与本公司达成为非关联一致行动人，怡阳公司全
力配合本公司对小贷公司进行管理，使本公司对小贷公司具备实际控制力。小贷公司的经营决策
和财务决策由本公司实际控制，故本公司将其纳入合并报表范围。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
上海施惠特投 44.89 1,698,968.72 10,747,562.61
资管理有限公
司
上海昂立海之 49.00 -443,830.34 -501,221.40
宝食品有限公
司
上海徐汇昂立 50.00 9,081,264.30 86,515,326.56
小额贷款股份
有限公司
上海昂立房地 49.06 -49,562.42 13,000,000.00 44,520,436.18
产开发有限公
司
湖南金农生物 24.92 254,260.54 -8,885,159.03
资源股份有限
公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司
流 流
名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
上海施 12,270,429.07 101,243,397.36 113,513,826.43 89,571,829.09 89,571,829.09 11,273,808.50 105,115,264.18 116,389,072.68 96,231,812.96 96,231,812.96
惠特投
资管理
有限公
司
上海昂 376,992.30 376,992.30 1,399,893.110 1,399,893.110 2,713,074.870 2,713,074.870 2,830,199.480 2,830,199.480
立海之
宝食品
有限公
司
上海徐 1,717,074.760 223,050,541.16 224,767,615.92 51,736,962.790 51,736,962.790 353,016.570 158,743,336.02 159,096,352.59 4,228,228.060 4,228,228.060
汇昂立 0 0 0 0
小额贷
款股份
有限公
司
上海昂 63,291,687.20 33,334,782.66 96,626,469.86 2,540,990.24 2,540,990.24 90,546,793.41 33,908,689.54 124,455,482.95 1,685,044.83 1,685,044.83
立房地
97 / 116
2014 年年度报告
产开发
有限公
司
湖南金 30,492,221.130 23,101,366.490 53,593,587.620 89,248,318.860 89,248,318.860 25,591,593.320 22,580,042.460 48,171,635.780 84,846,674.190 84,846,674.190
农生物
资源股
份有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名
经营活动现金流 经营活动现金流
称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
上海施 9,937,001.99 3,784,737.62 3,784,737.62 -8,027.77 8,164,426.58 1,959,086.36 1,959,086.36 5,525,836.03
惠特投
资管理
有限公
司
上海昂 48,783.450 -905,776.20 -905,776.20 86,392.62 1,790,706.67 -561,369.17 -561,369.17 -170,397.40
立海之
宝食品
有限公
司
上海徐 38,617,665.00 18,162,528.60 18,162,528.600 -40,376,950.66 9,500,022.000 4,544,423.08 4,544,423.08 -149,066,699.92
汇昂立 0 0
小额贷
款股份
有限公
司
上海昂 3,474,700.00 -2,184,958.50 -2,184,958.50 27,806,296.36 2,131,650.00 1,354,946.26 1,354,946.26 -188,869.36
立房地
产开发
有限公
司
湖南金 32,288,753.83 1,020,307.170 1,020,307.170 1,825,142.15 36,922,404.200 1,329,458.63 1,329,458.63 106,224.12
农生物 0
资源股
份有限
公司
2、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
上海慧盛 上海 上海 投资管理 20.00 权益法
创业投资
有限公司
上海昂泰 上海 上海 投资管理 45.95 权益法
投资管理
有限公司
苏州兆元 太仓 太仓 房地产开发 30.00 权益法
置地有限
98 / 116
2014 年年度报告
公司
Onlly mich No.9 Jalan No.9 Jalan 贸易 39.00 权益法
langkawi USJ 1/31, USJ 1/31,
Gamat 47600 47600
Sarang Subang Subang
Burung(M) Jaya, Jaya,
SDN BHD Selangor Selangor
Darul Darul
Ehsan, Ehsan,
Malaysia Malaysia
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海慧盛创业投 苏州兆元置地有限 上海慧盛创业 苏州兆元置地有
资有限公司 公司 投资有限公司 限公司
流动资产 140,235,804.45 1,026,676,188.55 45,293,378.70 869,923,823.60
非流动资产 19,557,350.75 22,036.10 50,463,926.49 34,572.86
资产合计 159,793,155.20 1,026,698,224.65 95,757,305.19 869,958,396.46
流动负债 13,785,290.66 672,359,971.44 5,063,355.27 542,877,964.78
非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
负债合计 13,785,290.66 872,359,971.44 5,063,355.27 742,877,964.78
少数股东权益 116,806,291.62 108,036,777.25 72,555,159.93 88,956,302.18
归属于母公司股东权 29,201,572.92 46,301,475.96 18,138,789.99 38,124,129.50
益
按持股比例计算的净 29,201,572.92 46,301,475.96 18,138,789.99 38,124,129.50
资产份额
调整事项 30,996,693.98 34,892,231.30
--商誉 30,996,693.98 34,892,231.30
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资 29,201,572.92 77,298,169.94 18,138,789.99 73,016,360.80
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 222,211,764.00 49,700.72 569,245,757.00
净利润 84,939,960.87 27,257,821.53 41,590,362.91 54,533,414.60
终止经营的净利润
其他综合收益 -4,626,046.25 -4,488,980.22
综合收益总额 80,313,914.62 27,257,821.53 37,101,382.69 54,533,414.60
本年度收到的来自联 5,000,000.00 6,000,000.00
营企业的股利
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
上海昂泰投资管理有限公司 4,115,091.13 4,364,605.57
Onlly mich langkawi Gamat 366,919.880 366,919.87
Sarang Burung(M)
SDN BHD
投资账面价值合计 4,482,011.01 4,731,525.44
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -543,012.91 -854,379.52
--其他综合收益
--综合收益总额 -543,012.91 -854,379.52
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公
司风险控制部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主
管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部
审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销以及发放贷款导致的客户信用风险，相应采取应对措施：
针对赊销客户，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级
和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限
额为无需获得额外批准的最大额度。对于赊销业务，公司通过对已有客户信用评级的季度监控以
及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用
风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，
并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应
款项。
针对贷款客户，本公司主要面临客户财务状况恶化、偿付能力不足所导致的客户信用风险。在签
订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。对于贷款业务，公司通过对已有客户信
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2014 年年度报告
用评级的季度监控以客户贷款的“五级分类评级”为主要方法，确保公司的整体信用风险在可控
的范围内。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前无长期借款和应付债券。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货
币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2014 年度及 2013-1 年度，本公司未签署任何远期外
汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，期末余额中无外币金融资
产和外币金融负债
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受
的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 151,340.53 1,089,629.60
可供出售金融资产 1,300,136,000.00 454,146,000.00
合计 1,300,287,340.53 455,235,629.60
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 151,340.53 151,340.53
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产 151,340.53 151,340.53
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 151,340.53 151,340.53
（3）衍生金融资产
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2014 年年度报告
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 1,300,136,000.00 1,300,136,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 1,300,136,000.00 1,300,136,000.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 1,300,287,340.53 1,300,287,340.53
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：以 2014 年 12 月 31 日相关金融资产的收盘价确
定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海新南洋 上海市番 高新技术产 17,367.68 17.85 17.85
股份有限公 番禺路 667 品的生产销 万元
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2014 年年度报告
司 号六楼 售/技工贸一
体化，经营高
新技术工业
园区
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本财务报告“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海慧盛创业投资有限公司 联营企业
上海昂泰投资管理有限公司 联营企业
苏州兆元置地有限公司 联营企业
Onlly mich langkawi Gamat Sarang 联营企业
Burung(M)
SDN BHD
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海大众实业有限公司 股东的子公司
上海交大科技发展公司 股东的子公司
上海交大达通实业有限公司 股东的子公司
上海大众交通商务有限公司 股东的子公司
上海交通大学 其他
上海交大科技园有限公司 股东的子公司
其他说明
上海交通大学为本企业的最终控制方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
Onlly mich langkawi 马来西亚进口海鲜 83,585.42 2,472,320.00
Gamat Sarang Burung(M)
SDN BHD
上海大众交通商务有限公 会务与咨询服务 176,000.00 230,000.00
司
上海交通大学 合作研究 109,000.00 12,000.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海大众实业有限公司 451,829.83
上海新南洋股份有限公司 18,584.07
(2). 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海交大达通实业 房屋 302,016.67 364,583.33
有限公司
上海交大科技园有 房屋 753,739.60 659,522.15
限公司
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海徐汇昂立小 20,000,000.00 2014-1-15 2015-1-14 否
额贷款股份有限
公司
上海徐汇昂立小 25,000,000.00 2014-3-21 2015-3-21 否
额贷款股份有限
公司
注：上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司于 2015 年 1 月 14 日和 3 月 10 日分别归还
了 2000 万和 2500 万元款项，本公司担保义务已解除。
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海交大昂立生 20,000,000.00 2014-10-31 2015-10-30 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 20,000,000.00 2014-9-16 2015-9-16 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 10,000,000.00 2014-12-4 2015-11-21 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 9,000,000.00 2014-5-20 2015-5-20 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 20,000,000.00 2014-8-29 2015-2-28 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 20,000,000.00 2014-9-22 2015-6-9 否
物制品销售有限
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2014 年年度报告
公司
上海交大昂立生 10,000,000.00 2014-6-3 2015-6-3 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 10,000,000.00 2014-11-5 2015-11-5 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 10,000,000.00 2014-12-11 2015-12-11 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 30,000,000.00 2014-5-20 2015-5-20 否
物制品销售有限
公司
上海交大昂立生 20,000,000.00 2014-12-9 2015-12-9 否
物制品销售有限
公司
(4). 关键管理人员报酬
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 371.00 371.00
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海大众实业 42,717.20 427.17
有限公司
上海交大科技 96,287.36 48,143.68 96,287.36 48,143.68
发展公司
其他应收款
苏州兆元置地 84,000,000.00 840,000.00 70,000,000.00 2,050,000.00
有限公司
上海交大科技 155,000.00 15,500.00 155,000.00 15,500.00
园有限公司
上海交大达通 100,000.00 10,000.00 100,000.00 1,000.00
实业有限公司
上海交大企业 13,334.00 6,667.00 13,334.00 6,667.00
管理中心
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
上海昂泰投资管理有 5,033,520.00 5,033,520.00
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2014 年年度报告
限公司
上海慧盛创业投资有 16,000,000.00
限公司
上海交大达通实业有 51,654.00
限公司
上海交大驻京办事处 7,503.24
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容；
与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“九、在其他主体中的权益”部分相应内容
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
其中，与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“九、在其他主体中的权益”部分相应内容
十四、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
2、 其他资产负债表日后事项说明
（1）
对财务状况和经 无法估计影响数
项目 内容
营成果的影响数 的原因
高级管理人员辞职 公司于 2015 年 2 月收到副总裁盛文
灏先生的书面辞职申请,因个人原
无重大影响
因，盛文灏先生申请辞去公司副总
裁职务。
股东权益变动及实际控制 2015 年 1 月 19 日大众交通通过
人发生变化 上交所集中交易系统增持公司股份
2,198,300 股，占本公司总股本的
0.70%，平均交易价格为 11.99 元。
无重大影响
本次权益变动完成后，大众交通及
其受同一母公司控制的关联方将持
有 59,294,350 股本公司的股份，
占公司已发行股份的 19%，超过了
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2014 年年度报告
上海新南洋股份有限公司及关联方
上海交通大学合计持股比例
18.74%的 0.26 个百分点。
（2）公司于 2015 年 2 月 11 日收到苏州兆元置地有限公司归还款项 2900 万元；截止本报告披露
日，公司与苏州兆元置地有限公司的其他应收款余额为 5500 万元。
十五、 其他重要事项
1、 其他
2013 年度公司与中信证券股份有限公司签订转融通证券出借委托代理协议，委托中信证券办理兴
业证券（代码：601377）4,980 万股转融券业务。2014 年度共交易 428 笔转融券业务，取得利息
收入 1,409,995.24 元。2014 年 12 月 31 日，可供出售金融资产期末余额中有兴业证券 4810 万股，
公允价值为 727,272,000 元股票作为转融通证券出借给中信证券股份有限公司。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按 信 用 20,392,113.67 95.10 254,436.09 1.25 20,137,677.58 19,221,992.67 93.43 221,225.42 1.15 19,000,767.25
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单 项 金 1,051,394.28 4.90 1,051,394.28 100.00 1,351,697.93 6.57 1,351,697.93 100.00
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
合计 21,443,507.95 / 1,305,830.37 / 20,137,677.58 20,573,690.60 / 1,572,923.35 / 19,000,767.25
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 20,289,021.94 202,890.22 1.00%
1至2年
2至3年
3 年以上 103,091.73 51,545.87 50.00%
合计 20,392,113.67 254,436.09
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 267,092.98 元，本期无以前年度全额计提坏账准备而于本期收回或
转回金额
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
上海交大昂立生物制品销售有
15,421,734.91 71.92 154,217.35
限公司
上海东方电视购物有限公司 4,380,583.38 20.43 43,805.83
上海易迅电子商务发展有限公
209,026.79 0.97 2,090.27
司
上海交大昂立保健品有限公司 200,816.48 0.94 2,008.16
震元股份绍兴中成药 150,382.30 0.70 150,382.30
合计 20,362,543.86 94.96 352,503.91
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 355,295,241.39 98.19 1,362,767.17 0.38 353,932,474.22 320,573,356.56 98.00 1,475,140.08 0.46 319,098,216.48
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
108 / 116
2014 年年度报告
单项金额不 6,552,373.71 1.81 6,552,373.71 100.00 6,552,373.71 2.00 6,552,373.71 100.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 361,847,615.10 / 7,915,140.88 / 353,932,474.22 327,125,730.27 / 8,027,513.79 / 319,098,216.48
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,672,213.14 16,722.13 1.00%
1至2年 110,000.00 11,000.00 10.00%
2至3年 244,456.40 48,891.28 20.00%
3 年以上 2,572,307.52 1,286,153.76 50.00%
合计 4,598,977.06 1,362,767.17
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
其他应收款内部往来组合 350,696,264.33
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 112,372.91 元，本期无以前年度全额计提坏账准备于本年转回或收
回的情况。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 91,629.00 102,600.00
内部往来款 350,696,264.33 316,359,055.22
外部往来款 10,325,311.53 9,929,664.81
押金 734,410.24 734,410.24
合计 361,847,615.10 327,125,730.27
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海交大昂立 内部往来款 107,697,049.87 1 年以内 29.76
生物制品销售
有限公司
109 / 116
2014 年年度报告
上海昂立实业 内部往来款 87,569,955.70 1 年以内 24.20
有限公司
上海昂立久鼎 内部往来款 71,327,882.56 1 年以内 19.71
典当有限公司
上海昂立同科 内部往来款 49,620,000.00 1-3 年 13.71
经济发展有限
公司
上海诺德生物 内部往来款 32,144,000.00 3 年以上 8.88
实业有限公司
合计 / 348,358,888.13 / 96.26
3、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 458,050,457.15 2,693,225.58 455,357,231.57 497,630,457.15 2,693,225.58 494,937,231.57
对联营、合营企业 33,320,439.05 33,320,439.05 22,507,170.56 22,507,170.56
投资
合计 491,370,896.20 2,693,225.58 488,677,670.62 520,137,627.71 2,693,225.58 517,444,402.13
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
本
期
计
本期 提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
增加 减 余额
值
准
备
上海交大昂 13,500,000.00 13,500,000.00
立生物制品
销售有限公
司
上海昂立广 18,000,000.00 18,000,000.00
告有限公司
上海交大昂 27,000,000.00 27,000,000.00
立生命科技
发展有限公
司
上海昂立房 10,799,280.00 10,799,280.00
地产开发有
限公司
湖南金农生 2,693,225.58 2,693,225.58 2,693,225.58
物资源股份
有限公司
上海交大昂 9,000,000.00 9,000,000.00
立保健品有
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2014 年年度报告
限公司
上海诺德生 155,350,841.13 155,350,841.13
物实业有限
公司
四川昂立海 39,580,000.00 39,580,000.00 0.00
泰酒店管理
有限公司
上海昂立同 126,610,000.00 126,610,000.00
科经济发展
有限公司
上海昂立实 50,000,000.00 50,000,000.00
业有限公司
上海徐汇昂 45,097,110.44 45,097,110.44
立小额贷款
股份有限公
司
合计 497,630,457.15 39,580,000.00 458,050,457.15 2,693,225.58
(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 计
准
他 提
投资 期初 期末 备
追加 减少 权益法下确认 其他综合收益 权 宣告发放现金 减 其
单位 余额 余额 期
投资 投资 的投资损益 调整 益 股利或利润 值 他
末
变 准
余
动 备
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投 18,138,789.99 16,987,992.17 -925,209.25 5,000,000.00 29,201,572.91
资有限公司
上海昂泰投资管 4,368,380.57 -249,514.43 4,118,866.14
理有限公司
小计 22,507,170.56 16,738,477.74 -925,209.25 5,000,000.00 33,320,439.05
合计 22,507,170.56 16,738,477.74 -925,209.25 5,000,000.00 33,320,439.05
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 134,088,326.38 77,521,862.98 154,669,604.86 97,720,773.82
其他业务 631,128.07 495,918.11 2,402,462.05 -35,908.24
合计 134,719,454.45 78,017,781.09 157,072,066.91 97,684,865.58
5、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 13,500,000.00 389,583.33
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2014 年年度报告
权益法核算的长期股权投资收益 16,738,477.74 7,988,106.64
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,109,593.26 -33,861,609.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 35,690.74
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,922,110.04 6,601,758.97
处置可供出售金融资产取得的投资收益 61,407,875.900 72,473,675.79
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 97,494,561.16 53,591,515.47
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 34,835.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,231,800.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 63,895,299.80
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
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2014 年年度报告
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 367,774.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -9,854,663.57
少数股东权益影响额 -429,493.45
合计 55,245,552.49
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.98 0.272 0.272
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.74 0.095 0.095
公司普通股股东的净利润
3、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了
相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31
日合并资产负债表如下：
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 101,140,921.68 72,023,257.00 109,908,081.61
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变 3,285,254.80 1,089,629.60 151,340.53
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 40,000.00 120,000.00
应收账款 55,692,413.43 59,352,735.53 78,668,427.74
预付款项 20,519,889.70 32,729,881.20 11,360,942.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,088,762.40
应收股利
其他应收款 52,930,605.20 78,255,341.65 95,051,186.38
买入返售金融资产
存货 66,118,395.19 84,091,160.29 78,112,675.20
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2014 年年度报告
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 2,249,213.96
流动资产合计 299,727,480.00 327,662,005.27 376,590,629.84
非流动资产：
发放贷款及垫款 212,377,057.20 301,234,959.50
可供出售金融资产 985,940,719.65 764,468,519.65 1,610,458,519.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 163,209,883.27 95,886,676.23 110,981,753.86
投资性房地产 145,063,047.98 142,697,283.66 138,464,560.97
固定资产 237,308,061.76 226,793,528.63 220,497,840.86
在建工程 103,069.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,913,419.06 8,530,609.86 8,242,158.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,381,587.14 6,480,733.50 3,081,832.34
递延所得税资产 474,717.08
其他非流动资产 8,000,000.00 8,000,000.00
非流动资产合计 1,554,816,718.86 1,465,337,477.92 2,393,436,343.05
资产总计 1,854,544,198.86 1,792,999,483.19 2,770,026,972.89
流动负债：
短期借款 118,000,000.00 159,000,000.00 224,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,477,389.50 30,806,321.79 26,139,369.96
预收款项 4,260,483.85 3,588,341.02 4,249,218.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,245,845.30 3,542,776.09 3,865,032.94
应交税费 15,880,665.19 5,964,940.51 20,915,825.81
应付利息
应付股利 138,916.27 138,916.27 138,916.27
其他应付款 71,384,714.38 71,357,660.79 86,298,853.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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2014 年年度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 237,388,014.49 274,398,956.47 365,607,216.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 91,246,230.00 59,236,350.00 186,920,587.50
其他非流动负债
非流动负债合计 91,246,230.00 59,236,350.00 186,920,587.50
负债合计 328,634,244.49 333,635,306.47 552,527,804.20
所有者权益：
股本 312,000,000.00 312,000,000.00 312,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 528,287,174.53 528,287,174.53 528,287,174.53
减：库存股
其他综合收益 518,884,975.29 336,597,859.25 1,059,216,662.50
专项储备
盈余公积 74,480,265.59 79,160,173.69 87,437,714.30
一般风险准备
未分配利润 36,869,511.21 68,366,837.49 98,160,672.44
归属于母公司所有者 1,470,521,926.62 1,324,412,044.96 2,085,102,223.77
权益合计
少数股东权益 55,388,027.75 134,952,131.76 132,396,944.92
所有者权益合计 1,525,909,954.37 1,459,364,176.72 2,217,499,168.69
负债和所有者权益 1,854,544,198.86 1,792,999,483.19 2,770,026,972.89
总计
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2014 年年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
会计报表；
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件和内控
备查文件目录
审计报告原件；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：杨国平先生
董事会批准报送日期：2015 年 4 月 18 日
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