国投新集能源股份有限公司
董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告
根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和
《公司章程》、《公司审计委员会议事规则》的有关规定，作为国投新
集能源股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计委员会成员，现
就 2014 年度工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由独立董事陈关亭、张利国及董事
韩涛、李保才 4 名成员组成，其中董事李保才已于 2014 年 5 月 13 日
辞职，并辞去审计委员会委员职务。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司第七届董事会审计委员会根据《公司法》、《上市
公司治理准则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规
定，积极履行职责，具体如下：
2014 年度，审计委员会共召开了 4 次定期会议，除张利国委员
未参加 2014 年第一、二次会议外，其余委员均亲自出席了会议。全
体参会委员对相关议题发表了意见，并签字确认，会议主要内容如下：
（一）2014 年 2 月 25 日召开了审计委员会 2014 年第一次会议，
会议主要内容为：1、北京中证天通会计师事务所年审会计师对 2013
年年报审计工作进行汇报；2、审计委员会审阅《公司 2013 年度财务
报告》并发表了审阅意见。
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（二）2014 年 3 月 20 日召开了审计委员会 2014 年第二次会议，
会议主要内容为：1.审阅《公司 2013 年度财务报表》（经审计）并发
表意见；2.对北京中证天通会计师事务所 2013 年度审计工作的总结
及评价，建议继续聘任北京中证天通会计师事务所为公司 2014 年度
财务报表审计机构。
（三）2014 年 8 月 24 日召开了审计委员会 2014 年第三次会议，
会议主要内容为听取公司汇报 2014 年上半年经营情况等事项。
（四）2014 年 12 月 19 日召开审计委员会 2014 年第四次会议，
会议主要内容听取北京中证天通会计师事务所对 2014 年度审计计
划、审计重点事项。
三、审计委员会 2014 年度主要工作内容情况
1、监督及评估外部审计机构工作
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证
天通”）自 2012 年以来受聘为公司审计机构以来，能较好地完成了公
司委托的各项工作，且其具有从事证券相关业务的资格，并从聘任以
来一致遵循独立、客观、公正的职业准则。
（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
鉴于上述原因，经审计委员审议表决后，决定向公司董事会提议
2014 年度继续聘请北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司的审计单位，该议案于公司七届十次董事会审议通过，同意续聘
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度审计
机构，审计费用 90 万元。
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（3）审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际支付中证天通 2013 年度审计费为 90 万元，
与公司所披露的审计费用情况相符。
（4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方
法及在审计中发现的重大事项
报告期内，我们与中证天通就审计范围、审计计划、审计方法等
事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间也未发现在审计中存
在其他的重大事项。
（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
我们认为中证天通对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、
客观、公正的职业准则。
2、指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该
计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，
并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报
告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报
告是真实的、完整 和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估
计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告
的事项。
4、评估内部控制的有效性
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公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海
证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理
制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以
及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切
实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际
运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
5、协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好地使管理层、内审部门及相关部门与外部审计
机构进行充分有效的沟通，我们在听取各方意见后，积极进行了相关
协调工作，以达到用最短时间完成相关审计工作。
6、对公司关联交易事项的审核
报告期内，我们对公司与安徽楚源工贸有限公司、国投宣城发电
有限公司事宜、国投财务有限公司、国投融资租赁有限公司关联交易
及公司终止发行股份购买资产并配套融资等事项，均提前进行了解并
与相关人员进行沟通，同时在对相关资料进行了审核后发表了专业意
见。
四、总体评价
报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，
恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。
审计委员会委员：陈关亭 张利国 韩涛
2015年4月16日
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