古越龙山:2014年度董事会审计委员会履职报告

来源:上交所 2015-04-18 16:42:57
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浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

2014 年度董事会审计委员会履职报告

根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员运作指引》、公

司《审计委员会年报工作规程》等有关规定,现将浙江古越龙山绍兴

酒股份有限公司董事会审计委员会 2014 年度工作情况及 2015 年度工

作计划报告如下:

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由独立董事寿苗娟(主任委员、会计专业

人士)、张礼和公司董事、总会计师许为民三名成员组成。

二、审计委员会会议召开情况及 2013 年年报工作情况

报告期内,公司董事会审计委员会共召开了六次会议,会议召开

情况如下:

(一)2014 年 1 月 20 日,审计委员会召开六届十次会议,组织

安排审计委员会成员、独立董事与审计机构就 2013 年度报告审计工

作进行沟通交流。1、学习上海证券交易所《关于做好上市公司 2013

年年度报告工作的通知》;2、审计师对 2013 年度审计工作、审计重

点和内容进行充分阐述,并与与会人员就 2013 年审计中存在的问题

进行了充分讨论并提出意见和建议;3、与会人员同审计师还就公司

2013 年内控自我评价进行讨论并提出建议,同时确定了 2013 年内控

完善的重点;4、审计委员会审阅了公司编制的 2013 年财务会计报表,

并出具了书面审阅意见。

(二)2014 年 2 月 17 日,审计委员会召开六届十一次会议,在

会计师事务所出具 2013 年度审计报告初稿后,审计委员会再次审阅

公司财务报表。

(三)2014 年 3 月 6 日,审计委员会召开六届十二次会议,审

议并通过以下议案:1、2013 年度财务会计报告;2、关于续聘 2014

年度审计机构;3、审计委员会关于天健会计师事务所 2013 年度财务

审计工作的总结报告;4、关于控股股东及关联方资金占用情况的核

查报告;5、公司 2013 年度内部控制自我评价报告;6、公司 2013

年度财务报告内部控制审计报告;7、公司关于募集资金存放与实际

使用的专项报告;8、关于 2013 年度日常关联交易执行情况及 2014

年日常关联交易预计,并形成书面审阅意见,提交董事会审议。

(四)2014 年 4 月 24 日,审计委员会召开六届十三次会议,审

议通了 2014 年第一季度报告。

(五)2014 年 8 月 14 日,审计委员会召开了六届十四次会议,

审议通过了 2014 年半年度报告。

(六)2014 年 10 月 27 日,审计委员会召开了六届十五次会议,

审议通过了 2014 年第三季度报告。

三、报告期公司董事会审计委员会工作情况

(一)审核公司财务报告前与会计师事务所、公司财务部门进行

沟通;审核公司 2013 年度审计工作计划,与会计师事务所协商确定

年度财务报告有关审计事项;在审计过程中,履行职责,发函督促会

计师遵循独立、客观、公正的执业准则,按照审计总体工作计划和约

定时间完成年度审计工作。审计委员会审阅了公司编制的 2013 年财

务会计报表,并出具了书面审阅意见。

(二)会计师事务所对公司 2013 年度审计工作出具初步审计意

见后,审计委员会再次审阅公司财务报表并出具书面审核意见;

(三)监督公司财务信息的有关披露工作;

(四)监督公司内部审计工作,并就审计过程中发现的问题向董

事会报告,并与公司管理层进行沟通;

(五)审查督促公司内控制度的完善;

(六)与公司年度审计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和

交流;

(七)对会计师事务所从事年度审计工作进行总结;

(八)对聘请 2014 年会计师事务所进行表决;

(九)对公司募集资金存储及使用情况的监督指导。

四、审计委员会对公司相关事项的审核意见

(一)天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供审计服务,

其审计人员对公司的审计认真、负责,根据其操守和履职能力,提议

公司董事会续聘其为 2014 年度报告审计机构。

(二)会计师事务所审核后对 2013 年度财务报告出具的审核意

见,审阅了公司财务部门提交的经注册会计师出具初步审计意见后公

司出具的财务报表,审计委员会按照会计准则及公司有关财务制度规

定,对会计资料的真实性、完整性,财务报表是否严格按照新企业会

计准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日后事项予以

了重点关注。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有

关账册及凭证补充审阅后,认为:公司 2013 年度财务会计报表已经

按照企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制,在所有重大方面

公允反映了公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营

成果和现金流量。审计委员会同意以此财务报表为基础制作公司 2013

年度报告及年度报告摘要提交董事会会议审议。

(三)对内部控制制度执行情况的审阅意见为:公司已有效的执

行公司结合自身经营特点制定的一系列内部控制的规章制度,保证了

公司经营管理的正常进行。

(四)公司 2013 年内部审计工作意见: 审计委员会认为:公司

内审部门积极主动的开展了内控工作,但由于相关配备不够完善,建

议进一步加强内审机构的完善。

五、董事会审计委员会 2014 年度履职情况总体评价

报告期内,董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董

事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《公司董事会审计委员会

工作细则》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定,恪

尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的相关职责。

浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

董事会审计委员会

2015 年 4 月 16 日

(本页无正文,为浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会审计委员会2014年度

履职报告签字页)

审计委员会委员:

寿苗娟

许为民

张 礼

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