柳州化工股份有限公司
关于对公司 2014 年年度报告全文修订的说明
公司于 2015 年 3 月 6 日在上海证券交易所网站及上海证券报上披露了公司 2014 年年度报告全文及摘要。2015 年 3 月 30 日,公司收到上海证券交易所《关于对柳州化工股份有限公司 2014 年年度报告的事后审核意见函》(上证公函【2015】0280 号),2015 年 4 月 9 日公司在上海证券交易所网站及上海证券报上披露了《柳化股份关于 2014 年年度报告事后审核意见函的回复公告》。根据公司 2014 年年度报告事后审核意见函的回复内容,公司对 2014年年度报告全文中以下内容进行了修订:
1、在原年报全文第 7 页,驱动业务收入变化的因素分析及以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析中增加了相关分析说明。
2、在原年报全文第 11 页,现金流量重大变化情况说明中增加了经营活动现金流量的相关分析说明。
3、在原年报全文第 12 页,主营业务分行业和分产品情况的说明中增加了有机化学品以及公司主要产品销售模式等的相关分析说明。
4、在原年报全文第 14 页,核心竞争力分析中增加了保险粉的技术优势以及公司存在的不足之处。
5、在原年报全文第 17、18 页,主要子公司、参股公司分析中增加子公司相关分析说明。
6、在原年报全文第 18、19、20 页,行业竞争格局和发展趋势、公司发展战略、经营计划、可能面对的风险中增加了相关分析说明。
7、在原年报全文第 22、23 页,报告期内资金被占用情况及清欠进展情况表格中增加了相关分析说明。
8、在原年报全文第 63 页,合并财务报表范围中增加了相关说明。
9、在原年报全文第 76 页,按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况中增加了相关分析说明。
10、在原年报全文第 77 页,预付款项中增加了相关分析说明。
11、在原年报全文第 79 页,存货中增加及修订了相关分析说明。
12、在原年报全文第 82 页,重要在建工程项目本期变动情况表格进行了修订同时增加了相关分析说明。
13、在原年报全文第 85 页,预收账款项列示中增加了相关分析说明。
14、在原年报全文第 86 页,应交税费中增加了相关分析说明。
15、在原年报全文第 91 页,销售费用中增加了相关分析说明。
同时通过自查,公司发现 2014 年年度报告全文中有几处模板填列有误,现予以更正如下:
1、原年报全文第 98 页,本期发生的同一控制下企业合并表格填列如下:(1). 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方名 企业合并 构成同一控制下 合并日 合并日的 合并当期期初至 合并当期期初至 比较期间被合并 比较期间被合并
称 中取得的 企业合并的依据 确定依据 合并日被合并方 合并日被合并方 方的收入 方的净利润
权益比例 的收入 的净利润
湖南中成化 100% 同一最终控制方 2014年6 月 实质控制 334,991,552.64 17,873,900.75 555,585,700.03 18,310,164.84
工有限公司 30日
东莞振华泰 100% 同一最终控制方 2014年6 月 实质控制 15,348,521.09 1,712,709.38 32,421,547.77 2,853,669.93
丰实业发展 30日有限公司
现修订如下:(1). 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方名 企业合并 构成同一控制下 合并日 合并日的 合并当期期初至 合并当期期初至 比较期间被合并 比较期间被合并
称 中取得的 企业合并的依据 确定依据 合并日被合并方 合并日被合并方 方的收入 方的净利润
权益比例 的收入 的净利润
湖南中成化 100% 同一最终控制方 2014年6 月 实质控制 334,991,552.64 17,873,900.75 555,585,700.03 18,310,164.84
工有限公司 30日
东莞振华泰 100% 同一最终控制方 2014年6 月 实质控制 46,325,356 .49 1,712,709.38 32,421,547.77 2,853,669.93
丰实业发展 30日有限公司
2、原年报全文第 104、105 页,关联担保情况表格如下:
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元 币种:人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕
广西柳州化工控股有限公司 30,000,000.00 2014.01.17 2015.01.17 否
广西柳州化工控股有限公司 10,000,000.00 2014.02.10 2015.02.09 否
广西柳州化工控股有限公司 19,000,000.00 2014.03.25 2015.03.25 否
广西柳州化工控股有限公司 50,000,000.00 2014.07.10 2015.07.09 否
广西柳州化工控股有限公司 20,000,000.00 2014.08.18 2015.08.17 否
广西柳州化工控股有限公司 20,000,000.00 2014.08.08 2015.08.07 否
广西柳州化工控股有限公司 30,000,000.00 2014.10.16 2015.10.15 否
柳州化学工业集团有限公司 50,000,000.00 2014.05.30 2015.05.25 否
柳州化学工业集团有限公司 185,000,000.00 2014.09.26 2015.09.25 否
柳州化学工业集团有限公司 35,000,000.00 2014.11.03 2015.10.29 否
柳州化学工业集团有限公司 38,900,000.00 2014.11.28 2015.09.25 否
本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕
柳州化学工业集团有限公司 46,000,000.00 2014.09.22 2015.09.17 否
柳州化学工业集团有限公司 10,000,000.00 2014.10.16 2015.10.15 否
柳州化学工业集团有限公司 20,000,000.00 2014.01.17 2015.01.17 否
柳州化学工业集团有限公司 10,000,000.00 2014.01.22 2015.01.22 否
广东中成、柳化集团 30,000,000.00 2014.12.10 2015.11.14 否
现修订如下:
(3). 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
本公司作为被担保方
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
广西柳州化工控股有限公司 30,000,000.00 2014.01.17 2015.01.17 否
广西柳州化工控股有限公司 10,000,000.00 2014.02.10 2015.02.09 否
广西柳州化工控股有限公司 19,000,000.00 2014.03.25 2015.03.25 否
广西柳州化工控股有限公司 50,000,000.00 2014.07.10 2015.07.09 否
广西柳州化工控股有限公司 20,000,000.00 2014.08.18 2015.08.17 否
广西柳州化工控股有限公司 20,000,000.00 2014.08.08 2015.08.07 否
广西柳州化工控股有限公司 30,000,000.00 2014.10.16 2015.10.15 否
柳州化学工业集团有限公司 50,000,000.00 2014.05.30 2015.05.25 否
柳州化学工业集团有限公司 185,000,000.00 2014.09.26 2015.09.25 否
柳州化学工业集团有限公司 35,000,000.00 2014.11.03 2015.10.29 否
柳州化学工业集团有限公司 38,900,000.00 2014.11.28 2015.09.25 否
柳州化学工业集团有限公司 46,000,000.00 2014.09.22 2015.09.17 否
柳州化学工业集团有限公司 10,000,000.00 2014.10.16 2015.10.15 否
柳州化学工业集团有限公司 20,000,000.00 2014.01.17 2015.01.17 否
柳州化学工业集团有限公司 10,000,000.00 2014.01.22 2015.01.22 否
广东中成、柳化集团 30,000,000.00 2014.12.10 2015.11.14 否
3、原年报全文第 113、114、115 页,会计政策变更相关补充资料表格如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 731,908,993.25 513,424,341.53 731,908,993.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 56,470,652.29 101,895,340.69 56,470,652.29
应收账款 196,732,472.63 185,412,260.84 196,732,472.63
预付款项 275,672,884.05 368,338,146.62 275,672,884.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,450,978.46 15,442,298.46 30,450,978.46
买入返售金融资产
存货 498,239,086.47 526,877,915.99 498,239,086.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,689,562.95 26,573,203.43 20,689,562.95
流动资产合计 1,810,164,630.10 1,737,963,507.56 1,810,164,630.10非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 21,300,000.00 21,395,934.14 21,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,231,055.26 18,189,923.12 18,231,055.26
投资性房地产
固定资产 3,101,462,280.46 3,105,342,194.67 3,101,462,280.46
在建工程 270,676,851.02 276,777,750.70 270,676,851.02
工程物资 24,275,859.52 0 24,275,859.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,640,013.00 11,019,693.00 10,640,013.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 70,197,907.34 54,407,984.90 70,197,907.34
递延所得税资产 8,302,561.41 8,628,485.59 8,302,561.41
其他非流动资产
非流动资产合计 3,525,086,528.01 3,495,761,966.12 3,525,086,528.01
资产总计 5,335,251,158.11 5,233,725,473.68 5,335,251,158.11流动负债:
短期借款 1,924,300,000.00 1,747,400,000.00 1,924,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 648,358,000.00 488,231,284.00 648,358,000.00
应付账款 428,436,747.68 345,614,281.38 428,436,747.68
预收款项 158,041,137.24 222,668,115.69 158,041,137.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,530,389.19 7,918,835.45 8,530,389.19
应交税费 30,040,686.12 7,525,617.98 30,040,686.12
应付利息 28,338,613.33 28,679,992.15 28,338,613.33
应付股利
其他应付款 24,741,120.42 30,445,183.76 24,741,120.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,875,872.24 159,910,241.48 3,875,872.24
其他流动负债
流动负债合计 3,254,662,566.22 3,038,393,551.89 3,254,662,566.22非流动负债:
长期借款 53,242,530.30 38,548,018.01 53,242,530.30
应付债券 507,415,648.31 506,487,826.03 507,415,648.31
其中:优先股
永续债
长期应付款 185,714,285.71 185,714,285.71
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,171,299.55 1,171,299.55 1,171,299.55
预计负债
递延收益 30,437,767.07 32,534,623.93 30,437,767.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 777,981,530.94 578,741,767.52 777,981,530.94
负债合计 4,032,644,097.16 3,617,135,319.41 4,032,644,097.16
所有者权益:
股本 399,347,513.00 399,347,513.00 399,347,513.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 518,151,922.04 777,825,669.82 518,151,922.04
减:库存股
其他综合收益
专项储备 2,673,130.87 4,781,455.12 2,673,130.87
盈余公积 89,143,636.08 107,081,282.61 89,143,636.08
一般风险准备
未分配利润 293,290,858.96 288,492,454.29 293,290,858.96
归属于母公司所有者权 1,302,607,060.95 1,577,528,374.84 1,302,607,060.95益合计
少数股东权益 39,061,779.43
所有者权益合计 1,302,607,060.95 1,616,590,154.27 1,302,607,060.95
负债和所有者权益总计 5,335,251,158.11 5,233,725,473.68 5,335,251,158.11
现修订如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 301,353,480.63 513,424,341.53 731,908,993.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 70,619,079.45 101,895,340.69 56,470,652.29
应收账款 298,905,302.03 185,412,260.84 196,732,472.63
预付款项 238,907,541.50 368,338,146.62 275,672,884.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 92,248,630.15 15,442,298.46 30,450,978.46
买入返售金融资产
存货 698,263,647.04 526,877,915.99 498,239,086.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,487,262.95 26,573,203.43 20,689,562.95
流动资产合计 1,714,784,943.75 1,737,963,507.56 1,810,164,630.10非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 24,179,487.00 21,395,934.14 21,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,201,847.59 18,189,923.12 18,231,055.26
投资性房地产
固定资产 3,038,714,774.64 3,105,342,194.67 3,101,462,280.46
在建工程 183,152,728.18 276,777,750.70 270,676,851.02
工程物资 947,799.76 0 24,275,859.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 140,149,482.00 11,019,693.00 10,640,013.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 51,445,270.96 54,407,984.90 70,197,907.34
递延所得税资产 9,503,372.08 8,628,485.59 8,302,561.41
其他非流动资产
非流动资产合计 3,451,294,762.21 3,495,761,966.12 3,525,086,528.01
资产总计 5,166,079,705.96 5,233,725,473.68 5,335,251,158.11流动负债:
短期借款 1,425,973,462.00 1,747,400,000.00 1,924,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 158,000,000.00 488,231,284.00 648,358,000.00
应付账款 237,400,206.52 345,614,281.38 428,436,747.68
预收款项 231,330,091.90 222,668,115.69 158,041,137.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,465,309.33 7,918,835.45 8,530,389.19
应交税费 3,442,895.24 7,525,617.98 30,040,686.12
应付利息 26,775,000.00 28,679,992.15 28,338,613.33
应付股利
其他应付款 27,929,938.91 30,445,183.76 24,741,120.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 482,992,287.30 159,910,241.48 3,875,872.24
其他流动负债
流动负债合计 2,601,309,191.20 3,038,393,551.89 3,254,662,566.22非流动负债:
长期借款 212,877,128.98 38,548,018.01 53,242,530.30
应付债券 505,560,003.75 506,487,826.03 507,415,648.31
其中:优先股
永续债
长期应付款 185,714,285.71
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,171,299.55 1,171,299.55 1,171,299.55
预计负债
递延收益 31,827,480.60 32,534,623.93 30,437,767.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 751,435,912.88 578,741,767.52 777,981,530.94
负债合计 3,352,745,104.08 3,617,135,319.41 4,032,644,097.16
所有者权益:
股本 399,347,513.00 399,347,513.00 399,347,513.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 795,954,146.90 777,825,669.82 518,151,922.04
减:库存股
其他综合收益
专项储备 2,210,672.80 4,781,455.12 2,673,130.87
盈余公积 107,081,282.61 107,081,282.61 89,143,636.08
一般风险准备
未分配利润 443,141,567.86 288,492,454.29 293,290,858.96
归属于母公司所有者权 1,747,735,183.17 1,577,528,374.84 1,302,607,060.95益合计
少数股东权益 65,599,418.71 39,061,779.43
所有者权益合计 1,813,334,601.88 1,616,590,154.27 1,302,607,060.95
负债和所有者权益总计 5,166,079,705.96 5,233,725,473.68 5,335,251,158.11
公 司 2014 年 年 度 报 告 修 订 后 的 具 体 内 容 详 见 同 日 披 露 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站www.sse.com.cn 上的《柳化股份 2014 年年度报告(修订版)》。公司对年报修订给投资者带来的不便深表歉意。
特此说明。
柳州化工股份有限公司董事会
2015 年 4 月 14 日
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