海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
对前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2015)第 1286 号
(第一页，共二页)
海南航空股份有限公司董事会：
我们接受委托，对海南航空股份有限公司(以下简称“海南航空”)于 2012 年募集
的人民币普通股资金(以下简称“前次募集资金”)截至 2014 年 12 月 31 日止的使用
情况报告(以下简称前次募集资金使用情况报告”)执行了合理保证的鉴证工作。
海南航空管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集
资金使用情况报告的规定》编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、
执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金
使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 – 历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报，在所
有重大方面如实反映了海南航空截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金的使用情况
获取合理保证。
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关前次募集资金使用情况报
告是否不存在重大错报，在所有重大方面如实反映了海南航空截至 2014 年 12 月 31
日止前次募集资金的使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职
业判断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险的
评估。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们
认为必要的其他程序。我们相信，我们的获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证
结论提供了基础。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 邮编 200021
总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com
普华永道中天特审字(2015)第 1286 号
(第二页，共二页)
我们认为，上述前次募集资金使用情况报告在所有重大方面已经按照中国证
券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，并在
所有重大方面如实反映了海南航空截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金的使
用情况。
本鉴证报告仅供海南航空于向中国证券监督管理委员会非公开发行股份之目
的而向其报送申请文件使用，不得用作任何其它目的。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) 段永强
中国 上海市 注册会计师
2015 年 4 月 13 日 谢婧颖
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、前次募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2012 年 5 月 3 日签发的证监发行字【2012】
612 号文《关于核准海南航空股份有限公司非公开发行公司股票的批复》，
海南航空股份有限公司(以下简称“本公司”)于 2012 年 8 月非公开发行人
民币普通股 1,965,600,000 股，每股发行价格为人民币 4.07 元，募集资金总
额为人民币 7,999,992,000.00 元。扣除发行费用人民币 212,999,792.00 元
后，实际募集资金净额为人民币 7,786,992,208.00 元(以下简称“募集资
金”)，上述资金于 2012 年 7 月 26 日到位，业经中兴财光华会计师事务所
有限公司予以验证并出具中兴财光华审验字【2012】第 7018 号验资报告。
截至 2014 年 12 月 31 日，前次募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额
中国银行股份有限公 265012223897 活期 -
司海口龙珠支行
深圳发展银行股份有 11000937017810 活期 -
限公司海口分行
二、前次募集资金的实际使用情况
截至 2014 年 12 月 31 日，本公司累计使用前次募集资金总额人民币
7,815,219,344.31 元，募集资金已使用完毕；累计使用募集资金总额与实际
募集资金总额的差异人民币 28,227,136.31 元为收到的银行利息。
本公司前次募集资金实际使用情况详见附表一募集资金使用情况对照表。
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
三、变更募投项目的资金使用情况
本公司募投项目于 2012 年度发生了变更，详见附表二变更募集资金投资项
目情况表。
附表一：募集资金使用情况对照表
附表二：变更募集资金投资项目情况表
海南航空股份有限公司董事会
2015 年 4 月 13 日
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表一：前次募集资金使用情况对照表：
金额单位：人民币元
募集资金总额 7,786,992,208.00 已累计投入募集资金总额【注 1】 7,815,219,344.31
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额 3,244,400,000.00 2012 年度： 4,742,753,558.62
变更用途的募集资金总额比例 41.66% 2013 年度： 3,072,465,785.69
投资项目 募集资金投资总额 截至 2014 年 12 月 31 日止募集资金累计投资额
实际投资金额与募集后 项目达到预定可使用
承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额
承诺投资金额的差额 状态日期
偿还兰州银行 偿还中信银行
飞天支行 2012 深圳罗湖支行
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 - 不适用
年 5 月 6 日到 2013 年 4 月 5
期贷款 日到期贷款
偿还渤海银行
偿还渤海银行
广州分行 2012
2013 年 1 月 3 249,400,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00 249,400,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00 - 不适用
年 5 月 10 日到
日到期贷款
期贷款
偿还平安银行
偿还深圳发展
深圳中心商务
银行海口分行
支行 2012 年 5 400,000,000.00 365,000,000.00 365,000,000.00 400,000,000.00 365,000,000.00 365,000,000.00 - 不适用
2013 年 6 月 20
月 13 日到期贷
日到期贷款
款
偿还中国银行 偿还广东南粤
海南省分行 银行 2013 年 6
270,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 270,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 - 不适用
2012 年 5 月 18 月 20 日到期贷
日到期贷款 款【注 2】
偿还 交通银行 偿还中信银行
海口大同支行 沈阳分行 2013
170,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 170,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 - 不适用
2012 年 6 月 21 年 6 月 19 日到
日到期贷款 期贷款
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表一：前次募集资金使用情况对照表(续)：
金额单位：人民币元
投资项目 募集资金投资总额 截至 2014 年 12 月 31 日止募集资金累计投资额
实际投资金额与募集后 项目达到预定可使
承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额
承诺投资金额的差额 用状态日期
偿还浙商银行
偿还浙商银行
深圳分行 2012
2013 年 6 月 27 300,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 300,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 - 不适用
年 6 月 22 日到
日到期贷款
期贷款
偿还交通银行 偿还交通银行大
海口大同支行 同支行 2013 年
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 - 不适用
2012 年 7 月 21 7 月 4 日到期贷
日到期贷款 款
偿还交通银行 偿还交通银行大
海口大同支行 同支行 2013 年
90,000,000.00 49,400,000.00 49,400,000.00 90,000,000.00 49,400,000.00 49,400,000.00 - 不适用
2012 年 7 月 21 7 月 20 日到期
日到期贷款 贷款【注 3】
偿还南洋商业
重庆银行两江支
银行海口分行
行 2013 年 4 月 165,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 165,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 - 不适用
2012 年 7 月 15
11 日到期贷款
日到期贷款
偿还国家开发 偿还国家开发银
银行海南省分 行海南省分行
150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 - 不适用
行 2012 年 7 月 2012 年 7 月 28
28 日贷款 日贷款
偿还广州农村
偿还广州银行深
商业银行广州
圳分行 2013 年
白云支行 2012 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 - 不适用
4 月 27 日到期
年 7 月 26 日到
贷款
期贷款
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表一：前次募集资金使用情况对照表(续)：
金额单位：人民币元
投资项目 募集资金投资总额 截至 2014 年 12 月 31 日止募集资金累计投资额
实际投资金额与募集后 项目达到预定可使
承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额
承诺投资金额的差额 用状态日期
偿还北京银行 偿还北京银行深
深圳分行 2012 圳分行 2012 年
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 - 不适用
年 8 月 23 日到 8 月 23 日到期
期贷款 贷款
偿还西安银行 偿还西安银行城
城西支行 2012 西支行 2012 年
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 - 不适用
年 8 月 30 日到 8 月 30 日到期
期贷款 贷款
偿还华夏银行 偿还华夏银行乌
乌鲁木齐分行 鲁木齐分行
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 - 不适用
2012 年 9 月 14 2012 年 9 月 14
日到期贷款 日到期贷款
偿还中国工商
偿还中国工商银
银行海南洋浦
行海南洋浦分行
分行 2012 年 9 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 - 不适用
2012 年 9 月 21
月 21 日到期贷
日到期贷款
款
偿还中国建设 偿还中国建设银
银行海南省分 行海南省分行
110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 - 不适用
行 2012 年 9 月 2012 年 9 月 26
26 日到期贷款 日到期贷款
偿还吉林银行 偿还吉林银行吉
吉林分行 2012 林分行 2012 年
250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 - 不适用
年 10 月 16 日 10 月 16 日到期
到期贷款 贷款
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表一：前次募集资金使用情况对照表(续)：
金额单位：人民币元
投资项目 募集资金投资总额 截至 2014 年 12 月 31 日止募集资金累计投资额
实际投资金额与募集后 项目达到预定可使
承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额
承诺投资金额的差额 用状态日期
偿还北京银行 偿还北京银行深
深圳分行 2012 圳分行 2012 年
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 - 不适用
年 10 月 23 日 10 月 23 日到期
到期贷款 贷款
偿还厦门国际
偿还厦门国际银
银行厦门思明
行厦门思明支行
支行 2012 年 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 - 不适用
2012 年 10 月
10 月 16 日到
16 日到期贷款
期贷款
偿还华夏银行 偿还华夏银行深
深圳深南支行 圳深南支行
300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 - 不适用
2012 年 11 月 7 2012 年 11 月 7
日到期贷款 日到期贷款
偿还华兴银行 偿还华兴银行广
广州分行 2012 州分行 2012 年
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 - 不适用
年 11 月 17 日 11 月 17 日到期
到期贷款 贷款
偿还中国银行 偿还中国银行海
海南省分行 南省分行 2012
500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 - 不适用
2012 年 11 月 年 11 月 23 日到
23 日到期贷款 期贷款
偿还包商银行 偿还包商银行深
深圳分行 2012 圳分行 2012 年
500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 - 不适用
年 12 月 6 日到 12 月 6 日到期
期贷款 贷款
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表一：前次募集资金使用情况对照表(续)：
金额单位：人民币元
投资项目 募集资金投资总额 截至 2014 年 12 月 31 日止募集资金累计投资额
实际投资金额与募集后 项目达到预定可使
承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额
承诺投资金额的差额 用状态日期
偿还农业银行 偿还北京农商行
海口南航支行 空港支行 2013
1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 不适用
2012 年 12 月 年 5 月 29 日到
21 日到期贷款 期贷款
补充流动资金 补充流动资金 1,702,592,208.00 1,702,592,208.00 1,702,592,208.00 1,702,592,208.00 1,702,592,208.00 1,702,592,208.00 - 不适用
合计 7,786,992,208.00 7,786,992,208.00 7,786,992,208.00 7,786,992,208.00 7,786,992,208.00 7,786,992,208.00 - 不适用
注 1：累计使用募集资金总额人民币 7,815,219,344.31 元中含用于募集资金部分产生的银行利息收入人民币 28,227,136.31 元。
注 2：2012 年 11 月 26 日，公司提前归还广东南粤银行 2013 年 6 月 20 日到期的贷款。
注 3：该笔贷款为人民币 90,000,000 元，其中人民币 49,400,000 元由募集资金归还，其余人民币 40,600,000 元由募集资金部分产生的银行利息收入人民币
27,937,414.05 元及公司筹借的人民币 12,662,585.95 元偿还。
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表二：变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币元
变更后的项
项目达到预
变更后项目拟投入募集资 截至期末计划累计投资金 投资进度(%) 本年度实 是否达到预 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 本年度实际投入金额 实际累计投入金额(2) 定可使用状
金总额 额(1) (3)=(2)/(1) 现的效益 计效益 否发生重大
态日期
变化
偿还中信银行深 偿还兰州银行
圳罗湖支行 2013 飞天支行 2012
100,000,000.00 100,000,000.00 - 100,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
年 4 月 5 日到期 年 5 月 6 日到
贷款 期贷款
偿还渤海银行
偿还渤海银行
广州分行 2012
2013 年 1 月 3 日 480,000,000.00 480,000,000.00 - 480,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
年 5 月 10 日
到期贷款
到期贷款
偿还平安银行
偿还深圳发展银
深圳中心商务
行海口分行 2013
支行 2012 年 5 365,000,000.00 365,000,000.00 - 365,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
年 6 月 20 日到
月 13 日到期
期贷款
贷款
偿还广东南粤银 偿还中国银行
行 2013 年 6 月 海南省分行
200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
20 日到期贷款 2012 年 5 月
【注 1】 18 日到期贷款
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表二：变更募集资金投资项目情况表（续）
金额单位：人民币元
项目达到预 变更后的项目可
变更后项目拟投入募 截至期末计划累计投资 投资进度(%) 本年度实 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 本年度实际投入金额 实际累计投入金额(2) 定可使用状 行性是否发生重
集资金总额 金额(1) (3)=(2)/(1) 现的效益 计效益
态日期 大变化
偿还交通银行海口
偿还中信银行沈阳分
大同支行 2012 年
行 2013 年 6 月 19 日 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
6 月 21 日到期贷
到期贷款
款
偿还浙商银行深圳
偿还浙商银行 2013 年
分行 2012 年 6 月 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
6 月 27 日到期贷款
22 日到期贷款
偿还交通银行海口
偿还交通银行大同支
大同支行 2012 年
行 2013 年 7 月 4 日到 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
7 月 21 日到期贷
期贷款
款
偿还交通银行海口
偿还交通银行大同支
大同支行 2012 年
行 2013 年 7 月 20 日 49,400,000.00 49,400,000.00 - 49,400,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
7 月 21 日到期贷
到期贷款
款
偿还南洋商业银行
重庆银行两江支行
海口分行 2012 年
2013 年 4 月 11 日到 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
7 月 15 日到期贷
期贷款
款
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海南航空股份有限公司
截至 2014 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
附表二：变更募集资金投资项目情况表（续）
金额单位：人民币元
项目达到预 变更后的项目可
变更后项目拟投入募 截至期末计划累计投 投资进度(%) 本年度实 是否达到预计
变更后的项目 对应的原项目 本年度实际投入金额 实际累计投入金额(2) 定可使用状 行性是否发生重
集资金总额 资金额(1) (3)=(2)/(1) 现的效益 效益
态日期 大变化
偿还广州农村商业银
偿还广州银行深圳
行广州白云支行
分行 2013 年 4 月 300,000,000.00 300,000,000.00 - 300,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
2012 年 7 月 26 日到
27 日到期贷款
期贷款
偿还北京农商行空 偿还农业银行海口南
港支行 2013 年 5 航支行 2012 年 12 月 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
月 29 日到期贷款 21 日到期贷款
合计 — 3,244,400,000.00 3,244,400,000.00 - 3,244,400,000.00 100% — — — —
注 1：2012 年 11 月 26 日，公司提前归还广东南粤银行 2013 年 6 月 20 日到期的贷款。
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