百大集团：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码:600865 公司简称:百大集团

百大集团股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人陈顺华、主管会计工作负责人汪骞及会计机构负责人(会计主管人员)沈红霞声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案2015年4月9日,公司召开第八届董事会第十次会议,审议通过《2014年度利润分配预案》,因本公司开拓发展医疗健康服务新产业的需要,2014年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。该利润分配预案尚需提交股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 9

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 19

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 30

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 39

第十节内部控制 ........................................................................................................................... 43

第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 45

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 121

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义

公司\本公司指百大集团股份有限公司

西子国际控股\控股股东指西子国际控股有限公司

西子联合指西子联合控股有限公司

杭州百大置业\杭州百大指杭州百大置业有限公司(开发

西子国际商业综合体的项目公

司)二、重大风险提示详见本报告第四节“董事会报告”中关于公司未来发展的讨论与分析。

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2014 年年度报告

第二节公司简介一、公司信息

公司的中文名称百大集团股份有限公司

公司的中文简称百大集团

公司的外文名称 BAIDA GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 BAIDA GROUP

公司的法定代表人陈顺华二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名彭永梅方颖

联系地址杭州市庆春东路1-1号西子联合杭州市庆春东路1-1号西子联合

大厦18楼大厦18楼

电话 0571-85823016 0571-85823016

传真 0571-85174900 0571-85174900

电子信箱 invest@baidagroup.com invest@baidagroup.com三、基本情况简介

公司注册地址杭州市下城区延安路546号

公司注册地址的邮政编码 310006

公司办公地址杭州市庆春东路1-1号西子联合大厦18楼

公司办公地址的邮政编码 310016

公司网址 Http://www.baidagroup.com

电子信箱 baida@baidagroup.com四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn址

公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所百大集团 600865六、公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况公司报告期内注册情况未变更。(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

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2014 年年度报告(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司自上市以来,主营业务未发生变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

日期控股股东

1994 年 8 月 9 日上市杭州市国有资产管理局

1998 年 2 月杭州市投资控股有限公司

2006 年 8 月 25 日西子联合控股有限公司

2013 年 11 月 29 日西子国际控股有限公司七、其他有关资料

名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境

办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层内)

签字会计师姓名胡燕华、翁伟

名称浙商证券股份有限公司

办公地址杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 6F报告期内履行持续督导职责的

签字的财务顾问杨利所、洪涛财务顾问

主办人姓名

持续督导的期间 2013 年 9 月 18 日至 2015 年 4 月 30 日

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第三节会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

期增减

(%)

营业收入 1,051,799,183.14 1,234,017,130.76 -14.77 1,225,265,405.88

归属于上市公司股东的 155,596,510.34 121,960,231.81 27.58 86,979,382.68净利润

归属于上市公司股东的 60,174,479.16 59,966,744.72 0.35 71,121,901.96扣除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流 127,705,447.20 699,748,469.16 -81.75 229,073,063.94量净额

本期末

比上年

2014年末 2013年末同期末 2012年末

增减(%

)

归属于上市公司股东的 1,338,105,850.54 1,220,133,371.80 9.67 1,098,173,139.99净资产

总资产 1,860,422,538.52 2,811,823,665.56 -33.84 4,846,670,107.67

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.41 0.32 28.13 0.23

稀释每股收益(元/股) 0.41 0.32 28.13 0.23

扣除非经常性损益后的基本每 0.16 0.16 0.00 0.19股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 12.19 10.52 增加1.67个百 7.77

分点

扣除非经常性损益后的加权平 4.72 5.17 减少0.45个百 6.35

均净资产收益率(%) 分点二、境内外会计准则下会计数据差异(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况□适用 √不适用三、非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

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单位:元币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2014 年金额 (如适 2013 年金额 2012 年金额

用)

非流动资产处置损益 -395,694.48 55,634,399.02 -11,493,129.27

越权审批,或无正式批准文件, 737,842.59 776,854.84或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但 4,473,978.51 4,974,502.66 21,063,204.70与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损 4,536,579.88益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 42,523.53 1,503,205.48 1,589,469.64有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 53,937,855.79 12,634,453.80采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

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2014 年年度报告受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -130,352.66 -110,712.95 2,658,085.97收入和支出

其他符合非经常性损益定义的 47,250,963.32 4,475,398.52损益项目

少数股东权益影响额 -18,226.61 -40,096.08

所得税影响额 -14,293,822.71 -17,837,375.42 1,303,090.92

合计 95,422,031.18 61,993,487.09 15,857,480.72

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2014 年年度报告

第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内,在公司管理层的带领下、在全体员工的共同努力和开拓进取下,较好地完成了全年经营目标。全年实现营业收入 10.52 亿元、利润总额 1.94 亿元,实现归属于上市股东的净利润1.56 亿元,较去年同期增长 27.58%,持续保持了稳中有升的良好发展态势。

杭州百货大楼通过商场装修改造,对经营模式和业态布局进行全面调整,积极应对经济增速下滑和市场分流的多重冲击。公司始终与受托方浙江银泰百货有限公司保持良好沟通,切实履行委托方应尽的义务和职责,本着有利于商场经营的共同目的,在商场改造的过程中给予大力支持和帮助。报告期内,公司与浙江银泰百货签订的《委托管理协议》、《委托管理补充协议》履行顺利,委托管理利润上缴及时。

杭州收藏品市场(商居物业分公司)通过一系列配套改造工程逐步改善外观面貌,优化区域环境,市场氛围更趋良好。在物业品质大幅提升的基础上,市场通过挖潜增效,开拓临时摊位,经营业绩得到显著提高。同时积极协助北楼承租户,有效缓解承租户的经营困难并保证了分公司全年利润的达成。

杭州大酒店通过客房装修改造工程提升硬件设施设备品质,通过加强内部管理提升服务品质,使整体形象焕然一新。在全新形象的基础上,重新定位目标客源、优化客源结构,大力拓展营销渠道,加大营销力度,努力确保市场份额;同时向管理要效益,严控费用支出,全年经营业绩稳中有升。

在主要业务发展稳定的基础上,公司以“安全、稳妥、效益”为原则,对闲置资金进行有效管理,通过委托贷款和委托理财大幅提升资金收益。在团队建设方面,公司行政、工会、党委通过员工慰问、年度评优评奖、学习培训、读书会、党建活动等一系列活动的开展,团结引导全体职工,进一步提高全体员工的团队归属感和团队荣誉感,加强公司团队建设,促进企业发展、构建和谐劳动关系、稳定职工队伍,实现全年安全生产零事故,为公司发展提供更强而有力的组织保证。(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入 1,051,799,183.14 1,234,017,130.76 -14.77

营业成本 765,973,961.19 938,779,716.84 -18.41

销售费用 53,198,392.00 81,209,561.58 -34.49

管理费用 105,948,108.66 113,423,408.72 -6.59

财务费用 4,435,638.75 3,272,730.41 35.53

经营活动产生的现金流量净额 127,705,447.20 699,748,469.16 -81.75

投资活动产生的现金流量净额 941,972,521.44 213,023,595.19 342.19

筹资活动产生的现金流量净额 -1,101,594,065.33 -997,808,713.13 不适用

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2014 年年度报告研发支出营业收入变动原因说明:主要系本期杭州百货大楼业态调整停业从而销售下降所致。营业成本变动原因说明:主要系本期销售下降相应成本下降所致。销售费用变动原因说明:主要系杭州百货大楼业态调整停业所致。管理费用变动原因说明:主要系本期职工薪酬及委托管理费较上年下降所致。财务费用变动原因说明:主要系本期支付黄金租赁费所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期含杭州百大置业(2013 年 1-10 月)预收房款,本期不再合并所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期杭州百大置业偿还往来款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期归还黄金租赁款及无新增银行借款所致。

2 收入(1) 主要销售客户的情况

本公司主要从事商品零售业务,从单个客户取得的业务收入很低,因此向前五名客户销售的收入总额占公司主营业务收入比例很小。

3 成本(1) 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构成期占总

分行业本期金额成本比例上年同期金额年同期

项目成本比

(%) 变动比

例(%)

商品零售进货成本 756,125,973.12 98.71 928,224,167.65 98.91 -18.54行业

旅游服务 9,847,988.07 1.29 10,214,771.40 1.09 -3.59行业

4 其他(1) 发展战略和经营计划进展说明

公司年度经营计划的进展情况详见本节中“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

商品销 971,512,872.61 756,125,973.12 22.17 -16.13 -18.54 增加 2.30

售个百分点

旅游服 76,587,109.02 9,847,988.07 87.14 3.15 -3.59 增加 0.90

务个百分点

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2014 年年度报告2、主营业务分地区情况

单位:元币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减(%)

内销收入 1,051,799,183.14 -14.77(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位:元

上期期末本期期末

本期期末数

数占总资金额较上

项目名称本期期末数占总资产的上期期末数

产的比例期期末变

比例(%)

(%) 动比例(%)

应收账款 10,933,030.25 0.59 16,473,542.01 0.59 -33.63

预付款项 1,089,996.81 0.06 2,712,361.24 0.10 -59.81

其他应收款 185,759,707.66 9.98 1,084,031,266.33 38.55 -82.86

存货 1,784,961.87 0.10 9,178,271.20 0.33 -80.55

一年内到期 300,000,000.00 16.13 50,000,000.00 1.78 500.00的非流动资产

其他流动资 370,412,401.82 19.91 603,169,883.58 21.45 -38.59产

长期股权投 191,232,437.55 10.28 207,725,286.58 7.39 -7.94资

在建工程 2,399,543.60 0.13 7,617,304.34 0.27 -68.50

短期借款 0.00 100,400,000.00 3.57 -100.00

应付利息 385,267.36 0.02 1,743,973.77 0.06 -77.91

其他应付款 62,997,285.61 3.39 31,401,138.60 1.12 100.62

一年内到期 17,500,000.00 0.94 288,336,100.00 10.25 -93.93的非流动负债

其他流动负 0.00 474,652,955.20 16.88 -100.00债

长期借款 175,000,000.00 9.41 412,567,800.00 14.67 -57.58应收账款:主要系本期杭州百货大楼收入减少,相应应收账款减少所致。预付账款:主要系杭州百货大楼预付货款减少所致。其他应收款:主要系对杭州百大置业往来款减少所致。存货:主要系杭州百货大楼业态调整存货减少所致。一年内到期的非流动资产:主要系一年以上委托贷款下一会计期间将到期故转列所致。其他流动资产:主要系本期一年内到期的委托贷款减少所致。长期股权投资:主要系按权益法核算的杭州百大置业本期尚未确认收入,仍处亏损阶段所致。在建工程:主要系前期在建工程在本期相继完工结转所致。短期借款:主要系本期归还短期借款所致。应付利息:主要系本期长短期借款余额减少相应期末应付利息减少所致。其他应付款:主要系杭州百货大楼与银泰百货及其关联门店的管理费及消费卡款项未结清所致。一年内到期的非流动负债:主要系本期归还一年内到期的长期借款所致。

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2014 年年度报告其他流动负债:主要系本期归还黄金租赁融资款所致。长期借款:主要系本期归还银行长期借款所致。(四) 核心竞争力分析

公司作为浙江省重点流通企业和省服务业百强企业,在浙江省内具有较高的知名度。本公司的主要资产杭州百货大楼、杭州大酒店以及收藏品市场均位于杭州市中心核心的武林商圈,处于交通枢纽的黄金地段,目前已开通地铁 1 号线,随着其余地铁线路的陆续开通以及武林商圈整体提升改造工程的完成,周边商业氛围将更趋浓郁,市口更加良好,资产进一步增值。

公司将杭州百货大楼委托给浙江银泰百货经营管理,在《委托管理协议》约定期间,每年收取固定的保底利润,为公司带来长期且稳定的收益;同时公司现金流较好,自有资金充裕,有利于公司持续、稳定、健康发展,为公司开拓发展新业务提供坚实基础和有力保障。(五) 投资状况分析1、对外股权投资总体分析

公司对外股权投资情况详见本报告财务附注七,9,(2)可供出售金融资产情况说明。经第七届董事会第二十次会议审议通过,同意将公司持有的杭州天都大酒店管理有限公司 30%股权以 10.5万元的价格进行转让,相关手续已办理完毕。(1) 持有非上市金融企业股权情况

占该公报告期股

所持会计

最初投资金持有数量司股权期末账面价报告期损所有者份

对象核算

额(元) (股) 比例值(元) 益(元) 权益变来

名称科目

(%) 动(元) 源

杭州 135,010,830 15,000,000 0.90 135,010,830 3,000,000 0 可供股

银行出售权

股份金融投

有限资产资公司

合计 135,010,830 15,000,000 / 135,010,830 3,000,000 0 / /

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2014 年年度报告2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况

公司分别于 2014 年 3 月 27 日召开第七届董事会第二十次会议、于 2014 年 5 月 20 日召开 2013 年度股东大会,审议通过《关于利用闲置资金进行委托理财的议案》,同意 2014 至 2015 年度公司及控股子公司每年使用不超过人民币 3 亿元额度的闲置自有资金用于理财产品的投资,主要用于购买保本浮动收益型、货币基金等低风险理财产品,期限以短期为主,最长不超过一年,额度内的资金可循环进行投资,滚动使用。详见公司编号为 2014-005、2014-006 以及 2014-014 的临时公告。

报告期内,公司累计循环购买理财产品 14.23 亿元,获得收益 453.66 万元。截至 2014 年 12 月 31 日,委托理财本金已全部收回,未发生逾期及亏损的情况。(2) 委托贷款情况

单位:万元币种:人民币

资金来

抵押物源并说

借款方委托贷贷款利借款用是否逾是否关是否展是否涉关联关预期收投资盈

贷款期限或担保明是否

名称款金额率途期联交易期诉系益亏

人为募集

资金

杭州百 5,000 2014.5.2-2015.5.2 10.98% 项目建否是否否自有资联营公 549 盈利

大置业设金司有限公司

杭州百 12,000 2014.1.13-2015.1.11 8.67% 项目建否是否否自有资联营公 1040.40 盈利

大置业设金司有限公司

杭州百 6,600 2014.8.29-2015.12.28 10.00% 项目建否是否否自有资联营公 880 盈利

大置业设金司有限公

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2014 年年度报告司

杭州百 20,000 2014.8.28-2015.12.28 10.00% 项目建否是否否自有资联营公 2666.67 盈利

大置业设金司有限公司

杭州百 3,400 2014.9.3-2015.12.31 10.00% 项目建否是否否自有资联营公 453.33 盈利

大置业设金司有限公司

嘉凯城 20,000 2014.10.23-2015.10.23 10.8% 项目建浙江省否否否否自有资其他 2160 盈利

集团股设商业集金

份有限团有限

公司公司委托贷款情况说明

1、报告期内,公司委托贷款给上虞市金嘉置业有限公司的 1.8 亿元委托贷款已到期收回,相应利息随本金结清。详见刊登在 2014 年 8 月 30 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上编号为 2014-030 的临时公告。

2、根据公司第八届董事会第三次会议和 2014 年第一次临时股东大会决议,公司于 2014 年 9 月将部分已归还借款重新委托贷款给杭州百大置业。详见刊登在《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上编号为 2014-023、2014-025、2014-028、2014-029、2014-031号临时公告。截止 2014 年 12 月 31 日,公司与杭州百大置业之间的关联委托贷款余额为 47,000 万元。根据公司第八届董事会第七次会议和 2014 年第二次临时股东大会决议,公司于 2015 年 1 月将 47,000 万元关联委托贷款全部置换为信托贷款,并调整利率后再次借款给杭州百大置业。详见刊登在《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上编号为 2014-041、2014-042、2014-045、2015-002 号临时公告。

3、2014 年 10 月 23 日,浙江百大资产管理有限公司、宁波银行股份有限公司杭州分行、嘉凯城集团股份有限公司三方在杭州签署了《委托贷款合同》。浙江百大资产管理有限公司委托宁波银行向嘉凯城提供委托贷款 2 亿元人民币,用于嘉凯城流动资金周转。委托贷款年利率为 10.8%/年,委托贷款期限为一年。此次委托贷款由嘉凯城的控股股东浙江省商业集团有限公司提供不可撤销无条件归还本息的连带责任保证担保。具体详见刊登在 2014年 10 月 25 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上的编号为临 2014-037 号公告。

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2014 年年度报告3、募集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况□适用√不适用(2) 募集资金承诺项目情况□适用 √不适用(3) 募集资金变更项目情况□适用 √不适用4、主要子公司、参股公司分析

业务

公司名称主要产品或服务注册资本总资产(元) 净资产(元) 净利润(元)

性质

设计、制作、代杭州百大广广告理、发布国内广

50 万元 4,023,732.63 3,764,924.67 2,007,934.39

告公司服务告,室内美术装

饰,空调器安装浙江百大酒

酒店酒店管理、咨询

店管理有限 3,000 万元 35,287,853.69 35,084,957.25 2,106,605.12

管理策划公司浙江百大置房产房地产投资、物

40,000 万元 443,373,508.76 443,373,508.76 7,801,199.87业有限公司开发业管理浙江百大资

资产

产管理有限资产管理 40,000 万元 410,194,529.65 407,732,566.81 7,732,566.81

管理公司5、非募集资金项目情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

本年度投入金累计实际投入

项目名称项目金额项目进度项目收益情况

额金额

浙江百大资产 400,000,000 公司已注册成 400,000,000 400,000,000

管理有限公司立

合计 400,000,000 / 400,000,000 400,000,000 /非募集资金项目情况说明

经公司第八届董事会第二次会议审议通过,公司于报告期内设立子公司浙江百大资产管理有限公司,该子公司设立时注册资本为人民币 2 亿元,之后公司对其进行现金增资人民币 2 亿元,浙江百大资产管理有限公司的注册资本变更为人民币 4 亿元。详见分别刊登在《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上编号为 2014-018、2014-019、2014-021、2014-034、2014-035 以及 2014-036 号临时公告。

浙江百大资产管理有限公司除向杭州百大置业提供信托贷款以外,尚未开展其他任何业务。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势

公司当前的主要业务仍集中传统商贸服务业。报告期内,受宏观经济、城市中心商圈分化外

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2014 年年度报告拓、电子商务分流等多方面影响,传统商贸服务业面临较大冲击。预计冲击还将延续至未来较长一段时间,公司需积极有效应对,依托既有的资产优势与品牌效应,不断创新、拓展思路,以保持已有传统业务稳定发展的态势。

医疗健康服务业是近年兴起的朝阳产业,目前政府正通过放宽市场准入、加强规划布局和用地保障、完善财税价格政策等措施大力促进健康服务业发展,鼓励多元办医,预计未来十年健康服务业将成为推动经济社会持续发展的重要力量。公司将紧紧抓住当前良好的市场机遇,多方寻找优质项目,开拓发展医疗健康服务新产业。(二) 公司发展战略

公司在不断做好已有传统商贸服务业的同时,基于我国医疗服务行业已迈入高速增长的黄金期,为抓住当前良好的市场机遇,公司计划开拓发展医疗健康服务新产业,投资设立了全资子公司浙江百大医疗产业投资有限公司(暂定名,以工商核准名称为准),并将在杭州市滨江区设置名称为浙江西子国际医疗中心的医疗机构,创新医疗模式,筹建高端医疗机构,打造医院与诊所结合的医院集团。

目前浙江百大医疗产业投资有限公司尚在办理工商登记手续中,浙江西子国际医疗中心已获得杭州市卫生和计划生育委员会核发的设置医疗机构批准书,进入筹建阶段。公司将积极发挥上市公司的综合优势与整体协同效应,多方寻找优质项目资源,以促进公司业务的多元化和经营的可持续发展,在未来创造新的利润增长点,推动公司业务发展迈上新台阶。(三) 经营计划

1、做优做实已有业务

(1)公司将继续加强与杭州百货大楼受托方浙江银泰百货的日常沟通协调工作,切实履行委托方应尽的义务和职责,确保委托管理收益及时足额取得。

(2)杭州大酒店做好日常经营管理工作,继续改进和优化管理,提升服务品质,有效拓展销售渠道,保证收入利润稳定增长。

(3)杭州收藏品市场要继续做好资产管理和租赁配套服务工作,提高市场营销与品牌推广能力,实现共赢。

2、顺利推进参股项目

公司参股 30%的西子国际项目仍将以销售任务和工程进度为核心,力争项目在年内顺利交付,同时确保 2015 年底《还款计划》的全面收口。

3、开拓发展新产业

公司拟通过设立的医疗产业方向的投资子公司,积极寻找医疗健康服务产业投资机会。

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2014 年年度报告(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司将继续优化资产结构,合理统筹各项资金的使用,充分利用各种金融工具降低资金使用成本。公司资金流能充分满足当前主营业务未来需求。2015 年公司将继续拓展融资渠道,提升融资能力,为公司的快速发展提供资金保证。(五) 可能面对的风险

对公司已有的传统业务来说,宏观经济形势的变化以及网商模式的快速发展给传统百货业和酒店业带来的冲击将加剧,经营压力会越来越大。公司顺应市场形势的变化,积极采取措施,克服困难,确保经营目标稳中有升。

公司投资设立全资子公司浙江百大医疗产业投资有限公司(暂定名,以工商核准名称为准),受到客观经济、行业周期及投资标的公司的投资方式、经营管理、运营模式等多方面影响,该公司的投资收益存在一定的不确定性。

浙江西子国际医疗中心目前仅处于取得设置医疗机构批准阶段,该医疗中心具体的投资方式、运营模式、机构设置等事宜尚在筹划中;同时受国家政策、经济环境、市场条件及审批流程与手续等多方面影响,该医疗中心在具体筹建过程中还存在较大不确定性。

公司将认真进行行业分析和调研,确保浙江百大医疗产业投资有限公司拟投资项目的可行性和投资收益;同时攻坚克难,力促浙江西子国际医疗中心筹建工作的顺利推进。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用

根据财政部于2014年修订的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》及《企业会计准则第33号-合并财务报表》等一系列准则要求,2014年10月30日公司召开第八届董事会第六次会议,审议通过了《关于执行新会计准则对公司会计政策变更的议案》,本公司自2014年7月1日起执行上述新会计准则。执行新会计准则,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。

董事会认为,本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更,决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益,特别是中小股东利益的情形,同意本次会计政策的变更。公司独立董事、监事会对此发表了同意意见。

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2014 年年度报告(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》制定完善了相应的分红政策,并且写入公司章程。

2、2013 年度利润分配方案经 2014 年 5 月 20 日召开的 2013 年度股东大会审议通过。相关内容详见公司于 2014 年 5 月 21 日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的《2013 年度股东大会决议公告》(临 2014-014)。

2013 年度利润分配方案是以公司 2013 年末总股本 376,240,316 股为基数,向全体股东每 10股派发现金红利 1 元(含税),即每股派发现金红利 0.1 元(含税),共计派发现金红利 37,624,031.6元。股权登记日为 2014 年 7 月 14 日,除权(除息)日和现金红利发放日为 2014 年 7 月 15 日。相关内容详见刊登在 2014 年 7 月 9 日《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的《2013 年度利润分配实施公告》(临 2014-020)。截至本报告期末,此次利润分配方案已全部实施完毕。

3、2014 年利润分配预案

2015 年 4 月 9 日,公司召开第八届董事会第十次会议,审议通过《2014 年度利润分配预案》,因本公司开拓发展医疗健康服务新产业的需要,2014 年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。该利润分配预案尚需提交股东大会审议。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数(股) 公司股东的净利

(股) (含税) (含税) 的净利润的

润

比率(%)

2014 年 0 0 0 0 155,596,510.34 0

2013 年 0 1 0 37,624,031.60 121,960,231.81 30.85

2012 年 0 0 0 0 86,979,382.68 0

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2014 年年度报告

第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项□适用 √不适用

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2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、资产交易、企业合并事项□适用√不适用四、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用五、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

(1)公司 2009 年度股东大会审议通过了《关于百大与银泰电子消费卡在对方商场互相消费使用的提案》,同意杭州百货大楼与浙江银泰百货电子消费卡在对方商场互相消费使用,在连续12 个月内双方发行的电子消费卡在对方商场消费金额合计低于 3 亿元。

2010-2012 年,由于市场环境、物价上涨等因素影响,杭州百货大楼与浙江银泰百货卡卡互通的年消费结算金额呈持续增长趋势。2013 年 5 月 21 日,公司召开 2012 年度股东大会,同意重新授权公司下属杭州百货大楼与浙江银泰百货有限公司电子消费卡在对方商场互相消费使用的金额连续 12 个月内合计不超过 6 亿元。

本期银泰百货及其关联企业发售的电子消费卡在杭州百货大楼消费结算金额为295,738,342.43 元,期末均已结清。本期杭州百货大楼发售的电子消费卡在银泰百货及其关联企业消费结算金额为 39,395,182.18 元,报告期末尚有 5,763,902.04 元未结清。(2)2010 年 8 月 13 日公司与西子联合控股有限公司签署《房屋租赁合同》。公司向西子联合租赁建筑面积为 1130 ㎡的物业作为办公场所,租赁期限为六年,租赁价格为人民币 2.565 元/天/㎡,自租期开始之日起,租赁期内每三年递增 8%,一直到租赁期限届满为止。

合同内容详见刊登在 2010 年 4 月 6 日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上的 2010-005 号临时公告。

报告期内公司向西子联合控股有限公司支付房屋租金 1,142,568.99 元。(二) 关联债权债务往来1、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

2013 年 6 月 6 日,浙江百大置业有限公司、杭州大厦有限公司、绿城房地产集团有限公司与杭州百大置业有限公司签署了附条件生效的《关于杭州百大置业有限公司之投资合作暨股东协议之补充协议》,约定杭州百大对浙江百大及百大集团及其子公司的借款按《投资合作补充协议》所附的《还款计划》逐步归还。

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2014 年年度报告

本公司期初对杭州百大的其他应收款余额为 1,137,904,533.73 元,本期累计向杭州百大置业提供资金 412,100,000.00 元,结算利息 31,255,575.82 元,本期累计已收回资金及利息共计1,388,374,842.19 元,期末尚有 192,885,267.36 元未收回,账列"其他应收款"。六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用(1) 托管情况

2008 年 1 月 30 日公司与浙江银泰百货有限公司(以下简称银泰百货)签订《委托管理协议》,公司将杭州百货大楼、杭州百货大楼家电商场、计算机分公司、(杭州)百货大楼维修公司及杭州百大广告公司(不含该公司对外投资的企业)委托给银泰百货管理,管理期限自 2008 月 3 月 1日至 2028 年 2 月 28 日,共 20 个管理年度。委托管理合同内容详见 2007 年度报告财务报表附注第十三条“资产负债表日后事项中的非调整事项”。

2010 年 7 月 5 日公司与浙江银泰百货有限公司签署《委托管理协议补充协议(一)》,主要内容包括调整管理年度时间区间、增加委托管理范围等事项。合同内容详见刊登在 2010 年 7 月 7日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的公告。

根据委托管理协议及补充协议的约定,公司本期应向银泰百货应付委托管理费 21,999,779.86元,其中应付基本管理费 20,478,594.38 元,应付超额管理费 1,521,185.48 元。截至 2014 年 12月 31 日,公司已实际支付基本管理费 13,358,235.79 元,尚有 2014 年度基本管理费 7,120,358.59元、超额管理费 1,521,185.48 元未支付,账列“其他应付款”。(2) 承包情况本年度公司无承包事项(3) 租赁情况

2011 年 11 月 18 日,公司与杭州嘉祥房地产投资有限公司签订《房屋租赁合同》,由杭州嘉祥承租公司位于杭州市文晖路 419 号(湖墅南路 103 号)商居分公司物业的指定部分 16084 ㎡(建筑面积)用作商业经营。合同内容详见刊登在 2011 年 11 月 22 日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的编号为 2011-034 号临时公告。

由于传统商业不断遭受网商冲击,整体消费市场低迷,造成承租方杭州嘉祥经营情况欠佳,经双方友好协商,于 2013 年 10 月 30 日在杭州签署了《<房屋租赁合同>补充协议(二)对租赁期限和金额进行了调整。详见刊登在 2013 年 10 月 31 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的编号为 2013-026 号临时公告。

报告期内公司收到杭州嘉祥房地产投资有限公司应付租金 1,830 万元。

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2014 年年度报告

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

本公公司杭州 45,00 2014/ 2014/6 2017/6 连带否否否是联

司本部百大 0 6/26 /26 /25 责任营

置业担保公

有限司

公司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 45,000的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 45,000公司的担保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计(B) 0

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 45,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 33.63其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 45,000对象提供的债务担保金额(D)担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E) 45,000未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 1、2014年5月20日,公司2013年度股东大会审议通过

了公司为参股公司杭州百大置业的银行借款按参股比例

30%提供不超过人民币5 亿元的银行授信保证担保,担保

期限不超过三年。股东大会同意授权公司经营管理层在预

计担保额度内,根据杭州百大置业实际资金需求情况,具

体决定、审批各担保事项,并签署担保协议及相关法律文

件。详见刊登在2014 年4月29日、2014年5月21 日《上海

证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)的编号为2014-010、2014-014号临时

公告。

报告期内本公司为杭州百大置业提供担保的实际情况详

见本报告财务附注十一,1,(3)“关联担保情况”。

2、根据公司2015年3月31日第八届董事会第九次会

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2014 年年度报告

议决议,通过了《关于为杭州百大置业有限公司提供担保

的议案》,根据本公司持股比例计算,授权担保的金额从

原来的不超过5亿元人民币增加至6亿元人民币。担保的授

权期限为自股东大会审议通过之日起三年有效。该议案尚

需递交股东大会审议。

3 其他重大合同

公司分别与中国农业银行、中信银行、中国建设银行签订了抵押合同,将部分房产用作抵押贷款。合同内容详见刊登在 2010 年 10 月 11 日、2010 年 11 月 2 日、2011 年 4 月 7 日《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)编号为 2010-023、2010-024、2011-006 号的临时公告。

报告期内,公司与中信银行、中国建设银行合同项下的资产抵押已全部解除。详见刊登在2014 年 8 月 2 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)编号为 2014-022 号的临时公告。七、承诺事项履行情况□适用 √不适用八、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元币种:人民币

是否改聘会计师事务所: 否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通天健会计师事务所(特殊普通

合伙) 合伙)

境内会计师事务所报酬 420,000

境内会计师事务所审计年限 21 年

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通 170,000

合伙)九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十、可转换公司债券情况□适用 √不适用

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2014 年年度报告十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)

单位:元币种:人民币

2013年1月1 2013年12月31日

被投资交易基本信日归属于母归属于母公

长期股权投资可供出售金融

单位息公司股东权司股东权益

(+/-) 资产(+/-)

益(+/-) (+/-)

杭州银行 -135,010,830.00 135,010,830.00股份有限公司

天津华联 -180,000.00 180,000.00商厦股份有限公司

杭州天都 -62,476.47 62,476.47大酒店管理有限公司

富阳百货 -1,063,850.00 1,063,850.00大楼股份有限公司

合计 / -136,317,156.47 136,317,156.47十二、其他重大事项的说明√适用 □不适用

重大资产重组涉及的还款计划执行情况

公司原控股孙公司杭州百大置业有限公司于2013年度进行重大资产重组,并于2013年10月31日实施完毕,重组事项具体详见刊登在2013年11月5日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上的《重大资产重组实施情况报告书》。针对其所欠公司及全资子公司的借款,杭州百大置业有限公司制定了明确具体的《还款计划》,承诺按照计划在2015年底之前还清所有借款。《还款计划》具体如下:

时间《还款计划》要求的最低《还款计划》约定的最多

还款金额(万元) 借款余额

(万元)

2013年 54,867 160,206

2014年 71,949 88,257

2015年 88,257 0

合计 215,073 ——

截至本报告期末,杭州百大置业有限公司实际所欠本公司的借款余额为 66,250 万元,包括统借统贷借款 19,250 万元以及信托贷款 47,000 万元,符合《还款计划》的进度要求。

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2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

本次变动前本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积

比例发行送其小比例

数量金转数量

(%) 新股股他计 (%)

股一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股

境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股

境外自然人持股二、无限售条件流

376,240,316 100 376,240,316 100通股份

1、人民币普通股 376,240,316 100 376,240,316 1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他

三、股份总数 376,240,316 100 376,240,316 100

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2014 年年度报告2、股份变动情况说明截止 2014 年 12 月 31 日,公司总股本 376,240,316 股,全部为无限售条件流通股。报告期内公司未发生股份变动情况。

(二) 限售股份变动情况报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(三) 现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 22,078

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 21,223(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数不适用(户)

年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复不适用的优先股股东总数(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持质押或

有冻结情

有况

限

售

股东名称比例股东

报告期内增减期末持股数量条股

(全称) (%) 性质

件份数

股状量

份态

数

量

西子国际控股有限公 0 112,800,000 29.98 0 境内非

司无国有法

人

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2014 年年度报告

西子联合控股有限公 0 29,001,388 7.71 0 境内非

司无国有法

人

杭州股权管理中心 -699,558 6,743,520 1.79 0 未国有法

知人

日信证券有限责任公 4,483,943 4,483,943 1.19 0 其他

未司约定购回式证券交

知易专用证券账户

方铭 3,100,000 3,100,000 0.82 0 未境内自

知然人

赵秀华 1,999,188 1,999,188 0.53 0 未境内自

知然人

赵伟 307,400 1,599,666 0.43 0 未境内自

知然人

孙涛 1,392,210 1,392,210 0.37 0 未境内自

知然人

中国建设银行股份有 1,362,390 1,362,390 0.36 0 其他

限公司-摩根士丹利未

华鑫多因子精选策略知股票型证券投资基金

郭志平 376,970 1,343,070 0.36 0 未境内自

知然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的股份种类及数量

股东名称

数量种类数量

西子国际控股有限公司 112,800,000 人民币普 112,800,000

通股

西子联合控股有限公司 29,001,388 人民币普 29,001,388

通股

杭州股权管理中心 6,743,520 人民币普 6,743,520

通股

日信证券有限责任公司约定购回式证券交 4,483,943 人民币普 4,483,943

易专用证券账户通股

方铭 3,100,000 人民币普 3,100,000

通股

赵秀华 1,999,188 人民币普 1,999,188

通股

赵伟 1,599,666 人民币普 1,599,666

通股

孙涛 1,392,210 人民币普 1,392,210

通股

中国建设银行股份有限公司-摩根士丹利 1,362,390 人民币普 1,362,390

华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金通股

郭志平 1,343,070 人民币普 1,343,070

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明公司实际控制人陈夏鑫先生在西子联合控股有限公

司任总裁职务。公司未知其他股东之间是否存在关联

关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说不适用明

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2014 年年度报告四、控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况

1 法人

单位:元币种:人民币

名称西子国际控股有限公司

单位负责人或法定代表人陈夏鑫

成立日期 2013 年 11 月 8 日

组织机构代码 08205898-5

注册资本 400,000,000

主要经营业务实业投资、投资管理、资产管理

未来发展战略报告期内除控股百大集团外,尚未开展其他业务

报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况

其他情况说明无(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名陈夏鑫

国籍中华人民共和国

是否取得其他国家或地区居留权是

最近 5 年内的职业及职务西子国际控股有限公司执行董事、西子联合控股有限公司总

裁、西子电梯集团有限公司总裁、西子奥的斯电梯有限公司

董事长、杭州西子孚信科技有限公司董事长、杭州锅炉集团

股份有限公司董事

过去 10 年曾控股的境内外上市公百大集团股份有限公司(SH600865)、杭州锅炉集团股份有

司情况限公司(SZ002534)

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2014 年年度报告

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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2014 年年度报告

第七节优先股相关情况本报期,公司无优先股事项。

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2014 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

报告期内从报告期在其

年度内

公司领取的股东单位领

年初持年末持股股份增增减变

姓名职务(注) 性别年龄任期起始日期任期终止日期应付报酬总薪情况(万

股数数减变动动原因

额(万元) 元)(税前)

量

(税前)

陈顺华董事长男 52 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 180 0

陈夏鑫董事男 52 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 72

徐建新独立董事男 59 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 5 0

王维安独立董事男 49 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 5 0

马骏独立董事男 46 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 5 0

应政董事、总经理男 50 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 110.50 0

朱燕萍董事女 52 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 0

董振东董事男 39 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 40.2

杨成成董事女 40 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 34,500 34,500 0 不适用 43.25 0

沈慧芬监事会主席女 48 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 48

吴华监事女 46 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 48

沈沄监事女 46 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 18.76 0

蒋建华副总经理男 55 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 7,000 7,000 0 不适用 70 0

汪骞财务总监男 42 2015 年 1 月 5 日 2017 年 5 月 20 日 0 28,000 28,000 担任财 0 0

务总监

前从二

级市场

买入

彭永梅董事会秘书女 39 2014 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 39.91 0

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2014 年年度报告

何美云离任副董事女 50 2011 年 5 月 20 日 2014 年 5 月 20 日 4,325 0 -4,325 解禁后 25 0

长二级市

场卖出

王天飞离任独立董男 52 2011 年 5 月 20 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 2.5 0

事

孙文秋离任独立董男 47 2011 年 5 月 20 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 2.5 0

事

陈劲离任独立董男 46 2011 年 5 月 20 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 2.5 0

事

成谦离任董事女 45 2011 年 5 月 20 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 0

刘吉瑞离任董事男 60 2011 年 5 月 20 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 0

李喜刚离任董事男 52 2011 年 5 月 20 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 0 0

王晓茹离任财务总女 47 2013 年 3 月 21 日 2014 年 5 月 20 日 0 0 0 不适用 20 0

监

合计 / / / / / 45,825 69,500 23,675 / 529.92 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

陈顺华曾任绿城中国控股有限公司执行总裁和营运总裁,百大集团股份有限公司第七届董事会董事长、总经理等职务,现任百大集团股份有限公司

董事长,杭州百大置业有限公司董事长。

陈夏鑫近五年一直担任西子联合控股有限公司总裁、西子电梯集团有限公司总裁、杭州西子孚信科技有限公司董事长,西子奥的斯电梯有限公司董

事长,杭州锅炉集团股份有限公司董事、西子国际控股有限公司执行董事等职务。

徐建新曾任上海财经大学教师,大华会计师事务所执业注册会计师,东方国际(集团)有限公司副总会计师、财务总监、总经济师、董事,东方国

际创业股份有限公司副董事长等职务。现任上海新世纪资信评估投资服务有限公司副总裁。

王维安近五年一直担任浙江大学金融研究所所长、经济学院教授、博士生导师,中国人民银行杭州中心支行货币信贷政策咨询专家、中国金融学会

理事、浙江省金融学会理事、浙江省国际金融学会常务理事等职务。

马骏近五年一直担任国浩律师(杭州)事务所合伙人、杭州市律师协会副会长等职务。现兼任杭州仲裁委员会仲裁员,杭州中瑞思创科技股份有

限公司、利欧集团股份有限公司、浙江方正电机股份有限公司独立董事等职务。

应政曾任浙江省交通投资集团金基置业有限公司总经理、百大集团股份有限公司副总经理、杭州百大置业有限公司总经理等职务,现任百大集团

股份有限公司第八届董事会董事、总经理。

朱燕萍近五年一直担任浙江绿西房地产集团有限公司执行总经理、新华园房产集团有限公司总经理。

董振东曾任杭州锅炉集团股份有限公司证券事务代表、西子联合控股有限公司总裁助理、战略发展部长、投资部长等职务,现任西子联合控股投资

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2014 年年度报告

部总经理等职务。

杨成成近五年曾任百大集团股份有限公司财务总监、西子电梯集团有限公司财务总监等职务,2014 年 5 月 20 日起任百大集团股份有限公司董事、

财务总监,2015 年 1 月 5 日起调任百大集团股份有限公司投资总监。

沈慧芬曾任百大集团股份有限公司副总经理、西子联合控股有限公司财务二部部长、西子联合控股有限公司财务总监等职务,现任西子联合控股有

限公司副总裁兼财务总监等职务。

吴华曾任西子奥的斯电梯有限公司人事行政部部长等职务,现任西子联合控股有限公司党委书记、副总裁、工会主席。

沈沄曾任百大集团股份有限公司办公室副主任、人事行政部副经理,现任董事会办公室副主任、工会副主席。

蒋建华曾任百大集团股份有限公司总经理助理、监事、党委副书记等职务,现任百大集团股份有限公司党委书记、副总经理、工会主席。

汪骞曾任新华园房产集团有限公司西溪海项目副总经理兼财务总监、新华园房产集团有限公司财务总监等职务,2015 年 1 月 5 日起任百大集团股

份有限公司财务总监。

彭永梅曾任东方通信股份有限公司证券事务代表兼行政经理、杭州福斯特光伏材料股份有限公司副总经理等职务。2014 年 3 月 14 日起任百大集团

股份有限公司董事会秘书。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

陈夏鑫西子国际控股有限公司执行董事 2013 年 11 月 -

陈夏鑫西子联合控股有限公司总裁 2006 年 11 月 -

董振东西子联合控股有限公司投资部总经理 2013 年 1 月 -

沈慧芬西子联合控股有限公司财务总监 2009 年 2 月 -

沈慧芬西子联合股份有限公司副总裁 2013 年 1 月 -

吴华西子联合控股有限公司党委书记、副总裁、工会主 2008 年 7 月 -

席

刘吉瑞西子联合控股有限公司董事、首席经济学家 2008 年 3 月 2014 年 3 月

在股东单位任职情况的说明 -

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2014 年年度报告(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

陈夏鑫西子奥的斯电梯有限公司董事长 2007 年 3 月 -

陈夏鑫西子电梯集团有限公司总裁 2006 年 3 月 -

陈夏鑫杭州西子孚信科技有限公司董事长 2006 年 9 月 -

陈夏鑫杭州锅炉集团股份有限公司董事 2007 年 9 月 -

沈慧芬杭州西子农业开发有限公司董事 2011 年 12 月 -

沈慧芬杭州市江干区汇银小额贷款股份有限董事 2012 年 9 月 -

公司

朱燕萍浙江绿西房地产集团有限公司执行总经理 2011 年 2 月 -

朱燕萍新华园房产集团有限公司总经理 2006 年 3 月 -

在其他单位任职情况的说明 -三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事的报酬由股东大会确定,高级管理人员的报酬由董事会确定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据 2008 年 8 月 8 日股东大会通过的《关于调整董事津贴议案》,确定独立董事津贴为每人每年 5 万元,

一般董事津贴取消。依据 2008 年 8 月 8 日股东大会通过的《关于调整监事津贴议案》,监事会主席报酬

不再实行年薪制,监事津贴取消。依据 2014 年 5 月 20 日八届一次董事会通过的《2014 年高级管理人员

薪酬方案》,公司高级管理人员的年薪由基本薪酬、绩效考核奖金两部分构成。依据 2014 年 5 月 20 日

2013 年度股东大会通过的《2014 年董事长薪酬方案》,确定董事长薪酬由基本薪酬和绩效考核奖金两部

分构成,其中绩效考核奖金由董事会薪酬与考核委员会考核确定并提交董事会审议批准。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情公司董事、监事和高级管理人员在公司领取薪酬按照考核办法兑现,公司所披露的报酬与实际发放情况

况一致。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 529.92 万元获得的报酬合计

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2014 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

陈顺华总经理离任换届离任

何美云副董事长离任换届离任

王天飞独立董事离任换届离任

孙文秋独立董事离任换届离任

陈劲独立董事离任换届离任

成谦董事离任换届离任

刘吉瑞董事离任换届离任

李喜刚董事离任换届离任

应政副总经理离任换届离任

王晓茹财务总监离任换届离任

徐建新独立董事选举换届选举

王维安独立董事选举换届选举

马骏独立董事选举换届选举

朱燕萍董事选举换届选举

应政董事选举换届选举

董振东董事选举换届选举

杨成成董事选举换届选举

应政总经理聘任换届聘任

杨成成财务总监离任职务变动

汪骞财务总监聘任聘任

彭永梅董事会秘书聘任聘任(一)报告期内,公司进行了换届选举。公司于 2014 年 5 月 20 日召开 2013 年度股东大会,选举产生第八届董事会、监事会成员,同日召开第八届董事会第一次会议,聘任公司高级管理人员。详见刊登在 2014 年 5 月 21 日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn上的编号为 2014-014、2014-015、2014-016 号临时公告。

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2014 年年度报告(二)公司于 2015 年 1 月 5 日召开第八届董事会第八次会议,审议通过《关于公司财务总监任免的议案》,同意聘任汪骞先生担任公司财务总监职务,同时免去杨成成女士担任的公司财务总监职务。详见刊登在 2015 年 1 月 6 日《上海证券报》、证券时报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn上的编号为 2015-001 号临时公告。

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2014 年年度报告五、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况

在职员工的数量合计 449

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 -人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 298

销售人员 -

技术人员 -

财务人员 27

行政人员 124

合计 449

教育程度

教育程度类别数量(人)

研究生 12

本科 93

大专 134

中专及高中 144

初中及以下 66

合计 449(二) 薪酬政策

公司采用等级薪酬体系,建立职位等级和晋升通道,重点关注岗位价值和岗位胜任力。同时,与绩效管理密切结合,激发员工工作激情,在保持员工薪酬外部竞争力和内部公平方面发挥了重要作用。(三) 培训计划

公司采取内外训结合的方式,为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划,以保障员工的健康成长及企业的健康发展。

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2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图

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2014 年年度报告

第九节公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

1、制度建设

报告期内,公司根据监管部门的要求,结合公司实际情况,制订了《内部控制评价管理制度》、《委托贷款管理制度》,进一步提高了公司治理水平,有利于公司规范运作,提高防范风险能力。

2、内幕知情人登记管理情况

公司已建立《内幕信息知情人登记制度》、《董事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司股份管理制度》,并严格遵照上述制度进行管控。

3、控股股东与上市公司

公司股东认真履行诚信义务,行为合法规范,没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

4、股东与股东大会

公司公平对待所有股东,确保股东能充分行使权利,保护其合法权益;能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。

5、董事与董事会

公司董事勤勉尽责、恪尽职守,独立董事对重大事项均能够发表公正客观的独立意见。董事会设立战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会,报告期内各专业委员会均充分履行了职责。

6、监事与监事会

公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内,各位监事能严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行职责,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

7、信息披露与透明度

公司严格按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定,认真做到披露信息真实、准确、完整、及时。

8、投资者关系管理

公司重视投资者关系管理,公司官网已开辟投资者关系管理专栏,对公司动态、会议情况、公告内容进行及时的更新发布;开通投资者咨询专线电话,认真做好来电接听和记录;股东大会做好接待工作,并保证参会的中小股东与公司管理层能进行充分的交流。公司还设立投资者接待日、召开网络业绩说明会,倾听投资者的意见和建议,并结合公司实际情况,推动公司更加健康、良性地发展。

9、关联交易与同业竞争

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2014 年年度报告

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《关联交易决策管理制度》的相关规定,规范关联交易。报告期内公司与控股股东、关联企业之间不存在同业竞争。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、股东大会情况简介

决议刊登

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期会议议案名称决议情况的披露日

查询索引

期

2013 年度股 2014 年 5 1、《2013 年度审议通过全上海证券交易所网站 2014 年 5

东大会月 20 日董事会工作报部议案 http://www.sse.com.cn 月 21 日

告》;2、《2013

年度监事会工

作报告》;3、

《2013 年度财

务决算报告》;

4、《2013 年度

利润分配方

案》;5、《2014

年董事长薪酬

方案》;6、《关

于会计师事务

所续聘及报酬

的议案》;7、

《关于为杭州

百大置业有限

公司提供担保

的议案》;8、

《关于利用闲

置资金进行委

托理财的议

案》;9、《关

于选举产生第

八届董事会董

事的议案》;

10、《关于选

举产生第八届

监事会监事的

议案》

2014 年第一 2014 年 8 《关于与杭州审议通过议上海证券交易所网站 2014 年 8

次临时股东月 27 日百大置业有限案 http://www.sse.com.cn 月 28 日

大会公司关联委托

贷款的议案》

2014 年第二 2014 年 12 《关于调整对审议通过议上海证券交易所网站 2014 年 12

次临时股东月 26 日杭州百大置业案 http://www.sse.com.cn 月 27 日

大会有限公司借款

方式的议案》

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2014 年年度报告三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

陈顺华否 10 10 7 0 0 否 3

陈夏鑫否 10 10 7 0 0 否 0

徐建新是 7 7 5 0 0 否 0

王维安是 7 7 5 0 0 否 0

马骏是 7 7 5 0 0 否 0

应政否 7 7 5 0 0 否 3

朱燕萍否 7 7 6 0 0 否 0

董振东否 7 7 6 0 0 否 0

杨成成否 7 7 5 0 0 否 2

何美云否 3 3 2 0 0 否 0

王天飞是 3 2 2 1 0 否 1

孙文秋是 3 3 2 0 0 否 0

陈劲是 3 2 2 1 0 否 0

成谦否 3 2 2 1 0 否 0

刘吉瑞否 3 3 2 0 0 否 0

李喜刚否 3 2 2 1 0 否 0

年内召开董事会会议次数 10

其中:现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 7

现场结合通讯方式召开会议次数 1(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内独立董事未对董事会审议事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内,董事会各专业委员会充分发挥了作用, 公司董事会提名委员会在公司第八届董事会换届选举和提名财务总监时,能够认真细致的考虑董事、高级管理人员的任职资格,推荐合适的人员参加选举。公司董事会战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会各司其职,按照各自的工作细则积极开展工作,分别对公司设立子公司、定期报告、委托贷款、利润分配等方面议案进行讨论后提交董事会审议。五、监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议。

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2014 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

公司高级管理人员的年薪由基本薪酬、绩效考核奖金两部分构成,年薪方案由董事会审批。绩效考核奖金多少与年度目标的完成情况及各自的绩效考核指标挂钩,由董事会薪酬与考核委员会考核后经董事会批准发放。

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2014 年年度报告

第十节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况1、内部控制责任声明

公司董事会认为本公司的内部控制已经得到初步的建立,在重大风险失控、严重管理舞弊、重要流程错误等方面,发挥应有的控制与防范的作用。在执行内部控制制度过程中,公司也尚未发现重大的风险失控、严重管理舞弊及重要流程错误等重大缺陷。因此,公司董事会认为,公司在2014 年度未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。2、内部控制制度建设情况

(1)内部控制检查监督部门的设置情况

公司设立审计委员会,其职责包括:审查公司的财务监控、内部控制、风险管理制度等;与管理层讨论内部控制体系,确保管理层已履行职责并建立有效的内部控制系统;就有关内部控制事宜的重要调查结果及管理层的回复进行研究。

公司设立了审计部,其职责包括检查公司及公司所属单位制度建立健全情况、执行情况,评价内部控制的充分性和有效性,提出改进意见。

(2)与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况

公司会计核算实行"二级核算,分级管理"的组织形式。公司建立了一套符合公司实际情况、较为科学的财务管理和会计核算制度,并得到了有效实施。公司财务人员实行"垂直领导、分级管理、统一调配"的管理体制,会计岗位设置贯彻了不相容职务分离的原则,对主要会计业务和电算化系统的运行制定了明确的授权规定。公司已建立了成本费用控制系统及全面预算体系,通过指标细化分解,严格控制和考核,确保年度各项经营指标的全面完成。

(3)内部控制规范实施工作进展

2014 年公司在德勤华永会计师事务所专业中介机构的指导下,对重要的业务流程进行了风险评估及内控缺陷的梳理,完成了《企业内部控制规范手册》的编制,并对公司内部控制规范情况进行了自评,出具了内控自我评价报告。天健会计师事务对公司内控进行了鉴证审计,出具了无保留意见的审计报告。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明否披露内部控制审计报告:是

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2014 年年度报告三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

根据中国证监会[2009]34 号文件精神,公司已于 2010 年 4 月制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确了年报信息披露差错责任追究机制。

报告期内,公司年报信息披露未出现重大会计差错更正、重大信息遗漏补充等情况。

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2014 年年度报告

第十一节财务报告一、审计报告

天健审〔2015〕2318 号百大集团股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的百大集团股份有限公司(以下简称百大集团公司)财务报表,包括 2014年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是百大集团公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,百大集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了百大集团公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:胡燕华

中国杭州中国注册会计师:翁伟

二〇一五年四月九日

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2014 年年度报告二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位: 百大集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额流动资产:

货币资金 1 275,088,812.74 327,318,363.90

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 2 10,933,030.25 16,473,542.01

预付款项 3 1,089,996.81 2,712,361.24

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4 2,062,316.67 1,890,747.22

应收股利

其他应收款 5 185,759,707.66 1,084,031,266.33

买入返售金融资产

存货 6 1,784,961.87 9,178,271.20

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 7 300,000,000.00 50,000,000.00

其他流动资产 8 370,412,401.82 603,169,883.58

流动资产合计 1,147,131,227.82 2,094,774,435.48非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 9 136,254,680.00 136,317,156.47

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 10 191,232,437.55 207,725,286.58

投资性房地产 11 55,308,888.24 58,165,702.20

固定资产 12 175,589,527.19 177,734,026.22

在建工程 13 2,399,543.60 7,617,304.34

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 14 86,584,164.95 90,478,919.34

开发支出

商誉

长期待摊费用 15 62,142,712.22 34,828,854.63

递延所得税资产 16 3,779,356.95 4,181,980.30

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2014 年年度报告

其他非流动资产

非流动资产合计 713,291,310.70 717,049,230.08

资产总计 1,860,422,538.52 2,811,823,665.56流动负债:

短期借款 17 100,400,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 18 96,817,142.51 97,485,272.53

预收款项 19 72,350,151.82 85,657,746.43

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 20 19,201,636.57 20,210,137.58

应交税费 21 14,797,012.34 11,534,823.37

应付利息 22 385,267.36 1,743,973.77

应付股利 23 1,063,461.65 1,063,461.65

其他应付款 24 62,997,285.61 31,401,138.60

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 25 17,500,000.00 288,336,100.00

其他流动负债 26 474,652,955.20

流动负债合计 285,111,957.86 1,112,485,609.13非流动负债:

长期借款 27 175,000,000.00 412,567,800.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 28 62,204,730.12 66,636,884.63

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 237,204,730.12 479,204,684.63

负债合计 522,316,687.98 1,591,690,293.76所有者权益

股本 29 376,240,316.00 376,240,316.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

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2014 年年度报告

资本公积 30 233,464,246.73 233,464,246.73

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 31 158,819,121.79 143,922,852.35

一般风险准备

未分配利润 32 569,582,166.02 466,505,956.72

归属于母公司所有者权益合计 1,338,105,850.54 1,220,133,371.80

少数股东权益

所有者权益合计 1,338,105,850.54 1,220,133,371.80

负债和所有者权益总计 1,860,422,538.52 2,811,823,665.56法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位:百大集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额流动资产:

货币资金 260,606,881.42 312,209,244.50

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1 10,933,030.25 16,473,542.01

预付款项 1,089,996.81 2,712,361.24

应收利息 687,316.67 881,986.11

应收股利

其他应收款 2 185,759,707.66 1,084,031,266.33

存货 1,784,961.87 9,178,271.20

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 66,000,000.00 50,000,000.00

其他流动资产 170,318,407.05 293,169,883.58

流动资产合计 697,180,301.73 1,768,656,554.97非流动资产:

可供出售金融资产 136,254,680.00 136,317,156.47

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 530,500,000.00 430,500,000.00

投资性房地产 55,308,888.24 58,165,702.20

固定资产 175,589,527.19 177,734,026.22

在建工程 2,399,543.60 7,617,304.34

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 86,584,164.95 90,478,919.34

48 / 121

2014 年年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用 62,142,712.22 34,828,854.63

递延所得税资产 3,779,356.95 4,181,980.30

其他非流动资产

非流动资产合计 1,052,558,873.15 939,823,943.50

资产总计 1,749,739,174.88 2,708,480,498.47流动负债:

短期借款 100,400,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 96,817,142.51 97,485,272.53

预收款项 72,310,251.82 85,657,746.43

应付职工薪酬 19,201,636.57 20,210,137.58

应交税费 11,913,545.10 9,317,836.71

应付利息 385,267.36 1,743,973.77

应付股利 1,063,461.65 1,063,461.65

其他应付款 62,996,985.61 31,400,838.60

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 17,500,000.00 288,336,100.00

其他流动负债 474,652,955.20

流动负债合计 282,188,290.62 1,110,268,322.47非流动负债:

长期借款 175,000,000.00 412,567,800.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 62,204,730.12 66,636,884.63

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 237,204,730.12 479,204,684.63

负债合计 519,393,020.74 1,589,473,007.10所有者权益:

股本 376,240,316.00 376,240,316.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 208,540,141.22 208,540,141.22

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 158,819,121.79 143,922,852.35

49 / 121

2014 年年度报告

未分配利润 486,746,575.13 390,304,181.80

所有者权益合计 1,230,346,154.14 1,119,007,491.37

负债和所有者权益总计 1,749,739,174.88 2,708,480,498.47法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,051,799,183.14 1,234,017,130.76

其中:营业收入 33 1,051,799,183.14 1,234,017,130.76

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 905,124,151.45 1,220,345,199.15

其中:营业成本 33 765,973,961.19 938,779,716.84

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 34 23,189,697.87 26,361,869.49

销售费用 35 53,198,392.00 81,209,561.58

管理费用 36 105,948,108.66 113,423,408.72

财务费用 37 4,435,638.75 3,272,730.41

资产减值损失 38 -47,621,647.02 57,297,912.11

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 39 45,149,110.17 132,820,253.32

其中:对联营企业和合营企业的投资 -16,492,849.03 -13,498,091.16收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 191,824,141.86 146,492,184.93

加:营业外收入 40 4,529,062.23 5,833,217.62

其中:非流动资产处置利得 410.95 1,385.32

减:营业外支出 41 1,632,929.72 3,480,719.56

其中:非流动资产处置损失 396,105.43 2,016,787.56

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 194,720,274.37 148,844,682.99

减:所得税费用 42 39,123,764.03 34,937,445.58

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 155,596,510.34 113,907,237.41

归属于母公司所有者的净利润 155,596,510.34 121,960,231.81

少数股东损益 -8,052,994.40六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

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2014 年年度报告后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 155,596,510.34 113,907,237.41

归属于母公司所有者的综合收益总额 155,596,510.34 121,960,231.81

归属于少数股东的综合收益总额 -8,052,994.40八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.41 0.32

(二)稀释每股收益(元/股) 0.41 0.32法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 4 1,047,258,801.37 1,229,086,262.05

减:营业成本 4 764,214,264.20 936,079,878.64

营业税金及附加 23,169,229.99 26,345,850.60

销售费用 53,198,392.00 64,063,517.46

管理费用 105,652,564.01 111,395,429.48

财务费用 4,672,670.83 3,153,097.55

资产减值损失 -47,621,647.02 56,980,446.13

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 5 33,122,375.05 23,965,588.14

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 177,095,702.41 55,033,630.33

加:营业外收入 4,529,062.23 5,798,500.27

其中:非流动资产处置利得 410.95 1,385.32

减:营业外支出 1,628,389.33 3,476,073.90

51 / 121

2014 年年度报告

其中:非流动资产处置损失 396,105.43 2,015,402.24

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 179,996,375.31 57,356,056.70

减:所得税费用 31,033,680.94 29,574,347.40

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 148,962,694.37 27,781,709.30五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 148,962,694.37 27,781,709.30七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,157,929,056.22 2,313,285,853.32

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 737,842.59

52 / 121

2014 年年度报告

收到其他与经营活动有关的现金 43(1) 82,015,887.75 58,551,249.62

经营活动现金流入小计 1,239,944,943.97 2,372,574,945.53

购买商品、接受劳务支付的现金 890,535,837.83 1,321,410,370.93

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 61,339,959.75 76,070,803.11

支付的各项税费 90,557,356.49 179,481,920.60

支付其他与经营活动有关的现金 43(2) 69,806,342.70 95,863,381.73

经营活动现金流出小计 1,112,239,496.77 1,672,826,476.37

经营活动产生的现金流量净额 127,705,447.20 699,748,469.16二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,902,805,000.00 635,000,000.00

取得投资收益收到的现金 61,427,866.22 16,545,659.80

处置固定资产、无形资产和其他长 20,340.81 233,526.48期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 43(3) 1,388,374,842.19 491,488,425.01

投资活动现金流入小计 3,352,628,049.22 1,143,267,611.29

购建固定资产、无形资产和其他长 42,855,527.78 13,666,616.61期资产支付的现金

投资支付的现金 1,955,700,000.00 775,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 43(4) 412,100,000.00 141,577,399.49

投资活动现金流出小计 2,410,655,527.78 930,244,016.10

投资活动产生的现金流量净额 941,972,521.44 213,023,595.19三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 402,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 43(5) 53,313,454.47 487,394,351.93

筹资活动现金流入小计 53,313,454.47 889,394,351.93

偿还债务支付的现金 608,803,900.00 1,561,242,400.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 70,105,693.65 143,581,791.42现金

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 43(6) 475,997,926.15 182,378,873.64

筹资活动现金流出小计 1,154,907,519.80 1,887,203,065.06

筹资活动产生的现金流量净额 -1,101,594,065.33 -997,808,713.13四、汇率变动对现金及现金等价物的

53 / 121

2014 年年度报告影响

五、现金及现金等价物净增加额 -31,916,096.69 -85,036,648.78

加:期初现金及现金等价物余额 274,004,909.43 359,041,558.21

六、期末现金及现金等价物余额 242,088,812.74 274,004,909.43法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,153,076,351.22 1,380,588,252.82

收到的税费返还 737,842.59

收到其他与经营活动有关的现金 81,775,610.31 57,993,109.59

经营活动现金流入小计 1,234,851,961.53 1,439,319,205.00

购买商品、接受劳务支付的现金 888,674,613.44 1,100,618,586.04

支付给职工以及为职工支付的现金 61,339,959.75 64,261,707.86

支付的各项税费 82,553,035.07 87,982,052.33

支付其他与经营活动有关的现金 69,798,372.73 82,163,847.75

经营活动现金流出小计 1,102,365,980.99 1,335,026,193.98

经营活动产生的现金流量净额 132,485,980.54 104,293,011.02二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,038,105,000.00 475,000,000.00

取得投资收益收到的现金 33,274,520.96 23,726,935.40

处置固定资产、无形资产和其他长 20,340.81 233,526.48期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,388,374,842.19 1,323,058,190.58

投资活动现金流入小计 2,459,774,703.96 1,822,018,652.46

购建固定资产、无形资产和其他长 42,855,527.78 13,597,536.61期资产支付的现金

投资支付的现金 1,059,000,000.00 725,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 412,100,000.00 584,866,390.46

投资活动现金流出小计 1,513,955,527.78 1,323,463,927.07

投资活动产生的现金流量净额 945,819,176.18 498,554,725.39三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 362,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 53,313,454.47 487,394,351.93

筹资活动现金流入小计 53,313,454.47 849,394,351.93

偿还债务支付的现金 608,803,900.00 1,221,242,400.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 70,105,693.65 96,811,389.36现金

支付其他与筹资活动有关的现金 475,997,926.15 182,378,873.64

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2014 年年度报告

筹资活动现金流出小计 1,154,907,519.80 1,500,432,663.00

筹资活动产生的现金流量净额 -1,101,594,065.33 -651,038,311.07四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -23,288,908.61 -48,190,574.66

加:期初现金及现金等价物余额 258,895,790.03 307,086,364.69

六、期末现金及现金等价物余额 235,606,881.42 258,895,790.03法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

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2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工减少数

项目专

具 : 其他一般股东所有者权益合计

项权益

股本优永资本公积库综合盈余公积风险未分配利润

其储

先续存收益准备

他备

股债股

一、上年期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 143,922,852.35 466,505,956.72 1,220,133,371.80加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 233,464,246.73 143,922,852.35 466,505,956.72 1,220,133,371.80

三、本期增减变动金 14,896,269.44 103,076,209.30 117,972,478.74额(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 155,596,510.34 155,596,510.34(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 14,896,269.44 -52,520,301.04 -37,624,031.60

1.提取盈余公积 14,896,269.44 -14,896,269.442.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东) -37,624,031.60 -37,624,031.60

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2014 年年度报告

的分配

4.其他

(四)所有者权益内

部结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 158,819,121.79 569,582,166.02 1,338,105,850.54

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工一

减

项目具专般

: 其他少数股东权益所有者权益合计

项风

股本优永资本公积库综合盈余公积未分配利润

其储险

先续存收益

他备准

股债股

备

一、上年期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 141,144,681.42 347,323,895.84 357,545,479.93 1,455,718,619.92加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 233,464,246.73 141,144,681.42 347,323,895.84 357,545,479.93 1,455,718,619.92

三、本期增减变动金额 2,778,170.93 119,182,060.88 -357,545,479.93 -235,585,248.12(减少以“-”号填

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2014 年年度报告列)

(一)综合收益总额 121,960,231.81 -8,052,994.40 113,907,237.41(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 2,778,170.93 -2,778,170.93

1.提取盈余公积 2,778,170.93 -2,778,170.932.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用

(六)其他 -349,492,485.53 -349,492,485.53

四、本期期末余额 376,240,316.00 233,464,246.73 143,922,852.35 466,505,956.72 1,220,133,371.80法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

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2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工

具

项目减:库其他综

股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

其存股合收益

先续

他

股债

一、上年期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 143,922,852.35 390,304,181.80 1,119,007,491.37加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 208,540,141.22 143,922,852.35 390,304,181.80 1,119,007,491.37

三、本期增减变动金额 14,896,269.44 96,442,393.33 111,338,662.77(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 148,962,694.37 148,962,694.37(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 14,896,269.44 -52,520,301.04 -37,624,031.60

1.提取盈余公积 14,896,269.44 -14,896,269.44

2.对所有者(或股东) -37,624,031.60 -37,624,031.60的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或

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2014 年年度报告股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 158,819,121.79 486,746,575.13 1,230,346,154.14

上期

其他权益工

具

项目减:库其他综

股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

其存股合收益

先续

他

股债

一、上年期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 141,144,681.42 365,300,643.43 1,091,225,782.07加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 376,240,316.00 208,540,141.22 141,144,681.42 365,300,643.43 1,091,225,782.07

三、本期增减变动金额 2,778,170.93 25,003,538.37 27,781,709.30(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 27,781,709.30 27,781,709.30(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 2,778,170.93 -2,778,170.93

1.提取盈余公积 2,778,170.93 -2,778,170.932.对所有者(或股东)

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2014 年年度报告的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 376,240,316.00 208,540,141.22 143,922,852.35 390,304,181.80 1,119,007,491.37法定代表人:陈顺华主管会计工作负责人:汪骞会计机构负责人:沈红霞

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2014 年年度报告三、公司基本情况

1. 公司概况

百大集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕29 号文批准,在原杭州百货大楼基础上改制设立,于 1992 年 9 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为 330100000045374 的企业法人营业执照,注册资本为人民币 376,240,316.00 元,股份总数 376,240,316 股(每股面值 1 元),均系无限售条件的流通股份 A 股。公司股票已于 1994 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属批发和零售贸易行业。许可经营项目:停车服务;以下经营范围限分支机构凭有效许可证经营:食品(除盐)、音像制品、电子出版物、药品、烟、书刊的销售,住宿,非医疗性美容、美发,打字,复印,餐饮服务。一般经营项目:百货、五金交电、针纺织品、化工产品(除化学危险品及易制毒化学品)、工艺美术品、日用杂品、装饰材料、家具、一般劳保用品、汽车配件、金银饰品、无绳电话机的销售,自有房屋租赁,制作国内各类广告,摄影,照像冲洗,仓储(除化学危险品);市场经营管理;经营进出口业务(国家法律法规限制、禁止的除外);以下经营范围限分支机构经营:家用电器、通讯器材、办公自动化设备、电讯设备、仪器仪表、电子计算机及外部设备、装饰材料、家具、汽车配件、话筒、医疗器械(限国产一类)的销售,棋牌,健身房,家用电器的安装、维修,儿童游艺服务,技术开发、咨询、服务、成果转让,物业管理。

2. 合并财务报表范围

本财务报表业经公司 2015 年 4 月 9 日八届十次董事会批准对外报出。

本公司将浙江百大置业有限公司、浙江百大酒店管理有限公司、浙江百大资产管理有限公司和杭州百大广告公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础

1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

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2014 年年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的

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2014 年年度报告外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投

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2014 年年度报告资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和

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2014 年年度报告不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。10. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

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2014 年年度报告(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5 5其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 20 20

2-3 年 20 203 年以上

3-4 年 50 50

4-5 年 50 50

5 年以上 100 100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。11. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用先进先出法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价

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2014 年年度报告准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法按照一次转销法进行摊销。12. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉

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2014 年年度报告及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。13. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和

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2014 年年度报告无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。14. 固定资产(1).确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物年限平均法 20-35 3或5 4.750-2.771

通用设备年限平均法 3-28 3或5 32.333-3.393

专用设备年限平均法 5-20 3或5 19.400-4.750

运输工具年限平均法 5-12 3或5 19.400-7.91715. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。16. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或

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2014 年年度报告者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。17. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)

土地使用权 40

软件 5(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。18. 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20. 职工薪酬1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

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2014 年年度报告2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。21. 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

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2014 年年度报告

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。22. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售百货产品。产品收入确认需满足以下条件:公司已根据约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。23. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府

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2014 年年度报告补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。24. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。25. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。26. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用

备注(受重要影响的报

会计政策变更的内容和原因审批程序

表项目名称和金额)

本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部本次会计政策

于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号— 变更业经公司第八

—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 届第六次董事会审

号——合营安排》、《企业会计准则第 41 议通过。

号——在其他主体中权益的披露》,和经修

订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投

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2014 年年度报告

资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、

《企业会计准则第 30 号——财务报表列

报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》,同时在本财务报表中采用财政部于

2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——

金融工具列报》。受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目影响金额备注2013 年 12 月 31 日资产负债表项目

长期股权投资 -136,317,156.47

可供出售金融资产 136,317,156.47

递延收益 66,636,884.63

其他非流动负债 -66,636,884.63(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 17%、13%等

应纳税增值额(广告服务业务) 6%

消费税应纳税销售额 (量) 黄金珠宝 5%

营业税应纳税营业额 5%

城市维护建设税应缴流转税税额 7%

企业所得税应纳税所得额 25%

房产税从价计征的,按房产原值减除 1.2%、12%

30%后的余值;从租计征的,按

房屋租金收入 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%七、合并财务报表项目注释1、货币资金

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

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2014 年年度报告

库存现金 34,849.04 54,348.23

银行存款 275,047,685.16 273,944,220.24

其他货币资金 6,278.54 53,319,795.43

合计 275,088,812.74 327,318,363.90

其中:存放在境外的款

项总额

其他说明

期末银行存款有 33,000,000.00 元系结构性存款,期初其他货币资金由 53,313,454.47 元系

黄金租赁业务保证金,其使用受到限制。

2、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计计

类别提账面提账面

比例

金额比例(%) 金额比价值金额金额比价值

(%)

例例

(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

按信用风险特 11,508,452.89 100.00 575,422.64 5.00 10,933,030.25 17,340,570.54 100.00 867,028.53 5.00 16,473,542.01征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 11,508,452.89 / 575,422.64 / 10,933,030.25 17,340,570.54 / 867,028.53 / 16,473,542.01

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 11,508,452.89 575,422.64 5.00

1 年以内小计 11,508,452.89 575,422.64 5.00

1至2年

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2014 年年度报告2至3年3 年以上3至4年4至5年5 年以上

合计 11,508,452.89 575,422.64 5.00

应收账款金额前 5 名情况

本公司主要从事商品零售业务,从单个客户取得的业务收入很低,因此对前五名客户应收款占公司全部应收账款比例很小。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用3、预付款项(1). 预付款项按账龄列示

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 1,016,277.82 93.24 2,638,642.25 97.281至2年2至3年

3 年以上 73,718.99 6.76 73,718.99 2.72

合计 1,089,996.81 100.00 2,712,361.24 100.00账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末无账龄 1 年以上重要的预付款项。(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位名称账面余额占预付款项余额

的比例(%)

中国工商银行股份有限公司浙江省分行 442,359.97 40.58

博西家用电器(中国)有限公司 180,673.12 16.58

重庆海尔家电销售有限公司杭州分公司 143,261.62 13.14

深圳创维-RGB 电子有限公司杭州分公司 106,515.64 9.77

重庆新日日顺家电销售有限公司杭州分公司 88,574.61 8.13

小计 961,384.96 88.20

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2014 年年度报告

4、应收利息

(1). 应收利息分类

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

定期存款

委托贷款 2,062,316.67 1,890,747.22

债券投资

合计 2,062,316.67 1,890,747.22

5、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计计

类别提账面提账面

比例比例

金额金额比价值金额金额比价值

(%) (%)

例例

(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

按信用风 195,946,378.64 100.00 10,186,670.98 5.20 185,759,707.66 1,141,628,937.22 100.00 57,597,670.89 5.05 1,084,031,266.33险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

合计 195,946,378.64 / 10,186,670.98 / 185,759,707.66 1,141,628,937.22 / 57,597,670.89 / 1,084,031,266.33

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

78 / 121

2014 年年度报告

账龄其他应收款坏账准备计提比例1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内小计 194,637,595.85 9,731,879.80 5.001至2年

2至3年 1,000,000 200,000 20

3 年以上 107,983.22 53,991.61 503至4年4至5年

5 年以上 200,799.57 200,799.57 100.00

合计 195,946,378.64 10,186,670.98组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元币种:人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款 5,958.78(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

拆借款 192,885,267.36 1,137,904,533.73

押金保证金 1,331,624.00 1,250,000.00

应收暂付款 1,729,487.28 2,474,403.49

合计 195,946,378.64 1,141,628,937.22(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

杭州百大置业拆借款 192,885,267.36 1 年以内 98.44 9,644,263.37有限公司

杭州市下城区保证金 1,000,000.00 2-3 年 0.51 200,000.00百井坊地区综合改造工程指挥部

杭州嘉祥房地代垫水电费 405,663.38 1 年以内 0.21 20,283.17产投资有限公司

79 / 121

2014 年年度报告

西子联合控股押金 200,000.00 1 年以内 0.10 10,000.00有限公司

中国工商银行银行积分券 143,922.20 1 年以内 0.07 7,196.11股份有限公司杭州武林支行

合计 / 194,634,852.94 / 99.33 9,881,742.656、存货(1). 存货分类

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 744,066.04 744,066.04 552,830.63 552,830.63在产品

库存商品 1,040,895.83 1,040,895.83 8,625,440.57 8,625,440.57周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产

合计 1,784,961.87 1,784,961.87 9,178,271.20 9,178,271.207、一年内到期的非流动资产

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

委托贷款 300,000,000.00 50,000,000.00

合计 300,000,000.00 50,000,000.008、其他流动资产

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

委托贷款 370,000,000.00 600,000,000.00

预缴的增值税 318,407.05 2,716,388.53

预缴的所得税 93,994.77

预缴的房产税 256,007.74

预缴的城建税 115,201.00

预缴的教育费附加 49,371.82

预缴的地方教育附加 32,914.49

合计 370,412,401.82 603,169,883.589、可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元币种:人民币

80 / 121

2014 年年度报告

期末余额期初余额

项目减值准减值准

账面余额账面价值账面余额账面价值

备备

可供出售债务工具:

可供出售权益工具: 136,254,680.00 136,254,680.00 136,317,156.47 136,317,156.47

按公允价值计量

的

按成本计量的 136,254,680.00 136,254,680.00 136,317,156.47 136,317,156.47

合计 136,254,680.00 136,254,680.00 136,317,156.47 136,317,156.47

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

在被

账面余额减值准备

投资

被投资本本本单位本期现金红

单位期本期期期期期持股利

期初期末比例

增减少初增减末

加加少 (%)

杭州银行 135,010,830.00 135,010,830.00 0.90 3,000,000.00

股份有限

公司

天津华联 180,000.00 180,000.00 0.043

商厦股份

有限公司

杭州天都 62,476.47 62,476.47

大酒店管

理有限公

司

富阳百货 1,063,850.00 1,063,850.00 10.00 125,000.00

大楼股份

有限公司

合计 136,317,156.47 62,476.47 136,254,680.00 / 3,125,000.00

其他说明

本期公司与钱涛签订《股权转让协议》,本公司将持有的杭州天都大酒店管理有限公司 30%

的股权转让给钱涛,转让价款为 105,000.00 元。本次股权转让后,本公司不再持有杭州天都大酒

店管理有限公司的股权。

10、长期股权投资长期股权投资

单位:元币种:人民币

减持

被投资投资成本期初期末

本期增减变动值股

单位余额余额

准比

81 / 121

2014 年年度报告

备例

宣期

告末

其

发余

他其计

放额

追减综他提

权益法下确现

加少合权减其

认的投资损金

投投收益值他

益股

资资益变准

利

调动备

或

整

利

润一、合营企业小计二、联营企业

杭州百 220,370,625.21 207,725,286.58 -16,492,849.03 191,232,437.55 30大置业有限公司

小计 220,370,625.21 207,725,286.58 -16,492,849.03 191,232,437.55

合计 220,370,625.21 207,725,286.58 -16,492,849.03 191,232,437.55

11、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 85,820,299.47 17,586,355.20 103,406,654.67

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 85,820,299.47 17,586,355.20 103,406,654.67

二、累计折旧和累计摊销

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2014 年年度报告

1.期初余额 37,821,605.03 7,419,347.44 45,240,952.47

2.本期增加金额 2,434,915.68 421,898.28 2,856,813.96

(1)计提或摊销 2,434,915.68 421,898.28 2,856,813.96

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 40,256,520.71 7,841,245.72 48,097,766.43三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 45,563,778.76 9,745,109.48 55,308,888.24

2.期初账面价值 47,998,694.44 10,167,007.76 58,165,702.2012、固定资产(1). 固定资产情况

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计一、账面原值:

1.期初余额 254,437,649.36 101,570,945.45 34,182,968.60 4,201,370.97 394,392,934.38

2.本期增加

3,553,310.73 1,418,335.55 8,089,579.29 878,204.54 13,939,430.11金额

(1)购置 544,586.84 35,612.82 878,204.54 1,458,404.20

(2)在建

3,553,310.73 873,748.71 8,053,966.47 12,481,025.91工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减

28,734.00 1,792,255.21 8,230,318.91 151,188.00 10,202,496.12少金额

(1)处置

28,734.00 1,792,255.21 8,230,318.91 151,188.00 10,202,496.12或报废

4.期末余额 257,962,226.09 101,197,025.79 34,042,228.98 4,928,387.51 398,129,868.37

83 / 121

2014 年年度报告二、累计折旧

1.期初余额 123,091,540.49 61,943,124.65 28,658,555.26 2,965,687.76 216,658,908.16

2.本期增加

8,384,254.51 4,898,401.28 1,922,033.01 463,205.05 15,667,893.85金额

(1)计提 8,384,254.51 4,898,401.28 1,922,033.01 463,205.05 15,667,893.85

3.本期减少

8,189.19 1,662,880.13 7,970,326.09 145,065.42 9,786,460.83金额

(1)处置

8,189.19 1,662,880.13 7,970,326.09 145,065.42 9,786,460.83或报废

4.期末余额 131,467,605.81 65,178,645.8 22,610,262.18 3,283,827.39 222,540,341.18三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面

126,494,620.28 36,018,379.99 11,431,966.80 1,644,560.12 175,589,527.19价值

2.期初账面

131,346,108.87 39,627,820.80 5,524,413.34 1,235,683.21 177,734,026.22价值(2). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书的原因

百货大楼北楼加层项目 22,837,737.79 因设定抵押,办证程序较长

小计 22,837,737.7913、在建工程(1). 在建工程情况

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目减值准

账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值

备

商居分公司改造 371,928.74 371,928.74 5,013,585.00 5,013,585.00工程

百货大楼装修改 1,196,814.29 1,196,814.29造工程

84 / 121

2014 年年度报告

其他工程 905,800.57 75,000.00 830,800.57 2,603,719.34 2,603,719.34

合计 2,474,543.60 75,000.00 2,399,543.60 7,617,304.34 7,617,304.34(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元币种:人民币

其

本

利中:

期

工程息本

利

累计资期

项息资

预投入本利

目期初本期增加金本期转入固本期其他期末工程资金

算占预化息

名余额额定资产金额减少金额余额进度本来

数算比累资

称化源

例计本

率

(%) 金化

额金

)

额

商 100 5,013,585 -1,088,345 3,553,310. 371,928.7 97.1 98.0 其

居 0 .00 .53 73 4 50 他

分万来

公元源司改造工程

百 480 46,993,751 8,681,475. 37,115,461 1,196,814 97.9 98.0 其

货 0 .51 88 .34 .29 00 他

大万来

楼元源装修改造工程

其 2,603,719 506,533.31 246,239.30 1,958,212. 905,800.5 其

他 .34 78 7 他

工来

程源

580 7,617,304 46,411,939 12,481,025 39,073,674 2,474,543 / / / /

合 0 .34 .29 .91 .12 .60计万

元

注:商居分公司改造工程本期增加红字系调整暂估金额所致;其他减少系转入长期待摊费38,646,736.03 元,转入无形资产 426,938.09 元。(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

单位:元币种:人民币

85 / 121

2014 年年度报告

项目本期计提金额计提原因

全面预算管理系统 75,000.00 未达到预期处于闲置状态

合计 75,000.00 /14、无形资产(1). 无形资产情况

单位:元币种:人民币

非专利技

项目土地使用权专利权软件系统合计

术一、账面原值

1.期初余额 128,879,923.00 128,879,923.00

2.本期增加 426,938.09 426,938.09金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

在建工程转入 426,938.09 426,938.09

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 128,879,923.00 426,938.09 129,306,861.09二、累计摊销

1.期初余额 38,401,003.66 38,401,003.66

2.本期增加 4,278,998.64 42,693.84 4,321,692.48金额

(1)计提 4,278,998.64 42,693.84 4,321,692.48

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 42,680,002.30 42,693.84 42,722,696.14三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少

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2014 年年度报告金额

(1)处置

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面 86,199,920.70 384,244.25 86,584,164.95价值

2.期初账面 90,478,919.34 90,478,919.34价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例15、长期待摊费用

单位:元币种:人民币

其他减少金

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额

额

装修费 34,828,854.63 38,646,736.03 11,332,878.44 62,142,712.22

合计 34,828,854.63 38,646,736.03 11,332,878.44 62,142,712.2216、递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

结余工资及附加 12,000,000.00 3,000,000.00 12,998,652.62 3,249,663.15

职工辞退福利 2,542,005.18 635,501.30 2,862,240.08 715,560.02

应收账款坏账准备 575,422.64 143,855.65 867,028.53 216,757.13

合计 15,117,427.82 3,779,356.95 16,727,921.23 4,181,980.3017、短期借款(1). 短期借款分类

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款 100,000,000.00

信用借款 400,000.00

合计 100,400,000.00

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2014 年年度报告18、应付账款(1). 应付账款列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

应付工程款 9,123,078.16 4,041,299.47

应付商品采购款 87,694,064.35 93,443,973.06

合计 96,817,142.51 97,485,272.53其他说明期末无账龄 1 年以上重要的应付账款。19、预收款项(1). 预收账款项列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

预收货款 72,350,151.82 85,657,746.43

合计 72,350,151.82 85,657,746.43(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项期末无账龄 1 年以上重要的预收款项。20、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 16,548,522.83 54,442,138.21 55,158,722.09 15,831,938.95

二、离职后福利-设定提存 799,374.67 4,904,517.28 4,876,199.51 827,692.44计划

三、辞退福利 2,862,240.08 1,042,029.65 1,362,264.55 2,542,005.18四、一年内到期的其他福利

合计 20,210,137.58 60,388,685.14 61,397,186.15 19,201,636.57(2).短期薪酬列示:

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 12,998,652.62 38,509,383.08 39,508,035.70 12,000,000.00补贴

二、职工福利费 2,981,702.46 2,981,702.46

三、社会保险费 640,202.91 4,097,502.97 4,055,429.35 682,276.53

其中:医疗保险费 574,550.49 3,594,038.63 3,573,685.22 594,903.90

工伤保险费 19,984.37 135,563.33 130,251.99 25,295.71

生育保险费 45,668.05 367,901.01 351,492.14 62,076.92

四、住房公积金 3,609,951.00 3,609,951.00

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2014 年年度报告

五、工会经费和职工教育 2,909,667.30 830,864.67 1,102,458.44 2,638,073.53经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划

八、外部劳务费 4,412,734.03 3,901,145.14 511,588.89

合计 16,548,522.83 54,442,138.21 55,158,722.09 15,831,938.95(3).设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 699,452.79 4,291,451.32 4,266,673.27 724,230.84

2、失业保险费 99,921.88 613,065.96 609,526.24 103,461.603、企业年金缴费

合计 799,374.67 4,904,517.28 4,876,199.51 827,692.44其他说明:

根据《企业会计准则第 9 号──职工薪酬》,本公司按预计以后年度选择提前退休职工享受经济补偿金在扣除国有资产承担部分后,以同期国债利率作为折现率,按截至各年末的职工工龄占享受上述政策时的工龄比例,计算出各年末应承担的经济补偿金余额。截至 2014 年 12 月 31日,公司已按上述方法计提职工辞退福利 3,160,245.47 元、确认未确认融资费用 618,240.29 元,净额 2,542,005.18 元账列应付职工薪酬-辞退福利。21、应交税费

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

增值税 36,892.29 28,844.99

消费税 639,386.05 887,288.36

营业税 615,036.67 183,367.90

企业所得税 12,977,607.14 10,176,579.00

个人所得税 158,611.53 101,385.29

城市维护建设税 62,897.09 2,019.15

文化事业建设费 19,049.58 15,484.43

房产税 82,737.84

教育费附加 29,187.20 865.35

地方教育附加 19,458.30 576.90

水利建设专项资金 115,341.21 110,351.38

印花税 40,807.44 28,060.62

合计 14,797,012.34 11,534,823.37其他说明:22、应付利息

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 385,267.36 1,532,250.66企业债券利息

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2014 年年度报告

短期借款应付利息 211,723.11划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 385,267.36 1,743,973.7723、应付股利

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 1,063,461.65 1,063,461.65划分为权益工具的优先股\永续债股利

合计 1,063,461.65 1,063,461.65

账龄 1 年以上重要的应付股利

项目未支付金额未支付原因

国家股股利 1,060,635.70 尚未领取

小计 1,060,635.7024、其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

押金保证金 26,573,718.86 18,422,052.78

应付暂收款 34,375,796.23 11,078,408.22

其他 2,047,770.52 1,900,677.60

合计 62,997,285.61 31,401,138.60(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因

宁波高新区玫瑰科技有限公 2,000,000.00 结算保证金司杭州分公司

杭州嘉祥房地产投资有限公 2,200,000.00 履约保证金司

合计 4,200,000.00 /

(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

单位名称期末数款项性质及内容

浙江银泰百货有限公司及关联门店 30,578,681.93 委托管理费及电子消费卡

杭州嘉祥房地产投资有限公司 2,200,000.00 履约保证金

宁波高新区玫瑰科技有限公司杭州分公司 2,000,000.00 结算保证金

丝芙兰(上海)化妆品销售有限公司 800,000.00 质量保证金

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2014 年年度报告

小计 35,578,681.9325、 1 年内到期的非流动负债

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 17,500,000.00 288,336,100.001 年内到期的应付债券1 年内到期的长期应付款

合计 17,500,000.00 288,336,100.0026、其他流动负债

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额短期应付债券

黄金租赁融资款及顾问费 474,652,955.20

合计 474,652,955.2027、长期借款(1). 长期借款分类

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款 175,000,000.00 412,567,800.00保证借款信用借款

合计 175,000,000.00 412,567,800.0028、递延收益

单位:元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 66,636,884.63 4,432,154.51 62,204,730.12 详见其他说明

合计 66,636,884.63 4,432,154.51 62,204,730.12 /涉及政府补助的项目:

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/

助金额外收入金额与收益相关

供热改造 2,607,916.67 260,791.66 2,347,125.01 与资产相关项目补贴款

丁桥仓库 64,028,967.96 4,171,362.85 59,857,605.11 与资产相关

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2014 年年度报告搬迁补偿款

合计 66,636,884.63 4,432,154.51 62,204,730.12 /其他说明:

1)供热改造项目补贴款系杭州市政府对主城区供热方式调整单位的补贴,按照供热资产形成的金额分 14 年摊销入营业外收入。

2)丁桥仓库搬迁补偿款系杭州市丁桥新城开发建设指挥部对本公司丁桥仓库拆迁补偿,补偿款扣除拆迁费用后按照重建资产的使用年限摊销计入营业外收入。29、股本

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总 376,240,316.00 376,240,316.00

数30、资本公积

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价(股本溢 163,487,599.29 163,487,599.29价)

其他资本公积 69,976,647.44 69,976,647.44

合计 233,464,246.73 233,464,246.7331、盈余公积

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 137,497,531.12 14,896,269.44 152,393,800.56

任意盈余公积 6,314,266.33 6,314,266.33

国家扶持基金 111,054.90 111,054.90企业发展基金其他

合计 143,922,852.35 14,896,269.44 158,819,121.79盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系按 2014 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 14,896,269.44 元。

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2014 年年度报告32、未分配利润

单位:元币种:人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 466,505,956.72 347,323,895.84调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 466,505,956.72 347,323,895.84

加:本期归属于母公司所有者的净利 155,596,510.34 121,960,231.81润

减:提取法定盈余公积 14,896,269.44 2,778,170.93

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 37,624,031.60

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 569,582,166.02 466,505,956.7233、营业收入和营业成本

单位:元币种:人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 969,873,001.49 756,589,999.92 1,173,931,551.10 935,581,148.72

其他业务 81,926,181.65 9,383,961.27 60,085,579.66 3,198,568.12

合计 1,051,799,183.14 765,973,961.19 1,234,017,130.76 938,779,716.8434、营业税金及附加

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税 8,579,516.81 12,335,481.00

营业税 5,799,339.08 5,018,358.50

城市维护建设税 2,979,495.95 3,368,141.18

教育费附加 1,276,926.68 1,443,489.04资源税

地方教育费附加 851,284.45 962,326.01

房产税 3,703,134.90 3,234,073.76

合计 23,189,697.87 26,361,869.4935、销售费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 15,264,125.22 24,466,303.94

广告宣传费 8,558,414.11 23,184,319.46

能源费 10,989,802.23 10,125,308.26

中介服务费 1,279,699.82 5,229,132.03

装修费摊销等 5,092,781.72 4,082,465.90

劳务费 3,914,234.21 3,969,476.34

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2014 年年度报告

绿化环保费 3,074,233.98 2,047,033.97

物料消耗费 1,114,772.74 1,461,345.53

电信费 1,304,858.55 1,340,880.94

其他 2,605,469.42 5,303,295.21

合计 53,198,392.00 81,209,561.5836、管理费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 41,270,412.51 43,782,429.89

委托管理费 21,999,779.86 23,022,050.49

折旧费 16,389,464.18 17,228,708.57

装修费摊销等 9,320,016.59 9,904,124.51

税费支出 4,057,221.07 3,934,636.33

无形资产摊销 3,471,221.40 3,428,527.56

办公费用 3,644,627.82 3,211,041.33

业务招待费 1,380,213.32 2,096,243.94

中介服务费 850,753.05 1,783,136.79

其他 3,564,398.86 5,032,509.31

合计 105,948,108.66 113,423,408.7237、财务费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

存款利息收入 -2,397,176.29 -3,159,596.25

银行刷卡手续费等 4,290,011.50 5,603,402.18

黄金租赁费 2,542,803.54 828,924.48

合计 4,435,638.75 3,272,730.4138、资产减值损失

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -47,696,647.02 57,297,912.11二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失 75,000.00十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失

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2014 年年度报告十三、商誉减值损失十四、其他

合计 -47,621,647.02 57,297,912.1139、投资收益

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -16,492,849.03 -3,427,832.43

处置长期股权投资产生的投资收益 57,649,801.26以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收 3,125,000.00 3,090,000.00益

处置可供出售金融资产取得的投资 42,523.53收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价 61,370,625.21值重新计量产生的利得

委托贷款利息 53,937,855.79 12,634,453.80

理财产品投资收益 3,409,843.17 1,503,205.48

货币基金投资收益 1,126,736.71

合计 45,149,110.17 132,820,253.3240、营业外收入

单位:元币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 410.95 1,385.32 410.95合计

其中:固定资产处置 410.95 1,385.32 410.95利得

无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助 4,473,978.51 5,712,345.25 4,473,978.51

违约收入 38,580.00 56,390.00 38,580.00

其他 16,092.77 63,097.05 16,092.77

合计 4,529,062.23 5,833,217.62 4,529,062.23

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2014 年年度报告计入当期损益的政府补助

单位:元币种:人民币

与资产相关/与收益

补助项目本期发生金额上期发生金额说明

相关

4,171,362.85 4,065,389.00 与资产相关根据杭州市丁丁桥仓库拆迁补

桥新城开发建偿

设指挥部拨入

260,791.66 260,791.66 与资产相关根据杭州市人

杭州市主城区供民政府办公厅

热方式调整单位杭政办函

用户经济补贴〔2008〕233 号

文件拨入

737,842.59 与收益相关根据浙江省地

方税务局杭地

水利建设专项基税下优批

金减免〔2013〕

80100806 号文

件拨入

41,824.00 与收益相关据杭州市办公

厅、杭州市环

2014 年度其他与保局、杭州市

收益相关的补助贸易局市委办

[2008]7 号等

文件拨入

648,322.00 与收益相关根据杭州市财

政局、杭州市2013 年度其他与

贸易局杭财企收益相关的补助

〔2012〕1592

号等文件拨入

合计 4,473,978.51 5,712,345.25 /41、营业外支出

单位:元币种:人民币

计入当期非经常性

项目本期发生额上期发生额说明

损益的金额

非流动资产处 396,105.43 2,016,787.56 396,105.43置损失合计

其中:固定资产 396,105.43 2,016,787.56 396,105.43处置损失

无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠 175,000.00 177,000.00 175,000.00

水利建设专项 1,051,798.86 1,233,732.00资金

其他 10,025.43 53,200.00 10,025.43

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2014 年年度报告

合计 1,632,929.72 3,480,719.56 581,130.8642、所得税费用(1) 所得税费用表

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 38,721,140.68 49,101,011.29

递延所得税费用 402,623.35 -14,163,565.71

合计 39,123,764.03 34,937,445.58(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目本期发生额

利润总额 194,720,274.37

按法定/适用税率计算的所得税费用 48,680,068.59子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 -446,663.13

非应税收入的影响 -2,105,774.89

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -7,003,866.54使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 39,123,764.0343、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

收现的其他业务收入 46,056,383.48 49,645,547.76

收到的银行存款利息收入 2,397,176.29 3,159,596.25

收现的各项政府补助 41,824.00 648,322.00

收到应付暂收款等 31,596,147.01 4,563,046.24

其他收现增加 1,924,356.97 534,737.37

合计 82,015,887.75 58,551,249.62

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

支付的委托管理费 19,557,415.45 19,522,248.86

支付的水电煤气等能源费 10,989,802.23 10,125,308.26

支付的广告宣传费 8,558,414.11 23,184,319.46

支付的信用卡刷卡手续费等 4,290,011.50 5,603,402.18

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2014 年年度报告

支付的中介服务费 1,660,199.10 7,012,268.82

支付的绿化环保费 3,074,233.98 2,122,917.27

支付的办公费用 3,644,627.82 3,211,041.33

支付的业务招待费 1,380,213.32 2,096,243.94

支付的电信费 1,304,858.55 1,340,880.94

其他付现增加 15,346,566.64 21,644,750.67

合计 69,806,342.70 95,863,381.73

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

收回杭州百大置业有限公司的拆借 487,445,366.01

资金及利息 1,388,374,842.19

收现的丁桥仓库拆迁补偿款 4,043,059.00

合计 1,388,374,842.19 491,488,425.01

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

支付给杭州百大置业有限公司的拆 104,834,029.00

借资金 412,100,000.00

丧失控制权时杭州百大置业有限公 36,743,370.49司的现金

合计 412,100,000.00 141,577,399.49

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

收到的黄金租赁业务融资款 470,144,351.93

收回的黄金租赁保证金 53,313,454.47 17,250,000.00

合计 53,313,454.47 487,394,351.93

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

归还的黄金租赁融资款及支付的租 129,065,419.17

赁费 475,997,926.15

支付的黄金租赁业务保证金 53,313,454.47

合计 475,997,926.15 182,378,873.64

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2014 年年度报告44、现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 155,596,510.34 113,907,237.41

加:资产减值准备 -47,621,647.02 56,763,495.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 18,102,809.53 20,099,598.82性生物资产折旧

无形资产摊销 4,743,590.76 4,700,896.92

长期待摊费用摊销 11,332,878.44 10,875,143.09

处置固定资产、无形资产和其他长期 395,694.48 2,015,402.24资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 828,924.48

投资损失(收益以“-”号填列) -45,149,110.17 -132,820,253.32

递延所得税资产减少(增加以“-” 402,623.35 -14,163,565.71号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 7,393,309.33 -240,204,455.84

经营性应收项目的减少(增加以 12,081,648.04 -127,918,223.27“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 10,427,140.12 1,005,664,268.86“-”号填列)其他

经营活动产生的现金流量净额 127,705,447.20 699,748,469.162.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 242,088,812.74 274,004,909.43

减:现金的期初余额 274,004,909.43 359,041,558.21加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -31,916,096.69 -85,036,648.78(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 242,088,812.74 274,004,909.43

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2014 年年度报告

其中:库存现金 34,849.04 54,348.23

可随时用于支付的银行存款 242,047,685.16 273,944,220.24

可随时用于支付的其他货币资 6,278.54 6,340.96金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 242,088,812.74 274,004,909.43其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:

现金流量表补充资料的说明

时点会计科目金额差异内容

2014 年 12 月 31 日银行存款 33,000,000.00 结构性存款

2013 年 12 月 31 日其他货币资金 53,313,454.47 黄金租赁业务保证金45、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 33,000,000.00 结构性存款,使用受限应收票据存货

固定资产 12,889,949.27 抵押担保

无形资产 63,718,911.80 抵押担保

投资性房地产 430,549.42 抵押担保

合计 110,039,410.49 /八、合并范围的变更1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

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2014 年年度报告2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(一) 合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

浙江百大资产管新设子公司 2014 年 7 月 400,000,000.00 100.00%理有限公司

(二) 其他说明

根据公司 2014 年 7 月 9 日第八届董事会第二次会议决议,通过了《关于设立浙江百大商业资产管理有限公司的议案》,同意公司全资子公司浙江百大置业有限公司(以下简称“浙江百大置业”)以自有资金人民币 2 亿元成立其全资子公司浙江百大商业资产管理有限公司(以下简称“百大资产管理”)。百大资产管理公司于 2014 年 7 月 25 日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为330214000051170 的《营业执照》。

根据公司 2014 年 10 月 15 日第八届董事会第五次会议决议,通过了《关于对浙江百大资产管理有限公司进行增资的议案》,同意百大资产管理公司增资 2 亿元,其中公司出资 1 亿元,浙江百大置业出资 1 亿元。本次增资后,百大资产管理公司注册资本为 4 亿元元,公司出资 1 亿元,占其注册资本的 25%,浙江百大置业出资 3 亿元,占其注册资本的 75%。百大资产管理公司已于2014 年 10 月 14 日办妥工商变更登记手续。九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司持股比例(%) 取得

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接方式

浙江百大浙江杭州浙江杭州房产开发 100.00 设立置业有限公司

浙江百大浙江杭州浙江杭州酒店管理 100.00 设立酒店管理有限公司

浙江百大浙江杭州浙江宁波资产管理 25.00 75.00 设立资产管理有限公司

杭州百大浙江杭州浙江杭州广告服务 100.00 设立广告公司2、合营企业或联营企业中的权益(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

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2014 年年度报告

持股比例(%) 对联营企

联营企业业投资的

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接会计处理

方法

杭州百大浙江杭州浙江杭州房产开发 30.00 权益法核

置业有限算公司(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

流动资产 5,207,133,263.92 4,580,429,161.43

非流动资产 30,823,693.86 26,452,268.79

资产合计 5,237,956,957.78 4,606,881,430.22

流动负债 3,134,421,235.17 3,503,974,922.61

非流动负债 1,620,000,000.00 608,000,000.00

负债合计 4,754,421,235.17 4,111,974,922.61少数股东权益归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产 145,060,716.78 148,471,952.28份额

调整事项 46,171,720.77 59,253,334.30--商誉

--内部交易未实现利润 -15,198,904.44 -2,117,290.91

--其他(注) 61,370,625.21 61,370,625.21

对联营企业权益投资的账 191,232,437.55 207,725,286.58面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润 -11,370,785.00 -15,872,749.46终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额 -11,370,785.00 -15,872,749.46本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

注:调整事项下的其他是指丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得。

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2014 年年度报告(3). 与联营企业投资相关的或有负债

单位:万元币种:人民币

担保是否

担保方被担保方担保担保

担保金额已经履行

起始日到期日

完毕

本公司杭州百大置业有限公司 45,000.00 2014.6.26 2017.6.25 否十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,本公司主要从事商品零售业务,从单个客户取得的业务收入很低,前五名客户应收款占公司全部应收账款比例很小。截至 2014年 12 月 31 日,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

期末数

项目已逾期未减值

未逾期未减值合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收利息 2,062,316.67 2,062,316.67

小计 2,062,316.67 2,062,316.67

(续上表)

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2014 年年度报告

期初数

项目已逾期未减值

未逾期未减值合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收利息 1,890,747.22 1,890,747.22

小计 1,890,747.22 1,890,747.22

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项目

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上短期借款

应付账款 96,817,142.51 96,817,142.51 96,817,142.51

应付利息 385,267.36 385,267.36 385,267.36

其他应付款 62,997,285.61 62,997,285.61 62,997,285.61一年内到期的非流

17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00动负债其他流动负债

长期借款 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00

小计 352,699,695.48 352,699,695.48 177,699,695.48 17,500,000.00

(续上表)

期初数

项目

账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

短期借款 100,400,000.00 100,400,000.00 100,400,000.00

应付账款 97,485,272.53 97,485,272.53 97,485,272.53

应付利息 1,743,973.77 1,743,973.77 1,743,973.77

其他应付款 31,401,138.60 31,401,138.60 31,401,138.60一年内到期的

288,336,100.00 288,336,100.00 288,336,100.00非流动负债

其他流动负债 474,652,955.20 474,652,955.20 474,652,955.20

长期借款 412,567,800.00 412,567,800.00 52,567,800.00 360,000,000.00

小计 1,406,587,240.10 1,406,587,240.10 1,046,587,240.10 360,000,000.00

(三) 市场风险

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2014 年年度报告

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2014年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币192,500,000.00元(2013年12月31日:人民币700,903,900.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。十一、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

西子国际控上海实业投资 4 亿元 29.981 29.981股有限公司本企业最终控制方是陈夏鑫2、本企业的子公司情况本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。3、本企业合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

西子联合控股有限公司(以下简称西子联参股股东合)

浙江银泰百货有限公司其他

杭州锅炉集团股份有限公司其他

浙江西子联合工程有限公司其他

新华园房产集团有限公司其他

浙江西子富沃德电机有限公司其他

浙江绿西物业管理有限公司其他

宁波西子太平洋置业有限公司其他

浙江绿西房地产集团有限公司其他

杭州西子石川岛停车设备有限公司其他

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2014 年年度报告

西子电梯集团有限公司其他

西子奥的斯电梯有限公司其他

浙江西子重工机械有限公司其他

浙江西子航空工业有限公司其他

杭州信翔保险经纪有限公司其他

浙江西子工业技术研究院有限公司其他

浙江三农物流有限公司其他

沈阳西子航空产业有限公司其他

浙江西子航空紧固件有限公司其他5、关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

西子奥的斯电梯有限公司电梯维保 224,886.55 374,645.00

杭州西子石川岛停车设备立体车库维保 48,000.00 48,000.00有限公司

西子联合控股有限公司停车服务 48,000.00 48,000.00

浙江绿西物业管理有限公物业管理 109,995.00 201,025.32司出售商品/提供劳务情况表

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

西子联合控股有限公司酒店服务 137,941.54 78,008.00

宁波西子太平洋置业有限酒店服务 51,983.00公司

浙江西子航空工业有限公酒店服务 40,914.69 85,203.23司

浙江西子富沃德电机有限酒店服务 34,709.00 78,131.00公司

沈阳西子航空产业有限公酒店服务 26,604.00 6,970.55司

浙江西子航空紧固件有限酒店服务 23,656.00公司

浙江西子工业技术研究院酒店服务 17,198.00 58,023.00有限公司

浙江绿西房地产集团有限酒店服务 14,620.00 16,827.00公司

杭州信翔保险经纪有限公酒店服务 14,008.00 12,414.50司

浙江三农物流有限公司酒店服务 11,088.00 3,960.00

浙江西子重工机械有限公酒店服务 9,161.00 50,479.00司

杭州锅炉集团股份有限公酒店服务 7,700.00 3,985.00司

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2014 年年度报告

杭州西子石川岛停车设备酒店服务 2,614.00 4,764.00有限公司

西子电梯集团有限公司酒店服务 2,402.00

浙江西子联合工程有限公酒店服务 1,323.00 7,120.00司

新华园房产集团有限公司酒店服务 1,240.00 9,790.00

西子奥的斯电梯有限公司酒店服务 232.00

杭州优迈科技有限公司酒店服务 44,858.50

杭州百大置业有限公司融资顾问费 3,295,086.00本公司委托管理/出包情况表:关联管理/出包情况说明

根据 2008 年 1 月本公司与浙江银泰百货有限公司(以下简称银泰百货)签订的《委托管理协议》及之后一系列补充协议,本公司将杭州百货大楼、杭州百货大楼家电商场、计算机分公司、(杭州)百货大楼维修公司及杭州百大广告公司(不含该公司对外投资的企业)(上述五个分子公司以下简称分公司)委托给银泰百货管理,管理期限自 2008 年 3 月 1 日至 2028 年 2 月 28 日,共 20个管理年度。第一至第四管理年度为每年的 3 月 1 日至次年的 2 月底,第五管理年度区间为 2012年 3 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日,第六至第十九管理年度区间为每年(2013 年至 2026 年)的 1月 1 日至 12 月 31 日,第二十管理年度区间为 2027 年 1 月 1 日至 2028 年 2 月 29 日。

税前委托经营利润约定如下:第一个委托管理年度不低于 8,150 万元;第二个委托管理年度不低于 9,128 万元;第三个委托管理年度不低于 10,223.36 万元;第四个委托管理年度不低于12,149.51 万元;第五个委托管理年度不低于 8,403.30 万元;第六至第十九个委托管理年度不低于 10,083.96 万元;第二十个委托管理年度不低于 11,764.63 万元。

分公司在完成向公司上缴委托经营利润基数的基础上,银泰百货可获得一定的管理报酬。具体由两部分组成:

一部分为基本管理费。基本管理费为分公司委托经营收入的 2%。若分公司在完成向公司上缴利润基数后的剩余利润不足年度委托经营收入的 2%,银泰百货可获得的该年度基本管理费则以分公司在完成向公司上缴利润基数后的剩余利润为限。

另一部分为超额管理费。如分公司在完成向公司上缴委托经营利润基数、向银泰百货支付 2%的基本管理费后,该年度还有超额利润的,则银泰百货还可就超额利润以超额累进制方式收取超额管理费。

2014 年度为第七个委托管理年度,根据上述委托管理协议及补充协议的约定,公司本期应向银泰百货支付基本管理费 20,478,594.38 元,超额管理费 1,521,185.48 元。截至 2014 年 12 月31 日,公司已实际支付基本管理费 13,358,235.79 元,尚有 2014 年度基本管理费 7,120,358.59元、超额管理费 1,521,185.48 元未支付,账列“其他应付款”。2013 年度,公司应支付委托管理费 23,022,050.49 元,实际在当年度支付 16,822,870.83 元,其余 6,199,179.66 元于 2014 年度支付完毕。

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2014 年年度报告(2). 关联租赁情况本公司作为承租方:

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

西子联合控股有限房产 1,142,568.99 1,090,628.77公司(3). 关联担保情况本公司作为担保方

单位:万元币种:人民币

担保是否已经履行完

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

杭州百大置业有 45,000.00 2014.6.26 2017.6.25 否限公司(4). 关联方资金拆借

(1) 杭州百大置业有限公司原系本公司之子公司,2013 年 10 月公司丧失对其控制权,杭州百大置业有限公司由子公司变为联营企业。本公司通过银行统借统贷的方式向其拆借资金,2014 年初公司对其拆出资金的余额为 1,137,904,533.73 元,本期拆出 412,100,000.00 元,本期结算利息31,255,575.82 元,本期收回本金及利息 1,388,374,842.19 元,期末余额为 192,885,267.36 元。

(2) 关联委托贷款情况

截至 2014 年 12 月 31 日,本公司及子公司为杭州百大置业有限公司提供委托贷款的情况:

出借人受托人借款起始日借款终止日年利率本金

中国农业银行杭 2014.5.2 2015.5.2 10.98% 50,000,000.00

本公司

州城东新城支行

宁波银行杭州西 2014.1.13 2015.1.11 8.67% 120,000,000.00

本公司

湖支行

宁波银行杭州西 2014.8.29 2015.12.28 10.00% 66,000,000.00

本公司

湖支行

浙江百大酒店中国农业银行杭 2014.9.3 2015.12.31 10.00% 34,000,000.00

管理有限公司州笕桥支行

浙江百大资产宁波银行股份有 2014.8.28 2015.12.28 10.00% 200,000,000.00

管理有限公司限公司杭州分行

小计 470,000,000.00(5). 关键管理人员报酬

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 529.92 万元 517.50 万元

108 / 121

2014 年年度报告(6). 其他关联交易

2009 年 12 月,杭州百货大楼与银泰百货签订电子消费卡在双方商场互相消费使用《协议书》,银泰百货同意杭州百货大楼发行的电子消费卡在银泰百货下属商场消费使用,杭州百货大楼同意银泰百货发行的电子消费卡在杭州百货大楼消费使用。本期银泰百货及其关联企业发售的电子消费卡在杭州百货大楼消费结算金额为 295,738,342.43 元,期末均已结清。本期杭州百货大楼发售的电子消费卡在银泰百货及其关联企业消费结算金额为 39,395,182.18 元,期末尚有5,763,902.04 元未结清,账列其他应付款。6、关联方应收应付款项(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

杭州百大置 1,402,316.67 1,230,747.22应收利息

业有限公司

西子联合控 200,000.00 10,000.00 200,000.00 100,000.00其他应收款

股有限公司

杭州百大置 192,885,267.36 9,644,263.37 1,137,904,533.73 56,895,226.69

业有限公司

一年内到期的杭州百大置 470,000,000.00 470,000,000.00非流动资产/ 业有限公司其他流动资产

小计 664,487,584.03 9,654,263.37 1,609,335,280.95 56,995,226.69(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

浙江银泰百货有限公 5,260,548.26 849,353.00预收款项

司及其关联门店

小计 5,260,548.26 849,353.00

杭州西子石川岛停车 118,447.20其他应付款

设备有限公司

浙江银泰百货有限公 30,578,681.93 6,247,490.46

司及其关联门店

小计 30,697,129.13 6,247,490.46十二、股份支付1、以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用2、以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

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2014 年年度报告十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。2、或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日,本公司对外担保详见“九、在其他主体中的权益(3)与联营企业相关的或有负债之说明”。十四、资产负债表日后事项1、其他资产负债表日后事项说明

(一) 根据公司 2015 年 3 月 31 日第八届董事会第九次会议决议,通过了《关于投资设立全资子公司的议案》,同意公司以现金投资 1 亿元设立全资子公司浙江百大医疗产业投资有限公司(暂定名,以工商核准名称为准)。

(二) 根据公司 2015 年 3 月 31 日第八届董事会第九次会议决议,通过了《关于为杭州百大置业有限公司提供担保的议案》,根据本公司持股比例计算,授权担保的金额从原来的不超过 5 亿元人民币增加至 6 亿元人民币。担保的授权期限为自股东大会审议通过之日起三年有效。

。十五、其他重要事项1、分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位:元币种:人民币

项目商品销售业酒店服务业总部分部间抵销合计

主营业务收入 926,454,616.92 43,418,384.57 969,873,001.49

主营业务成本 749,581,622.25 7,008,377.67 756,589,999.92

资产总额 209,031,221.50 12,730,966.17 1,678,408,835.87 39,748,485.02 1,860,422,538.52

负债总额 208,666,096.39 8,966,041.50 340,668,110.44 35,983,560.35 522,316,687.98

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2014 年年度报告十六、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

按信用风险 11,508,452.89 100.00 575,422.64 5.00 10,933,030.25 17,340,570.54 100.00 867,028.53 5.00 16,473,542.01特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 11,508,452.89 / 575,422.64 / 10,933,030.25 17,340,570.54 / 867,028.53 / 16,473,542.01期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 11,508,452.89 575,422.64 5.00其中:1 年以内分项

1 年以内小计 11,508,452.89 575,422.64 5.001至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年5 年以上

合计 11,508,452.89 575,422.64 5.00

应收账款金额前 5 名情况

本公司主要从事商品零售业务,从单个客户取得的业务收入很低,因此对前五名客户应收款占公司全部应收账款比例很小。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用

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2014 年年度报告

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

计计

类别提账面提账面

比例比例

金额金额比价值金额金额比价值

(%) (%)

例例

(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 195,946,378.64 100.00 10,186,670.98 5.20 185,759,707.66 1,141,628,937.22 100.00 57,597,670.89 5.05 1,084,031,266.33险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

合计 195,946,378.64 / 10,186,670.98 / 185,759,707.66 1,141,628,937.22 / 57,597,670.89 / 1,084,031,266.33

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内 194,637,595.85 9,731,879.80 5.00

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 194,637,595.85 9,731,879.80 5.00

1至2年

2至3年 1,000,000.00 200,000.00 20.00

3 年以上 107,983.22 53,991.61 50.00

3至4年

4至5年

5 年以上 200,799.57 200,799.57 100.00

合计 195,946,378.64 10,186,670.98

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

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2014 年年度报告(2). 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元币种:人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款 5,958.78(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

拆借款 192,885,267.36 1,137,904,533.73

押金保证金 1,331,624.00 1,250,000.00

应收暂付款 1,729,487.28 2,474,403.49

合计 195,946,378.64 1,141,628,937.22(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

杭州百大置业拆借款 192,885,267.36 1 年以内 98.44 9,644,263.37有限公司

杭州市下城区保证金 1,000,000.00 2-3 年 0.51 200,000.00百井坊地区综合改造工程指挥部

杭州嘉祥房地代垫水电费 405,663.38 1 年以内 0.21 20,283.17产投资有限公司

西子联合控股押金 200,000.00 1 年以内 0.10 10,000.00有限公司

中国工商银行银行积分券 143,922.20 1 年以内 0.07 7,196.11股份有限公司杭州武林支行

合计 / 194,634,852.94 / 99.33 9,881,742.653、长期股权投资

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

对子公司投资 530,500,000.00 530,500,000.00 430,500,000.00 430,500,000.00对联营、合营企业投资

合计 530,500,000.00 530,500,000.00 430,500,000.00 430,500,000.00

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2014 年年度报告(1) 对子公司投资

单位:元币种:人民币

本期计减值准

本期减

被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末

少

准备余额

浙江百大置 400,000,000.00 400,000,000.00业有限公司

浙江百大酒 30,000,000.00 30,000,000.00店管理有限公司

杭州百大广 500,000.00 500,000.00告公司

浙江百大资 100,000,000.00 100,000,000.00产管理有限公司

合计 430,500,000.00 100,000,000.00 530,500,000.004、营业收入和营业成本:

单位:元币种:人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 965,332,619.72 754,830,302.93 1,169,000,682.39 932,881,310.52

其他业务 81,926,181.65 9,383,961.27 60,085,579.66 3,198,568.12

合计 1,047,258,801.37 764,214,264.20 1,229,086,262.05 936,079,878.645、投资收益

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 1,611,261.50 3,781,968.83权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 -475,583.37以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,125,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 42,523.53丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

委托贷款利息 25,424,612.75 19,155,997.20

货币基金投资收益 659,059.49

理财产品收益 2,259,917.78 1,503,205.48

合计 33,122,375.05 23,965,588.14

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2014 年年度报告十七、补充资料1、当期非经常性损益明细表

单位:元币种:人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 -395,694.48越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 4,473,978.51切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 4,536,579.88因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 42,523.53值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 53,937,855.79采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -130,352.66

其他符合非经常性损益定义的损益项目 47,250,963.32

所得税影响额 -14,293,822.71少数股东权益影响额

合计 95,422,031.18公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定“其他

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2014 年年度报告符合非经常性损益定义的损益项目”的原因说明。

单位:元币种:人民币

项目涉及金额原因

对杭州百大应收款项的坏账准备转回 47,250,963.32 上期公司失去对杭州百

大的控制权,期末对杭州

百大的其他应收款余额

按照账龄分析法计提了

坏账准备,该坏账准备属

一次性调整影响。本期坏

账准备转回同理,故界定

为非经常性损益。2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 12.19 0.41 0.41利润

扣除非经常性损益后归属于 4.72 0.16 0.16公司普通股股东的净利润

(1)加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 155,596,510.34

非经常性损益 B 95,422,031.18

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 60,174,479.16

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,220,133,371.80

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 37,624,031.60

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7

(事项一,说明具体事项内容) I1

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1其他

(事项二,说明具体事项内容) I2

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2

报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产 1,275,984,275.20

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 12.19%

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2014 年年度报告

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 4.72%

(2) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1) 基本每股收益的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 155,596,510.34

非经常性损益 B 95,422,031.18

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 60,174,479.16

期初股份总数 D 376,240,316

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

L=D+E+F×

发行在外的普通股加权平均数 376,240,316

G/K-H×I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.41

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.16

2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。3、境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用4、会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:

单位:元币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 376,291,558.21 327,318,363.90 275,088,812.74

117 / 121

2014 年年度报告

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 19,008,708.64 16,473,542.01 10,933,030.25

预付款项 3,972,144.72 2,712,361.24 1,089,996.81

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,890,747.22 2,062,316.67

应收股利

其他应收款 5,581,789.86 1,084,031,266.33 185,759,707.66

买入返售金融资产

存货 3,830,912,031.32 9,178,271.20 1,784,961.87

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资 50,000,000.00 300,000,000.00产

其他流动资产 62,198,512.62 603,169,883.58 370,412,401.82

流动资产合计 4,297,964,745.37 2,094,774,435.48 1,147,131,227.82非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 137,032,739.84 136,317,156.47 136,254,680.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 207,725,286.58 191,232,437.55

投资性房地产 61,684,730.12 58,165,702.20 55,308,888.24

固定资产 195,647,477.81 177,734,026.22 175,589,527.19

在建工程 7,432,356.10 7,617,304.34 2,399,543.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 94,757,917.98 90,478,919.34 86,584,164.95

开发支出

商誉

长期待摊费用 41,470,099.06 34,828,854.63 62,142,712.22

递延所得税资产 10,680,041.39 4,181,980.30 3,779,356.95

其他非流动资产

非流动资产合计 548,705,362.30 717,049,230.08 713,291,310.70

资产总计 4,846,670,107.67 2,811,823,665.56 1,860,422,538.52流动负债:

短期借款 960,000,000.00 100,400,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变

118 / 121

2014 年年度报告动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 163,297,984.88 97,485,272.53 96,817,142.51

预收款项 430,481,350.21 85,657,746.43 72,350,151.82

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 22,038,593.65 20,210,137.58 19,201,636.57

应交税费 17,628,280.29 11,534,823.37 14,797,012.34

应付利息 6,130,360.69 1,743,973.77 385,267.36

应付股利 1,102,886.65 1,063,461.65 1,063,461.65

其他应付款 89,802,051.76 31,401,138.60 62,997,285.61

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负 299,242,400.00 288,336,100.00 17,500,000.00债

其他流动负债 115,003,673.33 474,652,955.20

流动负债合计 2,104,727,581.46 1,112,485,609.13 285,111,957.86非流动负债:

长期借款 1,219,303,900.00 412,567,800.00 175,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 66,920,006.29 66,636,884.63 62,204,730.12

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,286,223,906.29 479,204,684.63 237,204,730.12

负债合计 3,390,951,487.75 1,591,690,293.76 522,316,687.98

所有者权益:

股本 376,240,316.00 376,240,316.00 376,240,316.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 233,464,246.73 233,464,246.73 233,464,246.73

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 141,144,681.42 143,922,852.35 158,819,121.79

一般风险准备

未分配利润 347,323,895.84 466,505,956.72 569,582,166.02

归属于母公司所有者 1,098,173,139.99 1,220,133,371.80 1,338,105,850.54权益合计

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2014 年年度报告

少数股东权益 357,545,479.93

所有者权益合计 1,455,718,619.92 1,220,133,371.80 1,338,105,850.54

负债和所有者权益 4,846,670,107.67 2,811,823,665.56 1,860,422,538.52总计

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2014 年年度报告

第十二节备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录

财务报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和备查文件目录

公告的原稿

董事长:陈顺华

董事会批准报送日期:2015 年 4 月 9 日

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