骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码:601311 公司简称:骆驼股份
骆驼集团股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘国本、主管会计工作负责人谭文萍 及会计机构负责人(会计主管人员)黄春
丽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2014年度归属于母公司所有者的净利润为671,240,747.00元,加上年初未分配利润1,478,962,992.82元,扣除本年度支付的2013年度现金股利157,589,243.75元,母公司2014年度末可供分配利润为1,992,614,496.07元。
鉴于公司2012年公司债于2015年末满三年,投资者届时可行使回售选择权,公司预计有重大现金支出。为确保公司现金流运行正常及公司未来发展需求,公司拟以2014年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
1 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 40
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 43
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 44
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 147
2 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
公司、本公司 指 骆驼集团股份有限公司
骆驼襄阳 指 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司
骆驼华中 指 骆驼集团华中蓄电池有限公司
骆驼销售 指 骆驼集团蓄电池销售有限公司
研究院 指 湖北骆驼蓄电池研究院有限公司
骆驼特电 指 湖北骆驼特种电源有限公司
骆驼华南 指 骆驼集团华南蓄电池有限公司
骆驼东北 指 骆驼集团东北蓄电池有限公司
骆驼海峡 指 湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司
骆驼塑胶 指 骆驼集团塑胶制品有限公司
骆驼物流 指 湖北骆驼物流有限公司
扬州阿波罗 指 扬州阿波罗蓄电池有限公司
楚凯冶金 指 湖北楚凯冶金有限公司
戴瑞米克公司 指 戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司
楚德公司 指 襄阳楚德再生资源科技有限公司
襄阳楚祥 指 襄阳楚祥再生资源有限公司
骆驼电气 指 湖北骆驼电气技术有限公司
金骆驼公司 指 湖北金骆驼特种电源装备科技有限公司二、 重大风险提示公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见本年度报告"董事会报告"等章节中关于公司面临风险的描述。
第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 骆驼集团股份有限公司
公司的中文简称 骆驼股份
公司的外文名称 Camel Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 Camel Group
公司的法定代表人 刘国本二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王从强 潘晖
联系地址 湖北省襄阳市樊城区汉江北路 湖北省襄阳市樊城区汉江北路
65号 65号
电话 0710-3340127 0710-3340127
传真 0710-3345951 0710-3345951
电子信箱 ir@chinacamel.com ir@chinacamel.com
3 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告三、 基本情况简介
公司注册地址 湖北省谷城县石花镇武当路83号
公司注册地址的邮政编码 441705
公司办公地址 湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号
公司办公地址的邮政编码 441057
公司网址 www.chinacamel.com
电子信箱 ir@chinacamel.com四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海证券交易所/公司董事会办公室五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 骆驼股份 601311六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 2014 年 8 月 4 日
注册登记地点 湖北省谷城县石花镇武当路 83 号
企业法人营业执照注册号 420000000010087
税务登记号码 420625706893517
组织机构代码 70689351-7(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东未发生变化。七、 其他有关资料
名称 众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境
办公地址 武汉市东湖路 169 号知音集团众环大厦内)
签字会计师姓名 李维、邹行宇
名称 太平洋证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区北展北街 9 号华远企业号 D 座报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 程正茂、杨航保荐机构
人姓名
持续督导的期间 2011 年 6 月 2 日至 2013 年 12 月 31 日
4 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 5,167,187,199.63 4,619,611,191.90 11.85 3,972,776,145.86
归属于上市公司股东的 671,240,747.00 524,848,468.93 27.89 481,297,698.11净利润
归属于上市公司股东的 601,413,956.26 486,022,443.87 23.74 383,129,085.51扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流 260,917,715.53 578,215,937.02 -54.88 291,557,362.54量净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减(%
)
归属于上市公司股东的 4,021,742,812.11 3,478,835,264.79 15.61 3,083,924,298.2净资产
总资产 5,933,043,857.63 5,280,747,550.59 12.35 4,862,203,321.95
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.79 0.62 27.42 0.57
稀释每股收益(元/股) 0.79 0.62 27.42 0.57
扣除非经常性损益后的基本每 0.71 0.57 24.56 0.46股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 18.03 15.69 增加2.34个百 16.24
分点
扣除非经常性损益后的加权平 16.16 14.53 增加1.63个百 12.93
均净资产收益率(%) 分点二、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注(如适
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
用)
非流动资产处置损益 -3,551,529.20 -6,750,806.39 116,663,678.64越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
5 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
计入当期损益的政府补助, 44,980,820.07 骆驼塑胶被 38,981,671.66 20,264,866.74
但与公司正常经营业务密 认定为福利
切相关,符合国家政策规 企业,依法
定、按照一定标准定额或定 享有增值税
量持续享受的政府补助除 即征即退优
外 惠政策,本
期骆驼塑胶
营业外收入
中收到增值
税返还款
7705765.42
元未记入非
经常性损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产 57,387,758.85 13,021,886.15的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相 -517,058.79 70,112.64关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
6 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营 199,357.68 10,873,913.99 -28,325,604.59业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -5,016,992.91 -4,000,189.56 -820,849.87
所得税影响额 -23,655,564.96
-13,300,450.79 -9,683,590.96
合计 69,826,790.74 38,826,025.06 98,168,612.6三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
衍生金融工具 830,250.00 830,250.00 -545,000.00
丰盈 11 号 300,000,000.00 514,657,970.65 214,657,970.65
合计 300,000,000.00 515,488,220.65 215,488,220.65 -545,000.00
第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,我国经济发展进入新常态,面对经济下行、增速放缓,挑战不断增多的新局面,公司紧紧围绕年度经营目标和工作任务,充分发挥自身优势,在优化产品结构上开辟新途径,在转变销售模式上寻求新突破,在新技术新工艺的应用上迈出新步伐,为公司经营可持续健康发展和产品结构转型升级提供了有力支撑。2014 年公司依然实现了快速发展。报告期内,公司实现营业收入 516,718.72 万元,同比增长 11.85%;实现归属于上市公司股东的净利润 67,124.07 万元,同比增长 27.89%。
(一)继续推进投资并购,科学发挥规模效益,提高市场占有率
2014 年,公司积极、稳妥推进集团战略规划。在国内外继续寻找合适的并购对象,通过合作实现优势互补,互惠共赢。公司成功收购了扬州阿波罗蓄电池有限公司,为实现公司布局全国的战略目标向前推进一步。公司全年投资额累计达到 7.2 亿元,骆驼襄阳公司二期、骆驼塑胶公司二期项目已完成投产,骆驼华南公司工厂建设项目稳步推进。规模的扩张为公司生产模式的创新提供了有利条件,一方面通过专业化分工,合理配置资源,提高设备利用率,提升劳动生产率;另一方面通过企业并购实现多地采购、生产、销售联网,降低物流成本。公司产能已位居同行业前茅。
(二)紧跟市场需求,继续加大科技投入与研发力度,增强产品竞争力
2014 年,公司紧跟市场需求,推进新产品研发进度。启停电池领域,新上项目约 30 个,涉及大众、福特、沃尔沃、东风乘用、广汽本田、长安马自达等多家主机厂;公司为东风乘用车公司开发的 AGM 启停电池,实现批量供货;公司为大众集团开发的首款富液启停电池(EFB 电池)获得德国大众 BMG 认可,获得一汽-大众、上海大众、德国大众的供货资格,标志着公司在富液启
7 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告停电池的开发、生产、质量控制上获得重大突破。动力锂电池方面,公司以纯电动大巴电池为主导,倍率电池等为辅,加强研发储备,自主研发的改型磷酸锰铁锂动力电池和三元动力电池完成小批量验证,产品性能优越。低速电动汽车用铅酸蓄电池开发顺利,性能满足国家标准要求,寿命测试结果领先于同行业水平,为公司在助力车、观光车等低速车市场推出有竞争力的产品奠定了基础。
(三)转变销售模式,加强终端建设,提升渠道能力,发展电子商务
公司继续转变销售管理理念,紧盯市场,对渠道精耕细作,潜心下沉终端建设,规范终端运营标准,通过统一的销售平台系统,规范经销商和终端商的管理,提升终端销售及服务能力。充分发挥渠道优势,依托覆盖全国的销售网络以及分布全国的仓储物流网络,打造开放的循环利用的电子商务系统大平台。目前,公司挂靠天猫官方旗舰店(http://luotuoqcyp.tmall.com)、京东官方旗舰店(http://mall.jd.com/index-111239.html),公司自建骆驼商城(http://camel-battery com)网站电商平台均已上线。
(四)继续加强企业文化建设和落实以人为本的理念,提升公司的凝聚力
公司秉承与员工共成长的企业精神,组织开展丰富多彩的企业文化活动,激发公司员工爱岗敬业的思想,展现公司员工良好的精神风貌,增强公司的凝聚力和向心力;贯彻落实人力资源是第一资源的理念,加强人员梯队建设,坚持“内部培养为主,外部引进为辅”的培养原则,大力培养人才,强化员工培训工作和考核奖惩机制,提升全员素质和履职能力;继续完善生活区服务设施及功能,推进高品质“骆驼小区”的建设,提升员工的工作生活环境,增强员工归属感和幸福感。(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 5,167,187,199.63 4,619,611,191.90 11.85
营业成本 3,963,976,521.06 3,611,326,069.32 9.77
销售费用 250,681,109.55 213,758,510.86 17.27
管理费用 160,879,718.73 160,912,840.23 -0.02
财务费用 61,431,741.97 44,767,644.76 37.22
经营活动产生的现金流量净额 260,917,715.53 578,215,937.02 -54.88
投资活动产生的现金流量净额 -534,393,081.23 -987,437,508.82
筹资活动产生的现金流量净额 -237,918,153.77 -231,966,245.17
研发支出 197,538,625.48 162,613,709.89 21.48
2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2014 年,公司实现营业收入 5,167,187,199.63 元,相比去年同期 4,619,611,191.90 元,同比增长 11.85%,其中蓄电池行业营业收入为 5,136,165,236.30 元,占营业总收入 99.4%,蓄电池产品收入是驱动业务收入增长的主要因素。(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内,汽车起动电池收入比上年同期增长 14.62%,对主营业务收入的贡献率为 96.48%;其他电池收入比上年同期下降,对主营业务收入的贡献率为 2.92%。(3) 新产品及新服务的影响分析
1、新产品开发
2014 年,公司在启停电池领域新上项目约 30 个,涉及大众、福特、沃尔沃、东风乘用、广汽本田、长安马自达等多家主机厂。其中:
8 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
大众 EFB 电池:2014 年 11 月获得德国大众 BMG 认可,成为国内首家通过德国大众试验室认可的 EFB 电池,获得一汽-大众、上海大众、德国大众的供货资格。
福特 T7-EFB 电池:通过美国福特汽车公司试验室的严格检测,公司获福特 T7 项目、福特全球项目 B515(H6-EFB)电池定点开发、生产。
东风乘用车 AGM 启停电池:实现批量配套生产约 2 万只, 是公司首款批量生产、销售的 AGM电池。
2、新服务
2014 年,公司在传统销售渠道基础上,搭建电商平台,推出天猫官方旗舰店、京东官方旗舰店,公司自建骆驼商城,不断完善销售管理和销售服务。(4) 主要销售客户的情况
客户名称 营业收入
第1名 142,001,029.34
第2名 120,268,173.85第3名
113,567,234.64
第4名 95,411,781.62
第5名 69,688,941.91
合计 540,937,161.36
3 成本(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金
上年同 情
本期占 额较上
成本构 期占总 况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说
比例(%) 变动比
例(%) 明
例(%)
蓄电池 直接材 3,453,184,369.50 87.50% 3,124,492,683.93 87.05% 10.52%
料
直接人 184,849,304.80 4.68% 163,340,769.95 4.55% 13.17%
工
制造费 308,498,975.11 7.82% 301,619,055.23 8.40% 2.28%
用
合计 3,946,532,649.41 100.00% 3,589,452,509.11 100.00% 9.95%
分产品情况
本期金
上年同 情
本期占 额较上
成本构 期占总 况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说
比例(%) 变动比
例(%) 明
例(%)
起动电 直接材 3,339,329,394.84 84.61% 2,938,260,951.99 81.86% 13.65%
池 料
人工成 175,924,955.07 4.46% 147,407,033.44 4.11% 19.35%
本
制造费 293,523,124.88 7.44% 276,128,193.64 7.69% 6.30%
9 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
用
牵 引 电 直接材 70,665,176.31 1.79% 98,949,086.61 2.76% -28.58%
池 料
人工成 7,438,439.61 0.19% 12,979,036.04 0.36% -42.69%
本
制造费 10,449,236.60 0.26% 16,577,184.64 0.46% -36.97%
用
其他 直接材 43,189,798.35 1.09% 87,282,645.33 2.43% 88.03%
料
人工成 1,485,910.13 0.04% 2,954,700.48 0.08% 2.98%
本
制造费 4,526,613.63 0.11% 8,913,676.95 0.25% 8.99%
用
合计 3,946,532,649.41 100.00% 3,589,452,509.11 100.00% 9.95%(2) 主要供应商情况
单位名称 本期采购金额
第1名 605,593,991.50
第2名 396,935,774.49
第3名
347,512,712.31
第4名
223,438,820.61
第5名
213,343,484.25
合计 1,786,824,783.16
4 研发支出(1) 研发支出情况表
单位:元
本期费用化研发支出 197,538,625.48
本期资本化研发支出 0
研发支出合计 197,538,625.48
研发支出总额占净资产比例(%) 4.76
研发支出总额占营业收入比例(%) 3.82
5 现金流
项目 本期数 上期数 增减率 变动原因
经营活动产生的 本期减少主要系期末应收票
260,917,715.53 578,215,937.02 -54.88%
现金流量净额 据、应收账款增加。
投资活动产生的 本期增加主要系购建长期资
-534,393,081.23 -987,437,508.82 不适用
现金流量净额 产较上期减少所致。
10 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
6 其他(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源未发生重大变动。(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年 4 月,鹏元资信评估有限公司出具了《骆驼集团股份有限公司 2012 年 8 亿元公司债券 2014 年跟踪信用评级报告》(详见上海证券交易所网站公告),维持本公司主体长期信用等级为 AA,维持本公司发行的“12 骆驼集”信用等级为 AA,评级展望为稳定。
2014 年 12 月,公司支付了 2012 年 8 亿元公司债券 2014 年度利息,计息期限:2013 年 12月 5 日至 2014 年 12 月 4 日,债权登记日为 2014 年 12 月 4 日。(3) 发展战略和经营计划进展说明
公司严格按照发展战略规划和经营计划执行、推进。报告期,公司实现扣非后净利润比 2012年扣非后净利润增长 56.97%,实现了骆驼股份首期限制性股票的业绩增长要求;实现营业收入51.67 亿,略低于 2013 年年报披露的努力实现营业收入 55 亿的目标,原因是报告期公司主营产品汽车起动蓄电池产品原材料铅的价格一直处于下行趋势,铅价年初是 14000 元/吨左右,年底下行滑落至 12500 元/吨左右。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本 毛利率比
毛利率 入比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
(%) 年增减
减(%) (%)
(%)
蓄电池 5,136,165,236.30 3,946,532,649.41 23.16% 11.58% 9.95% 增加 1.14
个百分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本 毛利率比
毛利率 入比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
(%) 年增减
减(%) (%)
(%)
起动电 4,985,092,081.36 3,808,777,474.78 23.60 14.62 13.30 0.89池
牵引电 100,288,970.26 88,552,852.52 11.70 -31.71 -31.09 增加 0.79
池 个百分点
其他 50,784,184.68 49,202,322.11 3.11 -52.52 -50.38 减少 4.19
个百分点2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华北 523,127,299.57 10.38
华东 1,923,899,359.28 4.56
华南 528,706,562.51 54.00
11 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
华中 985,571,363.59 -2.36
西南 470,754,681.17 17.45
西北 230,218,999.49 11.47
东北 328,815,506.56 25.52
出口 145,071,464.13 116.08(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期
本期期
上期期末 末金额
末数占
数占总资 较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 情况说明
产的比例 期末变
的比例
(%) 动比例
(%)
(%)
货币资金 226,434,765.24 3.82 737,301,922.47 12.43 -69.29 本期减少主
要系购买理
财产品、购建
长期资产等。
应收票据 712,113,685.81 12.00 610,878,099.96 10.30 16.57 本期票据结
算增加。
应收账 652,716,520.94 11.00 440,484,637.16 7.42 48.18 系本期销售
款 收入增加所
致。
其他应 89,118,239.63 1.50 48,553,169.80 0.82 83.55 本期增加主
收款 要系应收戴
瑞米克款项
增加。
存货 770,548,832.45 12.99 635,292,276.32 10.71 21.29 本期增加主
要系期末产
成品余额增
加。
其他流 897,068,043.40 15.12 649,691,088.47 10.95 37.85 本期增加主
动资产 要系新增购
买理财产品。
长期股 56,146,565.34 0.95 32,027,300.23 0.54 75.31 本期增加主
权投资 要系对楚德
公司增资。
固定资 1,418,183,063.07 23.90 1,158,710,308.35 19.53 22.39 本期增加主
产 要系骆驼襄
阳固定资产
增加、扬州阿
波罗新纳入
合并范围。
商誉 65,956,550.49 1.11 1,049,046.14 0.02 6187.29 本期新增系
收购扬州阿
波罗股权产
生的商誉。
12 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
递延所 87,036,556.64 1.47 63,929,142.26 1.08 36.15 本期增加主
得税资产 要系资产减
值准备、可抵
扣亏损、未实
现内部交易
损益确认的
递延所得税
资产增加所
致。
短期借 433,500,000.00 7.31 314,000,000.00 5.29 38.06 本期新增借
款 款。
应付职 21,422,166.08 0.36 15,309,433.65 0.26 39.93 本期增加主
工薪酬 要系期末应
付工资、奖金
增加。(四) 核心竞争力分析
公司经过十几年的发展,积累了许多优质资源,在企业规模、产业链、无形资产等方面具有很强的竞争优势,核心竞争力主要表现在以下方面:
1、拥有覆盖全国的销售网络和完善规范的服务体系,积极搭建电商平台,积累并拓展了大量优质的客户资源,拥有较强的业务拓展能力,是公司可持续发展的重要保障。
2、规模优势明显增强。公司合理布局全国,抓住机会实施并购;产能稳中提升,规模不断扩大,逐渐奠定汽车起动电池行业龙头地位,具有较强的抵御风险能力。
3、品牌优势不断提升。报告期内,公司在国内汽车启动用蓄电池行业市场份额位列第一,蝉联中国民营企业 500 强,品牌形象和行业地位进一步提升。
4、具备较强的技术及研发能力。经过几十年的发展,公司科研团队创新能力和技术储备不断增强、新产品开发、生产、质量控制能力显著提升,多款新产品不断丰富公司产品类型。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
报告期内,公司收购阿波罗公司 100%股权对外投资本期支付金额为 18,919.01 万元,比上年同期增加 2,939.39%。
13 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
单位:元 币种:人民币
是
资金
否 是
来源
经 否 是
并说
委托理财 委托理财起 委托理财 报酬确 实际收回本金 实际获得收 过 关 否
合作方名称 委托理财金额 预计收益 明是
产品类型 始日期 终止日期 定方式 金额 益 法 联 涉
否为
定 交 诉
募集
程 易
资金
序
兴业银行襄阳 保本保收益 261,279,453.42 2014-12-1 2014-12-31 协议 179,453.42 164,600,000.00 357,400.58 是 否 否 否
分行 型
太平洋证券股 保本浮动收 514,657,970.66 2013-11-15 协议 76,657,970.65 170,000,000.00 52,720,791.89 是 否 否 否
份有限公司 益型
太平洋证券股 保本浮动收 15,055,146.18 2013-5-29 协议 1,999,763.48 10,000,000.00 1,999,763.48 是 否 否 否
份有限公司 益型
农业银行谷城 非保本浮动 2,000,000.00 2014-12-29 协议 是 否 否 否
支行 收益型
农业银行谷城 非保本浮动 153,931,914.29 2014-3-27 2014-12-30 协议 2,309,802.9 2,309,802.9 是 否 否 否
支行 收益型
农行扬州西门 非保本浮动 10,500,000.00 2014-12-19 协议 是 否 否 否
支行 收益型
交行扬州分行 非保本浮动 10,000,000.00 2014-12-22 2015-1-6 协议 是 否 否 否
营业部 收益型
交行扬州分行 非保本浮动 7,000,000.00 2014-12-22 协议 是 否 否 否
营业部 收益型
招商扬州分行 非保本浮动 5,800,000.00 2014-12-23 协议 是 否 否 否
营业部 收益型
合计 / 980,224,484.55 / / / 81,146,990.45 344,600,000.00 57,387,758.85 / / / /
14 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告3、 募集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使 已累计使用
募集资金 尚未使用募 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 用募集资金 募集资金总
总额 集资金总额 金用途及去向
总额 额
2011 首次发行 147,824.24 24,818.29 138,987.70 8836.54 募集项目
2012 公司债 80,000.00 80,000.00 0
合计 / 227,824.24 24,818.29 218987.7 8,836.54 /(2) 募集资金承诺项目情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集资 是否 是否
是否 募集资金 募集资金
金本年 符合 项目 产生收 符合
承诺项目名称 变更 拟投入金 累计实际
度投入 计划 进度 益情况 预计
项目 额 投入金额
金额 进度 收益
年产 600 万 KVAH 新型 否 60,184.40 3,839.21 56,321.44 是 93.58% 18,237.64 是高性能低铅耗免维护蓄电池项目
谷城骆驼塑胶制品异 否 16,300.00 293.14 14,016.49 是 85.99% 3,156.12 是地新建工程项目
混合动力车用蓄电池 否 37,672.96 15,417.66 29,272.30 是 77.70% 否项目
骆驼华中年产 400 万 否 21,223.61 6.09 21,291.05 是 100.32 24,867.55 是
KVAH 新型低铅耗免维 %护蓄电池项目
合计 / 135,380.97 19,556.10 120,901.28 / 46,261.31 /4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元
业务 主要产品或服务 注册资 持股比 总资产 净资产 净利润
性质 本 例(%)
骆驼 工业 蓄电池生产、销售 30000 100 261,845.71 189,602.54 36,639.14
襄阳 生产
骆驼 工业 蓄电池(注有酸液)、电 6000 100 75,830.08 64,955.97 24,891.88
华中 生产 池极板、电池零部件的
生产、销售
骆驼 销售 蓄电池、电池极板、电 10000 100 184,764.98 8,292.23 -2,280.26
销售 贸易 池隔膜、电池零部件、
15 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
蓄电池生产设备、锂电
池及其零部件、汽车零
配件、塑料及塑料制
品、橡胶及橡胶制品销
售;货物及技术进出口
研究 工业 蓄电池产品技术开发、 1800 100 11,754.43 4,750.85 2,673.75
院 生产 服务;蓄电池生产设
备、工装研究开发、销
售;蓄电池材料开发、
咨询服务;电源技术开
发、咨询服务;蓄电池
产品质量体系咨询服
务。
骆驼 工业 阀控密封式铅酸蓄电 2200 100 3,091.68 357.07 -56.11
特电 生产 池、锂电池等特种电源
的生产与销售
骆驼 工业 蓄电池及零部件的销 20000 70 45,882.56 24,887.90 2,671.81
华南 生产 售;汽车零部件销售;
塑胶制品销售;蓄电池
的技术开发及服务;货
物及技术进出口业务
骆驼 工业 蓄电池(注有酸液)、电 3500 100 3,432.14 3,429.47 -44.36
东北 生产 池极板、电池零部件的
生产、销售
阿波 工业 蓄电池及其零部件的 100 25,856.12 10,229.10 -2,489.93
罗公 生产 生产、销售;汽车零部
司 件的生产、销售;塑料
制品销售;蓄电池技术
开发及服务;自营和代
理各类商品及技术的
进出口业务
骆驼 工业 阀控密封式铅酸蓄电 4000 60 10,136.72 3,791.03 1,231.17
海峡 生产 池、锂电池、镍氢电池
及相关配件的生产、销
售
骆驼 工业 生产、销售:塑料制品, 10000 100 36,651.04 34,093.94 5,046.89
塑胶 生产 橡胶制品,化工制品,
铅合金
骆驼 交通 普通货运,货物装卸、 1000 60 6,298.52 3,395.54 1,149.15
物流 运输 仓储
楚凯 工业 有色金属铅的电解、精 6000 51 24,786.83 5,372.04 -20.23
冶金 生产 炼;试剂硫酸、橡胶、
塑料制品的生产、销售
16 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告5、 非募集资金项目情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度投入 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 投入金额
骆驼华中 200 万 KVAH 密 96,657.00 1.66% 206.72 1,606.51 -闭蓄电池及 400 万 KVAH新型动力蓄电池
骆驼华南高容量新结构 67,065.00 63.64% 30,162.52 45,362.28 -密封性蓄电池项目
合计 163,722.00 / 30,369.24 46,968.79 /(六) 公司控制的特殊目的主体情况
截至报告期末,与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体系太平洋证券丰盈11号定向资产管理计划,该结构化主体的投资范围包括中国证监会、中国人民银行认可的金融工具。
截止2014年12月31日,该类结构化主体的资产总额为51,465.80万元(上年末的金额为30,000.00万元)。本集团在该结构化主体中持有权益而在本期获得收益的金额为5,749.35万元,其中计入当期损益的金额为3,954.06万元,计入其他综合收益的金额为1,795.28万元。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
在宏观经济增长新常态和实体经济通货紧缩的背景下,蓄电池行业面临着环保标准强化、能源紧缺等结构性问题,铅酸电池尽管在汽车起动电源产品类型中不可替代,但铅酸电池循环再利用和新能源电池将是未来发展趋势。
公司将抓住发展机遇和挑战,不断创新促发展。1、商业模式创新,构建企业新的盈利方式,由此产生新的价值链和不同资源配置方式。2、产品研发创新。从用户需求出发,开发好用、耐久、便宜的产品,树立骆驼品牌形象。3、生产模式创新,提升制造业智能化水平和服务的人性化。(二) 公司发展战略
围绕"合理全国布局,打造百亿企业、积极稳妥推进企业并购、大力发展产业循环经济战略"的发展战略,密切关注宏观经济形势变化带来的外部冲击,针对国家产业政策的调整,谋划、布局、采取针对性措施,进一步完善产业战略发展规划,确立转型升级路线图,确保公司铅酸电池产业、新能源电池产业、循环经济产业三大产业板块健康平稳发展。
1、加快产品结构转型,通过新技术、新产品的持续创新,扩大新产品范围,逐步提升高端产品配套份额,巩固和确立公司在汽车起动电池领域的技术优势和市场地位。
17 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
2、按照规模化发展需要,从上游和下游选择性的发展,延长产业链,发展循环经济,进一步提高产品的附加值。把绿色环保,可再生能源的产业作为发展的方向。
3、抓住机遇,积极介入新能源、环保领域,适时以兼并收购整合的方式,实现低成本扩大产业规模。
4、加大海外投资与扩张,大力拓展国际市场。(三) 经营计划
2015 年公司将努力实现主营业务同比增长 20%,扣非后归属于上市公司股东的净利润同比增长不低于 25%。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年资金
项目名称 投资预算 资金来源
需求骆驼华中 200 万 KVAH 密闭蓄电池及 400 万
96,657 3,424.5 自有资金KVAH 新型动力蓄电池
骆驼华南高容量新结构密封性蓄电池项目 67,065 16,180.17 自有资金和银行借款(五) 可能面对的风险
1、原材料价格波动风险
公司生产铅酸蓄电池的主要原材料铅及铅合金价格的波动对公司生产成本影响较大,公司与客户建立了产品售价及铅价的联动机制。如公司不能与客户继续保持铅价联动机制,或者铅价联动的幅度和时间滞后于铅价的变动,则铅价波动会对公司利润产生较大影响。
2、产能过剩的风险
公司新增产能较多,未来能否顺利消化存在一定的不确定性,可能带来产能过剩的风险
3、环保风险
国家加大对铅酸蓄电池行业的环境污染整治,将增加公司环保成本,同时公司可能会面临一定的环保监管风险;如果未来公司环保投入不能及时跟进,导致安全生产和三废排放产生隐患,会对作业工人和外部环境产生铅或其他物质污染。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、公司利润分配政策相关内容
(1)公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性;
18 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(2)公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利,公司可以进行中期现金分红,中期分红需经审计;
(3)在盈利和现金流满足持续经营和长远发展的前提下,公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十,现金红利分配的具体比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定,交股东大会审议决定;
(4)公司董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因及未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见;
2、报告期内利润分配实施情况
2014 年 6 月 10 日,公司召开 2013 年度股东大会审议通过了关于 2013 年度利润分配预案的议案,以公司 2013 年末总股本 851,833,750 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.85元(含税)。2014 年 7 月 2 日,公司刊登了利润分配实施公告:确定 7 月 7 日为股权登记日,7月 8 日为除息日,7 月 8 日为红利发放日。报告期内,公司利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定,充分保护中小投资者的合法权益。
3、2014 年利润分配预案
经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2014 年度归属于母公司所有者的净利润为 671,240,747.00 元,加上年初未分配利润 1,478,962,992.82 元,扣除本年度支付的 2013年度现金股利 157,589,243.75 元,母公司 2014 年度末可供分配利润为 1,992,614,496.07 元。
鉴于公司 2012 年公司债于 2015 年末满三年,投资者届时可行使回售选择权,公司预计有重大现金支出。为确保公司现金流运行正常及公司未来发展需求,公司拟以 2014 年度利润分配实施方案确定的股权登记日的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报
每 10 股送 中归属于上
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市
红股数 市公司股东
年度 (元)(含 增数(股) (含税) 公司股东的净利
(股) 的净利润的
税) 润
比率(%)
2014 年 85,163,575 671,240,747.00 12.69
2013 年 157,589,243.75 524,848,468.93 30.03
2012 年 144,811,737.50 481,297,698.11 30.09
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项□适用 √不适用二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用
19 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告三、资产交易、企业合并事项√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2014 年 4 月 12 日与扬州阿波罗蓄电池有限公司 公司公告临 2014-018、临 2014-019、临
全体股东及相关主体签订了《股权转让协议》,各方同 2014-026、临 2014-035意由本公司收购该公司 100%的股权。本次股权转让已经完成外资主管部门审批并办理完毕工商变更登记手续,全部收购价款已支付完毕。四、公司股权激励情况及其影响√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引公司第六届董事会第八次会议和 2013 年度股东大会审议通过了 公司公告临 2014-012、临《关于回购并注销部分已授出的股权激励股票的议案》。公司激 2014-028、临 2014-032励对象程雪芹因辞职已不符合激励条件。根据《<骆驼集团股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案修订稿)》的相关规定,取消其激励资格,自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购注销。回购价格为 4.28 元/股,回购数量共计 120000 股。该部分限制性股票于 2014 年 7 月 14 日注销,公司股本减少为851,713,750 股。
公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司股权激励 公司公告临 2014-025、临
股票符合解锁条件的议案》,从 2012 年 11 月 30 日授予日起 18 2014-034个月后的首个交易日至授予日起 30 个月内的最后一个交易日止,即 2014 年 5 月 30 日-2015 年 5 月 29 日,公司将申请第一期限制性股票解锁。2014 年 7 月 18 日,第一期限制性股票解锁上市,上市流通数量 3,822,000 股。五、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
公司第六届董事会第八次会议、第六届监事会第四次会议和 2013 年度股东大会审议通过了公司与深圳市永兴行实业有限公司 2014 年日常关联交易预计情况,详见公司公告临 2014-011。
自 2014 年 6 月 9 日起,深圳市永兴行实业有限公司与公司之间已不存在关联关系。(二) 共同对外投资的重大关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
20 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
公司第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于参与设立湖北 公司公告临 2014-048汉江投资管理有限公司和湖北汽车新应用投资基金的议案》,公司拟与公司股东湖北驼峰投资有限公司共同设立湖北汉江投资管理有限公司和湖北汉江汽车新应用基金(有限合伙)。六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,200.00
报告期末对子公司担保余额合计(B) 11,200.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 11,200.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.70
3 其他重大合同本年度公司无其他重大合同.七、承诺事项履行情况√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否 是否
承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方
类型 内容 及期限 行期 严格
限 履行
与首次公开 解决同 刘国本 详见公告临 2014-004 否 是
发行相关的 业竞争承诺
股份限 刘国本 自公司股票上市之日起三十六个 2011 年 6 是 是与首次公开
售 月内,不转让或者委托他人管理 月2日发行相关的
其持有的公司股份,也不由公司 -2014 年 6承诺
回购其持有的股份。 月2日
与首次公开 股份限 刘国本 在其任职期间,每年转让的股份 是 是
发行相关的 售 不得超过其所持有公司股份总数
承诺 的百分之二十五,申报离职后十
21 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
二个月内,不转让其所持有的股
份;在申报离任十二个月后的十
二个月内通过证券交易所挂牌交
易出售股份数量占其所持有股份
总数的比例不超过百分之五十。
与首次公开 股份限 湖北驼峰 详见公告临 2014-004 是 是
发行相关的 售 投资有限
承诺 公司
与首次公开 解决关 刘国本 详见公告临 2014-004 否 是
发行相关的 联交易承诺
与首次公开 解决关 湖北驼峰 详见公告临 2014-004 否 是
发行相关的 联交易 投资有限
承诺 公司八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 众环海华会计师事务所(特殊
普通合伙)
境内会计师事务所报酬 85
境内会计师事务所审计年限 肆年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 众环海华会计师事务所(特殊 35
普通合伙)
保荐人 程正茂、杨航 0九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
公司董事路明占先生 2014 年 8 月 7 日减持 200 万股公司股票,交易价格为 10.93 元/ 股,2014 年 9 月 10 日,又以 13.72 元/股的均价增持了 10.36 万股公司股票。根据相关法规规定,路明占先生的上述交易行为构成违规买卖公司股票,但其以低价卖出,高价买入,期间未产生任何收益。针对本次违规行为,公司决定由路明占先生按照本次涉及交易金额的 10%向公司缴纳14.21 万元人民币以示惩戒,该笔款项已于 2014 年 10 月 9 日支付至公司账户。十、执行新会计准则对合并财务报表的影响
执行新会计准则对公司合并财务报表的影响:
2014年1至3月,财政部新制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》;修订印发了
22 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》。上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。2014年6月20日,修订印发了《企业会计准则第37号——金融工具列报》,企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014年7月23日,修改并重新公布了《企业会计准则——基本准则》,自发布之日起施行。
2014年10月22日,第六届董事会第十四次会议决议,本公司自2014年7月1日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则。新制定或修订的会计准则的变化,导致本公司相应会计政策变化,并已按照相关衔接规定进行了处理,对于需要对比较数据进行追溯调整的,本集团已进行了相应追溯调整。本公司合并财务报表比较数据的追溯调整情况如下:
会计政策变更的内容 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
和原因
根据修订后的《企业会 2013 年 12 月 31 日
其他非流动负债项目 减少
计准则第 30 号——财 经本公司第六届董事
2013 年 12 月 31 日 67,047,416.83 元
务报表列报》及其应用 会第十四次会议于
递延收益项目
指南的规定,由其他非 2014 年 10 月 22 日批 增加
流动负债科目列报,改 准。 67,047,416.83 元为递延收益列报
本集团母公司财务报表比较数据的追溯调整情况如下:
会计政策变更的内容 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
和原因
根据修订后的《企业会 2013 年 12 月 31 日
减少 6,480,000.00
其他非流动负债项目
计准则第 30 号——财 经本公司第六届董事 元
2013 年 12 月 31 日
务报表列报》及其应用 会第十四次会议于
递延收益项目
指南的规定,由其他非 2014 年 10 月 22 日批
流动负债科目列报,改 准。 增加 6,480,000.00
为递延收益列报。 元
23 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司2013年末和2012年末资产
总额、负债总额和所有者权益总额以及2013年度和2012年度净利润未产生影响。
十一、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、 549,983,218 64.56 -542,885,218 -542,885,218 7,098,000 0.83有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股
3、其 549,983,218 64.56 -542,885,218 -542,885,218 7,098,000 0.83他内资持股
其 181,395,428 21.29 -181,395,428 -181,395,428 0 0中:境内非国有法
24 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告人持股
境 43.27 -361,489,790 -361,489,790 7,098,000 0.83内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、 301,850,532 35.44 542,765,218 542,765,218 844,615,750 99.17无限售条件流通股份
1、人 301,850,532 35.44 542,765,218 542,765,218 844,615,750 99.17民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
三、 851,833,750 100 -120,000 -120,000 851,713,750 100股份总数
25 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告2、 股份变动情况说明
(1)公司实际控制人刘国本及股东湖北驼峰投资有限公司、湖北驼铃投资有限责任公司、刘长来、杨诗军、王从强、谭文萍、路明占、窦贤云、朱国斌、高国兴、戴经明持有首次公开发行限售股份共计 538,943,218 股,锁定期为自 2011 年 6 月 2 日起的 36 个月,于 2014 年 6 月 3 日上市流通。
(2)根据《骆驼集团股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案修订稿)》、公司第六届董事会第八次会议决议和 2013 年度股东大会决议,公司限制性股票激励计划之激励对象程雪芹因辞职已不符合激励条件,公司决定回购并注销其已获授但未解锁的 12 万股限制性股票,该 12 万股限制性股票于 2014 年 7 月 14 日注销完成。
(3)公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司股权激励股票符合解锁条件的议案》,从 2012 年 11 月 30 日授予日起 18 个月后的首个交易日至授予日起 30 个月内的最后一个交易日止,即 2014 年 5 月 30 日-2015 年 5 月 29 日,公司可申请第一期限制性股票解锁。经公司申请,第一期限制性股票 3,822,000 股于 2014 年 7 月 18 日解锁上市流通。3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
公司股本减少 12 万股,占公司总股本 8.51 亿股很小比例,故对每股收益、每股净资产影响甚微。
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售 解除限售
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 股数 日期
刘国本 240,541,028 240,541,028 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
湖北驼峰 112,123,040 112,123,040 0 0 首次公开发 2014 年 6
投资有限 行承诺 月3日公司
湖北驼铃 69,272,388 69,272,388 0 0 首次公开发 2014 年 6
投资有限 行承诺 月3日责任公司
刘长来 32,683,380 32,683,380 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
杨诗军 25,345,674 25,345,674 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
王从强 22,709,328 22,709,328 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
谭文萍 15,386,154 15,386,154 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
路明占 11,897,184 11,897,184 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
窦贤云 2,570,936 2,570,936 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
戴经明 2,565,644 2,565,644 0 0 首次公开发 2014 年 6
26 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
行承诺 月3日
高国兴 2,565,644 2,565,644 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
朱国斌 1,282,818 1,282,818 0 0 首次公开发 2014 年 6
行承诺 月3日
张建华 600,000 210,000 0 390,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王洪艳 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
彭 勃 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
程 鹏 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
张 颖 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
席化雷 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
孙光忠 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
陈世海 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王军安 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘世忠 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
石润波 240,000 84,000 0 156,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
杨燕军 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
曹 勇 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王树华 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王成伟 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘 娟 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘 俊 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
李才群 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
林春红 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
27 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
郑玉华 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
程 伟 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
陈 琳 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
闫德勇 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
郭树演 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘 莹 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
叶立虎 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
李鱼飞 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
罗香湘 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
鲁国军 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
姚家财 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘 勇 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王 锐 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
皮黎明 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
郑志俊 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
龚 飞 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
郑大伟 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
阮佳飞 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
张 宇 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
唐光兵 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
邹 雄 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
邓 凯 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
28 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
激励计划 月 18 日
童立山 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
肖 波 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
张洪君 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
徐 钦 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
巩启宏 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘伟明 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
赵少勇 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
陈辉林 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
陈小昊 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王 亮 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
赵艳丽 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘 琳 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
吕循峰 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
娄勇刚 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
方 坤 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
韩巧丽 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
杨林超 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
周定文 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
韩 磊 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
沈 伟 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
洪银龙 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
29 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
鲁 松 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
安可丽 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
孔太云 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
余维康 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
刘秋生 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
倪志林 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王群交 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
胡相君 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
兰雄宾 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
魏安有 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
潘晖 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
李建华 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
夏月富 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
彭月俊 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
王付勇 120,000 42,000 0 78,000 限制性股票 2014 年 7
激励计划 月 18 日
合计 549,863,218 542,765,218 0 7,098,000 / /二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 (或利率) 易数量 日期普通股股票类
A股 2011 年 6 18.6 83,000,000 2011 年 6 83,000,000
月2日 月2日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
12 骆驼集 2012 年 12 5.98 800,000,000 2012 年 12 800,000,000
月5日 月 28 日
30 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
2011 年 6 月 2 日,根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]652 号”核准,公司首次公开发行普通股(A 股)8300 万股,每股面值 1 元,每股发行价格为人民币 18.6 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1168 号文核准,公司于 2012 年 12 月发行公司债券募集资金总额人民币 8 亿元,债券票面年利率为 5.98%。募集资金扣除发行费用后,计划用于偿还银行贷款、优化公司债务结构和补充公司流动资金。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
(1)报告期内,公司实际控制人刘国本及股东湖北驼峰投资有限公司、湖北驼铃投资有限责任公司、刘长来、杨诗军、王从强、谭文萍、路明占、窦贤云、朱国斌、高国兴、戴经明持有首次公开发行限售股份共计 538,943,218 股,于 2014 年 6 月 3 日上市流通。
(2)报告期内,公司回购并于 2014 年 7 月 14 日注销股权激励对象程雪芹已获授但未解锁的12 万股限制性股票,公司总股本减少为 851,713,750 股。
(3)报告期内,公司申请股权激励计划第一期限制性股票解锁,第一期限制性股票 3,822,000股于 2014 年 7 月 18 日上市流通。三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 25,599
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 31,904
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
售条件股 股份
(全称) 减 量 (%) 数量 性质
份数量 状态
刘国本 -2,000,000 238,541,028 28.01 0 72,452,040 境内自
质押
然人
湖北驼峰投资 0 112,123,040 13.16 0 85,897,543 境内非
有限公司 质押 国有法
人
湖北驼铃投资 0 69,272,388 8.13 0 境内非
有限责任公司 无 国有法
人
刘长来 -2,169,000 30,514,380 3.58 0 5,450,000 境内自
质押
然人
中国工商银行 28,604,219 28,604,219 3.36 0 其他-广发大盘成
无长混合型证券投资基金
31 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
杨诗军 -2,140,000 23,205,674 2.72 0 16,800,000 境内自
质押
然人
王从强 -2,500,000 20,209,328 2.37 0 8,508,636 境内自
质押
然人
西藏爱尔医疗 9,499,938 17,320,760 2.03 0 境内非
投资有限公司 无 国有法
人
谭文萍 -2,500,000 12,886,154 1.51 0 5,252,200 境内自
质押
然人
路明占 -1,896,400 10,000,784 1.17 0 境内自
无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
刘国本 238,541,028 人民币普通股 238,541,028
湖北驼峰投资有限公司 112,123,040 人民币普通股 112,123,040
湖北驼铃投资有限责任公司 69,272,388 人民币普通股 69,272,388
刘长来 30,514,380 人民币普通股 30,514,380
中国工商银行-广发大盘成 28,604,219 28,604,219
人民币普通股长混合型证券投资基金
杨诗军 23,205,674 人民币普通股 23,205,674
王从强 20,209,328 人民币普通股 20,209,328
西藏爱尔医疗投资有限公司 17,320,760 人民币普通股 17,320,760
谭文萍 12,886,154 人民币普通股 12,886,154
路明占 10,000,784 人民币普通股 10,000,784
上述股东关联关系或一致行 驼峰投资和驼铃投资系公司实际控制人刘国本先生的控股公司,
动的说明 刘国本兼任驼峰投资执行董事和驼铃投资董事长。公司董事长刘
国本之配偶与总裁刘长来之配偶系姐妹,公司财务总监谭文萍系
董事长刘国本侄媳。除此以外,未知上述股东之间是否存在关联
关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售 持有的有 有限售条件股份可上市交易情况
序号 条件股 限售条件 新增可上市交 限售条件
可上市交易时间
东名称 股份数量 易股份数量
1 张建华 390,000 2015 年 5 月 30 日 210,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
2 王洪艳 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
32 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
3 彭勃 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
4 程鹏 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
5 张颖 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
6 席化雷 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
7 孙光忠 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
8 陈世海 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
9 王军安 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
10 刘世忠 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
11 石润波 156,000 2015 年 5 月 30 日 84,000 详见公司公告的《骆驼集团股
份有限公司首期限制性股票
激励计划(草案修订稿)》
上述股东关联 未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变
关系或一致行 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。动的说明四、 控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况
1 自然人
姓名 刘国本
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 骆驼集团股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无司情况
33 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 刘国本
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 骆驼集团股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无司情况
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
截至 2014 年 12 月 31 日,刘国本先生直接持有公司股份 238,541,028 股,并通过湖北驼峰投资有限公司和湖北驼铃投资有限责任公司控制公司股份 181,395,428 股,刘国本先生合计控制公司总股本的 49.3%,为公司控股股东和实际控制人。五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
湖北驼峰投资 刘国本 2009 年 11 月 6 日 69513491-x 2,550.00 对普通机械加工
有限公司 业、房地产开发
经营项目、证券
的投资。
34 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内
从公司领
性 年度内股份 增减变动 取的应付
姓名 职务(注) 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数
别 增减变动量 原因 报酬总额
(万元)
(税前)
刘国本 董事长 男 71 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 240,541,028 238,541,028 -2,000,000 个人减持 17.21
刘长来 副董事长、总裁 男 46 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 32,683,380 30,514,380 -2,169,000 个人减持 18.87
杨诗军 董事、副总裁 男 49 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 25,345,674 23,205,674 -2,140,000 个人减持 20.16
路明占 董事、副总裁 男 51 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 11,897,184 10,000,784 -1,896,400 个人减持 17.69
谭文萍 董事、财务总监 女 46 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 15,386,154 12,886,154 -2,500,000 个人减持 13.13
王从强 董事会秘书 男 51 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 22,709,328 20,209,328 -2,500,000 个人减持 12.65
王文召 董事 男 36 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 10
陈宋生 独立董事 男 49 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 6
罗学富 独立董事 男 67 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 6
王泽力 独立董事 男 57 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 6
窦贤云 监事会主席 男 49 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 2,570,936 2,170,636 -400,300 10.02
肖家海 监事 男 52 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 1.14
阮丽 监事 女 35 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 5.35
康军 副总裁 男 42 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 18.64
夏诗忠 副总裁 男 48 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 60.28
孙权 副总裁 男 40 2013 年 5 月 2 日 2016 年 5 月 1 日 0 0 0 19.09
合计 / / / / / 351,133,684 337,527,984 -13,605,700 / 242.23
35 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
姓名 最近 5 年的主要工作经历
刘国本 任公司董事长
刘长来 任公司副董事长、总裁
杨诗军 任公司董事、副总裁
路明占 任公司董事、副总裁
谭文萍 任公司董事、财务总监
王从强 任公司董事会秘书
王文召 历任太平洋证券股份有限公司并购总部(北京)项目经理、执行董事、执行总经理;任公司董事
陈宋生 任北京理工大学会计系主任;任公司独立董事
罗学富 任中信信托有限责任公司、中国国际经济咨询公司高级顾问;任公司独立董事
王泽力 担任北京英特洲际资讯有限公司首席专家;任公司独立董事
窦贤云 任公司监事会主席
肖家海 任公司监事
阮丽 任公司监事
康军 任公司副总裁
夏诗忠 任公司副总裁
孙权 任公司副总裁(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘国本 湖北驼峰投资有限公司 执行董事 2009 年 11 月 6 日
刘国本 湖北驼铃投资有限责任公司 董事长 2011 年 5 月 12 日 2014 年 5 月 12 日
康军 湖北驼铃投资有限责任公司 董事 2011 年 5 月 12 日 2014 年 5 月 12 日
36 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘国本 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 董事 2012 年 7 月 8 日
刘国本 骆驼集团华中蓄电池有限公司 董事 2011 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 29 日
刘长来 湖北楚凯冶金有限公司 董事长 2013 年 5 月 13 日 2016 年 5 月 13 日
刘国本 湖北骆驼特种电源有限公司 董事长 2010 年 2 月 1 日
刘国本 谷城骆驼塑胶制品有限公司 董事长 2011 年 12 月 16 日 2014 年 12 月 16 日
刘国本 湖北骆驼物流有限公司 执行董事 2011 年 1 月 21 日
刘国本 骆驼集团蓄电池销售有限公司 董事 2011 年 12 月 15 日 2014 年 12 月 15 日
刘长来 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 董事长 2012 年 7 月 8 日
刘长来 骆驼集团华中蓄电池有限公司 董事 2011 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 29 日
刘长来 湖北骆驼特种电源有限公司 董事 2010 年 2 月 1 日
刘长来 湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司 董事长 2013 年 4 月 15 日 2016 年 4 月 15 日
刘长来 谷城骆驼塑胶制品有限公司 董事 2011 年 12 月 16 日 2014 年 12 月 16 日
刘长来 湖北骆驼蓄电池研究院有限公司 执行董事 2010 年 7 月 27 日
刘长来 骆驼集团蓄电池销售有限公司 董事长 2011 年 12 月 15 日 2014 年 12 月 15 日
刘长来 骆驼集团华南蓄电池有限公司 董事长 2012 年 6 月 26 日 2015 年 6 月 26 日
刘长来 骆驼集团东北蓄电池有限公司 董事长 2013 年 1 月 22 日 2016 年 1 月 22 日
刘长来 戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司 董事 2010 年 7 月 5 日
路明占 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 董事 2012 年 7 月 8 日
路明占 湖北骆驼特种电源有限公司 董事 2010 年 2 月 1 日
路明占 谷城骆驼塑胶制品有限公司 董事 2011 年 12 月 16 日 2014 年 12 月 16 日
路明占 骆驼集团华南蓄电池有限公司 董事 2012 年 6 月 26 日 2015 年 6 月 26 日
路明占 骆驼集团东北蓄电池有限公司 董事 2013 年 1 月 22 日 2016 年 1 月 22 日
路明占 戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司 监事 2010 年 7 月 5 日
杨诗军 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 董事 2012 年 7 月 8 日
杨诗军 骆驼集团华中蓄电池有限公司 董事 2011 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 29 日
杨诗军 湖北骆驼特种电源有限公司 董事 2010 年 2 月 1 日
37 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
杨诗军 谷城骆驼塑胶制品有限公司 监事 2011 年 12 月 16 日 2014 年 12 月 16 日
杨诗军 湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司 董事 2013 年 4 月 15 日 2016 年 4 月 15 日
谭文萍 湖北骆驼特种电源有限公司 监事 2010 年 2 月 1 日
谭文萍 湖北楚凯冶金有限公司 监事 2011 年 1 月 24 日
谭文萍 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 监事 2012 年 7 月 8 日
谭文萍 谷城骆驼塑胶制品有限公司 监事 2011 年 12 月 16 日 2014 年 12 月 16 日
谭文萍 湖北骆驼物流有限公司 监事 2011 年 1 月 21 日
谭文萍 骆驼集团华中蓄电池有限公司 监事 2011 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 29 日
谭文萍 骆驼集团蓄电池销售有限公司 监事 2011 年 12 月 15 日 2014 年 12 月 15 日
谭文萍 湖北骆驼蓄电池研究院有限公司 监事 2010 年 7 月 27 日
谭文萍 骆驼集团东北蓄电池有限公司 监事 2013 年 1 月 22 日 2016 年 1 月 22 日
谭文萍 湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司 董事 2013 年 4 月 15 日 2016 年 4 月 15 日
王从强 湖北骆驼特种电源有限公司 董事 2010 年 2 月 1 日
王从强 谷城骆驼塑胶制品有限公司 监事 2011 年 12 月 16 日 2014 年 12 月 16 日
王从强 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 董事 2012 年 7 月 8 日
陈宋生 中国会计评论 理事 2008 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 31 日
康军 骆驼集团蓄电池销售有限公司 董事 2011 年 12 月 15 日 2014 年 12 月 15 日
肖家海 骆驼集团蓄电池销售有限公司 监事 2011 年 12 月 15 日 2014 年 12 月 15 日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会审议通过的《关于公司董事及高级管理人员 2014 年工资标准的议案》,结
合年度履职情况的评估考核,确定其年度报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员报酬依据公司薪酬管理制度确定。独立董事津贴按照股东大会批准的标准执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 本年度公司董事、监事和高级管理人员从公司获得的应付报酬合计 242.23 万元(税前)。况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 本年度公司董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计 242.23 万元(税前)。获得的报酬合计
38 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告四、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 140
主要子公司在职员工的数量 5092
在职员工的数量合计 5232
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,915
销售人员 227
技术人员 695
财务人员 75
行政人员 320
合计 5,232
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士及以上 32
本科 444
大专 690
高中及以下 4066
合计 5232(二) 薪酬政策
1、公司以岗位(能力)和绩效为主,结合考虑人才的市场稀缺性、任职资格等要素,建立了岗位绩效工资制、年薪制、绩效工资制三种薪酬模式,其中岗位绩效工资制适用于管理类、研发类、工程技术类、专业类、文员类、事务类和技工类岗位人员;年薪制适用于公司高级管理人员和特殊高端人才;绩效工资制适用于操作类员工。
2、企业不同类型的员工适用不同的薪酬管理制度,包括年薪制管理规定、非生产人员薪酬管理制度、生产人员薪酬管理制度、应届毕业生实习期薪资管理制度。(三) 培训计划
公司 2014 年度计划针对相应员工开展通用技能培训、管理技能培训、生产管理类培训、质量管理类培训、采购类培训、人力资源类培训、财务与审计类培训、营销类培训、仓储物流类培训、安全环保类培训和新员工入职培训,经过人力资源部门的筹划和组织,各类培训得到有效落实。
39 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图(六) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 179768
劳务外包支付的报酬总额 2910015
第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求,不断完善公司治理结构,规范公司运作,加强信息披露工作。目前,公司形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。
报告期内,为加强公司治理和内部控制,防止损害公司及股东利益的行为发生,规范公司举报投诉与举报人保护工作程序,公司制定了《骆驼集团股份有限公司举报投诉和举报人保护制度》。
40 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
报告期内,公司按照《内幕信息知情人登记管理规定》的要求,对公司定期报告披露等重要事项进行了内幕信息知情人员的登记备案。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、股东大会情况简介
决议刊登
决议 决议刊登的指定
会议届次 召开日期 会议议案名称 的披露日
情况 网站的查询索引
期
2013 年 度 2014 年 6 《关于骆驼集团股份有限公司 通过 上海证券交易所 2014 年 6
股东大会 月 10 日 2013 年度报告全文及摘要的议 (www.sse.com. 月 11 日
案》 cn ) 骆 驼 股 份
《关于骆驼集团股份有限公司 通过 2013 年 度 股 东
2013 年度董事会工作报告的议 大会决议公告
案》
《关于骆驼集团股份有限公司 通过
独立董事 2013 年度述职报告的
议案》
《关于骆驼集团股份有限公司 通过
2013 年度监事会工作报告的议
案》
《关于骆驼集团股份有限公司 通过
2013 年度财务决算报告及 2014
年度财务预算报告的议案》
《关于骆驼集团股份有限公司 通过
2013 年度利润分配预案的议案》
《公司关于聘请 2014 年度会计 通过
师事务所和内部控制审计机构
的议案》
《关于骆驼集团股份有限公司 通过
2014 年度投资计划的议案》
《关于申请注册发行短期融资 通过
券和中期票据的议案》
《关于公司独立董事薪酬标准 通过
的议案》
《关于骆驼集团股份有限公司 通过
日常关联交易的议案》
《关于回购并注销部分已授出 通过
的股权激励股票的议案》
《关于骆驼集团股份有限公司 通过
增加经营范围的议案》
《关于将谷城骆驼塑胶制品异 通过
地新建工程项目结项并将其节
余募集资金永久性补充流动资
金的议案》
《关于修订<骆驼集团股份有限 通过
公司章程>的议案》
2014 年 第 2014 年 12 《关于将年产 600 万 KVAH 新型 通过 上海证券交易所 2014 年 12
41 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
一次临时 月 22 日 高性能低铅耗免维护蓄电池项 (www.sse.com. 月 23 日
股东大会 目结项并将其节余募集资金永 cn ) 骆 驼 股 份
久性补充流动资金的议案》 2014 年 第 一 次
《关于将混合动力车用蓄电池 通过 临时股东大会决
项目结项并将其节余募集资金 议公告
永久性补充流动资金的议案》
《关于参与设立湖北汉江投资 通过
管理有限公司和湖北汽车新应
用投资基金的议案》三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
刘国本 否 10 10 1 0 0 否 2
刘长来 否 10 10 1 0 0 否 2
杨诗军 否 10 10 2 0 0 否 2
路明占 否 10 10 1 0 0 否 2
谭文萍 否 10 10 1 0 0 否 2
王文召 否 10 9 4 0 1 否 1
陈宋生 是 10 10 7 0 0 否 1
罗学富 是 10 10 7 0 0 否 2
王泽力 是 10 10 7 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 10
其中:现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 1
现场结合通讯方式召开会议次数 6(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内,董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成,未提出其他意见和建议。五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内,公司监事会对公司定期报告、财务状况、关联交易等事项履行了监督职责,未发现存在风险的事项。六、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
依据公司薪酬管理制度的规定,公司对高级管理人员进行绩效考核,根据公司经济效益和下达的考核指标完成情况兑现了工资和绩效奖励。
42 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1、内部控制责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任,监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
2、内部控制制度建设情况
根据中国证券监督管理委员会湖北监管局鄂证监公司字【2012】9 号《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系工作的通知》,公司于 2012 年 3 月正式启动内控项目建设工作,成立了以董事长为组长的内部控制领导小组及以审计部牵头的内部控制实施小组,根据 2012 年 3月 29 日披露的《内部控制规范实施工作方案》,公司开展了如下工作:确定内部控制实施范围,梳理内部控制流程及风险,并编制风险控制矩阵及风险清单,将公司现有的政策、制度等与风险清单进行对比,查找内控缺陷,制定内控缺陷整改方案并落实缺陷整改工作,组织实施自我评价工作,编制内控评价工作底稿及自我评价报告。2013 年、2014 年在集团内其他子公司进行推广并逐步完善优化。
公司已经根据内部控制基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求,对截至 2014 年 12月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项已建立了内部控制并得以有效执行,未发现存在重大缺陷,达到了公司内部控制的目标。
在财务报告相关内部控制方面,公司根据《企业内部控制基本规范》及相关指引、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规,建立了财务管理相关流程并制定了相关的制度和管理办法,以保证与财务报告的编制、对外提供和分析利用等相关的内部控制健全有效。
公司内部控制自我评价报告全文于 2015 年 4 月 10 日刊登在上海证交易所网站。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制的设计有效性和执行有效性进行了审计,众环海华会计师事务所对公司 2014 年年度报告出具了标准无保留的内控审计报告,详见 2015 年 4 月 10 日公司在上海证券交易所网站上披露的《骆驼集团股份有限公司 2014年度内控审计报告》及相关公告。是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司 2011 年 8 月 17 日召开的第五届董事会第八次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
公司报告期内未出现年报信息披露重大差错。
43 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
第十节 财务报告一、审计报告
审 计 报 告
众环审字(2015) 010857 号骆驼集团股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的骆驼集团股份有限公司(以下简称骆驼股份)财务报表,包括 2014 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是骆驼股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,骆驼股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了骆驼股份 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
众环海华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 李维
中国注册会计师 邹行宇
中国 武汉 2015 年 4 月 8 日
44 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 骆驼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 (七)1 226,434,765.24 737,301,922.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益 (七)2 830,250.00的金融资产
衍生金融资产
应收票据 (七)3 712,113,685.81 610,878,099.96
应收账款 (七)4 652,716,520.94 440,484,637.16
预付款项 (七)5 74,888,778.14 268,180,910.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (七)6 89,118,239.63 48,553,169.8
买入返售金融资产
存货 (七)7 770,548,832.45 635,292,276.32
划分为持有待售的资产 (七)10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (七)8 897,068,043.40 649,691,088.47
流动资产合计 3,423,719,115.61 3,390,382,104.81非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (七)9 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (七)10 56,146,565.34 32,027,300.23
投资性房地产
固定资产 (七)11 1,418,183,063.07 1,158,710,308.35
在建工程 (七)12 286,746,488.04 227,234,626.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (七)13 265,396,553.83 240,295,022.75
开发支出
商誉 (七)14 65,956,550.49 1,049,046.14
长期待摊费用
递延所得税资产 (七)15 87,036,556.64 63,929,142.26
其他非流动资产 (七)16 328,858,964.61 167,120,000.00
45 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
非流动资产合计 2,509,324,742.02 1,890,365,445.78
资产总计 5,933,043,857.63 5,280,747,550.59流动负债:
短期借款 (七)18 433,500,000.00 314,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 (七)19 263,604,087.96 294,023,570.9
预收款项 (七)20 83,937,387.28 108,234,018.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (七)21 21,422,166.08 15,309,433.65
应交税费 (七)22 30,328,096.78 25,703,726.36
应付利息 (七)23 3,455,111.15 3,455,111.15
应付股利 (七)24 2,566,650.00 1,876,800.00
其他应付款 (七)25 50,692,196.91 54,574,751.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 (七)26 520,000.00 520,000.00
流动负债合计 890,025,696.16 817,697,411.79非流动负债:
长期借款 (七)27 20,000,000.00
应付债券 (七)28 800,000,000.00 800,000,000.00
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 (七)29 76,922,912.83 67,047,416.83
递延所得税负债 (七)15 16,182,562.43
其他非流动负债
非流动负债合计 893,105,475.26 887,047,416.83
负债合计 1,783,131,171.42 1,704,744,828.62所有者权益
股本 (七)30 851,713,750.00 851,833,750.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 (七)31 1,045,177,127.59 1,033,933,727.59
46 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
减:库存股 (七)32 333,840.00 513,600.00
其他综合收益 (七)33 17,952,884.07
专项储备
盈余公积 (七)34 114,618,394.38 114,618,394.38
一般风险准备
未分配利润 1,992,614,496.07 1,478,962,992.82
归属于母公司所有者权益合计 4,021,742,812.11 3,478,835,264.79
少数股东权益 128,169,874.1 97,167,457.18
所有者权益合计 4,149,912,686.21 3,576,002,721.97
5,933,043,857.63 5,280,747,550.59
负债和所有者权益总计
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:骆驼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 13,478,639.51 34,079,884.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 100,572,277.79 247,465,646.46
预付款项 26,401,425.33 105,895,427.3
应收利息
应收股利
其他应收款 710,754,998.04 884,130,075.79
存货 1,220,097.23 1,258,343.68
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 795,905,715.33 595,311,303.79
流动资产合计 1,648,333,153.23 1,868,140,681.09非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,040,996,689.94 1,803,554,109.41
投资性房地产
固定资产 36,223,269.58 42,584,034.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,728,302.51 12,138,096.69
47 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,684,843.57 19,376,923.37
其他非流动资产 10,000,000.00
非流动资产合计 2,107,633,105.6 1,887,653,163.81
资产总计 3,755,966,258.83 3755,793,844.9流动负债:
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 25,528,944.41 36,486,047.57
预收款项
应付职工薪酬 492,962.28 490,797.92
应交税费 522,696.79 2,455,138.04
应付利息 3,455,111.15 3,455,111.15
应付股利 2,566,650.00 1,876,800.00
其他应付款 149,651,075.47 10,515,159.52
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 332,217,440.1 205,279,054.2非流动负债:
长期借款
应付债券 800,000,000.00 800,000,000.00
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,120,000.00 6,480,000.00
递延所得税负债 5,984,294.69
其他非流动负债
非流动负债合计 812,104,294.69 806,480,000.00
负债合计 1,144,321,734.79 1,011,759,054.2所有者权益:
股本 851,713,750 851,833,750.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,050,095,406.4 1,038,852,006.4
减:库存股 333,840 513,600
其他综合收益 17,952,884.07
专项储备
盈余公积 116,120,022.35 116,120,022.35
48 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
未分配利润 576,096,301.22 737,742,611.95
所有者权益合计 2,611,644,524.04 2,744,034,790.7
负债和所有者权益总计 3,755,966,258.83 3,755,793,844.9
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,167,187,199.63 4,619,611,191.90
其中:营业收入 5,167,187,199.63 4,619,611,191.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,482,340,011.27 4,071,072,902.74
其中:营业成本 3,963,976,521.06 3,611,326,069.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27,860,217.16 19,574,738.85
销售费用 250,681,109.55 213,758,510.86
管理费用 160,879,718.73 160,912,840.23
财务费用 61,431,741.97 44,767,644.76
资产减值损失 17,510,702.80 20,733,098.72
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -545,000.00填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 65,179,561.72 16,449,824.61
其中:对联营企业和合营企业的投资 7,763,861.66 3,427,938.46收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 749,481,750.08 564,988,113.77
加:营业外收入 54,186,995.23 58,910,105.24
其中:非流动资产处置利得 527,084.30 340,699.68
减:营业外支出 4,852,581.27 8,841,277.56
其中:非流动资产处置损失 4,078,613.50 7,091,506.07
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 798,816,164.04 615,056,941.45
减:所得税费用 112,173,000.12 82,726,110.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 686,643,163.92 532,330,830.92
归属于母公司所有者的净利润 671,240,747.00 524,848,468.93
少数股东损益 15,402,416.92 7,482,361.99
六、其他综合收益的税后净额 17,952,884.07
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 17,952,884.07
49 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综 17,952,884.07合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变 17,952,884.07动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 704,596,047.99 532,330,830.92
归属于母公司所有者的综合收益总额 689,193,631.07 524,848,468.93
归属于少数股东的综合收益总额 15,402,416.92 7,482,361.99八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.79 0.62
0.79 0.62
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 15,209,628.88 2,497,095.21
减:营业成本 85,034.73 650,749.19
营业税金及附加 630,696.95 327,199.94
销售费用
管理费用 40,690,412.31 48,731,522.60
财务费用 51,333,842.07 51,472,910.46
资产减值损失 3,618,892.43 1,727,206.76
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 59,930,402.53 502,630,921.65
其中:对联营企业和合营企业的投资 4,852,446.58 -2,063,939.37收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -21,218,847.08 402,218,427.91
加:营业外收入 17,238,666.23 35,907,860.95
其中:非流动资产处置利得 82,926.85 70,960.00
50 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
减:营业外支出 384,806.33 538,681.99
其中:非流动资产处置损失 4,806.33 22,581.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -4,364,987.18 437,587,606.87
减:所得税费用 -307,920.20 -14,301,816.06
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -4,057,066.98 451,889,422.93
五、其他综合收益的税后净额 17,952,884.07
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收 17,952,884.07益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 17,952,884.07损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,895,817.09 451,889,422.93七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 5,069,033,987.55 4,538,081,395.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
51 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
收到的税费返还 11,646,448.42 7,157,040.76
收到其他与经营活动有关的现金 63,963,596.05 76,095,796.09
经营活动现金流入小计 5,144,644,032.02 4,621,334,232.37
购买商品、接受劳务支付的现金 3,787,532,290.77 3,221,660,554.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 297,288,234.25 254,350,362.85
支付的各项税费 459,339,527.17 295,172,611.47
支付其他与经营活动有关的现金 339,566,264.30 271,934,766.70
经营活动现金流出小计 4,883,726,316.49 4,043,118,295.35
经营活动产生的现金流量净额 260,917,715.53 578,215,937.02二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 468,000,000.00
取得投资收益收到的现金 57,415,700.06 13,021,886.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资 22,543,863.83 28,969,280.63产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 547,959,563.89 41,991,166.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资 232,271,015.76 349,214,704.90产支付的现金
投资支付的现金 693,675,258.79 670,213,970.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 156,406,370.57净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,082,352,645.12 1,029,428,675.60
投资活动产生的现金流量净额 -534,393,081.23 -987,437,508.82三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 15,600,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的 15,600,000.00现金
取得借款收到的现金 375,500,000.00 274,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 391,100,000.00 274,000,000.00
偿还债务支付的现金 399,000,000.00 295,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 229,684,313.77 210,452,645.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、 1,120,000.00利润
支付其他与筹资活动有关的现金 333,840.00 513,600.00
筹资活动现金流出小计 629,018,153.77 505,966,245.17
筹资活动产生的现金流量净额 -237,918,153.77 -231,966,245.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 526,362.24 -1,690.92
52 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额 -510,867,157.23 -641,189,507.89
加:期初现金及现金等价物余额 737,301,922.47 1,378,491,430.36
六、期末现金及现金等价物余额 226,434,765.24 737,301,922.47
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 162,982,770.00 87,358,002.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 387,448,741.99 52,225,101.91
经营活动现金流入小计 550,431,511.99 139,583,104.30
购买商品、接受劳务支付的现金 504,014.36 33,576,105.04
支付给职工以及为职工支付的现金 10,493,852.37 8,990,866.37
支付的各项税费 10,832,378.70 1,985,244.06
支付其他与经营活动有关的现金 1,902,534.61 177,210,602.79
经营活动现金流出小计 23,732,780.04 221,762,818.26
经营活动产生的现金流量净额 526,698,731.95 -82,179,713.96二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 468,000,000.00
取得投资收益收到的现金 55,077,955.95 504,694,861.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 635,968.96 31,329,269.66收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 523,713,924.91 536,024,130.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 407,855.03 1,957,943.40支付的现金
投资支付的现金 634,000,008.79 609,343,970.70
取得子公司及其他营业单位支付的现金 222,590,133.95 35,000,000.00净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 856,997,997.77 656,301,914.10
投资活动产生的现金流量净额 -333,284,072.86 -120,277,783.42三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,681,276.94 201,778,029.96
支付其他与筹资活动有关的现金 333,840.00 513,600.00
筹资活动现金流出小计 364,015,116.94 462,291,629.96
53 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -214,015,116.94 -312,291,629.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -786.71 -893.98
五、现金及现金等价物净增加额 -20,601,244.56 -514,750,021.32
加:期初现金及现金等价物余额 34,079,884.07 548,829,905.39
六、期末现金及现金等价物余额 13,478,639.51 34,079,884.07
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
54 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 专 般 少数股东权
所有者权益合计
其他综合收 项 风 益
股本 优 永 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
其 益 储 险
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 851,833,750.00 1,033,933,727.59 513,600.00 114,618,394.38 1,478,962,992.82 97,167,457.18 3,576,002,721.97加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 851,833,750.00 1,033,933,727.59 513,600.00 114,618,394.38 1,478,962,992.82 97,167,457.18 3,576,002,721.97
三、本期增减变动金额(减 -120,000.00 11,243,400.00 -179,760.00 17,952,884.07 513,651,503.25 31,002,416.92 573,909,964.24少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 17,952,884.07 671,240,747.00 15,402,416.92 704,596,047.99
(二)所有者投入和减少资 -120,000.00 11,243,400.00 -179,760.00 15,600,000.00 26,903,160.00本
1.股东投入的普通股 -179,760.00 15,600,000.00 15,779,760.002.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益 11,637,000.00 11,637,000.00的金额
4.其他 -120,000.00 -393,600.00 -513,600.00
(三)利润分配 -157,589,243,.75 -157,589,243.751.提取盈余公积2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分 -157,589,243.75 -157,589,243.75配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)
55 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 851,713,750.00 1,045,177,127.59 333,840.00 17,952,884.07 114,618,394.38 1,992,614,496.07 128,169,874.10 4,149,912,686.21
上期
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 专 般 少数股东权
所有者权益合计
其他综合收 项 风 益
股本 优 永 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
其 益 储 险
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 851,833,750.00 1,018,545,892.43 69,429,452.09 1,144,115,203.68 91,350,562.34 3,175,274,860.54加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 851,833,750.00 1,018,545,892.43 69,429,452.09 1,144,115,203.68 91,350,562.34 3,175,274,860.54
三、本期增减变动金额 15,387,835.16 513,600.00 45,188,942.29 334,847,789.14 5,816,894.84 400,727,861.43(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 524,848,468.93 7,482,361.99 532,330,830.92
(二)所有者投入和减 15,387,835.16 513,600.00 -545,467.15 14,328,768.01少资本
1.股东投入的普通股 513,600.00 -545,467.15 -1,059,067.152.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者 16,592,368.01 16,592,368.01
56 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告权益的金额
4.其他 -1,204,532.85 -1,204,532.85
(三)利润分配 45,188,942.29 -190,000,679.7 -1,120,000.00 -145,931,737.50
9
1.提取法定盈余公积 45,188,942.29 -45,188,942.29提取任意盈余公积转作股本的普通股股利
2.对所有者(或股东) -144,811,737.50的分配
3.本期其他利润分配金 -1,120,000.00 -145,931,737.50额(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 851,833,750.00 1,033,933,727.59 513,600.00 114,618,394.38 1,478,962,992.82 97,167,457.18 3,576,002,721.97
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工
项目 具 专项
股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
储备
优 永 其
57 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
先 续 他
股 债
一、上年期末余额 851,833,750.00 1,038,852,006.40 513,600.00 116,120,022.35 737,742,611.95 2,744,034,790.70
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 851,833,750.00 1,038,852,006.40 513,600.00 116,120,022.35 737,742,611.95 2,744,034,790.70
三、本期增减变动金额(减 -120,000.00 11,243,400.00 -179,760.00 17,952,884.07 -161,646,310.73 -132,390,266.66少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 17,952,884.07 -4,057,066.98 13,895,817.09
(二)所有者投入和减少 -120,000.00 11,243,400.00 -179,760.00 11,303,160.00资本
1.股东投入的普通股 -179,760.00 179,760.002.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权 11,637,000.00 11,637,000.00益的金额
4.其他 -120,000.00 -393,600.00 -513,600.00
(三)利润分配 -157,589,243.75 -157,589,243.751.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的 -157,589,243.75 -157,589,243.75分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 851,713,750.00 1,050,095,406.40 333,840.00 17,952,884.07 116,120,022.35 576,096,301.22 2,611,644,524.04
58 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
上期
其他权益工
资本公积
具
项目 专项
股本 优 永 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 851,833,750.00 1,022,259,638.39 70,931,080.06 475,853,868.81 2,420,878,337.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 851,833,750.00 1,022,259,638.39 70,931,080.06 475,853,868.81 2,420,878,337.26
三、本期增减变动金额 16,592,368.01 513,600.00 45,188,942.29 261,888,743.14 323,156,453.44(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 451,889,422.93 451,889,422.93
(二)所有者投入和减 16,592,368.01 513,600.00 16,078,768.01少资本
1.股东投入的普通股 513,600.00 -513,600.002.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有 16,592,368.01 16,592,368.01者权益的金额4.其他
(三)利润分配 45,188,942.29 -190,000,679.79 -144,811,737.50
1.提取盈余公积 45,188,942.29 -45,188,942.29
2.对所有者(或股东) -144,811,737.50 -144,811,737.50的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
59 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 851,833,750.00 1,038,852,006.40 513,600.00 116,120,022.35 737,742,611.95 2,744,034,790.70
法定代表人:刘国本 主管会计工作负责人:谭文萍 会计机构负责人:黄春丽
60 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况
(一)公司的基本情况
1.公司历史沿革及注册资本
骆驼集团股份有限公司(原名为湖北骆驼蓄电池股份有限公司,于 2010 年 6 月 3 日经湖北省工商行政管理局批准更为现名,以下简称公司或本公司)是由湖北骆驼蓄电池厂、湖北石花棉织厂、襄樊市建设实业总公司和谷城县振兴化工厂作为共同发起人并向内部职工定向募集设立,其中湖北骆驼蓄电池厂为主要发起人。
1994 年 6 月 21 日,湖北省经济体制改革委员会(以下简称“湖北省体改委”)出具了《关于成立湖北骆驼蓄电池股份有限公司的批复》(鄂改生【1994】191 号)批准公司以定向募集方式设立。
1994 年 7 月 2 日,公司在谷城县工商行政管理局办理工商注册登记手续,注册号为4200001000217,注册资本为 1,065.00 万元。
1996 年 11 月 20 日,公司根据《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<中华人民共和国公司法>进行规范的通知》(国发【1995】17 号)的要求,重新进行了工商登记。1996年 12 月 28 日,湖北省体改委出具了《省体改委关于湖北骆驼蓄电池股份有限公司依<公司法>规范重新确认的批复》(鄂体改【1996】501 号),批复:湖北骆驼蓄电池股份有限公司的规范工作符合国务院国发【1995】17 号文件精神,同意转为募集设立的股份有限公司;同意湖北骆驼蓄电池厂、襄樊建设实业总公司、湖北石花棉织厂、谷城县振兴化工厂作为公司发起人;确认公司总股本为 1,065 万股,其中:法人股 999 万股,个人股 66 万股。
1998 年 5 月 27 日,湖北省体改委出具《关于湖北骆驼蓄电池股份有限公司增资扩股的批复》(鄂体改【1998】117 号),同意公司用盈余公积金 532.50 万元,按 10:5 的比例向全体股东送股 532.5 万股,同意公司按 10:5 的比例配股 532.5 万股,配股价为每股 1.40 元,本次增资扩股后,公司总股本为 2,130.00 万元,其中:法人股 1,704 万股,占总股本的 80%,内部职工股 426万股,占总股本的 20%。
2001 年 1 月 10 日,公司董事会代表刘国本等 36 名自然人与石花镇政府签订了《产权转让协议》,刘国本等 36 个自然人受让原法人股 1,704 万股,占总股本 80%;公司工会委员会代为持有 426 万股内部职工股,占总股本 20%。
2005 年,由于职工离职及内部职工自愿调整持股比例等原因,公司股东之间进行了部分股份转让。2005 年 12 月 16 日公司股东大会审议通过上述股权转让事宜,公司自然人股东由 36 个变
61 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告更为 24 个;同时,自然人股东高国兴将其所持有 42,509 股转让给公司工会委员会,公司工会委员会共代为持有 430.25 万股内部职工股。股权变更后的股权结构为 24 个自然人持股 1699.75 万股,占总股本 79.80%,公司工会委员会代为持有 430.25 万股内部职工股,占总股本 20.20%。
2007 年 10 月 19 日,公司召开 2007 年第一次临时股东大会,审议通过了《<回购注销公司内部职工股及自然人股>议案》,将 430.25 万内部职工股、279.05 万自然人股进行回购注销。
2007 年 12 月 21 日,公司完成了本次股份回购的工商变更登记,营业执照的登记注册号变更为:420000000010087。公司股份回购后的股份总额为 1,420.6981 万股。2008 年 3 月 10 日,公司召开 2007 年度股东大会,审议通过了《湖北骆驼蓄电池股份有限公司 2007 年度利润分配》的议案,决定以未分配利润每 10 股送 21.7 股,本次送股后,公司的股份总额由 1,420.6981 万股增至 4,503.613 股。
2008 年 5 月 28 日,公司召开 2008 年第二次临时股东大会,审议通过了《湖北骆驼蓄电池股份有限公司增资扩股》的议案,公司本次增资扩股后的股份总额为 5,523.613 万股。
2009 年 6 月 21 日根据公司股东大会决议进行增资,以资本公积 30,263,870.00 元转增,由全体股东按比例享有,本次股份转让和转增股本后公司股份总额为 8,550 万股。
2009 年 10 月 27 日,公司召开 2009 年第一次临时股东大会,审议通过了《引进机构投资者实施增资扩股》的议案,新增股份 241.25 万股,股本由 8,550 万股增加至 8,791.25 万股。
2009 年 11 月 28 日根据公司股东大会决议进行增资,增加股本 18,750,000 股,增资扩股完成后公司的股份总额为 10,666.25 万股,并变更为外商投资企业。
2010 年 4 月 23 日,公司召开 2009 年年度股东大会,审议通过了《关于湖北骆驼蓄电池集团股份有限公司 2009 年利润分配》议案,本次股份转让及送股和以资本公积金转增股本完成后公司的股份总额为 33,739.6875 万股。
2011 年 6 月 2 日,根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011] 652 号”核准,公司股票在上海证券交易所挂牌上市。股票代码:"601311",股票简称:"骆驼股份"。首次公开发行普通股(A 股)8,300 万股,每股面值 1 元,每股发行价格为人民币 18.6 元。截止 2011 年 12 月31 日,公司注册资本为 42,039.6875 万元。
2012 年 5 月 21 日,根据 2011 年股东大会决议及修改后公司章程的规定,公司按每 10 股转增 10 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 42,039.6875 万股,资本公积转增后的股份总额为 84,079.375 万股。
2012 年 12 月 18 日,根据公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的《骆驼集团股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案修订稿)》以及公司第五届董事会第十九次会议审议通过的
62 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告《关于公司首期限制性股票激励计划授予事项的议案》,公司以 4.28 元/股授予 79 名限制性股票激励对象 11,160,000.00 股,实际由 78 名限制性股票激励对象行权,公司新增的股本为人民币11,040,000.00 元。
2014 年 7 月 14 日,公司注销库存股 12 万股。
2014 年 7 月 18 日,限制性股票激励对象达到第一批解锁条件,解锁股票数量 3,822,000.00股。
截止 2014 年 12 月 31 日,公司注册资本为 85,171.375 万元,,实收资本为人民币 85,171.375万元,实收资本(股东)情况详见附注(七)30。
2.公司注册地:湖北省谷城县。
3.组织形式:股份有限公司。
4.总部地址:湖北省谷城县石花镇武当路 83 号。
5.公司的业务性质和主要经营活动
公司行业性质:电器机械及器材制造业。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围为:蓄电池及零部件的制造、销售(涉及许可证经营的,需持有效许可证经营);废旧蓄电池的回收、加工;汽车零部件生产、销售;塑料制品、橡胶制品加工、销售;高技术绿色电池及新能源电池的技术研发、制造及服务;企业管理咨询服务。
6.公司以及集团最终母公司的名称
截止 2014 年 12 月 31 日,刘国本先生直接持有公司股份 238,541,028 股,并通过湖北驼峰投资有限公司(以下简称“驼峰投资”)和湖北驼铃投资有限责任公司(以下简称“驼铃投资”)控制公司股份 181,395,428 股,刘国本先生合计控制公司总股本的 49.30%,为公司控股股东和实际控制人。
7.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表于2015年4月8日经公司第六届第十八次董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计15家,详见本附注(九)1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注(八)。
63 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2014年,财政部修订了《企业会计准则——基本准则》,并新发布或修订了8项具体企业会计准则。本集团已于本报告期执行了这些新发布或修订的企业会计准则,对财务报表产生的重大影响详见本附注(五)30。
2. 持续经营公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当
64 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
(2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取
65 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2014年12月31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
(3)少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
(4)超额亏损的处理
在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
(5)当期增加减少子公司的合并报表处理
66 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
67 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
(1)汇兑差额的处理
在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
(2)外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9. 金融工具
(1)金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
(2)金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
68 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
69 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
a)发行方或债务人发生严重财务困难;
b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
70 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
b)可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%,或者持续下跌时间达一年以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
71 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(3)金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
(4) 金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
72 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
(5)金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项余额人民币 100 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独测
73 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信
用风险特征的应收款项组合中再进行减值测
试。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合 2 本公司合并范围内的关联方形成的应收款项
(以下简称集团内关联往来)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 5 5其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 10 10
2-3 年 30 303 年以上
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。11. 存货
(1) 存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
(2)存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:
74 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
②该存货的成本能够可靠地计量。
(3)存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
(4) 低值易耗品的摊销方法:低值易耗品单位价值在2,000元以下的,领用时采用一次摊销法,单位价值在2,000元以上的采用五五摊销法。
(5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
可变现净值的确定方法:
本集团确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(6) 存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制。12. 划分为持有待售资产
(1)持有待售的确认标准
本集团对同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)确认为持有待售:
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
④该项转让将在一年内完成。
(2)持有待售的会计处理方法
持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组,处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组,一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是
75 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告一个资产组,并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中取得的商誉。
本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额作为资产减值损失计入当期损益;如果持有待售的是处置组,则将资产减值损失首先分配至商誉,然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的确认条件,本集团停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的再收回金额。13. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
(1) 初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本
76 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:
a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;
d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
(2) 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
77 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
78 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。14. 投资性房地产不适用15. 固定资产(1).确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3-5 2.38-4.85
机器设备 年限平均法 10-15 3-5 6.33-9.70
运输设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40
电子设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40
其他 年限平均法 2-5 3-5 19.00-48.5本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
79 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本集团融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本集团融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(4)固定资产的减值,按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。16. 在建工程
(1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。17. 借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:
① 资产支出已经发生;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
80 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。18. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
(1)无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
(2)无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
81 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
B、无形资产的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。(2). 内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。19. 长期资产减值
当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
(2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本集团产生不利影响。
(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
(6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
82 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。20. 长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。21. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
83 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。22. 预计负债
(1)预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
①该义务是企业承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
84 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。23. 股份支付
本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定:
①对于授予职工的股份,其公允价值按本公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
②对于授予职工的股票期权,如果不存在条款和条件相似的交易期权,通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
85 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,本公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。24. 收入
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
(1)销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。
本集团配套市场产品直接销售给整车厂商作为新车零部件,在产品从物流仓库送达配套厂商,并经配套厂商确认后即确认销售收入。维护市场产品在买断经销模式下,本集团产品一旦发货给经销商,并经其验收后,即确认销售收入。
(2)提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入,按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易完工进度。
86 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。25. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
①能够满足政府补助所附条件;
②能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量:
① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
87 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告26. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1)递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(2)递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。27. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
88 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。28. 其他重要的会计政策和会计估计
27、公允价值计量
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
89 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
本集团以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
28、终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
29、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。29. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
根据修订后的《企业会计准则 经本公司第六届董事会第十四
2013 年 12 月 31 日
第 30 号——财务报表列报》及 次会议于 2014 年 10 月 22 日批
其应用指南的规定,由其他非 准。 其他非流动负债项目, 减少
流动负债科目列报,改为递延 67,047,416.83 元;
收益列报。 2013 年 12 月 31 日
90 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
递延收益项目增加
67,047,416.83 元其他说明
2014年1至3月,财政部新制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》;修订印发了《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》。上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。2014年6月20日,修订印发了《企业会计准则第37号——金融工具列报》,企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014年7月23日,修改并重新公布了《企业会计准则——基本准则》,自发布之日起施行。2014 年 10 月 22 日,第六届董事会第十四次会议决议,本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则。新制定或修订的会计准则的变化,导致本集团相应会计政策变化,并已按照相关衔接规定进行了处理,对于需要对比较数据进行追溯调整的,本集团已进行了相应追溯调整。
本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司2013年末和2012年末资产总额、负债总额和所有者权益总额以及2013年度和2012年度净利润未产生影响。(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 扣除进项税后的余额缴纳 6%、11%,17%消费税
营业税 营业收入 3%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方费附加 应纳流转税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 15%
91 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
骆驼集团华中蓄电池有限公司 15%
骆驼集团华南蓄电池有限公司 15%
2. 税收优惠
(1) 根据《国家税务总局 民政部 中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发[2007]67 号)、《财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92 号)的相关规定,本公司的子公司骆驼塑胶按实际安置残疾人的人数,享受限额即征即退增值税;对支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除,并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。该公司被襄樊市民政局认定为社会福利企业,并获得襄樊市民政局 2007 年 4 月 3 日颁发的社会福利企业证书(福企证字第 42007100089 号),2010 年 1 月 6日被认定为社会福利企业(有效期 2010 年至 2013 年)。2013 年 3 月 1 日经襄阳市高新技术产业开发区民政局再次认定为福利企业(有效期 2013 年至 2015 年)。
(2)子公司骆驼襄阳经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业,自 2014 年起三年内享受按 15%的比例缴纳企业所得税的税收优惠政策。
(3)子公司骆驼华中经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业,自 2013 年起三年内享受按 15%的比例缴纳企业所得税的税收优惠政策。
(4) 经广西壮族自治区工业和信息化委员会确认,根据《中共中央国务院关于深入实施西部大开发战略的若干意见》(中发[2010]11 号文)精神,子公司骆驼华南符合国家鼓励类产业政策,享受西部大开发税收优惠政策,2014 至 2020 期间当年度鼓励类主营业务收入占企业收入总额 70%,适用所得税税率为 15%。七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 211,495.80 212,196.50
银行存款 222,500,465.59 720,019,613.33
其他货币资金 3,722,803.85 17,070,112.64
合计 226,434,765.24 737,301,922.47
其中:存放在境外的款
项总额2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位:元 币种:人民币
92 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 830,250.00其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 830,250.00
其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 830,250.003、 衍生金融资产□适用 √不适用4、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 712,113,685.81 610,878,099.96商业承兑票据
合计 712,113,685.81 610,878,099.96(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 295,052,437.66商业承兑票据
合计 295,052,437.66
93 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告5、 应收账款(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 691,685,910.51 100 38,969,389.57 5.63 652,716,520.94 466,293,152.72 99.56 25,808,515.56 5.53 440,484,637.16提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独 2,069,142.00 0.44 2,069,142.00 100 0计提坏账准备的应收账款
合计 691,685,910.51 / 38,969,389.57 / 652,716,520.94 468,362,294.72 / 27,877,657.56 / 440,484,637.16
94 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 668,891,968.37 33,444,598.40 5%
1至2年 13,103,605.69 1,310,360.57 10%
2至3年 6,152,230.88 1,845,669.26 30%3 年以上
3至4年 1,891,304.59 945,652.30 50%
4至5年 1,118,459.68 894,767.74 80%
5 年以上 528,341.30 528,341.30 100%
合计 691,685,910.51 38,969,389.57 5.63%确定该组合依据的说明:文本:29组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 10,605,008.29 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,738,502.00其中重要的应收账款核销情况
单位:元 币种:人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
开封蓝翔车 非关联方 1,738,502.00 无法收回 公司审批 否业有限公司
合计 / 1,738,502.00 / / /(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款期末余 计提的坏账准备
单位名称 期末余额 额的比例(%) 期末余额
95 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
第一名 31,412,473.35 4.54 1,570,623.67
第二名 23,963,486.66 3.46 1,198,174.33
第三名 17,744,007.41 2.57 887,200.37
第四名 13,181,235.22 1.91 659,061.76
第五名 12,770,814.38 1.85 638,540.72
合计 99,072,017.02 14.32 4,953,600.856、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 56,239,130.72 75.10 214,648,449.42 80.04
1至2年 10,151,558.33 13.56 45,184,007.66 16.85
2至3年 4,632,380.55 6.19 3,709,000.64 1.38
3 年以上 3,865,708.54 5.15 4,639,452.91 1.73
合计 74,888,778.14 100.00 268,180,910.63 100.00(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额的比例(%)
第一名 16,634,430.86 22.21
第二名 13,752,500.00 18.36
第三名 8,184,986.57 10.93
第四名 3,920,910.00 5.24
第五名 3,819,568.09 5.10
合计 46,312,395.52 61.84
96 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告7、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征 97,965,224.26 100.00 8,846,984.63 9.03 89,118,239.63 52,298,763.95 99.81 3,745,594.15 7.16 48,553,169.80组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大 100,000.00 0.19 100,000.00 100.00但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 97,965,224.26 / 8,846,984.63 / 89,118,239.63 52,398,763.95 / 3,845,594.15 / 48,553,169.80
97 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 60,346,416.28 3,017,320.82 5.00
1至2年 30,039,334.78 3,003,933.48 10.00
2至3年 6,467,866.38 1,940,359.91 30.003 年以上
3至4年 303,112.59 151,556.31 50.00
4至5年 373,400.58 298,720.46 80.00
5 年以上 435,093.65 435,093.65 100.00
合计 97,965,224.26 8,846,984.63 9.03组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 4,972,352.56 元;本期收回或转回坏账准备金额 0。(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 2,305.66(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 3,907,575.00 13,195,066.86
备用金借支 1,992,644.30 2,562,533.38
对合营企业、联营企业的应收款 64,543,054.07 34,201,314.50项
对非关联公司的应收款项 25,512,425.18 143,293.03
其他 2,009,525.71 2,296,556.18
合计 97,965,224.26 52,398,763.95
98 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
余额
比例(%)
对合营企
业、联营企
业的应收款
第一名 项 64,346,488.36 1-3 年 65.68 6,168,325.44
对非关联公
司的应收款
第二名 项 25,000,000.00 1 年内 25.52 1,250,000.00
保证金
第三名 3,200,000.00 1 年内 3.27 160,000.00
其他
第四名 1,500,000.00 1-2 年 1.53 150,000.00
备用金借支
第五名 320,781.43 1 年内 0.33 16,039.07
合计 -- 94,367,269.79 -- 96.33 7,744,364.518、 存货(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 165,112,188.23 464,123.93 164,648,064.30 194,827,477.03 454,558.37 194,372,918.66
在产品 182,730,171.88 9,777,645.19 172,952,526.69 177,829,507.33 18,191,888.79 159,637,618.54库存商品 423,985,021.17 1,661,804.29 422,323,216.88 275,598,703.01 1,928,684.67 273,670,018.34周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
低值易耗 10,625,024.58 10,625,024.58 7,611,720.78 7,611,720.78品
合计 782,452,405.86 11,903,573.41 770,548,832.45 655,867,408.15 20,575,131.83 635,292,276.32(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 期末余额
计提 其他 转回或转销
他
原材料 454,558.37 9,565.56 464,123.93
99 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
在产品 18,191,888.79 -2,109,557.06 2,485,926.38 8,790,612.92 9,777,645.19
库存商品 1,928,684.67 119,663.36 688,521.41 1,075,065.15 1,661,804.29周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
合计 20,575,131.83 -1,980,328.14 3,174,447.79 9,865,678.07 11,903,573.419、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴的税费 38,948,925.48 23,716,274.67
留抵增值税进项税额 31,826,547.66 32,919,431.10
可供出售金融资产-太平洋证券丰 514,657,970.65 300,000,000.00
盈 11 号定向资产管理计划
可供出售金融资产-银行理财产品 311,634,599.61 293,055,382.70
合计 897,068,043.40 649,691,088.4710、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 1,000,000.00 1,000,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
在被
账面余额 减值准备
投资
被投 本期
本 单位
资 现金
本期 本期 本期 期 期 持股
单位 期初 期末 期初 红利
增加 减少 增加 减 末 比例
少 (%)
湖北 1,000,000.00 1,000,000.00 10骆驼倍能汽车动力有限
100 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告公司
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 /11、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
宣
告 减
其
发 值
被 他 其 计
放 准
投 减 综 他 提
期初 权益法下确 现 期末 备
资 少 合 权 减 其
余额 追加投资 认的投资损 金 余额 期
单 投 收 益 值 他
益 股 末
位 资 益 变 准
利 余
调 动 备
或 额
整
利
润一、合营企业小计二、联营企业
戴瑞 27,676,971.09 4,852,446.58 32,529,417.67米克公司
楚德 4,350,329.14 20,090,000.00 -823,181.47 23,617,147.67公司
小计 32,027,300.23 20,090,000.00 4,029,265.11 56,146,565.34
合计 32,027,300.23 20,090,000.00 4,029,265.11 56,146,565.3412、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用13、 固定资产(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备及其他 运输工具 合计一、账面原值:
1.
期初余 492,957,983.66 858,194,721.36 159,169,251.97 12,602,759.54 1,522,924,716.53额
2. 236,758,716.78 253,637,993.17 51,280,279.60 8,660,933.85 550,337,923.40
101 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告本期增加金额
(
16,077,583.04 38,712,614.42 6,582,151.39 3,637,078.59 65,009,427.441)购置
(2)在建
168,791,353.37 59,510,278.04 28,943,437.99 676,666.66 257,921,736.06工程转入
(3)企业
51,889,780.37 155,415,100.71 15,754,690.22 4,347,188.60 227,406,759.90业合并增加
3.本期减
少金额 9,734,280.02 27,694,711.81 6,553,899.35 2,281,957.85 46,264,849.03
(
1)处置 9,734,280.02 27,694,711.81 6,553,899.35 2,281,957.85 46,264,849.03或报废
4.
期末余 719,982,420.42 1,084,138,002.72 203,895,632.22 18,981,735.54 2,026,997,790.90额二、累计折旧
1.
期初余 88,662,709.99 185,322,917.34 84,725,158.12 5,023,368.23 363,734,153.68额
2.
本期增 42,427,964.62 177,074,118.54 38,370,982.44 3,920,791.52 261,793,857.12加金额
(
27,818,194.73 94,606,656.01 28,297,129.00 1,701,185.23 152,423,164.971)计提
2 14,609,769.89 82,467,462.53 10,073,853.44 2,219,606.29 109,370,692.15)企业合并增加
3.
本期减 0.00 12,586,973.00 7,372,827.01 1,147,407.55 21,107,207.56少金额
(
1)处置 0.00 12,586,973.00 7,372,827.01 1,147,407.55 21,107,207.56或报废
4.
期末余 131,090,674.61 349,810,062.88 115,723,313.55 7,796,752.20 604,420,803.24额三、减值
102 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告准备
1.
期初余 456,850.43 23,404.07 480,254.50额
2.
本期增 4,968,695.19 466,305.60 5,435,000.79加金额(1)计
3,913,670.09 3,913,670.09提
(2)企 1,055,025.10 466,305.60 1,521,330.70业合并增加3.本期
减少金 1,055,025.10 466,305.60 1,521,330.70
-额
(
1)处置 1,055,025.10 466,305.60 1,521,330.70或报废
4.
期末余 4,370,520.52 23,404.07 4,393,924.59额四、账面价值
1.
期末账 588,891,745.81 729,957,419.32 88,148,914.60 11,184,983.34 1,418,183,063.07面价值
2.
期初账 404,295,273.67 672,414,953.59 74,420,689.78 7,579,391.31 1,158,710,308.35面价值(2). 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机械设备 4,940,448.58 1,530,101.19 3,262,134.02 148,213.37
电子设备及 2,160,523.11 1,442,011.47 651,536.07 66,975.57其他(3). 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 1,254,228.26
合 计 1,254,228.26(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
塑胶生产车间 19,806,703.00 产权证书正在办理过程中
103 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
骆驼电池工业园配套设施建设 72,689,395.57 产权证书正在办理过程中项目14、 在建工程(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
年产 600 万 KVAH 新型 7,793,528.95 7,793,528.95 4,183,000.00 4,183,000.00高性能低铅耗免维护蓄电池项目
楚凯冶金 6 万吨电解 6,313,975.40 6,313,975.40 16,543,726.40 16,543,726.40铅项目
设备安装工程 21,000.00 21,000.00
200WKVAH 密闭蓄电池 1,825,699.98 1,825,699.98 845,099.88 845,099.88及 400WKVAH 新型动力蓄电池
其他 2,695,625.16 2,695,625.16 9,383,843.05 9,383,843.05
华南梧州工业园 600 171,529,870.23 171,529,870.23 36,540,257.76 36,540,257.76万 WKVAH 项目
十万吨废旧电池回收 8,793,348.74 8,793,348.74 11,988,543.45 11,988,543.45项目
深圳工业园宿舍工程 25,739,961.71 25,739,961.71 25,100,210.61 25,100,210.61
混合动力车用蓄电池 50,061,130.35 50,061,130.35 112,972,470.45 112,972,470.45项目
物流公司杨溪湾工程 175,000.00 175,000.00 783,800.00 783,800.00
骆驼塑胶二期扩建项 11,797,347.52 11,797,347.52 8,893,674.45 8,893,674.45目
合计 286,746,488.04 286,746,488.04 227,234,626.05 227,234,626.05
104 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
预 工程累计 利息资 其中:本 本期利
期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他减 期末 工程 资金来
项目名称 算 投入占预 本化累 期利息资 息资本
余额 额 资产金额 少金额 余额 进度 源
数 算比例(%) 计金额 本化金额 化率(%)
年产 600 万 4,183,000.00 8,786,587.16 5,176,058.21 7,793,528.95 93.58% 募集资
KVAH 新型高性 金能低铅耗免维护蓄电池项目
楚凯冶金 6 万 16,543,726.4 10,229,751.00 6,313,975.40 自有资
吨电解铅项目 金
设备安装工程 1,710,635.90 1,689,635.90 21,000.00 自有资
金
200WKVAH 密闭 845,099.88 11,567,880.47 10,587,280.37 1,825,699.98 自有资
蓄电池及 金400WKVAH 新型动力蓄电池
其他 9,383,843.05 3,156,705.95 9,844,923.84 2,695,625.16 自有资
金
华南梧州工业 36,540,257.76 159,742,879.67 24,753,267.20 171,529,870.23 自有资
园 600WKVAH 项 金目
十万吨废旧电 11,988,543.45 2,350,882.17 5,546,076.88 8,793,348.74 自有资
池回收项目 金
深圳工业园宿 25,100,210.61 3,970,851.74 3,176,290.64 154,810.00 25,739,961.71 自有资
舍工程 金
混合动力车用 112,972,470.45 132,685,155.76 195,596,495.86 50,061,130.35 77.70% 募集资
蓄电池项目 金
物流公司杨溪 783,800.00 558,080.00 1,166,880.00 175,000.00 自有资
湾工程 金
骆驼塑胶二期 8,893,674.45 2,903,673.07 11,797,347.52 自有资
扩建项目 金
合计 227,234,626.05 327,433,331.89 257,921,736.06 9,999,733.84 286,746,488.04 / / / /
105 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告15、 无形资产(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 软件 专利权 土地使用权 商标 合计一、账面原值
1.期初余额 8,075,570.73 194,087.00 230,288,994.67 20,255,510.00 258,814,162.40
2.本期增加金额 722,905.22 2,935.00 46,062,683.60 46,788,523.82
(1)购置 722,905.22 2,935.00 21,376,557.00 22,102,397.22
(2)内部研发
(3)企业合并增 24,686,126.60 24,686,126.60加
3.本期减少金额 11,715,800.00 11,715,800.00
(1)处置 11,715,800.00 11,715,800.00
4.期末余额 8,798,475.95 197,022.00 264,635,878.27 20,255,510.00 293,886,886.22二、累计摊销
1.期初余额 4,307,524.63 194,087.02 12,003,684.70 2,013,843.30 18,519,139.65
2.本期增加金额 2,065,240.57 326.12 6,657,626.99 1,989,999.96 10,713,193.64
(1)计提 2,065,240.57 326.12 5,127,837.06 1,989,999.96 9,183,403.71
(2)企业合并增加 1,529,789.93 1,529,789.93
3.本期减少金额 742,000.90 742,000.90
(1)处置 742,000.90 742,000.90
4.期末余额 6,372,765.20 194,413.14 17,919,310.79 4,003,843.26 28,490,332.39三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 2,425,710.75 2,608.86 246,716,567.48 16,251,666.74 265,396,553.83
2.期初账面价值 3,768,046.10 -0.02 218,285,309.97 18,241,666.70 240,295,022.75
106 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告16、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
驼峰佳苑 157,120,000.00 157,120,000.00
购置长期资产的预付款项 171,738,964.61
睿富 1 号理财产品 10,000,000.00
合计 328,858,964.61 167,120,000.0017、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 39,000,000.00
抵押借款 105,500,000.00 60,000,000.00
保证借款 120,000,000.00 75,000,000.00
信用借款 208,000,000.00 140,000,000.00
合计 433,500,000.00 314,000,000.0018、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
材料采购款 150,103,690.55 188,672,112.57
设备工程款 101,103,846.12 100,907,044.14
费用款项及其他 12,396,551.29 4,444,414.19
合计 263,604,087.96 294,023,570.9019、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 83,937,387.28 108,234,018.01
合计 83,937,387.28 108,234,018.0120、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,248,177.65 278,783,125.18 272,609,136.75 21,422,166.08
二、离职后福利-设定提存 61,256.00 42,123,575.49 42,184,831.49计划三、辞退福利
107 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告四、一年内到期的其他福利
合计 15,309,433.65 320,906,700.67 314,793,968.24 21,422,166.08(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 15,168,148.75 222,246,783.79 216,403,714.96 21,011,217.58补贴
二、职工福利费 20,178,549.37 20,178,549.37
三、社会保险费 80,028.90 18,591,975.09 18,672,003.99
其中:医疗保险费 60,974.40 15,048,044.23 15,109,018.63
工伤保险费 11,432.70 2,109,669.14 2,121,101.84
生育保险费 7,621.80 1,434,261.72 1,441,883.52
四、住房公积金 15,635,091.78 15,635,091.78
五、工会经费和职工教育 2,130,725.15 1,719,776.65 410,948.50经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划
合计 15,248,177.65 278,783,125.18 272,609,136.75 21,422,166.08(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 27,522.00 38,731,566.18 38,759,088.18
2、失业保险费 33,734.00 3,392,009.31 3,425,743.313、企业年金缴费
合计 61,256.00 42,123,575.49 42,184,831.4921、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,541,016.67 16,918,645.00消费税营业税
企业所得税 7,080,142.84 4,517,034.20
个人所得税 501,809.45 380,795.33
城市维护建设税 1,295,201.20 905,435.70
教育费附加 644,987.61 421,625.90
地方教育费附加 429,991.73 281,083.94
房产税 918,329.80 1,159,591.53
土地使用税 629,496.82 874,620.33
堤防费 287,120.66 244,894.43
合计 30,328,096.78 25,703,726.36
108 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告22、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 3,455,111.15 3,455,111.15短期借款应付利息划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 3,455,111.15 3,455,111.1523、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,566,650.00 1,876,800.00划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 2,566,650.00 1,876,800.0024、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 46,621,348.97 43,283,711.16
资金往来 806,793.32 5,968,740.56
费用 1,903,265.89 4,266,532.35
其他 1,360,788.73 1,055,767.65
合计 50,692,196.91 54,574,751.7225、 其他流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
襄樊市可再生能源建筑城市 520,000.00 520,000.00示范项目补助
合计 520,000.00 520,000.0026、 长期借款(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 20,000,000.00保证借款信用借款
合计 20,000,000.00
109 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告27、 应付债券
(1). 应付债券
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券 800,000,000.00 800,000,000.00
合计 800,000,000.00 800,000,000.00
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元 币种:人民币
溢
债 债 本 按面
折
券 发行 券 发行 期初 期 值计 本期 期末
面值 价
名 日期 期 金额 余额 发 提利 偿还 余额
摊
称 限 行 息
销
12 800,000,000.00 2012.12.5 5 年 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00骆驼集
合 / / / 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00计28、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 67,047,416.83 15,298,133.33 5,422,637.33 76,922,912.83
合计 67,047,416.83 15,298,133.33 5,422,637.33 76,922,912.83 /涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相
金额 外收入金额 变动 关/与收益
相关
1.进口设备贴息 1,724,083.39 219,000.00 1,505,083.39
2.技术改造项目 505,000.00 6,000,000.00 60,000.00 6,445,000.00贷款财政贴息资金
3.深圳工业园投 10,000,000.00 10,000,000.00资项目补贴(二期)
4.深圳工业园投 6,480,000.00 360,000.00 6,120,000.00资项目补贴(一期)
5、重金属污染防 31,005,000.09 265,333.33 4,013,333.33 27,257,000.09治专项资金
6.再生资源回收 4,937,500.00 500,000.00 4,437,500.00利用建设补助
7.节能技术改造 2,395,833.35 250,000.00 2,145,833.35费
110 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
8.废旧家电回收 10,000,000.00 10,000,000.00拆解项目财政补贴
9.先进设备补贴 112,800.00 20,304.00 92,496.00款
10.新能源项目 8,920,000.00 8,920,000.00补贴
合计 67,047,416.83 15,298,133.33 5,422,637.33 76,922,912.83 /其他说明:
根据襄阳市财政局 2014 年 9 月 19 日襄财建发[2014]27 号文件《市财政局关于转拨 2014 年中央预算内基本建设支出预算的通知》,子公司湖北特种电源有限公司动力型锂离子电池项目获得补贴资金 7,000,000.00 元。
根据《财建【2013】458 号新能源企业产业技术创新工场考核管理暂行办法》,湖北特种电源有限公司与东风汽车股份有限公司共同开发的《安全高性能动力电池开发》项目,获得补贴经费 1,920,000.00 元。
根据广西壮族子自治区工业和信息化委员会和广西壮族自治区财政厅 2014 年 4 月 19 日桂工信投资[2014]276 号《关于下达 2014 年第一批企业技术改造资金项目计划的通知》,子公司骆驼集团华南蓄电池有限公司收到技术改造资金 6,000,000.00 元。29、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份 851,833,750.00 -120,000.00 -120,000.00 851,713,750.00总数其他说明:
本期减少系注销库存股30、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 1,014,866,437.22 393,600.00 1,014,472,837.22
其他资本公积 19,067,290.37 11,637,000.00 30,704,290.37
合计 1,033,933,727.59 11,637,000.00 393,600.00 1,045,177,127.5931、 库存股
单位:元 币种:人民币
111 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 513,600.00 333,840.00 513,600.00 333,840.00
合计 513,600.00 333,840.00 513,600.00 333,840.0032、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
减:前 税
期计 后
期 入其 归
初 他综 属 期末
项目 本期所得税前 减:所得税费 税后归属于母
余 合收 于 余额
发生额 用 公司
额 益当 少
期转 数
入损 股
益 东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后 23,937,178.77 5,984,294.70 17,952,884.07 17,952,884.07将重分类进损益的其他综合收益其中:权益法下
112 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供 23,937,178.77 5,984,294.70 17,952,884.07 17,952,884.07出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综 23,937,178.77 5,984,294.70 17,952,884.07 17,952,884.07合收益合计33、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 114,618,394.38 114,618,394.38任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计 114,618,394.38 114,618,394.38
113 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告34、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,478,962,992.82 1,144,115,203.68调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 1,478,962,992.82 1,144,115,203.68
加:本期归属于母公司所有者的净利润 671,240,747.00 524,848,468.93
减:提取法定盈余公积 45,188,942.29
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 157,589,243.75 144,811,737.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,992,614,496.07 1,478,962,992.8235、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,136,165,236.30 3,946,532,649.41 4,603,135,144.34 3,589,452,509.11
其他业务 31,021,963.33 17,443,871.65 16,476,047.56 21,873,560.21
合计 5,167,187,199.63 3,963,976,521.06 4,619,611,191.90 3,611,326,069.3236、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额消费税
营业税 552,326.88 6,432.30
城市维护建设税 13,510,825.08 9,743,756.62
教育费附加 6,417,995.07 4,544,926.05
地方教育费附加 4,278,663.32 3,029,957.50
提防税 3,100,406.81 2,249,666.38
合计 27,860,217.16 19,574,738.8537、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,638,525.95 3,526,693.21
差旅费 48,355,261.86 44,390,742.78
运输装卸费 163,335,010.44 127,727,567.41
修理费 9,422,549.44 18,303,599.45
销售服务费 5,843,817.49 4,391,177.23
仓储费 10,430,542.88 7,005,372.82
广告宣传费 7,678,463.54 6,313,805.82
物料消耗 797,429.65 651,116.02
114 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
其他 2,179,508.30 1,448,436.12
合计 250,681,109.55 213,758,510.8638、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,414,781.55 38,855,090.69
股份支付 11,637,000.00 16,592,368.01
服务费 6,895,979.64 8,950,626.66
差旅费 9,716,161.23 8,345,482.26
业务招待费 4,920,632.40 4,207,348.56
电话费 668,962.08 643,109.01
咨询费 1,702,125.51 2,842,588.13
办公费 1,013,897.01 1,287,461.14
折旧费 14,376,769.78 17,008,655.83
修理费 3,641,188.49 2,932,950.26
水电费 2,203,180.05 2,402,776.95
税金 14,041,859.64 11,986,625.12
无形资产摊销 9,183,403.71 7,260,167.08
低值易耗品摊销及物料消耗 6,275,713.17 6,658,781.30
会议费 247,184.63 431,768.00
研发费 19,068,893.67 11,112,588.33
检测费 2,392,778.49 5,675,028.55
保安费 2,213,767.79 1,842,660.00
其他 4,265,439.89 11,876,764.35
合计 160,879,718.73 160,912,840.2339、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 72,726,120.02 66,397,707.71
减:利息收入 -12,193,882.32 -22,213,981.52
汇兑损益 81,532.07 825.52
金融机构手续费 817,972.20 583,093.05
合计 61,431,741.97 44,767,644.7640、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 15,577,360.85 7,299,976.33
二、存货跌价损失 -1,980,328.14 13,433,122.39三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 3,913,670.09
115 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 17,510,702.80 20,733,098.7241、 公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -545,000.00期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价 -545,000.00值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计 -545,000.0042、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,763,861.66 3,427,938.46处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入 27,941.21当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收 57,387,758.85 13,021,886.15益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 65,179,561.72 16,449,824.6143、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
116 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
非流动资产处置利得 527,084.30 340,699.68 527,084.30合计
其中:固定资产处置 527,084.30 340,699.68 527,084.30利得
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 52,686,585.49 45,945,720.08 44,980,820.07
赔款收入 414,641.59 2,689,748.87 414,641.59
违约赔偿收入 11,297.00 11,297.00
其他 547,386.85 9,933,936.61 547,386.85
合计 54,186,995.23 58,910,105.24 46,481,229.81计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
增值税退税(或返还)款 11,646,448.42 6,964,048.42 与收益相关
淘汰落后产能补偿 注 9,290,000.00 10,930,000.00 与收益相关
2
铅消减项目 注 3 6,500,000.00 与收益相关
基础设施奖励资金 5,074,491.00 与收益相关
科技奖励 4,480,445.00 2,066,338.00 与收益相关
工业投资补贴 4,300,300.00 与收益相关
先进设备补贴款 2,000,000.00 与收益相关
其他 1,522,263.74 5,815,974.09 与收益相关
意外停水补贴 1,000,000.00 与收益相关
岗位补贴 785,300.00 535,700.00 与收益相关
出口补贴 242,000.00 501,200.00 与收益相关
两化融合试点企业、园 200,000.00 与收益相关
区专项资金项目
展会补助 140,000.00 与收益相关
高新技术企业奖励 50,000.00 1,500,000.00 与收益相关
用电补贴 32,700.00 941,600.00 与收益相关
纳税贡献奖 281,900.00 与收益相关
100,000.00 与收益相关
技术改革补助
战略性投资项目补贴 3,723,500.00 与收益相关
上市专项奖励 1,767,500.00 与收益相关
发债奖励 500,000.00 与收益相关
国家级技术研究中心补 1,500,000.00 与收益相关
贴
受灾补贴款 3,774,793.00 与收益相关
重金属污染防治专项资 4,013,333.33 4,268,333.27 与资产相关
金
117 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
再生资源回收利用建设 500,000.00 62,500.00 与资产相关
补助
深圳工业园项目补贴 360,000.00 360,000.00 与资产相关
(一期)
节能技术改造费 250,000.00 104,166.65 与资产相关
进口设备贴息 219,000.00 223,166.65 与资产相关
技术改造项目贷款财政 60,000.00 25,000.00 与资产相关
贴息资金
先进设备补贴款 20,304.00 与资产相关
合 计 52,686,585.49 45,945,720.08其他说明:
注 1:根据财政部、国家税务总局 2006 年 7 月 27 日财税[2006]111 号文件《财政部、国家税务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》、湖北省国家税务局 2006 年11 月 23 日鄂国税发[2006]171 号文件《湖北省福利企业增值税即征即退操作规程》,骆驼塑胶自2006 年被认定为福利企业,并依法享有增值税即征即退优惠政策所给予的税收补贴,本年骆驼塑胶收到增值税返还 7,705,765.42 元。
根据襄阳市财政局、襄阳市国家税务局文件襄财综发[2013]7 号《关于实施营业税改征增值税试点期间过渡性扶持政策的通知》,骆驼物流属于税负增加的试点企业,符合申请财政扶持资金政策规定,本期公司收到增值税税费返还 3,940,683.00 元。
注2. 根据鄂财建发[2014]31号《省财政厅、省经信委关于下达2013年淘汰落后产能中央财政奖励资金的通知》,本公司淘汰落后产能项目获得8,320,000.00元补贴;
根据襄财建便字[2014]7号关于淘汰落后产能中央财政奖励资金,骆驼特电淘汰年产10万千伏安(时)铅酸蓄电池组生产线获得财政补贴970,000.00元;
注3.根据湖北省财政厅鄂财企发[2014]75号文件《湖北省财政厅关于下达2014年国家节能专项资金的通知》,楚凯冶金铅消减项目获得节能专项资金6,500,000.00元。44、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 3,546,456.27 7,091,506.07 3,546,456.27
失合计
其中:固定资产处置 3,546,456.27 7,091,506.07 3,546,456.27
损失
债务重组损失非货币性资产交换
损失
118 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
对外捐赠 300,000.00 516,100.00 300,000.00
材料报废损失 201,826.77 1,005,987.00 201,826.77
其他 195,222.12 124,651.69 195,222.12
无形资产处置损失 532,157.23 532,157.23
滞纳金支出 76,918.88 103,032.80 76,918.88
合计 4,852,581.27 8,841,277.56 4,852,581.2745、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 125,797,395.87 101,560,214.70
递延所得税费用 -13,624,395.75 -18,834,104.17
合计 112,173,000.12 82,726,110.53(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 798,816,164.04
按法定/适用税率计算的所得税费用 199,704,041.01
子公司适用不同税率的影响 -74,200,960.53
调整以前期间所得税的影响 2,221,090.98
非应税收入的影响 -1,213,111.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,118,013.19使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 110,904.67异或可抵扣亏损的影响
研发费用等加计扣除项目的影响 -15,566,977.55
所得税费用 112,173,000.1246、 其他综合收益详见附注47、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助款 50,915,633.07 44,502,553.51
利息收入 12,193,882.32 22,213,981.52
其他 854,080.66 9,379,261.06
合计 63,963,596.05 76,095,796.09
119 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现期间费用 290,804,263.14 248,063,699.88支付的往来款
支付往来款及其他 48,762,001.16 23,871,066.82支付的往来款
合计 339,566,264.30 271,934,766.70
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金 333,840.00 513,600.00其中:库存股
合计 333,840.00 513,600.0048、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 686,643,163.92 532,330,830.92
加:资产减值准备 17,510,702.80 20,733,098.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 152,423,164.97 137,257,609.04性生物资产折旧
无形资产摊销 9,183,403.71 7,260,167.08长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 3,551,529.20 6,750,806.39资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号 545,000.00填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 72,199,757.78 66,399,398.63
投资损失(收益以“-”号填列) -65,179,561.72 -16,449,824.61
递延所得税资产减少(增加以“-” -12,836,099.42 -18,834,104.17号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-” -788,296.33号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -62,636,706.83 132,692,677.47
经营性应收项目的减少(增加以 -479,922,942.25 -360,769,141.76“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 -71,412,400.30 54,252,051.30“-”号填列)
其他 11,637,000.00 16,592,368.01
经营活动产生的现金流量净额 260,917,715.53 578,215,937.02
120 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 226,434,765.24 737,301,922.47
减:现金的期初余额 737,301,922.47 1,378,491,430.36加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -510,867,157.23 -641,189,507.89(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项目 金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 189,190,133.95
其中:扬州阿波罗蓄电池有限公司 189,190,133.95
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 32,783,763.38
其中:扬州阿波罗蓄电池有限公司 32,783,763.38加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 156,406,370.57(3) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 226,434,765.24 737,301,922.47
其中:库存现金 211,495.80 212,196.50
可随时用于支付的银行存款 222,500,465.59 720,019,613.33
可随时用于支付的其他货币资 3,722,803.85 17,070,112.64金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 226,434,765.24 737,301,922.47其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物49、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因货币资金应收票据存货
121 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
固定资产 24,197,692.92 递延借款
无形资产 13,474,328.91 递延借款
合计 37,672,021.83 /50、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 6,980,981.04
其中:美元 2,059.75 6.1190 12,603.61
欧元 934,650.12 7.4556 6,968,377.43
港币
人民币
人民币
应收账款 37,785,148.55
其中:美元 5,983,394.11 6.1190 36,612,388.56
欧元 157,299.21 7.4556 1,172,759.99
港币
人民币
人民币长期借款其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用八、合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
股
股权 权 购买日至
股权 购买日至期
被购买 股权取得成 取得 取 购买 购买日的确 期末被购
取得 末被购买方
方名称 本 比例 得 日 定依据 买方的净
时点 的收入
(%) 方 利润
式
扬州阿波 2014 年 7 199,190,133.95 100.00 收 2014 完成股权交接, 158,876,087.03 968,056.22
罗蓄电池 月 31 日 购 年7月 办妥工商变更
有限公司 31 日 登记。
122 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(2). 合并成本及商誉
单位:元 币种:人民币合并成本
--现金 199,190,133.95--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值其他
合并成本合计 199,190,133.95
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 145,269,193.67
加:评估增值影响递延所得税负债 10,986,564.07
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 64,907,504.35值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
可辨认净资产的公允价值业经湖北众联资产评估有限公司出具的鄂众联评报字[2014]第1006 号评估报告按资产基础估值方法的估值结果确定。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元 币种:人民币
XX 公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产: 319,160,795.75 275,214,539.46
货币资金 32,783,763.38 32,783,763.38
应收款项 42,279,288.60 42,279,288.60
存货 70,639,521.16 70,639,521.16
固定资产 116,514,737.05 90,335,729.36
无形资产 23,156,336.67 5,389,088.07
其他非流动资产 11,060,761.88 11,060,761.88
其他流动资产 22,726,387.01 22,726,387.01资产小计
负债: 173,891,602.08 173,891,602.08
借款 123,000,000.00 123,000,000.00
应付款项 41,465,641.48 41,465,641.48
应付职工薪酬和其 9,425,960.60 9,425,960.60他流动负债
净资产 145,269,193.67 101,322,937.38
取得的净资产 145,269,193.67 101,322,937.38
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
123 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告九、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
骆驼塑胶 襄阳市 襄阳市 工业生产 100 设立
骆驼襄阳 襄阳市 襄阳市 工业生产 100 设立
骆驼海峡 谷城县 谷城县 工业生产 60 非同一控制
企业合并
楚凯冶金 老河口市 老河口市 工业生产 51 非同一控制
企业合并
骆驼物流 襄阳市 谷城县 交通运输 60 设立
骆驼特电 襄阳市 襄阳市 工业生产 100 设立
研究院 襄阳市 襄阳市 工业生产 100 非同一控制
企业合并
骆驼电气 襄阳市 襄阳市 工业生产 100 非同一控制
企业合并
金骆驼公 襄阳市 襄阳市 工业生产 51 非同一控制
司 企业合并
骆驼销售 襄阳市 襄阳市 销售贸易 100 设立
骆驼销售 谷城县 谷城县 工业生产 100 设立
骆驼华南 梧州市 梧州市 工业生产 70 设立
骆驼东北 安图县 安图县 工业生产 100 设立
襄阳楚祥 老河口市 老河口市 工业生产 100 设立
扬州阿波 扬州市 扬州市 工业生产 100 非同一控制
罗 企业合并
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
骆驼物流 40% 4,596,611.67 13,582,166.85
骆驼华南 30% 6,351,852.77 73,000,116.18
楚凯冶金 49% -99,104.49 26,311,975.34
124 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 非流动资 非流动负 非流动资 非流动负
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
称 产 债 产 债
骆驼物 56,886,033.76 6,099,197.09 62,985,230.85 29,029,813.71 29,029,813.71 34,197,891.75 5,445,471.38 39,643,363.13 26,179,475.17 26,179,475.17流
骆驼华 134,613,913.57 324,211,697.02 458,825,610.59 209,946,602.60 209,946,602.60 140,343,994.57 156,794,463.57 297,138,458.14 114,977,580.13 114,977,580.13南
楚凯冶 96,179,369.84 151,688,971.95 247,868,341.79 150,114,650.51 44,033,333.44 194,147,983.95 123,287,043.01 157,713,098.80 281,000,141.81 158,234,196.47 68,843,333.44 227,077,529.91金
本期发生额 上期发生额子公司名
经营活动现金流 经营活动现金
称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 流量
骆驼物流 106,938,300.07 11,491,529.18 11,491,529.18 -16,834,383.30 78,785,000.60 6,566,297.98 6,566,297.98 3,547,861.41
骆驼华南 535,134,243.17 26,718,129.98 26,718,129.98 47,864,854.66 376,355,711.49 16,323,940.01 16,323,940.01 48,098,423.69
楚凯冶金 429,168,913.31 -202,254.06 -202,254.06 106,643,075.13 413,926,820.28 1,808,253.51 1,808,253.51 11,621,370.60
125 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告2、 在合营企业或联营企业中的权益(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
戴瑞米克 襄阳市 襄阳市 工业生产 35 权益法襄阳电池隔膜有限公司
襄阳楚 老河口市 老河口市 工业生产 49 权益法德再生资源科技有限公司(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
戴瑞米克 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 111,421,021.89 56,166,057.15
其中:现金和现金等价物
非流动资产 212,082,677.51 230,434,373.17
资产合计 323,503,699.40 286,600,430.32
流动负债 206,892,761.07 188,604,993.75非流动负债
负债合计 206,892,761.07 188,604,993.75少数股东权益
归属于母公司股东权益 116,610,938.33 97,995,436.57
按持股比例计算的净资 40,813,828.42 34,298,402.80产份额
调整事项 -8,284,410.75 -6,621,431.71--商誉
--内部交易未实现利润 -8,284,410.75 -6,621,431.71--其他
对合营企业权益投资的 32,529,417.67 27,676,971.09账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 134,607,194.27 82,264,715.65财务费用
126 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告所得税费用
净利润 18,615,501.76 8,469,538.49终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 18,615,501.76 8,469,538.49本年度收到的来自合营企业的股利(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
楚德 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 20,240,761.74 3,368,150.60
非流动资产 28,754,273.32 8,161,001.14
资产合计 48,995,035.06 11,529,151.74
流动负债 796,774.50 2,650,929.01非流动负债
负债合计 796,774.50 2,650,929.01少数股东权益
归属于母公司股东权益 48,198,260.56 8,878,222.73
按持股比例计算的净资产份 23,617,147.67 4,350,329.14额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他
对联营企业权益投资的账面 23,617,147.67 4,350,329.14价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
截至报告期末,与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体系太平洋
127 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告证券丰盈11号定向资产管理计划,该结构化主体的投资范围包括中国证监会、中国人民银行认可的金融工具。
截止2014年12月31日,该类结构化主体的资产总额为51,465.80万元(上年末的金额为30,000.00万元)。本集团在该结构化主体中持有权益而在本期获得收益的金额为5,749.35万元,其中计入当期损益的金额为3,954.06万元,计入其他综合收益的金额为1,795.28万元。十、与金融工具相关的风险
本集团的金融工具,包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、借款、应付债券、应收账款、应收票据、应付账款等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险、市场风险。
1.信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。
本集团与配套客户间的贸易条款主要以信用交易为主,本集团与市场客户的贸易条款一般要求客户预付款或采取货到付款方式进行。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末,本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占14.32%(上年末为20.77%),本集团并未面临重大信用集中风险。
本集团其他应收款主要系对非关联公司的应收款项、对合营企业、联营企业的应收款项、保证金等,本集团对此等款项持续监控,以确保本公司不面临重大信用风险。
2.流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与
128 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:
期末金额:
金融负债
项目 3-5 年(含 5 年以
1 年以内 1-3 年(含 3 年) 合计
5 年) 上短期借款(含
息) 445,414,118.89 445,414,118.89
应付账款 263,604,087.96 263,604,087.96
应付股利 2,566,650.00 2,566,650.00
应付利息 3,455,111.15 3,455,111.15
其他应付款 50,692,196.91 50,692,196.91应付债券(含
息) 44,384,888.89 940,064,888.89 984,449,777.78
合计 810,117,053.80 940,064,888.89 - - 1,750,181,942.69
年初余额:
金融负债
项目 5 年以
1 年以内 1-3 年(含 3 年) 3-5 年(含 5 年) 合计
上短期借款
(含息) 329,526,029.72 329,526,029.72
应付账款 294,023,570.90 294,023,570.90
应付股利 1,876,800.00 1,876,800.00
应付利息 3,455,111.15 3,455,111.15其他应付
款 54,574,751.72 54,574,751.72
长期借款 1,164,444.44 20,000,000.00 21,164,444.44应付债券
(含息) 44,384,888.89 140,064,888.89 987,904,888.89 1,172,354,666.67
合计 729,005,596.82 160,064,888.89 987,904,888.89 - 1,876,975,374.60
3.市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包
129 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告括利率风险和汇率风险。
A. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于以浮动利率计息的银行借款。截止2014年12月31日,本集团以浮动利率计息的银行借款金额合计为7,315.00万元,在管理层进行敏感性分析时, 25个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围,在其他变量不变的假设下,利率上升/下降25个基点对净利润和股东权益的影响为-13.71万元/13.71万元。
B.汇率风险
汇率风险是因汇率变动产生的风险。本集团面临的汇率变动的风险主要与本集团外币货币性资产和负债有关。本集团于中国内地经营,且其主要活动以人民币计价。因此,本集团所承担的汇率变动市场风险不重大。
C、其他价格风险
其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
本集团持有的可供出售金融资产-太平洋证券丰盈11号定向资产管理计划,该可供出售金融资产中以公允价值计量的投资产生了投资价格风险。在其他变量不变的假设下,公允价值上升/下降5%对股东权益的影响为1,929.97万元/-1,929.97万元。十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且 830,250.00 830,250.00变动计入当期损益的金融资产1. 交易性金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产 830,250.00 830,250.00
130 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产 514,657,970.65 514,657,970.65(1)债务工具投资(2)权益工具投资
(3)其他 514,657,970.65 514,657,970.65(三)投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物3.持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产1.消耗性生物资产2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 830,250.00 514,657,970.65 515,488,220.65资产总额(五)交易性金融负债其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况本企业的母公司情况的说明截止 2014 年 12 月 31 日,刘国本先生直接持有公司股份 238,541,028 股,并通过湖北驼峰投资有限公司(以下简称“驼峰投资”)和湖北驼铃投资有限责任公司(以下简称“驼铃投资”)控制公司股份 181,395,428 股,刘国本先生合计控制公司总股本的 49.30%,为公司控股股东和实际控制人本企业最终控制方是刘国本2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注(九)1
131 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
戴瑞米克公司 联营企业
楚德公司 联营企业4、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
戴瑞米克公司 采购商品 180,837,793.06 85,896,282.22出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
戴瑞米克公司 提供劳务 30,145,173.86 15,713,383.77(2). 关键管理人员报酬
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,244,954.92 2,362,374.585、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 戴瑞米克公司 64,346,488.36 6,168,325.44 34,201,314.50 2,020,299.55
其他应收款 楚德公司 196,565.71 9,828.29(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 戴瑞米克公司 19,470,907.08 8,286,217.82十三、 股份支付1、 股份支付总体情况√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额 3,822,000.00
132 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
公司本期失效的各项权益工具总额 78,000
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 7,020,000.00合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明
根据公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的《骆驼集团股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案修订稿)》以及公司第五届董事会第十九次会议审议通过的《关于公司首期限制性股票激励计划授予事项的议案》,公司以 4.28 元/股授予 79 名限制性股票激励对象 11,160,000.00股,实际由 78 名限制性股票激励对象行权,公司新增的股本为人民币 11,040,000.00 元。本期公司因限制性股票激励计划激励对象 2013 年辞职注销 120,000.00 股。
跟据公司第六届董事会第十二次会议,公司限制性股票激励计划达到设定的第一期解锁期解锁条件,本期解锁股票数量 3,822,000.00 股。本期公司因限制性股票激励计划激励对象辞职回购78,000.00 股。2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票收盘价和授予价格之差为单
位限制性股票的激励成本。可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 29,698,469.07
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,637,000.003、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
项 目 期末数
已签约但尚未于财务报表中确认的对外投资承诺 150,600,000.00
合 计 150,600,000.00
2014 年 11 月 28 日,本公司与驼峰投资签订了附有生效条款的《设立湖北汉江投资管理有限公司和湖北汉江汽车新应用投资基金框架协议》,其中:湖北汉江投资管理有限公司(以下简称汉江投资)注册资本拟定为 200 万元,本公司以现金出资 60 万元,占注册资本的 30%;汉江投资
133 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告拟作为管理人设立湖北汉江汽车新应用投资基金,基金份额为 250,000,000.00 元,本公司拟以自由资金出资不超过 150,000,000.00 元。该框架协议经本公司第六届董事会第十六次会议审议通过。2、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截止本报告期末,本集体无需要披露重大的或有事项。十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项
单位:元 币种:人民币
对财务状
无法估计
况和经营
项目 内容 影响数的
成果的影
原因
响数股票和债券的发行
经中国银行间市场交易商协会注册,本公司拟
于注册有效期内在银行间市场发行待偿还票面金
额不超过 6 亿元的中期票据。本次注册中期票据拟
根据公司自身需求以及市场情况择机发行。首期发
行拟于注册后尽快实施,发行规模 1 亿元。剩余 5
亿元额度拟于 2015 年第四季度发行。若变更发行
安排,公司将提前披露有关信息。本公司于 2015
年 1 月 9 日上报了 2015 年度第一期中期票据项目,
注册额度 6 亿元,首期发行额度 1 亿元,期限 5 年,
截止本财务报告报出日,本次中期票据项目正处于
复核流程。重要的对外投资
2015年1月9日,经本公司第六届董事会第十六
次会议决议,对全资子公司扬州阿波罗蓄电池有限
公司资增资 144,385,868.30元人民币,增资资金主
要用于偿还银行借款和固定资产投资。
2015 年 3 月 18 日,经本公司第六届董事会第十七
次会议审议通过,本公司与济源市万洋冶炼(集团)
有限公司签署合作框架协议,共同出资设立河南济
源新能源电池科技有限公司(以工商局核准登记的
名称为准),,该公司首期注册资本暂定为人民币
3,000 万元,本公司出资占注册资本的 51%。重要的债务重组
134 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告自然灾害外汇汇率重要变动2、 利润分配情况
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 85,163,575
经审议批准宣告发放的利润或股利 85,163,575十六、 其他重要事项1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策:
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个
经营分部是一个业务集团,提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部
的报酬的产品和服务。
本集体报告分部、经营分部如下:
管理处出于配置资源和评价业绩的目的,对各分部分部进行管理和评价。
A.经营分部
汽车起动电池分部:生产汽车起动类电池。
牵引电池及其他分部:生产牵引电池、锂电池及其他。
销售公司分部:销售起动电池、牵引电池、锂电池。
B.报告分部
本集体子公司销售公司主要业务对外销售各经营分部的产品。本集团独立管理销售公司的经
营活动,单独评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部
业绩以报告的分部利润为基础进行评价。该指标是对利润总额进行调整后的指标,除不包括
利息收入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外,该指标与
本集团利润总额是一致的。
分部资产不包括应收股利、应收利息、可供出售金融资产、长期股权投资、商誉和其他未分
配的总部资产,原因在于这些资产均由本集团统一管理。分部负债不包括借款和其他未分配
的总部负债,原因在于这些负债均由本集团统一管理。
分部间转移价格按双方协议价作为定价基础。
(2). 报告分部的财务信息
单位:元 币种:人民币
135 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
项 销售业务分部 汽车起动电 牵引电池及 未分配金额 分部间抵销 合计
目 池分部 其他分部
对 4,831,585,806.57 273,388,225.41 51,542,891.79 10,670,275.86 - 5,167,187,199.63外营业收入
分 15,566,359.05 5,188,760,313.22 673,151,168.68 4,539,353.02 5,882,017,193.97 -部间交易收入
销 243,460,387.83 3,969,058.32 3,251,663.40 - - 250,681,109.55售费用
利 239,093.93 8,354,095.83 406,640.71 3,194,051.85 - 12,193,882.32息收入
利 709,324.91 12,227,188.90 6,161,216.56 54,527,893.92 - 73,625,624.29息费用
对 - - -823,181.47 4,852,446.58 -3,734,596.55 7,763,861.66联营企业和合营企业的投资收益
资 12,427,213.37 2,201,578.36 -736,981.36 3,618,892.43 - 17,510,702.80产减值损失
折 142,830.05 125,899,599.82 27,161,305.76 8,402,833.05 - 161,606,568.68旧费和摊销费
利 -29,705,507.69 784,800,361.75 51,057,353.26 -4,364,987.18 2,971,056.10 798,816,164.04润总额(亏损)
资 1,847,649,821.19 4,588,878,491.03 466,779,812.01 3,755,966,258.83 4,726,230,525.43 5,933,043,857.63产总额
负 1,764,727,526.42 1,279,363,199.10 327,640,660.55 1,144,321,734.79 2,732,921,949.44 1,783,131,171.42债总
136 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告额
对 - - 23,617,147.67 32,529,417.67 - 56,146,565.34联营企业和合营企业的长期股权投资
长 414,879.53 383,297,767.34 29,642,387.13 1,190,122.55 - 414,545,156.55期股权投资以外的其他非流动资产增加额
(2)对外交易收入信息
A、每一类产品的对外交易收入
项目 本年金额 上期金额
汽车启动电池 4,985,092,081.36 4,349,320,167.16
牵引电池及其他 182,095,118.27 270,291,024.74
合计 5,167,187,199.63 4,619,611,191.90
B、地理信息
对外交易收入的分布:
项目 本年金额 上期金额
中国大陆地区 5,022,115,735.50 4,552,474,621.19
中国大陆地区以外的国家和地区 145,071,464.13 67,136,570.71
合计 5,167,187,199.63 4,619,611,191.90
注:对外交易收入归属于客户所处区域。
137 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
本集团所有除金融资产及递延所得税资产以外的非流动资产均来自于国内。
C、主要客户信息
本集团的客户较为分散,不存在单个与本集团交易超过10%的客户。十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
备 备
种类 账面 账面
计提 计提
比例 金 价值 比例 金 价值
金额 比例 金额 比例
(%) 额 (%) 额
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按 信 用 100,572,277.79 100.00 100,572,277.79 247,465,646.46 100.00 247,465,646.46风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
100,572,277.79 100.00 / 100,572,277.79 247,465,646.46 100.00/ / 247,465,646.46
合计
/
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款期末余额的比 计提的坏账准备
单位名称 期末余额
例(%) 期末余额
骆驼华中 59,192,697.88 58.86
骆驼销售 36,501,157.30 36.29
骆驼襄阳 4,814,043.66 4.79骆驼海峡
138 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
占应收账款期末余额的比 计提的坏账准备
单位名称 期末余额
例(%) 期末余额
64,378.95 0.06
合计 100,572,277.79 100.002、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 717,166,025.60 100.00 6,411,027.56 0.89 710,754,998.04 886,922,210.92 100.00 2,792,135.13 0.31 884,130,075.79风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 717,166,025.60 100.00 6,411,027.56 0.89 710,754,998.04 886,922,210.92 100.00 2,792,135.13 0.31 884,130,075.79期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 30,360,528.86 1,518,026.44 5.00其中:1 年以内分项
1 年以内小计 30,360,528.86 1,518,026.44 5.00
1至2年 28,036,638.00 2,803,663.80 10.00
2至3年 6,204,676.50 1,861,402.95 30.003 年以上
139 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告3至4年
4至5年 5,334.90 4,267.92 80.00
5 年以上 223,666.45 223,666.45 100.00
合计 64,830,844.71 6,411,027.56 9.89组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 3,618,892.43 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 70,000.00 10,070,000.00
备用金借支 414,356.35 453,458.95
对子公司的应收款项 652,335,180.89 842,103,658.63
对合营企业、联营企业的应收款项 64,346,488.36 34,201,314.50
对非关联公司的应收款项 93,778.84
合计 717,166,025.60 886,922,210.92(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
骆驼襄阳 对子公司的应收款项 581,314,490.50 1 年至 2 年 81.06
戴瑞米克公司 对非关联公司的应收 64,346,488.36 1 年至 3 年 8.97 6,168,325.44
款项
研究院 对子公司的应收款项 44,505,265.00 1 年内 6.21
骆驼海峡 对子公司的应收款项 24,272,162.00 1 年至 5 年 3.38
骆驼华中 对子公司的应收款项 2,239,173.39 1 年内 0.31
合计 / 716,677,579.25 / 99.93 6,168,325.443、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 2,008,467,272.27 2,008,467,272.27 1,775,877,138.32 1,775,877,138.32
对联营、合营 32,529,417.67 32,529,417.67 27,676,971.09 27,676,971.09企业投资
140 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
合计 2,040,996,689.94 2,040,996,689.94 1,803,554,109.41 1,803,554,109.41(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
减
值
本期 准
本期 计提 备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期
准备 末
余
额
骆驼塑胶 176,704,867.54 176,704,867.54
骆驼物流 600,000.00 5,400,000.00 6,000,000.00
楚凯冶金 30,600,000.00 30,600,000.00
研究院 18,000,000.00 18,000,000.00
骆驼销售 100,000,000.00 100,000,000.00
骆驼华中 221,099,125.22 221,099,125.22
骆驼华南 112,000,000.00 28,000,000.00 140,000,000.00
骆驼特电 22,000,000.00 22,000,000.00
骆驼海峡 24,000,000.00 24,000,000.00
骆驼襄阳 1,035,873,145.56 1,035,873,145.56
骆驼东北 35,000,000.00 35,000,000.00
扬州阿波罗 199,190,133.95 199,190,133.95
合计 1,775,877,138.32 232,590,133.95 2,008,467,272.27(2) 对联营、合营企业投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
追 减 综 他 发放 提
投资 期初 权益法下确 期末 备
加 少 合 权 现金 减 其
单位 余额 认的投资损 余额 期
投 投 收 益 股利 值 他
益 末
资 资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整一、合营 企业小计二、联营 企业
戴 瑞 27,676,971.09 4,852,446.58 32,529,417.67米 克
141 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告公司
小计 27,676,971.09 4,852,446.58 32,529,417.67
合计 27,676,971.09 4,852,446.58 32,529,417.674、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本主营业务
其他业务 15,209,628.88 85,034.73 2,497,095.21 650,749.19
合计 15,209,628.88 85,034.73 2,497,095.21 650,749.195、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 491,680,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 4,852,446.58 -2,063,939.37处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 52,720,791.89处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品投资收益 2,357,164.06 13,014,861.02
合计 59,930,402.53 502,630,921.65十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,551,529.20越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
44,980,820.07 骆驼塑胶被认定为福利
企业,依法享有增值税即
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 征即退优惠政策,本期骆
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 驼塑胶营业外收入中收
受的政府补助除外) 到增值税返还款
7705765.42 元未记入非
经常性损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金
142 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 57,387,758.85因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -517,058.79值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 199,357.68其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -23,655,564.96
少数股东权益影响额 -5,016,992.91
合计 69,826,790.742、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 18.03 0.79 0.79
扣除非经常性损益后归属于公司 16.16 0.71 0.71普通股股东的净利润3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
143 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 1,378,491,430.36 737,301,922.47 226,434,765.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变 830,250.00动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 438,334,463.33 610,878,099.96 712,113,685.81
应收账款 375,052,918.79 440,484,637.16 652,716,520.94
预付款项 98,238,262.22 268,180,910.63 74,888,778.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,725,419.79 48,553,169.80 89,118,239.63
买入返售金融资产
存货 781,612,124.52 635,292,276.32 770,548,832.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 101,470,113.93 649,691,088.47 897,068,043.40
流动资产合计 3,190,924,732.94 3,390,382,104.81 3,423,719,115.61非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,802,651.60 32,027,300.23 56,146,565.34
投资性房地产
固定资产 1,067,046,237.58 1,158,710,308.35 1,418,183,063.07
在建工程 134,230,367.93 227,234,626.05 286,746,488.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 142,858,472.48 240,295,022.75 265,396,553.83
开发支出
商誉 1,049,046.14 1,049,046.14 65,956,550.49
144 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
长期待摊费用
递延所得税资产 45,095,038.09 63,929,142.26 87,036,556.64
其他非流动资产 255,196,775.19 167,120,000.00 328,858,964.61
非流动资产合计 1,671,278,589.01 1,890,365,445.78 2,509,324,742.02
资产总计 4,862,203,321.95 5,280,747,550.59 5,933,043,857.63流动负债:
短期借款 320,000,000.00 314,000,000.00 433,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 254,296,401.76 294,023,570.90 263,604,087.96
预收款项 126,253,168.70 108,234,018.01 83,937,387.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,672,672.61 15,309,433.65 21,422,166.08
应交税费 12,575,619.22 25,703,726.36 30,328,096.78
应付利息 3,455,111.11 3,455,111.15 3,455,111.15
应付股利 1,876,800.00 2,566,650.00
其他应付款 50,664,904.61 54,574,751.72 50,692,196.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 520,000.00 520,000.00 520,000.00
流动负债合计 783,437,878.01 817,697,411.79 890,025,696.16非流动负债:
长期借款 35,000,000.00 20,000,000.00
应付债券 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 68,490,583.40 67,047,416.83 76,922,912.83
递延所得税负债 16,182,562.43
其他非流动负债
非流动负债合计 903,490,583.40 887,047,416.83 893,105,475.26
负债合计 1,686,928,461.41 1,704,744,828.62 1,783,131,171.42
所有者权益:
股本 851,833,750.00 851,833,750.00 851,713,750.00
其他权益工具
145 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
其中:优先股
永续债
资本公积 1,018,545,892.43 1,033,933,727.59 1,045,177,127.59
减:库存股 513,600.00 333,840.00
其他综合收益 17,952,884.07
专项储备
盈余公积 69,429,452.09 114,618,394.38 114,618,394.38
一般风险准备
未分配利润 1,144,115,203.68 1,478,962,992.82 1,992,614,496.07
归属于母公司所有者 3,083,924,298.20 3,478,835,264.79 4,021,742,812.11权益合计
少数股东权益 91,350,562.34 97,167,457.18 128,169,874.10
所有者权益合计 3,175,274,860.54 3,576,002,721.97 4,149,912,686.21
负债和所有者权益 4,862,203,321.95 5,280,747,550.59 5,933,043,857.63总计
146 / 147
骆驼集团股份有限公司 2014 年年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人备查文件目录
员)签名并盖章的财务报表
载有众环海华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原备查文件目录
件。
报告期内在上交所网站、《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露备查文件目录
过的所有公司文件的正文及公告原稿。
董事长:刘国本
董事会批准报送日期:2015-4-8
147 / 147
首页
微信公众号
证券之星APP
