公司代码:600800 公司简称:天津磁卡
天津环球磁卡股份有限公司
2014 年年度报告摘要一 重要提示1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中
国证监会指定网站上的年度报告全文。1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天津磁卡 600800 ST磁卡
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 李金宏
电话 022-58585662 022-58585858-2191
传真 022-58585633
电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn二 主要财务数据和股东情况2.1 公司主要财务数据
单位:元 币种:人民币
2013年末 本期末 2012年末
比上年
2014年末 同期末
调整后 调整前 增减(% 调整后 调整前
)
总资产 766,790,194.28 740,394,280.84 703,010,133.31 3.57 859,496,685.05 857,417,495.18
归 属 于 110,458,143.57 88,248,122.66 75,222,729.40 25.17 103,223,961.77 68,035,278.91上 市 公司 股 东的 净 资产
2013年 本期比 2012年
调整后 调整前 上年同 调整后 调整前
2014年
期增减
(%)
经 营 活 -35,129,648.69 -148,858,117.72 -150,290,472.31 46,694,277.73 -46,694,277.73动 产 生的 现 金流 量 净额
营 业 收 153,091,832.70 181,616,224.81 181,616,224.81 -15.71 143,478,412.33 143,478,412.33入
归 属 于 22,165,365.19 -29,105,488.74 -28,625,625.05 176.16 21,844,302.65 17,535,781.66上 市 公司 股 东的 净 利润
归 属 于 -45,749,505.90 -39,895,405.42 -39,415,541.73 64,509,704.83 -66,410,436.88上 市 公司 股 东的 扣 除非 经 常性 损 益的 净 利润
加 权 平 22.31 -30.83 -32.08 增加 22.86 22.86
均 净 资 53.14
产 收 益 个百分
率(%) 点
基 本 每 0.04 -0.05 -0.05 180 0.0357 0.0357股 收 益( 元 /股)
稀 释 每 0.04 -0.05 -0.05 180 0.0357 0.0357股 收 益( 元 /股)
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位: 股
截止报告期末股东总数(户) 50,363
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 50,000
前 10 名股东持股情况
持有有限
股东性 持股比 持股 质押或冻结的股份数
股东名称 售条件的
质 例(%) 数量 量
股份数量
天津环球磁卡集团有限公司 国家 28.87 176,460,651 0 冻结 75,000,000
天津天保控股有限公司 国有法 3.78 23,083,383 0 未知
人
杜世明 境内自 0.98 5,993,084 0 未知
然人
天津一德投资集团有限公司 国有法 0.96 5,869,888 0 冻结 5,869,888
人
林碧玲 境内自 0.78 4,760,657 0 未知
然人
朱彩琴 境内自 0.63 3,820,618 0 未知
然人
曹天安 境内自 0.40 2,440,300 0 未知
然人
高长青 境内自 0.39 2,409,934 0 未知
然人
黄河 境内自 0.39 2,388,391 0 未知
然人
包必金 未知 0.35 2,146,501 0 未知
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名无限售条件股东中,公司第一大股东天津环球磁卡集
团有限公司与其他无限售条件股东之间不存在关联关系,也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图三 管理层讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年主要工作是坚定不移地走改革调整创新发展之路,创新发展举措,凝聚发展合力,各项改革及调整工作加速推进。同时公司加快产品结构调整,积极推动主营业务驶入良性快速发展轨道。主业产品结构调整亮点显现,公司实现金融双界面 IC卡的成功量产,传统社会卡承揽数量稳中有增。城市一卡通产品市场占有率稳步攀升,并再次获得 “国家金卡工程金蚂蚁奖——最佳软件开发奖”,连续七年蝉联“金蚂蚁奖”殊荣;印刷产品实现产业水平升级,积极寻求市场机遇,电脑表格产品实现公司历史产量突破。公司经营情况说明(一)财务指标:工业总产值:15726 万元,工业增加值:6982 万元,公司总资产 76679万元,总负债 68112 万元,所有者权益 8567 万元,营业收入 15309 万元,营业利润-5268 万元,营业外收入 6583 万元,营业外支出 178 万元,实现净利润 1873 万元,其中归属于母公司所有者的净利润 2217 万元,期末未分配利润为-68114 万元。(二)2014 年主要开展了五大方面工作:1、因势利导 加快主业结构调整,坚持定期召开经济运行分析会,在及时掌握生产运营进度的同时,加强关注市场宏观、微观环境变化,保证公司经济工作的平稳运行。对印刷事业部内部进一步进行整合,将原五四三车间人员及设备整体迁入高档防伪车间,有效地促进制造成本降低和劳动效率提升。2014 年银行金融 IC 卡量产实现突破、城市一卡通产品保持行业优势,RFID 应用项目取得实质进展,电脑表格产品产量创历史最佳。2、重点突破 集中力量拓展市场.在银行金融 IC 卡领域,已成功实现德阳银行、渤海银行等金融 IC 卡项目的批量生产。具备一整套完整的金融 IC 卡个人化生产解决方案,并配合银行进行 PBOC3.0 系统升级及各项测试工作。城市一卡通方面,新承揽城市公交项目 12 个,升级改造拉萨、桐庐、安阳等 10 个城市。RFID 家校通平安校园系统项目也在安阳项目中成功实施。印刷产品方面利润空间下降,邮资票品、药品和日化包装、金融管控票证印制的产品订单减少。公司积极实施中国环境标志产品(CEC)认证,年内有三项邮资票品设计入围地方版产品目录,六款集邮预订证设计
样式入围并实现批量生产。3、科学管理 不断挖掘运营潜力。针对企业内控缺陷整改工作,公司高度重视,多次召开专题会议、组织内控知识培训,以内控缺陷为切入点,比对规范要求查找问题的根源,进行有针对性的整改,基本完成了公司生产过程的 ERP 信息化管理,提升管理水平和万元产值损失同比下降 0.8 元。2014 年又先后取得了 FSC 森林管理认证、ISO27001 信息安全管理体系认证,公司还取得了平版印刷、票据印刷服务及产品两项中国环境标志产品(CEC)认证。4、科研创新 提升企业竞争实力,IC 卡产品方面,已完成三款国外芯片的 PBOC3.0 产品送检。同时,还积极与国产芯片商探讨合作开发金融市场方式,并已着手进行送检工作,为取得金融 IC 卡芯片国产化的先机迈出了坚实的一步。基于国产芯片的 PBOC3.0 金融 IC 卡技术研发》项目入选天津经信委 2014 年度天津市工业科技开发专项资金项目计划,获得了 50 万
元的项目资金支持。5、加速清理 提质资产助推改革,历史案件的解决已接近尾声,对造成历史案件损失的责任方的追偿工作仍在持续进行中。加速落实公司积存多年的备用金清理工作,加强控股、参股企业的监管,对控股的天津环球高新造纸网页有限公司、天津环球特种丝有限公司依据天津市国资委国企改革抵消企业退出政策,启动退出工作。四 涉及财务报告的相关事项4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其影响。
2014 年 10 月 29 日,公司第七届董事会第七次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》等七项具体准则,并要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。 2014 年 6 月 20 日,财政部修订《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》,执行企业会计准则的企业应当在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。 2014 年 7 月 23 日,财政部发布《财政部关于修改的决定》,自公布之日起施行。公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件及交易所相关规定的要求进行合理变更,决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形,同意本次会计政策的变更。4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
前期会计差错更正事项的说明及更正事项对以前年度及当期财务状况和经营成果的影响
(1)本公司在 2014 年度财务自查中发现,本公司 2013 年度账面应缴纳的企业所得税与 2013年度所得税汇算清缴结果差异为 2,703.96 万元,主要原因为:①2008 年度审计报告中计提的企业所得税为 10,512.83 万元,2008 年度实际汇算清缴的企业所得税税款为 7,873.92 万元,差额为2,638.91 万元;②2012 年度审计报告中对计提的预计负债调增应纳税所得额并计提企业所得税,公司在所得税汇算清缴时根据税务相关政策无需纳税调增,该事项导致“应交税金-所得税”多计65.05 万元;上述差异合计 2703.96 万元,原因均系本公司对与本公司没有股权关系的公司提供担保造成的预计负债损失,审计时调增应纳税所得额计提的企业所得税,根据税务相关政策在汇算清缴时无需纳税调增,本公司根据实际情况更正并追溯重述上述会计差错。
(2)环球化学科技有限公司(以下简称“环球化学”)于 2012 年度偿还其欠付本公司的其他应 收 款 43,909,079.13 元 , 该 项 业 务 致 使 本 公 司 2012 年 度 转 回 以 前 年 度 计 提 的 坏 账 准 备18,731,025.29 元,冲回资产减值损失 18,731,025.29 元,增加 2012 年度净利润 18,731,025.29 元。2013 年度本公司发现环球化学偿还本公司欠款的资金来源系本公司大股东天津环球磁卡集团有限公司提供的资金支持,上述转回的坏账准备应同时增加资本公积,本公司将上述会计差错进行了更正,调整增加了母公司 2012 年度的资产减值损失 18,731,025.29 元,调整增加 2012 年的母公司资本公积 18,731,025.29 元,该事项减少 2012 年度母公司净利润 18,731,025.29 元。
本年度环球化学纳入合并范围,合并范围内关联方往来抵消后,冲回以前年度计提的坏账准备 18,731,025.29 元,且大股东天津环球磁卡集团有限公司并未豁免环球化学债务,综合以上原因调整减少本公司以前年度资产减值损失,调整减少 2012 年度资本公积 18,731,025.29 元,该事项增加 2012 年度合并净利润 18,731,025.29 元。
(3)本公司 2005 年年报中披露了因其涉及重大诉讼,深圳中院冻结并拍卖了本公司持有的天津环球化学科技有限公司(以下简称“环球化学”)73%股权。依据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书((2004)深中法执字第 942 号),自然人王桂林于 2005 年 10 月 4 日通过竞拍以 371.41 万元取得了上述股权。2006 年 7 月 20 日王桂林与本公司签订了股权转让协议,王桂林将其所持有的环球化学 73%股权(股权转让金作价陆佰捌拾万元)转让给本公司,本公司对此收购股权事项一直未予披露,会计账簿中亦未见支付 680 万元股权收购款的相关原始资料及账务处理,本公司以前年度一直未将环球化学纳入合并财务报表。本年度公司在认定相关交易事实的的基础上更正并追溯重述上述会计差错,将环球化学纳入本公司合并财务报表。
会计差错更正的内容 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
项目名称2013 年 12 月 31 日
母公司所得税调整 1 应交税金 -27,039,625.30
年初未分配利润 27,039,625.30
母公司资本公积 2 资本公积 -18,731,025.29
年初未分配利润 18,731,025.29
环球化学纳入合并范围 3 货币资金 32,817.43
应收账款-原值 29,090,445.75
应收账款-坏账准备 29,090,445.75
应收账款 -
其他应收款-原值 4,155,415.00
其他应收款-坏账准备 4,155,415.00
其他应收款 -
存货-原值 2,263,697.03
存货跌价准备 2,263,697.03
存货 -
固定资产-原值 4,258,919.21
固定资产-累计折旧 4,088,562.44
固定资产 170,356.77
在建工程-原值 63,319,446.38
在建工程-减值准备 31,055,115.37
在建工程 32,264,331.01
无形资产-原值 15,104,960.00
无形资产-累计摊销 1,037,874.13
无形资产-减值准备 13,500,000.00
无形资产 567,085.87
应付账款 1,017,550.60
预收账款 600,000.00
应交税费 11,340,020.11
其他应付款 45,266,030.75
归属于母公司所有者权益 -18,387,977.58
少数股东权益 -6,801,032.80
管理费用(2013 年度) 657,377.03
财务费用(2013 年度) -29.51
归属母公司所有者的利润 -479,863.69
(2013 年度)
少数股东损益(2013 年度) -177,483.83
公积金个人缴纳部分重分类 应付职工薪酬 -1,531,085.00
其他应付款 1,531,085.00
权益法核算联营企业根据公司享有净资产权益调 长期股权投资-损益调整 4,349,556.45整期初长期股权投资
年初未分配利润(2013 年度 4,349,556.45
以前)
未按照企业所得税税率核算其他综合收益递延所 递延所得税负债 -24,189.09得税负债
年初未分配利润(2013 年度 24,189.09
以前)董事会、独立董事关于本次会计差错更正的意见
董事会认为:公司上述前期会计差错更正是合理的,更正、调整后的财务报告能够更加准确地反映公司的财务状况和经营成果,使公司财务报告更加真实、准确、可靠。董事会同意上述前期会计差错更正事项。公司将结合内部控制规范实施工作,进一步提升财务内部控制管理水平,加强对财务人员的培训,提高公司会计信息质量。独立董事认为:此次公司对前期会计差错的更正处理符合《企业会计准则 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21号》的有关规定,更正后的财务报告能够更加准确地反映公司财务状况和经营成果,同意董事会对前期会计差错予以更正处理,望公司进一步加强日常会计核算管理,完善财务制度,切实维护公司和投资者的利益。4.3 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说
明。
本公司 2014 年度纳入合并范围的子公司共 11 户,详见附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的,董事会、监事会应当对涉
及事项作出说明。
(1)公司董事会对会计师事务所出具的 2014 年度报告带有强调事项段无保留意见的专项说明对注册会计师出具的审计报告,公司董事会予以理解和认可。公司董事会认为注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告主要是因为公司截至2014 年 12 月 31 日累计亏损 681,138,458.17 元,欠付大股东天津环球磁卡集团有限公司借款 235,739,214.08 元;2014 年度经营活动净现金流量-35,129,648.69 元。董事会认为会计师事务所出具的报告公允反映了公司 2014 年度的财务状况及经营成果,提示的经营风险是恰当的。公司将继续坚持经济运行分析的长效机制,做好经济分析工作,结合 2014 年经济工作中出现的问题认真总结,进一步做好生产调度、质量管控、物资供应、资金使用等经济运行中各因素的调控,完善企业内控体系建设,加大对子公司的支持和管控,科学制定各项工作计划,加快推进重点工作进度,把握企业走向,确保完成全年各项经济指标和工作任务。
(2)公司监事会对会计师事务所出具的 2014 年度报告带有强调事项段无保留意见的专项说明
监事会通过检查公司 2014 年度财务报告及审阅瑞华会计师事务所出具的审计报告,认为瑞华会计师事务所出具的审计报告涉及的事项符合公正客观、实事求是的原则,准确地反映了公司的财务状况和经营成果。同时监事会也同意公司董事会就上述事项所做的专项说明,希望董事会和管理层保证正常生产经营,尽快消除强调事项段提及的不利因素,切实维护广大投资者利益。
天津环球磁卡股份有限公司
董事会
2015 年 4 月 9 日
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