2014 年年度报告
公司代码:600691 公司简称:阳煤化工
阳煤化工股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 董海水 因病不能出席会议 姚瑞军
董事 张立军 因出差不能出席会议 姚瑞军三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人闫文泉、主管会计工作负责人梁海斌及会计机构负责人(会计主管人员)梁海斌
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以资本公积按照每10股转增3.2股的比例向除阳煤集团外的其他股东转增资本,转增完成后,公司总股本将增至1,756,786,906股。六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 62
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 63
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 69
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 74
第十一节 财务报告 ...........................................................................................................................110
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 255
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第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
本公司、公司、阳煤化工 指 阳煤化工股份有限公司
阳煤集团 指 阳泉煤业(集团)有限责任公司
化工投资公司、阳煤化工投 指 山西阳煤化工投资有限责任公司资公司
海德瑞 指 山西海德瑞投资有限责任公司
中诚信托 指 中诚信托有限责任公司
齐鲁一化 指 阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司,系阳煤化工子公司
丰喜集团 指 山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司,系阳煤化工子公司
恒源化工 指 阳煤集团青岛恒源化工有限公司,系阳煤集团子公司
巨力化肥 指 阳煤集团烟台巨力化肥有限公司,系阳煤集团子公司
深州化肥 指 阳煤集团深州化肥有限公司,系阳煤化工子公司
恒通化工 指 山东阳煤恒通化工股份有限公司,系阳煤化工子公司
正元集团 指 河北阳煤正元化工集团有限公司,系阳煤化工子公司
和顺化工 指 阳煤集团和顺化工有限公司,系阳煤化工子公司
平原化工 指 阳煤平原化工有限公司,系阳煤化工子公司
惠众农资 指 阳煤惠众农资烟台有限公司,系阳煤化工子公司
丰喜化工 指 山西阳煤丰喜化工有限责任公司,系阳煤集团控制下公司
晋丰化工 指 山西晋丰煤化工有限责任公司,系丰喜集团联营公司
三维丰海 指 山西三维丰海化工有限公司,系丰喜集团子公司
阳煤化机 指 山西阳煤化工机械有限公司,系丰喜集团子公司
汉枫缓释肥料 指 汉枫缓释肥料(山西)有限公司,系丰喜集团子公司
宏源证券、独立财务顾问 指 宏源证券股份有限公司
盛唐律师 指 广东盛唐律师事务所
信永中和 指 信永中和会计师事务所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
四川证监局 指 中国证券监督管理委员会四川监管局
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
元 指 无特别说明指人民币元二、 重大风险提示公司已在第四节董事会报告中 "董事会关于未来发展的讨论与分析中-可能面对的风险"进行了表述,敬请查阅。
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第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 阳煤化工股份有限公司
公司的中文简称 阳煤化工
公司的外文名称 YANGMEI CHEMICAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写 YMCC
公司的法定代表人 闫文泉二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨印生 王立君
联系地址 山西省太原市高新区科技街阳 山西省太原市高新区科技街阳
煤大厦 煤大厦
电话 0351-7255821 0351-7255820
传真 0351-7255820 0351-7255820
电子信箱 adil008@163.com lj_wang@163.com三、 基本情况简介
公司注册地址 四川省自贡市汇东新区丹桂街春华居委会17组34栋21
号
公司注册地址的邮政编码 643000
公司办公地址 山西省太原市高新区科技街阳煤大厦
公司办公地址的邮政编码 030006
公司网址 http://www.ymhg.com.cn
电子信箱 ymhg600691@163.com四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 阳煤化工股份有限公司证券部五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 阳煤化工 600691 *ST东碳六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 2013 年 10 月 8 日
注册登记地点 四川省自贡市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 51030000042273
税务登记号码 510304203956766
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组织机构代码 20395676-6(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
1993 年 11 月 19 日公司股票在上海证券交易所上市,主营业务为:电碳制品、机械密封、粉末冶金产品的生产、销售;机械加工、汽车运输及修理、科技开发、咨询服务等。2012 年 8 月 1 日,中国证监会出具《关于核准东新电碳股份有限公司重大资产重组及阳泉煤业(集团)有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2012]1010 号),核准东新电碳本次重大资产重组方案。2012 年 10 月 25 日本次非公开发行的股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记手续。2012 年 11 月 19 日,公司完成工商注册登记,并获四川省自贡市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,公司主营业务变更为:煤化工及相关产业的投资、技术研发、技术咨询、技术服务;投资管理、投资咨询、经济信息咨询、企业管理咨询(不含证券、保险、基金、金融服务、人才中介服务及其他限制项目);兴办实业(具体项目另行申报);国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经审批的项目除外)。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1993 年 11 月 19 日公司股票在上海证券交易所上市,控股股东为自贡市国有资产管理局。1999 年 12 月 11 日,自贡市国有资产管理局与中兆实业有限责任公司签订了《东新电碳股份有限公司国家股转让协议》,自贡市国有资产管理局将所持国家股 22,082,299 股转让给中兆实业有限责任公司,该协议 2002 年 10 月获财政部批准,2003 年 3 月完成股权过户手续,至此国家股22,082,299 股全部转让,中兆实业有限责任公司(后更名为四川香凤企业有限公司)成为本公司控股股东。
2012 年 8 月 1 日,中国证监会出具《关于核准东新电碳股份有限公司重大资产重组及阳泉煤业(集团)有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2012]1010 号),核准东新电碳本次重大资产重组方案。2012 年 10 月 25 日本次非公开发行的股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记手续。阳泉煤业(集团)有限责任公司成为公司控股股东。2012 年 11 月 19 日,公司完成工商注册登记,注册资本由原来的人民币壹亿壹仟肆佰肆拾柒万玖仟零贰拾捌元(￥114,479,028.00)变更为人民币伍亿捌仟柒佰壹拾肆万贰仟肆佰零捌元整(￥587,142,408.00),并获四川省自贡市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。七、 其他有关资料
名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
内) 座9层
签字会计师姓名 王勇、梁志刚
名称 宏源证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问 洪涛、郑晓博财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间 2012 年 8 月 1 日-2015 年 12 月 31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
2013年 本期比 2012年
主要会计数 上年同
2014年
据 期增减
调整后 调整前 调整后 调整前
(%)
营业收入 19,929,074,869.54 27,550,663,753.30 25,090,646,517.82 -27.66 18,943,279,440.24 17,591,315,386.07归属于上市
公司股东的 -30,360,014.69 -3,183,523.73 -22,347,311.98 -853.66 138,854,021.14 210,138,026.15净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常 -361,010,440.07 -72,613,053.97 -72,613,053.97 -397.17 -34,976,786.68 80,844,773.37性损益的净利润经营活动产
生的现金流 815,573,928.89 1,640,980,991.05 1,119,350,027.89 -50.30 917,749,775.47 761,059,434.90量净额
本期末
2013年末 2012年末
比上年
2014年末 同期末
调整后 调整前 增减(% 调整后 调整前
)归属于上市
公司股东的 4,548,599,099.36 5,161,235,872.73 4,472,276,111.90 -11.87 5,202,905,929.52 4,533,109,956.93净资产
总资产 34,709,000,982.32 27,931,025,369.70 25,112,684,013.25 24.27 24,370,142,344.21 22,134,211,773.60
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年 2012年
主要财务指标 2014年 同期增减
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
基本每股收益(元/股) -0.0207 -0.0022 -0.0152 -840.91 0.1376 0.2082
稀释每股收益(元/股) -0.0207 -0.0022 -0.0152 -840.91 0.1376 0.2082
扣除非经常性损益后的基本每
-0.2459 -0.0495 -0.0495 -396.77 -0.0136 0.0801
股收益(元/股)
减少0.53个
加权平均净资产收益率(%) -0.59 -0.06 -0.5 3.77 5.68
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少6.48个
-8.09 -1.61 -1.61 -0.37 2.18
均净资产收益率(%) 百分点
2013 年度追溯调整数据为同一控制下企业合并恒通化工后的数据
2012 年度追溯调整数据为更正关联贸易形成的收入、成本和追溯调整同一控制下企业合并恒通化
工后的数据。
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二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注(如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用)
非流动资产处置损益 224,894,963.58 -15,932,205.79 90,751,017.18越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助, 113,443,047.86 74,867,428.56 78,095,843.91但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企 4,479,520.61 7,384,500.01业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业 4,098,900.00及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的 30,184.27损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -513,415.61企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的 23,705,054.66 24,692,039.21 35,851,837.52子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
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2014 年年度报告融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 7,237,925.02
除上述各项之外的其他营业 16,143,275.17 18,027,577.43 16,007,393.66外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -18,168,647.00 -12,121,485.09 -34,487,510.92
少数股东权益影响额 -40,601,483.18 -31,587,224.09 -33,657,411.76
合计 330,650,425.38 69,429,530.24 152,561,169.59
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,在世界经济仍处于危机后的大调整阶段及国内经济进入新常态的大环境下,公司所
处的煤化工行业呈现主营产品价格持续下跌,行业盈利能力整体下滑的态势。面对这种不利的经
济环境及行业态势,公司一方面通过强化精细管理、加快技改步伐、推进降本增效等措施,全力
提升现有资产的盈利水平;另一方面着手剥离不良资产、收购盈利资产,努力调整公司的资产结
构,以提升公司整体的盈利水平;同时,公司多方施策推进公司的项目建设进度,为公司后续的
转型升级奠定基础。
(1)强化内部精细管理、确保公司稳定经营
报告期内,面对年内不断下行的行业景气度,公司在董事会的正确领导下,积极应对市场变
化、适时调整经营策略、强化企业成本管控,从整体上确保了公司的平稳运营。公司一是以效益
为中心,及时调整产销结构。公司下辖各企业坚持以销定产和以产促销相结合的原则,通过完善
信息采集、强化市场分析、捕捉市场机会,及时调整装置产能,全力增产增销效益产品。例如作
为主营产品的尿素,2014 年国内尿素价格一直呈现下行走势,价格下滑幅度大约在 200-300 元/
吨,其降幅超过原料煤炭的价格降幅。面对产能严重过剩的现状,公司各所属子公司根据市场形
势,及时调整产品结构,加之紧抓关税适度宽松调整的有利时机,增大出口量,销售业绩有所好
转。而公司的另一主营产品甲醇,2014 年国内甲醇市场较去年明显好转,尤其是下半年市场行情
呈现上涨态势,公司各所属子公司紧盯市场变化来安排生产及销售,紧抓这一有利时机,在保证
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2014 年年度报告设备安全稳定运行的前提下,增大产销量,取得较好的销售业绩。二是以技改为抓手,推进企业节能降耗。公司全力推动下属各企业进行技术改造,年内,公司下属的平原化工甲醇装置复产改造、正元集团驰放气产 LNG、齐鲁一化丁辛醇尾气回收等技改降耗增效项目有序推进或已经完工。三是以对标为核心,完善企业成本管控。年内,公司以对标管理体系的完善与执行为核心,持续完善成本管控体系、强力推行成本管控制度。坚持合理最低价中标和最低价采购,为企业最大限度节支增效。以上措施的有效施行,保证了公司在低迷的市场环境中依然保持了稳定经营。
本年度公司化工产品实物产量 803 万吨,比上年同期 713 万吨增加 90 万吨,增幅 12.62%;化工产品实物销量 755 万吨,比上年同期 646 万吨增加 109 万吨,增幅 16.9%。其中:尿素全年产量 3837537 吨比上年 3682199 吨增加 155338 吨,增幅 4.22%。全年销量 3802653 吨,比上年3698070 吨增加 104583 吨,增幅 2.83%。主要原因是:2014 年尿素产量包含恒通化工尿素产量,加之受尿素市场行情影响,少产尿素多产醇,导致产量小幅上涨。甲醇全年产量 753706 吨,比上年 525568 吨增加 228138 吨,增幅 43.41%。全年销量 794212 吨,比上年 514163 吨增加 280049吨,增幅 54.47%。碳铵全年产量 343863 吨,比上年 357409 吨减少 13546 吨,减幅 3.80%。全年销量 343960 吨,比上年 344612 吨减少 652 吨,减幅 0.2%。辛醇全年产量 186299 吨,比上年 200726吨减少 14427 吨,减幅 7.19%。全年销量 186998 吨,比上年 199503 吨减少 12505 吨,减幅 6.27%。
(2)加快项目建设进度、奠定公司发展基础
报告期内,公司在努力做好现有产业生产经营的同时,克服困难,多措并举,推进新建、技改项目的建设进度。公司一方面严格控制项目关键节点,强化建设工期考核、工程造价、工程质量、安全水平考核;另一方面,定期组织召开公司内部的项目建设经验交流会,推广沧州正元、深州乙二醇、恒通甲醇制烯烃项目建设经验。截止目前,公司下属的正元沧州 60-80 尿素项目、深州化工 22 万吨/年乙二醇、恒通 30 万吨原料路线改造项目一期工程等重点项目都按照既定进度有序推进。
(3)及时调整资产结构、提升整体资产效益
报告期内,公司基于提升盈利水平、强化股东回报的目的,积极着手调整公司资产结构。将处于亏损状态且短期内扭亏难度大的企业置出了公司资产范围,对于那些盈利能力较强的企业则设法予以收购或增持。年内,公司转让了其持有的持续亏损的恒源化工 40%股权与丰喜化工 100%股权;收购了具备较强盈利能力的恒通化工 81.2%股权及阳煤化机 40.25%股权。上述一系列的资产结构调整举措,使公司整体资产结构得以优化、资产收益水平得以切实提升。(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 19,929,074,869.54 27,550,663,753.30 -27.66
营业成本 18,252,516,655.46 25,618,858,366.94 -28.75
销售费用 315,716,310.36 287,515,154.91 9.81
管理费用 814,387,394.96 834,245,522.53 -2.38
财务费用 687,388,747.26 587,697,091.31 16.96
经营活动产生的现金流量净额 815,573,928.89 1,640,980,991.05 -50.30
投资活动产生的现金流量净额 -3,088,920,759.05 -3,747,916,922.59 17.58
筹资活动产生的现金流量净额 2,636,485,809.54 1,150,505,293.94 129.16
研发支出 76,406,827.42 47,479,167.27 60.93
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2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2014 年,公司的营业收入较之去年有所下降,主要原因一是公司主营产品价格出现下跌;
二是公司着眼市场变化,以效益最大化为原则,适时调整了部分装置产能。公司全年农用化工完
成营业收入 66.09 亿元,较上年同期降低 23.55%;基础化工完成营业收入 43.52 亿元,较上年同
期降低 4.81%;精细化工完成营业收入 32.99 亿元,较上年同期降低 8.75%;装备制造完成营业收
入 10.24 亿元,较上年同期增长 89.96%;贸易完成营业收入 37.22 亿元,较上年同期降低 60.97%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
本年度公司化工产品实物产量 803 万吨,比上年同期 713 万吨增加 90 万吨,增幅 12.62%;
化工产品实物销量 755 万吨,比上年同期 646 万吨增加 109 万吨,增幅 16.9%。其中:尿素全年
产量 3837537 吨比上年 3682199 吨增加 155338 吨,增幅 4.22%。全年销量 3802653 吨,比上年
3698070 吨增加 104583 吨,增幅 2.83%。主要原因是:2014 年尿素产量包含恒通化工尿素产量,
加之受尿素市场行情影响,少产尿素多产醇,导致产量小幅上涨。甲醇全年产量 753706 吨,比上
年 525568 吨增加 228138 吨,增幅 43.41%。全年销量 794212 吨,比上年 514163 吨增加 280049
吨,增幅 54.47%。碳铵全年产量 343863 吨,比上年 357409 吨减少 13546 吨,减幅 3.80%。全年
销量 343960 吨,比上年 344612 吨减少 652 吨,减幅 0.2%。辛醇全年产量 186299 吨,比上年 200726
吨减少 14427 吨,减幅 7.19%。全年销量 186998 吨,比上年 199503 吨减少 12505 吨,减幅 6.27%。
(3) 主要销售客户的情况
公司向前 5 名客户销售总额为 3,108,748,199.04 元,占年度销售总额的比例 15.59%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分产品情况
本期占 本期金额 情
上年同期
成本构成 总成本 较上年同 况
分产品 本期金额 上年同期金额 占总成本
项目 比例 期变动比 说
比例(%)
(%) 例(%) 明
尿素 直接材料 4,936,747,561.48 92.31 6,090,973,871.13 92.78 -18.95
直接人工 82,943,879.72 1.55 119,975,835.21 1.83 -30.87
制造费用 328,394,217.11 6.14 353,792,785.08 5.39 -7.18
合计 5,348,085,658.32 100.00 6,564,742,491.42 100.00 -18.53
辛醇 直接材料 1,406,754,968.15 98.24 1,623,959,245.80 98.21 -13.37
直接人工 1,420,830.14 0.10 1,649,097.42 0.10 -13.84
制造费用 23,845,177.81 1.67 27,918,874.35 1.69 -14.59
合计 1,432,020,976.10 100.00 1,653,527,217.57 100.00 -13.40
甲醇(含粗 直接材料
1,287,166,477.99 95.21 976,420,227.75 95.30 31.83醇)
直接人工 22,549,370.76 1.67 16,487,869.87 1.61 36.76
10 / 255
2014 年年度报告
制造费用 42,140,135.34 3.12 31,692,879.29 3.09 32.96
合计 1,351,855,984.09 100.00 1,024,600,976.91 100.00 31.94
化工设备 直接材料 1,056,262,326.64 85.83 573,397,135.51 85.37 84.21
直接人工 62,801,272.94 5.10 40,633,740.92 6.05 54.55
制造费用 111,650,614.00 9.07 57,613,300.35 8.58 93.79
合计 1,230,714,213.58 100.00 671,644,176.78 100.00 83.24
液氨 直接材料 2,945,166,206.27 83.34 3,559,948,217.18 85.83 -17.27
直接人工 170,748,290.31 4.83 165,793,240.35 4.00 2.99
制造费用 417,956,553.47 11.83 421,955,185.58 10.17 -0.95
合计 3,533,871,050.06 100.00 4,147,696,643.10 100.00 -14.80
烧碱 直接材料 284,557,077.14 87.47 328,872,863.07 88.55 -13.48
直接人工 2,250,050.18 0.69 2,092,623.32 0.56 7.52
制造费用 38,529,635.98 11.84 40,411,973.47 10.88 -4.66
合计 325,336,763.30 100.00 371,377,459.86 100.00 -12.40
聚氯乙烯 直接材料 467,714,513.96 92.17 493,427,628.04 91.94 -5.21
直接人工 10,159,747.63 2.00 10,373,143.06 1.93 -2.06
制造费用 29,597,743.34 5.83 32,908,925.47 6.13 -10.06
合计 507,472,004.93 100.00 536,709,696.57 100.00 -5.45
正丁醇 直接材料 428,211,493.97 99.11 258,050,113.83 99.11 65.94
直接人工 492,203.41 0.11 336,590.51 0.13 46.23
制造费用 3,370,626.56 0.78 1,993,130.16 0.77 69.11
合计 432,074,323.94 100.00 260,379,834.50 100.00 65.94
复合肥 直接材料 299,966,869.99 90.78 382,161,164.07 92.03 -21.51
直接人工 7,457,315.34 2.26 8,289,925.47 2.00 -10.04
制造费用 23,009,834.19 6.96 24,822,335.07 5.98 -7.30
合计 330,434,019.52 100.00 415,273,424.61 100.00 -20.43
三氯化磷 直接材料 346,802,434.34 98.01 344,342,493.22 98.00 0.71
直接人工 1,210,692.28 0.34 1,104,310.19 0.31 9.63
制造费用 5,826,056.33 1.65 5,911,446.88 1.68 -1.44
合计 353,839,182.95 100.00 351,358,250.29 100.00 0.71
环己酮 直接材料 341,839,153.20 92.63 465,416,844.36 92.91 -26.55
直接人工 5,705,370.31 1.55 7,628,840.83 1.52 -25.21
制造费用 21,504,997.93 5.83 27,887,292.28 5.57 -22.89
合计 369,049,521.44 100.00 500,932,977.47 100.00 -26.33
硝酸铵 直接材料 242,123,845.22 94.68 229,449,971.36 93.63 5.52
直接人工 3,650,281.78 1.43 7,834,859.36 3.20 -53.41
制造费用 9,945,517.06 3.89 7,773,028.40 3.17 27.95
合计 255,719,644.06 100.00 245,057,859.12 100.00 4.35
三聚氰胺 直接材料 174,131,141.82 88.20 212,688,180.39 88.54 -18.13
直接人工 5,560,321.63 2.82 6,985,545.32 2.91 -20.40
制造费用 17,738,944.47 8.98 20,552,079.36 8.56 -13.69
合计 197,430,407.92 100.00 240,225,805.07 100.00 -17.81
异丁醛 直接材料 173,506,657.57 99.01 178,700,333.20 98.98 -2.91
11 / 255
2014 年年度报告
直接人工 161,804.47 0.09 178,963.85 0.10 -9.59
制造费用 1,576,045.37 0.90 1,654,389.19 0.92 -4.74
合计 175,244,507.41 100.00 180,533,686.24 100.00 -2.93
碳铵 直接材料 155,448,932.74 93.97 201,624,205.59 94.96 -22.90
直接人工 5,394,309.29 3.26 5,520,369.68 2.60 -2.28
制造费用 4,574,081.18 2.77 5,171,324.10 2.44 -11.55
合计 165,417,323.21 100.00 212,315,899.37 100.00 -22.09
双氧水 直接材料 120,682,426.03 78.18 134,003,443.80 77.99 -9.94
直接人工 7,086,280.60 4.59 6,971,693.47 4.06 1.64
制造费用 26,589,881.55 17.23 30,856,056.46 17.96 -13.83
合计 154,358,588.18 100.00 171,831,193.73 100.00 -10.17
环己胺 直接材料 178,534,246.88 98.38 164,727,248.20 98.52 8.38
直接人工 1,697,581.71 0.94 1,461,642.39 0.87 16.14
制造费用 1,248,372.97 0.69 1,006,718.32 0.60 24.00
合计 181,480,201.56 100.00 167,195,608.91 100.00 8.54
型材 直接材料 127,947,172.36 87.85
直接人工 9,058,649.22 6.22
制造费用 8,632,208.83 5.93
合计 145,638,030.41 100.00
纯碱 直接材料 35,227,652.74 90.52 117,588,468.05 92.32 -70.04
直接人工 1,242,513.67 3.19 2,649,776.24 2.08 -53.11
制造费用 2,446,391.70 6.29 7,129,016.01 5.60 -65.68
合计 38,916,558.11 100.00 127,367,260.30 100.00 -69.45
二萘酚 直接材料 30,562,771.20 83.14 79,846,338.71 83.48 -61.72
直接人工 3,335,326.34 9.07 5,992,743.05 6.27 -44.34
制造费用 2,863,005.94 7.79 9,803,119.98 10.25 -70.79
合计 36,761,103.48 100.00 95,642,201.74 100.00 -61.56
氯化铵 直接材料 15,097,565.46 90.52 50,395,057.73 92.32 -70.04
直接人工 532,505.86 3.19 1,135,618.39 2.08 -53.11
制造费用 1,048,453.58 6.29 3,055,292.58 5.60 -65.68
合计 16,678,524.90 100.00 54,585,968.70 100.00 -69.45
其他产品 直接材料 963,074,843.98 58.95 985,336,539.54 60.63 -2.26
直接人工 191,587,478.31 11.73 203,541,386.81 12.52 -5.87
制造费用 478,979,646.47 29.32 436,359,827.45 26.85 9.77
合计 1,633,641,968.76 100.00 1,625,237,753.80 100.00 0.52
(2) 主要供应商情况
公司向前 5 名供应商采购总额为 5,145,115,101.59 元,占年度采购总额的 31.86%。
4 费用
单位:元
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
12 / 255
2014 年年度报告
营业税金及附加 38,913,481.63 36,081,157.87 7.85
销售费用 315,716,310.36 287,515,154.91 9.81
管理费用 814,387,394.96 834,245,522.53 -2.38
财务费用 687,388,747.26 587,697,091.31 16.96
资产减值损失 -27,854,372.10 24,300,974.82 -214.62
投资收益 42,403,789.42 -87,847,693.34 -148.27
资产减值损失较上年变动的原因主要为:计提坏账准备的应收款项减少;非流动资产本期无减值迹象。
投资收益较上年变动的原因主要为:本期处置恒源化工、丰喜化工和增持三维丰海股权增加本期投资收益 1.49 亿元,联营企业晋丰化工亏损减少投资收益 1.07 亿元。
5 研发支出(1) 研发支出情况表
单位:元
本期费用化研发支出 76,406,827.42本期资本化研发支出
研发支出合计 76,406,827.42
研发支出总额占净资产比例(%) 1.23
研发支出总额占营业收入比例(%) 0.38(2) 情况说明
本期研发支出发生 76,406,827.42 元,占净资产的 1.23%,占营业收入的 0.38%。比上年同期47,479,167.27 元增加 60.93%。主要原因是阳煤化机加大了高新技术的研发投入,本年共开展了19 项研发项目,包括:2300 吨水煤浆水冷壁气化炉的研发与制造,BD0 高压加氢反应器的研发与制造,U 型管换热器换热管成型控制的研究等研发项目。
6 现金流
单位:元
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额 815,573,928.89 1,640,980,991.05 -50.30
投资活动产生的现金流量净额 -3,088,920,759.05 -3,747,916,922.59 -17.58
筹资活动产生的现金流量净额 2,636,485,809.54 1,150,505,293.94 129.16
经营活动产生的现金流量净额较上年变动的原因主要为:化肥、化工产品售价降低使销售商品、提供劳务收到的现金减少 45.27 亿元,主要原材料价格降低使购买商品、接受劳务支付的现金减少 39.98 亿元,净减少 5.29 亿元;收到其他与经营活动有关的现金减少 52.03 亿元;支付其他与经营活动有关的现金减少 49.51 亿元,净减少 2.52 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额较上年变动的原因主要为:取得借款所收到的现金增加 16.03亿元,偿还债务所支付的现金增加 2.44 亿元,净增加 13.59 亿元;收到其他与筹资活动有关的现金增加 16.08 亿元,支付其他与筹资活动有关的现金增加 14.86 亿元,净增加 1.22 亿元。
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2014 年年度报告
7 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年 8 月 22 日,公司第八届董事会第十九次会议审议通过了《阳煤化工股份有限公司非
公开发行股票方案》,公司拟非公开发行股票数量不超过 518,134,715 股(含本数),发行股份
的价格为 3.86 元/股,募集资金总额不超过人民币 200,000 万元。在扣除发行费用后,募集资金
将用于补充流动资金和偿还银行贷款。2014 年 9 月 29 日,公司 2014 年第三次临时股东大会审议
通过了上述议案。截止报告期末,公司本次非公开发行股份相关工作尚在进行之中。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
公司 2014 年计划完成营业收入 273 亿元,实际完成营业收入 199 亿元,完成计划的 73%。实
物产量计划完成 699 万吨,实际完成 803 万吨,完成计划的 115%。主营业务成本预算为 249 亿元,
实际营业成本为 182 亿元,为计划的 73%。营业收入与年初计划的差异主要是由于公司主营产品
价格的下降。营业成本与年初计划的差异一是主要原材料价格的下降,二是公司加大了节能降耗
的工作力度,且取得了一定成效。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
(%) 年增减 年增减
增减(%)
(%) (%)
农用化工 6,609,421,843.18 6,315,077,047.12 4.45 -23.55 -17.59 减少
6.90
个百
分点
基础化工 4,351,957,578.47 3,748,474,686.04 13.87 -4.81 -13.28 增加
8.42 个
百分点
精细化工 3,299,466,020.44 3,154,319,694.14 4.40 -8.75 -3.31 减少
5.38 个
百分点
装备制造 1,024,019,323.84 611,521,760.16 40.28 89.96 55.13 增加
13.41
个百分
点
公共服务 68,912,778.09 49,327,741.37 28.42 -52.37 -46.71 减少
7.60 个
百分点
贸易 3,721,920,716.26 3,654,698,174.49 1.81 -60.97 -61.11 增加
0.36 个
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2014 年年度报告
百分点
其他 467,177,642.14 459,540,898.21 1.63 534.75 516.11 增加
2.97 个
百分点
合计 19,542,875,902.42 17,992,960,001.53 7.93 -27.95 -28.62 增加
0.86 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
(%) 年增减 年增减
增减(%)
(%) (%)
尿素 5,219,664,379.02 4,949,010,201.79 5.19 -31.28 -25.45 减少
7.42
个百分
点
尿素贸易 1,440,146,893.14 1,393,530,892.43 3.24 -73.10 -73.60 增加
1.83 个
百分点
其他贸易收入 2,051,888,137.87 2,045,740,560.53 0.30 -50.89 -50.33 减少
1.14 个
百分点
辛醇 1,526,495,245.74 1,412,882,960.29 7.44 -16.68 -12.85 减少
4.07 个
百分点
甲醇 1,404,184,021.31 1,305,718,693.60 7.01 21.21 12.30 增加
7.37 个
百分点
化工设备 1,037,116,586.37 617,559,652.59 40.45 92.39 56.66 增加
13.58
个百分
点
液氨 872,827,973.86 757,959,782.60 13.16 -11.61 -19.00 增加
7.93 个
百分点
烧碱 662,605,279.19 322,673,645.83 51.30 -4.21 -13.01 增加
4.93 个
百分点
聚氯乙烯 485,616,290.89 506,674,643.72 -4.34 -4.00 -6.36 增加
2.63 个
百分点
正丁醇 459,600,057.45 424,224,928.66 7.70 63.87 71.52 减少
4.12 个
15 / 255
2014 年年度报告
百分点
复合肥 945,275,086.90 918,195,465.99 2.86 104.30 113.84 减少
4.34 个
百分点
三氯化磷 359,219,919.97 355,060,139.89 1.16 7.19 0.92 增加
6.14 个
百分点
环己酮 255,021,185.23 241,235,476.43 5.41 -51.07 -50.51 减少
1.06 个
百分点
铝液 295,044,981.20 292,646,242.21 0.81
粗醇 149,071,962.56 141,787,355.39 4.89 -9.93 -16.18 增加
7.08 个
百分点
硝酸铵 98,110,877.07 111,469,134.48 -13.62 -54.80 -48.71 减少
13.50
个百分
点
三聚氰胺 213,294,478.37 193,367,283.28 9.34 -20.99 -19.07 减少
2.16 个
百分点
异丁醛 199,837,274.16 170,221,563.02 14.82 4.14 -4.25 增加
7.47 个
百分点
碳铵 163,186,823.54 166,609,000.38 -2.10 -18.74 -27.34 增加
12.09
个百分
点
双氧水 187,557,793.48 153,897,934.01 17.95 -23.76 -10.58 减少
12.10
个百分
点
环己胺 176,037,472.63 181,480,201.56 -3.09 8.55 8.54 增加
0.01 个
百分点
型材 151,116,791.24 154,178,026.01 -2.03
纯碱 50,115,915.46 51,300,239.10 -2.36 -74.27 -73.26 减少
3.85 个
百分点
二萘酚 42,947,867.54 39,045,777.86 9.09 -58.94 -55.10 减少
7.77 个
百分点
氯化铵 14,585,980.40 24,159,261.84 -65.63 -87.44 -74.74 减少
16 / 255
2014 年年度报告
83.26
个百分
点
其他收入 1,082,306,627.83 1,062,330,938.04 1.85 32.93 20.20 增加
10.39
个百分
点
合计 19,542,875,902.42 17,992,960,001.53 7.93 -27.95 -28.62 增加
0.86 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 19,461,106,503.42 -28.15
国外 81,769,399.00 112.44
合计 19,542,875,902.42 -27.95
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
上期
本期期
本期期 期末
末金额 情
末数占 数占
较上期 况
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资
期末变 说
的比例 产的
动比例 明
(%) 比例
(%)
(%)
资产总计 34,709,000,982.32 100.00 27,931,025,369.70 100.0 24.27
0
流动资产合计 11,717,986,827.43 33.76 9,190,658,380.59 32.90 27.50
货币资金 4,142,632,597.20 11.94 2,182,302,687.30 7.81 89.83
以公允价值计量且 - 1,000,000.00 0.00 -100.00
其变动计入当期损 -
益的金融资产
应收票据 567,466,305.59 1.63 1,008,336,915.21 3.61 -43.72
应收账款 1,107,965,335.60 3.19 516,366,974.76 1.85 114.57
应收利息 1,272,923.12 0.00 -63.57
其他流动资产 877,438,037.88 2.53 348,980,966.09 1.25 151.43
非流动资产合计 22,991,014,154.89 66.24 18,740,366,989.11 67.10 22.68
长期股权投资 88,942,397.58 0.26 218,449,395.62 0.78 -59.28
投资性房地产 22,963,891.09 0.07 55,178,809.00 0.20 -58.38
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2014 年年度报告
在建工程 7,413,329,597.31 21.36 2,436,794,176.81 8.72 204.22
其他非流动资产 12,000,655.57 0.03 29,753,332.55 0.11 -59.67
负债合计 28,481,378,468.96 82.06 20,709,835,893.87 74.15 37.53
流动负债合计 20,378,239,291.51 58.71 14,991,541,185.62 53.67 35.93
应付票据 3,975,601,117.87 11.45 1,797,404,236.71 6.44 121.19
应付账款 2,993,155,933.19 8.62 2,036,566,251.79 7.29 46.97
应交税费 181,870,745.51 0.52 102,606,105.99 0.37 77.25
应付利息 184,018,341.62 0.53 90,627,717.11 0.32 103.56
应付股利 19,773,072.06 0.06 47,081,719.56 0.17 -58.00
其他应付款 1,194,920,437.43 3.44 858,247,892.07 3.07 39.23
一年内到期的非流 2,122,927,070.39 6.12 1,112,359,459.21 3.98 90.85动负债
其他流动负债 1,108,196,196.66 3.19 19,795,944.59 0.07 5,498.1
0
非流动负债合计 8,103,139,177.45 23.35 5,718,061,374.97 20.47 41.71
应付债券 3,000,000,000.00 8.64 1,300,000,000.00 4.65 130.77
长期应付款 642,755,118.37 1.85 432,278,830.61 1.55 48.69
所有者权益(或股 6,227,622,513.36 17.94 7,221,189,475.83 25.85 -13.76东权益)合计
归属于母公司所有 4,548,599,099.36 13.10 5,161,235,872.73 18.48 -11.87者权益合计
其他综合收益 328,081.84 0.00 496,893.76 0.00 -33.97
1、货币资金较年初增加较多的主要原因为:本年借款及应付债券增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初变动的原因主要为:丰喜集团购
买 1 年期的森泽煤铝 1 期债权收益权项目集合资金信托产品期末到期不再持有。
3、应收账款较年初变动的原因主要为:①阳煤化机业务量增加,装备制造业采取分阶段收款,
导致应收账款增加 4.47 亿元;②应收吉林省隆源农业生产资料集团有限公司的款项增加 1.52 亿
元。
4、应收利息较年初变动的原因主要为:汉枫缓释肥和三维丰海纳入合并范围减少应收利息。
5、其他流动资产较年初变动的原因主要为:本期增加留抵增值税 4.77 亿元,增加结构性存
款增加 1.3 亿元。
6、长期股权投资较年初变动的原因主要为:联营企业三维丰海本期纳入合并范围减少长投,
合营企业汉枫缓释肥本期纳入合并范围减少长投;联营企业晋丰公司亏损减少长投 9886.87 万元。
7、投资性房地产较年初变动的原因主要为:本期减少对外出租房屋建筑物及土地使用权
3218.12 万元。
8、在建工程较年初变动的原因主要为:①沧州正元 60 万吨合成氨配套 80 万吨尿素项目本期
增加投资 27.71 亿元;②恒通化工甲醇制烯烃及 PVC 原料路线改造项目本期增加投资 10.35 亿元;
③乙二醇项目本期增加投资 12.9 亿元;④稷山焦炉气综合利用生产尿素联产 LNG 转型升级项目本
期增加投资 5.32 亿元。
9、其他非流动资产较年初变动的原因主要为:长期留抵企业所得税较年初减少 1775.27 万元。
10、应付票据较年初变动的原因主要为:本期采用票据方式结算的款项增加。
11、应付账款较年初变动的原因主要为:欠付原料款和工程款增加。
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2014 年年度报告
12、应交税费较年初变动的原因主要为:应交增值税和企业所得税较年初增加。
13、应付利息较年初变动的原因主要为:融资规模增加导致利息增加。
14、应付股利较年初变动的原因主要为:本期支付普通股股利,主要为支付海德瑞以前年度股利。
15、其他应付款较年初变动的原因主要为:应付阳煤集团收购恒通化工股权款 3.4 亿元。
16、一年内到期的非流动负债较年初变动的原因主要为:增加一年内到期的长期借款 8.62亿元;增加一年内到期的长期应付款 1.49 亿元。
17、其他流动负债较年初变动的原因主要为:增加短期应付债券 11 亿元。
18、应付债券较年初末变动的主要原因为:本期增加私募债券、中期票据 17 亿元。
19、长期应付款较年初变动的原因主要为:本期增加融资租赁 5.47 亿元。
20、其他综合收益较年初变动的原因主要为:本期联营企业晋丰公司其他权益减少。(四) 核心竞争力分析
1、管理优势。 公司多年来坚持以管理流程的优化为切入点进行管理体系的提升与体制机制的创新。尤其在当前市场下滑的大背景下,公司着力推进以成本管控为重点的精细化管理,基本做到了全过程进行成本分析、全流程实施成本管控、全公司参与成本管理,且取得了较为明显的降本增效的成果。
2、技术优势。公司所属子公司多年来专注于技术创新与技术改造,形成了一定的工艺与技术优势。例如,丰喜集团和清华大学等单位联合开发的"非熔渣-熔渣"水煤浆连续加压气化技术,是具有世界先进水平的自有煤气化技术。齐鲁一化 21 万吨丁辛醇生产技术,是自主研发的低压水溶性羰基合成工艺技术,各项指标都处于国内领先水平。甲醇苯烷基化等四个项目中标山西省煤基重点科技攻关项目,获得了政府的科研资金。技术创新工作的不断强化与深入,为公司的健康持续发展奠定了坚实的基础。
3、品牌优势。公司所属子公司拥有一批行业知名品牌,例如,丰喜集团的“丰喜”商标多次被评为“山西省著名商标”,还曾被评为“中国驰名商标”。正元集团的“正元牌”尿素多次被评为河北省名牌产品。品牌优势的确立有效增强了公司的市场竞争地位与市场比较优势。
4、销售优势。 公司组建了专门的供销分公司,负责公司部分产品的统一销售。供销分公司的成立整合了公司的销售力量、优化了公司的销售流程、形成了公司的销售合力。从报告期内的情况看,面对萧条的市场环境,供销分公司能够准确判断市场变化、及时对接客户需求,有效促进了公司的产品销售。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
报告期末,公司长期股权投资余额为 8894.24 万元,上年末公司的长期股权投资余额为21844.94 万元。公司在报告期内发生的主要长期股权投资事项如下:
①经公司第八届董事会第十四次会议、十六次会议,2013 年度股东大会、2014 年第二次临时股东大会审议通过,丰喜集团持有的丰喜化工公司 100%股权转让予太化新材料公司。
②经公司第八届董事会第十四次会议、十六次会议,2013 年度股东大会、2014 年第二次临时股东大会审议通过,阳煤化工投资公司将其持有的恒源化工 40%股权转让给了山西阳煤化工房地产开发有限责任公司。
③经公司第八届董事会第十八次会议、二十次会议,2014 年第三次临时股东大会审议通过,阳煤化工投资公司收购了阳煤集团持有的恒通化工 77.61%股权。
④经公司第八届董事会第二十次会议审议通过,丰喜集团收购了三维丰海 47%股权。
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2014 年年度报告(1) 证券投资情况报告期内,公司不存在证券投资情况。(2) 持有其他上市公司股权情况报告期内,公司未持有其他上市公司股权。(3) 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
会计
所持对 最初投资金 持有数 司股权 期末账面价 报告期损 所有者 股份
核算
象名称 额(元) 量(股) 比例 值(元) 益(元) 权益变 来源
科目
(%) 动(元)
深州市 5,000,000.00 5,000,000.00 425,000.00 可供出 投
农村信 售的金 资
用合作 融资产联社
合计 5,000,000.00 / 5,000,000.00 425,000.00 / /
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2014 年年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:元币种:人民币
报
资金来
酬 是否 计提
委托理 委托理 是否 源并说
合作方 委托理财金 委托理财 确 实际收回本金 实际获得 经过 减值 是否 关联
财产品 财终止 预计收益 关联 明是否
名称 额 起始日期 定 金额 收益 法定 准备 涉诉 关系
类型 日期 交易 为募集
方 程序 金额
资金
式
中国对 森泽煤
外经济 铝1期
现
贸易信 债权收 1,000,000.00 2013.12.5 2014.6.5 30,166.67 1,000,000.00 30,184.27 是 否 否 否
金
托有限 益权项
公司 目
1,000,000.00 30,166.67 1,000,000.00 30,184.27
合计 / / / / / / / / /逾期未收回的本金和收益累计金额(元)委托理财的情况说明
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2014 年年度报告3、 主要子公司、参股公司分析
公司拥有一个全资控股子公司,即阳煤化工投资公司。该公司 2009 年 7 月成立,注册地为阳泉市北大西街 35 号。法定代表人:闫文泉。注册资本363,730.97 万元。主营业务:煤化工的投资与技术服务。截止报告期末,该公司总资产 34,709,342,680.82 元,净资产 5,879,868,738.68 元,报告期内实现营业收入 19,929,074,869.54 元,净利润-6,122,466.78 元。 阳煤化工投资公司拥有九个子公司,相关情况如下:
(1)丰喜集团,是阳煤化工投资公司的全资子公司,注册资本 66,900.00 万元。公司注册地址:山西省运城市禹都经济开发区库东路 1 号。该公司主营尿素、甲醇等化肥、化工产品的生产与销售。截止报告期末,该公司总资产 12,511,388,902.18 元,净资产 3,029,322,506.82 元,报告期内实现营业收入 7,576,904,368.60 元,净利润 5,224,511.10 元。
(2)正元集团,是公司控制下的全资公司,注册资本 71,000 万元。公司注册地址:石家庄经济技术开发区创业路 17 号。该公司主营尿素等化肥、化工产品的生产与销售及化工设备研发、设计、生产等。截止报告期末,该公司总资产 8,429,087,647.46 元,净资产 1,346,618,612.08 元,报告期内实现营业收入 2,621,374,854.07 元,净利润-20,250,521.51 元。
(3)齐鲁一化,是公司控制下的全资公司,注册资本 11,632.00 万元。公司注册地址:山东省淄博市临淄区一化南路 2 号。该公司主营辛醇、尿素、甲醇等化工、化肥产品的生产与销售。截止报告期末,该公司总资产 1,587,879,195.86 元,净资产 1,016,699,961.26 元,报告期内实现营业收入2,770,679,138.58 元,净利润 86,918,030.75 元。
(4)深州化肥,阳煤化工投资公司持有其 51%的股权,注册资本:42251.96 万元。公司注册地址:河北省深州市西外环路 126 号。该公司主营碳酸氢铵、液氨、甲醇等化工产品的生产与销售。截止报告期末,该公司总资产 1,428,572,692.38 元,净资产 517,800,436.41 元,报告期内实现营业收入594,908,182.82 元,净利润 47,961,929.55 元。
(5)恒通化工,阳煤化工投资公司持有其 81.68%的股权,注册资本:20586.19 万元。公司注册地址:山东省郯城县人民路 327 号。该公司主营烧碱、三氯化磷、尿素、聚氯乙烯等化工产品的生产与销售。截止报告期末,该公司总资产 4,203,679,339.75 元,净资产 1,005,915,460.91 元,报告期内实现营业收入 2,313,938,252.72 元,净利润 126,802,028.83 元。
(6)和顺化工,公司及阳煤化工投资公司合计持有其 86.20%的股权,注册资本 43465.64 万元。公司注册地址:晋中市和顺县新建街 57 号。该公司主营尿素、甲醇等化肥、化工产品的生产与销售。截止报告期末,该公司总资产 1,732,322,059.82 元,净资产 286,636,975.23 元,报告期内实现营业收入 639,040,924.61 元,净利润-154,381,379.49 元。
(7)平原化工,阳煤化工投资公司持有其 51%的股权,注册资本为 56029.65 万元。公司注册地址:山东省平原县城立交东路 15 号,该公司主营尿素、甲醇等化肥、化工产品的生产与销售。截止报告期末,该公司总资产 2,631,050,057.93 元,净资产 555,392,331.50 元,报告期内实现营业收入2,138,853,235.42 元,净利润 54,336,591.78 元。
(8)深州化工,注册资本 109900 万元,公司注册地址:河北省深州市化工产业聚集区阳煤工业路 1 号。该公司主营乙二醇产品的生产与销售。截止报告期末,该公司总资产 2,206,299,351.21 元,净资产 800,000,000.00 元。
(9)惠众农资,阳煤化工投资公司持有其 80%的股权,注册资本 600 万元,公司注册地址:烟台市芝罘区环山路 3 号润利大厦 1711 室。该公司主营化肥产品销售。截止报告期末,该公司总资产 76,506,710.95 元,净资产 6,098,873.92 元,报告期内实现营业收入 63,428,813.50 元,净利润 98,873.92元。
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2014 年年度报告4、 非募集资金项目情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度投入金 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
额 金额
正元 60 万吨 438,018.00 80% 277,140.80 333,269.98 建设期合成氨配套 80万吨尿素
深州化工 22 314,395.00 45% 128,996.63 131,992.81 建设期万吨乙二醇
恒通 PVC 原料 336,600.00 40% 103,484.64 122,169.24 建设期路线改造及PVC 原料路线改造项目
稷山焦炉气综 226,171.00 26% 53,159.83 54,277.61 建设期合利用生产尿素联产 LNG 转型升级项目
新兴化工装备 46,245.00 40% 13,841.13 14,913.92 建设期新疆研发制造基地项目
合计 1,361,429.00 / 576,623.03 656,623.56 /非募集资金项目情况说明(一) 行业竞争格局和发展趋势
从煤化工行业的竞争格局来看,短期内实现整体需求的大幅增长可能性很小,这就意味着较为严重的产能过剩状态将长期存在,竞争的激烈程度短期内也无法有效缓解。在这种较为严峻的市场压力下,行业内部将进一步产生分化,产业规模小、竞争实力弱的企业将可能被市场淘汰,管理水平高、综合成本低的企业竞争地位将更趋强化。同时,面对较为低迷的市场环境,预计部分实力较强的企业会沿着产品转型、产业升级的路径寻求利润增长点。
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2014 年年度报告(二) 公司发展战略
公司将以强化管理为基础、以项目建设为推手、以转型升级为根本,一方面持续深化公司精细化管理,提升公司成本管控水平,着力提升公司现有产业的盈利水平;同时,公司将致力于产业的转型升级,推进现有项目的建设进度,以求尽快形成新的利润增长点。(三) 经营计划
2015 年,公司实物产量计划完成 829 万吨,营业收入计划完成 2326500 万元,利润总额计划完成 30000 万元。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年度,除利用自有资金外,公司还将通过银行贷款、办理银行承兑汇票、直接债务融资、股权融资等多种融资渠道,为公司更好更快发展提供充足的资金保障。(五) 可能面对的风险
(1)市场风险及对策。近两年,公司主营产品价格受经济形势、生产成本、市场供需、季节性规律、国家政策、国际形势等因素影响,价格波动幅度较大,波动密度也较为频繁。因此,公司存在一定的市场风险。有鉴于此,公司及下属各企业将紧密跟踪市场变化、理性研判市场走向、积极调整公司策略,以保障公司效益的最大化。
(2)安全风险及对策。公司所属的煤化工领域,属于高危行业,存在一定的安全风险。有鉴于此,公司多年来一直致力于通过多种措施构建本质安全型企业,并且取得了显著的成效,公司多年来安全形势整体平稳,没有发生过重伤、死亡等较大事故。今后,公司将继续紧紧围绕安全生产目标,以安全生产标准化为主线,构建和完善全员、全天候、全方位、全过程的安全生产管理体制、机制,全面加强标准化各要素的管理,深入贯彻执行各项规章制度,切实做到管理制度全覆盖、安全检查无死角、安全防控全天候的安全管理防控体系。
(3)环保风险及对策。公司所属各家企业在实际生产过程当中,都会产生一定量的废水、废气和固废等污染物,有的企业还存在噪音污染和辐射源。公司及所属企业将不断提高环保意识,加强环保管理,高度重视在环保方面的人力和财力的投入,根据国家政策结合实际情况积极进行环保配套设施的新建和改造,各类污染物均按照政府部门的相关法律法规达标排放。二、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
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2014 年年度报告(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
(1) 重要会计政策变更
1)变更的事项及原因
财政部 2014 年新颁布或修订了《企业会计准则-基本准则》,《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等具体准则。
上述会计政策变更已经本公司第八届董事会第二十一次会议批准,本公司在编制 2014 年度财务报表时,执行了上述九项会计准则,并按照相关的衔接规定进行了处理。
2)公司执行上述企业会计准则的影响
上述会计政策变更仅对公司报表项目列示产生影响,对公司资产总额、负债总额、净资产和净利润均未产生影响。对报表项目具体影响如下:
对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财务报表
会计政策变更依据 项目的影响金额
报表项目名称 影响金额
可供出售金融资产 5,000,000.00
《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》
长期股权投资 -5,000,000.00
递延收益 127,505,463.46
《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》
其他非流动负债 -127,505,463.46
资本公积 -496,893.76
《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》
其他综合收益 496,893.76
说明:
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2014 年年度报告
1、根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》(修订)将公司持有的不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资单独分类至可供出售金额资产核算,并进行了补充披露。
2、根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订)将公司原在其他流动负债和其他非流动负债报表项目列报的递延收益分类至递延收益报表项目列报,并进行了补充披露。
3、根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订)将公司原在资本公积核算的权益法核算下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益分类至其他综合收益核算,并进行了补充披露。
4、根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》(修订)将公司基本养老保险、失业保险等单独分类至离职后福利-设定提存计划核算,并进行了补充披露。
(2) 重要会计估计变更
1)固定资产折旧年限变更
根据本公司各类固定资产的实际使用情况,之前据以进行会计估计的基础发生了变化,原固定资产折旧年限不能准确反映公司资产的实际使用情况。本公司决定对部分固定资产折旧年限进行调整,具体变更为:
固定资产类别 折旧年限变更前(年) 折旧年限变更后(年)
房屋及建筑物 8-35 20-40
机器设备 5-11 10-15
运输设备 6-12 5-10
电子设备 5-10 3-10
其他设备 5-10 5-10
变更日期:2014 年 6 月 1 日。
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2014 年年度报告
本公司第八届董事会第十五次会议审议通过了上述《关于变更部分固定资产折旧年限的议案》,并已经本公司 2014 年第二次股东大会表决通过。
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行会计调整,不追溯调整。
2)会计估计变更及影响
会计估计变更的 受影响的报表项目名
审批程序 影响金额
内容和原因 称
公司第八届董 固定资产折旧年限变更增加本
事会第十五次 期利润总额 13,051.16 万元;增
固定资产折 累计折旧、营业成本、销售
会议决议及 加本期净利润 9,851.89 万元;
旧年限变更 费用、管理费用
2014 年第二次 增加本期归属于母公司的净利
股东大会决议 润 6,725.08 万元。(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用三、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件的相关要求,结合公司实际情况,经公司 2014 年 4 月 23 日召开的第八届董事会第十四次会议与 2014 年 5 月 22 日召开的 2013 年度股东大会审议通过,公司对《公司章程》中有关分红的条款进行了相应修订。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 每 10 股送 每 10 股派 每 10 股转 现金分红 分红年度合并报 占合并报表中
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2014 年年度报告
年度 红股数 息数(元) 增数(股) 的数额 表中归属于上市 归属于上市公
(股) (含税) (含税) 公司股东的净利 司股东的净利
润 润的比率(%)
2014 年 0 0 0
2013 年 0 0 0 -3,183,523.73
2012 年 0 0 15 0 138,854,021.14说明:2013 年分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润调整前为-22,347,311.98 元,调整后为-3,183,523.73 元。
2012 年分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润调整前为 210,138,026.15 元,调整后为 138,854,021.14 元。四、积极履行社会责任的工作情况
a) 社会责任工作情况
报告期内,公司高度重视社会责任的承担与履行。公司要求下属公司构建完善的员工培训制度,相关员工要按照国家相关规定持证上岗,各下属企业要定期对员工进行对口专业的培训。同时,公司及各下属公司高度关注员工的薪酬福利发放、员工权益保护,切实的履行了应尽的社会职责。并且,公司各下属公司都配备了专门人员负责跟踪消费者的使用情况、意见投诉等,并及时予以接洽或回馈,从而构建了良好的产销关系。
b) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
报告期内,公司各所属企业均能够按照国家环保法律法规、政策、标准结合公司的要求开展环保工作。公司全年未发生重伤、死亡和重大火灾、爆炸、泄漏等安全事故,保障了职工合法权益,维护了社会的安全稳定。公司多年来严格遵循国家环保方面的规章制度,完善环保装备、构建环保体系、提升环保意识,从而确保了环保设施的稳定运行和环保方面的合法合规。
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用□不适用(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:元币种:人民币报告期内:
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2014 年年度报告
诉讼(仲
起诉 应诉 承担连 诉讼 诉讼(仲裁)是
裁)涉及 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判决执
(申请) (被申 带责任 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 否形成预计负
金额(万 进展情况 果及影响 行情况
方 请)方 方 类型 债及金额
元)
山西阳 运城市 保证 山西阳煤丰喜肥业(集 5,471 否 2012 年经审 运城市引水供水有 已向法院申请执
煤丰喜 引水供 合同 团)有限责任公司于 理后判决。 限责任公司在判决 行。目前,供水公
肥(集 水有限 纠纷 2001、2002 年分八次为运 生效后 30 日内偿还 司正在实施引进战
团)有 责任公 城市引水供水有限责任 5471 万元及利息 略投资者,如其合
限责任 司、运 公司在农行运城分行盐 (利息按同期人民 作成功,将用引进
公司 城市城 湖区支行借款 5800 万元 银行贷款利率); 的投资款予以偿
市建设 提供连带责任保证。2011 运城市城市建设投 还。
投资开 年借款到期后,山西阳煤 资开发有限公司对
发有限 丰喜肥业(集团)有限责 上述债务承担连带
公司 任公司承担了保证责任, 清偿责任。
代其归还了借款 5471 万
元。同时,2010 年运城市
城市建设投资开发有限
公司向丰喜集团提供了
连带责任保证方式的反
担保。为此,丰喜集团向
运城市中级人民法院提
起了诉讼。
山西阳 山西鑫 借款 2003 年 5 月,丰喜集团为 3,743.14 否 因案外人山 尚未判决。 诉讼中,丰喜集团
煤丰喜 龙稀土 纠纷 关铝阳极材料有限公司 西海鑫钢铁 将该债权转让给运
肥业 磁业 在山西建行运城分行营 集团有限公 城市凯源房地产开
(集 (集 业部借款 3500 万元提供 司以独立请 发有限公司,债权
团)有 团)有 连带责任保证,山西鑫龙 求权第三人 转让款 3100 万元,
限责任 限公 稀土磁业(集团)有限公 身份参加了 2013 年 12 月已付
公司 司、关 司将其位于运城市安邑 诉讼,2006 1700 万元,2014 年
铝阳极 道北路 6 号 103325.29 平 年 11 月,山 12 月支付 100 万元,
材料有 方米土地使用权及地上 西省高级人 余款 1,300 万元正
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2014 年年度报告
限公司 附着物抵押给丰喜集团, 民法院将该 在清收。
提供了反担保,并办理了 案移送运城
土地抵押登记。2006 年 1 市中级人民
月,因未能按期归还借 法院审理。该
款,丰喜集团承担了 案目前正在
37431398.77 元保证责 审理中。
任。2006 年 3 月,丰喜集
团向山西省高级人民法
院提起诉讼,请求二被告
偿还 37431398.77 元及利
息;二被告用其抵押土
地、地上附着物和设备优
先清偿上述欠款。
山西阳 深圳逸 担 保 2007 年 9 月,深圳逸之彩 4,365.21 否 2012 年经审 深圳逸之彩铝制软 丰喜集团与山西振
煤丰喜 之彩铝 追 偿 铝制软管有限公司在兴 理后判决。 管有限公司在判决 兴、振兴集团签订
肥 业 制软管 权 纠 业银行深圳分行借款 生效后 10 日内偿还 框架协议,振兴集
( 集 有限公 纷 4400 万元,丰喜集团及本 43652051.82 元 及 团同意用其实际控
团)有 司;山 案被告共同提供了连带 利息(利息按同期 制的煤矿股权偿还
限责任 西振兴 责任保证。2009 年,兴业 人民银行贷款利 债务。由于该煤矿
公司 集团有 银行深圳分行提起诉讼, 率);振兴集团、 股权存在障碍,法
限 公 请求丰喜集团及本案被 山西振兴对上述债 院经审理后判决
司;山 告对深圳逸之彩铝制软 务承担连带清偿责 “山西金兴大酒
西振兴 管有限公司欠付本金、利 任;振兴电业、振 店”山西振兴所有
集团电 息承担连带还款责任。诉 兴生化分别对债务 的权利归丰喜集团
业有限 讼期间,达成调解,丰喜 总 额 中 的 所有。
公司; 集团及本案被告对深圳 10913012.95 元 及 2014 年,丰喜集团
振兴生 逸之彩铝制软管有限公 利息承担连带偿还 已向运城市中级人
化股份 司欠付本金、利息负连带 责任。 民法院申请执行,
有限公 还款责任。2010 年 2 月, 逸之彩铝质软管制
司 丰喜集团向兴业银行深 造有限公司在诉讼
圳 分 行 归 还 了 期间已向丰喜集团
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2014 年年度报告
43652051.82 元。2011 年 先后偿还了共计 85
9 月,丰喜肥业向运城市 万元欠款,就剩余
中级人民法院提起诉讼, 欠款的还款方案丰
请求各被告偿还。 喜集团正在与山西
振兴进行磋商解
决,目前该案正在
执行过程中。
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2014 年年度报告(二) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项公司无临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
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2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、破产重整相关事项公司报告期内不存在破产重整事项。四、资产交易、企业合并事项√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
1、2014 年 4 月 23 日,公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于将丰喜集团持 1、详见 2014 年 4 月 25 日《上海证券报》《中国证券报》《证
有的丰喜化工公司 100%股权转让予太化新材料公司的议案》; 券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
2、2014 年 5 月 22 日,公司 2013 年度股东大会审议通过了上述议案; 刊登的《阳煤化工股份有限公司第八届董事会第十四次会议决
3、2014 年 6 月 16 日,公司第八届董事会第十六次会议审议通过《关于将丰喜集团持 议公告》。
有的丰喜化工公司 100%股权转让予太化新材料公司的议案》,对交易价格进行了确认; 2、详见 2014 年 5 月 23 日《上海证券报》《中国证券报》《证
4、2014 年 7 月 2 日,公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。 券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
5、截止目前,该事项已办理完毕。 刊登的《阳煤化工股份有限公司 2013 年年度股东大会决议公
告》。
3、详见 2014 年 6 月 17 日《上海证券报》《中国证券报》《证
券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
刊登的《阳煤化工股份有限公司第八届董事会第十六次会议决
议公告》《关于将丰喜集团持有的丰喜化工公司 100%股权转让
予太化新材料公司的公告》。
4、详见 2014 年 7 月 3 日《上海证券报》《中国证券报》《证
券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
刊登的《阳煤化工股份有限公司 2014 年第二次临时股东大会
决议公告》。
1、2014 年 4 月 23 日,公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于阳煤化工投资 1、详见 2014 年 4 月 25 日《上海证券报》《中国证券报》《证
公司转让其所持有的阳煤集团青岛恒源化工有限公司股权的议案》; 券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
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2014 年年度报告
2、2014 年 5 月 22 日,公司 2013 年度股东大会审议通过了上述议案; 刊登的《阳煤化工股份有限公司第八届董事会第十四次会议决
3、2014 年 6 月 16 日,公司第八届董事会第十六次会议审议通过《关于阳煤化工投资 议公告》。
公司转让其所持有的阳煤集团青岛恒源化工有限公司股权的议案》,对交易价格进行了 2、详见 2014 年 5 月 23 日《上海证券报》《中国证券报》《证
确认; 券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
4、2014 年 7 月 2 日,公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。 刊登的《阳煤化工股份有限公司 2013 年年度股东大会决议公
5、截止目前,该事项已办理完毕。 告》。
3、详见 2014 年 6 月 17 日《上海证券报》《中国证券报》《证
券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
刊登的《阳煤化工股份有限公司第八届董事会第十六次会议决
议公告》《关于阳煤化工投资公司转让其所持有的阳煤集团青
岛恒源化工有限公司股权的公告》。
4、详见 2014 年 7 月 3 日《上海证券报》《中国证券报》《证
券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
刊登的《阳煤化工股份有限公司 2014 年第二次临时股东大会
决议公告》。
1、2014 年 8 月 19 日、2014 年 9 月 16 日,公司第八届董事会第十八次会议、二十次 1、详见 2014 年 9 月 18 日《上海证券报》《中国证券报》《证
会议审议通过了《关于阳煤化工投资公司收购山东阳煤恒通化工股份有限公司股权的议 券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
案》 刊登的《阳煤化工股份有限公司关于阳煤化工投资公司收购山
2、2014 年 9 月 29 日,公司第三次临时股东大会审议通过了上述议案。 东阳煤恒通化工股份有限公司股权暨关联交易的公告》。
3、截止目前,该事项已办理完毕。 2、详见 2014 年 9 月 30 日《上海证券报》《中国证券报》《证
券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
刊登的《阳煤化工股份有限公司 2014 年第三次临时股东大会
决议公告》。
1、2014 年 9 月 16 日,公司第八届董事会第二十次会议审议了《关于丰喜集团收购 详见 2014 年 9 月 18 日《上海证券报》《中国证券报》《证券
山西三维丰海化工有限公司股权的议案》 时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
2、截止目前,该事项已办理完毕。 丰喜集团收购山西三维丰海化工有限公司股权的公告》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对 被收购资 购买 资产收购价格 自收购日起至 自本年初至本年末为上 是否为关联交 资产 所涉及的 所涉及的 该资产为上市公 关
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2014 年年度报告
方或最 产 日 本年末为上市 市公司贡献的净利润(适 易(如是,说 收购 资产产权 债权债务 司贡献的净利润 联
终控制 公司贡献的净 用于同一控制下的企业 明定价原则) 定价 是否已全 是否已全 占利润总额的比 关
方 利润 合并) 原则 部过户 部转移 例(%) 系
山 西 翔 山西三维 2014 9,023,605.32 0 0否 按 照是 是 0
宇 化 工 丰海化工 年 12 评 估
有 限 公 有限公司 月 价 格
司 确定五、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用
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2014 年年度报告六、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司于 2014 年 5 月 22 日召开的 2013 年度股 详见 2014 年 5 月 23 日《上海证券报》《中国证
东大会审议通过了《关于公司 2013 年度日常关 券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交
联交易发生情况及预计公司 2014 年度日常关 易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤化工
联交易的议案》 股份有限公司关于公司 2013 年度日常关联交
易发生情况及预计公司 2014 年度日常关联交
易的公告》。2、 临时公告未披露的事项
单位:万元 币种:人民币
占同类交易金额
关联交易类 关联交易内 关联交易定价 关联交易价 关联交易结算 市场
关联交易方 关联关系 关联交易金额 的比例
型 容 原则 格 方式 价格
(%)
山西晋丰煤 联营公司 购买商品 尿素 市场价格 84.36 0.00 现汇或银行承
化工有限责 兑支付任公司
阳泉煤业(集 母公司的控 购买商品 煤炭 市场价格 286,414.84 15.93 现汇或银行承
团)股份有限 股子公司 兑支付公司
山西阳煤化 母公司的全 购买商品 煤炭 市场价格 23,261.90 1.29 现汇或银行承
工国际商务 资子公司 兑支付有限责任公司
山西阳煤电 母公司的控 购买商品 电石 市场价格 2,948.67 0.16 现汇或银行承
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2014 年年度报告
石化工有限 股子公司 兑支付责任公司
阳泉煤业集 母公司的全 购买商品 尿素等 市场价格 2,963.93 0.16 现汇或银行承
团国际贸易 资子公司 兑支付有限公司
太原化学工 其他关联人 购买商品 碳铵等 市场价格 2,199.89 0.12 现汇或银行承
业集团普田 兑支付农业有限公司
阳泉煤业集 母公司的控 购买商品 煤炭 市场价格 5,256.67 0.29 现汇或银行承
团寿阳煤炭 股子公司 兑支付销售有限公司
阳泉煤业集 母公司的控 购买商品 煤炭 市场价格 1,790.07 0.10 现汇或银行承
团昔阳煤炭 股子公司 兑支付销售有限公司
阳泉煤业集 母公司的控 购买商品 煤炭 市场价格 2,450.92 0.14 现汇或银行承
团和顺煤炭 股子公司 兑支付销售有限公司
阳泉煤业集 母公司的控 购买商品 煤炭 市场价格 2,326.05 0.13 现汇或银行承
团长沟煤矿 股子公司 兑支付有限责任公司
阳泉煤业集 母公司的控 购买商品 煤炭 市场价格 1,200.00 0.07 现汇或银行承
团和顺新大 股子公司 兑支付地煤业有限公司
其他关联方 其他关联人 购买商品 化肥等产品 市场价格 1,634.64 0.09 现汇或银行承
兑支付
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2014 年年度报告
阳泉煤业(集 母公司 接受劳务 服务费 市场价格 7.20 0.00 现汇或银行承
团)有限责任 兑支付公司
山西宏厦建 母公司的全 接受劳务 建筑劳务 市场价格 800.00 0.54 现汇或银行承
筑工程第三 资子公司 兑支付有限公司
山西宏厦建 母公司的全 接受劳务 建筑劳务 市场价格 101.76 0.07 现汇或银行承
筑工程有限 资子公司 兑支付公司
阳泉煤业(集 母公司 借款 利息支出 市场价格 375.60 0.24 现汇或银行承
团)有限责任 兑支付公司
阳泉煤业集 母公司的控 借款 利息支出 市场价格 5,131.73 3.34 现汇或银行承
团财务有限 股子公司 兑支付责任公司
新疆国泰新 母公司的控 借款 利息支出 市场价格 252.80 0.16 现汇或银行承
华化工有限 股子公司 兑支付责任公司
其他关联方 其他关联人 借款 利息支出 市场价格 21.03 0.15 现汇支付
汉枫缓释肥 控股子公司 销售商品 尿素 市场价格 4,000.78 0.20 现汇或银行承
料(山西)有 兑支付限公司
山西晋丰煤 联营公司 销售商品 合成氨、甲醇 市场价格 553.19 0.03 现汇或银行承
化工有限责 等 兑支付任公司
阳煤集团太 母公司的控 销售商品 化工设备 市场价格 64,815.58 3.32 现汇或银行承
原化工新材 股子公司 兑支付料有限公司
山西三维集 母公司的控 销售商品 甲醇等 市场价格 19.46 0.00 现汇或银行承
团股份有限 股子公司 兑支付公司
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2014 年年度报告
太原化学工 其他关联人 销售商品 尿素等 市场价格 31.95 0.00 现汇或银行承
业集团普田 兑支付农业有限公司
山西阳煤丰 母公司的控 销售商品 合成氨等 市场价格 8,984.70 0.46 现汇或银行承
喜化工有限 股子公司 兑支付责任公司
山西丰喜新 其他关联人 销售商品 甲醇等 市场价格 6,108.09 0.31 现汇或银行承
能源开发有 兑支付限公司
新疆国泰新 母公司的控 销售商品 化工设备 市场价格 10,941.77 0.56 现汇或银行承
华化工有限 股子公司 兑支付责任公司
其他关联方 其他关联人 销售商品 尿素等 市场价格 1,946.49 0.10 现汇或银行承
兑支付
阳煤集团太 母公司的控 提供劳务 技术培训 市场价格 5,725.91 50.12 现汇或银行承
原化工新材 股子公司 兑支付料有限公司
阳泉煤业集 母公司的全 提供劳务 技术培训 市场价格 488.40 4.28 现汇或银行承
团盂县化工 资子公司 兑支付有限责任公司
新疆国泰新 母公司的控 提供劳务 技术培训 市场价格 1,969.16 17.24 现汇或银行承
华化工有限 股子公司 兑支付责任公司
阳泉煤业(集 母公司 提供劳务 服务费用 市场价格 699.83 6.13 现汇或银行承
团)有限责任 兑支付公司
阳煤集团昔 母公司的全 提供劳务 技术培训 市场价格 813.21 7.12 现汇或银行承
阳化工有限 资子公司 兑支付责任公司
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2014 年年度报告
阳泉煤业集 母公司的全 提供劳务 技术培训 市场价格 570.13 4.99 现汇或银行承
团平定化工 资子公司 兑支付有限责任公司
阳煤集团寿 母公司的全 提供劳务 技术培训 市场价格 266.33 2.33 现汇或银行承
阳化工有限 资子公司 兑支付责任公司
山西晋丰煤 联营公司 提供劳务 技术培训 市场价格 241.79 2.12 现汇或银行承
化工有限责 兑支付任公司
其他关联方 其他关联人 提供劳务 培训等 市场价格 140.19 1.23 现汇或银行承
兑支付
山西三维丰 控股子公司 贷款 利息收入 市场价格 418.56 6.25 现汇或银行承
海化工有限 兑支付公司
其他关联方 其他关联人 贷款 利息收入 市场价格 29.40 0.46 现汇或银行承
兑支付
合计 / / 447,986.98 / /大额销货退回的详细情况关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方) 公司及公司控股子公司向关联方购买、销售商品或产品以及接受劳务均是为了满足
进行交易的原因 日常生产经营的需要,有利于降低公司采购、销售成本,增强公司竞争力,提高生
产经营保障程度,其价格为市场价格,不存在损害公司和中小股东利益的情况,不
存在通过关联交易向关联方输送利益或者侵占上市公司利益的情况
关联交易对上市公司独立性的影响 不会对公司的独立性构成影响
公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有) 公司将逐步完善产、供、销体系,逐渐减少关联交易,目前的关联交易不会造成公
司对关联方的依赖关联交易的说明
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2014 年年度报告
(二) 资产收购、出售发生的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
1、2014 年 4 月 23 日,公司第八届董事会第十 1、详见 2014 年 4 月 25 日《上海证券报》《中
四次会议审议通过《关于将丰喜集团持有的丰喜 国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
化工公司 100%股权转让予太化新材料公司的议 券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤
案》; 化工股份有限公司第八届董事会第十四次会议
2、2014 年 5 月 22 日,公司 2013 年度股东大会 决议公告》。
审议通过了上述议案; 2、详见 2014 年 5 月 23 日《上海证券报》
3、2014 年 6 月 16 日,公司第八届董事会第十 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及上
六次会议审议通过《关于将丰喜集团持有的丰喜 海证券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳
化工公司 100%股权转让予太化新材料公司的议 煤化工股份有限公司 2013 年年度股东大会决议
案》,对交易价格进行了确认; 公告》。
4、2014 年 7 月 2 日,公司 2014 年第二次临时 3、详见 2014 年 6 月 17 日《上海证券报》
股东大会审议通过了上述议案。 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及上
海证券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳
煤化工股份有限公司第八届董事会第十六次会
议决议公告》《关于将丰喜集团持有的丰喜化工
公司 100%股权转让予太化新材料公司的公告》。
4、详见 2014 年 7 月 3 日《上海证券报》《中
国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤
化工股份有限公司 2014 年第二次临时股东大会
决议公告》。
1、2014 年 4 月 23 日,公司第八届董事会第十 1、详见 2014 年 4 月 25 日《上海证券报》《中
四次会议审议通过《关于阳煤化工投资公司转让 国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
其所持有的阳煤集团青岛恒源化工有限公司股 券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤
权的议案》; 化工股份有限公司第八届董事会第十四次会议
2、2014 年 5 月 22 日,公司 2013 年度股东大会 决议公告》。
审议通过了上述议案; 2、详见 2014 年 5 月 23 日《上海证券报》《中
3、2014 年 6 月 16 日,公司第八届董事会第十 国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
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2014 年年度报告
六次会议审议通过《关于阳煤化工投资公司转让 券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤
其所持有的阳煤集团青岛恒源化工有限公司股 化工股份有限公司 2013 年年度股东大会决议公
权的议案》,对交易价格进行了确认; 告》。
4、2014 年 7 月 2 日,公司 2014 年第二次临时 3、详见 2014 年 6 月 17 日《上海证券报》《中
股东大会审议通过了上述议案。 国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤
化工股份有限公司第八届董事会第十六次会议
决议公告》《关于阳煤化工投资公司转让其所持
有的阳煤集团青岛恒源化工有限公司股权的公
告》。
4、详见 2014 年 7 月 3 日《上海证券报》《中国
证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券
交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤化
工股份有限公司 2014 年第二次临时股东大会决
议公告》。
1、2014 年 8 月 19 日、2014 年 9 月 16 日,公 1、详见 2014 年 9 月 18 日《上海证券报》《中
司第八届董事会第十八次会议、二十次会议审议 国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
通过了《关于阳煤化工投资公司收购山东阳煤恒 券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤
通化工股份有限公司股权的议案》 化工股份有限公司关于阳煤化工投资公司收购
2、2014 年 9 月 29 日,公司 2014 年第三次临时 山东阳煤恒通化工股份有限公司股权暨关联交
股东大会审议通过了上述议案。 易的公告》。
2、详见 2014 年 9 月 30 日《上海证券报》《中
国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《阳煤
化工股份有限公司 2014 年第三次临时股东大会
决议公告》。
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2014 年年度报告七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用(1) 托管情况
单位:元 币种:人民币
受托方 托管资产涉 托管收益 托管收益对 是否关联交 关联
委托方名称 托管资产情况 托管起始日 托管终止日 托管收益
名称 及金额 确定依据 公司影响 易 关系
阳泉煤业集 阳煤化 阳泉煤业集团盂县 226,914,818 2014年11月 300,000 协商 对公司利润 是 母公司的全
团天安能源 工股份 化工有限责任公司 17日 影响较小 资子公司
投资有限责 有限公 是阳煤集团控制下
任公司、阳泉 司 的全资公司。
煤业集团兴 公司第八届董事会
峪煤业有限 第二十一次会议审
责任公司 议通过了《关于公
司托管盂县化工公
司的议案》,同意
公司托管阳泉煤业
集团盂县化工有限
责任公司。托管情况说明为妥善处理和解决同业竞争问题,公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司托管盂县化工公司的议案》。在此基础上,公司拟定了《关于对阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司实施托管的协议》,并在公司第八届董事会第二十二次会议上审议通过了《关于签署<关于对阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司实施托管的协议>的议案》。
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方 担保方与 被担保方 担保金额 担保发生 担保 担保 担保类型 担保是否 担保是否逾 担保逾期金 是否存在反 是否为关 关联
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2014 年年度报告
上市公司 日期(协 起始日 到期日 已经履行 期 额 担保 联方担保 关系
的关系 议签署 完毕
日)
山西阳煤 全资子公 山西三维 10,000.00 2014/8/2 2014/8/20 2015/8/5 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 0 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 山西三维 2,800.00 2014/8/2 2014/8/20 2015/8/11 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 0 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 山西三维 3,400.00 2014/6/2 2014/6/24 2015/5/5 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 4 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 山西三维 780.00 2014/12/ 2014/12/5 2015/3/4 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 5 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 山西三维 4,420.00 2014/12/ 2014/12/5 2015/6/4 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 5 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 山西三维 18,098.00 2013/12/ 2013/12/5 2018/12/4 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 5 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
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2014 年年度报告
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 山西三维 10,000.00 2014/3/1 2014/3/11 2015/3/11 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 1 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 山西三维 7,940.00 2014/12/ 2014/12/16 2016/12/1 连带责任 否 否 是 是 母公
丰喜肥业 司 集团股份 16 6 担保 司的
(集团)有 有限公司 控股
限责任公 子公
司 司
山西阳煤 全资子公 太原化工 800.00 2014/10/ 2014/10/30 2015/4/30 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 30 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公司
山西阳煤 全资子公 太原化工 800.00 2014/11/ 2014/11/18 2015/5/17 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 18 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公司
山西阳煤 全资子公 太原化工 1,600.00 2014/11/ 2014/11/20 2015/5/19 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 20 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公司
山西阳煤 全资子公 太原化工 2,200.00 2014/11/ 2014/11/24 2015/5/23 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 24 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公
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2014 年年度报告司
山西阳煤 全资子公 太原化工 2,000.00 2014/8/1 2014/8/1 2015/2/1 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公司
山西阳煤 全资子公 太原化工 1,200.00 2014/7/4 2014/7/4 2015/1/4 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公司
山西阳煤 全资子公 太原化工 2,900.00 2014/12/ 2014/12/9 2015/6/9 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 9 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公司
山西阳煤 全资子公 太原化工 2,500.00 2014/10/ 2014/10/15 2015/4/15 连带责任 否 否 是 是 其他
丰喜肥业 司 股份有限 15 担保 关联
(集团)有 公司 人限责任公司
山西阳煤 全资子公 山西晋丰 1,400.00 2014/10/ 2014/10/28 2015/10/2 连带责任 否 否 否 是 联营
丰喜肥业 司 煤化工有 28 8 担保 公司
(集团)有 限公司限责任公司
山西阳煤 全资子公 山西晋丰 3,600.00 2014/10/ 2014/10/14 2015/10/1 连带责任 否 否 否 是 联营
丰喜肥业 司 煤化工有 14 4 担保 公司
(集团)有 限公司限责任公司
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2014 年年度报告
山西阳煤 全资子公 山西晋丰 2,000.00 2014/8/2 2014/8/20 2015/8/19 连带责任 否 否 否 是 联营
丰喜肥业 司 煤化工有 0 担保 公司
(集团)有 限公司限责任公司
山西阳煤 全资子公 山西晋丰 3,000.00 2014/9/1 2014/9/17 2015/9/19 连带责任 否 否 否 是 联营
丰喜肥业 司 煤化工有 7 担保 公司
(集团)有 限公司限责任公司
山西阳煤 全资子公 吉林省隆 15,000.00 2014-12- 2014-12-4 2015-6-23 连带责任 否 否 否 否 其他
丰喜肥业 司 源农业生 4 担保
(集团)有 产资料集
限责任公 团有限公
司 司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 78,340.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 96,438.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 469,059.00
报告期末对子公司担保余额合计(B) 755,130.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 851,568.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 136.74%其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 81,438.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 533,208.00(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 491,794.00
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2014 年年度报告
上述三项担保金额合计(C+D+E) 728,818.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 由于山西省国资委决定将太化集团托管给阳煤集团,太化股份与丰喜集团存在潜在关联关
系。太化股份与丰喜集团在 2006 年即成为互保单位,互相提供贷款担保,合作顺畅,未
发生任何纠纷;丰喜集团与山西三维 2011 年 8 月签订互保协议,双方在互保协议范围
内互相提供贷款担保,未发生任何纠纷;八、承诺事项履行情况√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺时间及 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 履行期 时严格
类型 内容 期限 未完成履行 说明下一
限 履行
的具体原因 步计划
阳煤集团承诺在东新电碳本次重大资产重组完成后 2011 年 3 月 6
三年可实现的税后净利润如下:1、本次重大资产重 日承诺
组完成后当年(即第一年,下同)将不低于人民币贰 期限至 2014
亿伍仟万元整(￥250,000,000.00);2、本次重大 年 12 月 31 日
资产重组完成后第二年将不低于人民币叁亿伍仟万
与重大资 元整(￥350,000,000.00);3、本次重大资产重组
盈利预测
产重组相 阳煤集团 完成后第三年将不低于人民币伍亿元整 是 是
及补偿
关的承诺 (￥500,000,000.00)。1、在盈利承诺期限内,根
据经会计师事务所审计的东新电碳对应年度的合并
利润表、备考合并利润表,如果东新电碳所实际实现
的税后净利润数大于或等于阳煤集团承诺可实现的
税后净利润数,则阳煤集团无需向东新电碳进行任何
补偿。
与重大资 阳煤集团承诺所认购的本次非公开发行的股份自股 2010 年 12 月
股份限售 阳煤集团 是 是
产重组相 份登记完成之日起 36 个月之内不上市交易或转让。 10 日承诺
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2014 年年度报告
关的承诺 期限至 2015
年 10 月 25 日
阳煤集团承诺:1、在上市公司本次重大资产重组完
成后,本公司及本公司控制的其他下属企业根据相关
法律法规减少并规范与上市公司及其控制的下属企
与重大资 业之间发生关联交易;2、本公司及本公司控制的其
解决关联 2011 年 3 月
产重组相 阳煤集团 他下属企业将杜绝一切非法占用上市公司及其控制 否 是
交易 25 日承诺
关的承诺 的下属企业的资金、资产和资源的行为;3、在上市
公司股东大会对有关涉及本公司及其他关联方的关
联交易事项进行表决时,本公司将履行回避表决的义
务。
阳煤集团承诺:1、本公司保证本公司及本公司控制
的其他下属企业将不会直接或间接的从事或参与从
事与上市公司及其控制的下属企业届时正在从事的
业务有直接或间接竞争关系的经营活动或侵占商业
机会等有损上市公司股东合法利益的行为;2、对上
市公司控制但暂未纳入上市公司资产范围的相关企
业如存在同业竞争等问题,本公司承诺暂以委托经营
管理等方式适当解决;3、严格界定和区分业务范围,
避免同业竞争的产生,并赋予上市公司及其控制的下与重大资
解决同业 属企业对界定和区分业务范围的优先选择权;4、有 2011 年 3 月
产重组相 阳煤集团 否 是
竞争 同业竞争的企业在本公司权属范围内将最大限度的 25 日承诺关的承诺
划转给上市公司;5、本公司或本公司下属企业研发
或者从国外引进的与上市公司业务有关的新技术,上
市公司有优先购买和使用权;6、本公司或本公司下
属企业生产、经营相关的任何资产、业务和权益,上
市公司有优先购买权;7、如出现 5、6 条款中的情况,
本公司以书面形式通知上市公司,上市公司及其下属
企业可在 30 日内决定是否优先购买和使用;8、如本
公司未能遵守本承诺,将对上市公司及其下属企业给
予补偿。
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2014 年年度报告
阳煤集团承诺:1、保证上市公司人员独立;2、保证与重大资
上市公司资产独立完整;3、保证上市公司的财务独 2011 年 3 月
产重组相 其他 阳煤集团 否 是
立;4、保证上市公司机构独立;5、保证上市公司业 25 日承诺关的承诺
务独立。
阳煤集团承诺:1、阳煤化工及其下属企业在本次重
大资产重组完成之日前所存在的对外担保事项在所
涉交易资产的审计评估基准日后实际发生对外担保
损失的,如被担保对象为阳煤化工或阳煤化工控股 2011 年 3 月与重大资
100%股权的企业,则该对外担保损失则全部抵消,如 25 日承诺
产重组相 其他 阳煤集团 是 是
持股比例不足 100%,则按股权比例进行抵销;2、如 期限至重组关的承诺
阳煤化工发生上述对外担保损失,在其承担责任后, 完成
可向本公司发书面通知要求本公司履行承诺,本公司
收到通知 30 日内将履行承诺,但追偿所得将全部归
属本公司。
阳煤集团承诺:1、拟购买资产所涉相关企业可正常
使用该等房屋建筑物,所涉企业生产经营活动正常,
该等房屋建筑物尚未取得相关产权证书的情形未对
相关企业生产经营活动造成重大不利影响;2、本公
司将积极督促并协助相关企业继续与有关政府部门
及其他相关方协商沟通解决该等建筑物尚未取得相
与重大资 解决土地
关产权证书的情形;3、若因客观原因无法将该等房 2011 年 3 月
产重组相 等产权瑕 阳煤集团 否 是
屋建筑物的使用行为合法合规化,本公司与相关企业 25 日承诺
关的承诺 疵
将寻找相应地段的可替代合法合规的生产经营场所,
稳健经营的同时,逐步更换该等房屋建筑物;4、若
因该等房屋建筑物使用不规范情形导致相关企业产
生额外支出或损失,本公司将视情况积极采取相关措
施,对相关企业全额补偿并尽力减轻或消除不利影
响。
与重大资 阳煤集团承诺:1、本次重大资产重组完成后,本公
2011 年 3 月
产重组相 其他 阳煤集团 司保证*ST 东碳在机构、财务、决策等方面的独立性; 否 是
25 日承诺
关的承诺 2、本公司支持太化股份的独立运作;3、太化集团搬
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2014 年年度报告
迁过程中,本公司争取彻底解决阳煤化工、山西三维
与太化股份之间的同业竞争问题;4、在太化股份搬
迁的 5 年期间,本公司将承担所有与太化股份相关同
业竞争的损失,保证太化股份与*ST 东碳之间的独立
性;5、依法监督完善*ST 东碳的内部监督管理和风
险控制制度;6、本公司不会利用控股权谋取本属对
方的商业机会;7、本公司不干预阳煤化工与太化股
份的供应和销售;8、本承诺对借壳成功后的上市公
司同样适用。
与重大资 太化集团承诺:本公司与太化股份搬迁完成之前,与
2011 年 3 月
产重组相 其他 太化集团 *ST 东碳及其下属企业有同业竞争的产品,将按照统 否 是
25 日承诺
关的承诺 一市场价向共同供应商独立采购与销售。
阳煤集团承诺:本次上市工作完成后,本公司及本公
与重大资 司下属企业将按照相关法律法规及环保部门的要求,
2011 年 2 月
产重组相 其他 阳煤集团 建立健全企业环境信息公开制度,积极在各企业所在 否 是
20 日承诺
关的承诺 地主要媒体定期公布企业环境信息,并积极配合上市
公司做环境信息披露工作。
阳煤化工 东新电碳承诺:1、本次重大资产重组完成后,本公 2011 年 3 月
司将依法独立经营,保持本公司在资产、人员、财务、 25 日承诺与重大资
机构和业务方面的独立性和完整性;2、太化集团搬
产重组相 其他 否 是
迁完成之前,与本公司及其下属企业有同业竞争的产关的承诺
品,将按照统一市场价向共同供应商独立采购与销
售。
阳煤集团承诺:1、本公司确定将重组完成后的东新
电碳作为煤化工产业发展整合的唯一平台;2、通过
2011 年 11 月
与重大资 分别托管至下属企业的方式解决巨力化肥与阳煤氯
解决同业 25 日承诺
产重组相 阳煤集团 碱之间的同业竞争问题;3、通过太化集团与太化股 是 是
竞争 期限至 2014
关的承诺 份整体搬迁、技术改造的方式解决恒通化工与太化股
年 6 月底
份氯碱分公司之间的同业竞争问题;4、具体安排太
化股份的搬迁改造事宜。
与重大资 解决同业 阳煤集团 阳煤集团承诺:1、本公司确定将重组完成后的东新 2012 年 6 月 6 是 是
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2014 年年度报告
产重组相 竞争 电碳作为煤化工产业发展整合的唯一平台;2、通过 日承诺
关的承诺 分别托管至下属企业的方式解决巨力化肥与阳煤氯 期限至 2014
碱之间的同业竞争问题,各方相关协议已签订完成; 年 6 月底
3、本公司决定将本公司向阳煤化工与齐鲁一化受让
取得的全部恒通化工股权及后续实际收购的恒通化
工社会公众股份的股权并托管给阳煤化工管理和行
使相关权利,双方已签订有关股份托管协议。4、通
过太化集团与太化股份整体搬迁、技术改造的方式解
决恒通化工与太化股份氯碱分公司之间的同业竞争
问题;5、具体安排太化股份的搬迁改造事宜。
2012 年 5 月 6与重大资
盈利预测 针对《盈利承诺及补偿协议》中影响上市公司完成盈 日承诺
产重组相 阳煤集团 是 是
及补偿 利承诺的客观条件的范围进行修正。 期限至 2014关的承诺
年 12 月 31 日
四川香凤承诺:本公司作为上市公司控股股东期间,
在上市公司弥补完未弥补亏损后,将确保上市公司每
年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分
与重大资 配利润的 10%。同时,上市公司将重视对投资者的合
2012 年 3 月
产重组相 分红 香凤企业 理投资回报,每连续三年以现金方式累计分配的利润 否 是
16 日承诺
关的承诺 不少于该三年上市公司实现的年均可分配利润的
30%。如上市公司董事会未作出现金利润分配预案的,
则应当在定期报告中披露原因,独立董事应当对此发
表独立意见。
阳煤集团承诺:本次重大资产重组完成后,本公司作
为上市公司的控股股东将继续维持上市公司原控股
股东四川香凤企业有限公司现金分红承诺,即“确保与重大资
上市公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实 2012 年 4 月
产重组相 分红 阳煤集团 否 是
现的可供分配利润的 10%。同时,上市公司将重视对 30 日承诺关的承诺
投资者的合理投资回报,每连续三年以现金方式累计
分配的利润不少于该三年上市公司实现的年均可分
配利润的 30%。如上市公司董事会未作出现金利润分
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2014 年年度报告
配预案的,则应当在定期报告中披露原因,独立董事
应当对此发表独立意见。”
阳煤集团承诺:1、本公司尽最大努力督促并协助拟
购买资产所涉相关企业办理已到期经营资质证书的
换发或续办新证事宜,此项工作不存在重大不确定与重大资
性;2、若因客观原因无法换发或续办新证造成的损 2012 年 4 月
产重组相 资产注入 阳煤集团 否 是
失,本公司将按协议对上市公司做出盈利补偿,如因 30 日承诺关的承诺
拟购买资产所涉相关企业在交割日之前存在的已到
期经营资质证书无法续办或换发新证给重组完成后
的上市公司造成损失的,本公司将全额予以补偿。
阳煤集团承诺:1、对拟购买资产所涉相关企业已存
在的诉讼等或有负债事项,本公司已按相关财务会计
制度预提一定比例的坏账准备金,并尽最大努力妥善
与重大资 处理拟购买资产所涉相关企业存在的诉讼等或有负
2012 年 4 月
产重组相 其他 阳煤集团 债事项;2、本公司将密切关注相关企业存在的诉讼 否 是
30 日承诺
关的承诺 等或有负债事项的进展并做妥善处理;3、确因客观
原因导致相关企业在交割日之前存在的诉讼等或有
负债事项给相关企业造成损失的,本公司将全额予以
赔偿。
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2014 年年度报告
阳煤集团承诺:1、财务公司为依法设立的企业集团
财务公司,已建立健全内控、财务会计等相关制度,
依法开展业务,运作良好,在后续运营过程中将继续
依法规范运作,确保上市公司在财务公司的相关金融
业务的安全性;2、阳煤集团将确保上市公司的独立
性并充分尊重上市公司的经营自主权,由上市公司根与重大资
据自身业务需要自主决策与财务公司之间的金融业 2012 年 4 月
产重组相 其他 阳煤集团 否 是
务;3、本公司将在财务公司出现支付困难的紧急情 30 日承诺关的承诺
况下,采取增加财务公司资本金等有效措施,确保上
市公司在财务公司的资金安全;4、财务公司在资产
负债率、风险控制指标、存贷比指标等超过限额时,
须及时通知本公司及上市公司,同时在必要情况下,
本公司将责令财务公司停止继续开展相关金融业务。
阳煤集团承诺:1、拟购买资产所涉相关企业能够正
常使用存在权利限制情形的资产,相关企业的生产经
营活动正常,资产限制情形未对相关企业生产经营情
形造成重大不利影响;2、本公司将积极督促并协助 2012 年 4 月与重大资
相关企业继续与有关政府部门及其他相关方协商沟 30 日承诺
产重组相 其他 阳煤集团 是 是
通解决相关资产权利限制情形;3、若因客观原因无 期限至重组关的承诺
法解决相关资产权利限制情形,本公司将尽力避免因 完成
此造成重大影响,维护相关企业正常经营;4、若因
相关企业名下资产受限而造成的损失,本公司将予以
补偿,并尽量减轻或消除因此造成的不利影响。
阳煤集团承诺:1、本公司保证丰喜集团原在建工程
甲醇项目转产尿素事项系依法开展的,并依法履行法
与重大资 律手续否则由此给丰喜集团或上市公司造成损失或
2012 年 6 月 5
产重组相 其他 阳煤集团 造成责任,本公司将全额予以补偿;2、丰喜集团转 否 是
日承诺
关的承诺 产事项不会由于项目调整对原在建工程的资产价值
造成实质性减损,否则由于造成的损失由本公司全额
补偿;3、本公司保证丰喜集团转产事项不会给丰喜
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2014 年年度报告集团或上市公司的生产经营带来实质性不利影响,并保证上市公司盈利承诺,否则本公司将按协议约定对上市公司作出补偿。
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2014 年年度报告九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 是
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所(特殊 信永中和会计师事务所(特殊
普通合伙) 普通合伙)
境内会计师事务所报酬 150 150
境内会计师事务所审计年限 2 1境外会计师事务所名称境外会计师事务所报酬境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
信永中和会计师事务所(特殊
内部控制审计会计师事务所 50
普通合伙)财务顾问保荐人聘任、解聘会计师事务所的情况说明
鉴于公司 2013 年度财务报告和内部控制审计机构中勤万信聘期届满,为确保公司 2014 年度财务审计工作的顺利进行,经公司 2014 年 5 月 30 日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过,公司聘请信永中和为公司 2014 年度财务报告和内控审计机构。十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
报告期内,本公司不存在董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况。十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况本公司不存在面临暂停上市和终止上市风险的情况。十二、可转换公司债券情况□适用 √不适用十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响
会计政策变更仅对公司报表项目列示产生影响,对公司资产总额、负债总额、净资产和净利润均未产生影响。对报表项目具体影响如下:
对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财务报表
会计政策变更依据 项目的影响金额
报表项目名称 影响金额
可供出售金融资产 5,000,000.00
《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》
长期股权投资 -5,000,000.00
递延收益 127,505,463.46
《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》
其他非流动负债 -127,505,463.46
《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》 资本公积 -496,893.76
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2014 年年度报告
其他综合收益 496,893.76
说明:
1、根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》(修订)将公司持有的不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资单独分类至可供出售金额资产核算,并进行了补充披露。
2、根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订)将公司原在其他流动负债和其他非流动负债报表项目列报的递延收益分类至递延收益报表项目列报,并进行了补充披露。
3、根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订)将公司原在资本公积核算的权益法核算下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益分类至其他综合收益核算,并进行了补充披露。
4、根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》(修订)将公司基本养老保险、失业保险等单独分类至离职后福利-设定提存计划核算,并进行了补充披露。
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 归属于母公司 归属于母公司
交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融
单位 股东权益 股东权益
(+/-) 资产(+/-)
(+/-) (+/-)
深州市农 -5,000,000.00 5,000,000.00村信用合作联社
合计 / -5,000,000.00 5,000,000.00长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》,在“长期股权投资-深州市农村信用合作联社”核算的长期股权投资,追溯调整至“可供出售金融资产”。该调整仅对长期股权投资和可供出售金融资产两个报表项目金额产生影响,对公司当期及以前年度的财务状况和经营成果没有影响。十四、其他重大事项的说明□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。2、 股份变动情况说明无3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)无
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2014 年年度报告4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 数 期
阳泉煤业 564,947,000 0 0 564,947,000 非公开发 2015 年 10
(集团)有 行限售期 月 25 日
限责任公司 内
武汉利德电 300,000 0 0 300,000 股改限售气技术开发公司
合计 565,247,000 0 0 565,247,000 / /二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 (或利率) 易数量 日期普通股股票类
A 股 2012 年 10 10.36 246,684,580 2013 年 10 246,684,580
月 25 日 月 25 日
A 股 2012 年 10 10.36 225,978,800 2015 年 10 225,978,800
月 25 日 月 25 日截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
2012 年 8 月 1 日,中国证监会出具《关于核准东新电碳股份有限公司重大资产重组及阳泉煤业(集团)有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2012]1010 号),核准东新电碳本次重大资产重组方案。
截止 2012 年 10 月 19 日,本次发行股份购买的阳煤化工 100%股权、和顺化工 51.69%股权、正元化工 60.78%股权和齐鲁一化 17.97%股权均依法办理完毕股东变更登记及验资手续。2012 年10 月 25 日,本次非公开发行的股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权登记手续。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况1、本年度公司股份总额及股东结构未发生变动。2、资产结构的变动情况(详见本报告第四节董事会报告"资产、负债情况分析)3、负债结构的变动情况(详见本报告第四节董事会报告"资产、负债情况分析)(三) 现存的内部职工股情况公司目前不存在内部职工股。三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 52,837
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 65,357(户)
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2014 年年度报告
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0(户)
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复 0的优先股股东总数
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或
冻结情
股
持有有限售 况
股东名称 期末持股数 比例 东
报告期内增减 条件股份数 股
(全称) 量 (%) 性
量 份 数
质
状 量
态
阳泉煤业(集团) 0 564,947,000 38.49 564,947,000 国
有限责任公司 有
无
法
人
中诚信托有限责任 0 168,594,182 11.49 0 国
公司 有
无
法
人
拉萨经济技术开发 -1,967,500 77,901,623 5.31 0 境
区香凤企业有限公 内
司 非
无 国
有
法
人
山西海德瑞投资有 -90,520,037 13,000,000 0.88 0 境
限责任公司 内
非
无 国
有
法
人
申银万国证券股份 8,000,000 8,000,000 0.55 0 未
有限公司约定购回 知
无式证券交易专用证券账户
中国光大银行股份 7,099,961 7,099,961 0.48 0 未
有限公司-中欧新 知
无动力股票型证券投资基金(LOF)
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2014 年年度报告
马亮 6,489,655 6,489,655 0.44 0 境
内
无 自
然
人
吉祥 4,099,228 4,099,228 0.28 0 境
内
无 自
然
人
俞炜峰 -2,526,789 4,020,700 0.27 0 境
内
无 自
然
人
中国建设银行股份 3,600,000 3,600,000 0.25 0 未
有限公司-中欧价 知
无值发现股票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中诚信托有限责任公司 168,594,182 人民币普通股 168,594,182
拉萨经济技术开发区香凤企业有限公司 77,901,623 人民币普通股 77,901,623
山西海德瑞投资有限责任公司 13,000,000 人民币普通股 13,000,000
申银万国证券股份有限公司约定购回式证 8,000,000 8,000,000
人民币普通股券交易专用证券账户
中国光大银行股份有限公司-中欧新动力 7,099,961 7,099,961
人民币普通股股票型证券投资基金(LOF)
马亮 6,489,655 人民币普通股 6,489,655
吉祥 4,099,228 人民币普通股 4,099,228
俞炜峰 4,020,700 人民币普通股 4,020,700
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发 3,600,000 3,600,000
人民币普通股现股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-中欧价值智 3,500,000 3,500,000
人民币普通股选回报混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东之间不存在关联关系,也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 0明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可
上市交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市
条件股份数量 可上市交易 件
交易股份数
时间
量
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2014 年年度报告
1 阳泉煤业(集团)有限责任公司 564,947,000 2015 年 10 非公开
564,947,000
月 25 发行限
售期内
2 武汉利德电气技术开发公司 300,000 股改限
售
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
中诚信托有限责任公司 2012 年 10 月 25 日
山西海德瑞投资有限责任公司 2012 年 10 月 25 日
战略投资者或一般法人参与配 上述股东为一般法人,持有股份为参与公司非公开发行获得的股
售新股约定持股期限的说明 份,所持有股份限售期为一年四、 控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 阳泉煤业(集团)有限责任公司
单位负责人或法定代表人 赵石平
成立日期 1998-04-17
组织机构代码 70107060-X
注册资本 7,580,372,300
主要经营业务 原煤开采(限分支机构)及加工。煤层气开发。建筑安装。
勘察设计。物资供销。铁路公路运输。煤气、电力生产(仅
限分支机构)。仓储服务。房地产经营。矿石开采、加工。
饮食、住宿、文化娱乐服务(仅限分支机构)。机械修造。
加工木材、建材、钢材、磁材、化工产品、金属制品、服装、
劳保用品、矿灯,广告制作。印刷。消防器材、医疗器械修
理、销售。汽车修理等。
未来发展战略 建设国际化新兴能源大集团
报告期内控股和参股的其他境内外 直接持有阳泉煤业(集团)股份有限公司(600348)58.34%股
上市公司的股权情况 权、通过其控股子公司山西三维华邦集团有限公司持有山西
三维集团股份有限公司 (000755)27.79%股权、通过其托管
的太原化学工业集团有限公司控制太原化工股份有限公司
(600281)46.59%股权其他情况说明(二) 实际控制人情况公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会1、报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内,公司实际控制人未发生变更。
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2014 年年度报告2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
中诚信托有限 邓红国 1995 年 11 月 10121962-6 245,666.67 资金信托;动产
责任公司 20 日 信托;不动产信
托;有价证券信
托;其他财产或情况说明
第七节 优先股相关情况本公司无优先股相关情况。
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2014 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从 报告期在其
公司领取的 股东单位领
任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 应付报酬总 薪情况
期 期 数 数 增减变动量 原因
额(万元)(税
前)
闫文泉 董事长 男 47 2013-09-12 2015-11-23 0 0 0 35.38
姚瑞军 董事、总 男 40 2014-04-23 2015-11-23 0 0 0 34.66
经理
马安民 董事、总 男 58 2012-11-23 2015-01-27 0 0 0 40.11
经理
王强 董事、副 男 40 2012-11-23 2014-04-23 0 0 0 22.45
总经理、
财务总监
董海水 董事 男 60 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 23.17
陈春艳 董事 女 39 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 49.12
张立军 董事 男 57 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 39.00
田祥宇 独立董事 男 42 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 10
顾宗勤 独立董事 男 59 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 0
陈静茹 独立董事 女 50 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 10
毛宝琪 副总经理 男 57 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 25.19
张宝亮 副总经理 男 50 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 27.00
梁军军 副总经理 男 37 2012-11-23 2014-01-24 0 0 0 19.68
刘会敏 副总经理 男 51 2012-11-23 2014-01-24 0 0 0 29.70
陈芳 副总经理 男 50 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 26.24
尹正红 副总经理 男 46 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 26.87
63 / 255
2014 年年度报告
董湖水 副总经理 男 55 2014-01-24 2015-11-23 0 0 0 42.11
杨印生 董事会秘 男 48 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 26.57
书
高彦清 监事会主 男 47 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 22.45
席
刘平 监事 男 57 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0
刘金成 监事 男 51 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 39.00
武金万 监事 男 45 2012-11-23 2015-11-23 0 0 0 36.24
李志晋 监事 男 48 2014-04-23 2015-11-23 0 0 0 33.34
合计 / / / / / 0 0 0 / 410.16 208.12
姓名 最近 5 年的主要工作经历
闫文泉 曾任丰喜集团执行董事、党委书记。现任阳煤集团副总经理,本公司第八届董事会董事长。
姚瑞军 曾任阳煤集团财务部科长助理,阳煤集团财务部科长,阳煤化工投资公司计划财务部部长、证券部部长,丰喜集团总会计师、本公司第八届
董事会董事、总经理。
马安民 曾任天脊集团总经理助理、副总经理、常务副总经理,丰喜集团副董事长、总经理,阳煤化工投资公司总经理,本公司第八届董事会董事、
总经理等职。
王强 曾任丰喜集团总会计师,本公司第八届董事会董事、副总经理、财务总监等职,报告期内离职。
董海水 曾任丰喜集团董事长、党委书记等职。现任山西海德瑞投资有限责任公司法定代表人。本公司第八届董事会董事。
陈春艳 2010 年 11 月至今任中诚信托有限责任公司股权管理部部门负责人。本公司第八届董事会董事。
张立军 曾任正元集团董事长等职。现任正元集团副董事长、总裁,河北惠捷投资有限公司法定代表人。本公司第八届董事会董事。
田祥宇 任山西财经大学会计学院副院长、教授、博士生导师。本公司第八届董事会独立董事。
顾宗勤 历任化学工业部规划院化肥处副处长、院长助理、副院长等职。现任中国石油和化学工业规划院院长,兼任中国石油和化学工业协会副会长。
本公司第八届董事会独立董事。
陈静茹 曾任中央财政金融学院保险系综合教研室副主任、北京保险学会理事、中国海商法学会理事、中央财经大学法律系副主任、中国证监会第三
届创业板发审委委员等职。现任北京德恒律师事务所全球合伙人。本公司第八届董事会独立董事。
毛宝琪 曾任山西新派塑胶有限公司总经理、山西阳煤氯碱化工有限责任公司董事长等职。现任本公司副总经理。
张宝亮 曾任山西阳煤氯碱化工有限责任公司党委书记等职。现任本公司副总经理。
梁军军 曾任山西煤炭进出口集团临汾有限公司总经理助理、山西煤炭进出口集团临汾有限公司副总经理、本公司副总经理等职。报告期内离职。
刘会敏 曾任太化集团副总工程师、太化宝源化工公司董事长、总经理、本公司副总经理等职。报告期内离职。
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2014 年年度报告
陈芳 曾任正元集团规划发展部副部长、海达化工公司常务副总经理等职。现任本公司总工程师。
尹正红 曾任太化集团硫酸厂安全环保处处长、生产部部长、副总工程师、副厂长等职。现任本公司副总经理。
董湖水 曾任天脊集团供销公司副经理兼销售处长,丰喜集团副总经理等职。现任本公司副总经理。
杨印生 曾任山西焦煤集团国际发展有限公司企管部部长、法律事务部部长等职。现任本公司董事会秘书。
高彦清 曾任阳煤集团三矿副矿长,阳煤集团铝业公司总会计师,阳煤集团副总会计师兼财务部部长等职。现任阳煤集团总经理助理兼煤炭销售公司
总经理、本公司第八届监事会主席。
刘平 曾任东新电碳股份有限公司副总经理、董事长兼董事会秘书。现任本公司第八届监事会监事。
刘金成 曾任正元集团副董事长、总裁等职。现任正元集团副董事长,河北正发投资有限公司法定代表人、本公司第八届监事会监事。
武金万 曾任恒源化工财务总监、正元集团财务总监等职。现任平原化工财务总监、本公司第八届监事会监事。
李志晋 曾任齐鲁一化财务部部长、恒源化工财务总监、阳煤集团太化新材料有限公司总会计师等职。现任丰喜集团总会计师,本公司第八届监事会
监事。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用□不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
闫文泉 阳泉煤业(集团)有限责任公司 副总经理
董海水 山西海德瑞投资有限责任公司 法定代表人
陈春艳 中诚信托有限责任公司 股权管理部部门负责人
高彦清 阳泉煤业(集团)有限责任公司 总经理助理兼煤炭销售公司总经理在股东单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用□不适用
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2014 年年度报告
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
田祥宇 山西财经大学会计学院 副院长、教授、博士生导师
顾宗勤 中国石油和化学工业规划院 院长
陈静茹 北京德恒律师事务所 合伙人在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司的董事、监事和高级管理人员的报酬,均依据公司绩效考核的有关规定予以确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬,按照相关规章制度,在年终考核的基础上,确定
其薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 公司董事(不在公司领取报酬的董事除外)、监事(不在公司领取报酬的监事除外)及高级管理人员应付
况 报酬合计为 410.16 万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 公司董事(不在公司领取报酬的董事除外)、监事(不在公司领取报酬的监事除外)及高级管理人员实际
获得的报酬合计 获得的报酬合计为 410.16 万元。四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
姚瑞军 监事 离任
姚瑞军 董事 选举 增补
姚瑞军 副总经理、财务总监 聘任 更换
王强 副总经理、财务总监 离任 辞职
李志晋 监事 选举 增补
梁军军 副总经理 离任 辞职
刘会敏 副总经理 离任 辞职
董湖水 副总经理 聘任 聘任
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2014 年年度报告五、公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内,公司技术团队,关键技术人员未发生重大变动
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2014 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 88
主要子公司在职员工的数量 20,772
在职员工的数量合计 20,860
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 859
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 16,559
销售人员 546
技术人员 770
财务人员 310
行政人员 1,650
其他人员 1,025
合计 20,860
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士研究生 185
大学本科 1,787
大学专科 4,473
中专技校高中及以下 14,415
合计 20,860(二) 薪酬政策实行岗位绩效工资制(三) 培训计划
2014 年充分利用整合后的教育培训资源,共培训三项岗位人员及各类专业人员 5207 人次。2015 年计划培训各类专业人员 7531 人次。其中,企业主要负责人与安管人员取证培训 789 人次,特种作业人员培训 1565 人次,班组长培训 481 人次,危化从业人员取证培训 4636 人次,新型煤化工工艺培训 60 人次。
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2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图
第九节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会的有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,积极规范公司运作,有效保障了公司的规范治理和良好运营。公司治理具体情况如下:
1、股东和股东大会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,严格履行相关程序、认真审议相关议题,确保所有股东尤其是中小股东都享有平等的地位和权利。公司按照要求聘请了执业律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,保证了股东大会的合法有效性。报告期内公司共召开 1 次年度股东大会,5 次临时股东大会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
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2014 年年度报告
2、董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由 9 名董事组成,其中独立董事 3 名,董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。各位董事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,并忠实履行其职责。董事会下设审计与关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会,各专门委员会均勤勉尽责、有效履职,会前认真审阅议案、会中提出中肯建议、会后积极督促落实,为公司科学决策提供了强有力的支持。报告期内公司共召开 14 次董事会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、公司章程》等相关规定的要求。
3、监事和监事会:公司监事会由 5 名监事组成,其中由股东代表出任的监事 3 名,由职工代表出任的监事 2 名,人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会秉承对全体股东负责的态度,依据《监事会议事规则》的相关规定,切实发挥监事职责,依法履行监督程序。报告期内公司共召开 5 次监事会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》 、 《公司章程》等相关规定的要求。
4、控股股东与公司关系:公司具有完整独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自身行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开",公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
5、内部控制制度:公司在建立健全现代企业法人治理结构的同时,对内部控制制度的建设及执行给予高度的重视,在报告期内公司组织相关部门在前期工作的基础上,完善了公司内部控制相关制度,并积极督促内部控制制度的贯彻执行。公司在定期报告中披露了《董事会关于公司内部控制制度的自我评价报告》 。
6、绩效评价和激励约束机制:公司从制度上建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制,公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。
7、信息披露与透明度:公司依照《上海证券交易所股票上市规则》和《信息披露管理制度》的要求,开展对外信息披露和投资者关系管理工作。公司确定《上海证券报》 、《中国证券报》 、《证券时报》和《证券日报》为信息披露法定媒体。报告期内公司共编制、报送、披露了 112 项临时公告和 4 份定期报告。公司已制订了《内幕信息知情人管理制度》,在公司披露定期报告及发生重大事项时,均能按时编制内幕信息知情人登记备案表,详细记录事项的进展及参与人员,确保信息披露的公平、公正、公开。
8、投资者关系管理:公司高度重视投资者关系管理,制定了《投资者关系管理制度》,通过建立电话专线与投资者保持常态联系,通过公司网站、互动平台等方式及时发布相关信息并与投资者进行互动。报告期内,公司还参加了四川证监局举办的“2014 年半年度报告业绩说明会”活动,现场与投资者进行交流互动公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、股东大会情况简介
决议刊登的 决议刊
会议 召开
会议议案名称 决议情况 指定网站的 登的披
届次 日期
查询索引 露日期
2014 2014 《关于丰喜集团申请发行 6 亿元私募债券的 详见公司 上海证券交 2014
年第 年4月 议案》、《关于全资子公司阳煤化工投资公 2014 年度 易 所 网 年5月
一次 30 日 司为其下属子公司丰喜集团提供反担保的议 第一次临 站 1日
临时 案》、《关于化工投资公司申请预注册 20 亿 时股东大 ( http://
股东 元私募债券的议案》 会决议公 www.sse.co
大会 告 m.cn)
2013 2014 《2013 年度董事会工作报告》、《2013 年度 详 见 公 司 上海证券交 2014
年年 年5月 独立董事述职报告》、《2013 年度监事会工 2013 年年 易 所 网 年5月
度股 22 日 作报告》、《<2013 年年度报告>及其摘要》、 度 股 东 大 站 23 日
东大 《2013 年度财务决算报告》、《关于提请审 会 决 议 公 ( http://
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2014 年年度报告
会 议公司 2014 年度财务预算的议案》、《关于 告 www.sse.co
阳煤化工股份有限公司 2013 年度利润分配 m.cn)
的议案》、《关于预计公司 2014 年度为关联
方提供担保的议案》、《关于预计公司 2014
年度内部融资担保的议案》、《关于预计公
司 2014 年度融资业务的议案》、《关于公司
2013 年度日常关联交易发生情况及预计公司
2014 年度日常关联交易的议案》、《关于将
丰喜集团持有的丰喜化工公司 100%股权转让
予太化新材料公司的议案》、《关于阳煤化
工投资公司转让其所持有的阳煤集团青岛恒
源化工有限公司股权的议案》、《关于公司
下属子公司与阳泉煤业(集团)股份有限公
司签订<煤炭买卖合同>的关联交易的议案》、
《关于调整公司董事会组成人员的议案》、
《关于修订<公司章程>部分条款的议案》、
《关于正元集团申请发行 4.5 亿元企业债券
的议案》
2014 2014 《关于变更部分固定资产折旧年限的议案》、 详见公司 上海证券交 2014
年第 年7月 《关于改聘会计师事务所的议案》、《关于 2014 年第 易 所 网 年7月
二次 2日 将丰喜集团持有的丰喜化工公司 100%股权转 二次临时 站 3日
临时 让予太化新材料公司的议案》、《关于阳煤 股东大会 ( http://
股东 化工投资公司转让其所持有的阳煤集团青岛 决议公告 www.sse.co
大会 恒源化工有限公司股权的议案》 m.cn)
2014 2014 《关于公司符合非公开发行股票条件的议 详见公司 上海证券交 2014
年第 年9月 案》、《关于公司非公开发行股票方案的议 2014 年第 易 所 网 年9月
三次 29 日 案》、《关于公司本次非公开发行股票涉及 三次临时 站 30 日
临时 关联交易的议案》、《关于公司与深圳阳煤 股东大会 ( http://
股东 金陵产业投资基金有限公司、北京金陵华软 决议公告 www.sse.co
大会 恒毅投资合伙企业(有限合伙)、北京金陵 m.cn)
华软阳明投资合伙企业(有限合伙)签署<
附生效条件之股份认购协议>的议案》、《关
于提请股东大会批准阳泉煤业(集团)有限
责任公司、深圳阳煤金陵产业投资基金有限
公司及其一致行动人北京金陵华软恒毅投资
合伙企业(有限合伙)和北京金陵华软阳明
投资合伙企业(有限合伙)免于以要约方式
增持股份的议案》、《关于提请股东大会授
权董事会全权办理本次非公开发行股票相关
事宜的议案》、《关于审议<未来三年(2014
年-2016 年)股东回报规划>的议案》、《关
于同意阳泉煤业(集团)有限责任公司延长
有关延长有关解决同业竞争问题有关事项之
承诺履行期限的议案》、《关于拟变更公司
注册地址的议案》、《关于阳煤化工投资公
司收购山东阳煤恒通化工股份有限公司股权
的议案》、《关于收购山东阳煤恒通化工股
份有限公司股权的议案》、《关于丰喜集团
收购深圳典创一号投资合伙企业持有的重型
装备公司 40.25%股权的议案》、《关于公司
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2014 年年度报告
为沧州正元公司提供 5 亿元融资租赁担保的
议案》
2014 2014 《关于阳泉煤业集团阳煤化工投资有限责任 详见公司 上海证券交 2014
年第 年 11 公司申请预注册 30 亿元私募债券的议案》、 2014 年第 易 所 网 年 11
四次 月 17 《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修 四次临时 站 月 18
临时 日 订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修 股东大会 ( http:// 日
股东 订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订< 决议公告 www.sse.co
大会 监事会议事规则>的议案》、《关于调整公司 m.cn)
2014 年度预计提供担保额度的议案》、《关
于公司托管盂县化工公司的议案》、《关于
签署<关于阳泉煤业集团盂县化工有限责任
公司实施托管的协议>的议案》、《关于阳煤
集团阳煤化工投资有限责任公司申请注册 2
亿元短期融资券的议案》
2014 2014 《关于阳煤化工投资公司向阳煤集团申请 5 详见公司 上海证券交 2015
年第 年 12 亿元借款的议案》、《关于阳煤化工投资公 2014 年第 易 所 网 年1月
五次 月 31 司申请预注册 2 亿元短期融资券的议案》、 五次临时 站 1日
临时 日 《关于阳煤化工投资公司为吉林祥禾保兑仓 股东大会 ( http://
股东 银行承兑汇票敞口部分提供担保的议案》、 决议公告 www.sse.co
大会 《关于丰喜集团未吉林隆源保兑仓银行承兑 m.cn)
汇票敞口部分提供担保的议案》、《关于阳
煤化工投资公司对丰喜集团增资 7 亿元的议
案》、《关于阳煤化工投资公司对恒通化工
增资 3000 万股的议案》、《关于阳煤化工投
资公司对齐鲁一化增资 5000 万元的议案》、
《关于阳煤化工投资公司对正元集团增资 2
亿元的议案》、《关于正元集团对沧州正元
增资 6.5 亿元的议案》三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
闫文泉 否 14 14 10 0 0 否 6
马安民 否 14 13 10 1 0 否 5
姚瑞军 否 10 10 7 0 0 否 4
张立军 否 14 12 10 2 0 否 0
董海水 否 14 10 10 4 0 是 0
陈春艳 否 14 13 9 0 1 否 2
陈静茹 是 14 12 10 2 0 是 5
顾宗勤 是 14 12 10 2 0 否 5
田祥宇 是 14 14 10 0 0 否 5
王强 否 4 4 3 0 0 否 0连续两次未亲自出席董事会会议的说明
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2014 年年度报告董事董海水、独立董事陈静茹因工作原因未能参加第八届董事会第十八次会议与第八届董事会第十九次会议。
年内召开董事会会议次数 14
其中:现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 10
现场结合通讯方式召开会议次数 0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,独立董事未对公司董事会审议的相关事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内,公司董事会各专门委员会严格按照《公司法》、《公司章程》及相关工作细则等有关规定,积极履职,较好的完成了本职工作,确保了董事会对公司经营管理的有效控制和监督,维护了全体股东及公司的整体利益。
公司董事会审计与关联交易控制委员会发挥了有效的监督管理作用,就公司定期报告的出具、关联交易的发生、审计工作的开展、内部控制的建立等诸多工作都进行了密切关注与认真监督,在此基础上,审慎的对相关事项发表了意见,对相关决议进行签字确认。
公司董事会董事会薪酬与考核委员会在认真审核的基础上,审议通过了《高级管理人员薪酬管理办法》。
公司董事会提名委员会对公司新聘董事及高级管理人员的有关资料进行了认真审核与审议,按照有关规定发表了专项意见并提交董事会;
公司董事会战略委员会从公司战略发展需要出发,对于公司非公开发行股份这一重大资本运作事项的可行性、收效性进行了全面的分析与审议,并提出了专项审核意见。五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况
公司在重大资产重组完成后,公司与控股股东阳煤集团的个别下属子公司存在同业竞争,公司将逐步通过托管、收购等方式,解决上述同业竞争。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司报告期内制定了《高级管理人员薪酬管理办法》,即在对高级管理人员工作完成情况进行全面考评的基础上,以确定其最终的薪酬发放标准。该管理办法的制定,使公司高管人员的业绩考评、薪酬发放、激励约束走上了制度化的轨道。
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2014 年年度报告
第十节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1、内部控制责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。
2、内部控制制度建设情况
报告期内,公司及下属子公司进一步完善了内部控制制度,强力督促内部控制制度在公司内部的贯彻执行。从目前情况来看,公司已经建立了较为完善的内部控制制度体系,并得以有效贯彻执行,符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求,不存在重大缺陷。
内部控制自我评价报告详见附件。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明
报告期内,公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2014 年度内部控制情况进行审计。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》,详细内容请见上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
内部控制审计报告详见附件是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司严格按照《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》执行。
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2014 年年度报告
第十一节 财务报告一、审计报告
XYZH/2014A5001阳煤化工股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的阳煤化工股份有限公司(以下简称阳煤化工公司)财务报表,包括 2014年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是阳煤化工公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,阳煤化工公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了阳煤化工公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 阳煤化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 六、1 4,142,632,597.20 2,182,302,687.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 六、2 1,000,000.00损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、3 567,466,305.59 1,008,336,915.21
应收账款 六、4 1,107,965,335.60 516,366,974.76
预付款项 六、5 3,044,581,873.91 2,664,263,546.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六、6 1,272,923.12
应收股利
其他应收款 六、7 517,394,960.32 580,051,262.41
买入返售金融资产
存货 六、8 1,460,507,716.93 1,888,083,104.94
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、9 877,438,037.88 348,980,966.09
流动资产合计 11,717,986,827.43 9,190,658,380.59非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、10 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、11 88,942,397.58 218,449,395.62
投资性房地产 六、12 22,963,891.09 55,178,809.00
固定资产 六、13 12,915,251,800.43 13,471,375,237.17
在建工程 六、14 7,413,329,597.31 2,436,794,176.81
工程物资 六、15 319,443,225.31 254,066,339.39
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、16 1,851,206,847.85 1,912,851,340.22
开发支出
商誉 六、17 46,988,657.47 45,904,453.30
长期待摊费用 六、18 202,190,805.57 201,427,911.59
递延所得税资产 六、19 113,696,276.71 109,565,993.46
其他非流动资产 六、20 12,000,655.57 29,753,332.55
非流动资产合计 22,991,014,154.89 18,740,366,989.11
资产总计 34,709,000,982.32 27,931,025,369.70流动负债:
短期借款 六、21 7,477,676,000.00 7,756,090,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
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2014 年年度报告
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、22 3,975,601,117.87 1,797,404,236.71
应付账款 六、23 2,993,155,933.19 2,036,566,251.79
预收款项 六、24 951,720,672.08 961,703,275.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、25 168,379,704.70 209,291,915.95
应交税费 六、26 181,870,745.51 102,606,105.99
应付利息 六、27 184,018,341.62 90,627,717.11
应付股利 六、28 19,773,072.06 47,081,719.56
其他应付款 六、29 1,194,920,437.43 858,247,892.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 六、30 2,122,927,070.39 1,112,359,459.21
其他流动负债 六、31 1,108,196,196.66 19,562,611.31
流动负债合计 20,378,239,291.51 14,991,541,185.62非流动负债:
长期借款 六、32 4,114,786,179.16 3,625,923,606.05
应付债券 六、33 3,000,000,000.00 1,300,000,000.00
其中:优先股
永续债
长期应付款 六、34 642,755,118.37 432,278,830.61
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 六、35 130,411,370.05 127,505,463.46
递延所得税负债 215,186,509.87 232,586,808.13
其他非流动负债
非流动负债合计 8,103,139,177.45 5,718,294,708.25
负债合计 28,481,378,468.96 20,709,835,893.87所有者权益
股本 六、36 1,467,856,020.00 1,467,856,020.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 六、37 3,240,439,346.22 3,827,691,808.39
减:库存股
其他综合收益 六、38 328,081.84 496,893.76
专项储备 六、39 25,732,912.44 20,588,397.03
盈余公积 六、40 39,562,035.66 39,562,035.66
一般风险准备
未分配利润 六、41 -225,319,296.80 -194,959,282.11
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归属于母公司所有者权益合计 4,548,599,099.36 5,161,235,872.73
少数股东权益 1,679,023,414.00 2,059,953,603.10
所有者权益合计 6,227,622,513.36 7,221,189,475.83
负债和所有者权益总计 34,709,000,982.32 27,931,025,369.70法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:阳煤化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 6,563.84 7,597.11
以公允价值计量且其变动计入当期 - -损益的金融资产
衍生金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 - -
预付款项 - 2,834,610.00
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 十五、1 350,945,214.86 3,000.00
存货 - -
划分为持有待售的资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 350,951,778.70 2,845,207.11非流动资产:
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 十五、2 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
投资性房地产 - -
固定资产 7,718.48 9,854.24
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 - -
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 4,896,800,418.48 4,896,802,554.24
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2014 年年度报告
资产总计 5,247,752,197.18 4,899,647,761.35流动负债:
短期借款 - -
以公允价值计量且其变动计入当期 - -损益的金融负债
衍生金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 - -
预收款项 - -
应付职工薪酬 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 3,205,722.50 18,017,832.16
划分为持有待售的负债 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,205,722.50 18,017,832.16非流动负债:
长期借款 - -
应付债券 - -
其中:优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延收益 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 - -
负债合计 3,205,722.50 18,017,832.16所有者权益:
股本 1,467,856,020.00 1,467,856,020.00
其他权益工具 - -
其中:优先股 - -
永续债 - -
资本公积 3,960,286,708.84 3,587,939,396.86
减:库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35
未分配利润 -196,743,970.51 -187,313,204.02
所有者权益合计 5,244,546,474.68 4,881,629,929.19
负债和所有者权益总计 5,247,752,197.18 4,899,647,761.35法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
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2014 年年度报告
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 19,929,074,869.54 27,550,663,753.30
其中:营业收入 六、42 19,929,074,869.54 27,550,663,753.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 20,081,068,217.57 27,388,698,268.38
其中:营业成本 六、42 18,252,516,655.46 25,618,858,366.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六、43 38,913,481.63 36,081,157.87
销售费用 六、44 315,716,310.36 287,515,154.91
管理费用 六、45 814,387,394.96 834,245,522.53
财务费用 六、46 687,388,747.26 587,697,091.31
资产减值损失 六、47 -27,854,372.10 24,300,974.82
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填 六、48 42,403,789.42 -87,847,693.34列)
其中:对联营企业和合营企业 -106,822,218.32 -88,230,090.60的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -109,589,558.61 74,117,791.58
加:营业外收入 六、49 218,601,251.86 114,258,802.58
其中:非流动资产处置利得 79,034,821.60 3,427,927.97
减:营业外支出 六、50 6,478,794.68 26,486,281.58
其中:非流动资产处置损失 956,325.67 19,725,033.18
四、利润总额(亏损总额以“-”号 102,532,898.57 161,890,312.58填列)
减:所得税费用 六、51 118,086,131.84 105,558,786.31
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -15,553,233.27 56,331,526.27
归属于母公司所有者的净利润 -30,360,014.69 -3,183,523.73
少数股东损益 14,806,781.42 59,515,050.00
六、其他综合收益的税后净额 六、52 -168,811.92 304,798.65
归属母公司所有者的其他综合收 -168,811.92 304,798.65益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
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2014 年年度报告其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其 -168,811.92 304,798.65他综合收益
1.权益法下在被投资单位以 -168,811.92 304,798.65后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -15,722,045.19 56,636,324.92
归属于母公司所有者的综合收益 -30,528,826.61 -2,878,725.08总额
归属于少数股东的综合收益总额 14,806,781.42 59,515,050.00八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) -0.0207 -0.0022
(二)稀释每股收益(元/股) -0.0207 -0.0022本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:27,927,711.74 元, 上期被合并方实现的净利润为:34,076,963.16 元。法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、营业收入
减:营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 9,430,033.64 2,645,668.44
财务费用 732.85 761.66
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资
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2014 年年度报告收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -9,430,766.49 -2,646,430.10
加:营业外收入
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -9,430,766.49 -2,646,430.10
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -9,430,766.49 -2,646,430.10五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -9,430,766.49 -2,646,430.10七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 23,648,948,625.22 28,175,575,196.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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2014 年年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,028,901.62 8,701,620.76
收到其他与经营活动有关的现金 六、53 285,340,772.41 5,488,456,699.37
经营活动现金流入小计 23,947,318,299.25 33,672,733,516.27
购买商品、接受劳务支付的现金 20,495,344,811.88 24,493,591,886.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,291,348,254.81 1,176,870,415.23
支付的各项税费 466,360,742.72 531,325,875.18
支付其他与经营活动有关的现金 六、53 878,690,560.95 5,829,964,348.15
经营活动现金流出小计 23,131,744,370.36 32,031,752,525.22
经营活动产生的现金流量净额 815,573,928.89 1,640,980,991.05二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 981,000,000.00 102,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,162,452.42 7,766,897.27
处置固定资产、无形资产和其他长 4,239,529.18 6,247,876.79期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 147,022,327.31现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 六、53 455,585,109.34 12,124,289.54
投资活动现金流入小计 1,604,009,418.25 128,139,063.60
购建固定资产、无形资产和其他长 2,660,251,391.41 3,571,120,533.78期资产支付的现金
投资支付的现金 1,561,097,311.22 201,353,261.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 468,747,619.05 87,134,806.81现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、53 2,833,855.62 16,447,384.00
投资活动现金流出小计 4,692,930,177.30 3,876,055,986.19
投资活动产生的现金流量净额 -3,088,920,759.05 -3,747,916,922.59三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 41,200,000.00 108,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收 41,200,000.00 108,000,000.00到的现金
取得借款收到的现金 14,849,391,980.00 13,246,369,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、53 3,967,989,732.10 2,359,677,320.47
筹资活动现金流入小计 18,858,581,712.10 15,714,046,520.47
偿还债务支付的现金 11,455,074,023.44 11,210,607,073.72
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,120,477,218.75 1,192,833,010.41现金
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2014 年年度报告
其中:子公司支付给少数股东的股 33,468,647.50利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、53 3,646,544,660.37 2,160,101,142.40
筹资活动现金流出小计 16,222,095,902.56 14,563,541,226.53
筹资活动产生的现金流量净额 2,636,485,809.54 1,150,505,293.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -36,654.65 -19,423.29影响
五、现金及现金等价物净增加额 363,102,324.73 -956,450,060.89
加:期初现金及现金等价物余额 1,092,322,090.54 2,048,772,151.43
六、期末现金及现金等价物余额 六、53 1,455,424,415.27 1,092,322,090.54法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 123,556.15 2,717,055.97
经营活动现金流入小计 123,556.15 2,717,055.97
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 73,529.42 110,294.13
支付的各项税费 2,212,064.70
支付其他与经营活动有关的现金 51,060.00 714,420.50
经营活动现金流出小计 124,589.42 3,036,779.33
经营活动产生的现金流量净额 -1,033.27 -319,723.36二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
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2014 年年度报告
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 327,320.47
筹资活动现金流入小计 327,320.47
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 327,320.47四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,033.27 7,597.11
加:期初现金及现金等价物余额 7,597.11
六、期末现金及现金等价物余额 6,563.84 7,597.11法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,467,8 3,827,6 496,893 20,588, 39,562, -194,95 2,059,953 7,221,189
56,020. 91,808. .76 397.03 035.66 9,282.1 ,603.10 ,475.83
00 39 1加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,467,8 3,827,6 496,893 20,588, 39,562, -194,95 2,059,953 7,221,189
56,020. 91,808. .76 397.03 035.66 9,282.1 ,603.10 ,475.83
00 39 1
三、本期增减变动金额(减 -587,25 -168,81 5,144,5 -30,360 -380,930, -993,566,
少以“-”号填列) 2,462.1 1.92 15.41 ,014.69 189.10 962.47
7
(一)综合收益总额 -168,81 -30,360 14,806,78 -15,722,0
1.92 ,014.69 1.42 45.19
(二)所有者投入和减少资 -587,25 -380,452, -967,704,
本 2,462.1 087.02 549.19
7
1.股东投入的普通股 372,347 -380,452, -8,104,77
,311.98 087.02 5.042.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -959,59 -959,599,
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2014 年年度报告
9,774.1 774.15
5
(三)利润分配 -16,669,6 -16,669,6
50.00 50.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 -16,669,6 -16,669,6
分配 50.00 50.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 5,144,5 1,384,766 6,529,281
15.41 .50 .91
1.本期提取 69,081, 23,419,20 92,500,52
323.47 2.86 6.33
2.本期使用 63,936, 22,034,43 85,971,24
808.06 6.36 4.42(六)其他
四、本期期末余额 1,467,8 3,240,4 328,081 25,732, 39,562, -225,31 1,679,023 6,227,622
56,020. 39,346. .84 912.44 035.66 9,296.8 ,414.00 ,513.36
00 22 0
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 587,142 4,015,6 11,247, 39,562, -124,63 1,881,044 6,410,010
87 / 255
2014 年年度报告
,408.00 49,626. 639.99 035.66 5,521.5 ,727.92 ,916.67
66 6
加:会计政策变更 -192,09 192,095
5.11 .11
前期差错更正 4,143,7 4,143,768
68.18 .18
同一控制下企业合并 741,079 -71,284 193,218,5 863,014,5
,977.58 ,005.00 94.24 66.82
其他
二、本年期初余额 587,142 4,756,5 192,095 11,247, 39,562, -191,77 2,074,263 7,277,169
,408.00 37,509. .11 639.99 035.66 5,758.3 ,322.16 ,251.67
13 8
三、本期增减变动金额(减 880,713 -928,84 304,798 9,340,7 -3,183, -14,309,7 -55,979,7
少以“-”号填列) ,612.00 5,700.7 .65 57.04 523.73 19.06 75.84
4
(一)综合收益总额 304,798 -3,183, 59,515,05 56,636,32
.65 523.73 0.00 4.92
(二)所有者投入和减少 -48,132 -16,858,7 -64,990,8
资本 ,088.74 24.93 13.67
1.股东投入的普通股 327,320 18,327,65 18,654,97
.47 4.38 4.852.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -48,459 -35,186,3 -83,645,7
,409.21 79.31 88.52
(三)利润分配 -59,569,6 -59,569,6
50.00 50.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 -59,569,6 -59,569,6
分配 50.00 50.004.其他
(四)所有者权益内部结 880,713 -880,71
转 ,612.00 3,612.0
88 / 255
2014 年年度报告
0
1.资本公积转增资本(或 880,713 -880,71
股本) ,612.00 3,612.0
02.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备 9,340,7 2,603,605 11,944,36
57.04 .87 2.91
1.本期提取 76,150, 23,697,56 99,848,19
625.53 5.12 0.65
2.本期使用 66,809, 21,093,95 87,903,82
868.49 9.25 7.74(六)其他
四、本期期末余额 1,467,8 3,827,6 496,893 20,588, 39,562, -194,95 2,059,953 7,221,189
56,020. 91,808. .76 397.03 035.66 9,282.1 ,603.10 ,475.83
00 39 1法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,467,856 3,587,939 13,147,7 -187,313 4,881,629
,020.00 ,396.86 16.35 ,204.02 ,929.19加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,467,856 3,587,939 13,147,7 -187,313 4,881,629
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2014 年年度报告
,020.00 ,396.86 16.35 ,204.02 ,929.19
三、本期增减变动金额(减 372,347,3 -9,430,7 362,916,5
少以“-”号填列) 11.98 66.49 45.49
(一)综合收益总额 -9,430,7 -9,430,76
66.49 6.49
(二)所有者投入和减少资 372,347,3 372,347,3
本 11.98 11.98
1.股东投入的普通股 372,347,3 372,347,3
11.98 11.982.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 1,467,856 3,960,286 13,147,7 -196,743 5,244,546
,020.00 ,708.84 16.35 ,970.51 ,474.68
项目 上期
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2014 年年度报告
其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 587,142,4 4,468,325 13,147,7 -184,666 4,883,949
08.00 ,688.39 16.35 ,773.92 ,038.82加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 587,142,4 4,468,325 13,147,7 -184,666 4,883,949
08.00 ,688.39 16.35 ,773.92 ,038.82
三、本期增减变动金额(减 880,713,6 -880,386, -2,646,4 -2,319,10
少以“-”号填列) 12.00 291.53 30.10 9.63
(一)综合收益总额 -2,646,4 -2,646,43
30.10 0.10
(二)所有者投入和减少资 327,320.4 327,320.4
本 7 7
1.股东投入的普通股 327,320.4 327,320.4
7 72.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他
(四)所有者权益内部结转 880,713,6 -880,713,
12.00 612.00
1.资本公积转增资本(或股 880,713,6 -880,713,
本) 12.00 612.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
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2014 年年度报告
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 1,467,856 3,587,939 13,147,7 -187,313 4,881,629
,020.00 ,396.86 16.35 ,204.02 ,929.19法定代表人:闫文泉主管会计工作负责人:梁海斌会计机构负责人:梁海斌
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2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况
1、历史沿革
阳煤化工股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)原名东新电碳股份有限公司,前身是东新电碳厂,1965 年根据原第一机械工业部〔(65)机密七字 931 号〕文件规定开始建设,于 1970 年建成投产。1982 年,四川省自贡市人民政府以〔自府函(1982)22 号〕文件批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂,成立东新电碳公司。1988 年,东新电碳公司升为国家二级企业。1988 年 7 月,自贡市人民政府以〔自府函(1988)72 号〕文件批准东新电碳公司进行股份制改革试点,同年 9 月 1 日向自贡市工商行政管理局申请注册为股份制企业。
1990 年 1 月 8 日,东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司,2003 年 7 月,更名为四川林凤控股股份有限公司,2005 年 6 月 8 日,重新更名为东新电碳股份有限公司。
2012 年 6 月 12 日,本公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易方案经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会 2012 年第 16次会议审核,获得有条件通过。
2012 年 8 月 1 日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准东新电碳股份有限公司重大资产重组及向阳泉煤业(集团)有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2012〕1010 号),核准本公司本次重大资产重组及向阳泉煤业(集团)有限责任公司(以下简称阳煤集团)等 9 个交易对象发行 472,663,380 股股份购买相关资产。同日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准阳泉煤业(集团)有限责任公司公告东新电碳股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可〔2012〕1011 号),核准豁免阳煤集团因以资产认购本公司本次发行股份而应履行的要约收购义务。
2012 年 9 月 20 日,本公司与自贡国投签署了《资产出售之交割协议》,双方约定以 2012 年 8 月 31 日为交割审计基准日,自交割开始日(2012 年9 月 1 日)起,全部出售资产的所有、使用、收益及相关风险、义务和责任转移至自贡国投。
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2014 年年度报告
2012 年 9 月 20 日,本公司与阳煤集团等九个交易对方签署了《购买资产之交割协议》,各方一致同意:以 2012 年 8 月 31 日为交割审计基准日,自交割开始日(2012 年 9 月 1 日)起,全部购买资产的所有、使用、收益及相关风险、义务和责任转移至上市公司。
2012 年 10 月 19 日,本公司分别与阳煤集团等九个交易对方签署了《购买资产之交割确认书》,各方确认置入资产(包括阳煤化工 100%股权、和顺化工 51.69%股权、正元集团 60.78%股权和齐鲁一化 17.97%股权)已全部过户登记至本公司名下。
2013 年 4 月 11 日,东新电碳股份有限公司在四川省自贡市工商行政管理局办理完成了有关工商变更登记手续,并取得了四川省自贡市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,公司名称由“东新电碳股份有限公司”变更为“阳煤化工股份有限公司”。
2、股本变动及工商登记信息
1993 年 11 月 19 日,本公司社会公众股经中国证监会批准在上海证券交易所上市流通。上市时总股本为 54,715,416 股,其中:国家股为 18,401,916股,法人股 18,313,500 股,流通股 18,000,000 股。
1994 年 5 月 3 日,经 1993 年度股东大会批准,公司向全体流通股股东每 10 股送红股 2 股,新增股本 3,600,000 股,公司总股本变为 58,315,416股,其中:国家股为 18,401,916 股,法人股 18,313,500 股,流通股 21,600,000 股。
1995 年 5 月 15 日,经 1994 年度股东大会决议通过和中国证监会批准,公司向全体流通股股东每 10 股配股 2.81 股,配股价为 3.80 元/股,实际共配售 6,080,000 股,公司总股本变为 64,395,416 股,其中:国家股为 18,401,916 股,法人股 18,313,500 股,流通股 27,680,000 股。
1996 年 7 月 15 日,经 1995 年度股东大会批准,公司向全体股东每 10 股送红股 2 股,新增股本 12,879,083 股,公司总股本变为 77,274,499 股,其中:国家股为 22,082,299 股,法人股 21,976,200 股,流通股 33,216,000 股。
1999 年自贡市国有资产管理局与中兆实业有限责任公司签订了《东新电碳股份有限公司国家股转让协议》,自贡市国有资产管理局将所持国家股22,082,299 股转让给中兆实业有限责任公司,该协议 2002 年获财政部批准,2003 年办完股权过户手续,至此国家股 22,082,299 股全部转让,中兆实业
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2014 年年度报告有限责任公司(现更名为四川香凤企业有限公司)成为本公司的第一大股东。公司的股本结构变为:总股本 77,274,499 股,其中法人股 44,058,499 股,流通股 33,216,000 股。
2007 年 5 月 25 日,本公司完成股权分置改革,股权分置改革方案为:以股权分置改革股权登记日登记流通股总股数 77,274,499 股为基数,流通股每 10 股转增 8 股,以大股东豁免公司债务为条件,向第一大股东四川香凤企业有限公司定向转增,每 10 股转增 4.81459 股,共转增 37,204,529 股,其中:向流通股股东转增 26,572,800 股,向四川香凤企业有限公司定向转增 10,631,729 股。本次股权分置改革后本公司总股本变更为 114,479,028 股,其中:有限售条件的流通股份 54,690,228 股,占总股本的 47.77%,无限售条件的流通股份 59,788,800 股,占总股本的 52.23%。
2009 年 9 月 10 日,部分股改限售流通股流通,公司的股本结构为:总股本 114,479,028 股,其中:有限售条件的流通股份 32,834,028 股,占总股本的 28.68%,无限售条件的流通股份 81,645,000 股,占总股本的 71.32%。
2012 年 10 月 25 日,本公司非公开发行的股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记手续,新增股份 472,663,380 股,公司的股本结构为:总股本 587,142,408 股,其中:有限售条件的流通股份 505,497,408 股,占总股本的 86.09%,无限售条件的流通股份 81,645,000 股,占总股本的 13.91%。
2013 年 4 月 25 日,本公司召开 2012 年年度股东大会,审议通过了《2012 年度利润分配及资本公积转增股本方案》,根据 2012 年年度股东大会决议和修改后公司章程,本公司按每 10 股转增 15 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 880,713,612 股,变更后的注册资本人民币1,467,856,020.00 元。
截止 2014 年 12 月 31 日,本公司的股本结构为:总股本 1,467,856,020 股,其中:有限售条件的流通股份 565,247,000 股,占总股本的 38.5083%,无限售条件的流通股份 902,609,020 股,占总股本的 61.4917%。
注册资本:1,467,856,020.00 元;企业法人营业执照号:510300000042273;注册地址:四川省自贡市汇东新区丹桂街春华居委会 17 组 34 栋 21 号;办公地址:山西省太原市高新区科技街阳煤大厦。
法人代表:闫文泉
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母公司名称:阳泉煤业(集团)有限责任公司
实际控制人:山西省国有资产监督管理委员会
3、行业性质
根据本公司 2012 年第二次临时股东大会决议通过的《关于变更公司经营范围的议案》,本公司由原来的非金属矿物制品业变更为化学原料及化学制品制造业。
4、经营范围
煤化工及相关产业的投资、技术研发、技术咨询、技术服务;投资管理、投资咨询、经济信息咨询、企业管理咨询(不含证券、保险、基金、金融业务、人才中介服务及其他限制项目);兴办实业(具体项目另行申报);国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外)。
5、主要产品
本公司的主要产品包括:尿素、辛醇、甲醇、液氨、聚氯乙烯、烧碱、正丁醇、复合肥、三氯化磷、环已酮、铝液、粗醇、硝酸铵、三聚氰胺、异丁醛、双氧水、碳铵、环己胺、型材、纯碱、二萘酚、氯化铵等化工产品,同时拥有化工机械制造和化工研究设计能力。
2. 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司及二级子公司 1 家,三级子公司 9 家,四级子公司 23 家,五级子公司 1 家,六级子公司 4 家,共计 39 家。
与上年相比,本年因同一控制下企业合并增加三级子公司山东阳煤恒通化工股份有限公司、投资设立三级子公司阳煤惠众农资烟台有限公司和四级子公司深州市深化净水有限公司、收购股权增加四级子公司山西三维丰海化工有限公司以及因表决权增加合并汉枫缓释肥料(山西)有限公司等共 5 家,因出售股权减少三级子公司阳煤集团青岛恒源化工有限公司以及四级子公司山西阳煤丰喜化工有限责任公司共 2 家。
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2014 年年度报告
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本集团自报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
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2014 年年度报告
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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2014 年年度报告
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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2014 年年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。10. 金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
1) 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大
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2014 年年度报告改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(2) 金融负债
1) 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
2) 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。11. 应收款项
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,年末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
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2014 年年度报告(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 5.00 5.00其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 30.00 30.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
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坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备12. 存货
本集团存货主要包括原材料、燃料、辅助材料、备品备件、半成品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司、联营企业和合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
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通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。14. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
土地使用权 50 0.00 2.00
房屋建筑物 30 5.00 3.17
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2014 年年度报告15. 固定资产(1).确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过 2,000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 平均年限法 20-40 5.00 4.75-2.375
机器设备 平均年限法 10-15 5.00 9.5-6.333
运输设备 平均年限法 5-10 5.00 19-9.5
电子设备 平均年限法 3-10 5.00 31.667-9.5
其他设备 平均年限法 5-10 5.00 19-9.5
本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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2014 年年度报告16. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。18. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件、工业产权及专有技术、商标等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
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2014 年年度报告(2). 内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。19. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
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(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远低于(或者高于)预计金额等;
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。20. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括篷布,触媒,铂网,催化剂和土地租赁费等费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。21. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、生育保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划本集团根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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2014 年年度报告(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付补偿款,按适当的折现率折现后计入当期损益。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法22. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。23. 收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入等,收入确认政策如下:
(1) 销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
(2) 提供劳务收入:本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按照已经提供的
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2014 年年度报告劳务占应提供的劳务总量的比例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。24. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。25. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。
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2014 年年度报告26. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。(2)、融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。27. 专项储备
2012 年 2 月 14 日,财政部、安全监管总局联合下发了《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16 号),根据其有关规定,自该办法公布之日起,《关于印发〈高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法〉的通知》(财企〔2006〕478 号)同时废止,本集团根据财企〔2012〕16 号的规定,危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:
(1)营业收入不超过 1000 万元的,按照 4%提取;
(2)营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分,按照 2%提取;
(3)营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分,按照 0.5%提取;
(4)营业收入超过 10 亿元的部分,按照 0.2%提取。
本集团下属危险品生产企业按照国家规定提取的安全生产费,应当计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。
企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目
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2014 年年度报告归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。28. 重要会计政策和会计估计的变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》 第八届董事会第二十一次董事会会议批准 可供出售金融资产 5,000,000.00
长期股权投资
-5,000,000.00
《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》 第八届董事会第二十一次董事会会议批准 递延收益
127,505,463.46
其他非流动负债-127,505,463.46
《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》 第八届董事会第二十一次董事会会议批准 资本公积
-496,893.76
其他综合收益
496,893.76其他说明
1、根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》(修订)将公司持有的不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资单独分类至可供出售金额资产核算,并进行了补充披露。
2、根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》(修订)将公司基本养老保险、失业保险等单独分类至离职后福利-设定提存计划核算,并进行了补充披露。
3、根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订)将公司原在其他流动负债和其他非流动负债报表项目列报的递延收益分类至递延收益报表项目列报,并进行了补充披露。
4、根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》(修订)将公司原在资本公积核算的权益法核算下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益分类至其他综合收益核算,并进行了补充披露。
备注(受重要影响的报表项目名称和金
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
额)
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固定资产折旧年限变更 公司第八届董事会第十五次会 2014 年 6 月 1 日。 固定资产折旧年限变更增加本期利润
议决议及 2014 年第二次股东大 总额 13,051.16 万元;增加本期净利润
会决议 9,851.89 万元;增加本期归属于母公司
的净利润 6,725.08 万元。其他说明
根据本集团各类固定资产的实际使用情况,之前据以进行会计估计的基础发生了变化,原固定资产折旧年限不能准确反映公司资产的实际使用情况。本集团决定对部分固定资产折旧年限进行调整,具体变更为:
固定资产类别 折旧年限变更前(年) 折旧年限变更后(年)
房屋及建筑物 8-35 20-40
机器设备 5-11 10-15
运输设备 6-12 5-10
电子设备 5-10 3-10
其他设备 5-10 5-10
变更日期:2014 年 6 月 1 日。
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行会计调整,不追溯调整。六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 3%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%
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教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
阳煤化工股份有限公司 25.00%
山西阳煤化工机械有限公司 15.00%
山西丰喜化工设备有限公司 15.00%
石家庄正元塔器设备有限公司 15.00%
2. 税收优惠
(1)增值税
①山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司(以下简称丰喜集团)
根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》(财税[2001]113 号),生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、钾肥以及以免税化肥为主要原料的复混肥(企业生产复混肥产品所用的免税化肥成本占原料中全部化肥成本的比重高于 70%),免征增值税。
根据财政部、国家税务总局《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》(财税[2005]87 号),自 2005 年 7 月 1 日起,对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返 50%调整为暂免征收增值税。
丰喜集团及其下属的临猗分公司、新绛分公司、稷山分公司、闻喜复肥分公司、山西瑞兆丰复合肥有限责任公司、山西阳煤丰喜国际贸易有限公司以及山西丰喜华瑞煤化工有限公司生产销售的尿素产品及氮肥产品享受免征增值税政策。
包装分公司为福利企业,依据财税[2006]135 号第三条,享受即征即退增值税优惠政策。
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根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税〔2008〕156 号)规定:对污水处理劳务免征增值税,丰喜集团子公司临猗县城市污水处理有限公司的污水处理劳务享受增值税免税优惠政策。
②河北阳煤正元化工集团有限公司(以下简称正元集团)
根据财政部、国家税务总局下发的财税[2001]113 号文、财税[2005]87 号文,正元集团生产销售的尿素和碳酸氢铵产品享受免征增值税政策。
③阳煤集团深州化肥有限公司(以下简称深州化肥)
根据财政部、国家税务总局下发的财税[2001]113 号文,深州化肥生产销售的碳酸氢铵产品享受免征增值税政策。
④阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司(以下简称齐鲁一化)
根据财政部、国家税务总局下发的财税[2005]87 号文,齐鲁一化生产销售的尿素产品享受免征增值税政策。
⑤阳煤平原化工有限公司(以下简称平原化工)
根据财政部、国家税务总局下发的财税[2001]113 号文、财税[2005]87 号文,平原化工生产销售的尿素、碳酸氢铵、硫酸铵产品享受免征增值税政策。
根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税〔2008〕156 号)规定:生产销售的生产原料中掺兑废渣比例不低于 30%的特定建材产品免征增值税,平原化工生产销售的加气砖产品享受免征增值税政策。
⑥阳煤集团和顺化工有限公司(以下简称和顺化工)
根据财政部、国家税务总局下发的财税[2005]87 号文,和顺化工生产销售的尿素产品享受免征增值税政策。
⑦山东阳煤恒通化工股份有限公司(以下简称恒通化工)
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根据财政部、国家税务总局下发的财税[2005]87 号文,恒通化工生产销售的尿素产品享受免征增值税政策。
根据财政部、国家税务总局《关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2011]118 号)规定,自 2011 年 7月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间向居民供热而取得的采暖费收入免征增值税,因此恒通化工向居民供热而取得的采暖费收入免征增值税。
(2)企业所得税
①山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司下属企业
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的有关规定,以及国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(财税函〔2009〕203 号)规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局《关于山西省 2013 年第二批高新技术企业认定结果的通知》(晋科高发[2014]22 号),下属公司山西阳煤化工机械有限公司经山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地税局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准,认定为高新技术企业,有效期 3 年(自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日)。经太原经济技术开发区国家税务局审批准予减免税,自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日减按 15%税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局《关于认定山西丰喜化工设备有限公司等 26 家企业为高新技术企业的通知》(晋科高发[2011]112 号),下属公司山西丰喜化工设备有限公司经山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地税局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准,认定为高新技术企业,有效期 3 年(自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日)。经永济市地方税务局审批准予减免税,自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日减按 15%税率征收企业所得税。截止 2013 年 12 月 31 日上述税收优惠有效期已满。2014 年,山西丰喜化工设备有限公司继续申报高新技术企业认定,于 2014 年 7 月 30 日获得批准(证书编号:GF201414000051),有效期 3 年(自 2014 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日),经永济市地方税务局审批准予减免税,自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日减按 15%税率征收企业所得税。
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控股孙公司:临猗县城市污水处理有限公司,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条规定:企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。根据临猗县国家税务局(编号 2010024)号文件,该公司的污水处理劳务自 2010 年 8 月起,按照“三免三减半”享受企业所得税优惠政策。
②河北阳煤正元化工集团有限公司下属企业
控股孙公司:石家庄正元塔器设备有限公司为设立在石家庄经济技术开发区的高新技术企业,2009 年 11 月 25 日,石家庄正元塔器设备有限公司取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号:GR200913000186,有效期三年。自 2009 年起享受 15%的企业所得税优惠税率。2012 年 9 月 29 日,通过河北省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室复审通过,继续实行国家高新技术产业开发区的政策(冀高认办[2012]16 号)。
③阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条的有关规定,以及财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税〔2008〕47 号)规定:自 2008 年 1 月 1 日起以财政部、税务总局、发展改革委公布的《资源综合利用企业所得税优惠目录》内所列资源为主要原材料,生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按 90%计入当年收入总额。根据《关于公布 2009 年第一批省认定的资源综合利用产品(发电机组)名单的通知》(鲁经贸循字〔2009〕335 号),齐鲁一化利用造气吹风气、放空尾气生产的蒸汽产品所取得的收入享受在计算应纳税所得额时减按 90%计入收入总额的优惠政策。2013 年度蒸汽(三废)销售收入为 51,533,357.40 元,可抵应纳税所得额 5,153,335.74 元;2014 年 1-12 月蒸汽(三废)销售收入为 57,592,800.00 元,可抵应纳税所得额5,759,280.00 元。
④阳煤平原化工有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条的有关规定,以及财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税〔2008〕47 号)规定:自 2008 年 1 月 1 日起以财政部、税务总局、发展改革
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2014 年年度报告委公布的《资源综合利用企业所得税优惠目录》内所列资源为主要原材料,生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按 90%计入当年收入总额。根据《关于公布 2011 年第二批省认定的资源综合利用产品(发电机组)名单的通知》(鲁经信循字〔2012〕35 号),平原公司利用粉煤灰、磷石膏生产的加气砖产品所取得的收入享受在计算应纳税所得额时减按 90%计入收入总额的优惠政策。2013 年度加气砖销售收入为10,808,022.89 元,可抵应纳税所得额 1,080,802.29 元;2014 年 1-12 月加气砖销售收入为 7,568,727.24 元,可抵应纳税所得额 756,872.72 元。七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 514,243.31 709,075.05
银行存款 1,454,910,171.96 1,093,757,291.28
其他货币资金 2,687,208,181.93 1,087,836,320.97
合计 4,142,632,597.20 2,182,302,687.30
其中:存放在境外的款项总额其他说明
1:年末货币资金较年初增加较多的主要原因为本集团借款及应付债券增加所致。
2:年末货币资金余额中,其他货币资金 2,687,208,181.93 元,主要为信用证保证金 63,303,594.00 元、银行承兑汇票保证金 2,556,619,787.93元、融资租赁保证金 27,000,000.00 元、履约保证金 7,424,800.00 元、保函押金 1,800,000.00 元、借款保证金 31,060,000.00 元。2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 1,000,000.00其中:债务工具投资
权益工具投资
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衍生金融资产
其他 1,000,000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 1,000,000.00其他说明:3、 衍生金融资产□适用 √不适用4、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 565,962,005.59 1,003,846,915.21
商业承兑票据 1,504,300.00 4,490,000.00
合计 567,466,305.59 1,008,336,915.21(2). 期末公司已质押的应收票据
单位:元 币种:人民币
项目 期末已质押金额
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2014 年年度报告银行承兑票据商业承兑票据
合计(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,024,233,125.28
商业承兑票据 297,403,439.11
合计 7,321,636,564.39(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元 币种:人民币
项目 期末转应收账款金额商业承兑票据
合计其他说明5、 应收账款(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计 610,846,05 50.23 0.00 0.00 610,846,05 99,324,281 16.21 0.00 0.00 99,324,281
提坏账准备的应收账款 0.49 0.49 .96 .96
按信用风险特征组合计 595,730,99 48.98 108,044,08 18.14 487,686,90 511,441,84 83.48 96,100,267 18.79 415,341,58
提坏账准备的应收账款 1.69 4.64 7.05 8.86 .59 1.27
单项金额不重大但单独 9,598,882. 0.79 166,504.74 1.73 9,432,378. 1,867,616. 0.31 166,504.74 8.92 1,701,111.
计提坏账准备的应收账 80 06 27 53款
1,216,175, / 108,210,58 / 1,107,965, 612,633,74 / 96,266,772 / 516,366,97
合计
924.98 9.38 335.60 7.09 .33 4.76期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款 期末余额
(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
阳煤集团太原化工新材料有 203,692,977.79 0.00 0.00 关联方限公司
吉林省隆源农业生产资料集 152,264,428.54 0.00 0.00 单独测试,风险较小团有限公司
山西阳煤丰喜化工有限责任 91,881,234.13 0.00 0.00 关联方公司
新疆国泰新华化工有限责任 87,630,263.31 0.00 0.00 关联方公司
山东宏信化工股份有限公司 24,164,961.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
国网山东省电力公司德州供 10,104,203.04 0.00 0.00 单独测试,风险较小电公司
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中化化肥有限公司 6,997,208.92 0.00 0.00 子公司少数股东
阳泉煤业(集团)股份有限公 6,612,000.00 0.00 0.00 关联方司
山西三维集团股份有限公司 5,310,543.88 0.00 0.00 关联方
山西金恒化工集团股份有限 5,000,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小公司
阳煤集团寿阳化工有限责任 4,436,050.00 0.00 0.00 关联方公司
山西晋丰煤化工有限责任公 3,560,651.98 0.00 0.00 关联方司
山西兆丰铝业有限责任公司 3,106,400.00 0.00 0.00 关联方
阳煤集团昔阳化工有限责任 3,044,993.90 0.00 0.00 关联方公司
阳泉煤业集团盂县化工有限 3,040,134.00 0.00 0.00 关联方责任公司
合计 610,846,050.49 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 388,484,610.89 19,439,345.33 5.00
1至2年 91,689,436.86 9,168,943.69 10.00
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2至3年 42,954,500.95 12,886,350.28 30.003 年以上
3至4年 11,228,514.94 5,614,257.48 50.00
4至5年 2,193,700.93 1,754,960.74 80.00
5 年以上 59,180,227.12 59,180,227.12 100.00
合计 595,730,991.69 108,044,084.64 —确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
合计确定该组合依据的说明组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 11,943,817.05 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元 币种:人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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合计 /其他说明(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额实际核销的应收账款其中重要的应收账款核销情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
合计 / / / /应收账款核销说明:(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账
款年末余
坏账准备年末
单位名称 年末余额 账龄 额合计数
余额
的比例
(%)
阳煤集团太原化工新材料有限公司 203,692,977.79 1 年以内 16.75 0.00
吉林省隆源农业生产资料集团有限公司 152,264,428.54 1 年以内 12.52 0.00
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占应收账
款年末余
坏账准备年末
单位名称 年末余额 账龄 额合计数
余额
的比例
(%)
山西阳煤丰喜化工有限责任公司 91,881,234.13 1 年以内 7.55 0.00
新疆国泰新华化工有限责任公司 87,630,263.31 1 年以内 7.21 0.00
华陆工程科技有限责任公司 30,114,767.23 1 年以内 2.48 1,505,738.36
合计 565,583,671.00 — 46.51 1,505,738.36(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:其他说明:6、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,919,125,719.64 95.88 2,485,395,765.46 93.29
1至2年 79,072,855.26 2.60 113,718,681.32 4.27
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2至3年 12,029,936.60 0.39 34,944,734.22 1.31
3 年以上 34,353,362.41 1.13 30,204,365.76 1.13
合计 3,044,581,873.91 100.00 2,664,263,546.76 100.00账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
本集团账龄超过 1 年的重要预付款项主要为工程设备以及煤炭等原料的预付款,业务尚未完成,故暂未结算。(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
占预付款项年
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
的比例(%)
惠生工程(中国)有限公司 407,215,460.57 1 年以内 13.38
山西阳煤化工国际商务有限责任公司 112,225,207.28 1 年以内 3.69
西安陕鼓动力股份有限公司 92,193,008.45 1 年之内 3.03
杭州杭氧股份有限公司 85,835,736.47 1 年以内 2.82
沈阳透平机械股份有限公司 82,500,000.00 1 年以内 2.71
合计 779,969,412.77 — 25.63其他说明7、 应收利息(1). 应收利息分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末余额 期初余额
利息 1,272,923.12
合计 1,272,923.12
8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额 457,088,34 78.22 5,365,433.69 1.17 451,722,911.46 272,932,503.91 40.12 4,500,000.00 1.65 268,432,503.91
重大并单 5.15独计提坏账准备的其他应收款
按信用风 112,887,67 19.32 55,426,515.05 49.10 57,461,160.57 394,207,995.55 57.95 87,939,994.22 22.31 306,268,001.33
险特征组 5.62合计提坏账准备的其他应收款
单项金额 14,371,916 2.46 6,161,028.08 42.87 8,210,888.29 13,167,526.92 1.93 7,816,769.75 59.36 5,350,757.17
不重大但 .37单独计提坏账准备的其他应收款
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2014 年年度报告
584,347,93 / 66,952,976.82 / 517,394,960.32 680,308,026.38 / 100,256,763.97 / 580,051,262.41合计
7.14
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
(按单位)
新绛县中信鑫泰能源有限公司 100,645,833.33 0.00 0.00 单独测试,风险较小
平原县兴龙纺织有限公司 47,675,372.14 0.00 0.00 单独测试,风险较小
中国外贸金融租赁有限公司 43,600,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
华电融资租赁有限公司 35,000,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
招银金融租赁有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
华夏金融租赁有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
运城市公共资源交易中心 28,400,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
信达金融租赁有限公司 27,390,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
北京恒嘉国际融资租赁有限公 20,000,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
司
阳泉煤业集团财务有限责任公 20,000,000.00 0.00 0.00 关联方
司
山西金融租赁有限公司 19,827,920.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
平原县经济开发投资公司 15,000,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
平原县翔龙纸业有限公司 13,485,561.71 0.00 0.00 单独测试,风险较小
交银金融租赁有限责任公司 12,000,000.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
青岛啤酒(平原)有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 单独测试,风险较大
阳泉煤业(集团)有限责任公 4,345,000.00 0.00 0.00 关联方
司
山东华鲁恒升化工股份有限公 3,142,020.00 0.00 0.00 单独测试,风险较小
司
丰喜苑建房组 2,076,637.97 865,433.69 41.67 单独测试,风险较大
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2014 年年度报告
合计 457,088,345.15 5,365,433.69 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 25,275,694.61 1,266,551.41 5.00
1至2年 29,546,813.65 2,954,681.37 10.00
2至3年 6,206,833.54 1,862,050.06 30.003 年以上
3至4年 3,644,598.67 1,822,299.33 50.00
4至5年 3,464,011.33 2,771,209.06 80.00
5 年以上 44,749,723.82 44,749,723.82 100.00
合计 112,887,675.62 55,426,515.05 —确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
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2014 年年度报告确定该组合依据的说明:组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 □不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额-39,324,333.28 元;本期收回或转回坏账准备金额 2,604,533.26 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元 币种:人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 7,764,132.02其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元 币种:人民币
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
北京丰喜晋华建材有限 借款 2,037,436.41 债务重组 管理层批准 否公司
运城市中琦典当公司 借款 2,604,533.26 债务重组 管理层批准 否
山西临猗翔宇化工有限 借款 1,811,394.68 债务重组 管理层批准 否公司
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2014 年年度报告
永济市天马铝合金铸造 往来款 1,310,767.67 公司破产 管理层批准 否有限公司
合计 / 7,764,132.02 / / /其他应收款核销说明:(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 288,827,258.32 277,116,425.38
押金及保证金 263,891,354.81 284,159,580.38
备用金 8,642,406.00 10,445,994.90
房款、房屋补偿金 73,770,588.31
其他 22,986,918.01 34,815,437.41
合计 584,347,937.14 680,308,026.38(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期末余额合计 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
数的比例(%) 期末余额
新绛县中信鑫泰能源有 往来款 100,645,833.33 1 年以内 17.22 0.00限公司
平原县兴龙纺织有限公 往来款 47,675,372.14 2-5 年 8.16 0.00司
中国外贸金融租赁有限 保证金 43,600,000.00 1 年以内 7.46 0.00公司
华电融资租赁有限公司 保证金 35,000,000.00 1 年以内 5.99 0.00
招银金融租赁有限公司 保证金 30,000,000.00 1-2 年 5.13 0.00
合计 / 256,921,205.47 / 43.96 0.00
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2014 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
单位:元 币种:人民币
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
合计 / / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
其他说明:
9、 存货
(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 852,522,248.66 5,413,327.51 847,108,921.15 1,036,277,560.91 2,926,388.33 1,033,351,172.58
在产品 89,959,340.32 0.00 89,959,340.32 181,860,250.57 0.00 181,860,250.57
库存商品 496,664,585.19 1,130,754.57 495,533,830.62 655,162,164.49 1,487,016.36 653,675,148.13
周转材料 27,282,912.45 0.00 27,282,912.45 16,958,054.88 0.00 16,958,054.88
其他 622,712.39 0.00 622,712.39 2,238,478.78 0.00 2,238,478.78
合计 1,467,051,799.01 6,544,082.08 1,460,507,716.93 1,892,496,509.63 4,413,404.69 1,888,083,104.94
135 / 255
2014 年年度报告(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,926,388.33 2,486,939.18 5,413,327.51
库存商品 1,487,016.36 356,261.79 1,130,754.57
合计 4,413,404.69 2,486,939.18 356,261.79 6,544,082.0810、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 22,384,054.04 29,487,850.10
待抵扣进项税 725,053,983.84 247,436,323.55
成员单位借款 72,056,792.44
结构性存款 130,000,000.00
合计 877,438,037.88 348,980,966.09其他说明11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具:可供出售权益工具:
按公允价值计量的
按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
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2014 年年度报告
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位:元 币种:人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动金额已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投资
被投资 本期现金红
单位持股
单位 本期 本期 本期 本期 利
期初 期末 期初 期末 比例(%)
增加 减少 增加 减少
深州市农村 5,000,000.00 5,000,000.00 1.37 425,000.00信用合作联社
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 / 425,000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位:元 币种:人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具期初已计提减值余额本期计提其中:从其他综合收益转入
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2014 年年度报告本期减少
其中:期后公允价值回升转回 /期末已计提减值金余额
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
可供出售权益工具 期末 公允价值相对于成本 持续下跌时间
投资成本 已计提减值金额 未计提减值原因
项目 公允价值 的下跌幅度(%) (个月)
合计 /其他说明12、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 减少投 其他综合 其他权益 计提减值
余额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润一、合营企业
灵寿县正元 0.00 15,000,00 0.00 89,638.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,089,63 0.00
供热有限责 0.00 8.84任公司
汉枫缓释肥 21,569,99 0.00 0.00 1,166,798 0.00 0.00 0.00 0.00 -22,736,7 0.00 0.00
料(山西)有 9.32 .26 97.58限公司
小计 21,569,99 15,000,00 0.00 1,256,437 0.00 0.00 0.00 0.00 -22,736,7 15,089,63 0.00
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2014 年年度报告
9.32 0.00 .10 97.58 8.84二、联营企业
山西晋丰煤 164,481,4 0.00 0.00 -98,747,7 -120,955 0.00 0.00 0.00 0.00 65,612,75 0.00
化工有限公 28.00 13.86 .40 8.74司
山西丰喜新 0.00 8,240,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,240,000 0.00
能源开发有 .00 .00限公司
山西三维丰 32,397,96 51,734,33 0.00 -9,526,00 -47,856. 0.00 0.00 0.00 -74,558,4 0.00 0.00
海化工有限 8.30 3.06 7.91 52 36.93公司
小计 196,879,3 59,974,33 0.00 -108,273, -168,811 0.00 0.00 0.00 -74,558,4 73,852,75 0.00
96.30 3.06 721.77 .92 36.93 8.74
218,449,3 74,974,33 0.00 -107,017, -168,811 0.00 0.00 0.00 -97,295,2 88,942,39 0.00
合计
95.62 3.06 284.67 .92 34.51 7.58其他说明13、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计一、账面原值
1.期初余额 29,482,344.73 27,657,384.78 57,139,729.51
2.本期增加金额
(1)外购
3.本期减少金额 15,238,311.56 16,942,863.95 32,181,175.51
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2014 年年度报告
(1)处置
(2)其他转出 15,238,311.56 16,942,863.95 32,181,175.51
4.期末余额 14,244,033.17 10,714,520.83 24,958,554.00二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,171,774.17 789,146.34 1,960,920.51
2.本期增加金额 405,801.33 460,315.02 866,116.35
(1)计提或摊销 405,801.33 460,315.02 866,116.35
3.本期减少金额 0.00 832,373.95 832,373.95
(1)其他转出 0.00 832,373.95 832,373.95
4.期末余额 1,577,575.50 417,087.41 1,994,662.91三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 12,666,457.67 10,297,433.42 22,963,891.09
2.期初账面价值 28,310,570.56 26,868,238.44 55,178,809.00(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
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2014 年年度报告
14、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计一、账面原值:
1.期初余额 5,143,955,958.5
14,579,887,785.31 165,959,759.36 167,739,608.82 34,339,040.10 20,091,882,152.13
4
2.本期增加金额 583,516,202.96 1,363,429,711.65 17,378,944.91 47,471,703.63 27,343,987.86 2,039,140,551.01
(1)购置 34,210,276.12 40,022,940.18 10,686,639.55 11,734,884.34 9,862,251.65 106,516,991.84
(2)在建工程转入 469,703,714.98 1,204,020,551.24 2,735,829.51 31,779,952.98 12,331,880.42 1,720,571,929.13
(3)企业合并增加 79,602,211.86 111,143,102.01 3,956,475.85 3,956,866.31 5,149,855.79 203,808,511.82
(4)其他增加 0.00 8,243,118.22 0.00 0.00 0.00 8,243,118.22
3.本期减少金额 590,159,202.89 1,283,856,392.59 24,338,970.94 14,835,460.77 2,167,576.76 1,915,357,603.95
(1)处置或报废 129,140,131.31 207,442,229.32 17,629,978.57 14,234,573.72 816,223.83 369,263,136.75
(2)处置子公司减
383,382,764.47 755,213,258.27 6,496,832.37 600,887.05 1,351,352.93 1,147,045,095.09少
(3)其他减少 77,636,307.11 321,200,905.00 212,160.00 0.00 0.00 399,049,372.11
4.期末余额 5,137,312,958.6
14,659,461,104.37 158,999,733.33 200,375,851.68 59,515,451.20 20,215,665,099.19
1二、累计折旧
1.期初余额 915,801,707.82 5,389,305,073.86 76,358,186.00 109,188,212.85 19,940,163.88 6,510,593,344.41
2.本期增加金额 190,816,683.58 1,011,732,768.81 24,279,862.67 30,774,972.09 7,487,764.39 1,265,092,051.54
(1)计提 174,698,112.22 961,446,820.42 21,502,848.72 28,225,889.52 3,532,990.04 1,189,406,660.92
(2)企业合并增加 16,118,571.36 43,728,536.81 2,777,013.95 2,549,082.57 3,954,774.35 69,127,979.04
(3)其他增加 0.00 6,557,411.58 0.00 0.00 0.00 6,557,411.58
3.本期减少金额 90,629,931.68 458,745,970.12 16,151,575.98 14,696,307.93 1,340,404.09 581,564,189.80
(1)处置或报废 15,976,700.04 156,961,305.87 13,543,698.90 14,197,906.23 245,485.06 200,925,096.10
141 / 255
2014 年年度报告
(2)处置子公司减 62,078,451.72 167,707,998.80 2,554,707.67 498,401.70 1,094,919.03 233,934,478.92少
(3)其他减少 12,574,779.92 134,076,665.45 53,169.41 0.00 0.00 146,704,614.78
4.期末余额 1,015,988,459.7
5,942,291,872.55 84,486,472.69 125,266,877.01 26,087,524.18 7,194,121,206.15
2三、减值准备
1.期初余额 9,534,058.48 99,481,057.91 22,721.26 875,732.90 0.00 109,913,570.55
2.本期增加金额 0.00 1,127,978.15 356,348.24 0.00 0.00 1,484,326.39
(1)计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(2)企业合并增加 0.00 1,127,978.15 356,348.24 0.00 0.00 1,484,326.39
(3)其他增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 5,105,804.33 0.00 0.00 0.00 5,105,804.33
(1)处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(2)其他减少 0.00 5,105,804.33 0.00 0.00 0.00 5,105,804.33
4.期末余额 9,534,058.48 95,503,231.73 379,069.50 875,732.90 0.00 106,292,092.61四、账面价值
1.期末账面价值 4,111,790,440.4
8,621,666,000.09 74,134,191.14 74,233,241.77 33,427,927.02 12,915,251,800.43
1
2.期初账面价值 4,218,620,192.2
9,091,101,653.54 89,578,852.10 57,675,663.07 14,398,876.22 13,471,375,237.17
4
固定资产其他减少主要为丰喜稷山分公司原值为 3.99 亿的固定资产转入在建工程所致。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
142 / 255
2014 年年度报告(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 877,845,486.43 110,224,441.93 0.00 767,621,044.50
合计 877,845,486.43 110,224,441.93 0.00 767,621,044.50(4). 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
和顺化工房屋建筑物 561,151,529.43 正在办理中,办理手续尚未完成
阳煤化机房屋建筑物 462,059,322.17 工程未竣工
恒通化工本部房屋建筑物 74,776,139.79 项目安全生产评价文件尚未批复,等批复后办理
正元化肥房屋建筑物 55,171,683.57 正在办理中,办理手续尚未完成
齐鲁一化本部办公楼及厂房 31,351,340.46 正在办理中,办理手续尚未完成
齐鲁一化本部房屋建筑物 13,049,745.02 正在办理中,办理手续尚未完成
柏坡正元房屋建筑物 27,672,462.33 正在办理中,办理手续尚未完成
丰喜闻喜复肥分公司房屋建筑物 20,814,133.52 正在办理中,办理手续尚未完成
丰喜稷山分公司房屋建筑物 17,503,015.03 正在办理中,办理手续尚未完成
丰喜华瑞房屋建筑物 13,628,762.90 正在办理中,办理手续尚未完成
丰喜临猗分公司房屋建筑物 12,653,599.42 正在办理中,办理手续尚未完成
中冀正元办公楼及厂房 6,545,972.03 原房产证抵押,等解除抵押后办理
丰喜平陆分公司房屋建筑物 5,116,703.95 正在办理中,办理手续尚未完成
丰喜新绛分公司房屋建筑物 3,986,729.11 正在办理中,办理手续尚未完成
建兰化工办公楼及厂房 3,590,299.03 正在办理中,办理手续尚未完成
143 / 255
2014 年年度报告
建兰化工房屋建筑物 611,774.90 正在办理中,办理手续尚未完成
三维丰海房屋建筑物 3,462,820.35 正在办理中,办理手续尚未完成
丰喜包装分公司房屋建筑物 1,554,850.10 正在办理中,办理手续尚未完成
化工设备本部房屋建筑物 1,461,509.82 正在办理中,办理手续尚未完成
丰荷房屋建筑物 596,035.88 正在办理中,办理手续尚未完成
化工设备安装分公司库房 109,606.60 正在办理中,办理手续尚未完成
瑞兆丰房屋建筑物 74,286.78 正在办理中,办理手续尚未完成
合计 1,316,942,322.19其他说明:15、 在建工程(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
正元 60 万吨合成氨配套 80 万吨 3,332,699,844.00 3,332,699,844.00 561,291,852.00 0.00 561,291,852.00尿素
深州化工 22 万吨乙二醇 1,319,928,132.39 1,319,928,132.39 29,961,818.85 0.00 29,961,818.85
恒通甲醇制烯烃项目 664,446,374.57 664,446,374.57 134,431,116.37 0.00 134,431,116.37
恒通 PVC 原料路线改造项目 557,246,022.55 557,246,022.55 52,414,837.91 0.00 52,414,837.91
稷山焦炉气综合利用生产尿素 542,776,064.77 542,776,064.77 11,177,736.46 0.00 11,177,736.46联产 LNG 转型升级项目
新兴化工装备新疆研发制造基 149,139,206.17 149,139,206.17 10,727,883.04 0.00 10,727,883.04地项目
正元合成氨循环化工示范项目 74,698,657.08 74,698,657.08 87,956,243.96 0.00 87,956,243.96
平原化工三聚氰胺联产多孔硝 59,043,121.49 59,043,121.49 0.00 0.00 0.00铵项目
144 / 255
2014 年年度报告
正元氨合成装置升级改造技改 57,237,849.03 57,237,849.03 50,953,828.76 0.00 50,953,828.76项目
柏坡正元合成氨扩能改造 40,791,536.30 40,791,536.30 58,548,888.81 0.00 58,548,888.81
正元尿素系统节能平衡改造项 24,020,174.72 24,020,174.72 18,354,599.33 0.00 18,354,599.33目
平原化工热电厂锅炉烟气脱硫 16,922,377.05 16,922,377.05 0.00 0.00 0.00脱硝除尘项目
正元合成氨扩能改造项目 15,502,122.72 15,502,122.72 19,718,917.89 0.00 19,718,917.89
深州 30 万吨合成氨工程 10,413,427.70 10,413,427.70 34,233,930.81 0.00 34,233,930.81
齐鲁 2013 节能、环保改造 3,484,890.26 3,484,890.26 73,018,206.85 0.00 73,018,206.85
正元 10 万吨硝酸、15 万吨硝铵 1,151,655.43 1,151,655.43 18,379,262.55 0.00 18,379,262.55项目
正元 15 万吨醇氨项目 357,380.90 357,380.90 305,406,937.01 0.00 305,406,937.01
正元环己胺、二环己胺项目 145,020.00 145,020.00 19,451,283.65 0.00 19,451,283.65
恒通供热机组项目 0.00 0.00 27,725,561.47 0.00 27,725,561.47
丰喜综合节能与装置水平提升 0.00 0.00 26,207,800.07 0.00 26,207,800.07
丰喜现代煤化工装备太原研发 0.00 0.00 305,513,334.47 0.00 305,513,334.47制造项目
临猗 4 万吨/年聚甲醛 0.00 0.00 53,010,315.21 0.00 53,010,315.21
丰喜化工 10 万吨∕年稀硝酸 0.00 0.00 124,007,643.79 0.00 124,007,643.79
平原一厂(三尿)尿素高压圈节 0.00 0.00 42,268,634.80 0.00 42,268,634.80能技改项目
青岛恒源产业提升项目(甲醇工 0.00 0.00 57,385,336.12 0.00 57,385,336.12程)
其他项目 543,325,740.18 543,325,740.18 330,468,112.27 15,819,905.64 314,648,206.63
合计 7,413,329,597.31 7,413,329,597.31 2,452,614,082.45 15,819,905.64 2,436,794,176.81
年末在建工程较年初增加较多的主要原因为正元 60 万吨合成氨配套 80 万吨尿素工程增加 27.72 亿元,深州化工 22 万吨乙二醇工程增加 12.9 亿元,恒通 PVC 原料路线改造项目增加 5.05 亿元,甲醇制烯烃项目增加 5.30 亿元,稷山焦炉气综合利用生产尿素联产 LNG 转型升级项目增加 5.32 亿元所致。
145 / 255
2014 年年度报告(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
本
期
工程
利
项 累计 工 资
息
目 预算数(万 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 投入 程 利息资本化累 其中:本期利 金
本期增加金额 资
名 元) 余额 资产金额 少金额 余额 占预 进 计金额 息资本化金额 来
本
称 算比 度 源
化
例(%)
率
(%)
正 438,018.00 561,291,852.0 2,771,407,992 0.00 0.00 3,332,699,844 76.09 80% 360,251,531. 222,464,028. 6.8 借
元 0 .00 .00 93 81 8款60万吨合成氨配套80万吨尿素
146 / 255
2014 年年度报告
深 314,395.00 29,961,818.85 1,289,966,313 0.00 0.00 1,319,928,132 41.98 45% 65,412,838.0 52,840,679.3 7.5 自
州 .54 .39 2 8 4 筹、
化 借
工 款22万吨乙二醇
恒 168,300.00 134,431,116.3 530,015,258.2 0.00 0.00 664,446,374.5 39.48 40% 42,596,440.4 29,083,261.1 6.4 自
通 7 0 7 3 4 0 筹、
甲 借
醇 款制烯烃项目
恒 168,300.00 52,414,837.91 504,831,184.6 0.00 0.00 557,246,022.5 33.11 40% 57,607,528.4 45,035,445.2 6.4 自
通 4 5 1 9 0 筹、
PVC 借
原 款料路线改造项目
147 / 255
2014 年年度报告
稷 226,171.00 11,177,736.46 531,598,328.3 0.00 0.00 542,776,064.7 24.00 26% 33,828,354.3 33,828,354.3 8.3 自
山 1 7 5 5 2 筹、
焦 借
炉 款气综合利用生产尿素联产LNG转型升级项目
148 / 255
2014 年年度报告
新 46,245.00 10,727,883.04 138,411,323.1 0.00 0.00 149,139,206.1 32.25 40% 7,028,120.73 2,807,773.92 6.7 自
兴 3 7 2 筹、
化 借
工 款装备新疆研发制造基地项目
正 60,891.50 87,956,243.96 38,100,479.99 51,358,066.87 0.00 74,698,657.08 20.70 25% 19,335,982.8 7,908,028.17 6.5 自
元 4 1 筹、
合 借
成 款氨循环化工示范项目
149 / 255
2014 年年度报告
平 9,204.00 0.00 59,043,121.49 0.00 0.00 59,043,121.49 64.15 65% 0.00 0.00 自
原 筹、
化 借
工 款三聚氰胺联产多孔硝铵项目
正 6,900.00 50,953,828.76 6,284,020.27 0.00 0.00 57,237,849.03 82.95 90% 2,118,186.21 0.00 自
元 筹氨合成装置升级改造技改项目
150 / 255
2014 年年度报告
柏 35,000.00 58,548,888.81 46,486,921.95 63,435,070.56 809,203.90 40,791,536.30 30.01 30% 0.00 0.00 自
坡 筹、
正 借
元 款合成氨扩能改造
正 3,966.00 18,354,599.33 16,038,754.67 10,373,179.28 0.00 24,020,174.72 86.72 86% 4,026,093.36 4,026,093.36 6.6 自
元 0 筹、
尿 借
素 款系统节能平衡改造项目
151 / 255
2014 年年度报告
平 4,200.00 0.00 16,922,377.05 0.00 0.00 16,922,377.05 40.29 45% 7,268,776.98 7,268,776.98 6.5 自
原 1 筹、
化 借
工 款热电厂锅炉烟气脱硫脱硝除尘项目
正 2,965.00 19,718,917.89 14,716,312.45 18,933,107.62 0.00 15,502,122.72 116.1 89% 0.00 0.00 自
元 4 筹合成氨扩能改造项目
152 / 255
2014 年年度报告
深 43,670.00 34,233,930.81 27,107,436.89 49,530,948.89 1,396,991.11 10,413,427.70 14.05 15% 18,715,123.6 755,915.09 7.0 自
州 1 3 筹、
30 借
万 款吨合成氨工程
齐 9,170.00 73,018,206.85 16,014,369.56 85,547,686.15 0.00 3,484,890.26 97.09 100 0.00 0.00 自
鲁 % 筹、
201 借
3节 款能、环保改造
153 / 255
2014 年年度报告
正 2,013.50 18,379,262.55 657,104.16 17,884,711.28 0.00 1,151,655.43 94.54 95% 2,331,463.27 398,179.24 6.5 自
元 3 筹、
10 借
万 款吨硝酸、15万吨硝铵项目
正 35,000.00 305,406,937.0 36,306,533.32 341,356,089.4 0.00 357,380.90 97.63 100 102,830,032. 29,083,261.1 6.2 自
元 1 3 % 24 4 6筹15万吨醇氨项目
154 / 255
2014 年年度报告
正 2,213.75 19,451,283.65 944,891.79 19,737,822.11 513,333.33 145,020.00 92.13 95% 0.00 0.00 自
元 筹环己胺、二环己胺项目
恒 8,104.00 27,725,561.47 60,487,303.32 88,212,864.79 0.00 0.00 108.8 100 0.00 0.00 自
通 5% 筹、
供 借
热 款机组项目
155 / 255
2014 年年度报告
丰 17,100.00 26,207,800.07 1,728,775.52 27,936,575.59 0.00 0.00 16.34 16% 19,491,415.5 13,122,377.1 6.7 自
喜 6 0 4 筹、
综 借
合 款节能与装置水平提升
丰 55,352.91 305,513,334.4 261,210,857.6 566,131,029.1 593,162.96 0.00 102.3 100 2,251,607.11 0.00 自
喜 7 3 4 8% 筹、
现 借
代 款煤化工装备太原研发制造项目
156 / 255
2014 年年度报告
临 83,454.00 53,010,315.21 0.00 0.00 53,010,315.2 0.00 6.35 3,260,581.71 0.00 自
猗4 1 筹万吨/年聚甲醛
丰 16,740.00 124,007,643.7 52,083,600.88 0.00 176,091,244. 0.00 105.1 0.00 0.00 自
喜 9 67 9 筹、
化 借
工 款10万吨∕年稀硝酸
157 / 255
2014 年年度报告
平 4,656.00 42,268,634.80 2,388,165.62 44,656,800.42 0.00 0.00 95.91 100 1,516,394.51 0.00 5.8 自
原 % 3 筹、
一 借
厂 款(三尿)尿素高压圈节能技改项目
158 / 255
2014 年年度报告
青 8,670.00 57,385,336.12 0.00 0.00 57,385,336.1 0.00 66.19 0.00 0.00 自
岛 2 筹、
恒 借
源 款产业提升项目(甲醇工程)
其 330,468,112.2 651,763,090.8 335,477,977.0 103,427,485. 543,325,740.1 —— 90,990,824.3 3,661,130.02 —自
他 7 0 0 89 8 4 筹、
项 借
目 款
合 1,770,699. 2,452,614,082 7,074,514,517 1,720,571,929 393,227,073. 7,413,329,597 / / 840,861,295. 452,283,303. / /
计 66 .45 .18 .13 19 .31 61 99(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
单位:元 币种:人民币
项目 本期计提金额 计提原因
合计 /
159 / 255
2014 年年度报告其他说明16、 工程物资
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 240,162,513.72 60,119,536.44
专用设备 79,280,711.59 193,946,802.95
合计 319,443,225.31 254,066,339.39其他说明:17、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明18、 无形资产(1). 无形资产情况
单位: 元 币种:人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 合计一、账面原
— — — — — —值
2,070,277,954. 9,729,166. 16,007,023. 87,895,960. 13,888,910. 2,197,799,015.1.年初余额
25 78 88 80 22 93
160 / 255
2014 年年度报告
2.本年增加 1,159,844.2
179,803,504.88 95,600.00 181,058,949.11
金额 3
1,059,344.2
(1)购置 120,275,830.85 121,335,175.08
3(2)内部研发(3)企业合
40,648,066.91 95,600.00 92,000.00 40,835,666.91并增加(4)其他增
18,879,607.12 8,500.00 18,888,107.12加
3.本年减少 8,350,000.0
195,350,675.38 320,000.00 204,020,675.38
金额 0
(1)处置 54,562,795.66 54,562,795.66
(2)处置子 8,350,000.0
140,787,879.72 320,000.00 149,457,879.72
公司减少 0(3)其他减少
2,054,730,783. 9,729,166. 7,752,623.8 87,895,960. 14,728,754. 2,174,837,289.4.年末余额
75 78 8 80 45 66二、累计摊
— — — — — —销
7,215,645. 6,090,846.4 52,384,811. 6,805,797.9
1.年初余额 191,007,069.05 263,504,170.87
64 1 82 5
2.本年增加 1,118,080.3 5,197,381.4 1,471,518.3
53,937,600.83 850,785.92 62,575,366.90
金额 5 4 6
1,022,480.3 5,197,381.4 1,447,751.5
(1)计提 51,828,825.43 850,785.92 60,347,224.73
5 4 9(2)企业合
1,187,818.89 95,600.00 23,766.77 1,307,185.66并增加(3)其他增
920,956.51 920,956.51加
3.本年减少 1,734,484.8
21,838,115.99 320,000.00 23,892,600.80
金额 1
(1)处置 10,167,659.19 10,167,659.19
161 / 255
2014 年年度报告
(2)处置子 1,734,484.8
11,670,456.80 320,000.00 13,724,941.61
公司减少 1(3)其他减少
8,066,431. 5,474,441.9 57,582,193. 7,957,316.3
4.年末余额 223,106,553.89 302,186,936.97
56 5 26 1三、减值准
— — — — — —备
21,443,504.
1.年初余额 21,443,504.84
842.本年增加金额(1)计提(2)其他增加3.本年减少金额(1)处置(2)其他减少
21,443,504.
4.年末余额 21,443,504.84
84四、账面价
— — — — — —值
1.年末账面 1,831,624,229. 1,662,735. 2,278,181.9 8,870,262.7 6,771,438.1 1,851,206,847.
价值 86 22 3 0 4 85
2.年初账面 1,879,270,885. 2,513,521. 9,916,177.4 14,067,644. 7,083,112.2 1,912,851,340.
价值 20 14 7 14 7 22(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
162 / 255
2014 年年度报告其他说明:19、 商誉(1). 商誉账面原值
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 期末余额
事项 企业合并形成的 处置
河北阳煤正元化工集团有限公 45,904,453.30 0.00 45,904,453.30司
山西三维丰海化工有限公司 0 1,084,204.17 1,084,204.17
合计 45,904,453.30 1,084,204.17 46,988,657.47(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 计提 处置
合计说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
本公司于每年末进行减值测试。测试时,将商誉的账面价值分摊至相关的资产组,对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失
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2014 年年度报告金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其它各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其它各项资产的账面价值。经测试,本年不存在减值。其他说明20、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
催化剂 126,018,706.01 31,269,541.83 45,426,797.46 0.00 111,861,450.38
融资租赁费 30,606,073.91 18,084,041.03 9,759,709.48 0.00 38,930,405.46
铂网 13,454,695.88 5,836,608.11 5,976,168.60 0.00 13,315,135.39
触媒 15,107,986.15 7,331,578.72 11,528,218.59 0.00 10,911,346.28
其他 16,240,449.64 23,345,556.39 12,413,537.97 0.00 27,172,468.06
合计 201,427,911.59 85,867,326.08 85,104,432.10 0.00 202,190,805.57其他说明:21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 284,055,370.27 66,611,448.59 319,526,872.32 76,673,306.30
可抵扣亏损 155,658,002.05 38,914,500.52 100,483,426.67 25,120,856.67
应付职工薪酬 23,789,822.95 5,947,455.75 14,004,477.75 7,617,663.82
其他 8,891,487.38 2,222,871.85 17,082,844.19 154,166.67
合计 472,394,682.65 113,696,276.71 451,097,620.93 109,565,993.46
164 / 255
2014 年年度报告(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产评 870,948,451.72 217,737,112.93 957,595,565.99 232,586,808.13估增值
合计 870,948,451.72 217,737,112.93 957,595,565.99 232,586,808.13(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
单位:元 币种:人民币
递延所得税资产和负债期 抵销后递延所得税资产或 递延所得税资产和负债期 抵销后递延所得税资产或
项目
末互抵金额 负债期末余额 初互抵金额 负债期初余额递延所得税资产递延所得税负债(4). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 22,399,988.17 30,019,796.69
可抵扣亏损 349,759,295.04 662,132,270.73
合计 372,159,283.21 692,152,067.42(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2014 0.00 312,166,093.54
2015 3,544,244.05 174,243,482.26
2016 20,072,101.31 20,072,101.31
2017 45,856,123.22 45,856,123.22
165 / 255
2014 年年度报告
2018 109,794,470.40 109,794,470.40
2019 170,492,356.06 0.00
合计 349,759,295.04 662,132,270.73 /其他说明:22、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
以前年度预缴的企业所得税 12,000,655.57 29,753,332.55
合计 12,000,655.57 29,753,332.55其他说明:
其他非流动资产系子公司平原化工和恒通化工以前年度预缴的企业所得税,根据要求将应交税费——企业所得税的借方余额调整到其他非流动资产列报。23、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 16,090,000.00
抵押借款 708,800,000.00 389,000,000.00
保证借款 5,158,876,000.00 4,849,000,000.00
信用借款 1,610,000,000.00 2,502,000,000.00
合计 7,477,676,000.00 7,756,090,000.00短期借款分类的说明:
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2014 年年度报告24、 衍生金融负债□适用 √不适用25、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 22,370,000.00 30,095,440.00
银行承兑汇票 3,953,231,117.87 1,767,308,796.71
合计 3,975,601,117.87 1,797,404,236.71本期末已到期未支付的应付票据总额为 2,400,000.00 元。
年末应付票据较年初增加较多的主要原因为本集团为缓解资金压力,节约融资费用,大量使用票据方式结算所致。26、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
其中:1 年以内 2,695,329,277.80 1,794,430,408.56
1 年以上 297,826,655.39 242,135,843.23
合计 2,993,155,933.19 2,036,566,251.79注:年末应付账款较年初增加较多的主要原因为欠付原料款和工程款增加所致(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
平原县国土资源局 38,474,470.00 未催收
太原化学工业集团工程建设有限公司 8,336,908.50 质保金
成都天立化工科技有限公司 5,924,336.15 工程质保金
徐州水处理研究所 5,812,548.22 质保金
167 / 255
2014 年年度报告
中石化工建设有限公司第三分公司 5,654,011.98 质保金
天津辰创环境工程科技有限责任公司 5,222,500.00 质保金
上海明净环保科技有限公司 3,300,000.00 设备质保金
安徽省防腐工程总公司第四分公司 3,208,000.51 质保金
大连金州重型机械有限公司 2,978,000.00 质保金
河南省第一防腐工程有限公司 2,824,085.55 质保金
西安磁林电气有限公司 2,615,912.00 材料质保金
中国化学工程第十三建设有限公司 2,292,119.18 质保金
大连大化工程设计有限公司 2,250,000.00 资金短缺
济南锅炉集团有限公司 2,162,300.00 质保金
山西太行建设开发有限公司 2,083,548.00 质保金
河南省特种防腐有限公司 2,067,811.38 质保金
湖南安淳高新技术有限公司 2,033,639.66 未结算
河南省安装集团有限责任公司 1,946,033.87 工程质保金
河南卫华重型机械股份有限公司 1,649,000.00 质保金
四川蓝星机械有限公司 1,606,527.10 对方未催要
合计 102,441,752.10 /其他说明27、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
其中:1 年以内 905,852,229.48 923,745,178.30
1 年以上 45,868,442.60 37,958,097.62
合计 951,720,672.08 961,703,275.92
168 / 255
2014 年年度报告(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东金诚化工科技有限公司 8,680,000.00 业务未完成
山西天柱山化工有限公司 5,513,599.34 项目暂停
新能能源有限公司 5,060,000.00 对方项目缓建
山西省新绛县重庆冶炼有限公司 3,732,921.00 工程未完结
孙卫红 2,000,000.00 交易未完成
合计 24,986,520.34 /(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
单位:元 币种:人民币
项目 金额累计已发生成本累计已确认毛利减:预计损失
已办理结算的金额建造合同形成的已完工未结算项目其他说明28、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 147,554,505.94 1,169,207,583.74 1,197,461,068.59 119,301,021.09
二、离职后福利-设定提存计划 46,818,092.61 139,325,676.85 147,555,437.08 38,588,332.38
三、辞退福利 14,919,317.40 2,611,097.55 7,040,063.72 10,490,351.23
169 / 255
2014 年年度报告
合计 209,291,915.95 1,311,144,358.14 1,352,056,569.39 168,379,704.70(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 86,608,466.70 965,513,551.83 996,698,463.32 55,423,555.21
二、职工福利费 0.00 87,052,854.86 87,052,854.86 0.00
三、社会保险费 12,014,885.84 75,037,006.65 69,521,365.01 17,530,527.48
其中:医疗保险费 9,562,769.29 53,723,318.41 48,437,074.09 14,849,013.61
工伤保险费 2,187,522.92 16,614,841.58 16,475,563.26 2,326,801.24
生育保险费 264,593.63 4,698,846.66 4,608,727.66 354,712.63
四、住房公积金 12,288,264.70 20,871,463.72 21,103,004.83 12,056,723.59
五、工会经费和职工教育经费 27,281,092.56 15,631,102.24 17,983,776.13 24,928,418.67
六、其他短期薪酬 9,361,796.14 5,101,604.44 5,101,604.44 9,361,796.14
合计 147,554,505.94 1,169,207,583.74 1,197,461,068.59 119,301,021.09(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 39,206,822.65 128,759,635.21 134,603,418.08 33,363,039.78
2、失业保险费 4,415,227.90 9,424,536.64 8,614,471.94 5,225,292.60
3、企业年金缴费 3,196,042.06 1,141,505.00 4,337,547.06 0.00
合计 46,818,092.61 139,325,676.85 147,555,437.08 38,588,332.38其他说明:29、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
170 / 255
2014 年年度报告
增值税 65,976,244.52 19,302,843.94
企业所得税 103,726,604.78 60,266,785.53
个人所得税 2,009,893.82 19,266,733.19
其他 10,158,002.39 3,769,743.33
合计 181,870,745.51 102,606,105.99其他说明:30、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,053,952.54 5,914,075.88
企业债券利息 134,728,797.56 61,725,205.48
短期借款应付利息 42,235,591.52 22,988,435.75
合计 184,018,341.62 90,627,717.11重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元 币种:人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 /其他说明:31、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
171 / 255
2014 年年度报告
山西海德瑞投资有限责任公司 0.00 33,256,119.50
社会公众 3,351,204.00 3,563,732.00
山西省国有资产投资控股集团有限公司 92,218.06 92,218.06
孙伯龙 4,530,000.00 4,530,000.00
陈国胜 2,722,150.00 2,722,150.00
滕文涛 2,035,000.00 2,035,000.00
李作为 882,500.00 882,500.00
瑞士拉索有限公司 3,060,000.00 0.00
黑龙江倍丰农业生产资料集团有限公司 1,450,000.00 0.00
安徽辉隆农资集团有限公司 450,000.00 0.00
烟台市农业生产资料总公司 450,000.00 0.00
广东省农业生产资料总公司 450,000.00 0.00
陕西惠友农用物资有限责任公司 300,000.00 0.00
合计 19,773,072.06 47,081,719.56其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:32、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 643,711,389.78 655,776,663.46
收购恒通化工股权款 339,679,797.19 0.00
土地款 54,517,970.00 54,517,970.00
收购三维丰海股权款 16,950,727.74 0.00
押金保证金 13,992,430.00 28,376,261.31
其他 126,068,122.72 119,576,997.30
合计 1,194,920,437.43 858,247,892.07
172 / 255
2014 年年度报告
其中:1 年以上的其他应付款 235,875,867.45 292,274,773.53(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
控股子公司建兰公司原少数股东 42,464,746.31 借款未到期
稷山县土地统征收购储备出让中心 29,796,870.00 资金紧张尚未支付
闻喜县国土资源局 21,236,639.00 资金紧张尚未支付
石家庄财政局 9,000,000.00 补贴款
山西省政府投资资产管理中心 4,000,000.00 借款未到期
成都天立化工科技有限公司 1,000,000.00 货物尾款、客户未催款
合计 107,498,255.31 /其他说明33、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,946,662,783.67 995,821,064.73
1 年内到期的长期应付款 176,264,286.72 116,538,394.48
合计 2,122,927,070.39 1,112,359,459.21其他说明:34、 其他流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 1,100,000,000.00
一年内结转的递延收益-政府补助 8,196,196.66
山西三维丰海化工有限公司 19,067,044.93
173 / 255
2014 年年度报告
汉枫缓释肥料(山西)有限公司 495,566.38
合计 1,108,196,196.66 19,562,611.31短期应付债券的增减变动:
单位:元 币种:人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 销 偿还 余额
14 阳 煤 1,000,000,000.00 2014-10-22 1 年 1,000,000,000.00 0.00 1,000,000,000.00 13,808,219.18 0.00 0.00 1,000,000,000.00
化 工PPN002
14 丰 喜 100,000,000.00 2014-12-12 1 年 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00 422,222.22 0.00 0.00 100,000,000.00
肥 业PPA001
合计 / / / 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 14,230,441.40 1,100,000,000.00其他说明:政府补助明细
本年新 本年计入
年初余 与资产相关/
政府补助项目 增补助 营业外收 其他变动 年末余额
额 与收益相关
金额 入金额
新建水煤浆进料水冷壁气化炉
制造项目 0.00 0.00 0.00 2,787,000.00 2,787,000.00 与资产相关
年产 1 万吨核电压力容器及
330 台风力发电塔筒制造项目 0.00 0.00 0.00 920,000.00 920,000.00 与资产相关
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2014 年年度报告
本年新 本年计入
年初余 与资产相关/
政府补助项目 增补助 营业外收 其他变动 年末余额
额 与收益相关
金额 入金额
国债资金 0.00 0.00 0.00 1,831,814.72 1,831,814.72 与资产相关
其他 0.00 0.00 0.00 2,657,381.94 2,657,381.94 与资产相关
合计 0.00 0.00 0.00 8,196,196.66 8,196,196.66 —
本年“其他变动”为递延收益转入。35、 长期借款(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,868,942,322.60 1,068,086,432.14
保证借款 2,133,649,687.86 1,653,592,629.91
信用借款 112,194,168.70 904,244,544.00
合计 4,114,786,179.16 3,625,923,606.05长期借款分类的说明:其他说明,包括利率区间:长期借款利率主要在 5.70%-7.53%区间浮动。36、 应付债券
(1). 应付债券
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
债券 1,500,000,000.00 800,000,000.00
中期票据 1,500,000,000.00 500,000,000.00
175 / 255
2014 年年度报告
合计 3,000,000,000.00 1,300,000,000.00
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元 币种:人民币
债
溢折
债券 发行 券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息 价摊
名称 日期 期 金额 余额 发行 偿还 余额
销
限
13 阳 800,000,000.00 2013/1/25 3 800,000,000.00 800,000,000.00 0.00 49,600,000.00 0.00 0.00 800,000,000.00
煤化工 年PPN001
14 阳 700,000,000.00 2014/5/7 3 700,000,000.00 0.00 700,000,000.00 37,427,945.21 0.00 0.00 700,000,000.00
煤化工 年PPN001
13 阳 500,000,000.00 2013/5/20 5 500,000,000.00 500,000,000.00 0.00 24,850,000.00 0.00 0.00 500,000,000.00
煤化工 年MTN1
14 阳 1,000,000,000.00 2014/9/23 3 1,000,000,000.00 0.00 1,000,000,000.00 21,345,205.48 0.00 0.00 1,000,000,000.00
煤化工 年MTN001
合计 / / / 3,000,000,000.00 1,300,000,000.00 1,700,000,000.00 133,223,150.69 3,000,000,000.00
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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2014 年年度报告期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
期初 本期增加 本期减少 期末发行在外的金融工具
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明:37、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁款 537,714,476.48 297,393,231.73
子公司少数股东借款 57,245,300.89 0.00
建设基金 21,436,300.00 22,440,800.00
财政局借款 10,609,090.00 18,251,827.00
煤炭可持续发展基金 10,000,000.00 8,000,000.00
阳煤集团财务公司借款 0.00 79,437,479.88
其他 5,749,951.00 6,755,492.00
合计 642,755,118.37 432,278,830.61其他说明:
177 / 255
2014 年年度报告38、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 127,505,463.46 33,207,500.00 30,301,593.41 130,411,370.05
合计 127,505,463.46 33,207,500.00 30,301,593.41 130,411,370.05 /涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
金额 益相关
合成氨综合节 1,841,000.00 263,000.00 263,000.00 1,315,000.00 与资产相关能改造奖励资金
节能改造资金 1,400,000.00 280,000.00 280,000.00 840,000.00 与资产相关
财政拨款-对氨 1,550,000.00 1,550,000.00 与资产相关基苯酚项目
合成氨节能降 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关耗示范工程补贴
沧州尿素项目 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关改造资金
循环化专项改 2,000,000.00 18,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关造资金
工艺回收废气 1,320,000.00 132,000.00 1,188,000.00 与资产相关技术改造奖金
15 万吨醇氨项 4,320,000.00 4,320,000.00 与资产相关目节能技术补助资金
42 吨锅炉清洁 1,050,000.00 103,846.15 103,846.15 842,307.70 与资产相关能源置换项目
178 / 255
2014 年年度报告
75 吨锅炉除尘 1,350,000.00 80,769.23 80,769.23 1,188,461.54 与资产相关改造项目
75 吨锅炉脱硫 2,430,000.00 177,804.88 177,804.88 2,074,390.24 与资产相关提标改造
氨合成升级改 1,150,000.00 84,146.34 84,146.34 981,707.32 与资产相关造项目
电机系统变频 3,480,800.00 579,600.00 2,901,200.00 与资产相关节能改造项目
化肥氨醇废水 1,800,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与资产相关处理节水项目
烟气脱硫项目 6,626,400.00 883,200.00 5,743,200.00 与资产相关
氨醇废水处理 1,199,200.00 200,400.00 998,800.00 与资产相关节水项目
节水技术改造 2,640,000.00 330,000.00 2,310,000.00 与资产相关拨款
环境治理保障 1,200,000.00 150,000.00 1,050,000.00 与资产相关金
110kv 外电线 3,344,444.44 233,333.28 233,333.28 2,877,777.88 与资产相关路改线补偿
丰喜临猗分公 3,200,000.00 2,500,000.09 699,999.91 与资产相关司环保项目政府补助资金
政府环保补助 1,100,000.08 99,999.96 99,999.96 900,000.16 与资产相关
废水处理项目 1,260,000.08 159,999.96 159,999.96 940,000.16 与资产相关拨款
合成氨生产节 29,269,285.51 3,000,000.00 2,413,184.16 2,413,184.17 27,442,917.18 与资产相关能降耗示范工程关键技术集成创新
收财政局深度 1,200,000.00 150,000.00 1,050,000.00 与资产相关污水处理款
179 / 255
2014 年年度报告
政府环保补助 1,300,000.00 1,300,000.00 与资产相关
年产 1 万吨核 8,740,000.00 920,000.00 920,000.00 6,900,000.00 与资产相关电压力容器及330 台风力发电塔筒制造项目
新建水煤浆进 26,941,000.00 2,787,000.00 2,787,000.00 21,367,000.00 与资产相关料水冷壁气化炉制造项目
工业企业技术 1,880,000.00 125,333.33 125,333.33 1,629,333.34 与资产相关改造专项资金
2012 年重点城 1,110,000.00 77,894.74 77,894.74 954,210.52 与资产相关市燃煤锅炉烟尘治理资金
专项用于 30 万 3,200,000.00 3,200,000.00 与资产相关吨/年聚氯乙烯原料路线改造及 20 万吨/年双氧水法环氧丙烷清洁生产项目(一期乙烯丙烯项目)
其他 11,773,333.35 37,500.00 2,669,884.55 5,793,884.70 3,347,064.10 与资产相关
合计 127,505,463.46 33,207,500.00 16,701,396.67 13,600,196.74 130,411,370.05 /‘其他说明:39、 股本
单位:元 币种:人民币
期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额
180 / 255
2014 年年度报告
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,467,856,020.00 1,467,856,020.00其他说明:40、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 3,877,222,288.05 403,751,183.36 991,003,645.53 3,289,969,825.88
其他资本公积 -49,530,479.66 0.00 0.00 -49,530,479.66
合计 3,827,691,808.39 403,751,183.36 991,003,645.53 3,240,439,346.22其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)本公司收到阳煤集团 2013 年度业绩承诺补偿款导致本年资本公积增加 372,347,311.98 元。
(2)本公司处置阳煤集团青岛恒源化工有限公司股权导致本年资本公积增加 30,914,957.25 元。
(3)由于本年发生同一控制下的企业合并,导致本公司期初资本公积增加 741,079,977.58 元,本年资本公积减少 892,539,797.19 元。
(4)本公司购买山西阳煤丰喜重型装备有限公司少数股东权益导致本年资本公积减少 90,439,846.90 元。
(5)本公司购买山东阳煤恒通化工股份有限公司少数股东权益及对其增资导致本年资本公积减少 5,737,360.64 元。
(6)本公司处置山西阳煤丰喜化工有限责任公司股权导致本年资本公积减少 2,215,015.43 元。41、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
181 / 255
2014 年年度报告
本期发生金额
减:前期计
期初 税后归属 期末
项目 入其他综合 减:所得
余额 本期所得税前发生额 税后归属于母公司 于少数股 余额
收益当期转 税费用
东
入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
二、以后将重分类进 496,893.76 -168,811.92 0.00 0.00 -168,811.92 0.00 328,081.84损益的其他综合收益
其中:权益法下在被 496,893.76 -168,811.92 0.00 0.00 -168,811.92 0.00 328,081.84投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
其他综合收益合计 496,893.76 -168,811.92 0.00 0.00 -168,811.92 0.00 328,081.84其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:42、 专项储备
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 20,588,397.03 69,081,323.47 63,936,808.06 25,732,912.44
合计 20,588,397.03 69,081,323.47 63,936,808.06 25,732,912.44其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
专项储备为按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企[2012]6 号)文的规定计提的安全生产费。
182 / 255
2014 年年度报告43、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 39,562,035.66 39,562,035.66
合计 39,562,035.66 39,562,035.66盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:44、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -194,959,282.11 -124,635,521.56
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 0.00 -67,140,236.82
其中:重要前期差错更正 0.00 4,143,768.18
同一控制合并范围变更 0.00 -71,284,005.00
调整后期初未分配利润 -194,959,282.11 -191,775,758.38
加:本期归属于母公司所有者的净利润 -30,360,014.69 -3,183,523.73减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -225,319,296.80 -194,959,282.11调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
183 / 255
2014 年年度报告45、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 19,542,875,902.42 17,992,960,001.53 27,124,719,817.15 25,206,672,430.90
其他业务 386,198,967.12 259,556,653.93 425,943,936.15 412,185,936.04
合计 19,929,074,869.54 18,252,516,655.46 27,550,663,753.30 25,618,858,366.9446、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 4,083,632.64 7,814,206.31
城市维护建设税 16,689,911.82 13,660,045.11
教育费附加 13,942,216.30 11,586,304.62
价调基金 1,830,141.98 1,137,187.06
地方水利建设基金 589,939.43 553,433.55
其他 1,777,639.46 1,329,981.22
合计 38,913,481.63 36,081,157.87其他说明:47、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 211,015,428.37 191,133,389.04
职工薪酬 36,487,364.81 42,978,134.79
业务经费 9,760,369.02 10,053,836.26
折旧费 5,178,334.09 5,293,737.60
其他 53,274,814.07 38,056,057.22
合计 315,716,310.36 287,515,154.91
184 / 255
2014 年年度报告其他说明:48、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 218,613,741.90 262,950,188.45
修理费 159,384,224.33 192,721,384.14
折旧费 108,077,554.18 128,556,306.18
研究与开发费 76,406,827.42 47,479,167.27
税费 69,475,631.96 57,095,624.92
无形资产摊销 47,059,505.24 47,477,538.80
业务招待费 13,031,847.84 17,925,144.37
排污费 12,336,223.64 12,551,263.65
办公费 11,931,667.05 9,154,721.54
聘请中介机构费 11,541,157.94 6,817,841.87
保险费 9,039,124.69 10,988,489.05
差旅费 6,207,338.22 6,011,564.66
咨询费 5,670,752.45 2,912,231.28
其他 65,611,798.10 31,604,056.35
合计 814,387,394.96 834,245,522.53其他说明:49、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 695,697,193.99 616,532,021.63
减:利息收入 -67,016,268.16 -61,082,849.62
加:汇兑损失 -4,458,594.20 -1,834,768.30
加:其他支出 63,166,415.63 34,082,687.60
185 / 255
2014 年年度报告
合计 687,388,747.26 587,697,091.31其他说明:50、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -29,985,049.49 8,456,806.24
二、存货跌价损失 2,130,677.39 24,262.94三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 15,819,905.64十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 -27,854,372.10 24,300,974.82其他说明:51、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -106,822,218.32 -88,230,090.60
处置长期股权投资产生的投资收益 148,770,823.47
186 / 255
2014 年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 425,000.00 375,000.00处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益 30,184.27 7,397.26
合计 42,403,789.42 -87,847,693.34
其他说明:
本年投资收益较上年增加的主要原因为处置阳煤集团青岛恒源化工有限公司及山西阳煤丰喜化工有限责任公司股权收益所致。52、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 79,034,821.60 3,427,927.97 79,034,821.60
其中:固定资产处置利得 24,548,188.82 3,427,927.97 24,548,188.82
无形资产处置利得 54,486,632.78 0.00 54,486,632.78
债务重组利得 501,905.89 0.00 501,905.89非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 118,443,047.86 81,467,428.56 118,443,047.86
违约赔偿收入 650,605.59 6,419,914.85 650,605.59
罚款收入 2,628,497.79 3,080,124.80 2,628,497.79
盘盈利得 479,957.62 0.00 479,957.62
其他利得 16,862,415.51 19,863,406.40 16,862,415.51
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2014 年年度报告
合计 218,601,251.86 114,258,802.58 218,601,251.86本年营业外收入较上年增加的主要原因为丰喜处置房产及土地使用权利得及本年收到政府补助增多所致。注:政府补助明细
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
深州市财政局《关于对阳煤集团深州化肥有限
招商引资奖励 56,000,000.00 0.00 与收益相关
公司招商引资奖励资金的说明》
平原县物价局《平原县物价局关于城区供热蒸
蒸汽补贴 11,771,640.00 0.00 与收益相关
汽价格的通知》(平价发[2012]31 号)
无极县财政局《拨付支持企业发展资金的证
支持企业发展资金 5,000,000.00 0.00 与收益相关
明》
供暖补贴 5,000,000.00 5,000,000.00 郯城县财政局(郯财预[2014]153 号) 与收益相关
节能技术改造财政奖
4,000,000.00 0.00 平财预指[2014]48 号 与收益相关
励资金
永济失业保险管理中
3,599,100.00 0.00 晋政办发[2014]43 号 与收益相关
心补贴
临国税法[2010],财税[2005]87 号,财税
税费返还 3,475,654.88 3,596,150.59 与收益相关
[2007]92 号
运城市财政局《关于帮扶困难企业稳定就业岗
困难企业岗位补贴 2,678,400.00 0.00 与收益相关
位补贴的通知》(晋政办发[2014]43 号)
运城市人力资源和社会保障局(晋政办发
贫困企业补助 2,008,800.00 0.00 与收益相关
[2014]43 号)
淄博市临淄区财政局《山东省省级小城镇产业
山东省省级小城镇产
1,249,000.00 0.00 发展专项资金管理办法(试行)的通知》(鲁 与收益相关
业发展贷款贴息
财建[2013]13 号)
国债资金 1,171,000.00 0.00 运财城[2014]47 号 与收益相关
年产一万吨非标压力
1,000,000.00 0.00 石家庄市财政局、石财建[2012]177 号 与收益相关
容器技术改造项目
2012 年重点城市燃煤 石家庄市财政局、石家庄市环境保护局《关于
77,894.74 1,387,500.00 与收益相关
锅炉烟尘治理资金 拨付 2012 年重点城市燃煤锅炉烟尘治理资金
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2014 年年度报告
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
的通知》(石财城[2013]17 号)
政府补助 0.00 40,000,000.00 深州市人民政府决定 12 号 与收益相关
新绛县财政局、《关于下达 2012 年省级节能
焦炉气挖潜改造 0.00 1,800,000.00 与收益相关
专项资金的通知》(运财建[2013]7 号)
省经信委和发改委
2012 年节能技术改造 0.00 2,140,000.00 晋经信节能字[2012]427 号 与收益相关
财政奖励
《平原县物价局关于城区供热蒸汽价格的通
供暖财政补贴 0.00 10,953,245.00 与收益相关
知》(平价发[2012]31 号)
《关于下达平原县 2013 年度科技发展计划项
科技创新补贴 0.00 2,500,000.00 目资金预算指标的通知》(平财预指[2013]56 与收益相关
号)
技术改造资金补助 0.00 1,000,000.00 郯财企[2013]1 号 与收益相关
递延收益转入 16,701,396.67 8,068,939.64 与资产相关
其他 4,710,161.57 5,021,593.33
合计 118,443,047.86 81,467,428.56 -- --其他说明:53、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 956,325.67 19,725,033.18 956,325.67
其中:固定资产处置损失 956,325.67 18,639,330.61 956,325.67
在建工程处置损失 0.00 1,085,702.57 0.00
资产报废、毁损损失 5,022.47 17,016.75 5,022.47
罚款支出 2,828,641.82 1,195,772.68 2,828,641.82
对外捐赠 138,740.00 94,102.78 138,740.00
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2014 年年度报告
赔偿金、违约金 695,465.87 3,653,093.99 695,465.87
其他支出 1,854,598.85 1,801,262.20 1,854,598.85
合计 6,478,794.68 26,486,281.58 6,478,794.68其他说明:54、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 135,865,825.01 108,592,295.19
递延所得税费用 -17,779,693.17 -3,033,508.88
合计 118,086,131.84 105,558,786.31(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 102,532,898.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 25,603,731.43
子公司适用不同税率的影响 29,021,404.76
调整以前期间所得税的影响 -1,412,727.96
非应税收入的影响 -17,627,173.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -14,848,626.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -15,100,022.09
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 170,492,356.06
所得税费用 118,086,131.84其他说明:
190 / 255
2014 年年度报告55、 其他综合收益
详见附注其他综合收益相关内容。56、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收政府补助款 134,949,151.19 114,606,155.59
利息收入 67,825,410.46 61,082,849.62
收保证金 36,971,957.89 58,245,697.16
收回押金、退款、罚款、赔款、保险等 24,526,608.08 51,942,993.90
其他 21,067,644.79 147,298,125.94
循环交易收到的款项 0.00 4,456,991,571.86
收山西海丰铝业有限责任公司款 0.00 225,730,000.00
收汉枫缓释肥料(山西)有限公司款 0.00 138,037,148.83
收山西三维华邦集团有限公司款 0.00 100,000,000.00
收阳煤集团寿阳化工有限责任公司借款 0.00 50,000,000.00
收阳煤集团太原化工新材料有限公司往来款 0.00 46,000,000.00
收回山西阳煤电石化工有限责任公司借款 0.00 20,000,000.00
收山西三维丰海化工有限公司款 0.00 18,522,156.47
合计 285,340,772.41 5,488,456,699.37收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
191 / 255
2014 年年度报告
各项付现的销售、管理等费用 645,211,573.14 679,401,181.05
付保证金 71,047,818.90 500,000.00
付备用金 33,608,141.43 130,990.00
付手续费 16,938,376.51 1,259,418.64
付押金 7,392,192.63 69,560,934.78
支付其他 104,492,458.34 83,761,674.43
循环交易支付的款项 0.00 4,482,450,070.34
付山西海丰铝业有限责任公司 0.00 165,608,116.24
付汉枫缓释肥料(山西)有限公司 0.00 137,043,254.82
付山西三维华邦集团有限公司借款 0.00 100,000,000.00
付深圳典创一号投资合伙企业款 0.00 68,000,000.00
支付山西阳煤电石化工有限责任公司借款 0.00 20,000,000.00
付灵宝市开元成套设备有限责任公司款 0.00 17,000,000.00
付山西三维丰海化工有限公司 0.00 5,248,707.85
合计 878,690,560.95 5,829,964,348.15支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收阳煤集团青岛恒源化工有限公司还款 451,335,400.00 0.00
合并汉枫缓释肥料(山西)有限公司增加现金 4,249,709.34 0.00
土地成本返还款 0.00 11,109,900.00
其他 0.00 1,014,389.54
合计 455,585,109.34 12,124,289.54收到的其他与投资活动有关的现金说明:
192 / 255
2014 年年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
出售青岛恒源化工有限公司支付的现金净额 1,633,855.62 0.00
土地保证金 0.00 15,312,758.00
其他 1,200,000.00 1,134,626.00
合计 2,833,855.62 16,447,384.00支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收阳泉煤业(集团)有限责任公司借款 1,235,000,000.00 100,000,000.00
收融资租赁款 745,000,000.00 282,000,000.00
收到票据贴现款 631,427,694.90 0.00
收阳泉煤业(集团)有限责任公司弥补亏损款 372,347,311.98 0.00
收阳煤集团太原化工新材料有限公司借款 290,000,000.00 470,000,000.00
收山西阳煤化工房地产开发有限责任公司借款 220,200,000.00 0.00
收新疆国泰新华矿业股份有限公司借款 200,000,000.00 0.00
收阳煤集团昔阳氯碱化工有限责任公司借款 50,000,000.00 98,350,000.00
收山西阳煤化工国际商务有限责任公司借款 40,000,000.00 0.00
收深州市宏顺化肥销售有限公司借款 36,000,000.00 30,000,000.00
收阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司少数股东借款 35,264,725.22 0.00
收阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司借款 34,350,000.00 0.00
收吉林省隆源农业生产资料集团有限公司借款 30,000,000.00 0.00
收阳煤集团寿阳化工有限责任公司借款 18,000,000.00 0.00
收开发区管委会借款 15,000,000.00 0.00
193 / 255
2014 年年度报告
收财政厅拨款 10,400,000.00 0.00
其他 5,000,000.00 25,327,320.47
发行私募债券款 0.00 800,000,000.00
发行中期票据款 0.00 500,000,000.00
深州宏业煤炭有限公司 0.00 54,000,000.00
合计 3,967,989,732.10 2,359,677,320.47收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付银行承兑汇票保证金 1,533,895,986.59 1,022,723,801.34
还阳泉煤业(集团)有限责任公司借款 821,000,000.00 360,000,000.00
还阳煤集团太原化工新材料有限公司借款 376,822,000.00 370,000,000.00
还新疆国泰新华矿业股份有限公司借款 200,000,000.00 0.00
还阳煤化工房地产开发公司借款 185,200,000.00 0.00
付信用证保证金 63,303,594.00 0.00
还阳煤集团昔阳氯碱化工有限责任公司借款 50,000,000.00 100,000,000.00
还阳煤集团寿阳化工有限责任公司借款 68,000,000.00 0.00
还融资租赁本金 86,021,236.80 101,697,251.35
付华润到期保证金 40,000,000.00 0.00
还山西阳煤化工国际商务有限责任公司款 40,000,000.00 0.00
付融资租赁保证金 40,000,000.00 45,000,000.00
还深州市宏顺化肥销售有限公司款 36,000,000.00 45,000,000.00
还阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司借款 34,350,000.00 0.00
还吉林省隆源农业生产资料集团有限公司借款 30,000,000.00 0.00
付融资租赁手续费 24,300,000.00 2,500,000.00
还深州宏业煤炭有限公司借款 0.00 54,000,000.00
194 / 255
2014 年年度报告
还王占礼借款 0.00 30,332,134.71
付阳泉煤业集团财务有限责任公司借款保证金 0.00 10,000,000.00
其他 17,651,842.98 18,847,955.00
合计 3,646,544,660.37 2,160,101,142.40支付的其他与筹资活动有关的现金说明:57、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -15,553,233.27 56,331,526.27
加:资产减值准备 -27,854,372.10 24,300,974.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,189,812,462.25 1,217,151,189.63
无形资产摊销 60,807,539.75 47,475,738.42
长期待摊费用摊销 85,104,432.10 95,874,546.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 -78,078,495.93 16,297,105.21“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 5,022.47 17,016.75
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
财务费用(收益以“-”号填列) 695,697,193.99 592,924,051.06
投资损失(收益以“-”号填列) -42,403,789.42 87,847,693.34
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -4,130,283.25 11,883,856.52
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -17,400,298.26 -11,789,057.41
存货的减少(增加以“-”号填列) 425,444,710.62 -91,319,961.92
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -445,872,121.32 -468,490,653.63
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -1,010,004,838.74 62,476,965.81
195 / 255
2014 年年度报告
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 815,573,928.89 1,640,980,991.052.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.003.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 1,455,424,415.27 1,092,322,090.54
减:现金的期初余额 1,092,322,090.54 2,048,772,151.43
加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 363,102,324.73 -956,450,060.89(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 469,860,000.00
其中:山东阳煤恒通化工股份有限公司 452,860,000.00
山西三维丰海化工有限公司 17,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,112,380.95
其中:山西三维丰海化工有限公司 1,112,380.95加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 468,747,619.05其他说明:(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 190,899,984.42
196 / 255
2014 年年度报告
其中:山西阳煤丰喜化工有限责任公司 190,899,983.42
阳煤集团青岛恒源化工有限公司 1.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 45,511,512.73
其中:山西阳煤丰喜化工有限责任公司 43,877,656.11
阳煤集团青岛恒源化工有限公司 1,633,856.62加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 145,388,471.69其他说明:(4) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,455,424,415.27 1,092,322,090.54
其中:库存现金 514,243.31 709,075.05
可随时用于支付的银行存款 1,454,910,171.96 1,091,570,723.86
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 42,291.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,455,424,415.27 1,092,322,090.54其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:58、 所有者权益变动表项目注释对所有者权益变动表中“其他”项的说明详见资本公积
197 / 255
2014 年年度报告59、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,687,208,181.93 银行承兑汇票保证金
固定资产 1,600,790,499.52 用于借款抵押
无形资产 261,430,289.84 用于借款抵押
在建工程 1,467,440,000.00 用于借款抵押
合计 6,016,868,971.29 /其他说明:60、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 5,466.44 6.1190 33,449.15
其中:美元 5,466.44 6.1190 33,449.15其他说明:
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
198 / 255
2014 年年度报告八、合并范围的变更
(7). 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
股权取得比
被购买方名 股权取得时 股权取得方 购买日的确定 购买日至期末被购 购买日至期末被购
股权取得成本 例 购买日
称 点 式 依据 买方的收入 买方的净利润
(%)
山西三维丰 2010 年 46,595,000.00 43.00 收购 2010 年 控制权转移海化工有限公司
山西三维丰 2014 年 10 月 42,710,727.74 47.00 收购 2014 年 10 月 控制权转移 38,331,743.11 1,918,856.58海化工有限公司其他说明:
2. 合并成本及商誉
单位:元 币种:人民币
合并成本 山西三维丰海化工有限公司
--现金 42,710,727.74--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 38,083,840.71--其他
合并成本合计 80,794,568.45
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 79,710,364.28
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2014 年年度报告
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 1,084,204.17合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:
(1). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元 币种:人民币
山西三维丰海化工有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产: 187,713,699.32 152,363,603.86
货币资金 1,112,380.95 1,112,380.95
应收票据 14,191,250.00 14,191,250.00
预付款项 8,408,948.45 8,408,948.45
其他应收款 13,256,046.50 13,256,046.50
存货 20,001,138.64 20,001,138.64
固定资产 106,718,292.30 89,331,603.67
在建工程 912,514.21 912,514.21
无形资产 23,113,128.27 5,149,721.44
负债: 99,146,627.89 99,146,627.89
应付账款 7,709,851.70 7,709,851.70
预收款项 3,260,646.57 3,260,646.57
应付职工薪酬 2,067,171.26 2,067,171.26
应交税费 451,873.40 451,873.40
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2014 年年度报告
其他应付款 85,657,084.96 85,657,084.96
净资产 88,567,071.43 53,216,975.97
减:少数股东权益 8,856,707.15 5,321,697.60
取得的净资产 79,710,364.28 47,895,278.37可辨认资产、负债公允价值的确定方法:企业合并中承担的被购买方的或有负债:其他说明:
3. 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易√适用 □不适用
购买日之前原持有股权 购买日之前原持有股权在 购买日之前与原持有股权
购买日之前原持有股权 购买日之前原持有股权
被购买方名称 按照公允价值重新计量 购买日的公允价值的确定 相关的其他综合收益转入
在购买日的账面价值 在购买日的公允价值
产生的利得或损失 方法及主要假设 投资收益的金额
山西三维丰海 22,883,299.67 38,083,840.71 15,200,541.04 按照评估价格确定 59,195.80化工有限公司其他说明:
(8). 同一控制下企业合并
1. 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
构
成
同
一 合
控 并
制 日
被合 企业合并
下 的 合并当期期初至合并日被 合并当期期初至合并 比较期间被合并方的
并方 中取得的 合并日 比较期间被合并方的收入
企 确 合并方的收入 日被合并方的净利润 净利润
名称 权益比例
业 定
合 依
并 据
的
依
据
山东 77.61% 均 2014 年 控 1,751,647,441.05 23,705,054.66 2,460,017,235.48 24,692,039.21
阳煤 受 9 月 30 制
恒通 阳 日 权
化工 煤 转
股份 集 移
有限 团
公司 最
终
控
制
且
该
控
制
并
非
暂
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2014 年年度报告
时
性
的其他说明:
2. 合并成本
合并成本 山东阳煤恒通化工股份有限公司
--现金 892,539,797.19--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值--或有对价
合并成本合计 892,539,797.19或有对价及其变动的说明:其他说明:(1). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元 币种:人民币
山东阳煤恒通化工股份有限公司
合并日 上期期末
资产: 3,782,047,309.91 2,818,341,356.45
货币资金 161,137,947.10 146,957,577.38
应收票据 42,440,000.00 32,010,785.13
应收账款 7,586,905.27 3,494,509.95
预付款项 534,929,314.52 478,168,526.55
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2014 年年度报告
其他应收款 60,691,193.05 8,011,224.40
存货 77,262,778.00 127,455,100.08
其他流动资产 190,004,330.65 58,422,145.31
固定资产 1,348,799,768.36 1,342,420,305.05
在建工程 917,352,061.05 361,523,878.76
工程物资 229,175,763.81 34,900,049.75
无形资产 166,808,639.71 161,354,761.89
长期待摊费用 29,613,761.69 40,376,557.18
递延所得税资产 5,073,656.89 5,493,258.04
其他非流动资产 11,171,189.81 17,752,676.98
负债: 2,870,635,649.22 1,930,634,750.42
短期借款 850,239,770.00 735,000,000.00
应付票据 181,120,000.00 141,000,000.00
应付账款 335,919,366.51 239,148,822.87
预收款项 38,649,192.98 24,198,986.43
应付职工薪酬 13,997,013.41 17,736,894.07
应交税费 -6,519,431.46 -3,749,294.22
应付利息 1,198,356.17
应付股利 3,351,204.00 3,563,732.00
其他应付款 460,977,305.05 88,326,161.74
一年内到期的非流动负 201,756,693.03 6,562,500.00债
长期借款 336,225,602.48 613,184,040.50
长期应付款 389,465,222.39
递延所得税负债 64,255,354.66 65,662,907.03
净资产 911,411,660.69 887,706,606.03
减:少数股东权益 204,054,122.17 198,746,845.20
取得的净资产 707,357,538.52 688,959,760.83企业合并中承担的被合并方的或有负债:
204 / 255
2014 年年度报告其他说明:
(9). 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子
公司股
处置价款与处置 按照公允价 丧失控制权 权投资
丧失控制 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 投资对应的合并 值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司 股权处置 股权处置 丧失控制 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股
股权处置价款 时点的确定 财务报表层面享 剩余股权产 权公允价值 其他综
名称 比例(%) 方式 权的时点 余股权的 权的账面价 权的公允价
依据 有该子公司净资 生的利得或 的确定方法 合收益
比例 值 值
产份额的差额 损失 及主要假设 转入投
资损益
的金额
阳煤集 1.00 40.00 出售 2014 年 7 控制权转移 16,774,548.14
团青岛 月 31 日恒源化工有限公司
山西阳 190,899,983.42 100.00 出售 2014 年 7 控制权转移 117,009,641.15
煤丰喜 月 31 日化工有限责任公司其他说明:
205 / 255
2014 年年度报告是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用一揽子交易□适用 √不适用非一揽子交易□适用 √不适用
(10). 其他原因的合并范围变动
与上年相比,本年因投资设立阳煤惠众农资烟台有限公司增加 1 家三级子公司;投资设立深州市深化净水有限公司以及因表决权增加合并汉枫缓释肥料(山西)有限公司合计增加 2 家四级子公司。
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2014 年年度报告九、在其他主体中的权益(二) 在子公司中的权益
(2). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
阳泉煤业 山西阳泉 山西阳泉 化工 100 0 反向购买集团阳煤化工投资有限责任公司
山西阳煤 山西运城 山西运城 化工 0 100 同一控制下
丰喜肥业 企业合并(集团)有限责任公司
河北阳煤 河北石家庄 河北石家庄 化工 43.66 56.34 非同一控制
正元化工 下企业合并集团有限公司
阳煤集团 山东淄博 山东淄博 化工 17.97 82.03 非同一控制
淄博齐鲁 下企业合并第一化肥有限公司
阳煤平原 山东德州 山东德州 化工 0 51 非同一控制
化工有限 下企业合并公司
山东阳煤 山东临沂 山东临沂 化工 0 81.86 同一控制下
恒通化工 企业合并股份有限公司
阳煤集团 河北深州 河北深州 化工 0 51 同一控制下
深州化肥 企业合并有限公司
阳煤集团 河北深州 河北深州 化工 0 100 投资设立深州化工有限公司
阳煤集团 山西晋中 山西晋中 化工 51.69 34.51 同一控制下
和顺化工 企业合并有限公司
阳煤惠众 山东烟台 山东烟台 化工 0 80 投资设立农资烟台有限公司
山西阳煤 山西太原 山西太原 化工 0 100 投资设立丰喜重型装备有限公司
山西丰喜 山西运城 山西运城 化工 0 35 同一控制下
华瑞煤化 企业合并
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2014 年年度报告工有限公司
临猗县城 山西运城 山西运城 化工 0 100 投资设立市污水处理有限公司
山西阳煤 山西运城 山西运城 化工 0 100 同一控制下
丰喜国际 企业合并贸易有限公司
山西丰荷 山西运城 山西运城 化工 0 51 投资设立三聚氰胺有限公司
山西瑞兆 山西运城 山西运城 化工 0 100 投资设立丰复合肥有限责任公司
山西省运 山西运城 山西运城 化工 0 100 非同一控制
城海铁煤 下企业合并焦铁路专用线有限公司
山西阳煤 山西运城 山西运城 化工 0 100 投资设立丰喜泉稷能源有限公司
山西三维 山西运城 山西运城 化工 0 100 非同一控制
丰海化工 下企业合并有限公司
汉枫缓释 山西运城 山西运城 化工 0 50 非同一控制
肥料(山 下企业合并西)有限公司
石家庄正 河北石家庄 河北石家庄 化工 0 67.19 非同一控制
元化肥有 下企业合并限公司
石家庄柏 河北石家庄 河北石家庄 化工 0 70 非同一控制
坡正元化 下企业合并肥有限公司
石家庄中 河北石家庄 河北石家庄 化工 0 51.5 非同一控制
冀正元化 下企业合并工有限公司
石家庄正 河北石家庄 河北石家庄 化工 0 69.23 非同一控制
元塔器设 下企业合并备有限公司
河北正元 河北石家庄 河北石家庄 化工 0 100 非同一控制
化工工程 下企业合并
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2014 年年度报告设计有限公司
河北金墨 河北石家庄 河北石家庄 化工 0 100 非同一控制
商贸有限 下企业合并公司
沧州正元 河北沧州 河北沧州 化工 0 100 投资设立化肥有限公司
山东建兰 山东淄博 山东淄博 化工 0 85.04 投资设立化工股份有限公司
山东润兰 山东淄博 山东淄博 化工 0 100 投资设立商贸有限公司
山东阳煤 山东德州 山东德州 化工 0 100 投资设立国际贸易有限公司
山东阳煤 山东德州 山东德州 化工 0 100 投资设立鼎鑫化工有限公司
郯城恒润 山东临沂 山东临沂 化工 0 100 投资设立商贸有限公司
深州市深 河北深州 河北深州 化工 0 100 投资设立化净水有限公司
山西阳煤 山西太原 山西太原 化工 0 100 投资设立化工机械有限公司
山西丰喜 山西运城 山西运城 化工 0 98.27 非同一控制
化工设备 下企业合并有限公司
山西阳煤 山西运城 山西运城 化工 0 100 同一控制下
丰喜化工 企业合并建设安装有限责任公司
山西海丰 山西运城 山西运城 化工 0 100 非同一控制
铝业有限 下企业合并责任公司
新疆金阳 新疆阜康 新疆阜康 化工 0 50 投资设立煤化工机械有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
209 / 255
2014 年年度报告
本公司对山西丰喜华瑞煤化工有限公司持股比例为 35.00% ,表决权比例为 52.50% 。差异原因系该公司少数股东黑龙江倍丰农业生产资料集团有限公司将其拥有的 14.50%股权对应的表决权委托本公司行使;少数股东陕西惠友农用物资有限责任公司将其拥有的 3.00%股权对应的表决权委托本公司行使。
本公司对新疆金阳煤化工机械有限公司的持股比例为 50.00% ,表决权比例为 51.00% 。差异原因系该公司章程规定本公司按 51.00%的比例行使表决权。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:
(1). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
阳煤平原化工 49.00% 25,355,195.72 0.00 314,442,054.30有限公司
山东阳煤恒通 18.32% 27,128,914.74 0.00 220,810,458.55化工股份有限公司
阳煤集团深州 49.00% 11,498,510.84 0.00 241,719,379.20化肥有限公司
阳煤集团和顺 13.80% -21,310,818.58 0.00 39,567,392.12化工有限公司
阳煤惠众农资 20.00% 19,774.78 0.00 1,219,774.78烟台有限公司
山西丰喜华瑞 65.00% -24,326,754.91 6,500,000.00 301,700,272.35煤化工有限公司
山西丰荷三聚 49.00% -584,091.39 0.00 56,874,574.11氰胺有限公司
汉枫缓释肥料 50.00% 339,043.16 0.00 23,153,033.49(山西)有限公司
石家庄正元化 32.81% 1,626,163.41 0.00 130,092,220.86肥有限公司
石家庄柏坡正 30.00% -1,278,406.29 0.00 131,174,954.05元化肥有限公司
石家庄中冀正 48.50% -12,325,313.91 0.00 84,350,386.34元化工有限公司
石家庄正元塔 30.77% -2,848,836.46 0.00 9,317,137.80
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2014 年年度报告器设备有限公司
山东建兰化工 14.96% 12,038,506.04 10,169,650.00 67,166,310.80股份有限公司
山西丰喜化工 1.73% 2,174,940.43 0.00 7,435,465.29设备有限公司
新疆金阳煤化 50.00% 0.00 0.00 50,000,000.00工机械有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:
(2). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债称
阳 688,2 2,057 2,746 2,040 63,4 2,104 523, 2,136 2,660 1,369 701, 2,070
煤 51,64 ,899, ,151, ,995, 37,7 ,433, 568, ,998, ,566, ,138, 455, ,593,
平 7.51 939.2 586.8 373.0 35.5 108.6 620. 337.6 958.5 699.2 078. 777.7
原 9 0 9 6 5 93 2 5 0 58 8化工有限公司
山 1,432 3,033 4,466 2,627 634, 3,261 854, 1,963 2,818 1,251 678, 1,930
东 ,975, ,632, ,607, ,424, 125, ,550, 519, ,821, ,341, ,787, 846, ,634,
阳 233.3 241.4 474.7 681.5 367. 049.3 868. 487.6 356.4 802.8 947. 750.4
煤 7 2 9 4 85 9 80 5 5 9 53 2恒通化工股份有限公司
阳 771,5 656,9 1,428 907,4 3,36 910,7 744, 552,5 1,296 823,0 3,84 826,8
煤 79,75 92,93 ,572, 12,25 0,00 72,25 206, 09,43 ,715, 34,64 0,00 74,64
集 7.65 4.73 692.3 5.97 0.00 5.97 542. 1.04 973.5 2.80 0.00 2.80
211 / 255
2014 年年度报告
团 8 49 3深州化肥有限公司
阳 334,2 1,398 1,732 1,166 278, 1,445 321, 1,432 1,753 722,3 589, 1,312
煤 26,90 ,095, ,322, ,920, 764, ,685, 076, ,314, ,390, 73,16 684, ,058,
集 3.71 156.1 059.8 779.5 305. 084.5 466. 246.9 713.8 1.98 905. 067.9
团 1 2 6 03 9 90 1 1 93 1和顺化工有限公司
阳 76,47 35,43 76,50 70,40 0.00 70,40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
煤 1,278 2.72 6,710 7,837 7,837
惠 .23 .95 .03 .03众农资烟台有限公司
山 260,2 527,0 787,2 346,5 0.00 346,5 273, 568,1 841,6 356,5 0.00 356,5
西 44,62 27,35 71,98 86,57 86,57 505, 77,12 82,43 57,05 57,05
丰 4.06 9.55 3.61 7.09 7.09 310. 2.05 2.64 1.49 1.49
喜 59华瑞煤化工有限公司
山 71,22 153,4 224,7 103,7 0.00 103,7 95,2 165,4 260,6 137,1 0.00 137,1
西 5,676 94,68 20,36 14,26 14,26 38,1 50,22 88,34 41,42 41,42
丰 .96 5.37 2.33 9.49 9.49 20.8 5.48 6.32 2.18 2.18
荷 4
212 / 255
2014 年年度报告三聚氰胺有限公司
汉 40,45 30,55 71,00 24,69 0.00 24,69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
枫 1,419 0,495 1,914 5,847 5,847
缓 .11 .73 .84 .88 .88释肥料(山西)有限公司
石 324,4 1,339 1,664 1,104 218, 1,323 375, 1,210 1,586 902,2 353, 1,255
家 70,78 ,855, ,325, ,858, 704, ,563, 359, ,770, ,130, 98,36 033, ,331,
庄 3.78 197.2 981.0 843.9 450. 294.2 696. 965.3 661.9 1.79 231. 593.5
正 8 6 4 26 0 58 3 1 73 2元化肥有限公司
石 186,6 876,5 1,063 732,5 2,58 735,1 167, 845,3 1,012 686,5 1,00 687,5
家 44,60 01,98 ,146, 36,13 3,54 19,67 414, 23,33 ,737, 19,61 0,00 19,61
庄 2.44 2.40 584.8 1.15 3.86 5.01 296. 6.65 633.0 2.24 0.00 2.24
柏 4 41 6坡正元化肥有限公司
石 128,6 566,8 695,4 563,3 5,31 568,6 164, 488,1 652,6 496,5 6,97 503,4
家 02,18 74,69 76,87 21,76 7,00 38,76 494, 29,72 24,26 20,48 7,00 97,48
庄 7.72 1.81 9.53 4.24 0.00 4.24 544. 4.26 8.84 0.33 0.00 0.33
中 58
213 / 255
2014 年年度报告冀正元化工有限公司
石 254,1 74,13 328,3 299,5 0.00 299,5 127, 74,83 201,9 176,4 1,00 177,4
家 69,24 4,099 03,34 30,26 30,26 087, 0,276 17,82 40,21 0,00 40,21
庄 9.53 .85 9.38 2.39 2.39 544. .76 1.22 3.67 0.00 3.67
正 46元塔器设备有限公司
山 508,8 211,6 720,4 215,2 56,1 271,3 412, 216,0 629,0 200,4 0.00 200,4
东 29,94 63,91 93,86 55,94 26,1 82,13 923, 82,51 06,49 86,06 86,06
建 7.86 6.49 4.35 2.71 88.8 1.59 986. 2.37 8.65 9.64 9.64
兰 8 28化工股份有限公司
山 606,3 188,9 795,2 368,1 0.00 368,1 616, 196,1 813,0 515,8 0.00 515,8
西 02,16 10,86 13,03 97,26 97,26 928, 34,87 63,71 35,78 35,78
丰 7.66 9.96 7.62 2.11 2.11 848. 0.27 8.77 3.97 3.97
喜 50化工设备有限公司
新 112,1 149,4 261,5 161,5 0.00 161,5 19,3 10,72 30,08 83,40 0.00 83,40
疆 16,19 03,92 20,11 20,11 20,11 55,5 7,883 3,400 0.00 0.00
金 4.09 2.03 6.12 6.12 6.12 16.9 .04 .00
阳 6
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2014 年年度报告煤化工机械有限公司
子 本期发生额 上期发生额公
经营活
司 综合收益 经营活动 综合收益
营业收入 净利润 营业收入 净利润 动现金
名 总额 现金流量 总额
流量称
阳 2,138,85 51,745, 51,745,2 221,716,8 2,381,54 72,515, 72,515,2 -12,928
煤 3,235.42 297.38 97.38 11.77 5,696.92 208.16 08.16 ,206.04平原化工有限公司
山 2,313,93 121,171 121,171, 450,060,4 2,460,01 24,692, 24,692,0 521,774
东 8,252.72 ,819.37 819.37 93.28 7,235.48 039.21 39.21 ,696.40阳煤恒通化工股份有限公司
阳 594,908, 47,961, 47,961,9 -18,777,2 701,171, 23,942, 23,942,7 117,235
煤 182.82 929.55 29.55 79.22 516.02 759.23 59.23 ,685.19集团深
215 / 255
2014 年年度报告州化肥有限公司
阳 639,040, -154,38 -154,381 19,349,19 592,203, -38,313 -38,313, -17,414
煤 924.61 1,379.4 ,379.49 1.76 958.13 ,639.21 639.21 ,485.05
集 9团和顺化工有限公司
阳 63,428,8 98,873. 98,873.9 -2,293,19 0.00 0.00 0.00 0.00
煤 13.50 92 2 4.94惠众农资烟台有限公司
山 499,312, -34,410 -34,410, 37,369,75 691,159, 52,968, 52,968,9 135,797
西 094.70 ,680.26 680.26 5.04 327.31 903.95 03.95 ,067.53丰喜华瑞煤化工有限公司
216 / 255
2014 年年度报告
山 254,608, -2,540, -2,540,8 -10,684,9 317,440, -192,26 -192,266 34,097,
西 249.68 831.30 31.30 30.86 981.99 6.41 .41 054.74丰荷三聚氰胺有限公司
汉 16,086,4 678,086 678,086. -8,150,34 0.00 0.00 0.00 98,958,
枫 11.68 .34 34 6.20 728.80缓释肥料(山西)有限公司
石 1,276,75 9,963,6 9,963,61 330,030,3 1,284,45 23,536, 23,536,4 407,059
家 7,799.81 18.47 8.47 59.91 4,332.17 459.52 59.52 ,019.23庄正元化肥有限公司
石 809,448, 2,808,8 2,808,88 144,533,5 836,107, -3,787, -3,787,6 167,205
家 908.45 89.01 9.01 67.01 826.02 637.75 37.75 ,305.27庄柏坡正元
217 / 255
2014 年年度报告化肥有限公司
石 511,896, -22,288 -22,288, -292,046, 509,771, -23,728 -23,728, 259,317
家 283.68 ,673.22 673.22 446.68 600.92 ,787.27 787.27 ,602.18庄中冀正元化工有限公司
石 106,610, 4,295,4 4,295,47 -143,165, 72,173,7 2,485,2 2,485,29 3,349,7
家 819.69 79.44 9.44 567.89 63.33 98.95 8.95 58.83庄正元塔器设备有限公司
山 2,368,57 80,496, 80,496,2 143,550,6 2,460,08 146,271 146,271, 188,172
东 8,761.74 222.68 22.68 51.45 2,916.27 ,755.33 755.33 ,712.73建兰化工股份有限公司
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2014 年年度报告
山 891,349, 128,868 128,868, 3,294,621 833,908, 49,825, 49,825,2 27,924,
西 379.70 ,838.44 838.44 .34 257.24 243.94 43.94 090.40丰喜化工设备有限公司
新 0.00 0.00 0.00 4,082,166 0.00 0.00 0.00 -13,500
疆 .93 ,000.00金阳煤化工机械有限公司其他说明:
(3). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:无
(三) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(2). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
增资前持 增资后持
子公司名称 公司级次 增资时间 增资金额
股比例 股比例
山东阳煤恒通化工股份有限公司 三级公司 2014 年 12 月 206,981,662.03 77.61% 81.68%
山西阳煤丰喜重型装备有限公司 四级公司 2014 年 10 月 594,000,000.00 59.75% 100.00%
(3). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
项目 山东阳煤恒通化工股份有 山西阳煤丰喜重型装备有限
限公司 公司购买成本/处置对价
--现金 206,981,662.03 594,000,000.00--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 206,981,662.03 594,000,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的 201,244,301.39 503,560,153.10子公司净资产份额
差额 5,737,360.64 90,439,846.90
其中:调整资本公积 -5,737,360.64 -90,439,846.90
调整盈余公积
调整未分配利润其他说明
(四) 在合营企业或联营企业中的权益1.一.1.1. 重要的合营企业或联营企业
币种:人民币
单位:元
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
山西晋丰 山西高平 山西高平 煤化工 40.00 权益法煤化工有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(1). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
山西晋丰煤化工有限公司 山西晋丰煤化工有限公司
流动资产 476,720,626.61 562,363,770.36
其中:现金和现金等价物 151,773,650.85 143,114,809.25
非流动资产 1,548,058,227.18 1,637,881,847.00
资产合计 2,024,778,853.79 2,200,245,617.36
流动负债 1,727,129,220.33 1,789,042,047.35
非流动负债 133,617,736.61 0.00
负债合计 1,860,746,956.94 1,789,042,047.35
少数股东权益 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 164,031,896.85 411,203,570.01
按持股比例计算的净资产份额 65,612,758.74 164,481,428.00
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2014 年年度报告
调整事项 0.00 0.00
--商誉 0.00 0.00
--内部交易未实现利润 0.00 0.00
--其他 0.00 0.00
对联营企业权益投资的账面价值 65,612,758.74 164,481,428.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公 0.00 0.00允价值
营业收入 2,054,264,022.28 2,378,773,904.69
财务费用 101,432,044.02 99,055,280.01
所得税费用 -289,247.99 -155,788.61
净利润 -246,869,284.65 -238,554,715.64
终止经营的净利润 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
综合收益总额 -246,869,284.65 -238,554,715.64本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
1.一.1.2. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额合营企业:
投资账面价值合计 15,089,638.84
下列各项按持股比例计算的 89,638.84合计数
--净利润 89,638.84--其他综合收益
--综合收益总额 89,638.84联营企业:
投资账面价值合计 8,240,000.00
下列各项按持股比例计算的 810,811.26合计数
--净利润 810,811.26--其他综合收益
--综合收益总额 810,811.26其他说明1.一.1.3. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债对联营企业山西晋丰煤化工有限责任公司担保情况详见本附注“十、(二)、3.关联担保情况”。
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2014 年年度报告十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1) 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元有关,除本集团部分采购、销售以美元结算外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2014年12月31日,除下表所述资产美元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产产生的汇率风险对本集团的经营业绩产生影响较小。
项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
货币资金–美元 33,449.15 1,220,527.62
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
3)价格风险
本集团以市场价格销售化肥等产品,因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
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2014 年年度报告
于2014年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:
为降低信用风险,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计:565,583,671.00元。
(1) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。十一、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
阳泉煤业(集 山西阳泉 煤炭行业 758,037.23 38.49 38.49
团)有限责任 市公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是山西省国资委。其他说明:2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
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2014 年年度报告
合营或联营企业名称 与本企业关系
汉枫缓释肥料(山西)有限公司 合营企业
山西三维丰海化工有限公司 联营企业(1-9 月)
灵寿县正元供热有限责任公司 合营企业
山西晋丰煤化工有限公司 联营企业
山西丰喜新能源开发有限公司 联营企业其他说明4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山西诚正建设监理咨询有限公司 母公司的全资子公司
山西宏厦建筑工程第三有限公司 母公司的全资子公司
山西宏厦建筑工程有限公司 母公司的全资子公司
山西汇正建设工程投资咨询有限公司 母公司的全资子公司
山西三维集团股份有限公司 母公司的控股子公司
山西阳煤电石化工有限责任公司 母公司的控股子公司
山西阳煤化工国际商务有限责任公司 母公司的全资子公司
山西阳煤氯碱化工有限责任公司 母公司的全资子公司
太原化工股份有限公司 其他
太原化学工业集团普田农业有限公司 其他
太原化学工业集团有限公司 其他
新疆国泰新华矿业股份有限公司 母公司的控股子公司
阳煤集团寿阳化工有限责任公司 母公司的全资子公司
阳煤集团太原化工新材料有限公司 母公司的控股子公司
阳煤集团烟台巨力化肥有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业(集团)股份有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团国际贸易有限公司 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团翼城东沟煤业有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团翼城山凹煤业有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司 母公司的全资子公司
阳泉天成煤炭铁路集运有限公司 母公司的控股子公司
阳煤集团昔阳化工有限责任公司 母公司的控股子公司
阳煤集团青岛恒源化工有限公司 母公司的控股子公司
山西阳煤丰喜化工有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限公司 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团粮油经销有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团华越机械有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团平定化工有限责任公司 母公司的全资子公司
新疆国泰新华化工有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉市亿通达化工有限公司 母公司的控股子公司
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2014 年年度报告
山西兆丰铝业有限责任公司 母公司的全资子公司
汉枫缓释肥料(山西)有限公司 母公司的控股子公司
三维邦海石化工程有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉威虎化工有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉市三六五商贸有限公司 母公司的控股子公司
山西嘉盛招标代理有限公司 母公司的控股子公司
山西宏厦第一建设有限责任公司 母公司的控股子公司
山西太行建设开发有限公司 母公司的全资子公司
太原化学工业集团自动化科技工程有限 其他公司
阳泉市阳煤建工商贸有限公司 其他
山西阳煤化工房地产开发有限责任公司 母公司的全资子公司
太原化学工业集团工程建设有限公司 其他
山西晋丰煤化工有限责任公司 其他
山西丰喜新能源开发有限公司 其他
灵寿县正元供热有限责任公司 其他
山西海博瑞丰实业有限责任公司 股东的子公司其他说明5、 关联交易情况(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山西晋丰煤化工有限责任 采购商品 843,604.00 497,736,000.00公司
阳泉煤业(集团)股份有 采购商品 2,864,148,357.06 3,752,694,600.00限公司
山西阳煤化工国际商务有 采购商品 232,618,996.64 0.00限责任公司
山西阳煤电石化工有限责 采购商品 29,486,713.94 84,051,300.00任公司
阳泉煤业集团国际贸易有 采购商品 29,639,347.84 0.00限公司
太原化学工业集团普田农 采购商品 21,998,920.00 22,025,000.00业有限公司
阳泉煤业集团寿阳煤炭销 采购商品 52,566,748.74 147,506,300.00售有限公司
阳泉煤业集团昔阳煤炭销 采购商品 17,900,702.05 55,849,100.00售有限公司
太原化学工业集团有限公 采购商品 0.00 44,000,000.00司销售分公司
阳泉天成煤炭铁路集运有 采购商品 0.00 87,221,600.00限公司
阳泉煤业集团和顺煤炭销 采购商品 24,509,160.00 0.00售有限公司
225 / 255
2014 年年度报告
阳泉煤业集团长沟煤矿有 采购商品 23,260,480.80 0.00限责任公司
阳泉煤业集团和顺新大地 采购商品 12,000,000.00 0.00煤业有限公司
其他关联方 采购商品 16,346,432.87 7,313,200.00
小计 — 3,325,319,463.94 4,698,397,100.00
阳泉煤业(集团)有限责 接受劳务 72,000.00 2,649,700.00任公司
山西宏厦建筑工程第三有 接受劳务 8,000,000.00 74,582,600.00限公司
山西宏厦建筑工程有限公 接受劳务 1,017,639.00 10,963,100.00司
其他关联方 接受劳务 0.00 656,800.00
小计 — 9,089,639.00 88,852,200.00
阳泉煤业(集团)有限责 利息支出 3,756,048.71 4,627,300.00任公司
阳泉煤业集团财务有限责 利息支出 51,317,251.69 43,465,700.00任公司
新疆国泰新华化工有限责 利息支出 2,528,000.00 0.00任公司
其他关联方 利息支出 210,276.34 2,290,200.00
小计 — 57,811,576.74 50,383,200.00
合计 — 3,392,220,679.68 4,837,632,500.00出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
汉枫缓释肥料(山西)有 销售商品 40,007,820.17 0.00限公司
山西晋丰煤化工有限责任 销售商品 5,531,916.43 49,427,200.00公司
阳煤集团太原化工新材料 销售商品 648,155,776.00 0.00有限公司
山西三维集团股份有限公 销售商品 194,563.20 23,698,100.00司
太原化学工业集团普田农 销售商品 319,501.54 69,980,100.00业有限公司
山西阳煤丰喜化工有限责 销售商品 89,847,042.39 0.00任公司
山西丰喜新能源开发有限 销售商品 61,080,877.47 0.00公司
新疆国泰新华化工有限责 销售商品 109,417,687.74任公司
其他关联方 销售商品 19,464,911.13 8,792,400.00
小计 — 974,020,096.07 151,897,800.00
阳煤集团太原化工新材料 提供劳务 57,259,056.08 13,268,200.00有限公司
阳泉煤业集团盂县化工有 提供劳务 4,884,000.00 29,193,800.00限责任公司
226 / 255
2014 年年度报告
新疆国泰新华化工有限责 提供劳务 19,691,556.64 0.00任公司
阳泉煤业(集团)有限责任 提供劳务 6,998,328.04 0.00公司
阳煤集团昔阳化工有限责 提供劳务 8,132,075.30 0.00任公司
阳泉煤业集团平定化工有 提供劳务 5,701,291.72 0.00限责任公司
阳煤集团寿阳化工有限责 提供劳务 2,663,254.72 0.00任公司
山西晋丰煤化工有限责任 提供劳务 2,417,879.06 0.00公司
其他关联方 提供劳务 1,401,935.62 100,000.00
小计 — 109,149,377.18 42,562,000.00
山西三维丰海化工有限公 利息收入 4,185,565.05 5,276,600.00司
太原化学工业集团有限公 利息收入 0.00 7,384,500.00司
其他关联方 利息收入 293,955.56 914,000.00
小计 — 4,479,520.61 13,575,100.00
合计 — 1,087,648,993.86 208,034,900.00购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:
单位:元 币种:人民币
托管收益/承 本期确认的托委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
阳煤集团淄 其他资产托 7,237,925.02阳泉煤业(集
博齐鲁第一 管团)有限责任
化肥有限公公司、巩和国
司阳泉煤业(集 山东阳煤恒 其他资产托团)有限责任 通化工股份 管
公司 有限公司阳泉煤业集团 山西阳煤化 其他资产托兴峪煤业有限 工投资有限 管
责任公司 责任公司关联托管/承包情况说明(3) 关联担保情况本公司作为担保方
单位:万元币种:人民币
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
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2014 年年度报告本集团内部单位担保
阳煤化工股份 沧州正元化肥 120,000.00 2013/10/12 2021/8/20 否
有限公司河北 有限公司阳煤正元化工集团有限公司
阳煤化工股份 河北阳煤正元 43,821.00 2014/10/29 2019/10/29 否
有限公司 化工集团有限
公司
阳煤化工股份 阳煤集团深州 5,000.00 2014/12/26 2018/12/25 否
有限公司 化工有限公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 22,976.00 2012/4/23 2017/8/31 否
投资有限责任 肥业(集团)
公司 有限责任公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 17,629.00 2012/7/30 2017/7/30 否
投资有限责任 肥业(集团)
公司 有限责任公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 10,000.00 2014/8/26 2015/8/26 否
投资有限责任 肥业(集团)
公司 有限责任公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 10,000.00 2014/9/3 2015/9/3 否
投资有限责任 肥业(集团)
公司 有限责任公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 11,000.00 2014/12/6 2015/12/6 否
投资有限责任 肥业(集团)
公司 有限责任公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 10,000.00 2014/12/30 2015/12/30 否
投资有限责任 肥业(集团)
公司 有限责任公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 10,000.00 2014/7/14 2015/7/14 否
投资有限责任 肥业(集团)
公司 有限责任公司
山西阳煤化工 山西阳煤化工 10,000.00 2013/10/25 2018/10/22 否
投资有限责任 机械有限公司公司
山西阳煤化工 山西阳煤化工 10,000.00 2013/12/19 2018/10/22 否
投资有限责任 机械有限公司公司
山西阳煤化工 山西阳煤化工 10,000.00 2014/2/28 2018/10/22 否
投资有限责任 机械有限公司公司
山西阳煤化工 山西阳煤化工 10,000.00 2014/3/11 2018/10/22 否
投资有限责任 机械有限公司公司
山西阳煤化工 河北阳煤正元 9,739.00 2011/7/29 2016/7/29 否
投资有限责任 化工集团有限
公司 公司
山西阳煤化工 河北阳煤正元 20,000.00 2014/7/15 2015/7/15 否
投资有限责任 化工集团有限
公司 公司
228 / 255
2014 年年度报告
山西阳煤化工 河北阳煤正元 20,000.00 2013/11/21 2019/11/15 否投资有限责任 化工集团有限
公司 公司
山西阳煤化工 沧州正元化肥 50,000.00 2013/3/21 2018/3/21 否投资有限责任 有限公司公司
山西阳煤化工 沧州正元化肥 10,000.00 2014/9/12 2015/9/12 否投资有限责任 有限公司公司
山西阳煤化工 沧州正元化肥 29,000.00 2014/12/10 2019/12/10 否投资有限责任 有限公司公司、河北阳煤正元化工集团有限公司
山西阳煤化工 沧州正元化肥 10,000.00 2014/1/16 2019/1/16 否投资有限责任 有限公司公司
山西阳煤化工 阳煤集团和顺 16,284.00 2012/11/26 2018/11/26 否投资有限责任 化工有限公司公司
山西阳煤化工 阳煤集团和顺 19,000.00 2014/8/8 2019/7/15 否投资有限责任 化工有限公司公司
山西阳煤化工 阳煤平原化工 14,900.00 2014/3/20 2015/3/20 否投资有限责任 有限公司公司
山西阳煤化工 阳煤平原化工 10,000.00 2014/1/7 2015/1/6 否投资有限责任 有限公司公司
山西阳煤化工 阳煤平原化工 7,000.00 2014/8/25 2015/8/25 否投资有限责任 有限公司公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 3,000.00 2014/3/7 2015/2/7 否化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 4,000.00 2014/3/11 2015/3/10 否化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 3,000.00 2014/3/11 2015/3/1 否化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 3,000.00 2014/3/7 2015/2/16 否化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 3,000.00 2014/9/12 2015/9/11 否化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 1,000.00 2014/9/15 2015/9/15 否化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
229 / 255
2014 年年度报告
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 2,000.00 2014/2/21 2015/1/20 否
化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 3,000.00 2014/8/29 2015/8/28 否
化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 阳煤集团淄博 2,000.00 2014/6/3 2015/5/25 否
化工股份有限 齐鲁第一化肥
公司 有限公司
山东阳煤恒通 山西阳煤丰喜 15,000.00 2014/3/3 2015/2/25 否
化工股份有限 肥业(集团)
公司 有限责任公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 2,800.00 2014/8/20 2015/8/19 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 3,300.00 2014/12/11 2015/12/10 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 43.00 2013/12/27 2015/6/30 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 4,000.00 2014/10/17 2015/10/16 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 2,000.00 2014/9/10 2015/3/10 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 2,000.00 2014/10/27 2015/4/26 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 3,500.00 2014/3/24 2015/3/23 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 2,448.00 2014/8/29 2015/2/28 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 3,240.00 2014/6/1 2015/5/12 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 3,000.00 2014/12/02 2015/12/01 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 5,000.00 2014/12/05 2015/12/04 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东阳煤恒通 1,600.00 2014/12/23 2015/06/23 否
齐鲁第一化肥 化工股份有限
有限公司 公司
阳煤集团淄博 山东建兰化工 3,000.00 2014/9/25 2015/9/19 否
齐鲁第一化肥 股份有限公司
230 / 255
2014 年年度报告有限公司
阳煤集团淄博 山东建兰化工 2,000.00 2014/9/26 2015/8/20 否齐鲁第一化肥 股份有限公司有限公司
阳煤集团淄博 山东建兰化工 1,500.00 2014/2/12 2017/2/12 否齐鲁第一化肥 股份有限公司有限公司
河北阳煤正元 石家庄正元化 5,000.00 2013/9/11 2015/9/11 否化工集团有限 肥有限公司公司、石家庄柏坡正元化肥有限公司、石家庄中冀正元化工有限公司、石家庄正元塔器设备有限公司
河北阳煤正元 石家庄柏坡正 1,920.00 2014.2/19 2015/2/19 否化工集团有限 元化肥有限公公司、石家庄正 司元化肥有限公司、石家庄中冀正元化工有限公司、石家庄正元塔器设备有限公司
石家庄柏坡正 石家庄正元化 7,000.00 2014/8/15 2015/8/9 否元化肥有限公 肥有限公司司、河北阳煤正元化工集团有限公司
河北阳煤正元 石家庄柏坡正 8,200.00 2014/8/11 2015/8/9 否化工集团有限 元化肥有限公
公司 司
石家庄正元化 河北阳煤正元 6,200.00 2014/9/2 2017/8/31 否肥有限公司、石 化工集团有限家庄正元塔器 公司设备有限公司
石家庄正元化 阳泉煤业深州 10,000.00 2014/9/3 2016/9/2 否
肥有限公司 化肥有限公司
山西阳煤丰喜 山西丰喜化工 2,000.00 2014/2/26 2015/2/26 否肥业(集团)有 设备有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西丰喜化工 4,000.00 2014/2/26 2015/2/26 否肥业(集团)有 设备有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 20,000.00 2014/6/24 2015/6/23 否肥业(集团)有 机械有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 7,000.00 2014/11/19 2015/5/19 否肥业(集团)有 机械有限公司
231 / 255
2014 年年度报告限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 1,400.00 2014/9/22 2015/3/22 否肥业(集团)有 机械有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 3,500.00 2014/8/1 2015/4/1 否肥业(集团)有 机械有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 1,050.00 2014/8/6 2015/4/6 否肥业(集团)有 机械有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 3,500.00 2014/12/9 2015/6/9 否肥业(集团)有 机械有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 4,200.00 2014/12/17 2015/6/17 否肥业(集团)有 机械有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤化工 1,400.00 2014/12/24 2015/6/24 否肥业(集团)有 机械有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西阳煤丰喜 1,000.00 2014/2/13 2015/2/13 否肥业(集团)有 国际贸易有限
限责任公司 责任公司
山西阳煤丰喜 山西丰荷三聚 200.00 2014/8/8 2015/2/8 否肥业(集团)有 氰胺有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西丰荷三聚 230.00 2014/10/28 2015/4/28 否肥业(集团)有 氰胺有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西丰荷三聚 200.00 2014/12/16 2015/6/16 否肥业(集团)有 氰胺有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西丰喜华瑞 500.00 2014/4/14 2015/2/13 否肥业(集团)有 煤化工有限公
限责任公司 司
山西阳煤丰喜 山西丰喜华瑞 1,000.00 2014/7/10 2015/1/10 否肥业(集团)有 煤化工有限公
限责任公司 司
山西阳煤丰喜 山西丰喜华瑞 1,000.00 2014/7/17 2015/7/17 否肥业(集团)有 煤化工有限公
限责任公司 司
山西阳煤丰喜 山东阳煤恒通 4,400.00 2013/12/24 2016/12/18 否肥业(集团)有 化工股份有限
限责任公司 公司
山西阳煤丰喜 山东阳煤恒通 4,700.00 2014/5/28 2015/5/27 否肥业(集团)有 化工股份有限
限责任公司 公司
山西阳煤丰喜 山东阳煤恒通 750.00 2014/7/24 2015/1/22 否肥业(集团)有 化工股份有限
限责任公司 公司
山西阳煤丰喜 山东阳煤恒通 3,500.00 2014/8/8 2015/8/8 否
232 / 255
2014 年年度报告肥业(集团)有 化工股份有限
限责任公司 公司
山西阳煤丰喜 山东阳煤恒通 700.00 2014/12/11 2015/12/10 否肥业(集团)有 化工股份有限
限责任公司 公司
山西阳煤丰喜 河北阳煤正元 13,800.00 2014/6/26 2015/6/25 否肥业(集团)有 化工集团有限
限责任公司 公司
小计 713,130.00本集团为受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业提供担保
山西阳煤丰喜 山西三维集团 10,000.00 2014/8/20 2015/8/5 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西三维集团 2,800.00 2014/8/20 2015/8/11 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西三维集团 3,400.00 2014/6/24 2015/5/5 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西三维集团 780.00 2014/12/5 2015/3/4 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西三维集团 4,420.00 2014/12/5 2015/6/4 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西三维集团 18,098.00 2013/12/5 2018/12/4 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西三维集团 10,000.00 2014/3/11 2015/3/11 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西三维集团 7,940.00 2014/12/16 2016/12/16 否肥业(集团)有 股份有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 太原化工股份 800.00 2014/10/30 2015/4/30 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 太原化工股份 800.00 2014/11/18 2015/5/17 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 太原化工股份 1,600.00 2014/11/20 2015/5/19 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 太原化工股份 2,200.00 2014/11/24 2015/5/23 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
233 / 255
2014 年年度报告
山西阳煤丰喜 太原化工股份 2,000.00 2014/8/1 2015/2/1 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 太原化工股份 1,200.00 2014/7/4 2015/1/4 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 太原化工股份 2,900.00 2014/12/9 2015/6/9 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 太原化工股份 2,500.00 2014/10/15 2015/4/15 否肥业(集团)有 有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西晋丰煤化 1,400.00 2014/10/28 2015/10/28 否肥业(集团)有 工有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西晋丰煤化 3,600.00 2014/10/14 2015/10/14 否肥业(集团)有 工有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西晋丰煤化 2,000.00 2014/8/20 2015/8/19 否肥业(集团)有 工有限公司限责任公司
山西阳煤丰喜 山西晋丰煤化 3,000.00 2014/9/17 2015/9/19 否肥业(集团)有 工有限公司限责任公司
小计 81,438.00本公司作为被担保方
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
山西三维集团 山西阳煤丰喜 10,000.00 2014/1/22 2015/1/22 否股份有限公司 肥业(集团)有
限责任公司
山西三维集团 山西阳煤丰喜 12,000.00 2014/3/12 2015/3/12 否股份有限公司 肥业(集团)有
限责任公司
山西三维集团 山西阳煤丰喜 10,000.00 2014/3/31 2015/3/31 否股份有限公司 肥业(集团)有
限责任公司
山西三维集团 山西阳煤丰喜 1,000.00 2014/8/15 2015/2/15 否股份有限公司 肥业(集团)有
限责任公司
山西三维集团 山西阳煤丰喜 1,000.00 2014/9/1 2015/3/1 否股份有限公司 肥业(集团)有
限责任公司
山西三维集团 山西阳煤丰喜 3,000.00 2014/11/27 2015/2/27 否股份有限公司 肥业(集团)有
限责任公司
山西三维集团 山西阳煤丰喜 3,000.00 2014/12/12 2015/3/12 否股份有限公司 肥业(集团)有
限责任公司
234 / 255
2014 年年度报告
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 2,000.00 2014/9/2 2015/2/10 否
投资有限责任 肥业(集团)有
公司、山西三 限责任公司维集团股份有限公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 20,000.00 2014/7/2 2015/7/1 否
投资有限责任 肥业(集团)有
公司、山西三 限责任公司维集团股份有限公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 5,000.00 2014/6/20 2015/6/19 否
投资有限责任 肥业(集团)有
公司、太原化 限责任公司学工业集团有限公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 10,000.00 2014/8/7 2015/8/6 否
投资有限责任 肥业(集团)有
公司、太原化 限责任公司学工业集团有限公司
山西阳煤化工 山西阳煤丰喜 5,000.00 2014/6/26 2015/6/26 否
投资有限责任 肥业(集团)有
公司、太原化 限责任公司学工业集团有限公司
小计 82,000.00关联担保情况说明(4) 关联方资金拆借
单位:元币种:人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
阳泉煤业集团财务 106,490.62 2012-2-1 2016-7-9有限责任公司拆出(5) 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山西阳煤化工房地产 青岛恒源化工股权股 1.00
开发有限责任公司 权转让
阳煤集团太原化工新 丰喜化工公司股权转 190,900,000.00
材料有限公司 让
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2014 年年度报告
阳泉煤业(集团)有限 892,539,797.19
责任公司 收购恒通化工股权(6) 关键管理人员报酬
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 491.37 476.066、 关联方应收应付款项(1) 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
阳泉煤业(集 6,612,000.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 团)股份有限
公司
山西晋丰煤 5,007,781.93 0.00 6,307,202.87 0.00
应收账款 化工有限责
任公司
汉枫缓释肥 0.00 0.00 12,234,386.85 0.00
应收账款 料(山西)有
限公司
阳煤集团太 203,692,977.79 0.00 155,200.00 0.00
应收账款 原化工新材
料有限公司
山西阳煤丰 91,881,234.13 0.00 0.00 0.00
应收账款 喜化工有限
责任公司
新疆国泰新 87,630,263.31 0.00 0.00 0.00
应收账款 华化工有限
责任公司
阳泉煤业集 3,040,134.00 0.00 5,833,244.00 0.00
团盂县化工应收账款
有限责任公
司
山西三维集 5,310,543.88 0.00 6,426,941.56 0.00
应收账款 团股份有限
公司
三维邦海石 0.00 0.00 5,388,500.00 0.00
应收账款 化工程有限
责任公司
应收账款 其他关联方 16,228,060.98 0.00 9,428,535.02 0.00
小计 — 419,402,996.02 0.00 45,774,010.30 0.00
阳泉煤业(集 4,345,000.00 0.00 4,350,000.00 0.00
其他应收款 团)有限责任
公司
阳泉煤业集 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00其他应收款
团财务有限
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2014 年年度报告
责任公司
其他应收款 其他关联方 2,697,330.95 0.00 2,882,886.06 0.00
小计 — 27,042,330.95 0.00 27,232,886.06 0.00
山西宏厦建 11,450,000.00 0.00 0.00 0.00
预付款项 筑工程有限
公司
阳泉煤业集 4,791,386.79 0.00 25,640,012.61 0.00
团寿阳煤炭预付款项
销售有限公
司
山西阳煤化 112,225,207.28 0.00 0.00 0.00
工国际商务预付款项
有限责任公
司
山西阳煤丰 6,741,061.32 0.00 0.00 0.00
预付款项 喜化工有限
责任公司
阳泉煤业(集 5,324,192.03 0.00 35,485,804.34 0.00
预付款项 团)股份有限
公司
山西太行建 7,482,539.50 0.00 0.00 0.00
预付款项 设开发有限
公司
预付款项 其他关联方 4,693,067.40 0.00 10,072,855.15 0.00
小计 — 152,707,454.32 0.00 71,198,672.10 0.00
阳泉煤业集 260,110,637.65 0.00 173,237,158.57 0.00
存款余额 团财务有限
责任公司
小计 — 260,110,637.65 0.00 173,237,158.57 0.00
山西三维丰 0.00 0.00 67,056,792.44 0.00其他流动资产 海化工有限
公司
汉枫缓释肥 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00其他流动资产 料(山西)有
限公司
小计 — 0.00 0.00 72,056,792.44 0.00
合计 — 859,263,418.94 0.00 389,499,519.47 0.00(2) 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
阳泉煤业(集团)股 53,692,233.25 116,950,912.25应付账款
份有限公司
山西阳煤化工国际商 121,059,080.50 0.00应付账款
务有限责任公司
山西阳煤丰喜化工有 7,446,545.46 0.00应付账款
限责任公司
应付账款 山西宏厦建筑工程第 11,859,953.32 10,193,072.36
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2014 年年度报告
三有限公司
阳泉煤业集团昔阳煤 1,441,514.84 15,471,552.94应付账款
炭销售有限公司
山西晋丰煤化工有限 50,350,809.53 0.00应付账款
责任公司
太原化学工业集团工 8,336,908.50 0.00应付账款
程建设有限公司
阳泉煤业集团和顺煤 7,504,580.00 0.00应付账款
炭销售有限公司
阳泉天成煤炭铁路集 6,699,637.30 0.00应付账款
运有限公司
山西太行建设开发有 5,102,536.64 0.00应付账款
限公司
应付账款 其他关联方 12,798,858.03 12,079,355.75
小计 — 286,292,657.37 154,694,893.30
阳泉煤业(集团)有 753,732,457.33 3,000,000.00其他应付款
限责任公司
山西阳煤化工房地产 35,000,000.00 0.00其他应付款
开发有限责任公司
山西阳煤丰喜化工有 48,930,228.65 0.00其他应付款
限责任公司
山西宏厦建筑工程第 0.00 73,053,053.32其他应付款
三有限公司
太原化学工业集团工 0.00 12,616,908.50其他应付款
程建设有限公司
山西太行建设开发有 0.00 6,023,280.64其他应付款
限公司
阳煤集团太原化工新 0.00 86,822,000.00其他应付款
材料有限公司
阳煤集团寿阳化工有 0.00 50,000,000.00其他应付款
限责任公司
山西海博瑞丰实业有 0.00 11,590,000.00其他应付款
限责任公司
山西丰喜新能源开发 8,250,000.00 0.00其他应付款
有限公司
其他应付款 其他关联方 0.00 1,443,321.00
小计 — 845,912,685.98 244,548,563.46
阳泉煤业集团平定化 14,606,800.00 0.00预收款项
工有限责任公司
新疆国泰新华矿业股 29,777,040.00 38,590,346.40预收款项
份有限公司
阳煤集团太原化工新 7,588,671.20 36,171,608.58预收款项
材料有限公司
山西阳煤化工国际商 68,306,311.09 0.00预收款项
务有限责任公司
新疆国泰新华化工有 36,790,000.00 0.00预收款项
限责任公司
预收款项 其他关联方 3,415,837.73 15,267,999.75
小计 — 160,484,660.02 90,029,954.73
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2014 年年度报告
新疆国泰新华化工有 2,528,000.00 0.00应付利息
限责任公司
阳泉煤业集团财务有 2,592,571.64 1,158,325.80应付利息
限责任公司
阳泉煤业(集团)有 769,993.15 0.00应付利息
限责任公司
小计 — 5,890,564.79 1,158,325.80
阳泉煤业集团财务有 560,000,000.00 230,000,000.00短期借款
限责任公司
小计 — 560,000,000.00 230,000,000.00
阳泉煤业集团财务有 175,658,812.88 412,033,224.64长期借款
限责任公司
小计 — 175,658,812.88 412,033,224.64
阳泉煤业集团财务有 0.00 79,437,479.88长期应付款
限责任公司
小计 — 0.00 79,437,479.88
一年内到期的非流动 阳泉煤业集团财务有 320,085,029.00 299,310,259.28
负债 限责任公司
小计 — 320,085,029.00 299,310,259.28
合计 — 2,354,324,410.04 1,511,212,701.097、 关联方承诺
阳煤集团承诺在东新电碳重大资产重组完成后三年可实现的税后净利润如下:1、本次重大资产重组完成后当年(即第一年,下同)将不低于人民币贰亿伍仟万元整(￥250,000,000.00);2、本次重大资产重组完成后第二年将不低于人民币叁亿伍仟万元整(￥350,000,000.00);3、本次重大资产重组完成后第三年将不低于人民币伍亿元整(￥500,000,000.00)。在盈利承诺期限内,根据经会计师事务所审计的本公司对应年度的合并利润表、备考合并利润表,如果本公司所实际实现的税后净利润数大于或等于阳煤集团承诺可实现的税后净利润数,则阳煤集团无需向东新电碳进行任何补偿。
本公司 2012 年度备考实际的归属于母公司所有者的净利润为 25,289.55 万元(已经中勤万信会计师事务所有限公司审计),已经实现阳煤集团在《盈利承诺及补偿协议》中对于本公司 2013年的利润承诺。
本公司 2013 年度实现的归属于母公司所有者的净利润为-2,234.73 万元(已经中勤万信会计师事务所有限公司审计),未能实现阳煤集团在《盈利承诺及补偿协议》中对于本公司 2013 年的利润承诺,差额为 37,234.73 万元。2014 年 5 月 27 日,本公司收到阳煤集团 2013 年度业绩承诺补偿款 372,347,311.98 元,计入本公司资本公积。
2014 年度公司经审计后归属于母公司的净利润为-3,036.00 万元。
2015 年 3 月,本公司收到阳煤集团出具的《阳泉煤业(集团)有限责任公司关于提议阳煤化工股份有限公司 2014 年度盈利补偿方式的函》,由于本公司有可能无法完成阳煤集团在其与本公
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2014 年年度报告司签署的《关于对东新电碳股份有限公司重大资产重组完成后之盈利承诺及补偿协议》(以下简称盈利补偿协议)中承诺的本公司 2014 年可实现的归属于上市公司股东的净利润金额,阳煤集团建议采取以本公司资本公积向除阳煤集团外的其他股东转增股本,且阳煤集团放弃转增的股份市值(以本公司审议本次资本公积转增股本事项的董事会决议公告日前 10 个交易日的本公司股票交易均价,即董事会决议公告日前十个交易日的股票交易总金额除以董事会决议公告日前十个交易日的股票成交总量,为基础进行确定)不低于阳煤集团在《盈利补偿协议》中承诺的本公司 2014年可实现的归属于上市公司股东的净利润金额与本公司 2014 年度实际实现的归属于上市公司股东的净利润金额之间差额的方式,履行该《盈利补偿协议》。阳煤集团在按照上述方式完成盈利补偿事宜前无减持本公司股份计划。十二、 股份支付
(1) 股份支付总体情况□适用 √不适用
(2) 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
(3) 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用十三、 承诺及或有事项1、 其他
1、丰喜集团为关铝阳极材料有限公司、山西鑫龙稀土磁业(集团)有限公司借款担保。
2003 年 5 月 19 日,丰喜集团为山西鑫龙稀土磁业(集团)有限公司投资的关铝阳极材料有限公司在山西建行运城分行营业部贷款 3500 万元提供连带责任保证,山西鑫龙稀土磁业(集团)有限公司将其位于运城市安邑道北路 6 号 103,325.29 平方米土地及地上附着物抵押给丰喜集团,提供了反担保,并于当日办理土地抵押登记手续,抵押证号:(2003)运开国土押字第 007 号。2004 年 12 月,关铝阳极材料有限公司因无力偿还到期借款,以借新还旧方式,延长借款期限,丰喜集团继续提供担保。关铝阳极材料有限公司、山西鑫龙稀土磁业(集团)有限公司共同出具承诺,除土地抵押外,另增加 1500 万元设备做为抵押。
2005 年 7 月,丰喜集团向运城市中级人民法院起诉山西鑫龙稀土磁业(集团)有限公司,请求确认土地抵押行为有效。同年 9 月,运城市中级人民法院以(2005)运中民二初字第 35 号判决确认土地抵押行为有效。2006 年 1 月,因关铝阳极材料有限公司未能按期归还借款,山西建行运城分行营业部从丰喜集团银行账户扣划 37,431,398.77 元。
因山西鑫龙稀土磁业(集团)有限公司、关铝阳极材料有限公司不归还欠款,丰喜集团于 2006年 3 月 28 日向山西省高级人民法院提起诉讼,请求两被告用其抵押土地、地上附着物和设备优先
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2014 年年度报告清偿欠款。在诉讼进行中,案外人山西海鑫钢铁集团有限公司申请以独立请求权第三人身份参加诉讼,依据的理由为:2005 年 8 月 23 日,上述抵押土地经运城市中级人民法院(2005)运中民三初字第 22 号民事调解书已调解给山西海鑫钢铁集团有限公司。2006 年 11 月 22 日,山西省高级人民法院受理后,以方便执行为由,将该案指定运城市中级人民法院审理。
在运城市中级人民法院审理期间,丰喜集团一直与山西鑫龙稀土磁业(集团)有限公司、山西海鑫钢铁集团有限公司进行协商。2013 年 11 月,丰喜集团将该债权转让给运城市恺源房地产开发有限公司,债权转让款 3,100 万元,2013 年 12 月,运城市恺源房地产开发有限公司向丰喜集团支付债权转让款 1,700 万元,承诺余款 1,400 万元在 2014 年支付,运城市恺鑫房地产开发有限公司为此提供连带责任保证。2014 年 12 月,丰喜集团收到运城市恺源房地产开发有限公司 100万元银行承兑汇票,截止 2014 年 12 月 31 日运城市恺源房地产开发有限公司尚未向丰喜集团支付余款 1,300 万元。
2、丰喜集团为山西振兴集团有限公司借款担保
丰喜集团和山西振兴集团有限公司(以下简称山西振兴)在互保期间,为山西振兴及其关联企业提供了担保,因其逾期未还款,给丰喜集团造成了损失,其中:山西振兴欠丰喜集团80,401,879.42 元,山西振兴的关联企业山西恒源煤业有限公司欠丰喜集团 7,074,161.25 元。
为保证上述债务的顺利清偿,丰喜集团经与山西振兴协商,双方达成还款协议,山西振兴同意对欠付丰喜集团的债务,分期给予偿还,并对向丰喜集团承担违约责任进行了约定。同时,山西恒源煤业有限公司欠丰喜集团的 7,074,161.25 元,由山西振兴提供连带责任担保。为确保还款的落实,山西振兴将其与山西省粮食厅签订的购买位于太原市迎泽大街 28 号的金兴大酒店 43,000平方米房屋的合同权益,转让给丰喜集团作为还款的担保。山西振兴同意为上述债务向丰喜集团提供连带责任反担保,为此,丰喜集团和山西振兴签订了《担保合同》。
合同签署后,山西振兴及其关联企业山西恒源煤业有限公司并未履行还款义务,因此,2011年 9 月丰喜集团分别向运城市人民法院提起两起诉讼:
(1)对于上述山西振兴欠丰喜集团往来款 80,401,879.42 元的其中一笔 43,652,051.82 元债务(该债务属于深圳逸之彩铝质软管制造有限公司,山西振兴提供了反担保),向运城市中级人民法院起诉了山西振兴、深圳逸之彩铝质软管制造有限公司、振兴集团有限公司、三九宜工生化股份有限公司、振兴生化股份有限公司、山西振兴电业有限公司,请求上述被告偿还。目前该案仍在审理当中。审理期间内,深圳逸之彩铝质软管制造有限公司于 2012 年度先归还了 85 万元。
(2)向运城市中级人民法院提起民事诉讼,请求确认《关于合作建设经营“山西金兴大酒店”合同书之转让协议》合同权利归丰喜集团所有;2012 年 4 月 23 日,经法院审理后下达了(2011)运中商初字第 53 号判决书,判决上述转让协议载明的归山西振兴所有的权利归丰喜集团所有。
判决生效后,山西振兴未履行义务,2014 年 9 月 6 日丰喜集团向运城市中级人民法院申请强制执行,2014 年 9-12 月收到山西振兴偿还 79,542,878.03 元银行承兑汇票,截止 2014 年 12 月
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2014 年年度报告31 日山西振兴尚欠丰喜集团 9,001.39 元;2014 年 12 月,收到山西振兴的关联企业山西恒源煤业有限公司 700 万元的银行承兑汇票,截止 2014 年 12 月 31 日山西恒源煤业有限公司欠丰喜集团74,161.25 元。
3、丰喜集团为运城市引水供水有限责任公司借款担保
丰喜集团于 2001、2002 年分次为运城市引水供水有限责任公司(以下简称供水公司)在农行运城分行盐湖区支行借款 5,800 万元提供连带责任保证。2010 年,运城市城市建设投资开发有限公司(以下简称城投公司)向丰喜集团提供了连带责任保证方式的反担保。2011 年借款到期后,丰喜集团承担了清偿责任,代其归还了借款 5,471 万元。为此,丰喜集团在 2012 年向运城市中级人民法院提起了诉讼。2012 年,运城市中级人民法院经审理判决:供水公司在判决生效后 30 日内偿还 5,471 万元及利息(利息按同期人民银行贷款利率);城投公司对上述债务承担连带清偿责任。判决生效后,供水公司、城投公司未履行判决,丰喜集团向法院申请强制执行。
2014 年 9-12 月丰喜集团收到供水公司 5,260.00 万元的银行承兑汇票,截止 2014 年 12 月 31日供水公司尚欠丰喜集团 211 万元。
4、丰喜集团诉王昭显土地租赁纠纷一案
2006 年,丰喜集团临猗分公司和王昭显签订《土地使用权租赁合同》,临猗分公司将其位于临猗县庙风路以南侧共计 150.91 亩土地出租给王昭显,租赁期限 20 年,每年租金 201,211.60元。因王昭显未按约支付租金,临猗分公司于 2010 年 3 月向临猗县人民法院提起诉讼,请求被告支付拖欠租金 1,492,319.40 元,并支付违约金 3,500,000.00 元。2010 年 8 月 31 日,临猗县法院下发(2010)临民三初字第 432 号民事判决书,依法解除临猗分公司和王昭显签订的土地租赁合同,限王昭显限期拆除租用土地上的建筑物、构筑物,判决王昭显支付拖欠租金 1,492,319.40元,支付违约金 3,500,000.00 元。该判决下达后,被告未上诉,一审判决生效。临猗分公司向临猗县人民法院申请执行,目前正在执行中。
5、丰喜集团诉山西省运城市信息工程学院欠款纠纷一案
2005 年 6 月 20 日,山西省运城市信息工程学院因建教学楼向丰喜集团借款 100 万元;2006年 11 月 20 日,出具还款协议,约定 2007 年 12 月 31 日前归还 50 万元及利息,2008 年 12 月 31日前还清剩余借款及利息。2008 年 10 月 27 日山西省运城市信息工程学院仅归还了 20 万元,因其对剩余欠款未予履行还款义务,丰喜集团于 2009 年 3 月向运城市盐湖区人民法院起诉,要求被告归还本金 80 万元,利息 157,613.30 元。2009 年 6 月,双方经和解,达成(2009)运盐民初字第 110 号民事调解书。调解书生效后,山西省运城市信息工程学院在 2009 年、2010 年分两次归还了 35 万元,2011 年归还了 10 万元,2012 年以车抵债 13 万元,至今仍欠本金 22 万元及利息。
6、对外担保对其他单位担保
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担保是否
担保金额
担保方名称 被担保方名称 起始日 到期日 已经履行
(万元)
完毕山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任 吉林省隆源农业生产资料集团有限 15,000.0 2014-12- 2015-6-2
否
公司 公司 0 4 3
7、除上述或有事项外,截止 2014 年 12 月 31 日,本公司无其他重大或有事项。
十四、 资产负债表日后事项
4、其他资产负债表日后事项说明
1. 阳煤化工投资公司 2015 年第一期非公开定向债务融资工具发行
2014 年 9 月,阳煤化工投资公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市
协注[2014]PPN477 号),中国银行间市场交易商协会接受阳煤化工投资公司非公开定向债务融
资工具注册,注册金额为 30 亿元,注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效,由中国光大银行股
份有限公司主承销。
阳煤化工投资公司于 2015 年 1 月 20 日发行了 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具,债
券简称:15 阳煤化工 PPN001,期限为 2 年,实际发行总额 5 亿元,发行价格 100 元/百元,票面
利率 7.50%,计息方式:按年付息。
2. 阳煤化工投资公司 2015 年第二期非公开定向债务融资工具发行
2015年1月,阳煤化工投资公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协
注[2015]PPN8号),中国银行间市场交易商协会接受阳煤化工投资公司非公开定向债务融资工
具注册,注册金额为人民币30亿元,注册额度自通知书发出之日起2年内有效,由华夏银行股份有
限公司主承销。
阳煤化工投资公司于 2015 年 1 月 30 日发行了 2015 年度第二期非公开定向债务融资工具,债
券简称:15 阳煤化工 PPN002,期限为 3 年,实际发行总额 10 亿元,发行价格 100 元/百元,票面
利率 7.50%,计息方式:附息固定。
3. 阳煤化工投资公司 2015 年第三期非公开定向债务融资工具发行
阳煤化工投资公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2014]
PPN477 号),中国银行间市场交易商协会接受阳煤化工投资公司非公开定向债务融资工具注册,
注册金额为 30 亿元,注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效,由中国光大银行股份有限公司主
承销。
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阳煤化工投资公司于 2015 年 3 月 11 日发行了 2015 年度第三期非公开定向债务融资工具,债券简称:15 阳煤化工 PPN003,期限为 2 年,实际发行总额 8 亿元,发行价格 100 元/百元,票面利率 7.20%,计息方式:按年付息。
4. 阳煤化工投资公司非公开定向债务融资工具获准注册2015年2月,阳煤化工投资公司收到中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》(中市协注[2015]PPN12 号),中国银行间市场交易商协会同意接受阳煤化工投资公司非公开定向债务融资工具注册。注册金额为人民币20 亿元,注册额度自通知书发出之日起2 年内有效,由国泰君安证券股份有限公司和北京银行股份有限公司联席主承销。阳煤化工投资公司在注册有效期内可分期发行非公开定向债务融资工具,首期发行应在注册后6 个月内完成。
5. 阳煤化工投资公司申请注册 60 亿元超短期融资券
2015 年 1 月 28 日,本公司第八届董事会第二十五次会议审议通过了《关于山西阳煤化工投资有限责任公司申请注册 60 亿元超短期融资券的议案》,上述议案已经本公司 2015 年 2 月 13日第一次临时股东大会审议通过。
为调整资金结构、保障资金周转,阳煤化工投资公司拟发行超短期融资券,其发行条款如下:
发行主体:山西阳煤化工投资有限责任公司;
拟注册超短期融资券规模:注册人民币 60 亿元超短期融资券;
联席主承销商:兴业银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司;
拟发行计划:根据公司资金需求发行;
债券期限:一年以内;
拟发行利率:根据市场情况而定;
发行承销费:执行中国银行间交易商协会的承销费收费标准;
担保方式:信用担保;
款项用途:偿还公司银行贷款、补充流资。
6. 公司为山西三维 2 亿元融资租赁提供担保
山西三维集团股份有限公司(以下简称山西三维)为本公司控股股东阳泉煤业(集团)有限责任公司控制下的上市公司。山西三维同本公司控制下的全资公司山西阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司(以下简称丰喜集团)为互保单位。
山西三维向华夏金融租赁有限公司申请办理2亿元融资租赁业务过程中,华夏金融租赁有限公司要求除丰喜集团提供连带责任保证担保外,需追加本公司提供连带责任保证担保。为保持丰喜集团与山西三维稳定的互保关系,保证双方资金需求,本公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司为山西三维2亿元融资租赁提供担保的议案》。
7. 对吉林祥禾、吉林隆源担保事项
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第八届董事会第二十三次会议审议《关于阳煤化工投资公司为吉林祥禾保兑仓银行承兑汇票敞口部分提供担保的议案》、《关于丰喜集团为吉林隆源保兑仓银行承兑汇票敞口部分提供担保的议案》。
8. 阳煤集团提议本公司 2014 年度盈利补偿方式变更事项
2015 年 3 月,本公司收到阳煤集团出具的《阳泉煤业(集团)有限责任公司关于提议阳煤化工股份有限公司 2014 年度盈利补偿方式的函》,由于本公司有可能无法完成阳煤集团在其与本公司签署的《关于对东新电碳股份有限公司重大资产重组完成后之盈利承诺及补偿协议》(以下简称“盈利补偿协议”)中承诺的本公司 2014 年可实现的归属于上市公司股东的净利润金额(本公司已发布 2014 年度业绩预亏公告,详见临 2015-010 号),阳煤集团建议采取以本公司资本公积向除阳煤集团外的其他股东转增股本,且阳煤集团放弃转增的股份市值(以本公司审议本次资本公积转增股本事项的董事会决议公告日前 10 个交易日的本公司股票交易均价,即董事会决议公告日前十个交易日的股票交易总金额除以董事会决议公告日前十个交易日的股票成交总量,为基础进行确定)不低于阳煤集团在《盈利补偿协议》中承诺的本公司 2014 年可实现的归属于上市公司股东的净利润金额与本公司 2014 年度实际实现的归属于上市公司股东的净利润金额之间差额的方式,履行该《盈利补偿协议》。阳煤集团在按照上述方式完成盈利补偿事宜前无减持本公司股份计划。
本公司将于 2015 年 4 月 9 日召开董事会审议本公司年度报告以及上述资本公积转增股本事项,相应公告披露时间为 2015 年 4 月 10 日。之后,该事项尚需提请本公司股东大会审议通过。
9.利润分配情况
2015 年 4 月 9 日,经本公司第八届第二十六次董事会有关决议,本公司 2014 年度利润分配及资本公积转增股本预案为:鉴于阳煤集团对本公司 2014 年度盈利补偿的需要,经阳泉煤业(集团)有限责任公司提议,本公司拟以除阳煤集团外的其他股东的持股数 902,909,020股为基数,按照每 10 股转增 3.2 股的比例以资本公积向其他股东转增股本,转增后公司股本变更为 1,756,786,906 股。该决议尚须经股东大会表决通过。
10. 深州化肥拟对深州化工增资事项
2015 年 4 月 9 日,本公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于阳煤集团深州化肥有限公司对阳煤集团深州化工有限公司增资 2.99 亿元的议案》。
阳煤集团深州化工有限公司(以下简称深州化工)成立于 2013 年 11 月 23 日,注册资本为人民币 10.99 亿元,主要从事乙二醇项目的建设与经营,设立时约定的股权结构为:本公司全资子公司阳煤化工投资公司出资人民币 6 亿元,持股比例为 54.60%;阳煤化工投资公司的控股子公司深州化肥出资人民币 2 亿元,持股比例为 18.20%;深化连盛投资有限公司出资人民币 1.5 亿元,持股比例为 13.65%;深化太和投资有限公司出资人民币 1.49 亿元,持股
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2014 年年度报告比例为 13.55%。截止目前,深化连盛投资有限公司与深化太和投资有限公司合计人民币 2.99亿元出资尚未到位。
鉴于上述情况,为保证建设资金如期到位,以推动深州化工乙二醇项目的顺利实施,经各方股东协商一致,深化连盛投资有限公司与深化太和投资有限公司将退出对深州化工的出资责任与股东资格,由深州化肥出资 2.99 亿元对深州化工进行增资。上述事项办理完成后,深州化工的注册资本为人民币 10.99 亿元,其中,阳煤化工投资公司出资 6 亿元,持股比例为 54.60%;深州化肥出资 4.99 亿元,持股 45.40%。
11. 拟收购山西泰华化工设计公司 100%股权并对其增资的事项
2015 年 4 月 9 日,本公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于阳煤化工投资公司收购山西泰华化工设计公司 100%股权并对其增资的议案》。
山西泰华化工设计有限公司(以下简称泰华设计公司)成立于 2003 年 8 月,前身是太化集团设计研究院,注册资本为 204.30 万元,其中:太化集团技术中心出资 184.30 万元,持股比例为 90.21%;太原市科源达精细化工有限公司出资 20 万元,持股比例为 9.79%。
本公司全资子公司阳煤化工投资公司为延伸产业链条、完善产业结构,拟依据中和资产评估有限公司以 2014 年 12 月 31 日为基准日出具的泰华设计公司评估报告,出资 61.15 万元收购泰华设计公司 100%股权。
同时,为提升泰华设计公司的设计资质,增强其盈利能力,阳煤化工投资公司拟在收购完成后,即以 9,795.7 万元现金对其增资扩股,将其注册资本增至 1 亿元。
12. 除上述资产负债表日后事项外,截止 2014 年 12 月 31 日,本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。十五、 其他重要事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
非公开发行股票
2014 年 8 月 29 日,本公司第八届董事会第十九次会议逐项审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》,该议案业经山西省人民政府国有资产监督管理委员会批复同意,2014 年 9月 29 日,上诉议案经本公司 2014 年第三次临时股东大会决议通过,上诉议案尚需报中国证券监督管理委员会核准。该次非公开发行股票情况如下:
(1)发行方式和发行时间:本次非公开发行股票采用非公开发行的方式,在中国证监会核准后 6 个月内选择适当时机向特定对象发行股票。
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(2)发行股票的类型和面值:本次非公开发行股票为境内上市人民币普通股(A 股),每股面值为人民币 1.00 元。
(3)发行对象:本次非公开发行的发行对象为深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司、北京金陵华软恒毅投资合伙企业(有限合伙)、北京金陵华软阳明投资合伙企业(有限合伙)。
(4)发行股份的价格及定价原则:本次发行股份的价格为 3.86 元/股,不低于定价基准日前20 个交易日公司股票交易均价的 90%。定价基准日为本公司第八届董事会第十九次会议决议公告日。公司股票在董事会决议公告日至发行日期间如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,将对发行价格与发行数量进行相应调整。
(5)发行数量:本次向特定对象非公开发行的股票数量为不超过 518,134,715 股。根据本公司拟与发行对象签订的《附生效条件之股份认购协议》,以本次发行价格计算,发行对象的认购情况如下:
序 认购股份数量上限 认购价款金额上限
发行对象
号 (股) (人民币/万元)
1 深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司 259,067,357.00 100,000.00
北京金陵华软恒毅投资合伙企业(有限合
2 129,533,679.00 50,000.00
伙)
北京金陵华软阳明投资合伙企业(有限合
3 129,533,679.00 50,000.00
伙)
合计 518,134,715.00 200,000.00
公司股票在董事会决议公告日至发行日期间如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,发行数量将根据除权、除息后的发行价格进行相应调整。
(6)认购方式:发行对象以现金方式认购本次非公开发行的股票。
(7)限售期:发行对象认购的本次非公开发行的股票自本次非公开发行股票结束之日起 36个月内不上市交易或转让,之后按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
(8)上市地点:本次非公开发行的股票在上海证券交易所上市交易。
(9)本次非公开发行股票前的滚存利润安排:在本次非公开发行股票完成后,为兼顾新老股东的利益,由本公司新老股东共享本次非公开发行股票前的滚存未分配利润。
(10)募集资金投向:本次非公开发行股票募集资金总额不超过人民币 20 亿元,在扣除发行费用后将全部用于补充公司流动资金和偿还银行贷款。
(11)本次非公开发行股票决议的有效期限:本次非公开发行股票决议的有效期为股东大会审议通过之日起 12 个月。
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2014 年年度报告十六、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额
备
计
类别 账面 账面
计提 提
比例 价值 金 价值
金额 金额 比例 金额 比例(%) 比
(%) 额
(%) 例
(%)
单项金 350,837,414.86 99.97 0.00 0.00 350,837,414.86额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
单项金 107,800.00 0.03% 107,800.00 3,000.00 100.00% 3,000.00额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 350,945,214.86 / / 350,945,214.86 3,000.00 / / 3,000.00
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2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
阳泉煤业集团阳煤化工投资有限责 350,837,414.86 关联方任公司
合计 350,837,414.86 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 350,837,414.86 -
备用金 104,800.00 -
房租押金 3,000.00 3,000.00
合计 350,945,214.86 3,000.00(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
阳泉煤业集团 往来款 350,837,414.86 1 年以内 99.97%阳煤化工投资有限责任公司
王立君 备用金 104,800.00 1 年以内 0.03%
龙梅 房租押金 3,000.00 2-3 年
合计 / 350,945,214.86 / 100.003、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
合计 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
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2014 年年度报告(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
阳泉煤业集 3,803,235,100.00 3,803,235,100.00团阳煤化工投资有限责任公司
河北阳煤正 714,201,700.00 714,201,700.00元化工集团有限公司
阳煤集团和 251,223,300.00 251,223,300.00顺化工有限公司
阳煤集团淄 128,132,600.00 128,132,600.00博齐鲁第一化肥有限公司
合计 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00十七、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 224,894,963.58越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 113,443,047.86切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 4,479,520.61占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 30,184.27因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -513,415.61企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 23,705,054.66合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
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2014 年年度报告除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 7,237,925.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,143,275.17其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -40,601,483.18
所得税影响额 -18,168,647.00
合计 330,650,425.382、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -0.59% -0.0207 -0.0207利润
扣除非经常性损益后归属于 -8.09% -0.2459 -0.2459公司普通股股东的净利润3、 境内外会计准则下会计数据差异4、 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用5、 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 2,048,772,151.43 2,182,302,687.30 4,142,632,597.20
结算备付金
拆出资金
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2014 年年度报告
以公允价值计量且其变 1,000,000.00 -动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - -
应收票据 904,722,231.00 1,008,336,915.21 567,466,305.59
应收账款 416,479,111.42 516,366,974.76 1,107,965,335.60
预付款项 1,747,602,299.44 2,664,263,546.76 3,044,581,873.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,272,923.12 -
应收股利 - -
其他应收款 576,825,371.42 580,051,262.41 517,394,960.32
买入返售金融资产
存货 1,778,827,951.90 1,888,083,104.94 1,460,507,716.93
划分为持有待售的资产 - -
一年内到期的非流动资 - -产
其他流动资产 82,116,440.54 348,980,966.09 877,438,037.88
流动资产合计 7,555,345,557.15 9,190,658,380.59 11,717,986,827.43非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 306,374,687.57 218,449,395.62 88,942,397.58
投资性房地产 55,178,809.00 22,963,891.09
固定资产 11,505,412,951.36 13,471,375,237.17 12,915,251,800.43
在建工程 3,074,547,159.63 2,436,794,176.81 7,413,329,597.31
工程物资 26,202,819.04 254,066,339.39 319,443,225.31
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 1,500,392,417.06 1,912,851,340.22 1,851,206,847.85
开发支出 - -
商誉 45,904,453.30 45,904,453.30 46,988,657.47
长期待摊费用 196,310,590.46 201,427,911.59 202,190,805.57
递延所得税资产 121,449,849.98 109,565,993.46 113,696,276.71
其他非流动资产 33,201,858.66 29,753,332.55 12,000,655.57
非流动资产合计 16,814,796,787.06 18,740,366,989.11 22,991,014,154.89
资产总计 24,370,142,344.21 27,931,025,369.70 34,709,000,982.32流动负债:
短期借款 6,991,000,000.00 7,756,090,000.00 7,477,676,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变 - -动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - -
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2014 年年度报告
应付票据 1,182,507,002.09 1,797,404,236.71 3,975,601,117.87
应付账款 1,961,982,422.60 2,036,566,251.79 2,993,155,933.19
预收款项 1,383,180,813.89 961,703,275.92 951,720,672.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 206,845,970.63 209,291,915.95 168,379,704.70
应交税费 -73,760,029.67 102,606,105.99 181,870,745.51
应付利息 34,851,358.59 90,627,717.11 184,018,341.62
应付股利 424,515,248.89 47,081,719.56 19,773,072.06
其他应付款 950,213,555.30 858,247,892.07 1,194,920,437.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债 - -
一年内到期的非流动负 1,013,205,305.30 1,112,359,459.21 2,122,927,070.39债
其他流动负债 14,429,588.07 19,562,611.31 1,108,196,196.66
流动负债合计 14,088,971,235.69 14,991,541,185.62 20,378,239,291.51非流动负债:
长期借款 2,333,178,477.72 3,625,923,606.05 4,114,786,179.16
应付债券 1,300,000,000.00 3,000,000,000.00
其中:优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 319,952,469.17 432,278,830.61 642,755,118.37
长期应付职工薪酬 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延收益 103,366,736.43 127,505,463.46 130,411,370.05
递延所得税负债 247,504,173.52 232,586,808.13 215,186,509.87
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 3,004,001,856.84 5,718,294,708.25 8,103,139,177.45
负债合计 17,092,973,092.53 20,709,835,893.87 28,481,378,468.96
所有者权益:
股本 587,142,408.00 1,467,856,020.00 1,467,856,020.00
其他权益工具 - -
其中:优先股 - -
永续债 - -
资本公积 4,756,537,509.14 3,827,691,808.39 3,240,439,346.22
减:库存股 - -
其他综合收益 192,095.11 496,893.76 328,081.84
专项储备 11,247,639.99 20,588,397.03 25,732,912.44
盈余公积 39,562,035.66 39,562,035.66 39,562,035.66
一般风险准备
未分配利润 -191,775,758.38 -194,959,282.11 -225,319,296.80
归属于母公司所有者 5,202,905,929.52 5,161,235,872.73 4,548,599,099.36权益合计
少数股东权益 2,074,263,322.16 2,059,953,603.10 1,679,023,414.00
所有者权益合计 7,277,169,251.68 7,221,189,475.83 6,227,622,513.36
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负债和所有者权益 24,370,142,344.21 27,931,025,369.70 34,709,000,982.32总计
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人闫文泉、主管会计工作负责人梁海斌签名并盖章的财务报表
载有信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师王勇、梁志刚备查文件目录
签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长:闫文泉
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 9 日
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