加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

钱江水利：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-04-10 09:57:54
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

2014 年年度报告

公司代码:600283 公司简称:钱江水利

钱江水利开发股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 叶建桥 因公出差 刘正洪

董事 葛捍东 因公出差 何中辉三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人何中辉、主管会计工作负责人王阿平及会计机构负责人(会计主管人员)朱建声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司 2014 年度的利润分配预案为:公司拟以公司非公开发行 67,665,758 股后的总股本352,995,758 股为基数,向全体股东每 10 股派发 0.4 元(含税)现金红利,派发现金总额为14,119,830.32 元,剩余未分配利润结转以后年度分配;本次不派发股票股利,资本公积金不转增股本。以上利润分配方案须交 2014 年度股东大会审议。六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

1 / 142

2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31

第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 35

第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 39

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 40

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 142

2 / 142

2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义

本公司、公司、上市公司、钱 指 钱江水利开发股份有限公司江水利

钱江供水公司、供水公司 指 浙江钱江水利供水有限公司

舟山自来水公司、舟山公司 指 舟山市自来水有限公司

水利置业公司、水利置业 指 浙江钱江水利置业投资有限公

司

嵊州投资公司、嵊州公司 指 嵊州市投资发展有限公司

永康水务公司、永康公司 指 永康市钱江水务有限公司

安吉供水公司、安吉公司 指 安吉钱江水利供水有限公司

金西自来水公司、金西公司 指 金华市金西自来水有限公司

兰溪水务公司、兰溪公司 指 兰溪市钱江水务有限公司

丽水供排水公司、丽水公司 指 丽水市供排水有限责任公司

天堂硅谷 指 浙江天堂硅谷资产管理集团有

限公司二、 重大风险提示

公司已在"董事会报告"关于"公司未来发展的讨论与分析"中,分析了可能面对的风险因素的内容。

第二节 公司简介一、 公司信息

公司的中文名称 钱江水利开发股份有限公司

公司的中文简称 钱江水利

公司的外文名称 QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT C0;LTD

公司的外文名称缩写 QJSL

公司的法定代表人 何中辉二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 熊莉威 杨文红

联系地址 杭州市三台山路3号 杭州市三台山路3号

电话 0571-87974378 0571-87974387

传真 0571-87974400 0571-87974400

电子信箱 xlw@qjwater.com.cn ywh@qjwater.com.cn三、 基本情况简介

公司注册地址 浙江省杭州市三台山路3号

公司注册地址的邮政编码 310013

公司办公地址 浙江省杭州市三台山路3号

公司办公地址的邮政编码 310013

3 / 142

2014 年年度报告

公司网址 http://www.qjwater.com.cn

电子信箱 qjsl@qjwater.com.cn四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.sse.com.cn址

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A 上海证券交易所 钱江水利 600283 -六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况

注册登记日期 2005 年 8 月 3 日

注册登记地点 浙江省杭州市三台山路 3 号企业法人营业执照注册号

330001005361(1/2)

税务登记号码 国 税 浙 字 00291833000071255815X/ 浙 地 税 字

330000525002818

组织机构代码 71255815-X(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生变化情况。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况2006 年公司由于股权分置改革原因,第一大股东由水利部综合管理中心变更为中国水务投资有限公司。七、 其他有关资料

名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境

办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号内)

签字会计师姓名 朱大为、崔文正

4 / 142

2014 年年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

期增减

(%)

营业收入 802,979,857.15 733,742,082.95 9.44 678,289,512.61

归属于上市公司股东的 17,704,440.52 18,820,378.71 -5.93 18,230,328.90净利润

归属于上市公司股东的 3,654,648.92 16,247,648.43 -77.51 5,224,640.90扣除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流 30,947,045.29 42,737,555.49 -27.59 83,890,815.83量净额

本期末

比上年

2014年末 2013年末 同期末 2012年末

增减(%

)

归属于上市公司股东的 971,634,744.75 956,431,733.12 1.59 928,199,589.01净资产

总资产 4,276,994,681.78 3,631,889,423.78 17.76 3,334,436,190.56

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.06 0.07 -14.29 0.06

稀释每股收益(元/股) 0.06 0.07 -14.29 0.06

扣除非经常性损益后的基本每 0.01 0.06 -83.33 0.02股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 1.84 2.04 减少0.20个百 1.91

分点

扣除非经常性损益后的加权平 0.38 1.76 减少1.38个 0.55

均净资产收益率(%) 百分点二、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注(如

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

适用)

非流动资产处置损益 -2,555,522.86 -5,280,237.09 8,838,041.89越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与 11,725,394.00 10,033,114.16 9568214.43公司正常经营业务密切相关,符

5 / 142

2014 年年度报告合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收 2,918,083.96取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有 114,214.55 322,295.15 210,963.20效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收 9,058,563.90 311,840.41 -656,590.34入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -1,958,346.23 -2,014,435.97 -2,179,672.30

所得税影响额 -2,334,511.76 -799,846.38 -5,693,352.84

合计 14,049,791.60 2,572,730.28 13,005,688.00

6 / 142

2014 年年度报告

第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年是公司发展进程中压力与挑战并存的一年,也是公司发展比较困难的一年。公司董事会按照股东大会决议要求,认真制定和落实公司年度生产经营目标任务,积极推进非公开发行股票再融资工作,加强风险管控,扎实推进各项重点工作。

2014 年公司实现营业收入 80,297.99 万元、合并归属于母公司净利润 1,770.44 万元和扣除非经常性损益后净利润 365.46 万元,分别同比增长 9.44%、下降 5.93%和减少 77.51%。其中:公司水供给及处理业务主业稳步增长,目前公司日水处理规模已达 178 万吨,供水业务全年累计实现售水总量 28,190 万吨,完成计划的 103%,同比增长 11.72%;累计污水处理量 6,060 万吨,完成计划的 111.58%,同比增长 9.30%。本期公司房地产业务持续亏损,主要系因公司控股子公司水利置业项目销售较难和财务费用增长等因素所致,公司一方面加强对房地产业务的各方面风险管控,另一方面积极努力推进对外转让工作,但由于种种因素转让工作未果。此外,2014 年公司通过浙江产权交易所挂牌与北京元润投资发展有限公司(以下简称“北京元润”)就转让水利置业股权事项签订了《股权转让协议》,后因北京元润违约,经诉讼执行收到违约赔偿净收入 905.34 万元本期计入了营业外收入。本期公司参股子公司天堂硅谷贡献投资收益 279.15 万元,同比略有下降。(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 802,979,857.15 733,742,082.95 9.44

营业成本 490,005,552.34 446,333,228.26 9.78

销售费用 77,147,291.25 70,412,088.23 9.57

管理费用 123,021,409.26 117,522,738.55 4.68

财务费用 102,121,781.39 57,126,455.61 78.76

经营活动产生的现金流量净额 30,947,045.29 42,737,555.49 -27.59

投资活动产生的现金流量净额 -402,448,842.99 -224,668,892.38 -79.13

筹资活动产生的现金流量净额 279,868,150.65 93,223,675.73 200.21研发支出

2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析

公司 2014 年合并净利润 1,770.44 万元,较上年同期净利润 1,882.04 万元减少 111.60 万元,减少了 5.93%。2014 年公司实现销售收入 80,297.99 万元,较上年同期 73,374.21 万元增加6,923.78 万元,增加了 9.44%,其中:水供给及处理行业收入 71,237.30 万元,较上年同期的66,927.62 万元增加 4,309.68 万元,增长了 6.44%;房地产行业收入 2,290.23 万元,较上年同期的 189.21 万元增加 2101.02 万元,主要系本期麒麟山庄部分房产达到可销售状态,公司将完成交付的已售房产结转收入所致。(2) 主要销售客户的情况报告期内,公司前五名客户营业收入金额 80,039,521.14 元,占营业收入的 9.97%。

7 / 142

2014 年年度报告

3 成本(1) 成本分析表

单位:元

分行业情况

上年

同期 本期金额

本期占

成本构 占总 较上年同 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额

成项目 成本 期变动比 说明

比例(%)

比例 例(%)

(%)

水供给及 营业成 421,885,042.77 86.10 396,481,154.16 88.83 6.41

处理行业 本

房地产行 营业成 17,046,075.20 3.48 1,610,286.49 0.36 958.57

业 本

分产品情况

上年

同期 本期金额

本期占

成本构 占总 较上年同 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额

成项目 成本 期变动比 说明

比例(%)

比例 例(%)

(%)

水供给及 营业成 319,645,169.97 65.23 288,672,689.31 64.68 10.73

处理业务 本

房屋销售 营业成 16,594,957.36 3.39 199,661.46 0.04 8,211.57

业务 本

管道安装 营业成 101,946,210.03 20.81 107,365,732.81 24.06 -5.05

业务 本

材料和配 营业成 292,278.75 0.06 442,732.04 0.10 -33.98

件销售 本

4 费用

科目 本期数(元) 上年同期数(元) 变动比例(%)

财务费用 102,121,781.39 57,126,455.61 78.76主要系公司本期总体负债水平高于上年同期所致。

5 现金流

科目 本期数(元) 上年同期数(元) 变动比例(%) 原因

投资活动产生的 -402,448,842.99 -224,668,892.38 -79.13 主要系本期 子公

现金流量净额 司工程建设 投入

增加所致

筹资活动产生的 279,868,150.65 93,223,675.73 200.21 主要系本期 相比

现金流量净额 上年同期借 款增

加所致

8 / 142

2014 年年度报告

6 其他(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内,公司通过浙江产权交易所挂牌与北京元润就转让水利置业股权事项签订了《股权转让协议》,后因北京元润违约,经诉讼执行收到违约赔偿净收入 905.34 万元计入了营业外收入。(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》及《关于公司本次向特定对象非公开发行股票方案的议案》。2014 年 9 月公司获得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准钱江水利开发股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]903 号)。(3) 发展战略和经营计划进展说明

1.推进非公开发行股票再融资工作。从 2013 年 5 月正式启动再融资工作以来,经过上下齐心的共同努力,公司 2014 年 9 月 10 日收到证监会《关于核准钱江水利开发股份有限公司非公开发行股票的批复》,2015 年 2 月,公司完成有关发行工作并成功募集资金 7.45 亿元。

2.拓展水务主业。2014 年 1 月 17 日,公司与嵊州市政府签订了第二输水管线合作协议,成功收购嵊州第二输水管线项目。同时,公司充分利用各类资源,扎实做好重点水务主业项目跟踪、洽谈和储备工作,与松阳等县签定意向合作协议,并积极探索 BT、BOT、BOO 等新合作模式。

3.稳步推进重大项目建设。2014 年公司下属控股子公司相继建成临城水厂二期、岛北水厂、永康污水厂二期等项目并投入生产,进一步扩大公司水处理规模和提升水质。同时,平阳浦水厂、岱山小高亭水厂、钱塘垅输水管线等工程建设也按计划稳步推进。

4.积极落实水价调整和税收政策。公司一方面积极推进水价调整,提高经济效益。另一方面积极落实“自来水增值税新政”,降低公司税负。

5.推进公司管理转型。公司一方面依托“钱江水利技术咨询委”技术优势,通过制定、完善水务企业管理制度和技术操作规程,规范水务企业运营管理;另一方面组织开展技术咨询、交流研讨等方式,增强公司技术保障体系和安全供水能力,实现管理优化和技术提升的并行推进。同时,公司积极构建 OA 系统办公自动化系统,大力开展信息化建设,提高管理效率和强化管控能力,进一步提升公司精细化、规范化、专业化管理水平。

6.控制房地产项目风险并积极推进房产项目转让。公司一方面加强资金调度与工程建设管理,严控经营风险。另一方面积极寻找买家,先后与多家单位进行了沟通与洽谈,但因多方面因素目前尚未取得实质成果。

9 / 142

2014 年年度报告(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

水供给 712,373,007.04 421,883,658.75 40.78 6.44 6.41 增加 0.02

及处理 个百分点行业

房地产 22,902,256.91 16,594,957.36 27.54 1,110.00 958.57 增加

行业 12.65 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

(%)

减(%) 减(%) (%)

水供给 577,918,889.25 319,645,169.97 44.70 10.00 10.73 增加 0.37

及处理 个百分点业务

房屋销 22,902,256.91 16,594,957.36 27.54 14,395.00 8,212.00 增加

售业务 53.91

个百分

点

管道安 133,947,297.58 101,946,210.03 23.90 -6.47 -5.00 增加 1.13

装业务 个百分点

材料和 506,820.21 292,278.75 42.33 -10.00 -34.00 增加

配件销 20.88 个

百分点售2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

内销 802,979,857.15 9.44(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位:元

本期期末

本期期末 上期期末

金额较上

数占总资 数占总资 情况

项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变

产的比例 产的比例 说明

动比例

(%) (%)

(%)

应收账款 29,951,123.84 0.70 20,897,030.37 0.58 43.33 主 要

系 本

期 子

公 司

10 / 142

2014 年年度报告

应 收

输 水

费 及

水 费

增 加

所致

其他应收款 20,336,667.06 0.48 11,854,808.55 0.33 71.55 主 要

系 本

期 诉

讼 应

收 违

约 金

赔 偿

款 增

加 所

致

其他流动资 10,026,585.74 0.23 15,963,303.42 0.44 -37.19 主 要

产 系 本

期 子

公 司

理 财

产 品

到 期

赎 回

所致

无形资产 373,911,968.46 8.74 210,955,478.73 5.87 77.25 主 要

系 本

期 子

公 司

新 增

供 水

管 道

使 用

权 所

致

长期待摊费 13,644,116.53 0.32 5,353,804.68 0.15 154.85 主 要

用 系 本

期 子

公 司

因 生

产 工

艺 需

要 增

加 的

耗 材

所致

短期借款 1,177,700,000.00 27.54 594,000,000.00 16.53 98.27 主 要

系 本

期 公

司 借

11 / 142

2014 年年度报告

款 结

构 变

化 导

致 短

期 借

款 增

加 所

致

应付账款 254,156,456.23 5.94 52,145,367.51 1.45 387.40 主 要

系 本

期 子

公 司

应 付

工 程

及 材

料 款

增 加

所致

应付股利 7,730,000.00 0.18 0.00 主 要

系 本

期 子

公 司

应 付

少 数

股 东

股 利

所致

其他应付款 216,404,182.81 5.06 359,514,232.10 10.00 -39.81 主 要

系 本

期 子

公 司

归 还

拆 借

款 所

致

一年内到期 42,891,793.40 1.00 335,328,885.07 9.33 -87.21 主 要

的非流动负 系 本

债 期 子

公 司

归 还

一 年

内 到

期 的

长 期

借 款

所致

其他流动负 200,721,111.11 5.58 -100.00 主 要

债 系 本

期 短

期 融

12 / 142

2014 年年度报告

资 券

到 期

归 还

所致

长期借款 383,000,000.00 8.95 76,437,248.01 2.13 401.06 主 要

系 本

期 子

公 司

工 程

建 设

项 目

贷 款

增 加

所致;

应付债券 403,516,757.23 9.43 201,775,277.78 5.61 99.98 主 要

系 本

期 发

行 中

期 票

据 融

资 所

致

递延收益 329,777,482.93 7.71 250,120,301.50 6.96 31.85 主 要

系 本

期 子

公 司

确 认

与 资

产 相

关 的

政 府

补 助

所致

其他综合收 46,458,777.49 1.09 34,693,706.38 0.97 33.91 主 要

益 系 本

公 司

联 营

企 业

其 他

综 合

收 益

变动,

本 公

司 按

享 有

的 权

益 比

例 相

应 增

加。

13 / 142

2014 年年度报告(四) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析不适合2、 募集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况□适用√不适用(2) 募集资金承诺项目情况□适用 √不适用(3) 募集资金变更项目情况□适用 √不适用3、 主要子公司、参股公司分析(1)主要子公司

单位:万元 币种:人民币

公司名称 控股 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务 净利润

比例 收入

(%)

舟山自来 自来水生

水有限公 产、供应、

司 86.12 管道安装、 24,500.00 128,437.14 30,401.79 32,992.47 2,465.10

维修及防腐

等

浙江钱江 实业投资、

水利置业 房地产投

51.00 16,000.00 109,294.83 -24,077.69 2,295.23 -9,477.64

投资有限 资、水资源

公司 开发等

丽水市供 水利供水项

排水有限 70.00 目开发、实 12,000.00 34,534.47 20,688.49 14,467.14 1,339.58

责任公司 业投资等

嵊州市投 城市供水、

资发展有 水资源开发

限公司 70.00 利用、绿化 7,000.00 20,274.17 8,610.75 2,405.41 671.14

工程、实业

投资等

永康市钱 生活饮用水

江水务有 制水供应、

限公司 51.00 中水回用、 6,000.00 35,255.96 7,992.93 13,934.71 1,300.13

管道安装及

维修等

兰溪市钱 城市污水处

江水务有 理;中水回

限公司 85.00 收;管道安 10,000.00 20,367.34 12,944.22 8,379.30 1,300.76

装及维修;

卫生设备销

14 / 142

2014 年年度报告

售。(2)参股公司

公司名称 控股比 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务收 净利润

例(%) 入

浙江天堂硅谷 27.90 股权投资等 20,000.00 126,395.99 76,651.30 6,331.26 777.76资产管理集团有限公司

和田县水力发 49.00 电力生产与销 3,000.00 7,296.77 2,761.07 479.67 -350.42

电有限责任公 售等司4、 非募集资金项目情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本年度投入金 累计实际投入

项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

额 金额

兰溪钱塘垅输 9,479.00 未完工 1,389.26 1,399.26 /水管线工程

舟山市临城水 18,730.00 刚完工 2,138.31 9,329.31 /厂扩建项目

舟山市平阳浦 12,979.00 试通水 2,647.81 3,181.81 /水厂深度处理工程

嵊州市第二输 15,000.00 完成 15,000.00 15,000.00 834.00 万元水管线项目

舟山市岛北水 34,368.00 试通水 5,666.74 17,112.89 /厂

合计 90,556.00 / 26,842.12 46,023.27 /非募集资金项目情况说明二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、公司所处水务行业的竞争格局和发展趋势

公司地处经济相对发达区域,市场化程度较高。随着城市化步伐不断加快,水务市场需求持续增长,为行业发展前景长期看好。从竞争格局看,水务市场竞争的重点主要聚集在供水项目的争夺,而外资、系统内改制的水务投资公司构成直接竞争。从行业发展趋势看,当下浙江省城市供水行业较为分散,没有一家跨行政域供水,也没有一家超过全省城市总体供水规模的 10%,行业存在较强的整合趋势和需求。面对日益纷繁复杂的竞争环境,公司采取了对外拓展和现有水务公司就地扩张两轮齐动的策略,主动适应市场变化,积极寻找水务投资项目;利用现有水务项目,做好就地收购扩张文章;合理规划,内部新扩建水务设施建设任务全面推进。另外,公司还积极介入污水市场,扩大公司水务行业产业链,积极寻找新的项目。

15 / 142

2014 年年度报告(二) 公司发展战略

根据本届董事会提出的发展战略,2015 年公司将继续按照“转变观念加快发展,做强做大水务主业”的总体要求,不断完善内部管理体系,深化水务专业化管理,推进公司由投资型向投资管理型转变。(三) 经营计划2015年度经营计划

1.水处理业务:计划售水总量约29600万吨,污水处理量约6000万吨,实现水供给及处理行业收入约8.20亿元。

2. 加快对房地产项目的转让。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015 年公司将继续重点做大做强水务主业,持续积极寻找、跟踪水务投资项目,拓展工作思路,不断加强水务项目模式的创新,公司发展的资金需求,目前主要通过银行贷款和发行短期融资券、中期票据等方式解决。此外,公司 2013 年度非公开发行股票申请已于 2014 年 9 月 1 日获批并于 2015 年 2 月发行成功,公司获得募集资金 7.45 亿元,到位后公司将按照《公司募集资金管理办法》加强募投资金和募投项目建设管理,合理、合规地充分利用好募集资金,确保募投项目尽快投产见效,促进公司水务主业发展壮大。(五) 可能面对的风险1、风险因素:1)经营风险:包括自然灾害风险,公司经营收入主要来源于水务业务,可能发生的自然灾害如地震、暴雪等,可能会对企业供排水管道造成损坏,导致企业维修、更换管道产生额外的支出;水源水质变化风险,随着经济的发展,城市水污染问题日益突出,部分污水未经处理直接排入水体,造成城市地表水域受到不同程度的污染。突发水体污染事件,以及水体逐渐持续性污染会对公司的自来水生产造成一定的威胁。如环保工作跟不上,水源污染和水质变化会在一定程度上影响本公司的净水成本及供水能力;水务行业成本上涨的风险,电力、人员工资和水资源费用等不断上涨,将对公司经营产生一定的压力;市场竞争风险,目前,我国水务市场已经形成外资水务集团、投资性公司、改制后的国有企业以及民营资本四种力量相互竞争的局面。近年来公司面临的市场竞争日益激烈,不仅要参与地区内的市场竞争,还可能要参与跨地区的市场竞争;经济周期波动的风险,从长期看,随着城市发展以及城乡一体化的推进,发行人供水总量将呈现稳步上升的趋势,但并不能排除因为短期经济剧烈波动带来发行人供水量下滑的风险;行业定价风险,水务行业属于典型的公用事业,政府对水价的管制和干预力度较高,公司调整水价的自主性较弱;超前建设导致的产能利用率不足风险。2)财务风险:包括未来投资支出较大、期间费用较大的风险。2、公司应对的优势和措施:

目前公司在供水、污水处理等方面具有独特的竞争优势,其行业及竞争地位高,竞争优势主要体现在以下几个方面:

(1)、政策优势:随着城市化进程的加快,水资源变得越来越稀有,造水、治水、治污、节水等水务建设都受到政策扶持,政府加大对该行业财政、金融支持力度,使其未来发展空间更加广阔。2011 年“中央一号文件”精神,凸显了未来五年甚至更长时间里,中国水利建设市场的巨大

16 / 142

2014 年年度报告的市场机会和资金需求,同时政策也明确指出社会资本参与投资,这为公司大力拓展水务项目提供了较好的政策环境。

(2)、资源优势:公司是浙江省唯一以水务为核心产业的上市企业,第一控股股东中国水务投资有限公司是由水利部综合事业局联合战略投资者发起成立的国家级专业水务投资和运营管理公司,主要从事供水、污水处理,弱咸水淡化等投资业务,具有较强的市场运作能力与资源优势。

(3)、资本优势:水务行业具有较高的资本沉淀性,对投资者的资本实力有较高的要求。作为上市公司,公司不仅拥有较好的融资平台,而且可综合运用银行信贷、短期融资券及定向增发等多种融资工具,具有较强的资本运作能力。

(4)、管理优势:通过对水务行业多年的管理,公司积累了丰富的行业管理经验。水务行业作为技术上相对成熟的行业,公司在管理上更多的注重管理机制的输入,包括决策、预算、考核、经营理念等各方面。在技术上,重大建设及技改主要依靠公司建立的广泛的专家咨询网络,该网络包括国内及省内行业内知名的专家及具有丰富行业管理经验的技术人才;在日常管理上主要依靠地方已经培养的专业技术人才。通过多个水务项目的投资运作,公司培养了一批在投资、技术及法律等领域的业务技术骨干,为公司下阶段进一步拓展水务主业提供人才保障。

(5)、环保优势:水务产业以其清洁无污染、资源可再生和保护生态环境等方面,对社会经济可持续发展具有促进作用。

(6)、规模优势:公司自 2000 年涉足水务行业,先后收购杭州市赤山埠水厂、投资嵊州市城市引水管道、控股舟山市自来水有限公司、丽水市供排水有限责任公司、永康市钱江水务有限公司和兰溪市钱江水务有限公司等。由于规模效应,公司生产成本、管理成本得以大大降低,企业具有很强竞争力。

(7)、品牌优势:由于对水务行业本质的深刻理解和踏实稳健的工作作风,公司在浙江省乃至全国水务行业树立了良好的口碑,其中 2002 年舟山改制模式被建设部评为全国水务体制改革六大模式之一,在全国范围内加以推广。公司在已合作项目中始终与地方政府保持了良好的合作关系,并得到地方企业及居民的认可,可以说公司在行动上真正实现了“政府、企业、用户”共赢的局面。

(8)、科技优势:依靠公司建立的专家咨询网络,包括国内及省内行业内知名的专家及具有丰富行业管理经验的技术人才,引进现代化管理手段,实现计算机网络管理,将微机管理应用到各个领域,做到办公自动化、财务电算化、产销现代化、决策科学化,不仅在公司内部实现计算机联网,而且与分、子公司也实现远程联网。

(9)、市场优势:随着城市化进程的加快、人民生活质量的提高和地区经济的持续发展,水的供需矛盾日益突出,另一方面政府指出的多项政策导向也将有利于改善水务市场环境,促进水务产业的发展进程。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用

1. 会计政策变更的内容和原因

本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公

允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其

他主体中权益的披露》,和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会

计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准

则第 33 号——合并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会

计准则第 37 号——金融工具列报》。

本次会计政策变更业经公司第五届董事会第十五次会议审议通过。

17 / 142

2014 年年度报告

2. 受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目 影响金额 备 注2013 年 12 月 31 日资产负债表项目合并财务报表项目

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

可供出售金融资产 140,747,651.26

增加 140,747,651.26 元。

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

减少 140,747,651.26 元,权益法单位追溯调

长期股权投资 -102,837,228.73

整其他权益变动本公司根据持股比例相应增

加 37,910,422.53 元。

其他非流动负债中与资产相关的政府补助重

递延收益 250,120,301.50

新列报至递延收益增加 250,120,301.50 元。

其他非流动负债中与资产相关的政府补助重

其他非流动负债 -250,120,301.50

新列报至递延收益减少 250,120,301.50 元。

原计入资本公积中的权益法单位其他权益变

资本公积 3,216,716.15 动确认的其他资本公积-3,216,716.15 元重

新列报至其他综合收益。

原计入资本公积中的权益法单位其他权益变

动确认的其他资本公积-3,216,716.15 元重

其他综合收益 34,693,706.38 新列报至其他综合收益;权益法单位追溯调

整其他权益变动本公司根据持股比例相应增

加 37,910,422.53 元。母公司财务报告项目

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

可供出售金融资产 129,402,155.56

增加 129,402,155.56 元。

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

减少 129,402,155.56 元,权益法单位追溯调

长期股权投资 -91,491,733.03

整其他权益变动本公司根据持股比例相应增

加 37,910,422.53 元。

资本公积 3,216,716.15

变动原因同上述合并财务报表项目。

其他综合收益 34,693,706.38四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求,公司五届六次董事会和公司 2012 年第一次临时股东大会议审议并通过《修改公司章程部分务款》的议案,明确现金分红政策的制定、执行或调整情况。

2014 年 4 月 10 日公司召开 2013 年度股东大会,审议通过公司 2013 年度利润分配方案,以公司总股本 285,330,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税),共计派

18 / 142

2014 年年度报告发股利 14,266,500.00 元,剩余未分配利润结转下一年度。该利润分配方案已于 2014 年 5 月 30日实施完毕。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并报

每 10 股送 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市

红股数 市公司股东

年度 (元)(含 增数(股) (含税) 公司股东的净利

(股) 的净利润的

税) 润

比率(%)

2014 年 0.40 14,119,830.32 17,704,440.52 79.75

2013 年 0.50 14,266,500.00 18,820,378.71 75.80

2012 年 1.00 28,533,000.00 18,230,328.90 156.51

第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用 □不适用(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

公司对媒体题为“亿元买 万元卖 钱江水利 详见 2014 年 2 月 28 日《上海证券报》、《中国

证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站资产高买低卖遭质疑 ”的文章,及公司(公告临2014-005)披露水利置业 51%股权受让方北京元润的自然人股东为陈南,与北京工商局网站披露北京元润投资人为王金华的信息不一致的质疑,进行澄清(公告临 2014-008)。

公司就北京元润发展有限公司(以下简称 详见 2014 年 4 月 8 日、2014 年 11 月 20 日、2015“北京元润”)未能按协议履约受让公司控股子 年 1 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》、

公司浙江钱江水利置业投资有限公司 51%股权 《证券时报》及上海证券交易所网站。一纠纷,向杭州市中级人民法院提起民事诉讼,请求北京元润支付违约金 8600 万元(公告临2014-017),最终法院判决北京元润支付本公司违约金 2150 万元(公告临 2014-037),至 2015年 1 月 26 日,公司已收到部分强制执行款9,910,981.00 元(公告临 2015-002)。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用

19 / 142

2014 年年度报告三、资产交易、企业合并事项√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

公司五届九次临时董事会及 2014 年第一次临时股 详见 2014 年 1 月 8 日、2014 年 4 月 8

东大会审议通过《关于公司挂牌转让控股子公司浙江钱 日、2014 年 11 月 20 日、2015 年 1 月

江置业投资有限公司 51%股权的议案》,由于受让方北 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》、

京元润投资发展有限公司未能按协议履约,导致转让失 《证券时报》及上海证券交易所网站。败(公告临 2013-040、公告临 2014-001)。公司向杭州市中级人民法院提起民事诉讼,请求北京元润支付违约金 8600 万元(公告临 2014-017),最终法院判决北京元润支付本公司违约金 2150 万元(公告临 2014-037),至 2015 年 1 月 26 日,公司已收到部分强制执行款9,910,981.00 元(公告临 2015-002)。

详见 2014 年 12 月 23 日、2015 年 1 月 8

公司五届十一次临时董事会审议通过《关于公司挂 日的《上海证券报》、《中国证券报》、

牌转让控股子公司浙江钱江置业投资有限公司 51%股权 《证券时报》及上海证券交易所网站。的议案》(公告临 2014-042),该议案未能在 2015 年 1月 7 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会上获得审议通过(公告临 2015-001)。四、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用重大关联交易□适用 √不适用五、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

舟山 控股 舟山 86.12 2008-0 2015-0 一般 否 否 0否 否

自来 子公 开源 1-14 6-01 担保

水公 司 供水

司 有限

责任

公司

舟山 控股 舟山 1,722 2008-0 2017-0 一般 否 否 0否 否

自来 子公 开源 .40 1-22 6-01 担保

20 / 142

2014 年年度报告

水公 司 供水

司 有限

责任

公司

舟山 控股 舟山 861.2 2008-0 2018-0 一般 否 否 0否 否

自来 子公 开源 0 2-22 6-01 担保

水公 司 供水

司 有限

责任

公司

舟山 控股 舟山 1636. 2008-0 2019-0 一般 否 否 0否 否

自来 子公 开源 28 3-28 5-10 担保

水公 司 供水

司 有限

责任

公司

本公 公司 浙江 3000. 2014-0 2015-0 一般 否 否 0否 是 联

司 本部 天堂 00 6-30 6-30 担保 营

硅谷 公

资产 司

管理

集团

有限

公司

本公 公司 浙江 2000. 2014-0 2015-0 一般 否 否 0否 是 联

司 本部 天堂 00 3-17 3-17 担保 营

硅谷 公

资产 司

管理

集团

有限

公司

本公 公司 浙江 2000. 2014-0 2015-0 一般 否 否 0否 是 联

司 本部 天堂 00 2-24 2-24 担保 营

硅谷 公

资产 司

管理

集团

有限

公司

本公 公司 浙江 3000. 2014-1 2015-0 一般 否 否 0否 是 联

司 本部 天堂 00 2-11 6-11 担保 营

硅谷 公

资产 司

管理

集团

有限

公司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 10,000.00的担保)

21 / 142

2014 年年度报告

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 14,306.00公司的担保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 12,500.00

报告期末对子公司担保余额合计(B) 20,143.72

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 34,449.72

担保总额占公司净资产的比例(%) 35.46%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 16,143.72对象提供的债务担保金额(D)担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E) 16,143.72未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

3 其他重大合同报告期无重大合同。六、承诺事项履行情况√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未

如未能

能及

及时履

是否 是否 时履

行应说

承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时 行应

承诺背景 明未完

类型 方 内容 及期限 行期 严格 说明

成履行

限 履行 下一

的具体

步计

原因

划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的

22 / 142

2014 年年度报告承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺

分红 本公 制订公司《未来 2013-2015 是 是 严格履

司 三年 行中其他承诺

(2013-2015)

股东回报规划》七、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

是否改聘会计师事务所: 否

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通 天健会计师事务所(特殊普通

合伙) 合伙)

境内会计师事务所报酬 70.00 70.00

境内会计师事务所审计年限 17 17

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通 22.00

合伙)八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人未有被处罚及整改情况。九、可转换公司债券情况□适用 √不适用十、执行新会计准则对合并财务报表的影响

本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。本次会计政策变更业经公司第五届董事会第十五次会议审议通过。具体见公司 2014年度财务报表附注。

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)

单位:元 币种:人民币

23 / 142

2014 年年度报告

2013年1月1 2013年12月31日

被投资 交易基本信 日归属于母 归属于母公

长期股权投资 可供出售金融

单位 息 公司股东权 司股东权益

(+/-) 资产(+/-)

益(+/-) (+/-)

舟 山 特 -500,000.00 500,000.00尼 尔 管业 有 限公司

浙 江 珊 -110,002,155.56 110,002,155.56溪 经 济发 展 有限 责 任公司

浙 江 钱 -1,900,000.00 1,900,000.00江 科 技发 展 有限 责 任公司

浙 江 天 -2,000,000.00 2,000,000.00堂 硅 谷合 胜 创业 投 资有 限 公司

浙 江 天 -3,000,000.00 3,000,000.00堂 硅 谷合 丰 创业 投 资有 限 公司

浙 江 天 -3,834,847.70 3,834,847.70堂 硅 谷阳 光 创业 投 资有 限 公司

长 沙 天 -2,010,648.00 2,010,648.00堂 硅 谷大 康 股权 投 资合 伙 企业(有限合伙)

杭 州 天 -17,500,000.00 17,500,000.00创 环 境科 技 股份 有 限公司

合计 / -140,747,651.26 140,747,651.26

24 / 142

2014 年年度报告

2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响(二)

单位:元 币种:人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资 留存收益(其 留存收益(其

交易基本信息 资本公积 资本公积

单位 他综合收益) 他综合收益)

(+/-) (+/-)

(+/-) (+/-)

浙江天堂 3,251,059.02 -1,664,110.66 3,216,716.15 34,693,706.38硅谷资产管理集团有限公司

合计 / 3,251,059.02 -1,664,110.66 3,216,716.15 34,693,706.38十一、其他重大事项的说明√适用 □不适用

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

2014 年 2 月 19 日本公司与北京元润投资发展有限公司(以下简称北京元润公司)通过浙江产权交易所有限公司签订的《股权转让协议》,将持有的水利置业公司 51%股权转让至北京元润公司。

由于北京元润公司未能履行合同,本公司诉至浙江省杭州市中级人民法院,2014 年 4 月 3日,浙江省杭州市中级人民法院受理了公司诉北京元润公司关于转让控股子公司浙江钱江置业投资有限公司 51%股权纠纷的民事诉讼案,并于 2014 年 11 月 4 日作出判决:北京元润公司于判决生效之日起十日内向公司支付违约金人民币 2,150.00 万元。

2014 年 12 月 29 日,公司向浙江省杭州市中级人民法院申请强制执行,并获得执行受理。浙江省杭州市中级人民法院强制执行了因财产保全冻结的北京元润公司向浙江产权交易所有限公司缴纳的保证金 1,000.00 万元,并于 2015 年 1 月 26 日将扣除执行费后的 9,910,981.00 元汇入本公司账户。经咨询本公司经办律师事务所,目前该案件仍在强制执行中,尚未发现北京元润公司可以执行财产线索。

本公司将浙江省杭州市中级人民法院已经强制执行的北京元润公司向浙江产权交易所有限公司缴纳的保证金 1,000.00 万元,扣除该案件相关的律师费、诉讼费和强制执行费后 9,053,381.00元计入本期营业外收入。

2、经本公司股东大会通过并经中国证券监督管理委员会核准,本公司向中国水务投资有限公司 、浙江省水利水电投资集团有限公司等 5 家发行对象以每股 11.01 元的价格非公开发行股份67,665,758 股。募集资金净额为 719,132,329.82 元,其中计入股本 67,665,758.00 元,计入资本公积 651,466,571.82 元。新增股份业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕23 号)。2015 年 3 月 2 日本公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成本次发行股份的登记托管及限售手续。

25 / 142

2014 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

发

公积

比例 行 送 其 小 比例

数量 金转 数量

(%) 新 股 他 计 (%)

股

股一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中:境内非国有法人持股

境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股 285,330,000 100.00 285,330,000 100.00份

1、人民币普通股 285,330,000 100.00 285,330,000 100.002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他

三、股份总数 285,330,000 100.00 285,330,000 100.00二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 37,720

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 36,750(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持 质押或

股东名称 期末持股数 比例 股东

报告期内增减 有 冻结情

(全称) 量 (%) 性质

有 况

26 / 142

2014 年年度报告

限

售

条 股

件 份 数

股 状 量

份 态

数

量

中国水务投资有限公司 - 72,911,553 25.55 - 0 国有法

无

人

浙江省水利水电投资集团有限 - 49,105,708 17.21 - 0 国有法

无

公司 人

浙江省水电实业公司 - 16,077,044 5.63 - 0 国有法

无

人

西藏同信证券股份有限公司约 - 2,793,470 0.98 - 其他

未定购回式证券交易专用证券账

知户

郑翔玲 2,004,372 2,004,372 0.70 - 未 其他

知

泰康人寿保险股份有限公司-分 -1,806,594 1,992,818 0.70 - 未 其他

红-个人分红-019L-FH002 沪 知

闫立辉 1,218,000 1,218,000 0.43 - 未 其他

知

张秋平 -345,000 1,172,598 0.42 - 未 其他

知

高建勇 45,200 1,018,205 0.36 - 未 其他

知

中国工商银行股份有限公司-金 -80,000 602,416 0.21 - 其他

未鹰稳健成长股票型证券投资基

知金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股 股份种类及数量

股东名称

的数量 种类 数量

中国水务投资有限公司 72,911,553 人民 72,911,553

币普

通股

浙江省水利水电投资集团有限公司 49,105,708 人民 49,105,708

币普

通股

浙江省水电实业公司 16,077,044 人民 16,077,044

币普

通股

西藏同信证券股份有限公司约定购回式证券交易 2,793,470 人民 2,793,470

专用证券账户 币普

通股

郑翔玲 2,004,372 人民 2,004,372

币普

通股

27 / 142

2014 年年度报告

泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 1,992,818 人民 1,992,818

-019L-FH002 沪 币普

通股

闫立辉 1,218,000 人民 1,218,000

币普

通股

张秋平 1,172,598 人民 1,172,598

币普

通股

高建勇 1,018,205 人民 1,018,205

币普

通股

中国工商银行股份有限公司-金鹰稳健成长股票 602,416 人民 602,416

型证券投资基金 币普

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 前三名股东之间不存在关联关系或属于《上市

公司收购管理办法》规定的一致行动人,其他

股东之间未知其是否存在关联关系或属于《上

市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无三、 控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况

1 法人

单位:万元 币种:人民币

名称 中国水务投资有限公司

单位负责人或法定代表人 叶建桥

成立日期 1985 年 11 月 26 日

组织机构代码 10162042-8

注册资本 120,000.00

主要经营业务 公司由水利部综合事业局和中国水利水电建设集团股份有限

公司等股东发起成立,主要从事原水开发和供应、区域间调

水、城市供排水、污水处理和苦咸水淡化等水务行业投资运

营管理及相关增值服务。

未来发展战略 公司将充分利用水务环保行业大发展的有利时期,加大产业

投资力度,强化公司运营管理,构筑水务(环保)产业链,

打造行业最优秀的投融资平台和产业发展平台。本着社会、

政府、用户、公司和员工“多赢”的原则,以最优的经营业

绩体现企业价值、服务社会、报效国家、回馈股东。

报告期内控股和参股的其他境内外 控股:香梨股份; 参股 利欧股份上市公司的股权情况

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期报告期内控股股东未有变更情况。

28 / 142

2014 年年度报告(二) 实际控制人情况

1 法人

单位:万元 币种:人民币

名称 水利部综合事业局

单位负责人或法定代表人 郑通汉

成立日期 2000 年 8 月 2 日

组织机构代码 40001687-X

注册资本 1,831.00

主要经营业务 是水利部党组为适应政府职能的转变及水利事业单位发展

的要求,根据水利部事业单位改革方案,于 2000 年 8 月 2

日成立的部直属正局级事业单位。其主要职责是受部委托,

承担水资源管理、水利科技推广应用、人才资源开发培训、

水土保持监测与生态环境建设等综合管理和服务工作。局长

为郑通汉。

未来发展战略 按照中央水利工作会议精神和《中共中央、国务院关于加快

水利改革发展的决定》的部署要求,围绕水资源管理等十个

重点领域,建立一个综合高效的业务体系,建设业务强局;

围绕水电水务投资、建设、运营管理,建立一个强大稳定的

经济体系,建设经济强局;围绕精神文明和水文化建设,建

立一个服务综合事业局业务经济发展、健康向上的文化体

系。通过坚持不懈的努力,把综合事业局建设成服务水利改

革发展的强大技术、管理支撑。

报告期内控股和参股的其他境内外 控股的境内上市公司:三峡水利( 600116)、香梨股份

上市公司的股权情况 (600506);参股的境内上市公司:岷江水电(600131)、

利欧股份(002131)青龙管业(002457)。

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内公司实际控制人未发生变更。

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

29 / 142

2014 年年度报告四、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

浙江省水利水 朱永健 2002 年 8 月 1 74200262-X 60,000.00 实业投资、水利

电投资集团有 日 水电项目投资、

限公司 水利综合开发、

水务项目投资开

发,清洁能源项

目投资开发。

30 / 142

2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

报告期内 报告期在

年度内 从公司领 其股东单

年初 年末

职务 性 年 任期起 任期终 股份增 增减变 取的应付 位领薪情

姓名 持股 持股

(注) 别 龄 始日期 止日期 减变动 动原因 报酬总额 况

数 数

量 (万元)

(税前)

何中辉 董事长 男 52 2011 2014 - - - - 45.00 -

年6月 年6月

10 日 10 日

张棣生 副董事 男 62 2011 2014 - - - - 40.00 -

长 年6月 年6月

10 日 10 日

叶建桥 董事 男 44 2011 2014 - - - - - -

年6月 年6月

10 日 10 日

刘正洪 董事 男 51 2011 2014 - - - - - -

年6月 年6月

10 日 10 日

韦东良 董事 男 42 2011 2014 - - - - - -

年6月 年6月

10 日 10 日

葛捍东 董事 男 48 2013 2014 - - - - - -

年7月 年6月

9日 10 日

张阳 独立董 男 56 2011 2014 - - - - 5.00 -

事 年6月 年6月

10 日 10 日

陈建根 独立董 男 51 2012 2014 - - - - 5.00 -

事 年9月 年6月

25 日 10 日

陈岳军 独立董 男 68 2013 2014 - - - - - -

事 年7月 年6月

9日 10 日

周吉 监事会 男 53 2011 2014 - - - - - -

主席 年6月 年6月

10 日 10 日

倪世强 监事 男 42 2011 2014 - - - - - -

年6月 年6月

10 日 10 日

沈建忠 监事 男 52 2011 2014 - - - - 32.00 -

年6月 年6月

10 日 10 日

王阿平 总经理 男 54 2011 2014 - - - - 40.00 -

年6月 年6月

31 / 142

2014 年年度报告

10 日 10 日

李迅 副总经 女 44 2011 2014 - - - - 32.00 -

理 年6月 年6月

10 日 10 日

王朝晖 副总经 男 49 2011 2014 - - - - 32.00 -

理 年6月 年6月

10 日 10 日

朱建 财务总 男 46 2011 2014 - - - - 28.00 -

监 年6月 年6月

10 日 10 日

熊莉威 董事会 女 37 2013 2014 - - - - 28.00 -

秘书 年6月 年6月

14 日 10 日

吴承根 独立董 男 50 2008 2013 2.50

事 年6月 年7月

5日 9日

合计 / / / / / / 289.50 /

姓名 最近 5 年的主要工作经历

何中辉 2003 年 6 月至今任钱江水利开发股份有限公司董事长。

张棣生 现任钱江水利开发股份有限公司副董事长。

叶建桥 2003 年 4 月至 2011 年 6 月任水利部综合开发管理中心副主任;2011 年 6 月至 2014

年 5 月任水利部综合开发管理中心常务副主任;2014 年 5 月至今任新华水利控股集团

公司董事长、中国水务投资有限公司董事长。2002 年 6 月至今任钱江水利开发股份有

限公司董事。兼任重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司董事长;四川岷江水利电

力股份有限公司副董事长。

刘正洪 2006 年至今任中国水务投资有限公司总经理;现任钱江水利开发股份有限公司董事。

韦东良 2010 年 2 月至 2011 年 5 月,任浙江省水利水电投资集团有限公司副总经理,2011 年

6 月至 2014 年 7 月任浙江省能源集团有限公司资产经营部副主任,2014 年 7 月至今

任浙江省能源集团有限公司资产经营部主任。现任钱江水利开发股份有限公司董事。

葛捍东 现任浙江省水电管理中心主任。

张阳 1995 年 3 月至今河海大学商学院,讲师、副教授、教授、博士生导师,副院长、院长。

现任钱江水利开发股份有限公司独立董事。

陈建根 2011 年 2 月至今任浙江金海棠投资管理有限公司总裁。现任钱江水利开发股份有限公

司、晋亿实业股份有限公司、喜临门家具股份有限公司、华闻传媒投资集团股份有限

公司独立董事。

陈岳军 1992 年 1 月至 2008 年 3 月,任浙江省水利厅副厅长、党组副书记,其中 1995 年 11

月至 2000 年 7 月兼任浙江省围垦局党组书记、局长。2008 年 3 月退休。

周吉 2010 年 2 月 8 日至今任浙江省水利水电投资集团有限公司副总会计师;2005 年 6 月

至今任钱江水利开发股份有限公司监事会主席。

倪世强 2011 年 9 月 26 日至今任上海环保(集团)有限公司总经理;现任钱江水利开发股份

有限公司监事。

沈建忠 1998 年 12 月至今任钱江水利开发股份有限公司监事,现任钱江水利纪委书记、人力

资源部经理。

32 / 142

2014 年年度报告

王阿平 2009 年 7 月至 2011 年 6 月任中国水务投资有限公司总经理助理、江苏水务投资有限

公司总经理。现任钱江水利开发股份有限公司总经理。

李迅 2005 年 6 月起任钱江水利开发股份有限公司副总经理。

王朝晖 2001 年 9 月至 2011 年 6 月 10 日任钱江水利开发股份有限公司财务总监。现任钱江水

利开发股份有限公司副总经理。

朱建 2002 年 12 月起至今,历任钱江水利公司财务部主办会计、财务部副经理,财务部经

理。现任钱江水利开发股份有限公司财务总监。

熊莉威 2006 年 4 月至 2012 年 5 月,先后在中国证监会浙江监管局上市公司监管一处、稽查

处工作,任主任科员;2012 年 6 月至 9 月,调入浙江同济科技职业学院工作;2012

年 9 月至 2013 年 6 月,在钱江水利开发股份有限公司先后任公司总经理助理,2013

年 6 月至今任公司董事会秘书。

吴承根 已离职.(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用

在股东单位担任

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

叶建桥 中国水务投资有限公司 董事长 2014 年 6 月 16

日

刘正洪 中国水务投资有限公司 总经理 2007 年 3 月 1

日

韦东良 浙江省能源集团有限公 资产经营部主任 2014 年 7 月

司

葛捍东 浙江省水电实业公司 主任 2013 年 6 月 15

日

周吉 浙江省水利水电投资集 副总会计师 2010 年 2 月 8

团有限公司 日

倪世强 上海环保(集团)有限 总经理 2011 年 9 月 26

公司 日在股东单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用

在其他单位担任

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

张阳 河海大学商学院 院长 1995 年 1 月 1

日

陈建根 浙江金海棠投资管理 总裁 2011 年 2 月 1

33 / 142

2014 年年度报告

有限公司 日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报 根据公司章程和董事会薪酬与考核委员会的薪酬考核制度酬的决策程序

董事、监事、高级管理人员报 按照公司董事会决议及有关高级管理人员薪酬考核制度酬确定依据

董事、监事和高级管理人员报 上述公布的公司董事、监事和高级管理人员报酬与实际支付一致酬的应付报酬情况

报告期末全体董事、监事和高 289.50 万元级管理人员实际获得的报酬合计四、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 40

主要子公司在职员工的数量 1,871

在职员工的数量合计 1,911

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,049

销售人员 168

技术人员 289

财务人员 60

行政人员 345

合计 1,911

教育程度

教育程度类别 数量(人)

研究生 8

本科 366

大专 519

高中及以下 1,018

合计 1,911(二) 薪酬政策

根据公司制订的管理制度,公司员工薪酬制度遵循绩效优先的原则,将员工的工作能力、业绩、贡献、工作责任心作为考核的主要依据,根据职务岗位套入工资等级。员工工资按月发放,奖金在年终考核后发放。(三) 培训计划

2015 年,公司根据各部门的工作需求,制订培训计划,公司企管部拟进行安全生产标准化培训和水务专业技术培训;审计部拟进行企业内部控制审计的培训;公司董事会办公室根据监管部门的要求安排培训和有关董秘、证代的后续培训。

34 / 142

2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图

第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

公司去年根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规规定,修订了一系列公司内部规章,报告期内公司严格按照各种规章制度,进行法人治理。针对公司董事会届期已满,公司积极主动与各股东单位沟通,通过发函等形式,确保各股东单位明确回复,同时以临时公告形式告知广大投资者。报告期内,关注公司非公开发行股票的股东大会授权期限,通过及时召开临时股东大会,审议通过延长公司非公开发行股票的授权期限。保证公司的法人治理严格有效。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因

报告期内,公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

35 / 142

2014 年年度报告二、股东大会情况简介

决议刊登

会议议案名 决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议情况 的披露日

称 查询索引

期

公司 2014 年 2014 年 1 议案全票通 http://www.sse.com.cn 2014 年 1

第一次临时 月7日 1、审议《关 过 月8日股东大会

于公司挂牌

转让控股子

公司浙江钱

江水利置业

投资有限公

司 51%股权》

的议案。

公司 2013 年 2014 年 4 所有议案全 http://www.sse.com.cn 2014 年 4

度股东大会 月 10 日 1、审议《公 票通过 月 11 日

司 2013 年度

董事会工作

报告》的议

案;2、审议

《 公 司 2013

年度监事会

工作报告》的

议案;3、审

议《公司 2013

年度报告全

文及摘要》的

议案;4、审

议《公司 2013

年度利润分

配方案》的议

案;5、审议

36 / 142

2014 年年度报告

《关于公司

续聘天健会

计师事务所

(特殊普通

合伙)为公司

2014 年 度 财

务审计单位

及有关报酬》

的议案;6、

审议《关于公

司为控股子

公司提供担

保》的议案;

7、审议《关

于公司与浙

江天堂硅谷

资产管理集

团有限公司

相互担保》的

议案。

公司 2014 年 2014 年 7 1、审议《关 议 案 全 票 通 http://www.sse.com.cn 2014 年 7

第二次临时 月3日 于将公司非 过 月4日

股东大会 公开发行股

票决议有效

期延长一年

的议案》;2、

审议《关于将

股东大会授

权董事会全

权办理本次

非公开发行

股票的相关

事宜有效期

延长一年的

37 / 142

2014 年年度报告

议案》。

公司 2014 年 2014 年 11 1、审议《关 http://www.sse.com.cn 2014 年 11

第三次临时 月 19 日 于公司发行 月 20 日

股东大会 短期融资券

及相关授权

的议案》。三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

何中辉 否 6 6 3 0 0 否 4

张棣生 否 6 6 3 0 0 否 4

叶建桥 否 6 5 3 1 0 否 0

刘正洪 否 6 4 3 2 0 否 0

韦东良 否 6 5 2 0 1 否 0

葛捍东 否 6 4 3 2 0 否 0

张阳 是 6 6 3 0 0 否 2

陈建根 是 6 6 3 0 0 否 4

陈岳军 是 6 5 3 1 0 否 4连续两次未亲自出席董事会会议的说明公司董事均未有连续二次未亲自出席董事会会议的情形。

年内召开董事会会议次数 6

其中:现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况公司独立董事未有对公司有关事项提出异议的情形。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

本报告期内,公司独立董事陈岳军先生因个人原因向董事会提出书面辞呈,请求辞去独立董事和董事会专门委员会有关职务,由于公司未通过股东大会选举产生新的独立董事,董事会下设的专门委员会没有相应的调整,公司董事在履行职责时认可公司管理层的运作,未提出重要意见和建议。五、监事会发现公司存在风险的说明

本报告期,公司监事会认为公司在生产经营中规范运作,公司内控制度在实际中严格执行,法人治理不断完善。公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

38 / 142

2014 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东,不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

公司对高级管理人员实行基本年薪加绩效考核的报酬机制。

绩效考核由董事会薪酬与考核委员会按年度提出绩效考核建议,并由董事会确定经理班子考核奖励。

第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和《钱江水利内部控制规范及配套指引实施方案》,公司五届十六次董事会审议通过《钱江水利开发股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告》,详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具《公司内部控制审计报告》(天健审{2015} 2019 号),详

见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

2010 年,公司四届九次董事会通过了《钱江水利年报信息披露重大差错责任追究制度》,公司严格按照该制度的相关规定执行。

报告期内公司未出现年报信息披露重大差错。

39 / 142

2014 年年度报告

第十节 财务报告一、审计报告

审 计 报 告

天健审〔2015〕2018 号钱江水利开发股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的钱江水利开发股份有限公司(以下简称钱江水利公司)财务报表,包括 2014年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是钱江水利公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,钱江水利公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了钱江水利公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

40 / 142

2014 年年度报告

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:朱大为

中国杭州 中国注册会计师:崔文正

二〇一五年四月八日二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位: 钱江水利开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 227,181,408.19 318,815,055.24

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 29,951,123.84 20,897,030.37

预付款项 2,384,737.82 5,130,134.41

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 77,638.27

应收股利

其他应收款 20,336,667.06 11,854,808.55

买入返售金融资产

存货 1,237,727,497.61 983,208,820.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,026,585.74 15,963,303.42

流动资产合计 1,527,608,020.26 1,355,946,790.30非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 140,377,893.20 140,747,651.26

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 319,424,611.93 310,967,773.08

41 / 142

2014 年年度报告

投资性房地产 11,172,224.60 9,082,398.85

固定资产 1,484,000,443.92 1,229,933,321.00

在建工程 398,046,402.68 360,279,532.16

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 373,911,968.46 210,955,478.73

开发支出

商誉

长期待摊费用 13,644,116.53 5,353,804.68

递延所得税资产 3,593,000.20 2,164,098.05

其他非流动资产 5,216,000.00 6,458,575.67

非流动资产合计 2,749,386,661.52 2,275,942,633.48

资产总计 4,276,994,681.78 3,631,889,423.78流动负债:

短期借款 1,177,700,000.00 594,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 254,156,456.23 52,145,367.51

预收款项 304,503,459.15 367,481,529.21

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,938,478.34 4,377,000.98

应交税费 27,343,790.08 22,388,625.10

应付利息 4,495,572.07 3,490,017.34

应付股利 7,730,000.00

其他应付款 216,404,182.81 359,514,232.10

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 42,891,793.40 335,328,885.07

其他流动负债 200,721,111.11

流动负债合计 2,040,163,732.08 1,939,446,768.42非流动负债:

长期借款 383,000,000.00 76,437,248.01

应付债券 403,516,757.23 201,775,277.78

其中:优先股

永续债

长期应付款 55,149,807.41 70,726,614.66

长期应付职工薪酬

42 / 142

2014 年年度报告

专项应付款 1,521,937.34 698,902.00

预计负债

递延收益 329,777,482.93 250,120,301.50

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,172,965,984.91 599,758,343.95

负债合计 3,213,129,716.99 2,539,205,112.37所有者权益

股本 285,330,000.00 285,330,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 517,303,444.03 517,303,444.03

减:库存股

其他综合收益 46,458,777.49 34,693,706.38

专项储备

盈余公积 73,088,492.36 71,476,007.35

一般风险准备

未分配利润 49,454,030.87 47,628,575.36

归属于母公司所有者权益合计 971,634,744.75 956,431,733.12

少数股东权益 92,230,220.04 136,252,578.29

所有者权益合计 1,063,864,964.79 1,092,684,311.41

负债和所有者权益总计 4,276,994,681.78 3,631,889,423.78

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位:钱江水利开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 97,471,751.56 113,129,046.90

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 2,309,193.19 2,258,945.87

预付款项 37,000.00 281,165.00

应收利息

应收股利 7,650,000.00

其他应收款 1,256,794,277.51 493,523,068.42

存货 475,607.84 347,343.16

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 151,000,000.00 133,000,000.00

流动资产合计 1,515,737,830.10 742,539,569.35

43 / 142

2014 年年度报告非流动资产:

可供出售金融资产 129,402,155.56 129,402,155.56

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 825,086,845.72 816,630,006.87

投资性房地产 2,389,865.38

固定资产 13,135,137.66 16,733,079.23

在建工程 14,015,366.67 96,694.17

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 79,570,077.00 84,588,640.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 387,023.66 593,600.19

递延所得税资产 21,656,903.89 21,678,903.89

其他非流动资产 216,000.00

非流动资产合计 1,085,859,375.54 1,069,723,079.91

资产总计 2,601,597,205.64 1,812,262,649.26流动负债:

短期借款 998,000,000.00 468,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 45,126.04 45,126.04

预收款项 90,000.00

应付职工薪酬 969,854.50 699,787.16

应交税费 3,306,676.24 2,468,314.19

应付利息 3,526,607.93 858,152.78

应付股利

其他应付款 1,080,796.04 18,256,913.71

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 10,000,000.00

其他流动负债 200,721,111.11

流动负债合计 1,017,019,060.75 691,049,404.99非流动负债:

长期借款 248,000,000.00

应付债券 403,516,757.23 201,775,277.78

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

44 / 142

2014 年年度报告

其他非流动负债

非流动负债合计 651,516,757.23 201,775,277.78

负债合计 1,668,535,817.98 892,824,682.77所有者权益:

股本 285,330,000.00 285,330,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 513,479,150.43 513,479,150.43

减:库存股

其他综合收益 46,458,777.49 34,693,706.38

专项储备

盈余公积 73,088,492.36 71,476,007.35

未分配利润 14,704,967.38 14,459,102.33

所有者权益合计 933,061,387.66 919,437,966.49

负债和所有者权益总计 2,601,597,205.64 1,812,262,649.26

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 802,979,857.15 733,742,082.95

其中:营业收入 802,979,857.15 733,742,082.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 806,229,037.00 703,764,559.43

其中:营业成本 490,005,552.34 446,333,228.26

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 12,747,917.96 10,877,927.21

销售费用 77,147,291.25 70,412,088.23

管理费用 123,021,409.26 117,522,738.55

财务费用 102,121,781.39 57,126,455.61

资产减值损失 1,185,084.80 1,492,121.57

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) -1,267,343.38 3,279,666.62

其中:对联营企业和合营企业的投资 113,324.67 1,657,835.24收益

45 / 142

2014 年年度报告

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -4,516,523.23 33,257,190.14

加:营业外收入 25,788,471.70 11,363,382.79

其中:非流动资产处置利得 2,686,161.06 185,451.65

减:营业外支出 8,335,032.78 7,731,342.72

其中:非流动资产处置损失 5,205,376.99 6,201,085.01

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 12,936,915.69 36,889,230.21

减:所得税费用 23,912,233.42 27,365,405.04

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -10,975,317.73 9,523,825.17

归属于母公司所有者的净利润 17,704,440.52 18,820,378.71

少数股东损益 -28,679,758.25 -9,296,553.54

六、其他综合收益的税后净额 11,765,071.11 36,357,817.04

归属母公司所有者的其他综合收益的税 11,765,071.11 36,357,817.04后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 11,765,071.11 36,357,817.04收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 11,765,071.11 36,357,817.04分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 789,753.38 45,881,642.21

归属于母公司所有者的综合收益总额 29,469,511.63 55,178,195.75

归属于少数股东的综合收益总额 -28,679,758.25 -9,296,553.54八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.06 0.07

(二)稀释每股收益(元/股) 0.06 0.07本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

46 / 142

2014 年年度报告

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 31,873,860.86 31,156,478.97

减:营业成本 20,631,497.13 20,377,849.10

营业税金及附加 185,760.82 224,326.66

销售费用

管理费用 24,888,329.71 25,521,521.17

财务费用 -18,002,368.08 -4,307,755.77

资产减值损失 40,147,962.01 98,081,241.03

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 43,114,417.74 41,705,435.24

其中:对联营企业和合营企业的投资 113,324.67 1,657,835.24收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,137,097.01 -67,035,267.98

加:营业外收入 9,092,007.17 57,353.95

其中:非流动资产处置利得 20,845.39

减:营业外支出 82,254.12 131,612.36

其中:非流动资产处置损失 7,110.07 65,955.88

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 16,146,850.06 -67,109,526.39

减:所得税费用 22,000.00 -21,488,000.00

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 16,124,850.06 -45,621,526.39

五、其他综合收益的税后净额 11,765,071.11 36,357,817.04

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收 11,765,071.11 36,357,817.04益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 11,765,071.11 36,357,817.04类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 27,889,921.17 -9,263,709.35七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

47 / 142

2014 年年度报告

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 741,367,023.42 783,267,445.30

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 102,618.04 154,193.90

收到其他与经营活动有关的现金 17,500,749.27 30,991,317.07

经营活动现金流入小计 758,970,390.73 814,412,956.27

购买商品、接受劳务支付的现金 391,123,192.23 424,642,670.71

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 175,615,795.97 168,750,517.44

支付的各项税费 78,393,654.33 81,642,173.09

支付其他与经营活动有关的现金 82,890,702.91 96,640,039.54

经营活动现金流出小计 728,023,345.44 771,675,400.78

经营活动产生的现金流量净额 30,947,045.29 42,737,555.49二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 19,327,758.06 58,917,903.18

取得投资收益收到的现金 3,127,102.82 9,827,052.70

处置固定资产、无形资产和其他长 3,359,476.68 401,564.25期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 43,622,222.00 63,000,936.00

投资活动现金流入小计 69,436,559.56 132,147,456.13

购建固定资产、无形资产和其他长 457,377,402.55 296,098,372.97期资产支付的现金

投资支付的现金 14,508,000.00 60,651,649.31

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 66,326.23

48 / 142

2014 年年度报告

投资活动现金流出小计 471,885,402.55 356,816,348.51

投资活动产生的现金流量净额 -402,448,842.99 -224,668,892.38三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,877,700,000.00 941,000,000.00

发行债券收到的现金 200,000,000.00 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 49,900,000.00 15,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,127,600,000.00 1,356,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,496,147,066.93 1,083,314,241.40

分配股利、利润或偿付利息支付的 149,768,576.09 170,932,344.89现金

其中:子公司支付给少数股东的股 10,540,600.00 18,004,400.00利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 201,816,206.33 8,529,737.98

筹资活动现金流出小计 1,847,731,849.35 1,262,776,324.27

筹资活动产生的现金流量净额 279,868,150.65 93,223,675.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,379,461.07影响

五、现金及现金等价物净增加额 -91,633,647.05 -87,328,200.09

加:期初现金及现金等价物余额 318,815,055.24 406,143,255.33

六、期末现金及现金等价物余额 227,181,408.19 318,815,055.24

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 33,335,620.48 34,875,271.62

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 957,954.60 970,938.05

经营活动现金流入小计 34,293,575.08 35,846,209.67

购买商品、接受劳务支付的现金 10,605,088.22 10,458,683.17

支付给职工以及为职工支付的现金 18,835,379.56 19,604,264.24

支付的各项税费 5,438,619.97 5,769,952.31

支付其他与经营活动有关的现金 11,766,740.98 9,568,241.40

经营活动现金流出小计 46,645,828.73 45,401,141.12

经营活动产生的现金流量净额 -12,352,253.65 -9,554,931.45二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,450,000.00

取得投资收益收到的现金 38,322,650.00 50,049,600.00

处置固定资产、无形资产和其他长 44,793.52期资产收回的现金净额

49 / 142

2014 年年度报告

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 49,468,581.01 185,318,631.92

投资活动现金流入小计 89,241,231.01 235,413,025.44

购建固定资产、无形资产和其他长 14,769,025.50 1,502,165.17期资产支付的现金

投资支付的现金 17,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 760,202,700.00 394,000,000.00

投资活动现金流出小计 774,971,725.50 413,002,165.17

投资活动产生的现金流量净额 -685,730,494.49 -177,589,139.73三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,293,000,000.00 760,000,000.00

发行债券收到的现金 200,000,000.00 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 97,192,400.00

筹资活动现金流入小计 1,513,000,000.00 1,257,192,400.00

偿还债务支付的现金 706,255,853.89 955,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 84,318,693.31 65,446,302.06现金

支付其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 84,689,704.17

筹资活动现金流出小计 830,574,547.20 1,105,136,006.23

筹资活动产生的现金流量净额 682,425,452.80 152,056,393.77四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -15,657,295.34 -35,087,677.41

加:期初现金及现金等价物余额 113,129,046.90 148,216,724.31

六、期末现金及现金等价物余额 97,471,751.56 113,129,046.90

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

50 / 142

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 285,330 514,086 71,476, 47,628, 136,252,5 1,054,773

,000.00 ,727.88 007.35 575.36 78.29 ,888.88

加:会计政策变更 3,216,7 34,693, 37,910,42

16.15 706.38 2.53

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 285,330 517,303 34,693, 71,476, 47,628, 136,252,5 1,092,684

,000.00 ,444.03 706.38 007.35 575.36 78.29 ,311.41

三、本期增减变动金额(减 11,765, 1,612,4 1,825,4 -44,022,3 -28,819,3

少以“-”号填列) 071.11 85.01 55.51 58.25 46.62

(一)综合收益总额 11,765, 17,704, -28,679,7 789,753.3

071.11 440.52 58.25 8(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 1,612,4 -15,878 -15,342,6 -29,609,1

85.01 ,985.01 00.00 00.00

1.提取盈余公积 1,612,4 -1,612,

85.01 485.01

51 / 142

2014 年年度报告2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -14,266 -15,342,6 -29,609,1

分配 ,500.00 00.00 00.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 285,330 517,303 46,458, 73,088, 49,454, 92,230,22 1,063,864

,000.00 ,444.03 777.49 492.36 030.87 0.04 ,964.79

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 285,330 514,052 71,476, 57,341, 159,501,5 1,087,701

,000.00 ,385.01 007.35 196.65 31.83 ,120.84

加:会计政策变更 3,251,0 -1,664, 1,586,948

59.02 110.66 .36

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 285,330 517,303 -1,664, 71,476, 57,341, 159,501,5 1,089,288

,000.00 ,444.03 110.66 007.35 196.65 31.83 ,069.20

三、本期增减变动金额(减 36,357, -9,712, -23,248,9 3,396,242

52 / 142

2014 年年度报告

少以“-”号填列) 817.04 621.29 53.54 .21

(一)综合收益总额 36,357, 18,820, -9,296,55 45,881,64

817.04 378.71 3.54 2.21(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 -28,533 -13,952,4 -42,485,4

,000.00 00.00 00.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -28,533 -13,952,4 -42,485,4

分配 ,000.00 00.00 00.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 285,330 517,303 34,693, 71,476, 47,628, 136,252,5 1,092,684

,000.00 ,444.03 706.38 007.35 575.36 78.29 ,311.41

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

53 / 142

2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 285,330,0 510,262,4 71,476,0 14,459,1 881,527,5

00.00 34.28 07.35 02.33 43.96

加:会计政策变更 3,216,716 34,693,7 37,910,42

.15 06.38 2.53

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 285,330,0 513,479,1 34,693,7 71,476,0 14,459,1 919,437,9

00.00 50.43 06.38 07.35 02.33 66.49

三、本期增减变动金额(减 11,765,0 1,612,48 245,865. 13,623,42

少以“-”号填列) 71.11 5.01 05 1.17

(一)综合收益总额 11,765,0 16,124,8 27,889,92

71.11 50.06 1.17(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 1,612,48 -15,878, -14,266,5

5.01 985.01 00.00

1.提取盈余公积 1,612,48 -1,612,4

5.01 85.01

2.对所有者(或股东)的分 -14,266, -14,266,5

配 500.00 00.003.其他(四)所有者权益内部结转

54 / 142

2014 年年度报告1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 285,330,0 513,479,1 46,458,7 73,088,4 14,704,9 933,061,3

00.00 50.43 77.49 92.36 67.38 87.66

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 285,330,0 510,228,0 71,476,0 88,613,6 955,647,7

00.00 91.41 07.35 28.72 27.48

加:会计政策变更 3,251,059 -1,664,1 1,586,948

.02 10.66 .36

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 285,330,0 513,479,1 -1,664,1 71,476,0 88,613,6 957,234,6

00.00 50.43 10.66 07.35 28.72 75.84

三、本期增减变动金额(减 36,357,8 -74,154, -37,796,7

少以“-”号填列) 17.04 526.39 09.35

(一)综合收益总额 36,357,8 -45,621, -9,263,70

17.04 526.39 9.35(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本

55 / 142

2014 年年度报告3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 -28,533, -28,533,0

000.00 00.001.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分 -28,533, -28,533,0

配 000.00 00.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 285,330,0 513,479,1 34,693,7 71,476,0 14,459,1 919,437,9

00.00 50.43 06.38 07.35 02.33 66.49

法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:王阿平会计机构负责人:朱建

56 / 142

2014 年年度报告三、公司基本情况

1. 公司概况

钱江水利开发股份有限公司(以下简称公司或本公司)系根据浙江省人民政府浙政发〔1998〕266 号《关于设立钱江水利开发股份有限公司的批复》,由水利部综合开发管理中心等联合发起设立,于 1998 年 12 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册。总部位于浙江省杭州市。现企业法人营业执照注册号为 330000000068388。现有注册资本 28,533 万元,折股份总数 28,533 万股(每股面值 1 元),公司股票已于 2000 年 10 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易,于 2006 年 12月 27 日完成股权分置改革,现有股份均系无限售条件的流通股份。

本公司属电力及水的生产和供应行业。经营范围:许可经营项目:无;一般经营项目:水力发电,供水(限分公司生产),水利资源开发,水利工程承包,水产养殖,实业投资,经济信息咨询(不含证券、期货咨询),旅游服务(不含旅行社)。

本财务报表业经公司 2015 年 4 月 8 日 五 届十六次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将浙江钱江水利供水有限公司(以下简称钱江供水公司)、舟山市自来水有限公司(以下简称舟山自来水公司)、浙江钱江水利置业投资有限公司(以下简称水利置业公司)、嵊州市投资发展有限公司(以下简称嵊州投资公司)、永康市钱江水务有限公司(以下简称永康水务公司)、兰溪市钱江水务有限公司(以下简称兰溪水务公司)、丽水市供排水有限责任公司(以下简称丽水供排水公司)等 7 家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础

1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

57 / 142

2014 年年度报告

3. 营业周期

除房地产行业以外,公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一般在 12 个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

58 / 142

2014 年年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积。10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

59 / 142

2014 年年度报告得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

60 / 142

2014 年年度报告

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

61 / 142

2014 年年度报告11. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余

额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄组合 账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5 5其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 10 10

2-3 年 20 203 年以上

3-4 年 30 30

4-5 年 50 50

5 年以上 100 100

计提坏账准备的说明 单独测试未发生减值的应收款

项(包括单项金额重大和不重

大的应收款项),以账龄为信

用风险特征进行组合并结合现

实的实际损失率确定各组合计

提坏账准备的比例。

注 因公司销售自来水满 30

天至 90 天客户即结算销售货

款,因此账龄在三个月之内的

应收账款存在坏账损失风险基

本为零,故账龄在 3 个月以内

(含 3 个月,以下类推)的此

类应收账款,不计提坏账准备。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

62 / 142

2014 年年度报告(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、库存材料、和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。

2. 发出存货的计价方法

(1) 日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等发出时采用月末一次加权平均法。

(2) 工程安装劳务成本的具体核算方法:以工程项目为核算对象,按支出分别核算各工程项目的工程成本,项目完工后,按工程结转工程成本。

(3) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(4) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(6) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

63 / 142

2014 年年度报告

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。13. 划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2.已经就处置该组成部分作出决议;3.与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.该项转让很可能在一年内完成。14. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被

64 / 142

2014 年年度报告购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。15. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

65 / 142

2014 年年度报告建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。16. 固定资产(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 平均年限法 35-45 3-5 2.77-2.11

通用设备 平均年限法 5-10 3-5 19.40-9.50

专用设备 平均年限法 5-25 3-5 19.40-3.80

运输工具 平均年限法 5-12 3-5 19.40-7.92

其他设备 平均年限法 5-10 3-5 19.40-9.5017. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

66 / 142

2014 年年度报告

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。19. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

特许经营权 30

供水管道使用权 20

软件 5(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

67 / 142

2014 年年度报告21. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。22. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息

68 / 142

2014 年年度报告净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。23. 收入

1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),完工验收合格后确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4. 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

2. 收入确认的具体方法

公司主要业务为水供给及水处理和提供工程安装劳务。公司确认收入的具体方法及时点:水供给及水处理业务,均为国内销售。公司定期根据营业部门统计的销售数量,按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入;提供工程按照劳务,按照完工验收合格后确认提供劳务的收入。

69 / 142

2014 年年度报告24. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。25. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。26. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。27. 其他重要的会计政策和会计估计1. 会计政策变更的内容和原因

本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中

70 / 142

2014 年年度报告权益的披露》,和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。2、本次会计政策变更业经公司第五届董事会第十五次会议审议通过。3、受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目 影响金额 备 注2013 年 12 月 31 日资产负债表项目合并财务报表项目

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

可供出售金融资产 140,747,651.26

增加 140,747,651.26 元。

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

减少 140,747,651.26 元,权益法单位追溯调

长期股权投资 -102,837,228.73

整其他权益变动本公司根据持股比例相应增

加 37,910,422.53 元。

其他非流动负债中与资产相关的政府补助重

递延收益 250,120,301.50

新列报至递延收益增加 250,120,301.50 元。

其他非流动负债中与资产相关的政府补助重

其他非流动负债 -250,120,301.50

新列报至递延收益减少 250,120,301.50 元。

原计入资本公积中的权益法单位其他权益变

资本公积 3,216,716.15 动确认的其他资本公积-3,216,716.15 元重

新列报至其他综合收益。

原计入资本公积中的权益法单位其他权益变

动确认的其他资本公积-3,216,716.15 元重

其他综合收益 34,693,706.38 新列报至其他综合收益;权益法单位追溯调

整其他权益变动本公司根据持股比例相应增

加 37,910,422.53 元。母公司财务报告项目

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

可供出售金融资产 129,402,155.56

增加 129,402,155.56 元。

长期股权投资重新列报至可供出售金融资产

减少 129,402,155.56 元,权益法单位追溯调

长期股权投资 -91,491,733.03

整其他权益变动本公司根据持股比例相应增

加 37,910,422.53 元。

资本公积 3,216,716.15

变动原因同上述合并财务报表项目。

其他综合收益 34,693,706.38

71 / 142

2014 年年度报告28. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

本公司自 2014 年 7 本次会计政策变更业经公司第

五届董事会第十五次会议审议

月 1 日起执行财政部于

通过。

2014 年制定的《企业会计

准则第 39 号——公允价

值计量》、《企业会计准

则第 40 号——合营安

排》、《企业会计准则第

41 号——在其他主体中

权益的披露》,和经修订

的《企业会计准则第 2 号

——长期股权投资》、《企

业会计准则第 9 号——职

工薪酬》、《企业会计准

则第 30 号——财务报表

列报》、《企业会计准则

第 33 号——合并财务报

表》,同时在本财务报表

中采用财政部于 2014 年

修订的《企业会计准则第

37 号——金融工具列

报》。(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%、3%、0% [注 1]消费税

72 / 142

2014 年年度报告

营业税 应纳税营业额 5%、3%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%

土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地 实行四级超率累进税率(30%~

上建筑物和其他附着物产权产 60%)[注 2]

生的增值额

房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2%或 12%

除 30%后余值的 1.2%计缴;从租

计征的,按租金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

[注 1]自来水销售 2015 年 7 月 1 日前按 6%税率计缴,之后按 3%税率计缴,对农村居民供水收入免征增值税;污水处理收入免征增值税;其余增值税应税收入按 17%税率计缴。

[注 2] 目前子公司麒麟山庄项目仅少部分实现销售,尚未达到土地增值税清算条件,按每年预收售房款的 3%预缴土地增值税。

2. 税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于支持农村饮水安全工程建设运营税收政策的通知》(财税〔2012〕30 号)文件,自来水公司等为农村居民提供生活用水而建设的供水工程设施免征相应的房产税、城镇土地使用税、契税、印花税;向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入免征增值税。上述政策优惠期限为 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。七、合并财务报表项目注释1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 243,232.31 181,115.09

银行存款 226,919,726.08 318,586,727.85

其他货币资金 18,449.80 47,212.30

合计 227,181,408.19 318,815,055.24

其中:存放在境外的款

项总额

73 / 142

2014 年年度报告2、 应收账款(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

按信用风险特 33,471 99.83 3,520, 10.52 29,951 23,937 100.00 3,040, 12.70 20,897

征组合计提坏 ,727.0 603.19 ,123.8 ,747.4 717.12 ,030.3

账准备的应收 3 4 9 7账款

单项金额不重 56,685 0.17 56,685 100.00

大但单独计提 .65 .65坏账准备的应收账款

33,528, / 3,577,2 / 29,951, 23,937, / 3,040,7 / 20,897,

合计

412.68 88.84 123.84 747.49 17.12 030.37期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内小计 25,627,292.91 646,737.68 2.52

1至2年 3,086,689.64 308,668.96 10.00

2至3年 1,902,094.34 380,418.87 20.003 年以上

3至4年 898,585.63 269,575.69 30.00

4至5年 83,725.05 41,862.53 50.00

5 年以上 1,873,339.46 1,873,339.46 100.00

合计 33,471,727.03 3,520,603.19 10.52[注 1]:其中三个月之内自来水销售款 12,692,539.41 元不计提坏账准备。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用

74 / 142

2014 年年度报告(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 536,571.72 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

嵊州市城市自来水有限公司 5,625,000.00 16.78 281,250.00

浙江省兰溪经济开发区管理委员会 4,008,923.50 11.96 434,344.37

杭州市水业集团有限公司 2,896,808.75 8.64 587,615.56

永康市鑫茂物流有限公司 1,301,446.00 3.88 130,144.60

兰溪市热电有限公司 928,494.60 2.77

小 计 14,760,672.85 44.03 1,433,354.533、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 2,262,211.02 94.86 4,957,867.46 96.64

1至2年 70,526.80 2.96 36,180.00 0.71

2至3年 37,000.00 1.55 78,500.00 1.53

3 年以上 15,000.00 0.63 57,586.95 1.12

合计 2,384,737.82 100.00 5,130,134.41 100.00(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

舟山市恒大水泥构件有限公司 1,535,040.00 64.37

永康市自来水公司 197,420.00 8.28

中国平安财产保险股份有限公司嵊州市支公司 82,440.28 3.46

中国石化舟山石油分公司 60,000.00 2.52

浙江红狮环保科技有限公司 57,126.80 2.40

小 计 1,932,027.08 81.034、 应收利息(1). 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

75 / 142

2014 年年度报告

项目 期末余额 期初余额定期存款委托贷款债券投资

应收利息 77,638.27

合计 77,638.275、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计类

比 提 账面 提 账面

别 比例

金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%)

(%) 例 例

(%) (%)

单 9,910,981. 36. 9,910,981.

项 00 62 00金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

76 / 142

2014 年年度报告按 17,155,014 63. 6,729,328 39. 10,425,686 17,935,623 100. 6,080,815 33. 11,854,808

信 .37 38 .31 23 .06 .78 00 .23 90 .55用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 27,065,995 / 6,729,328 / 20,336,667 17,935,623 / 6,080,815 / 11,854,808

计 .37 .31 .06 .78 .23 .5期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

77 / 142

2014 年年度报告

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

北京元润投资发展 9,910,981.00 已申请资产保全,

有限公司(以下简 2015 年 1 月 26 日

称北京元润公司) 公司已经收到该款

项。

合计 9,910,981.00 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内小计 7,619,686.15 380,984.33 5.00

1至2年 1,046,985.95 104,698.59 10.00

2至3年 2,263,003.30 452,600.67 20.003 年以上

3至4年 240,043.75 72,013.11 30.00

4至5年 532,527.23 266,263.62 50.00

5 年以上 5,452,767.99 5,452,767.99 100.00

合计 17,155,014.37 6,729,328.31 39.23组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 648,513.08 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,314,850.01 3,853,885.61

应收暂付款 3,951,676.78 5,205,565.88

应收转让款 4,500,000.00 5,500,000.00

住房维修基金 3,093,895.71 993,657.84

应收违约金赔偿款 9,910,981.00

增值税退税 1,667,802.64

其他 2,626,789.23 2,382,514.45

合计 27,065,995.37 17,935,623.78

78 / 142

2014 年年度报告(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

北京元润公司 违约金赔偿 9,910,981.00 1 年以内 36.62

款

龙泉市水电总 应收资产转 4,500,000.00 [注 1] 16.63 2,900,000.00

站 让款

临安市物业维 住房维修基 2,425,030.70 [注 2] 8.96 136,201.27

修专项管理中 金心

嵊州市国税局 增值税退税 1,667,802.64 1 年以内 6.16 83,390.13

浙江育青科教 拆借款 437,911.00 5 年以上 1.62 437,911.00发展有限公司

合计 / 18,941,725.34 / 69.99 3,557,502.40

[注 1]:期末余额中 2,000,000.00 元系账龄 2-3 年,2,500,000.00 元系账龄 5 年以上。

[注 2]:期末余额中 2,126,036.00 元系账龄 1 年以内,298,994.70 元系账龄 1-2 年。6、 存货(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料 25,337,913.33 25,337,913.33 31,211,277.59 31,211,277.59在产品

库存商品 10,605,599.97 10,605,599.97 8,967,673.04 8,967,673.04周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产

开发成本 421,946,785.48 421,946,785.48 798,457,742.07 798,457,742.07

劳务成本 157,867,473.52 157,867,473.52 144,182,092.44 144,182,092.44

开发产品 621,829,533.33 621,829,533.33 249,567.90 249,567.90

低值易耗 140,191.98 140,191.98 140,467.00 140,467.00品

合计 1,237,727,497.61 1,237,727,497.61 983,208,820.04 983,208,820.04(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

存货期末余额中含资本化利息为 193,305,143.31 元。

(3) 其他说明

1)存货——开发成本

79 / 142

2014 年年度报告

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数

麒麟山庄项目 2009.09.28 滚动开发 约 19 亿 798,457,742.07 421,946,785.48

小 计 798,457,742.07 421,946,785.48

2)存货——开发产品

项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

锦天城市花园 2005 年 12 月 249,567.90 72,868.88 176,699.02

麒麟山庄东区一期 2014 年 5 月 169,887,230.51 16,468,916.25 153,418,314.26

麒麟山庄东区二、三期 2014 年 8 月 468,234,520.05 468,234,520.05

小 计 249,567.90 638,121,750.56 16,541,785.13 621,829,533.33

7、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税 34,915.10 71,490.81

预缴企业所得税等税金 9,991,670.64 12,891,812.61

理财产品本金 3,000,000.00

合计 10,026,585.74 15,963,303.42

8、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供

出售

债务

工

具:

可供 140,491,795.76 113,902.56 140,377,893.20 140,861,553.82 113,902.56 140,747,651.26

出售

权益

工

具:

按公

允价

值计

量的

按 140,491,795.76 113,902.56 140,377,893.20 140,861,553.82 113,902.56 140,747,651.26

成本

计量

的

80 / 142

2014 年年度报告合计 140,491,795.76 113,902.56 140,377,893.20 140,861,553.82 113,902.56 140,747,651.26

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

在被 本

被 账面余额 减值准备

投资 期投

本 本 本 单位 现资

期 本期 期 期 持股 金

单 期初 期末 期初 期末

增 减少 增 减 比例 红位

加 加 少 (%) 利

舟 500,000.00 500,000.00 10.0

山 0特尼尔管业有限公司

浙 110,002,155 110,002,155 9.28

江 .56 .56珊溪经济发展有限责任公司

浙 1,900,000.0 1,900,000.0 19.0

江 0 0 0钱江科技发展有限责任公司

81 / 142

2014 年年度报告

浙 2,000,000.0 250,000. 1,750,000.0 2.00

江 0 00 0天堂硅谷合胜创业投资有限公司

浙 3,000,000.0 3,000,000.0 3.00

江 0 0天堂硅谷合丰创业投资有限公司

浙 3,834,847.7 3,834,847.7 8.00

江 0 0天堂硅谷阳光创业投资有限公司

长 2,010,648.0 119,758. 1,890,889.9 2.00

沙 0 06 4

82 / 142

2014 年年度报告天堂硅谷大康股权投资合伙企业(有限合伙)

杭 17,500,000. 17,500,000. 5.00

州 00 00天创环境科技股份有限公司

兰 113,902.56 113,902.56 113,902. 113,902. 5.00

溪 56 56市双凤巨龙供水有限公司

合 140,861,553 369,758. 140,491,795 113,902. 113,902. /

计 .82 06 .76 56 56

83 / 142

2014 年年度报告9、 长期股权投资

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

被投 法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

资单 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润一、合营 企业小计

二、联 310,9 319,4

营 企 67,77 24,61

业 3.08 1.93

杭 州 579,7 51,82 145,2 486,30

大 禹 31.16 5.77 50.00 6.93水 利工 程咨 询有 限公 司( 以下 简称 大禹 水利 公司)

浙 江 182,3 2,791 11,76 2,790 194,0

天 堂 03,27 ,491. 5,071 ,000. 69,83

.11

硅 谷 2.60 35 00 5.06资 产管 理集 团有 限公 司( 以下 简称 天堂 硅谷 公司)

新 疆 57,39 173,2 57,56

昌 源 5,186 54.83 8,441

水 务 .26 .09集 团伊 犁

84 / 142

2014 年年度报告地 方电 力有 限公 司( 以下 简称 伊犁 电力 公司)

和 田 61,87 -2,90 58,96

县 水 4,627 8,291 6,335

力 发 .46 .68 .78电 有限 责任 公司(以下 简称 和田 水电 公司)

富 蕴 8,814 5,044 8,820

县 昌 ,955. .40 ,000.

蕴 峡 60 00口 水电 开发 有限 公司(以下 简称 昌蕴 水电 公司)

小计 310,9 113,32 11,76 2,935, 486,30 319,4

67,77 4.67 5,071 250.00 6.93 24,61

.11

3.08 1.93

310,9 113,32 11,76 2,935, 486,30 319,4

合计 67,77 4.67 5,071 250.00 6.93 24,61

.11

3.08 1.9310、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

85 / 142

2014 年年度报告一、账面原值

1.期初余额 9,616,253.14 2,350,674.79 11,966,927.93

2.本期增加金额 3,582,249.26 3,582,249.26

(1)外购

(2)存货\固定资产\在 3,582,249.26 3,582,249.26建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 13,198,502.40 2,350,674.79 15,549,177.19二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,518,429.45 366,099.63 2,884,529.08

2.本期增加金额 1,440,186.29 52,237.22 1,492,423.51

(1)计提或摊销 311,605.84 52,237.22 363,843.06

2)累计折旧转入 1,128,580.45 1,128,580.45

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 3,958,615.74 418,336.85 4,376,952.59三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 9,239,886.66 1,932,337.94 11,172,224.60

2.期初账面价值 7,097,823.69 1,984,575.16 9,082,398.8511、 固定资产(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计一、

86 / 142

2014 年年度报告账面原值:

1.期 680,560,909. 214,629,576. 731,363,941. 59,765,885. 2,395,453.0 1,688,715,765.

初余 38 54 08 33 0 33额

2.本

114,021,693. 24,783,084.7 206,961,958. 5,207,911.2

期增 109,560.00 351,084,207.74

20 7 53 4加金额

(

43,579,909.3 25,131,962.6 5,207,911.2

1)购 5,209,175.77 109,560.00 79,238,519.06

8 7 4置

(2)在

70,441,783.8

建工 19,573,909.00 181,829,995.86 271,845,688.68

2程转入

(3)企业合并增加

3.本

18,231,258.0 8,187,538.7

期减 1,846,489.52 1,663,925.51 140,540.00 30,069,751.87

6 8少金额

(

1)处 14,649,008.8 8,187,538.7

1,846,489.52 1,663,925.51 140,540.00 26,487,502.61

置或 0 8报废

2

)转 3,582,249.26 3,582,249.26出

4.期

776,351,344.52 237,566,171.79 936,661,974.10 56,786,257.79 2,364,473.00 2,009,730,221.20末余额二、累计折旧

1

.期 132,760,832. 116,999,843. 174,398,386. 32,733,032. 1,890,349.5

458,782,444.33

初余 04 55 71 49 4额

2 16,544,320.5 19,114,731.0 37,399,693.6 5,356,580.3 160,404.02 78,575,729.58

87 / 142

2014 年年度报告

.本 6 5 2 3期增加金额

(

16,544,320.5 19,114,731.0 37,399,693.6 5,356,580.3

1)计 160,404.02 78,575,729.58

6 5 2 3提

3.本

4,437,501.8

期减 4,378,755.20 1,500,875.57 1,177,750.98 133,513.00 11,628,396.63

8少金额

(

1)处 4,437,501.8

3,250,174.75 1,500,875.57 1,177,750.98 133,513.00 10,499,816.18

置或 8报废

1,128,580.45 1,128,580.45)转出

4.期

144,926,397.40 134,613,699.03 210,620,329.35 33,652,110.94 1,917,240.56 525,729,777.28末余额三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

88 / 142

2014 年年度报告

4.期末余额四、账面价值

1.期

631,424,947. 102,952,472. 726,041,644. 23,134,146. 1,484,000,443.

末账 447,232.44

12 76 75 85 92面价值

2.期

547,800,077. 97,629,732.9 556,965,554. 27,032,852. 1,229,933,321.

初账 505,103.46

34 9 37 84 00面价值(2). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

金西自来水公司房屋建筑物 4,864,781.87 权属变更手续进行中

安吉供水公司房屋建筑物 5,303,418.06 审批手续尚在进行中

舟山自来水公司部分房屋建筑 87,673,820.41 审批手续尚在进行中物

岱山自来水公司部分房屋建筑 556,868.90 审批手续尚在进行中物

丽水供排水公司部分房屋建筑 14,727,386.78 审批手续尚在进行中物

丽水水资源公司房屋建筑物 1,116,148.68 审批手续尚在进行中

永康水务公司部分房屋建筑物 19,928,822.56 审批手续尚在进行中

兰溪水务公司房屋建筑物 12,937,997.81 审批手续尚在进行中

小计 147,109,245.0712、 在建工程(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

永康水厂建 4,451,518.50 4,451,518.50 35,606,237.57 35,606,237.57设工程

舟山水厂建 248,453,643.32 248,453,643.32 218,769,825.25 218,769,825.25设工程

丽水水厂建 2,521,262.50 2,521,262.50 754,278.00 754,278.00设工程

兰溪水厂建 2,839,106.92 2,839,106.92 1,403,301.00 1,403,301.00设工程

89 / 142

2014 年年度报告

永康管网工 18,081,555.02 18,081,555.02 18,239,951.70 18,239,951.70程

兰溪管网工 1,123,118.77 1,123,118.77 69,267.52 69,267.52程

舟山管网工 105,706,628.23 105,706,628.23 83,416,438.91 83,416,438.91程

零星工程 2,956,690.04 2,956,690.04 1,923,538.04 1,923,538.04

预付工程设 773,100.00 773,100.00备款

钱塘垅输水 11,139,779.38 11,139,779.38 96,694.17 96,694.17工程

合计 398,046,402.68 398,046,402.68 360,279,532.16 360,279,532.16(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元 币种:人民币

工

程

本

累

期

计

利

投

项 工 息 资

预 本期转入 入 利息资 其中:本

目 期初 本期增加 本期其他 期末 程 资 金

算 固定资产 占 本化累 期利息资

名 余额 金额 减少金额 余额 进 本 来

数 金额 预 计金额 本化金额

称 度 化 源

算

率

比

(%

例

)

(%

)

永 35,606,23 25,644,20 56,798,92 4,451,518

康 7.57 2.26 1.33 .50水厂建设工程

舟 218,769,8 145,131,4 93,293,10 22,154,5 248,453,6 16,914,3 11,966,2 6.

山 25.25 83.96 7.49 58.40 43.32 90.66 16.66 63水厂建设工程

90 / 142

2014 年年度报告

丽 754,278.0 2,581,908 737,335.0 77,589.0 2,521,262

水 0 .50 0 0 .50水厂建设工程

兰 1,403,301 12,754,28 11,318,48 2,839,106

溪 .00 9.12 3.20 .92水厂建设工程

永 18,239,95 7,779,530 7,937,926 18,081,55

康 1.70 .21 .89 5.02管网工程

兰 69,267.52 1,053,851 1123118.7

溪 .25 7管网工程

舟 83,416,43 122,570,1 98,109,12 2,170,80 105,706,6

山 8.91 10.09 0.77 0.00 28.23管网工程

零 1,923,538 1,428,982 395,830.0 2,956,690

星 .04 .00 0 .04工程

预 4,028,064 3,254,964 773,100.0

付 .00 .00 0工程设备款

91 / 142

2014 年年度报告

钱 96,694.17 11,043,08 11,139,77

塘 5.21 9.38垅输水工程

合 360,279,532 334,015,5 271,845,6 24,402,9 398,046,4 / / 16,914,3 11,966,2 / /

计 .16 06.60 88.68 47.40 02.68 90.66 16.66

[注]:本期其他减少中:舟山水厂建设工程其他减少 22,154,558.40 元系舟山虹桥水厂土地出让金及契税转无形资产;丽水水厂建设工程本期其他减少 77,589.00 元系水阁污水厂二氧化氯投加水源项目改造支出完工后计入当期成本;舟山管网工程本期其他减少 2,170,800.00 系舟山东港至普陀山 DN400 过海管道工程土地出让金及契税转无形资产。13、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用14、 无形资产(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 特许经营权 供水管道使用权 软件 合计一、账面原值

1. 139,992,208.45 151,500,000.00 6,979,362.12 298,471,570.57期初余额

2. 26,652,435.70 150,000,000.00 856,151.00 177,508,586.70本期增加金额

( 26,652,435.70 150,000,000.00 856,151.00 177,508,586.701)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

92 / 142

2014 年年度报告

(1)处置

4. 166,644,644.15 151,500,000.00 150,000,000.00 7,835,513.12 475,980,157.27期末余额二、累计摊销

1. 17,053,165.49 66,911,360.00 3,551,566.35 87,516,091.84期初余额

2. 3,518,752.89 5,050,000.00 5,000,000.00 983,344.08 14,552,096.97本期增加金额

( 3,518,752.89 5,050,000.00 5,000,000.00 983,344.08 14,552,096.971)计提

3.本期减少金额(1)处置

4. 20,571,918.38 71,961,360.00 5,000,000.00 4,534,910.43 102,068,188.81期末余额三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额四、账

93 / 142

2014 年年度报告面价值

1. 146,072,725.77 79,538,640.00 145,000,000.00 3,300,602.69 373,911,968.46期末账面价值

2. 122,939,042.96 84,588,640.00 3,427,795.77 210,955,478.73期初账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

金西自来水公司土地使用权 3,491,859.44 权属变更手续进行中

舟山自来水公司土地使用权 188,881.79 审批手续尚在进行中

岱山自来水公司土地使用权 890,760.64 审批手续尚在进行中

永康水务公司土地使用权 34,016,863.03 审批手续尚在进行中

小计 38,588,364.9015、 长期待摊费用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 5353804.68 1,034,666.38 1,009,609.49 5,378,861.57

水质净化用 8,153,340.00 1,553,085.00 6,600,255.00破碎炭

预付长期租 1,850,000.00 185,000.04 1,664,999.96赁使用费

合计 5,353,804.68 11,038,006.38 2,747,694.53 13,644,116.5316、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 1,937,095.67 484,273.91 1,786,765.82 446,691.46

内部交易未实现利润 10,934,905.27 2,733,726.29 5,281,626.36 1,320,406.59

可抵扣亏损

期末尚未支付的工资 1,500,000.00 375,000.00 1,500,000.00 375,000.00

无形资产 88,000.00 22,000.00

合计 14,372,000.94 3,593,000.20 8,656,392.18 2,164,098.05

单位:元 币种:人民币(2). 未确认递延所得税资产明细

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

94 / 142

2014 年年度报告

可抵扣暂时性差异 177,886,929.63 161,022,285.71

可抵扣亏损 234,877,302.34 186,631,847.94

合计 412,764,231.97 347,654,133.6517、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

投资的原股权投资差额 1,458,575.67

预付物管用房意向金 5,000,000.00 5,000,000.00

预付软件购置款 216,000.00

合计 5,216,000.00 6,458,575.6718、 短期借款(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额质押借款

抵押借款 39,000,000.00 26,000,000.00

保证借款 818,000,000.00 508,000,000.00

信用借款 320,700,000.00 10,000,000.00

抵押与保证借款 50,000,000.00

合计 1,177,700,000.00 594,000,000.0019、 衍生金融负债□适用 √不适用20、 应付账款(1). 应付账款列示

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 181,410,969.00 30,246,249.84

工程设备款 72,745,487.23 21,899,117.67

合计 254,156,456.23 52,145,367.5121、 预收款项(1). 预收账款项列示

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收售房款 58,800,000.00 83,600,000.00

预收安装工程款 242,144,559.24 280,606,553.75

预收水费 1,768,564.01 1,629,858.36

95 / 142

2014 年年度报告

预收房租费 750,866.67 1,645,117.10

预收货款等 1,039,469.23

合计 304,503,459.15 367,481,529.21(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

预收售房款 58,800,000.00 客户未办理收房手续

合计 58,800,000.00 /22、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,124,031.87 159,402,007.9 158,587,561.4 4,938,478.34

4 7

二、离职后福利-设定提存 252,969.11 16,722,322.42 16,975,291.53计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利

4,377,000.98 176,124,330.3 175,562,853.0 4,938,478.34

合计

6 0(2).短期薪酬列示:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 2,933,230.67 119,169,108.8 118,461,462.5 3,640,876.99

补贴 4 2

二、职工福利费 17,907,155.19 17,907,155.19

三、社会保险费 191,167.43 6,986,513.99 7,154,537.41 23,144.01

其中:医疗保险费 167,136.68 6,023,671.62 6,167,664.29 23,144.01

工伤保险费 13,124.48 595,839.83 608,964.31

生育保险费 10,906.27 367,002.54 377,908.81

四、住房公积金 11,409,686.50 11,409,686.50

五、工会经费和职工教育 999,633.77 3,614,982.86 3,340,159.29 1,274,457.34经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划

其他 314,560.56 314,560.56

合计 4,124,031.87 159,402,007.9 158,587,561.4 4,938,478.34

96 / 142

2014 年年度报告

4 7(3).设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 207,500.86 14,417,003.65 14,624,504.51

2、失业保险费 45,468.25 1,572,800.77 1,618,269.02

3、企业年金缴费 732,518.00 732,518.00

合计 252,969.11 16,722,322.42 16,975,291.53其他说明:

期末余额系公司及子公司 2014 年度的员工工资及奖金,已于 2015 年 2 月底发放完毕。23、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,454,805.49 1,463,754.94消费税

营业税 7,616,318.92 4,125,277.44

企业所得税 14,106,148.65 12,948,392.72

个人所得税 782,959.99 580,296.52

城市维护建设税 777,632.42 408,780.83

房产税 97,047.85 265,350.14

土地使用税 1,814,702.47 2,126,538.25

印花税 77,337.04 84,229.97

教育费附加 349,949.09 191,225.81

地方教育附加 199,051.32 93,158.18

地方水利建设基金 67,836.84 101,620.30

合计 27,343,790.08 22,388,625.1024、 应付利息

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,972,463.35 1,825,489.86企业债券利息

短期借款应付利息 2,218,733.72 1,198,902.48

划分为金融负债的优先股\永续债 304,375.00 465,625.00利息

应付国债转贷利息

合计 4,495,572.07 3,490,017.34

97 / 142

2014 年年度报告25、 应付股利

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永 7,730,000.00续债股利

子公司应付少数股东股利

合计 7,730,000.0026、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 25,554,710.80 26,615,406.02

拆借款 119,378,935.91 254,997,418.71

应付暂收款 25,741,942.31 27,487,398.87

资产收购款 23,459,238.04 24,937,818.04

其他 22269355.75 25,476,190.46

合计 216,404,182.81 359,514,232.10(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

永康市自来水公司 20,800,000.00 借款期限未到及相关资产权属

未办妥保证金

舟山市水务集团有限公司 39,850,000.00 往来借款本息

兰溪市财政局 9,611,762.04 资产收购款等

合计 70,261,762.04 /27、 1 年内到期的非流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 36,437,248.01 334,510,703.261 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 6,454,545.39 818,181.81

合计 42,891,793.40 335,328,885.0728、 他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

98 / 142

2014 年年度报告

短期应付债券 200,721,111.11

合计 200,721,111.11短期应付债券的增减变动:

单位:元币种:人民币

债 本 期

债券 面 发行 券 发行 期初 期 按面值计提 溢折价摊 本期 末

名称 值 日期 期 金额 余额 发 利息 销 偿还 余

限 行 额

13 钱 10 2013-11-2 36 200,000,000.0 200,721,111.1 12,561,111.1 717,777.7 214,000,000.0

江水 05 5 0 1 1 8 0利CP001

/ / / 200,000,000.0 200,721,111.1 12,561,111.1 717,777.7 214,000,000.0

合计 1 1

0 8 029、 长期借款(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额质押借款抵押借款

保证借款 183,000,000.00 76,437,248.01

信用借款 200,000,000.00

合计 383,000,000.00 76,437,248.0130、 应付债券

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

中期票据 403,516,757.23 201,775,277.78

合计 403,516,757.23 201,775,277.78

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元 币种:人民币

债

债券 面 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末

名称 值 日期 期 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额

限

99 / 142

2014 年年度报告

13 10 2013-5- 5 100,000,0 101,885,0 5,400,00 300,000 5,400,000 102,185,0

钱水 0 27 年 00.00 00.00 0.00 .00 .00 00.00利MTN1

13 10 2013-10 5 100,000,0 99,890,27 6,200,00 300,000 6,200,000 100,190,2

钱水 0 -15 年 00.00 7.78 0.00 .00 .00 77.78利MTN002

14 10 2014-9- 5 200,000,0 200,000,0 3,954,08 187,397 201,141,4

钱水 0 9年 00.00 00.00 2.19 .26 79.45利MTN001

合计 / / / 400,000,0 201,775,2 200,000,0 15,554,08 787,397 11,600,00 403,516,7

00.00 77.78 00.00 2.19 .26 0.00 57.2331、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

浙江钱塘江流域小城镇环境综合 47,967,989.17 47,272,069.17治理项目

丽水供水工程、污水处理工程建设 3,545,454.55 18,999,999.99项目

定海城区自来水管网改造项目 3,636,363.69 4,454,545.50

合计 55,149,807.41 70,726,614.6632、 专项应付款

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

迁建补偿款 698,902.00 3,200,000.00 2,376,964.66 1,521,937.34 拆迁补偿

合计 698,902.00 3,200,000.00 2,376,964.66 1,521,937.34 /其他说明:

根据 2012 年 12 月 20 日干览镇人民政府与舟山自来水公司签订的《厂房征收迁建安置协议》,干览镇人民政府征收公司坐落于干览镇干览村龙头周东方红的房屋及土地,应付公司征收总费用3,187,188.00 元。截至 2014 年 12 月 31 日,该迁建事项尚未完成。公司累计收到干览镇人民政府拆迁补偿款 4,150,000.00 元,实际发生拆迁费用 472,227.16 元,新购置土地使用权2,155,835.50 元,期末尚余 1,521,937.34 元未使用。

100 / 142

2014 年年度报告33、 递延收益

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 250,120,301.50 87,202,587.04 7,545,405.61 329,777,482.93 资产相关

合计 250,120,301.50 87,202,587.04 7,545,405.61 329,777,482.93 /涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 动 与收益相关

水阁污水 17,380,972.71 1,251,347.92 16,129,624.79 与资产相关厂项目补助

水阁水厂 8,200,000.00 8,200,000.00 与资产相关项目补助

黄村水库 778,999.98 27,333.36 751,666.62 与资产相关除险加固工程补助

专项补助 47,040.00 8,820.00 38,220.00 与资产相关

农村饮用 12,768,000.00 608,000.00 12,160,000.00 与资产相关水安全工程

芝堰引水 5,226,076.56 307,416.27 4,918,660.29 与资产相关扩建工程

水厂补助 463,599.17 12,500.04 451,099.13 与资产相关

专项补助 5,734,375.05 212,453.88 5,521,921.17 与资产相关

梅高线工 247,000.04 12,999.96 234,000.08 与资产相关程

鄣吴联网 155,999.98 8,000.04 147,999.94 与资产相关工程

省专项补 1,607,468.53 35,200.08 1,572,268.45 与资产相关助

国债专项 9,242,725.34 557,181.48 8,685,543.86 与资产相关资金

城区管网 126,100.66 6,466.68 119,633.98 与资产相关

小高亭水 6,237,000.00 181,500.00 6,055,500.00 与资产相关厂扩建及城区主管网改造工程补助

兰亭农村 2,392,500.00 104,400.00 2,288,100.00 与资产相关饮用水工程补助

岱山本岛 14,800,000.00 98,666.33 14,701,333.67 与资产相关环岛主管网扩建工

101 / 142

2014 年年度报告程补助

岱山至小 9,114,000.00 372,000.00 8,742,000.00 与资产相关长涂岛海底输水管二期工程

小高亭水 7,000,000.00 18,000,000.00 25,000,000.00 与资产相关厂深度水处理改造工程补助

临城至长 2,250,000.00 120,000.00 2,130,000.00 与资产相关峙岛海底输水管道工程

普陀区二 2,640,000.00 132,000.00 2,508,000.00 与资产相关次供水工程

金刚川至 1,213,166.79 57,999.96 1,155,166.83 与资产相关肚斗DN300-400原水管工程

舟山本岛 13,650,000.00 600,000.00 13,050,000.00 与资产相关北部管道联网工程

定海区盐 3,000,000.00 2,689,665.00 104,827.75 5,584,837.25 与资产相关仓街道农村饮用水工程

长峙岛一 4,800,000.00 96,000.00 4,704,000.00 与资产相关户一表安装

定海区双 13,942,055.54 278,841.12 13,663,214.42 与资产相关桥镇农村饮用水工程(二期)

北蝉乡农 3,620,847.33 153,534.12 3,467,313.21 与资产相关村饮用水工程

岑港镇农 9,625,582.00 192,511.68 9,433,070.32 与资产相关村饮用水工程

东湾社区 1,949,449.00 38,988.96 1,910,460.04 与资产相关饮用水工程

城北社区 2,244,559.73 95,175.72 2,149,384.01 与资产相关饮用水工程

小沙农村 8,580,587.10 360,166.32 8,220,420.78 与资产相关饮用水工程

102 / 142

2014 年年度报告

白泉镇农 20,415,648.30 865,681.20 19,549,967.10 与资产相关村饮用水工程

舟山本岛 2,208,634.35 91,707.96 2,116,926.39 与资产相关环岛(定海工业园区至岑港段)给水管道联网工程

舟山市普 17,370,000.00 5,770,000.00 360,533.33 22,779,466.67 与资产相关陀区本岛饮水安全二期工程

岑港至外 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关钓岛供水工程

定海三官 1,086,900.00 3,623.00 1,083,277.00 与资产相关堂给水管道安装农村饮用水工程

金塘大鹏 1,354,821.00 4,516.07 1,350,304.93 与资产相关岛农村饮用水工程

小沙长白 500,000.00 10,000.02 489,999.98 与资产相关乡后岸社区农村饮用水工程

岑港烟墩 5,000,000.00 2,558,279.00 91,860.93 7,466,418.07 与资产相关农村饮用水工程

东港至普 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关陀山DN400 过海管道工程

登步岛 1,000,000.00 19,999.98 980,000.02 与资产相关DN300PE管安装工程

白泉镇和 1,700,000.00 1,700,000.00 与资产相关平村DN100-200主给水管及一户一表安装工程

沈家门至 3,790,000.00 3,790,000.00 与资产相关鲁家峙、登步岛、蚂蚁

103 / 142

2014 年年度报告岛过海管工程

普陀山零 251,000.00 12,000.00 239,000.00 与资产相关星给水管网改造

二次供水 563,999.88 26,000.04 537,999.84 与资产相关改造工程

岛北水厂 31,100,000.00 5,070,000.00 36,170,000.00 与资产相关8 万吨/日常规水处理工程(含排泥水处理)

临城水厂 6,700,000.00 6,700,000.00 与资产相关4 万吨/日深度水处理改造工程

平阳浦水 24,000,000.00 24,000,000.00 与资产相关厂深度水处理改造工程

干览自来 2,155,835.50 25,151.41 2,130,684.09 与资产相关水厂迁建安置补偿款

合计 250,120,301.50 87,202,587.04 7,545,405.61 329,777,482.93 /34、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 285,330,000.00 285,330,000.00

数35、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 511,537,530.33 511,537,530.33价)

其他资本公积 5,765,913.70 5,765,913.70

合计 517,303,444.03 517,303,444.03

104 / 142

2014 年年度报告36、 其他综合收益

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前

期计

入其 税后

减: 税后

期初 他综 归属 期末

项目 本期所得税前 所得 归属

余额 合收 于少 余额

发生额 税费 于母

益当 数股

用 公司

期转 东

入损

益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

二、以后将 34,693,706.38 11,765,071.11 46,458,777.49重分类进损益的其他综合收益

其中:权益 34,693,706.38 11,765,071.11 46,458,777.49法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

可供出售金融资

105 / 142

2014 年年度报告产公允价值变动损益

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额

其他综合 34,693,706.38 11,765,071.11 46,458,777.49收益合计其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

本期其他综合收益增加 11,765,071.11 元,系本公司联营企业天堂硅谷公司本期以后将重分类进损益的其他综合收益变动,本公司按享有的权益比例相应增加。37、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 71,476,007.35 1,612,485.01 73,088,492.36任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计 71,476,007.35 1,612,485.01 73,088,492.36盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系按母公司净利润的 10%计提的法定盈余公积。38、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 47,628,575.36 57,341,196.65

106 / 142

2014 年年度报告

加:本期归属于母公司所有者的净利 17,704,440.52 18,820,378.71润

减:提取法定盈余公积 1,612,485.01

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 14,266,500.00 28,533,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 49,454,030.87 47,628,575.36调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。39、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 735,275,263.95 438,478,616.11 671,168,254.31 398,091,440.65

其他业务 67,704,593.20 51,526,936.23 62,573,828.64 48,241,787.61

合计 802,979,857.15 490,005,552.34 733,742,082.95 446,333,228.2640、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额消费税

营业税 7,858,102.36 6,720,724.34

城市维护建设税 2,428,743.03 2,399,337.85

教育费附加 1,065,679.49 1,052,823.01资源税

地方教育附加 710,453.08 701,882.01

土地增值税 684,940.00 3,160.00

合计 12,747,917.96 10,877,927.2141、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 34,564,248.70 29,585,403.41

维修费 17,547,133.57 12,194,307.37

折旧、摊销费用 15,603,013.89 12,100,919.86

广告、宣传费 1,256,754.15 8,212,985.50

107 / 142

2014 年年度报告

房租费 1,218,536.57 2,780,795.02

办公费 2,231,906.17 1,839,308.14

业务招待费 481,612.72 292,187.61

其他 4,244,085.48 3,406,181.32

合计 77,147,291.25 70,412,088.2342、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 70,332,717.41 65,949,112.31

折旧、摊销费 10,352,796.74 9,859,126.91

办公费用 11,954,548.78 11,734,662.29

业务招待费 4,813,044.86 7,328,815.24

税费 7,574,825.16 5,221,073.89

差旅费 2,919,346.07 3,270,154.17

中介机构费 3,805,107.43 2,421,208.14

广告、宣传费 958,206.60 982,856.50

其他 10,310,816.21 10,755,729.10

合计 123,021,409.26 117,522,738.5543、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 92,030,630.79 55,587,439.14

利息收入 -2,503,815.33 -1,954,579.86

手续费及其他 12,425,231.97 4,873,057.40

汇兑损益 169,733.96 -1,379,461.07

合计 102,121,781.39 57,126,455.6144、 资产减值损失

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,185,084.80 1,492,121.57二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失

108 / 142

2014 年年度报告十四、其他

合计 1,185,084.80 1,492,121.5745、 投资收益

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 113,324.67 1,657,835.24

处置长期股权投资产生的投资收益 -36,306.93 735,396.27以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

成本法核算的长期股权投资收益 1,212,395.82

理财产品到期收回取得的投资收益 114,214.55 322,295.15

原股权投资差额摊销 -1,458,575.67 -648,255.86

合计 -1,267,343.38 3,279,666.6246、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 2,686,161.06 185,451.65 2,686,161.06合计

其中:固定资产处置 2,686,161.06 185,451.65 2,686,161.06利得

无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助 11,725,394.00 10,033,114.16 11,725,394.00

罚没收入 1,451,653.74 834,431.76 1,451,653.74

违约赔款收入 9,053,381.00 9,053,381.00

其他 871,881.90 310,385.22 871,881.90

合计 25,788,471.70 11,363,382.79 25,788,471.70计入当期损益的政府补助

109 / 142

2014 年年度报告

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

递延收益中政府补助 7,545,405.61 5,931,112.54 与资产相关转入

营改增税负超 3%部分 1,667,802.64 与收益相关返还

污泥二次搬运费补助 500,000.00 与收益相关

污水厂创卫污水药剂 708,000.00 与收益相关费补助

污染源自动监控运维 189,000.00 与收益相关补助

扶持奖励款 315,301.58 1,603,688.46 与收益相关

消火栓维护补贴款 350,000.00 700,000.00 与收益相关

二次供水设施改造工 450,000.00 与收益相关程补助资金

水费补助款 330,000.00 与收益相关

洪灾补助款 300,000.00 与收益相关

管网改造及软件升级 300,000.00 与收益相关补助资金

饮用水污染防治应急 200,000.00 与收益相关补助款

设备维护补助款 330,000.00 100,000.00 与收益相关

合计 11,605,509.83 9,914,801.00 /47、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 5,205,376.99 6,201,085.01 5,205,376.99失合计

其中:固定资产处置 5,205,376.99 5,331,655.00 5,205,376.99损失

无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠 512,100.00 534,500.00 512,100.00

罚款支出 1,496,319.16 85,150.18 1,496,319.16

地方水利建设基金 811,303.05 697,281.14

其他 309,933.58 213,326.39 309,933.58

合计 8,335,032.78 7,731,342.72 7,523,729.7348、 所得税费用(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

110 / 142

2014 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 25,341,135.57 27,534,128.50

递延所得税费用 -1,428,902.15 -168,723.46

合计 23,912,233.42 27,365,405.04(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目 本期发生额

利润总额 12,936,915.69

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,234,228.95子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 54,533.76

非应税收入的影响 -28,331.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,760,980.87

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -3,635,902.70的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 23,648,430.48异或可抵扣亏损的影响

子公司核定征收所得税的影响 -1,121,706.77

所得税费用 23,912,233.4249、 其他综合收益

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。50、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行利息收入 2,198,835.63 1,954,249.81

政府补贴及奖励 2,512,185.75 4,102,001.62

押金、保证金 2,596,441.09 7,240,579.93

暂收应付款 6,517,125.21 10,708,757.56

其他 3,676,161.59 6,985,728.15

合计 17,500,749.27 30,991,317.07

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现销售费用 26,824,812.55 29,570,706.53

付现管理费用 34,668,003.30 34,398,389.97

押金、保证金 2,191,231.78 17,293,657.12

预收购房款退回 2,000,000.00 5,000,000.00

其他 17,206,655.28 10,377,285.92

111 / 142

2014 年年度报告

合计 82,890,702.91 96,640,039.54

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回往来单位借款本息 552,222.00 1,000,000.00

收到与资产相关的政府补助 39870000.00 61,302,034.00

收到拆迁补偿款 3,200,000.00 698,902.00

合计 43622222.00 63,000,936.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

处置锦湖渡假村股权时其账面货币 66,326.23资金余额

合计 66,326.23

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到往来单位借款 49,900,000.00 15,000,000.00

合计 49,900,000.00 15,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付往来单位借款本息 27,796,206.33 4,729,737.98

支付信托借款本息 169,770,000.00

支付其他融资费用 4,250,000.00 3,800,000.00

合计 201,816,206.33 8,529,737.9851、 金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 -10,975,317.73 9,523,825.17

加:资产减值准备 1,185,084.80 1,492,121.57

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 78,939,572.64 75,014,995.85性生物资产折旧

无形资产摊销 14,552,096.97 8,070,935.76

长期待摊费用摊销 2,747,694.53 1,397,383.46

112 / 142

2014 年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期 2,519,215.93 6,015,633.36资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 91,193,175.80 54,080,853.52

投资损失(收益以“-”号填列) 1,267,343.38 -3,279,666.62

递延所得税资产减少(增加以“-” -1,428,902.15 -168,723.46号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -206,453,388.39 -84,206,837.26

经营性应收项目的减少(增加以 -51,179,051.75 -719,889.87“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 108,579,521.26 -24,483,075.99“-”号填列)其他

经营活动产生的现金流量净额 30,947,045.29 42,737,555.492.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 227,181,408.19 318,815,055.24

减:现金的期初余额 318,815,055.24 406,143,255.33加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -91,633,647.05 -87,328,200.09(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 227,181,408.19 318,815,055.24

其中:库存现金 243,232.31 181,115.09

可随时用于支付的银行存款 226,919,726.08 318,586,727.85

可随时用于支付的其他货币资 18,449.80 47,212.30金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 227,181,408.19 318,815,055.24

113 / 142

2014 年年度报告其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物52、 所有权或使用权受到限制的资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因货币资金应收票据存货

固定资产 3,855,725.69 用于银行借款抵押担保

无形资产 2,170,779.53 用于银行借款抵押担保

投资性房地产 5,914,144.29 用于银行借款抵押担保

合计 11,940,649.51 /八、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

钱江供水 杭州市 杭州市 水利供水项 75.00 设立

公司 目开发、投

资等

舟山自来 舟山市 舟山市 自来水的生 86.12 设立

水公司 产与供应

水利置业 杭州市 杭州市 投资等 51.00 设立公司

嵊州投资 嵊州市 嵊州市 城市供水、 70.00 设立

公司 水资源开

发、投资等

永康水务 永康市 永康市 自来水的生 51.00 设立

公司 产与供应

兰溪水务 兰溪市 兰溪市 自来水的生 85.00 设立

公司 产与供应

丽水供排 丽水市 丽水市 自来水的生 70.00 非同一控制

水公司 产与供应 下企业

安吉钱江 安吉县 安吉县 自来水的生 100.00 设立

水利供水 产与供应有限公司

金华市金 金华婺城区 金华市 自来水的生 65.00 设立

西自来水 产与供应有限公司

舟山市昌 舟山市 舟山市 供排水管道 100.00 设立

通管道安 的安装、维

装工程有 修、防腐等

114 / 142

2014 年年度报告限公司

舟山市昌 舟山市 舟山市 管道配件销 100.00 设立

贸物资经 售等营有限公司

舟山市岱 舟山市岱山 舟山市岱山 集中式供水 100.00 设立

山自来水 县 县 生产、供应。有限公司

丽水市华 丽水市 丽水市 给排水管道 100.00 设立

通给排水 安装等工程有限责任公司

浙江锦天 杭州市临安 杭州市临安 房地产开发 99.00 设立

房地产开 市 市 等发有限公司 [注]

永康市钱 永康市 永康市 给排水管道 100.00 设立

江水务安 安装;管材

装工程有 配件销售限公司

丽水市水 丽水市 丽水市 供水、水资 85.00 非同一控制

资源开发 源开发、利 下企业

有限公司 用

兰溪市管 兰溪市 兰溪市 管道安装 100.00 非同一控制

道安装有 下企业限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司通过子公司水利置业公司间接持有 100.00%股权,由于另外 1%股权质押,相关权利及义务均由质押权人承担,故持股比例为 99.00%。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

钱江供水公司 25.00 295,412.00 2,500,000.00 12,962,626.90

舟山自来水公 13.88 3,421,490.66 3,053,600.00 42,190,238.90司

水利置业公司 49.00 -46,104,736.32 -117,127,114.58

嵊州投资公司 30.00 2,013,418.47 1,464,000.00 25,832,230.46

永康水务公司 49.00 6,370,632.29 7,350,000.00 39,165,333.48

兰溪水务公司 15.00 1,951,141.12 975,000.00 19,416,321.04

丽水供排水公 30.00 4,001,924.42 61,008,156.26司

小计 -28,050,717.36 15,342,600.00 83,447,792.46

115 / 142

2014 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额公

非流 非流 非流

司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债

动负 动资 动负

名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计

债 产 债称

钱 3,015 13,91 16,92 4,574 6,47 11,04 3,51 13,5 17,0 3,808 6,48 10,29

江 .82 3.35 9.17 .07 0.05 4.12 8.58 41.5 60.1 .32 4.93 3.26供

7 4水公司

舟 14,69 113,7 128,4 59,93 38,1 98,03 14,5 83,5 98,1 45,16 22,8 67,99

山 1.10 46.05 37.14 4.84 00.5 5.35 82.6 50.9 33.6 7.40 29.5 6.94自

1 4 9 3 4来水公司

水 108,5 787.6 109,2 133,3 133,3 86,8 1,09 87,9 102,4 143. 102,5

利 07.19 5 94.83 72.52 72.52 79.4 3.28 72.6 28.99 72 72.72置

0 7业公司

嵊 2,535 17,73 20,27 11,66 11,66 4,96 3,56 8,53 108.6 108.6

州 .98 8.19 4.17 3.42 3.42 7.99 8.26 6.25 5 5投资公司

永 6,269 28,98 35,25 26,04 1,21 27,26 6,55 26,7 33,3 23,87 1,27 25,15

康 .94 6.02 5.96 7.03 6.00 3.03 5.07 88.0 43.1 3.52 6.80 0.32

水 4 1务公司

兰 4,040 16,32 20,36 6,931 491. 7,423 5,94 15,7 21,6 8,855 522. 9,378

溪 .45 6.88 7.34 .26 87 .12 2.37 29.1 71.5 .50 61 .11

水 9 6务公司

丽 6,655 27,87 34,53 7,979 5,86 13,84 6,09 29,0 35,1 7,291 8,54 15,83

水 .46 9.01 4.47 .49 6.50 5.98 1.34 89.6 80.9 .38 0.70 2.08

供 5 9排水公司

116 / 142

2014 年年度报告

子 本期发生额 上期发生额公

司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动

营业收入 净利润 营业收入 净利润

名 总额 现金流量 总额 现金流量称

钱 2,683.96 118.16 118.16 734.52 2,492.44 150.04 150.04 614.15江供水公司

舟 32,992.4 2,465.10 2,465.10 2,235.45 30,634.0 2,429.32 2,429.32 9,037.80

山 7 7自来水公司

水 2,295.23 -9,477.6 -9,477.6 -8,162.1 189.21 -6,035.8 -6,035.8 -15,019.4

利 4 4 6 4 4 5置业公司

嵊 2,405.41 671.14 671.14 1,348.21 1,170.00 533.14 533.14 642.66州投资公司

永 13,934.7 1,300.13 1,300.13 3,351.85 11,747.8 1,541.36 1,541.36 4,133.21

康 1 7水务公司

兰 8,379.30 1,300.76 1,300.76 1,708.52 8,059.82 1,502.75 1,502.75 1,849.36溪水务公司

117 / 142

2014 年年度报告

丽 14,467.1 1,339.58 1,339.58 3,113.53 16,001.0 1,706.83 1,706.83 3,971.52

水 4 7供排水公司2、 在合营企业或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

浙江天堂硅 杭州 杭州 投资 27.90 权益法核

谷资产管理 算集团有限公司(以下简称天堂硅谷公司)

新疆昌源水 伊犁 伊犁 供电 49.00 权益法核

务集团伊犁 算地方电力有限公司(以下简称伊犁电力公司)

和田县水力 和田县 和田县 供电 49.00 权益法核

发电有限责 算任公司(以下简称和田水电公司)

富蕴县昌蕴 富蕴县 富蕴县 供电 49.00 权益法核

峡口水电开 算发有限公司(以下简称昌蕴水电公司)(1). 重要联营企业的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

天堂硅谷 伊犁电力 和田水 昌蕴水 天堂硅谷 伊犁电 和田水 昌蕴水

118 / 142

2014 年年度报告

公司 公司 电公司 电公司 公司 力公司 电公司 电公司

流 39,900.32 3,734.45 1,307.0 4.58 32,286.7 3,088.3 337.65 32.68

动 9 1 7资产

非 86,495.67 7,679.57 5,989.6 6,347.8 90,602.7 6,089.3 3,619.8 5,910.1

流 8 9 2 0 9 6动资产

资 126,395.9 11,414.0 7,296.7 6,352.4 122,889.43 9,177.6 3,957.5 5,942.8

产 9 2 7 7 7 4 4合计

流 34,173.57 2,548.92 1,243.4 4,030.4 32,838.3 1,607.6 764.05 3,621.8

动 0 7 9 0 7负债

非 15,571.12 654.00 3,292.3 522.00 18,108.7 86.00 522.00

流 0 2动负债

负 49,744.69 3,202.92 4,535.7 4,552.4 50,947.12 1,607.6 850.05 4,143.8

债 0 7 0 7合计

少 5,962.44 254.45 5,470.85数股东权益

归 70,688.87 7,956.65 2,761.0 1,800.0 66,471.4 7,570.0 3,107.4 1,798.9

属 7 0 6 8 9 7于母公司股东权益

按 19,722.19 3,898.76 1,352.9 882.00 18,545.5 3,709.3 1,522.6 881.50

持 3 4 4 7股比

119 / 142

2014 年年度报告例计算的净资产份额

调 -315.21 1,858.09 4,543.7 -315.21 2,030.1 4,664.7

整 1 8 9事项

- 1,858.09 4,543.7 2,030.1 4,664.7

- 1 8 9商誉--内部交易未实现利润

- -315.21 -315.21-其他

对 19,406.98 5,756.84 5,896.6 882.00 18,230.3 5,739.5 6,187.4 881.50

联 3 3 2 6营企业权益投资的账面价值存在公开

120 / 142

2014 年年度报告报价的联营企业权益投资的公允价值

营 6,331.2 2,342.59 479.67 1.03 5,982.59 1,672.8 934.29 -1.03

业 6 1收入

净 777.76 199.24 -350.42 1,059.24 190.24 -111.11利润终止经营的净利润

其 4,216.87 15,285.1

他 1综合收益

综 4,994.63 199.24 -350.42 16,344.3 190.24 -111.11

合 4收益总额

本 279.00 837.00年度收到

121 / 142

2014 年年度报告的来自联营企业的股利九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2014 年 12 月 31 日,本公司应收账款的 44.03%(2013 年 12 月 31 日:30.89%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收账款 12,692,539.41 12,692,539.41

其他应收款 9,910,981.00 9,910,981.00

122 / 142

2014 年年度报告

小 计 22,603,520.41 22,603,520.41

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收账款 10,524,441.02 10,524,441.02

小 计 10,524,441.02 10,524,441.02

因公司销售自来水满 30 天至 90 天客户即结算销售货款,因此账龄在三个月之内的应收账款存在坏账损失风险基本为零,故账龄在 3 个月以内的此类应收账款未计提坏账准备。

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用银行借款、发行中期票据等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类 单位:万元

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

短期借款 117,770.00 122,265.06 122,265.06

应付账款 25,415.65 25,415.65 25,415.65

应付利息 449.56 449.56 449.56

应付股利 773.00 773.00 773.00

其他应付款 21,640.42 21,640.42 21,640.42一年内到期

的非流动负 4,289.18 4,472.36 4,472.36债

长期借款 38,300.00 44,957.24 2,527.37 31,985.89 10,443.98

应付债券 40,351.68 50,970.00 2,426.00 4,852.00 43,692.00

长期应付款 5,514.98 5,514.98 81.82 1,058.19 4,374.97

小 计 254,504.47 276,458.27 180,051.24 37,896.08 58,510.95

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

123 / 142

2014 年年度报告

短期借款 59,400.00 61,243.98 61,243.98

应付账款 5,214.54 5,214.54 5,214.54

应付利息 349.00 349.00 349.00

其他应付款 35,951.42 35,951.42 35,951.42一年内到期

的非流动负 33,532.89 37,071.04 37,071.04债

其他流动负 20,072.11 21,400.00 21,400.00债

长期借款 7,643.72 9,200.78 503.17 5,598.97 3,098.64

应付债券 20,177.53 25,800.00 1,160.00 2,320.00 22,320.00

长期应付款 7,072.66 7,072.66 1,627.27 768.19 4,677.20

小 计 189,413.87 203,303.42 164,520.42 8,687.16 30,095.84

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市场利率变动的风险主要与本公司银行借款有关。

截至 2014 年 12 月 31 日,本公司银行借款人民币 1,597,137,248.01 元(2013 年 12 月 31 日:人民币 1,004,947,951.27 元),在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的 50%基准点的变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。十、关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

中国水务投 北京 水源及引水 1,200,000,000.00 25.55 25.55

资有限公司 工程等本企业的母公司情况的说明

中国水务投资有限公司系本公司第一大股东,持有本公司 25.55%股权。

124 / 142

2014 年年度报告本企业最终控制方是水利部综合事业局2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

合营或联营企业名称 与本企业关系

天堂硅谷公司 本公司联营企业(1). 关联担保情况本公司作为担保方

单位:万元 币种:人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

天堂硅谷公司 3,000.00 2014-06-30 2015-06-30 否

天堂硅谷公司 2,000.00 2014-03-17 2015-03-17 否

天堂硅谷公司 3,000.00 2014-12-11 2015-06-11 否

天堂硅谷公司 2,000.00 2014-02-24 2015-02-24 否本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

本公司 2,000.00 2014-03-10 2015-03-09 否

本公司 2,300.00 2014-03-25 2015-03-24 否

本公司 4,000.00 2014-05-08 2015-05-07 否

本公司 4,000.00 2014-05-12 2015-05-11 否

本公司 3,000.00 2014-05-23 2015-05-22 否

本公司 5,000.00 2014-08-26 2015-08-25 否

本公司 3,000.00 2014-09-19 2015-09-18 否

本公司 5,000.00 2014-10-08 2015-10-07 否

本公司 2,900.00 2014-07-07 2017-06-27 否

本公司 2,900.00 2014-08-12 2017-08-12 否关联担保情况说明

无关联方应收应付款项。(2). 关键管理人员报酬

单位:万元 币种:人民币

125 / 142

2014 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 289.50 410.20十一、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。2、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

1. 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。

2. 子公司为非关联方提供的担保事项

担保借款金额

担保单位 被担保单位 贷款金融机构 借款到期日

(万元)

100.00 2015-06-01

2,000.00 2017-06-01

舟山自来水 舟山开源供水 中国工商银行股份有限

公司 有限责任公司 公司舟山解放路支行 1,000.00 2018-06-01

1,900.00 2019-05-10

小 计 5,000.00十二、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项

单位:元 币种:人民币

对财务状况和经营成 无法估计影响数的

项目 内容

果的影响数 原因

股票和债券的发行 经本公司股东大

会通过并经中国证券

监督管理委员会核

准,2015 年 2 月 16

日本公司向中国水务

投资有限公司 、浙江

省水利水电投资集团

有限公司等 5 家发行

126 / 142

2014 年年度报告

对象以每股 11.01 元

的价格非公开发行股

份 67,665,758 股。募

集资金净额为

719,132,329.82 元,

其中计入股本

67,665,758.00 元,

计入资本公积

651,466,571.82 元。

新增股份业经天健会

计师事务所(特殊普

通合伙)审验,并由

其出具《验资报告》

(天健验〔2015〕23

号)。2015 年 3 月 2

日本公司已在中国证

券登记结算有限责任

公司上海分公司完成

本次发行股份的登记

托管手续。重要的对外投资重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动2、 利润分配情况

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 14,119,830.32

经审议批准宣告发放的利润或股利 14,119,830.32十三、 其他重要事项

127 / 142

2014 年年度报告1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的

分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 水供给及水处理 房地产业务 分部间抵销 合计

主营业务收入 712,373,007.04 22,902,256.91 735,275,263.95

主营业务成本 421,883,658.75 17,046,075.20 451,117.84 438,478,616.11

资产总额 3,184,046,344.34 1,092,948,337.44 4,276,994,681.78

负债总额 1,879,404,528.13 1,333,725,188.86 3,213,129,716.992、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 2014 年 3 月 12 日,公司与松阳县人民政府签订了《松阳县水务项目合作意向书》,就松阳县供排水、管道安装、污水处理厂及管网、水源工程建设等内容开展分阶段水务合作方面达成合作意向协议。目前该项目未有新的进展。

2. 根据《舟山市自来水有限公司虹桥新厂建设项目用地、老厂地块及房屋征收协议》及《舟山市定海区人民政府〔2013〕38 号专题会议纪要》,舟山市定海旧城区改造建设办公室同意以5,500.00 万元征收舟山自来水公司现有厂区范围内土地及建筑物,同时舟山自来水公司需支付舟山市定海区人民政府盐仓街道办事处新厂区土地征用及迁建款 4,250.00 万元。截至 2014 年 12月 31 日,迁建项目尚在进行,舟山自来水公司已累计支付舟山市定海区人民政府盐仓街道办事处新厂区迁建补偿款 2,180.00 万元,计入舟山自来水公司“在建工程”项目。本期舟山自来水公司尚未收到舟山市定海旧城区改造建设办公室土地及建筑物征用款。

3. 根据公司 2015 年 2 月 4 日公告,公司将进一步论证方案,继续推进子公司水利置业公司下属房地产项目的转让工作。

4. 2014 年 2 月 19 日本公司与北京元润公司通过浙江产权交易所有限公司签订的《股权转让协议》,将持有的水利置业公司 51%股权转让至北京元润公司。

由于北京元润公司未能履行合同,本公司诉至浙江省杭州市中级人民法院,2014 年 4 月 3日,浙江省杭州市中级人民法院受理了公司诉北京元润公司关于转让控股子公司浙江钱江置业投资有限公司 51%股权纠纷的民事诉讼案,并于 2014 年 11 月 4 日作出判决:北京元润公司于判决生效之日起十日内向公司支付违约金人民币 2,150.00 万元。

128 / 142

2014 年年度报告

2014 年 12 月 29 日,公司向浙江省杭州市中级人民法院申请强制执行,并获得执行受理。浙江省杭州市中级人民法院强制执行了因财产保全冻结的北京元润公司向浙江产权交易所有限公司缴纳的保证金 1,000.00 万元,并于 2015 年 1 月 26 日将扣除执行费后的 9,910,981.00 元汇入本公司账户。经咨询本公司经办律师,目前该案件仍在强制执行中,尚未发现北京元润公司可以执行财产线索。

本公司将浙江省杭州市中级人民法院已经强制执行的北京元润公司向浙江产权交易所有限公司缴纳的保证金 1,000.00 万元,扣除该案件相关的律师费、诉讼费和强制执行费后 9,053,381.00元计入本期营业外收入。十四、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种

计提 账面 计提 账面

类 比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

129 / 142

2014 年年度报告按 2,896,808. 100.0 587,615. 20.2 2,309,193. 2,846,561. 100.0 587,615. 20.6 2,258,945.

信 75 0 56 8 19 43 0 56 4 87用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合 2,896,808. / 587,615. / 2,309,193. 2,846,561. / 587,615. / 2,258,945.

计 75 56 19 43 56 87期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

130 / 142

2014 年年度报告

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内小计 2,309,193.191至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年

5 年以上 587,615.56 587,615.56 100.00

合计 2,896,808.75 587,615.56 20.28确定该组合依据的说明:

[一年以内注 1]:均系三个月以内自来水销售款,根据公司坏账政策,不计提坏账准备。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

应收账款金额前 5 名情况

与本公司 占应收账款余额

单位名称 账面余额 账龄

关系 的比例(%)

杭州市水业集团有限公司 非关联方 2,896,808.75 [注] 100.00

小 计 2,896,808.75 100.00

[注]:期末余额中 2,309,193.19 元系 1 年以内,587,615.56 元系账龄 5 年以上。2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

类 期末余额 期初余额

别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

131 / 142

2014 年年度报告

计 价值 价值

计

提

比 比 提

比

金额 例 金额 金额 例 金额 比

例

(%) (%) 例

(%

(%)

)

单 1,234,376,6 93. 61,223,28 4. 1,173,153,3 494,544,28 94. 24,727,21 5.0 469,817,07

项 73.97 07 4.65 96 89.32 6.65 58 4.33 0 2.32金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

按 91,924,731. 6.9 8,283,843 9. 83,640,888. 28,337,947 5.4 4,631,951 16. 23,705,996

信 29 3 .10 01 19 .51 2 .41 35 .10用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

132 / 142

2014 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

合 1,326,301,4 / 69,507,12 / 1,256,794,2 522,882,23 / 29,359,16 / 493,523,06

计 05.26 7.75 77.51 4.16 5.74 8.42期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

1,108,165,692.97 55,408,284.65 5.00% 应收子公

司借款,水利置业公司

单独认

定。

116,300,000.00 5,815,000.00 应收子公

司借款,永康水务公司

单独认

定。

9,910,981.00 已申请资

产保全,

2015 年 1

北京元润公司 月 26 日公

司已经收

到该款

项。

合计 1,234,376,673.97 61,223,284.65 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用

133 / 142

2014 年年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内小计 79,622,971.78 3,981,148.59 5.00

1至2年 6,451,050.00 645,105.00 10.00

2至3年 2,741,400.00 548,280.00 20.003 年以上3至4年4至5年

5 年以上 3,109,309.51 3,109,309.51 100.00

合计 91,924,731.29 8,283,843.10 9.01组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 40,147,962.01 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

拆借款 1,310,751,220.75 517,110,527.65

股权转让诉讼赔偿 9,910,981.00

应收资产转让款 4,500,000.00 5,500,000.00

其他 1,139,203.51 271,706.51

合计 1,326,301,405.26 522,882,234.16(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

质 期末余额

比例(%)

134 / 142

2014 年年度报告

水利置业公 借款本金 1,108,165,692.97 期末余额中 83.55 55,408,284.65

司 及利息

739,193,439.39

元系 1 年内,

319,220,273.72

元系 1-2 年,

49,751,979.86

元系 2-3 年。

永康水务公 借款本金 116,300,000.00 期末余额中 8.77 5,815,000.00

司 及利息

5,100,000.00

元系 1 年内,

85,568,413.33

元系 1-2 年,

25,631,586.67

元系 2-3 年。

嵊州市投资 借款本金 69,185,527.78 1 年内 5.22 3,459,276.39

发展有限公 及利息司

浙江钱江水 借款本金 10,000,000.00 1 年内 0.75 500,000.00利供水有限公司

北京元润公 违约金赔 9,910,981.00 1 年内 0.75

司 偿款

合计 / 1,313,562,201.75 / 99.04 65,182,561.04其他说明:

由本公司向金融机构融资,并通过本公司直接转付给各子公司共计 15,100 万元,其中舟山自来水公司 13,600 万元、岱山自来水公司 1,500 万元,在其他流动资产科目列示。3、 长期股权投资

单位:元 币种:人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

135 / 142

2014 年年度报告对 591,702,233.7 86,040,000.0 505,662,233.7 591,702,233.7 86,040,000.0 505,662,233.7

子 9 0 9 9 0 9公司投资

对 319,424,611.9 319,424,611.9 310,967,773.0 310,967,773.0

联 3 3 8 8营、合营企业投资合 911,126,845.7 86,040,000.0 825,086,845.7 902,670,006.8 86,040,000.0 816,630,006.8

计 2 0 2 7 0 7(1) 对子公司投资

单位:元 币种:人民币

本期计

本期增 本期减 减值准备期末

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值

加 少 余额

准备

水利置业公司 86,050,000.00 86,050,000.00 86,040,000.00

舟山自来水公 211,000,000.00 211,000,000.00司

嵊州投资公司 49,000,000.00 49,000,000.00

钱江供水公司 30,000,000.00 30,000,000.00

丽水供排水公 94,421,000.00 94,421,000.00司

永康水务公司 33,414,850.96 33,414,850.96

兰溪水务公司 87,816,382.83 87,816,382.83

合计 591,702,233.79 591,702,233.79 86,040,000.00(2) 对联营、合营企业投资

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润一、合营 企业小计二、联营 企

136 / 142

2014 年年度报告业

大 禹 579,7 51,82 145,2 -486,

水 利 31.16 5.77 50.00 306.9

公司 3

天 堂 182,3 2,791 11,7 2,790 194,0

硅 谷 03,27 ,491. 65,0 ,000. 69,83

公司 2.60 35 71.1 00 5.06

1

伊 犁 57,39 173,2 57,56

电 力 5,186 54.83 8,441

公司 .26 .09

和 田 61,87 -2,90 58,96

水 电 4,627 8,291 6,335

公司 .46 .68 .78

昌 蕴 8,814 5,044 8,820

水 电 ,955. .40 ,000.

公司 60 00

小计 310,9 113,3 11,7 2,935 -486, 319,4

67,77 24.67 65,0 ,250. 306.9 24,61

3.08 71.1 00 3 1.93

1

310,9 113,3 11,7 2,935 -486, 319,4

67,77 24.67 65,0 ,250. 306.9 24,61合计

3.08 71.1 00 3 1.93

14、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 31,603,860.86 20,567,693.70 31,156,478.97 20,377,849.10

其他业务 270,000.00 63,803.43

合计 31,873,860.86 20,631,497.13 31,156,478.97 20,377,849.105、 投资收益

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 43,037,400.00 40,047,600.00

权益法核算的长期股权投资收益 113,324.67 1,657,835.24

处置长期股权投资产生的投资收益 -36,306.93以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益

137 / 142

2014 年年度报告丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 43,114,417.74 41,705,435.24十五、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -2,555,522.86越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 11,725,394.00切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 114,214.55值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

138 / 142

2014 年年度报告

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,058,563.90其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -2,334,511.76

少数股东权益影响额 -1,958,346.23

合计 14,049,791.602、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 1.84 0.06 0.06利润

扣除非经常性损益后归属于 0.38 0.01 0.01公司普通股股东的净利润3、 境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用□不适用

单位:元 币种:人民币

净利润 净资产

本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额按中国会计准则按国际会计准则调整的项目及金额:按国际会计准则

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 406,143,255.33 318,815,055.24 227,181,408.19

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

139 / 142

2014 年年度报告

衍生金融资产

应收票据

应收账款 26,119,545.94 20,897,030.37 29,951,123.84

预付款项 11,486,081.50 5,130,134.41 2,384,737.82

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 77,638.27

应收股利

其他应收款 14,208,087.54 11,854,808.55 20,336,667.06

买入返售金融资产

存货 825,512,011.92 983,208,820.04 1,237,727,497.61

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 19,951,060.50 15,963,303.42 10,026,585.74

流动资产合计 1,303,420,042.73 1,355,946,790.30 1,527,608,020.26非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 134,277,651.26 140,747,651.26 140,377,893.20

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 281,322,120.80 310,967,773.08 319,424,611.93

投资性房地产 9,382,438.49 9,082,398.85 11,172,224.60

固定资产 1,227,605,549.07 1,229,933,321.00 1,484,000,443.92

在建工程 183,358,966.00 360,279,532.16 398,046,402.68

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 182,915,047.56 210,955,478.73 373,911,968.46

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,639,116.89 5,353,804.68 13,644,116.53

递延所得税资产 1,995,374.59 2,164,098.05 3,593,000.20

其他非流动资产 7,106,831.53 6,458,575.67 5,216,000.00

非流动资产合计 2,032,603,096.19 2,275,942,633.48 2,749,386,661.52

资产总计 3,336,023,138.92 3,631,889,423.78 4,276,994,681.78流动负债:

短期借款 619,000,000.00 594,000,000.00 1,177,700,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 54,716,795.56 52,145,367.51 254,156,456.23

140 / 142

2014 年年度报告

预收款项 377,663,411.51 367,481,529.21 304,503,459.15

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,350,885.14 4,377,000.98 4,938,478.34

应交税费 40,945,753.32 22,388,625.10 27,343,790.08

应付利息 4,160,685.63 3,490,017.34 4,495,572.07

应付股利 6,980,000.00 7,730,000.00

其他应付款 202,647,231.15 359,514,232.10 216,404,182.81

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负 102,496,059.58 335,328,885.07 42,891,793.40债

其他流动负债 200,666,666.67 200,721,111.11 -

流动负债合计 1,613,627,488.56 1,939,446,768.42 2,040,163,732.08非流动负债:

长期借款 365,947,951.27 76,437,248.01 383,000,000.00

应付债券 201,775,277.78 403,516,757.23

其中:优先股

永续债

长期应付款 75,110,249.85 70,726,614.66 55,149,807.41

长期应付职工薪酬

专项应付款 698,902.00 1,521,937.34

预计负债

递延收益 192,049,380.04 250,120,301.50 329,777,482.93

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 633,107,581.16 599,758,343.95 1,172,965,984.91

负债合计 2,246,735,069.72 2,539,205,112.37 3,213,129,716.99

所有者权益:

股本 285,330,000.00 285,330,000.00 285,330,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 517,303,444.03 517,303,444.03 517,303,444.03

减:库存股

其他综合收益 -1,664,110.66 34,693,706.38 46,458,777.49

专项储备

盈余公积 71,476,007.35 71,476,007.35 73,088,492.36

一般风险准备

未分配利润 57,341,196.65 47,628,575.36 49,454,030.87

归属于母公司所有者 929,786,537.37 956,431,733.12 971,634,744.75权益合计

少数股东权益 159,501,531.83 136,252,578.29 92,230,220.04

所有者权益合计 1,089,288,069.20 1,092,684,311.41 1,063,864,964.79

负债和所有者权益 3,336,023,138.92 3,631,889,423.78 4,276,994,681.78总计

141 / 142

2014 年年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的会计报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正

备查文件目录 本及其公告的原稿。

董事长:何中辉

董事会批准报送日期:2015 年 4 月 10 日修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

142 / 142

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
钱江水利
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示钱江水利盈利能力一般，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价合理。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年