公司代码:600283 公司简称:钱江水利
钱江水利开发股份有限公司
2014 年年度报告摘要一 重要提示1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海
证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 上海证券交易所 钱江水利 600283 -
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 熊莉威 杨文红
电话 0571-87974378 0571-87974387
传真 0571-87974400 0571-87974400
电子信箱 xlw@qjwater.com.cn ywh@qjwater.com.cn二 主要财务数据和股东情况2.1 公司主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本期末比上年同
2014年末 2013年末 2012年末
期末增减(%)
总资产 4,276,994,681.78 3,631,889,423.78 17.76 3,334,436,190.56
归属于上市公 971,634,744.75 956,431,733.12 1.59 928,199,589.01司股东的净资产
2014年 2013年 本期比上年同期 2012年
增减(%)
经营活动产生 30,947,045.29 42,737,555.49 -27.59 83,890,815.83的现金流量净额
营业收入 802,979,857.15 733,742,082.95 9.44 678,289,512.61
归属于上市公 17,704,440.52 18,820,378.71 -5.93 18,230,328.90司股东的净利润
归属于上市公 3,654,648.92 16,247,648.43 -77.51 5,224,640.90司股东的扣除非经常性损益的净利润
加权平均净资 1.84 2.04 减少0.20个百分 1.91
产收益率(% 点)
基本每股收益 0.06 0.07 -14.29 0.06(元/股)
稀释每股收益 0.06 0.07 -14.29 0.06(元/股)
2.2 止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位: 股
截止报告期末股东总数(户) 37,720
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 36,750截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数(户)
前 10 名股东持股情况
持有有限
股东性 持股比 持股 质押或冻结的股
股东名称 售条件的
质 例(%) 数量 份数量
股份数量
中国水务投资有限公司 国有法 25.55 72,911,553 无 0
人
浙江省水利水电投资集团 国有法 17.21 49,105,708 无 0
有限公司 人
浙江省水电实业公司 国有法 5.63 16,077,044 无 0
人
西藏同信证券股份有限公 其他 0.98 2,793,470 未知司约定购回式证券交易专用证券账户
郑翔玲 其他 0.70 2,004,372 未知
泰康人寿保险股份有限公 其他 0.70 1,992,818 未知司-分红-个人分红-019L-FH002 沪
闫立辉 其他 0.43 1,218,000 未知
张秋平 其他 0.42 1,172,598 未知
高建勇 其他 0.36 1,018,205 未知
中国工商银行股份有限公 其他 0.21 602,416 未知司-金鹰稳健成长股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 前三名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人,其他股东之间未知其是
否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 无的说明2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图三 管理层讨论与分析(一)董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年是公司发展进程中压力与挑战并存的一年,也是公司发展比较困难的一年。公司董事会按照股东大会决议要求,认真制定和落实公司年度生产经营目标任务,积极推进非公开发行股票再融资工作,加强风险管控,扎实推进各项重点工作。
2014 年公司实现营业收入 80,297.99 万元、合并归属于母公司净利润 1,770.44 万元和扣除非经常性损益后净利润 365.46 万元,分别同比增长 9.44%、下降 5.93%和减少 77.51%。其中:公司水供给及处理业务主业稳步增长,目前公司日水处理规模已达 178 万吨,供水业务全年累计实现售水总量 28,190 万吨,完成计划的 103%,同比增长 11.72%;累计污水处理量 6,060 万吨,完成计划的 111.58%,同比增长 9.30%。本期公司房地产业务持续亏损,主要系因公司控股子公司水利置业项目销售较难和财务费用增长等因素所致,公司一方面加强对房地产业务的各方面风险管控,另一方面积极努力推进对外转让工作,但由于种种因素转让工作未果。此外,2014 年公司通过浙江产权交易所挂牌与北京元润投资发展有限公司(以下简称“北京元润”)就转让水利置业股权事项签订了《股权转让协议》,后因北京元润违约,经诉讼执行收到违约赔偿净收入 905.34 万元本期计入了营业外收入。本期公司参股子公司天堂硅谷贡献投资收益 279.15 万元,同比略有下降。(1)主营业务分析1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 802,979,857.15 733,742,082.95 9.44
营业成本 490,005,552.34 446,333,228.26 9.78
销售费用 77,147,291.25 70,412,088.23 9.57
管理费用 123,021,409.26 117,522,738.55 4.68
财务费用 102,121,781.39 57,126,455.61 78.76
经营活动产生的现金流量净额 30,947,045.29 42,737,555.49 -27.59
投资活动产生的现金流量净额 -402,448,842.99 -224,668,892.38 -79.13
筹资活动产生的现金流量净额 279,868,150.65 93,223,675.73 200.21
研发支出 / / /2、收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司 2014 年合并净利润 1,770.44 万元,较上年同期净利润 1,882.04 万元减少 111.60 万元,减少了 5.93%。2014 年公司实现销售收入 80,297.99 万元,较上年同期 73,374.21 万元增加 6,923.78万元,增加了 9.44%,其中:水供给及处理行业收入 71,237.30 万元,较上年同期的 66,927.62 万元增加 4,309.68 万元,增长了 6.44%;房地产行业收入 2,290.23 万元,较上年同期的 189.21 万元增加 2101.02 万元,主要系本期麒麟山庄部分房产达到可销售状态,公司将完成交付的已售房产结转收入所致。(2) 主要销售客户的情况报告期内,公司前五名客户营业收入金额 80,039,521.14 元,占营业收入的 9.97%。3、成本(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
上年 本期金
本期占
成本构 同期 额较上 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额
成项目 占总 年同期 说明
比例(%)
成本 变动比
比例 例(%)
(%)
水供给及 营业成 421,885,042.77 86.10 396,481,154.16 88.83 6.41
处理行业 本
房地产行 营业成 17,046,075.20 3.48 1,610,286.49 0.36 958.57
业 本
分产品情况
上年
本期金
同期
本期占 额较上
成本构 占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本 说明
比例(%) 变动比
比例
例(%)
(%)
水供给及 营业成 319,645,169.97 65.23 288,672,689.31 64.68 10.73
处理业务 本
房屋销售 营业成 16,594,957.36 3.39 199,661.46 0.04 8,211.57
业务 本
管道安装 营业成 101,946,210.03 20.81 107,365,732.81 24.06 -5.05
业务 本
材料和配 营业成 292,278.75 0.06 442,732.04 0.10 -33.98
件销售 本4、费用
科目 本期数(元) 上年同期数(元) 变动比例(%)
财务费用 102,121,781.39 57,126,455.61 78.76主要系公司本期总体负债水平高于上年同期所致。5、现金流
科目 本期数(元) 上年同期数(元) 变动比例(%) 原因
投资活动产生的 -402,448,842.99 -224,668,892.38 -79.13 主要系本期 子公
现金流量净额 司工程建设 投入
增加所致
筹资活动产生的 279,868,150.65 93,223,675.73 200.21 主要系本期 相比
现金流量净额 上年同期借 款增
加所致6、其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内,公司通过浙江产权交易所挂牌与北京元润就转让水利置业股权事项签订了《股权转让协议》,后因北京元润违约,经诉讼执行收到违约赔偿净收入 905.34 万元计入了营业外收入。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》及《关于公司本次向特定对象非公开发行股票方案的议案》。2014 年 9 月公司获得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准钱江水利开发股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]903 号)。(3)发展战略和经营计划进展说明
1.推进非公开发行股票再融资工作。从 2013 年 5 月正式启动再融资工作以来,经过上下齐心的共同努力,公司 2014 年 9 月 10 日收到证监会《关于核准钱江水利开发股份有限公司非公开发行股票的批复》,2015 年 2 月,公司完成有关发行工作并成功募集资金 7.45 亿元。
2.拓展水务主业。2014 年 1 月 17 日,公司与嵊州市政府签订了第二输水管线合作协议,成功收购嵊州第二输水管线项目。同时,公司充分利用各类资源,扎实做好重点水务主业项目跟踪、洽谈和储备工作,与松阳等县签定意向合作协议,并积极探索 BT、BOT、BOO 等新合作模式。
3.稳步推进重大项目建设。2014 年公司下属控股子公司相继建成临城水厂二期、岛北水厂、永康污水厂二期等项目并投入生产,进一步扩大公司水处理规模和提升水质。同时,平阳浦水厂、岱山小高亭水厂、钱塘垅输水管线等工程建设也按计划稳步推进。
4.积极落实水价调整和税收政策。公司一方面积极推进水价调整,提高经济效益。另一方面积极落实“自来水增值税新政”,降低公司税负。
5.推进公司管理转型。公司一方面依托“钱江水利技术咨询委”技术优势,通过制定、完善水务企业管理制度和技术操作规程,规范水务企业运营管理;另一方面组织开展技术咨询、交流研讨等方式,增强公司技术保障体系和安全供水能力,实现管理优化和技术提升的并行推进。同时,公司积极构建 OA 系统办公自动化系统,大力开展信息化建设,提高管理效率和强化管控能力,进一步提升公司精细化、规范化、专业化管理水平。
6.控制房地产项目风险并积极推进房产项目转让。公司一方面加强资金调度与工程建设管理,严控经营风险。另一方面积极寻找买家,先后与多家单位进行了沟通与洽谈,但因多方面因素目前尚未取得实质成果。(2)行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
水供给 712,373,007.04 421,883,658.75 40.78 6.44 6.41 增加 0.02
及处理 个百分点行业
房地产 22,902,256.91 16,594,957.36 27.54 1,110.00 958.57 增加
行业 12.65 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
水供给 577,918,889.25 319,645,169.97 44.70 10.00 10.73 增加 0.37
及处理 个百分点业务
房屋销 22,902,256.91 16,594,957.36 27.54 14,395.00 8,212.00 增加
售业务 53.91
个百分
点
管道安 133,947,297.58 101,946,210.03 23.90 -6.47 -5.00 增加 1.13
装业务 个百分点
材料和 506,820.21 292,278.75 42.33 -10.00 -34.00 增加
配件销 20.88 个
售 百分点2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
内销 802,979,857.15 9.44(3)资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 说明
动比例
(%) (%)
(%)
应收账款 29,951,123.84 0.70 20,897,030.37 0.58 43.33 主 要
系 本
期 子
公 司
应 收
输 水
费 及
水 费
增 加
所致
其他应收款 20,336,667.06 0.48 11,854,808.55 0.33 71.55 主 要
系 本
期 诉
讼 应
收 违
约 金
赔 偿
款 增
加 所
致
其他流动资 10,026,585.74 0.23 15,963,303.42 0.44 -37.19 主 要
产 系 本
期 子
公 司
理 财
产 品
到 期
赎 回
所致
无形资产 373,911,968.46 8.74 210,955,478.73 5.87 77.25 主 要
系 本
期 子
公 司
新 增
供 水
管 道
使 用
权 所
致
长期待摊费 13,644,116.53 0.32 5,353,804.68 0.15 154.85 主 要
用 系 本
期 子
公 司
因 生
产 工
艺 需
要 增
加 的
耗 材
所致
短期借款 1,177,700,000.00 27.54 594,000,000.00 16.53 98.27 主 要
系 本
期 公
司 借
款 结
构 变
化 导
致 短
期 借
款 增
加 所
致
应付账款 254,156,456.23 5.94 52,145,367.51 1.45 387.40 主 要
系 本
期 子
公 司
应 付
工 程
及 材
料 款
增 加
所致
应付股利 7,730,000.00 0.18 0.00 主 要
系 本
期 子
公 司
应 付
少 数
股 东
股 利
所致
其他应付款 216,404,182.81 5.06 359,514,232.10 10.00 -39.81 主 要
系 本
期 子
公 司
归 还
拆 借
款 所
致
一年内到期 42,891,793.40 1.00 335,328,885.07 9.33 -87.21 主 要
的非流动负 系 本
债 期 子
公 司
归 还
一 年
内 到
期 的
长 期
借 款
所致
其他流动负 200,721,111.11 5.58 -100.00 主 要
债 系 本
期 短
期 融
资 券
到 期
归 还
所致
长期借款 383,000,000.00 8.95 76,437,248.01 2.13 401.06 主 要
系 本
期 子
公 司
工 程
建 设
项 目
贷 款
增 加
所致;
应付债券 403,516,757.23 9.43 201,775,277.78 5.61 99.98 主 要
系 本
期 发
行 中
期 票
据 融
资 所
致
递延收益 329,777,482.93 7.71 250,120,301.50 6.96 31.85 主 要
系 本
期 子
公 司
确 认
与 资
产 相
关 的
政 府
补 助
所致
其他综合收 46,458,777.49 1.09 34,693,706.38 0.97 33.91 主 要
益 系 本
公 司
联 营
企 业
其 他
综 合
收 益
变动,
本 公
司 按
享 有
的 权
益 比
例 相
应 增
加。(4)投资状况分析1、 对外股权投资总体分析报告期公司没有对外股权投资。2、募集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况□ 适用√不适用(2) 募集资金承诺项目情况□ 适用 √不适用(3) 募集资金变更项目情况□ 适用 √不适用3、主要子公司、参股公司分析(1)主要子公司
单位:万元 币种:人民币
公司名称 控股比 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润
例(%)
舟山自来水 自来水生产、
有限公司 供应、管道安
86.12 24,500.00 128,437.14 30,401.79 32,992.47 2,465.10
装、维修及防
腐等
浙江钱江水 实业投资、房
利置业投资 51.00 地产投资、水 16,000.00 109,294.83 -24,077.69 2,295.23 -9,477.64
有限公司 资源开发等
丽水市供排 水利供水项
水有限责任 70.00 目开发、实业 12,000.00 34,534.47 20,688.49 14,467.14 1,339.58
公司 投资等
嵊州市投资 城市供水、水
发展有限公 资源开发利
司 70.00 用 、 绿 化 工 7,000.00 20,274.17 8,610.75 2,405.41 671.14
程、实业投资
等
永康市钱江 生活饮用水
水务有限公 制水供应、中
司 51.00 水回用、管道 6,000.00 35,255.96 7,992.93 13,934.71 1,300.13
安装及维修
等
兰溪市钱江 城市污水处
水务有限公 理;中水回
司 85.00 收;管道安装 10,000.00 20,367.34 12,944.22 8,379.30 1,300.76
及维修;卫生
设备销售。(2)参股公司
公司名称 控 股 比 业务性质 注册资本 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润
例(%)
浙江天堂硅 27.90 股权投资等 20,000.00 126,395.99 76,651.30 6,331.26 777.76谷资产管理集团有限公司
和田县水力 49.00 电力生产与 3,000.00 7,296.77 2,761.07 479.67 -350.42
发电有限责 销售等任公司4、非募集资金项目情况√适用 □ 不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度投入金 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
额 金额
兰溪钱塘垅输 9,479.00 未完工 1,389.26 1,399.26 /水管线工程
舟山市临城水 18,730.00 刚完工 2,138.31 9,329.31 /厂扩建项目
舟山市平阳浦 12,979.00 试通水 2,647.81 3,181.81 /水厂深度处理工程
嵊州市第二输 15,000.00 完成 15,000.00 15,000.00 834.00 万元水管线项目
舟山市岛北水 34,368.00 试通水 5,666.74 17,112.89 /厂
合计 90,556.00 / 26,842.12 46,023.27 /非募集资金项目情况说明(二)董事会关于公司未来发展的讨论与分析(1)行业竞争格局和发展趋势
1、公司所处水务行业的竞争格局和发展趋势
公司地处经济相对发达区域,市场化程度较高。随着城市化步伐不断加快,水务市场需求持续增长,为行业发展前景长期看好。从竞争格局看,水务市场竞争的重点主要聚集在供水项目的争夺,而外资、系统内改制的水务投资公司构成直接竞争。从行业发展趋势看,当下浙江省城市供水行业较为分散,没有一家跨行政域供水,也没有一家超过全省城市总体供水规模的 10%,行业存在较强的整合趋势和需求。面对日益纷繁复杂的竞争环境,公司采取了对外拓展和现有水务公司就地扩张两轮齐动的策略,主动适应市场变化,积极寻找水务投资项目;利用现有水务项目,做好就地收购扩张文章;合理规划,内部新扩建水务设施建设任务全面推进。另外,公司还积极介入污水市场,扩大公司水务行业产业链,积极寻找新的项目。(2)公司发展战略
根据本届董事会提出的发展战略,2015 年公司将继续按照“转变观念加快发展,做强做大水务主业”的总体要求,不断完善内部管理体系,深化水务专业化管理,推进公司由投资型向投资管理型转变。(3)经营计划
2015年度经营计划
1.水处理业务:计划售水总量约29600万吨,污水处理量约6000万吨,实现水供给及处理行业收入约8.20亿元。
2. 加快对房地产项目的转让。(三)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年公司将继续重点做大做强水务主业,持续积极寻找、跟踪水务投资项目,拓展工作思路,不断加强水务项目模式的创新,公司发展的资金需求,目前主要通过银行贷款和发行短期融资券、中期票据等方式解决。此外,公司 2013 年度非公开发行股票申请已于 2014 年 9 月 1 日获批并于 2015 年 2 月发行成功,公司获得募集资金 7.45 亿元,到位后公司将按照《公司募集资金管理办法》加强募投资金和募投项目建设管理,合理、合规地充分利用好募集资金,确保募投项目尽快投产见效,促进公司水务主业发展壮大。(四)可能面对的风险
1、风险因素:
1)经营风险:包括自然灾害风险,公司经营收入主要来源于水务业务,可能发生的自然灾害如地震、暴雪等,可能会对企业供排水管道造成损坏,导致企业维修、更换管道产生额外的支出;水源水质变化风险,随着经济的发展,城市水污染问题日益突出,部分污水未经处理直接排入水体,造成城市地表水域受到不同程度的污染。突发水体污染事件,以及水体逐渐持续性污染会对公司的自来水生产造成一定的威胁。如环保工作跟不上,水源污染和水质变化会在一定程度上影响本公司的净水成本及供水能力;水务行业成本上涨的风险,电力、人员工资和水资源费用等不断上涨,将对公司经营产生一定的压力;市场竞争风险,目前,我国水务市场已经形成外资水务集团、投资性公司、改制后的国有企业以及民营资本四种力量相互竞争的局面。近年来公司面临的市场竞争日益激烈,不仅要参与地区内的市场竞争,还可能要参与跨地区的市场竞争;经济周期波动的风险,从长期看,随着城市发展以及城乡一体化的推进,发行人供水总量将呈现稳步上升的趋势,但并不能排除因为短期经济剧烈波动带来发行人供水量下滑的风险;行业定价风险,水务行业属于典型的公用事业,政府对水价的管制和干预力度较高,公司调整水价的自主性较弱;超前建设导致的产能利用率不足风险。
2)财务风险:包括未来投资支出较大、期间费用较大的风险。
2、公司应对的优势和措施:
目前公司在供水、污水处理等方面具有独特的竞争优势,其行业及竞争地位高,竞争优势主要体现在以下几个方面:
(1)、政策优势:随着城市化进程的加快,水资源变得越来越稀有,造水、治水、治污、节水等水务建设都受到政策扶持,政府加大对该行业财政、金融支持力度,使其未来发展空间更加广阔。2011 年“中央一号文件”精神,凸显了未来五年甚至更长时间里,中国水利建设市场的巨大的市场机会和资金需求,同时政策也明确指出社会资本参与投资,这为公司大力拓展水务项目提供了较好的政策环境。
(2)、资源优势:公司是浙江省唯一以水务为核心产业的上市企业,第一控股股东中国水务投资有限公司是由水利部综合事业局联合战略投资者发起成立的国家级专业水务投资和运营管理公司,主要从事供水、污水处理,弱咸水淡化等投资业务,具有较强的市场运作能力与资源优势。
(3)、资本优势:水务行业具有较高的资本沉淀性,对投资者的资本实力有较高的要求。作为上市公司,公司不仅拥有较好的融资平台,而且可综合运用银行信贷、短期融资券及定向增发等多种融资工具,具有较强的资本运作能力。
(4)、管理优势:通过对水务行业多年的管理,公司积累了丰富的行业管理经验。水务行业作为技术上相对成熟的行业,公司在管理上更多的注重管理机制的输入,包括决策、预算、考核、经营理念等各方面。在技术上,重大建设及技改主要依靠公司建立的广泛的专家咨询网络,该网络包括国内及省内行业内知名的专家及具有丰富行业管理经验的技术人才;在日常管理上主要依靠地方已经培养的专业技术人才。通过多个水务项目的投资运作,公司培养了一批在投资、技术及法律等领域的业务技术骨干,为公司下阶段进一步拓展水务主业提供人才保障。
(5)、环保优势:水务产业以其清洁无污染、资源可再生和保护生态环境等方面,对社会经济可持续发展具有促进作用。
(6)、规模优势:公司自 2000 年涉足水务行业,先后收购杭州市赤山埠水厂、投资嵊州市城市引水管道、控股舟山市自来水有限公司、丽水市供排水有限责任公司、永康市钱江水务有限公司和兰溪市钱江水务有限公司等。由于规模效应,公司生产成本、管理成本得以大大降低,企业具有很强竞争力。
(7)、品牌优势:由于对水务行业本质的深刻理解和踏实稳健的工作作风,公司在浙江省乃至全国水务行业树立了良好的口碑,其中 2002 年舟山改制模式被建设部评为全国水务体制改革六大模式之一,在全国范围内加以推广。公司在已合作项目中始终与地方政府保持了良好的合作关系,并得到地方企业及居民的认可,可以说公司在行动上真正实现了“政府、企业、用户”共赢的局面。
(8)、科技优势:依靠公司建立的专家咨询网络,包括国内及省内行业内知名的专家及具有丰富行业管理经验的技术人才,引进现代化管理手段,实现计算机网络管理,将微机管理应用到各个领域,做到办公自动化、财务电算化、产销现代化、决策科学化,不仅在公司内部实现计算机联网,而且与分、子公司也实现远程联网。
(9)、市场优势:随着城市化进程的加快、人民生活质量的提高和地区经济的持续发展,水的供需矛盾日益突出,另一方面政府指出的多项政策导向也将有利于改善水务市场环境,促进水务产业的发展进程。(五)利润分配或公积金转增预案1、现金分红政策的制定、执行或调整情况
按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求,公司五届六次董事会和公司 2012 年第一次临时股东大会议审议并通过《修改公司章程部分务款》的议案,明确现金分红政策的制定、执行或调整情况。
2014 年 4 月 10 日公司召开 2013 年度股东大会,审议通过公司 2013 年度利润分配方案,以公司总股本 285,330,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税),共计派发股利 14,266,500.00 元,剩余未分配利润结转下一年度。该利润分配方案已于 2014 年 5 月 30 日实施完毕。2、公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上
分红 每 10 股转 报表中归属于
红股数 息数(元) 额 市公司股东
年度 增数(股) 上市公司股东
(股) (含税) (含税) 的净利润的
的净利润
比率(%)
2014 年 0.40 14,119,830.32 17,704,440.52 79.75
2013 年 0.50 14,266,500.00 18,820,378.71 75.80
2012 年 1.00 28,533,000.00 18,230,328.90 156.51四、涉及财务报告的相关事项4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其影
响。1. 会计政策变更的内容和原因
本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。2、本次会计政策变更业经公司第五届董事会第十五次会议审议通过。3、受重要影响的报表项目和金额
受重要影响的报表项目 影响金额 备 注2013 年 12 月 31 日资产负债表项目合并财务报表项目
长期股权投资重新列报至可供出售金融资产
可供出售金融资产 140,747,651.26
增加 140,747,651.26 元。
长期股权投资重新列报至可供出售金融资产
减少 140,747,651.26 元,权益法单位追溯调
长期股权投资 -102,837,228.73
整其他权益变动本公司根据持股比例相应增
加 37,910,422.53 元。
其他非流动负债中与资产相关的政府补助重
递延收益 250,120,301.50
新列报至递延收益增加 250,120,301.50 元。
其他非流动负债中与资产相关的政府补助重
其他非流动负债 -250,120,301.50
新列报至递延收益减少 250,120,301.50 元。
原计入资本公积中的权益法单位其他权益变
资本公积 3,216,716.15 动确认的其他资本公积-3,216,716.15 元重
新列报至其他综合收益。
原计入资本公积中的权益法单位其他权益变
其他综合收益 34,693,706.38
动确认的其他资本公积-3,216,716.15 元重
新列报至其他综合收益;权益法单位追溯调
整其他权益变动本公司根据持股比例相应增
加 37,910,422.53 元。母公司财务报告项目
长期股权投资重新列报至可供出售金融资产
可供出售金融资产 129,402,155.56
增加 129,402,155.56 元。
长期股权投资重新列报至可供出售金融资产
减少 129,402,155.56 元,权益法单位追溯调
长期股权投资 -91,491,733.03
整其他权益变动本公司根据持股比例相应增
加 37,910,422.53 元。
资本公积 3,216,716.15
变动原因同上述合并财务报表项目。
其他综合收益 34,693,706.384.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其影
响。
报告期公司未发生重大会计差错更正需追溯重述。4.3 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。
报告期内公司与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围未发生变化。4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的,董事会、监事会应当对涉及事项作出
说明。
不适用。
钱江水利开发股份有限公司
董事长:何中辉
2015 年 4 月 10 日
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