2014 年年度报告
公司代码:600746 公司简称:江苏索普
江苏索普化工股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司董事长尤廉不能履职,未能出席董事会会议。三、 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人 胡宗贵、主管会计工作负责人 胡宗贵 及会计机构负责人(会计主管人员)
刘艳红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2014年年初未分配利润31,560,837.83元,2014年度实现归属于上市公司股东的净利润10,466,574.24元,提取法定公积金1,046,657.42元,实施2013年度现金分红8,579,829.72元,报告期末公司可分配利润32,400,924.93元。每股资本公积金为0.20元。
自2014年下半年起,受市场供需关系影响,ADC价格下降较多,致使公司经济效益大幅下滑。2015年,公司除正常生产经营所需资金外,还面临项目用款等资金需求,2015年主要在建项目是水合肼项目,预计全年资金需求约5000万元,主要用于部分设备预付款及土建费用。综上所述,公司处在成熟期且有大额资金的发展阶段,根据本公司的利润分配政策结合公司生产经营的实际情况,2014年度公司拟不进行利润分配。六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ........................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 4
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 22
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 25
第八节 公司治理 ............................................................................................................................. 31
第九节 内部控制 ............................................................................................................................. 34
第十节 财务报告 ............................................................................................................................. 35
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 102
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第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
公司、本公司 指 江苏索普化工股份有限公司
江苏索普 指 江苏索普化工股份有限公司
索普集团 指 江苏索普(集团)有限公司二、 重大风险提示无
第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 江苏索普化工股份有限公司
公司的中文简称 江苏索普
公司的外文名称 Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd.
公司的外文名称缩写 SOPO
公司的法定代表人 胡宗贵二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 范立明 黄镇锋
联系地址 江苏镇江谏壁镇越河街50号 江苏镇江谏壁镇越河街50号
电话 0511-88995020 0511-88995001
传真 0511-88995648 0511-88995648
电子信箱 jssopo@sopo.com.cn zjhzf@189.cn三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏镇江谏壁镇越河街50号
公司注册地址的邮政编码 212006
公司办公地址 江苏镇江谏壁镇越河街50号
公司办公地址的邮政编码 212006
公司网址 http://www.sopo.com.cn
电子信箱 jssopo@sopo.com.cn四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 江苏索普 600746
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2014 年年度报告六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 1996 年 9 月 13 日
注册登记地点 江苏镇江谏壁镇越河街 50 号
企业法人营业执照注册号 3200001103206
税务登记号码 321102134790773
组织机构代码 13479077-3(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2013 年及以前年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况上市以来至 2014 年底,公司从事 ADC 发泡剂、漂粉精、氯、碱等产品的生产和销售。2012 年根据地方政府相关文件要求,关停了热电装置。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东没有发生变化。七、 其他有关资料
名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境
办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室内)
签字会计师姓名 闵志强,汪焕新
名称 光大证券股份有限公司
办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号经贸中心 9 楼报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 税昊峰保荐机构
人姓名
持续督导的期间 股权分置改革后,长期持续
第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年
减(%)
营业收入 656,089,575.41 736,231,587.55 -10.89 739,741,677.53
归属于上市公司股东的净利 10,466,574.24 28,075,818.00 -62.72 -40,858,368.47润
归属于上市公司股东的扣除 10,153,268.79 27,441,135.21 -63.00 -48,074,068.60非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净 39,615,381.05 65,070,093.66 -39.12 61,461,633.63额
本期末比
上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减(%
)
归属于上市公司股东的净资 437,452,129.29 435,475,084.77 0.45 407,379,841.77产
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总资产 559,097,746.80 624,104,648.92 -10.42 717,762,281.69
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.0342 0.0916 -62.72 -0.1333
稀释每股收益(元/股) 0.0342 0.0916 -62.72 -0.1333
扣除非经常性损益后的基本每 0.0331 0.0896 -63.00 -0.1569股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 1.67 6.66 减少4.99个百 -9.55
分点
扣除非经常性损益后的加权平 1.62 6.51 减少4.89个百 -11.24
均净资产收益率(%) 分点二、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注(如适
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
用)
非流动资产处置损益 -1,202,168.01 -389,989.16 2,312,861.82越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公 1,352,000.00 1,302,000.00 200,000.00司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有
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2014 年年度报告效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 139,065.07 -72,443.70 541,594.47入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 26,600.00 25,200.00 1,835,166.86益项目少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,191.61 -230,084.35 2,326,076.98
合计 313,305.45 634,682.79 7,215,700.13三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
宁沪高速法人股 390,600.00 511,000.00 120,400.00 26,600.00
合计 390,600.00 511,000.00 120,400.00 26,600.00
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第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,紧紧围绕“保稳定,拓市场,争效益,求协同”十二字方针,坚持以经济效益为中心,强化成本分析,保持生产稳定,加强各项技术改造,全面推行原辅材料招标采购。受市场影响,全年实现工业总产值 6.57 亿元,较去年同期下降 9.16 %,完成年度计划的 88.89%。累计实现利润 1305.28 万元,比去年同期减少 65.43%。
产品产量基本满足市场需求,质量、消耗保持平稳。2014 年公司根据市场和效益变化情况,在日常生产经营中适时对产品结构进行调整,为此公司漂粉精、液氯等产品产量完成情况与年初计划存在一定差距。同时,在 2014 年公司继续促进产品结构转型,确保中高端品种始终能开足生产。其中,ADC 复配产品全年完成 7096 吨,同比增长 31.6%,创下了公司历史新高。ADC 产品质量保持较好水平,全年优级品率为 100%,液碱、液氯产品一等品率继续保持 100%。产品原料消耗和能耗水平总体上基本与 2013 年度持平。
基建技改方面,8 月底前落实了 ADC 联二脲废渣回收项目,投产后可有效回收废渣中的联二脲,同时还可以解决废渣处理难的问题;10 月份完成了离子膜 A、B 槽零级距改造,目前设备运行良好,其电耗据初步测算较改造前将大幅下降;开发磷酸盐除钙镁盐水精制技术,于 10 月份投运,每年可降低盐水处理成本约 100 万元。加快 1.5 万吨水合肼项目推进工作。
新品开发方面,公司 2014 年成立精细化学研究所,加大对 ADC 复配系列产品、清洁生产新工艺的研究开发力度。2014 年开发了 ADC 发泡剂 SPC420、SPE700、SPR100 及 SPA610,并形成批量销售。
内部控制方面,公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合本公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 2014 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 656,089,575.41 736,231,587.55 -10.89
营业成本 597,464,693.39 641,364,473.26 -6.84
销售费用 14,343,732.11 13,942,170.53 2.88
管理费用 26,483,313.96 32,818,309.06 -19.30
财务费用 1,654,625.34 5,873,192.21 -71.83
经营活动产生的现金流量净额 39,615,381.05 65,070,093.66 -39.12
投资活动产生的现金流量净额 -5,210,676.85 -1,010,298.29
筹资活动产生的现金流量净额 -65,801,681.90 -48,660,572.07
研发支出 3,713,584.06 1,834,005.93 102.48
2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
与上年同期相比,本年度公司主产品 ADC 发泡剂销量上升 1.27%,单位成本下降 7.68%,售价下降 12.34%,毛利率下降 4.37%。(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
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2014 年年度报告
分产品 项目 本期数(单位:吨) 上年同期(单位:吨) 同比
销售量 47,725.39 47,125.72 1.27%
ADC 发泡剂 生产量 48,157.62 47,073.41 2.30%
库存量 1274.67 842.44 51.31%(3) 新产品及新服务的影响分析在 2014 年 ADC 产品盈利能力整体下降的情况下,复配产品仍然保持着相对合理的毛利率。(4) 主要销售客户的情况前五名客户销售额 3234.47 万元,占年度销售总额的 49.3%。
3 成本(1) 成本分析表
单位:万元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成 上年同期 较上年同 情况
分行业 本期金额 成本比例 占总成本
项目 金额 期变动比 说明
(%) 比例(%)
例(%)
化工产品 材料 26,208.70 44.29% 28,802.94 45.29% -9.01%
化工产品 人工 3,974.50 6.73% 3,800.25 5.98% 4.59%
化工产品 折旧 4,824.09 8.15% 4,790.67 7.53% 0.70%
化工产品 能源 21,003.00 35.49% 23,018.16 36.19% -8.75%
化工产品 制造费用 3,161.91 5.34% 3,183.90 5.01% -0.69%
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成 上年同期 较上年同 情况
分产品 本期金额 成本比例 占总成本
项目 金额 期变动比 说明
(%) 比例(%)
例(%)
ADC 发泡剂 材料 24,148.52 44.51% 26,292.19 45.87% -8.15%
ADC 发泡剂 人工 3,151.50 5.80% 2,941.74 5.13% 7.13%
ADC 发泡剂 折旧 4,083.35 7.53% 4,024.11 7.02% 1.47%
ADC 发泡剂 能源 19,746.77 36.40% 21,093.85 36.80% -6.39%
ADC 发泡剂 制造费用 3,124.81 5.76% 2,971.10 5.18% 5.17%(2) 主要供应商情况前五名供应商采购总额 35899.39 万元,占年度采购总额的 70.03%。
4 费用
单位:元
科目 本期数 上年同期数 变动比例
销售费用 14,343,732.11 13,942,170.53 2.88
管理费用 26,483,313.96 32,818,309.06 -19.30
财务费用 1,654,625.34 5,873,192.21 -71.83
5 研发支出(1) 研发支出情况表
单位:元
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2014 年年度报告
本期费用化研发支出 3,713,584.06本期资本化研发支出
研发支出合计 3,713,584.06
研发支出总额占净资产比例(%) 0.85
研发支出总额占营业收入比例(%) 0.57
6 现金流
单位:元
科目 本期数 上年同期数 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 39,615,381.05 65,070,093.66 -39.12%
投资活动产生的现金流量净额 -5,210,676.85 -1,010,298.29
筹资活动产生的现金流量净额 -65,801,681.90 -48,660,572.07(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
化工产品 638,162,914.48 579,538,032.46 9.19 -11.53 -7.49 减少 3.96
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
ADC 发泡剂 607,502,132.21 537,554,518.65 11.51 -11.22 -6.61 减少 4.37
个百分点2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
镇江地区 40,087,461.80 -24.40
江苏其他地区 115,531,909.23 0.09
上海地区 241,351,935.24 -17.61
浙江安徽地区 41,973,786.13 2.37
华南地区 73,063,692.54 -27.44
其他地区 126,154,129.54 6.71(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期期末变 明
(%) (%) 动比例(%)
货币资金 25,723,820.63 4.60 49,172,759.76 7.88 -47.69
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2014 年年度报告
预付款项 9,401,864.99 1.68 7,013,474.54 1.12 34.05
长期待摊费 310,541.26 0.06 526,780.54 0.08 -41.05用
短期借款 - - 55,000,000.00 8.81 -100
应付票据 14,284,576.00 2.55 5,000,000.00 0.8 185.69
应交税费 2,134,637.26 0.38 4,790,036.91 0.77 -55.44
应付利息 - - 125,733.34 0.02 -100
其他应付款 1,445,750.05 0.26 2,800,073.63 0.45 -48.37
递延所得税 96,250.00 0.02 66,150.00 0.01 45.5负债
其他综合收 288,750.00 0.05 198,450.00 0.03 45.5益货币资金较年初下降 47.69%,主要系归还流动资金贷款。预付款项较年初上升 34.05%,主要是预付大宗原料款及部分在建项目款。长期待摊费用较年初下降 41.05%,主要系本期摊销所致。短期借款期末余额为零,系本期已归还全部借款。应付票据较年初上升 185.69%,系本期开具的银行承兑汇票增加所致。应交税费较年初下降 55.44%,主要系期末应交增值税较期初减少及本期多缴了所得税所致。应付利息期末余额为零,是本期末无贷款。其他应付款较年初下降 48.37%,主要系应付江苏索普物流公司款项减少。递延所得税负债和其他综合收益较年初上升 45.50%,系本期可供出售金融资产账面价值上升所致。(四) 核心竞争力分析
1、品牌优势:公司主导产品 ADC 发泡剂、漂粉精等均通过 ISO9001:2000 质量体系认证,特别是 ADC 产品连续多年被评为省、市名牌产品,产品畅销东南亚、欧美等地区。
2、技术创新优势:公司经过多年的发展,积累了丰富的化工生产管理经验和雄厚的化工技术优势。公司建立和完善了以自主研发和产学研相结合的技术创新体系和机制。公司的 ADC 应用实验室经过几年的努力,目前已开发出 20 多个专用复配产品和平均粒径在 3~25um 范围内的 7 个粒径系列产品,产品品质国内领先。
公司为改进尿素法 ADC 生产工艺,自主研发的肼提纯、连续化无酸缩合新工艺获得国家专利,专利号为:200710022468.0 和 200810020207.X,该工艺较好地解决了尿素法 ADC 生产中产生的高氨氮高含盐污水处理难题。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析(1) 持有其他上市公司股权情况
单位:元
占该公
报告期所 会计
证券 证券 最初投资成 司股权 报告期损 股份
期末账面值 有者权益 核算
代码 简称 本 比例 益 来源
变动 科目
(%)
600377 宁沪 126,000.00 511,000.00 26,600.00 90,300.00 可供
高速 出售
金融
资产
合计 126,000.00 / 511,000.00 26,600.00 90,300.00 / /
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2014 年年度报告2、 集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况□适用√不适用(2) 募集资金承诺项目情况□适用 √不适用(3) 募集资金变更项目情况□适用 √不适用3、 非募集资金项目情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度投入金 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
额 金额
离子膜二期项目 13,000.00 94.50 -618.92 11,708.44
水合肼项目 18,211.00 36.09 5.30 5,305.22
合计 31,211.00 / -613.62 17,013.66 /非募集资金项目情况说明二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
2015 年,公司经营形势依然严峻复杂,行业竞争日趋激烈,面临问题错综复杂。从宏观上看,近年来全球经济的连续大幅下滑和多次探底的反复态势已趋于平缓,但经济总体仍在底位徘徊,低速增长态势将延续,尤其是近一段时期石油价格的下滑,导致实体经济面临更加严峻的形式,国内因需求增长潜力释放不足,绝大多数行业产能过剩,各类矛盾日益显现,企业面临的效益、环保、转型升级的多重压力,仍需一段时期的调整来适应经济新常态要求。
我国氯碱工业正处于一个成长期向成熟期过渡的阶段,市场需求热度逐渐降低,增长率有所减慢;生产技术的成熟,使行业门槛越来越低,产品差异化程度低,大多数集中在低端产品,同类竞争激烈。氯碱产品通常与基础工业和制造工业密切相关。“十一五”、“十二五”期间释放的产能增多,加上下游需求不旺,供需失衡的矛盾突出,行业总体效益不佳。但是,行业高端、精细化产品生产能力仍然严重不足,核心技术开发和工业化步伐缓慢,在这行业发展的重要战略机遇期,公司将加快产业结构调整,完善公司盐化工上下游产业链,促进公司转型升级发展。从公司自身发展看, 公司经营成本压力仍然较大,是影响公司正常经营秩序和发展的重要因素。今后公司将更为注重高附加值新产品制造技术和环境友好型生产工艺的研发推广,进一步提升公司的竞争力。同时将根据生产成本的变化及时调整公司产品结构和销售政策,同时做好生产成本控制,较好的实现全年经营计划。(二) 公司发展战略
以自主创新和技术进步推动公司的可持续发展。采用新技术实现公司清洁生产和节能减排目标,大力推动酮连氮法水合肼项目及离子膜装置搬迁项目建设进度,加快清洁生产技术的推广和使用,形成多个具有自主知识产权的核心技术。不断开发高附加值耗碱、耗氯、耗氢产品,开发精细化、专用化和系列化的 ADC 发泡剂产品,进一步拓宽产品应用领域。完善盐化工上下游产业链战略布局,实现产业整合,构建新的盈利增长点。(三) 经营计划
2015 年 ADC 发泡剂目标产量 4.8 万吨;开发 6 个 ADC 复配新产品,其中进口产品替代品种不少于 1 个,新产品销售收入 5000 万元以上。
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2014 年年度报告(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年公司资金状况总体基本平衡(未考虑 2015 年利润情况),除正常生产经营所需资金外,还面临项目用款等资金需求,今年主要在建项目是水合肼项目,预计全年资金需求约 5000万元,与公司全年计提的折旧额基本持平,主要用于部分设备预付款及土建费用。(五) 可能面对的风险1、环保风险
2014 年实施的新环保法第一条立法就增加了“推进生态文明建设,促进经济社会可持续发展”的规定;进一步明确“国家支持环境保护科学技术的研究、开发和应用,鼓励环境保护产业发展,促进环境保护信息化建设,提高环境保护科学技术水平。”国内环保治理要求将不断提高,必将增加公司环保治理成本,公司将通过加强对生产过程的控制和污水处理装置的管理,减少排污量;公司酮连氮水合肼项目建成后,将大幅度减少 ADC 发泡剂生产废水的产生量和处理难度,进一步提升公司环保治理能力,以适应新的环保治理要求;公司加大清洁生产工艺的开发研究,争取从工艺路线上实现新的突破。公司将环境生态化上升至战略高度,在生产经营、产业发展各个方面充分考虑环保要求,担负起一个大型企业应负的责任。2、行业风险
发达国家的市场日趋成熟,大型企业纷纷通过重组、并购以提高核心竞争力,同时,实施低成本战略、提高技术和管理水平。我国氯碱企业面临更严峻的竞争,尤其在低端市场方面的厮杀将更加剧烈。企业必须加大技术革新和高端产品开发,开拓高附加值精细化工产品和专用化学品市场,填补国内市场空白,是增强企业竞争力的主要途径。同时,加强产品调研和技术搜索,增强对高端产品和公司的关注度,通过产品价值提升有效抵抗行业竞争风险。(六) 其他(1)本报告期内公司未发生环境污染事故,无环境纠纷,未受到任何形式的环境保护行政处罚和环境信访案件。(2)主要污染物达标排放情况
公司实行环保指标一把手负责制,大力推行源头减排措施,通过各种技术改进措施减少污水COD 的产生量,公司 2014 年度废水排放量比 2013 年降低了 1.2%,COD 排放总量降低了 2.1%,SS 排放总量降低 1.7%,NH3-N 排放总量降低了 1.8%。(3)加大环保投入,提高污水治理的技术含量
在环境管理方面,公司下大力治理污水、废气和固废,将高污染、低附加值产品下马,充分利用现有场地、厂房,进行全面技术改造,采用清洁工艺,生产高效、与环境友好的高附加值产品,保护环境,保障安全。(4)环保设施建设和运行情况
公司将环保设施设计、建设放在工程设计建设的首要位置,2014 年投资 130 万元建成联二脲废渣综合回收利用的环保治理设施,该项目顺利投产,彻底解决了年产约 550 吨的联二脲废渣作为危废处置的环保难题;同时每年回收联二脲能生产约 300 吨 ADC,为公司带来了不错的经济效益。公司投资 70 万元左右对现有的 ADC 厂区清污分流管网进行改造,完善清污分流排水系统;公司进一步完善大气环境监控系统,投资 20 万元,新购或维护更新大气监测报警装置 35 台(套),便于有效对有毒有害气体排放浓度和厂界浓度进行实时监测,本报告期内,公司所属其他企业环保设施运行情况良好。
根据江苏省环保厅对索普化工基地环境影响报告书批复的要求,索普化工基地内应采取集中供热,减少二氧化硫的排放。2012 年公司范围内的三台燃煤锅炉已经停运并拆除,剩下一台锅炉已停运。目前统一由新热电实行区域集中供热。(5)制定环境突发事件应急预案
公司修订了环境突发事件应急预案,成立了环境污染突发事件应急处理领导小组,设置了应急处置办公室,配备了应急处理设施和相应的防护用品,并定期对应急预案进行培训和演练,以便能在事故发生时,尽快控制事态的发展,降低事故造成的危害,减少事故造成的损失。针对化工行业突出的危险化学品的储存和泄漏问题均按国家标准设有防护围堰和事故池。
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2014 年年度报告三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明□适用 √不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况1、2013 年度股东大会通过了《公司未来三年股东回报规划的议案》;2、2014 年 7 月 4 日实施了 2013 年度的利润分配,共派发现金红利 8,579,800.66 元,占当年度上市公司股东净利润的 30.56%。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划√适用□不适用报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提
未分配利润的用途和使用计划
出现金红利分配预案的原因目前,受市场供需关系影响,ADC 价格下降较多, 2015 年度,除正常生产经营所需资金外,还面经济效益下滑,公司的生产经营压力加大,且在 临项目用款等资金需求,今年主要在建项目是水
建项目所需资金尚有较大缺口。 合肼项目,预计全年资金需求约 5000 万元,主
要用于部分设备预付款及土建费用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 额 市公司股东
年度 增数(股) 公司股东的净利
(股) (含税) (含税) 的净利润的
润
比率(%)
2014 年 0 0 0 0 10,466,574.24 0
2013 年 8,579,800.66 28,075,818.00 30.56
2012 年 0 0 0 0 -40,858,368.47 0五、其他披露事项
公司董事长尤廉于 2014 年 12 月 15 日接受检察部门调查。2015 年 2 月,江苏省人民检察院经审查,决定对尤廉以涉嫌受贿罪依法逮捕。公司由副董事长胡宗贵先生代为履行董事长职责。
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2014 年年度报告
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用 □不适用(一) 其他说明
2013 年 9 月,中国浦发机械工业股份有限公司就与镇江索普船舶修造有限公司的船舶建造合作纠纷向上海海事法院提起了民事起诉状,并将索普集团和本公司列为第二、第三被告。
经调解,三方签订了协议,被告方确认应向原告支付欠款人民币 140,088,452.97 元。同时,索普集团承诺,上述调解协议约定的付款义务将全部由索普集团承担。截至 2014 年末,上述欠款余额还有 2484.96 万元,截至本报告披露日,上述欠款余额还有 1084.96 万元。
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2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、资产交易、企业合并事项□适用√不适用四、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用五、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年度日常关联交易预测情况公告 2014 年 4 月 10 日,www.sse.com.cn 及上海证券
报2、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
索普集 母公司 购买商 原材料 市场价 27,696,830.74 12.69 现汇、
团 品 (水、 转账
电、蒸汽
等)
索普集 母公司 购买商 辅材 市场价 48,321.09 0.08 现汇、
团 品 转账
镇江市 母公司 购买商 辅材 市场价 17,065,247.31 29.08 现汇、
华达物 的全资 品 转账资总公 子公司司
江苏索 母公司 接受劳 运输劳 市场价 10,463,405.99 58.18 现汇、
普物流 的全资 务 务 转账有限公 子公司司
镇江索 其他 购买商 原材料 市场价 13,672,132.88 100.00 现汇、
普化工 品 (硫酸) 转账新发展有限公司
镇江索 其他 购买商 辅材 市场价 37.84 现汇、
普化工 品 转账新发展有限公司
镇江凯 其他 购买商 除盐水 市场价 324,292.06 100.00 现汇、
林热能 品 转账有限公
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2014 年年度报告司
江苏索 母公司 接受劳 市场价 2,607,485.27 18.42 现汇、
普化工 的全资 务 转账
建设工 子公司程有限公司
索普集 母公司 销售商 化工产 市场价 2,381,188.04 0.37 现汇、
团 品 品(盐 转账
酸、碱
等)
索普集 母公司 销售商 让售材 市场价 24,397.09 6.43 现汇、
团 品 料(辅 转账
材)
镇江市 母公司 销售商 化工产 市场价 321,880.34 0.05 现汇、
华达物 的全资 品 品(ADC) 转账
资总公 子公司司
镇江市 母公司 销售商 化工产 市场价 768,820.53 0.12 现汇、
华达物 的全资 品 品(漂粉 转账
资总公 子公司 精)司
镇江市 母公司 销售商 三废等 协议价 17,545,274.67 100 现汇、
华达物 的全资 品 转账
资总公 子公司司
镇江振 母公司 销售商 化工产 市场价 2,147,030.67 0.34 现汇、
邦化工 的全资 品 品(碱、 转账
有限公 子公司 气氯)司
江苏索 母公司 销售商 让售材 市场价 153,947.63 40.56 现汇、
普物流 的全资 品 料(电、 转账有限公
子公司 辅材)司
镇江索 其他 销售商 化工产 市场价 3,101,910.69 0.49 现汇、
普新发 品 品(ADC、 转账
展化工 漂粉精)物资贸易有限公司
镇江索 其他 销售商 化工产 市场价 81,645.81 0.01 现汇、
普化工 品 品(碱、 转账
新发展 盐酸)有限公司
镇江索 其他 销售商 辅材 市场价 113,573.50 29.92 现汇、
普化工 品 转账新发展有限公司
江苏索 母公司 销售商 化工产 市场价 1,923.08 现汇、
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2014 年年度报告
普化工 的全资 品 品(盐 转账
建设工 子公司 酸)程有限公司
江苏索 母公司 销售商 让售材 市场价 23,293.69 6.14 现汇、
普化工 的全资 品 料(辅 转账
建设工 子公司 材)程有限公司
镇江东 母公司 销售商 化工产 市场价 150,427.35 0.02 现汇、
宇进出 的全资 品 品(漂粉 转账
口有限 子公司 精)公司
合计 / / 98,693,066.27 / / /大额销货退回的详细情况关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因关联交易对上市公司独立性的影响公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有)关联交易的说明
(二) 资产收购、出售发生的关联交易不适用(三) 共同对外投资的重大关联交易不适用(四) 关联债权债务往来1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
镇江市华达 母公司的全 3,249,061.6 21,804,091.3 2,544,093. 22,509,0
物资总公司 资子公司 9 7 86 59.20
镇江振邦化 母公司的全 15,397,455. 2,512,025.86 15,503,767 2,405,71
工有限公司 资子公司 84 .11 4.59
镇江索普船 母公司的控 401,734.38 401,734.38舶修造有限 股子公司公司
江苏索普化 母公司的全 17,705.87 829,503.63 2,743,89 1,896,6
工建设工程 资子公司 2.50 83.00有限公司
江苏索普 母公司 55,271,608.3 2,142,84 56,442,8 3,314,0
(集团)有限 1 0.87 57.69 90.25公司
镇江索普化 其他 13,698,406.6 633,229. 15,996,4 2,931,2
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2014 年年度报告
工新发展有 0 04 39.76 62.20限公司
镇江凯林热 其他 350,160.00 29,700.00 366,450. 45,990.0
能有限公司 00 0
镇江索普新 其他 3,629,235.50 54,950.00 3,580,18 5,900.00
发展化工物 5.50资贸易有限公司
江苏索普物 母公司的全 12,032,618.7 1,298,982. 11,458,7 725,159.
流有限公司 资子公司 3 34 95.84 45
19,065,957. 110,127,650. 18,449,595 4,159,70 115,503, 8,919,0
合计
78 00 .35 2.25 395.08 84.90
891报告期内公司向控股 92,449,847.90股东及其子公司提供资金的发生额(元)
公司向控股股东及其子 18,449,595.35公司提供资金的余额(元)关联债权债务形成原因关联债权债务清偿情况与关联债权债务有关的承诺关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
本公 公司 索普集 4,870 2014. 2014.1 2015.3 连 带 否 否 是 是 母
司 本部 团 .00 10.7 0.7 .24 责 任 公
担保 司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 11,870.00的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 4870.00公司的担保)
公司对子公司的担保情况
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2014 年年度报告报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计(B)
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 4870.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 11.13其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 4,870.00金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 4,870.00对象提供的债务担保金额(D)担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E) 4,870.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明七、承诺事项履行情况√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
如未能
能及
及时履
承诺 时履
是否有 是否及 行应说
承诺 承诺 承诺 时间 行应
承诺背景 履行期 时严格 明未完
类型 方 内容 及期 说明
限 履行 成履行
限 下一
的具体
步计
原因
划
与股改相关 股 份 索普 索普集团所持有 2006 否 是
的承诺 限售 集团 原非流通股自改 年7月
革方案实施之日 20 日
起的 3 年内不对
外转让,在上述
限售期限届满
后,索普集团通
过二级市场减持
股份的价格不低
于 5 元(如遇公
司分红、送股、
转增、发行新股
等情形,该价格
将相应调整)。
其他 索普 公司由于为浦发 2013 是 是
集团 机械代理船舶出 年 10
其他承诺 口提供担保而涉 月 11
及诉讼。经调解, 日
约定欠款金额人
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2014 年年度报告
民币
140,088,452.97
元及诉讼费
374,121 元。如
果索普船厂未能
正常履约,上述
调解协议约定的
付款义务将全部
由江苏索普(集
团)有限公司承
担。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因作出说明八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所(特殊普通
合伙)
境内会计师事务所报酬 32
境内会计师事务所审计年限 19
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天衡会计师事务所(特殊普通 12
合伙)九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况无十、可转换公司债券情况□适用 √不适用十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,无需追溯。
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 归属于母公司
交易基本信息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融
单位 股东权益
股东权益 (+/-) 资产(+/-)
(+/-)
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2014 年年度报告
(+/-)
上海同田 407,379,841.77 4,127,907.88 435,475,084.77生化技术有限公司
合计 / 407,379,841.77 4,127,907.88 435,475,084.77
2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响(二)
单位:元 币种:人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资
交易基本信息 资本公积 留存收益 资本公积 留存收益
单位
(+/-) (+/-) (+/-) (+/-)
上海同田 62,072,373.39 62,072,373.39生化技术有限公司
合计 / 62,072,373.39 62,072,373.39
3 职工薪酬准则变动的影响无影响
4 准则其他变动的影响无十二、其他重大事项的说明□适用 √不适用
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2014 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况报告期内,限售股份未发生变化。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况至报告期末近 3 年内未发行证券。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况未发生变动。三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 18,879
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 17,234
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条 股东
期末持股数量 份
(全称) 减 (%) 件股份数量 数量 性质
状
态
索普集团 174,683,000 57.01 质 87,140,000 国有
押 法人
中国建设银行股份有限 3,469,607 3,469,607 1.13 未知公司-摩根士丹利华鑫
无多因子精选策略股票型证券投资基金
董方明 2,796,647 2,796,647 0.91 境内
无 自然
人
梁晓华 -642,041 2,058,824 0.67 境内
无 自然
人
中国东方资产管理公司 1,760,537 0.57 1,760,537 国有
无
法人
马孟青 1,088,778 0.36 境内
无 自然
人
滕铭浩 1,000,000 0.33 境内
无 自然
人
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2014 年年度报告
约定购回 900,000 900,000 0.29 无 未知
方旭芬 769,489 0.25 境内
无 自然
人
刘志云 -61,172 766,751 0.25 境内
无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
索普集团 174,683,000 人民币普
通股
中国建设银行股份有限公司-摩根士丹利华鑫多因 3,469,607 人民币普
子精选策略股票型证券投资基金 通股
董方明 2,796,647 人民币普
通股
梁晓华 2,058,824 人民币普
通股
马孟青 1,088,778 人民币普
通股
滕铭浩 1,000,000 人民币普
通股
约定购回 900,000 人民币普
通股
方旭芬 769,489 人民币普
通股
刘志云 766,751 人民币普
通股
陶鹤亭 754,599 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也不知是否为一致行
动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上
市交易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
股份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
1 中国东方资产管理公司 1,760,537 2007 年 7 月 至今未办
25 日 理解除限
售手续四、 控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 索普集团
单位负责人或法定代表人 尤廉
成立日期 1997 年 12 月 5 日
组织机构代码 14142914-2
注册资本 13,698.63
主要经营业务 化工原料的制造与销售等。
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2014 年年度报告(二) 实际控制人情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 镇江市国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 董和建
成立日期 2004 年 12 月 1 日
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司无五、 其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从 报告期在其
公司领取的 股东单位领
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 应付报酬总 薪情况
日期 日期 数 数 增减变动量 原因
额(万元)(税
前)
宋勤华 董事长(离 男 68 2011 年 11 2014 年 4 15,489 15,489 30.37
任) 月 18 日 月2日
许逸中 副董事长、 男 62 2011 年 11 2014 年 4 7,957 7,957 33.40
总经理、董 月 18 日 月8日
秘(离任)
陈志林 董事、副总 男 42 2011 年 11 2014 年 4 18.82
(离任) 月 18 日 月8日
祝挹 监事(离 男 53 2011 年 11 2014 年 11 16.63
任) 月 18 日 月 17 日
金正玉 监事(离 男 50 2011 年 11 2014 年 11 10.28
任) 月 18 日 月 17 日
尤廉 董事长 男 55 2014 年 11 2017 年 11
月 18 日 月 17 日
胡宗贵 副董事长 男 45 2014 年 11 2017 年 11 35.53
月 18 日 月 17 日
范立明 董事、总经 男 47 2014 年 11 2017 年 11 32.55
理、董秘 月 18 日 月 17 日
邵守言 董事 45 2014 年 11 2017 年 11 33.03
月 18 日 月 17 日
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2014 年年度报告
莫丽荣 独立董事 女 68 2014 年 11 2017 年 11 2.38
月 18 日 月 17 日
陈平 独立董事 男 54 2014 年 11 2017 年 11 2.38
月 18 日 月 17 日
谢竹云 独立董事 男 40 2014 年 11 2017 年 11 2.38
月 18 日 月 17 日
许宝华 监事会主 男 45 2014 年 11 2017 年 11 33.07
席 月 18 日 月 17 日
吴杰 监事 男 35 2014 年 11 2017 年 11 32.73
月 18 日 月 17 日
郝晓峰 监事 男 46 2014 年 11 2017 年 11 11.32
月 18 日 月 17 日
孙云霞 副总经理 女 49 2003 年 2 15.68
月 20 日
黄永明 副总经理 男 45 2014 年 4 10.98
月2日
合计 / / / / / 23,446 23,446 / 77.67 /
姓名 最近 5 年的主要工作经历
尤廉 2006 年 11 月任市国资委主任、党委书记。2013 年 8 月 9 日起兼任索普集团董事长、党委书记、总经理。2014 年 5 月任索普集团董事长、党
委书记。2014 年 2 月被江苏省检察院以涉嫌受贿罪依法逮捕。目前,调查工作仍在进行中。
胡宗贵 2012 年 9 月起担任索普集团常务副总经理、董事;2014 年 5 月任索普集团总经理、党委副书记。本公司第三、四届、五届、六届董事 ,
2014 年 4 月任本公司六届董事会董事长。
范立明 2009 年 12 月兼任镇江市国有资产投资经营公司书记,2011 年 3 月任镇江市总工会工业企业工委主任,2012 年 8 月起任索普集团党委副书记、
纪委书记。2014 年 4 月 8 日起至今任本公司总经理、董事会秘书,2014 年 5 月 8 日任本公司第六届董事会董事、副董事长。
邵守言 近五年一直担任索普集团副总经理、董事职务,2013 年底兼任镇江索普化工设计工程有限公司董事长和法定代表人。2014 年 5 月 8 日补
选为本公司六届董事会董事。
陈平 江苏大学财经学院任副教授。
莫丽荣 担任镇江市诚信担保有限责任公司顾问。
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2014 年年度报告
谢竹云 江苏大学财经学院任副教授。
许宝华 2010 年至今历任索普集团总经理助理兼醋酸厂厂长,索普集团副总经理、监事。2014 年 5 月 8 日补选为本公司六届董事会董事。
吴杰 近五年历任镇江市环保局新区分局副局长、镇江市环境监察支队监察科科长、索普集团副总经理。
郝晓峰 本公司党委副书记、工会主席,六届监事会主席。
孙云霞 近五年一直任公司副总经理。
黄永明 近五年一直任 ADC 车间副主任,2014 年 4 月份任公司副总经理。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
尤廉 索普集团 董事长、党委书记 2014 年 5 月
胡宗贵 索普集团 总经理、董事 2014 年 5 月
邵守言 索普集团 副总、董事 2003 年 2 月
许宝华 索普集团 副总、监事 2012 年 8 月
吴杰 索普集团 副总 2012 年 8 月在股东单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
尤廉 镇江市华达物资总公司 董事长 2013 年 10 月 1 日
胡宗贵 江苏索普化工建设工程有限公司 董事长 2013 年 8 月 19 日
胡宗贵 镇江振邦化工有限公司 董事长 2013 年 11 月 18 日
胡宗贵 镇江市第二化工厂 法定代表人 2013 年 11 月 18 日
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2014 年年度报告
邵守言 镇江金港产业投资发展有限公司 董事长 2014 年 03 月 17 日
邵守言 江苏索普科技投资开发有限公司 董事长 2014 年 09 月 12 日
邵守言 镇江索普化工设计工程有限公司 董事长 2013 年 11 月 8 日
许宝华 镇江索普能源有限公司 董事长 2013 年 12 月 12 日
许宝华 江苏索普物流有限公司 董事长 2013 年 11 月 11 日
许宝华 江苏兴普船务股份有限公司 董事长 2014 年 01 月 20 日
陈平 鱼跃医疗(002223) 独立董事 2013 年 9 月 18 日
陈平 东方电热(300217) 独立董事 2014 年 12 月 16 日
在其他单位任职情况的说明 镇江市华达物资总公司、江苏索普物流有限公司、镇江振邦化工有限公司、镇江市第二化工厂、江苏索普化工建设工程有
限公司、镇江索普化工设计工程有限公司、江苏索普科技投资开发有限公司、镇江索普能源有限公司均为江苏索普(集团)
有限公司的全资子公司或控股子公司。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司对独立董事实施年度津贴制,对董事、监事和高级管理人员采用年薪制,主要由岗位工资、绩效工
资、工龄补贴、住房补贴、营养费等部分组成,绩效工资部分与月度及全年的工作业绩挂钩,按照公司
经济责任制考核规定进行考核,按月发放,年末总核算。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 见本节一、(1)。况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 321.53 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
宋勤华 董事长 离任
许逸中 副董事长、总经理、董事会秘书 离任
陈志林 董事、副总经理 离任
尤廉 董事长 选举 换届
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2014 年年度报告
胡宗贵 副董事长 选举 换届
范立明 董事 选举 换届
范立明 总经理、董事会秘书 聘任
邵守言 董事 选举 换届
许宝华 监事会主席 选举 换届
金正玉 监事 离任 换届
祝挹 监事 离任 换届
郝晓峰 职工监事 选举 换届
吴杰 监事 选举 换届
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2014 年年度报告五、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 628主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 628
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 543
销售人员 7
技术人员 56
财务人员 6
行政人员 16
合计 628
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士 4
本科 39
大专 57
中专 45
高中、中技 221
初中及以下 262
合计 628(二) 培训计划
根据实际需要编制《2014 年度培训计划》,主要培训、考核工作有:做好员工上岗证考试工作,全年共组织 63 人参加了上岗证考试并取得了上岗资质,对 353 名新员工(含外协、临时工)进行了一级安全教育及考试。九月份组织上岗证复证考试,参考人员为 639 人,一次通过率为 100%;定期组织相关车间班组开展班组安全培训活动,学习典型事故案例,共编制典型事故案例学习材料 27 份。(三) 专业构成统计图
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2014 年年度报告(四) 教育程度统计图
第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会其它有关法律法规的要求,继续完善公司法人治理结构,加强内控制度建设和完善,严格执行公司内控管理制度,规范公司运作。
1、关于股东大会:报告期内,公司按照《股东大会议事规则》的要求,召集、召开了 2013年度股东大会和两次临时股东大会,采用网络投票与现场投票相结合的方式,依法审议和表决了各项议案,充分保证了股东特别是中小股东行使自己的合法权力。在召开股东大会时履行严格的股东或代表参会资格审查程序、律师见证程序和投、计票监督机制,确保规范、公正。
2、关于控股股东与上市公司之间的关系:控股股东在报告期内行为规范,没有超越股东大会直接或者间接干预公司日常经营活动的行为。
报告期内,公司继续执行与关联方签订的《关联交易框架协议》,并按照相关规定履行了必要的审批程序,关联交易公平合理,定价依据充分,决策程序规范,无损害公司利益和侵害中小股东利益的行为发生。
3、关于董事与董事会:报告期内,公司按照《董事会议事规则》的规定和要求,召集、召开各次董事会议,各位董事按时出席董事会,认真履行诚信、勤勉、尽责义务;董事会议有完整、真实的会议记录。
报告期内,各位独立董事按照公司《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》的规定和要求,严格履行职责,尽到了勤勉尽责义务,董事会各专门委员会也发挥了各自的职能。
报告期内,公司组织 1 名董事参加了上海证券交易所组织的董秘任职资格培训,组织董事长或总经理参加了江苏证监局举办的四期培训。
4、关于监事与监事会:报告期内,公司按照《监事会议事规则》的规定和要求,召集、召开各次监事会议;各位监事认真履行工作职责,能够依法对公司的财务以及公司的董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督;监事会议有真实、完整的会议记录。
5、关于信息披露和透明度:报告期内,公司认真履行信息披露义务,确保做到及时、真实、准确、完整;严格控制内幕信息的登记、传递、披露等工作,确保所有股东享有平等的信息知情权。
6、关于相关利益者:公司积极做好投资者关系管理,利用互动平台和其它沟通方式,及时、合规的反馈投资者的问询,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极创造条件,实现股东、员工、社会等各方面利益的统一协调,促进共同发展。
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2014 年年度报告
7、关于内部控制实施情况:报告期内,公司按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和公司《内部控制手册》的要求实施了内部控制的自我评价,出具的《内部控制自我评价报告》将与本次年报同时披露。
8、关于内部控制制度建设情况:严格按照各项内部控制制度开展公司规范运作和治理,根据上交所现金分红政策对《公司章程》进行了修订。二、股东大会情况简介
召开 决议 决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 会议议案名称
日期 情况 网站的查询索引 披露日期
一、公司 2013 年度董事会工作报告;
二、公司 2013 年度监事会工作报告;
三、公司 2013 年度财务决算报告;
四、公司 2013 年度利润分配预案;
五、关于 2014 年继续执行《关联交易
框架协议》的议案;
六、公司 2014 年度日常关联交易预测
情况的议案;
2014 七、关于修订《公司章程》的议案; 全部
2013 年度 年5 八、公司未来三年股东回报规划的议 议案 2014 年 5 月
www.sse.com.cn
股东大会 月8 案; 获得 9日
日 九、关于选举范立明先生为公司第六 通过
届董事会董事候选人的议案;
十、关于选举邵守言先生为公司第六
届董事会董事候选人的议案;
十一、关于选举许宝华先生为公司第
六届董事会董事候选人的议案;
十二、关于续聘 2014 年度审计机构的
议案;
十三、独立董事 2013 年度述职报告
一、关于继续为江苏索普(集团)有 其中,
2014 限公司总额不超过 1.2 亿元银行借款 议案
2014 年第 提供担保的议案;
年8 一没 2014 年 8 月
一次临时 二、关于申请银行综合授信额度及提 www.sse.com.cn
月 26 有获 27 日
股东大会 请股东大会授权的议案;
日 得通
三、关于《公司章程》修改的议案。
过
一、关于公司董事换届选举的议案》;
1、选举尤廉先生为公司第七届董事会
董事;
2、选举胡宗贵先生为公司第七届董事
会董事;
3、选举范立明先生为公司第七届董事
2014 会董事; 全部2014 年第
年 11 4、选举邵守言先生为公司第七届董事 议案 2014 年 11 月
二次临时 www.sse.com.cn
月 17 会董事; 获得 18 日
股东大会 5、选举陈平先生为公司第七届董事会
日 通过
独立董事;
6、选举谢竹云先生为公司第七届董事
会独立董事;
7、选举莫丽荣女士为公司第七届董事
会独立董事。
议题二、《关于公司监事换届选举的
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2014 年年度报告
议案》
1、选举许宝华先生为公司第七届监事
会监事;
2、选举吴杰先生为公司第七届监事会
监事。股东大会情况说明三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
许逸中 否 2 0 0 2 0 否 0
宋勤华 否 1 1 0 0 0 否 0
陈志林 否 2 2 0 0 0 否 0
胡宗贵 否 9 9 0 0 0 否 3
范立明 否 5 5 0 0 0 否 3
邵守言 否 5 5 0 0 0 否 3
许宝华 否 4 4 0 0 0 否 3
陈平 是 9 7 2 0 0 否 3
莫丽荣 是 9 7 2 0 0 否 3
谢竹云 是 9 7 2 0 0 否 3
尤廉 否 1 1 0 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 9
其中:现场会议次数 7
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 2(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事未对相关事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议无五、监事会发现公司存在风险的说明无
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2014 年年度报告
第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《公司法》、《会计法》和其他相关的法律法规要求,建立并保持了
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
报告期内,公司对照《内部控制手册》范围的业务与事项进行了自查与评价,不存在重大缺陷,内部控制自我评价报告详见附件。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告详见附件是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司制定了《审计委员会年报工作规程》、《公司独立董事年报工作制度》,确保了年报披露的质量和真实性。公司六届三次董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,规定公司可以对年度报告重大差错进行责任追究。
报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错情形。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告一、审计报告
江苏索普化工股份有限公司
2014 年度财务报表审计报告
天衡审字(2015)00629 号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
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2014 年年度报告
审 计 报 告
天衡审字(2015)00629 号江苏索普化工股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司(以下简称“江苏索普公司”)财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表,2014 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是江苏索普公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,江苏索普公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了江苏索普公司 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和现金流量。
天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:闵志强
中国南京
中国注册会计师:汪焕新
2015 年 4 月 8 日
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2014 年年度报告二、财务报表
资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 江苏索普化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 25,723,820.63 49,172,759.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,342,608.73 8,964,027.04
应收账款 32,867,267.46 44,468,750.53
预付款项 9,401,864.99 7,013,474.54
应收利息
应收股利
其他应收款 227,248.53 175,723.40
存货 29,258,097.68 24,367,316.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 106,820,908.02 134,162,051.84非流动资产:
可供出售金融资产 4,248,307.88 4,127,907.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 342,753,657.07 387,363,032.90
在建工程 89,865,811.29 82,292,869.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 310,541.26 526,780.54
递延所得税资产 15,098,521.28 15,632,006.52
其他非流动资产
非流动资产合计 452,276,838.78 489,942,597.08
资产总计 559,097,746.80 624,104,648.92流动负债:
短期借款 55,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,284,576.00 5,000,000.00
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2014 年年度报告
应付账款 75,881,599.43 92,487,943.41
预收款项 9,506,229.94 9,253,495.42
应付职工薪酬 6,150,574.83 6,790,603.94
应交税费 2,134,637.26 4,790,036.91
应付利息 125,733.34
应付股利 297,527.50
其他应付款 1,445,750.05 2,800,073.63
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 109,403,367.51 176,545,414.15非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,146,000.00 12,018,000.00
递延所得税负债 96,250.00 66,150.00
其他非流动负债
非流动负债合计 12,242,250.00 12,084,150.00
负债合计 121,645,617.51 188,629,564.15所有者权益:
股本 306,421,452.00 306,421,452.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 62,072,373.39 62,072,373.39
减:库存股
其他综合收益 288,750.00 198,450.00
专项储备
盈余公积 36,268,628.97 35,221,971.55
未分配利润 32,400,924.93 31,560,837.83
所有者权益合计 437,452,129.29 435,475,084.77
负债和所有者权益总计 559,097,746.80 624,104,648.92
法定代表人:胡宗贵 主管会计工作负责人: 胡宗贵 会计机构负责人:刘艳红
利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 656,089,575.41 736,231,587.55
减:营业成本 597,464,693.39 641,364,473.26
营业税金及附加 3,673,916.51 3,898,821.25
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2014 年年度报告
销售费用 14,343,732.11 13,942,170.53
管理费用 26,483,313.96 32,818,309.06
财务费用 1,654,625.34 5,873,192.21
资产减值损失 -268,008.09 1,124,698.99
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以 26,600.00 25,200.00“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-” 12,763,902.19 37,235,122.25号填列)
加:营业外收入 1,676,357.75 1,314,326.55
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 1,387,460.69 795,991.01
其中:非流动资产处 1,202,168.01 389,989.16置损失
三、利润总额(亏损总额以“-” 13,052,799.25 37,753,457.79号填列)
减:所得税费用 2,586,225.01 9,677,639.79
四、净利润(净亏损以“-” 10,466,574.24 28,075,818.00号填列)
五、其他综合收益的税后净额 90,300.00 19,425.00
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损 90,300.00 19,425.00益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产 90,300.00 19,425.00公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 10,556,874.24 28,095,243.00七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/ 0.0342 0.0916股)
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2014 年年度报告
(二)稀释每股收益(元/ 0.0342 0.0916股)
法定代表人:胡宗贵 主管会计工作负责人: 胡宗贵 会计机构负责人:刘艳红
现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的 603,735,614.59 710,106,191.18现金
收到的税费返还 71,366.19
收到其他与经营活动有关 1,975,300.00 1,472,619.74的现金
经营活动现金流入小计 605,710,914.59 711,650,177.11
购买商品、接受劳务支付的 457,101,673.36 543,375,978.68现金
支付给职工以及为职工支 64,479,944.91 62,862,618.93付的现金
支付的各项税费 40,491,026.93 33,678,949.86
支付其他与经营活动有关 4,022,888.34 6,662,535.98的现金
经营活动现金流出小计 566,095,533.54 646,580,083.45
经营活动产生的现金 39,615,381.05 65,070,093.66流量净额二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 26,600.00 25,200.00
处置固定资产、无形资产和 39,323.30 192,987.00其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 65,923.30 218,187.00
购建固定资产、无形资产和 5,276,600.15 1,228,485.29其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,276,600.15 1,228,485.29
投资活动产生的现金 -5,210,676.85 -1,010,298.29流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 80,000,000.00
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2014 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 65,000,000.00 68,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息 10,801,681.90 7,434,380.89支付的现金
支付其他与筹资活动有关 52,826,191.18的现金
筹资活动现金流出小计 75,801,681.90 128,660,572.07
筹资活动产生的现金 -65,801,681.90 -48,660,572.07流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 3,462.57 -64,068.05物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,393,515.13 15,335,155.25
加:期初现金及现金等价物 45,772,759.76 30,437,604.51余额
六、期末现金及现金等价物余额 14,379,244.63 45,772,759.76
法定代表人:胡宗贵 主管会计工作负责人: 胡宗贵 会计机构负责人:刘艳红
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2014 年年度报告
所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 306,421,4 62,072,37 198,450. 35,221,9 31,560,8 435,475,0
52.00 3.39 00 71.55 37.83 84.77
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 306,421,4 62,072,37 198,450. 35,221,9 31,560,8 435,475,0
52.00 3.39 00 71.55 37.83 84.77
三、本期增减变动金额(减 90,300.0 1,046,65 840,087. 1,977,044
少以“-”号填列) 0 7.42 10 .52
(一)综合收益总额 90,300.0 10,466,5 10,556,87
0 74.24 4.24(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 1,046,65 -9,626,4 -8,579,82
7.42 87.14 9.72
1.提取盈余公积 1,046,65 -1,046,6
7.42 57.42
2.对所有者(或股东)的分 -8,579,8 -8,579,82
配 29.72 9.723.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股
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2014 年年度报告本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备
5,381,1571.本期提取
.94
5,381,1572.本期使用
.94(六)其他
四、本期期末余额 306,421,4 62,072,37 288,750. 36,268,6 32,400,9 437,452,1
52.00 3.39 00 28.97 24.93 29.29
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 306,421,4 62,072,37 179,025. 32,414,3 6,292,60 407,379,8
52.00 3.39 00 89.75 1.63 41.77
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 306,421,4 62,072,37 179,025. 32,414,3 6,292,60 407,379,8
52.00 3.39 00 89.75 1.63 41.77
三、本期增减变动金额(减 19,425.0 2,807,58 25,268,2 28,095,24
少以“-”号填列) 0 1.80 36.20 3.00
(一)综合收益总额 19,425.0 28,075,8 28,095,24
0 18.00 3.00(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本
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2014 年年度报告3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 2,807,58 -2,807,5
1.80 81.80
1.提取盈余公积 2,807,58 -2,807,5
1.80 81.802.对所有者(或股东)的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备
5,398,7081.本期提取
.39
5,398,7082.本期使用
.39(六)其他
四、本期期末余额 306,421,4 62,072,37 198,450. 35,221,9 31,560,8 435,475,0
52.00 3.39 00 71.55 37.83 84.77
法定代表人:胡宗贵 主管会计工作负责人: 胡宗贵 会计机构负责人:刘艳红
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2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况
江江苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系 1996 年 6 月 3 日经江苏省人民政府苏政复[1996]57 号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
1996 年 8 月 27 日公司向社会公开发行人民币普通股 1,500.00 万股,其中向内部职工配售150.00 万股,向社会公众公开发行 1,350.00 万股。向社会公众公开发行 1,350.00 万股于 1996年 9 月 18 日在上海证券交易所上市,向内部职工配售 150.00 万股于 1997 年 3 月 18 日上市。
公司注册资本为人民币 306,421,452.00 元,企业法人营业执照注册号为 320000000009139;公司注册地:江苏省镇江市;总部地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街 50 号
公司经营范围:(1)许可经营项目:危险化学品生产。(2)一般经营项目:化工原料及产品制造、销售。电力生产。蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口。焊接气瓶检验。
本财务报表经本公司董事会于 2015 年 4 月 8 日第七届第二次会议决议批准报出。苏索普化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系 1996 年 6 月 3 日经江苏省人民政府苏政复[1996]57 号文批复,由江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
1996 年 8 月 27 日公司向社会公开发行人民币普通股 1,500.00 万股,其中向内部职工配售150.00 万股,向社会公众公开发行 1,350.00 万股。向社会公众公开发行 1,350.00 万股于 1996年 9 月 18 日在上海证券交易所上市,向内部职工配售 150.00 万股于 1997 年 3 月 18 日上市。
公司注册资本为人民币 306,421,452.00 元,企业法人营业执照注册号为 320000000009139。
公司经营范围:(1)许可经营项目:危险化学品生产。(2)一般经营项目:化工原料及产品制造、销售。电力生产。蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口。焊接气瓶检验。
本财务报表经本公司董事会于 2015 年 4 月 8 日第七届第二次会议决议批准报出。
2. 合并财务报表范围四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
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2014 年年度报告
2. 持续经营公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、24“收入”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注三、11 应收款项中各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
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2014 年年度报告
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的为实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的 ,其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影
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2014 年年度报告响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的会计处理
发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算
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2014 年年度报告境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益单独列示。10. 金融工具
(1)金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值:
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2014 年年度报告
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
A、所转移金融资产的账面价值;
B、因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
(2)金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本公司终止确认该金融负债或其一部分。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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2014 年年度报告11. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 50 万元以上(含)的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法组合 账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 5.1 5.1其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 15 15
2-3 年 30 30
3 年以上 50 503-4 年4-5 年5 年以上组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。12. 存货
(1)本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
(2)原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
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期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
(4)本公司存货盘存采用永续盘存制。(5)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。13. 划分为持有待售资产本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售,已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产(不包括递延所得税资产),划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产,账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。14. 长期股权投资
(1)重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
(2)投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
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B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中,对子公司投资按附注三、6 进行处理。
在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核
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2014 年年度报告算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。15. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。16. 固定资产(1).确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 直线法 20-25 年 3.00-5.00 4.85-3.88
运输设备 直线法 6-12 年 3.00-5.00 16.17-8.08
机器设备 直线法 3-10 年 3.00-5.00 9.7-32.33本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
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2014 年年度报告(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17. 在建工程在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。18. 借款费用
(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。19. 生物资产20. 油气资产21. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
(a)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
(b)无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。
(c)无形资产减值
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本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的,无形资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。(2). 内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。22. 长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
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资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。23. 长期待摊费用长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。24. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。(1)、短期薪酬的会计处理方法本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。(2)、离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。(3)、辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法25. 预计负债
(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
①该义务是企业承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
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③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
② 有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。26. 股份支付27. 优先股、永续债等其他金融工具28. 收入
(1)销售商品收入
①一般原则
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认销售商品收入。
②具体原则
公司根据与客户签订的订单发货,经客户验收合格后确认销售收入。
(2)提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认让渡资产使用权收入。
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2014 年年度报告29. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。30. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
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2014 年年度报告
资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。31. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。32. 其他重要的会计政策和会计估计
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2014 年年度报告33. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
公司六届二十六次董事会审议
通过
2014 年财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年修订)》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表(2014 年修订)》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 2号——长期股权投资(2014 年修订)》及《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。同时,财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(2014年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。
本公司于 2014 年 7 月 1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7 项新颁布或修订的企业会计准则,在编制 2014 年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,并根据各准则衔接要求进行了调整,对可比期间财务报表项目及金额的影响如下:
对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财务报表项目的
会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 影响金额
影响金额
项目名称
(增加+/减少-)
按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(2014 年 可供出售金融资产 4,102,007.88
修订)》及应用指南的相关规定 长期股权投资 -4,102,007.88
按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年 其他流动负债 -12,320,000.00
修订)》及应用指南的相关规定 递延收益 12,320,000.00
按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年 资本公积 -198,450.00
修订)》及应用指南的相关规定 其他综合收益 198,450.00
(续上表)
对 2013 年 1 月 1 日/2012 年度相关财务报表项目的影
会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 响金额
影响金额
项目名称
(增加+/减少-)
按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(2014 年 可供出售金融资产 4,127,907.88
修订)》及应用指南的相关规定 长期股权投资 4,127,907.88
按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年 其他流动负债 -12,018,000.00
修订)》及应用指南的相关规定 递延收益 12,018,000.00
按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年 资本公积 -179,025.00
修订)》及应用指南的相关规定 其他综合收益 179,025.00
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2014 年年度报告(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用34. 其他六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 化工产品和电执行 17%的税率, 17%、13%
蒸汽执行 13%的税率消费税
营业税 让渡资产使用权收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际缴纳流转税税额 5%七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 400.29 287.17
银行存款 14,378,844.34 45,772,472.59
其他货币资金 11,344,576.00 3,400,000.00
合计 25,723,820.63 49,172,759.76
其中:存放在境外的款
项总额其他说明期末余额中,除其他货币资金外,无使用受到限制或存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其他说明:3、 衍生金融资产□适用 √不适用
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2014 年年度报告4、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,342,608.73 8,964,027.04商业承兑票据
合计 9,342,608.73 8,964,027.04(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 54,485,761.26商业承兑票据
合计 54,485,761.265、 应收账款(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特 40,993 100.00 8,126, 19.82 32,867 51,442 100.00 6,973, 13.56 44,468
征组合计提坏 ,367.7 100.27 ,267.4 ,069.1 318.60 ,750.5
账准备的应收 3 6 3 3账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
40,993 / 8,126, / 32,867 51,442 / 6,973, / 44,468
合计 ,367.7 100.27 ,267.4 ,069.1 318.60 ,750.5
3 6 3 3期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 期末余额
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2014 年年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 24,603,049.56 1,254,755.53 5.10
1至2年 2,407,873.19 361,180.98 15.00
2至3年 2,405,293.64 721,588.09 30.00
3 年以上 11,577,151.34 5,788,575.67 50.003至4年4至5年5 年以上
合计 40,993,367.73 8,126,100.27 19.82确定该组合依据的说明:
已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 1,152,781.67 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 37,996,525.19 元,占应收账款年末余额合计数的比例为 92.69%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 6,603,075.95 元。(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无6、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,357,882.49 99.53 6,869,492.04 97.941至2年
2至3年 100,000.00 1.43
3 年以上 43,982.50 0.47 43,982.50 0.63
合计 9,401,864.99 100.00 7,013,474.54 100.00
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2014 年年度报告账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
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2014 年年度报告7、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的 389,841.06 56.51 162,592.53 41.71 227,248.53 335,546.93 52.80 159,823.53 47.63 175,723.40其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备 300,000.00 43.49 300,000.00 100.00 300,000.00 47.20 300,000.00 100.00的其他应收款
合计 689,841.06 / 462,592.53 / 227,248.53 635,546.93 / 459,823.53 / 175,723.40期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币 期末余额
期末余额
其他应收
账龄 坏账准备 计提比例
款1 年以内
其中:1 年以内分项 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内小计
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2014 年年度报告1至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年5 年以上
合计确定该组合依据的说明:
账龄
1 年以内 72,000.00 3,672.00 5.101至2年2至3年
3 年以上 317,841.06 158,920.53 50.00
合 计 389,841.06 162,592.53 41.71
(续上表)
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 17,705.87 903.00 5.101至2年2至3年
3 年以上 317,841.06 158,920.53 50.00
合 计 335,546.93 159,823.53 47.63
确定该组合依据的说明:
已单独计提减值准备的其他应收款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
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2014 年年度报告组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 2,769.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 300,000.00 300,000.00
备用金 109,380.00 37,380.00
其他 280,461.06 298,166.93
合计 689,841.06 635,546.93(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期末余额合计 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
数的比例(%) 期末余额
第1名 借款 300,000.00 3 年以上 43.49 300,000.00
第2名 往来款 80,000.00 3 年以上 11.60 40,000.00
第3名 往来款 50,000.00 3 年以上 7.25 25,000.00
第4名 备用金 37,180.00 3 年以上 5.39 18,590.00
第5名 备用金 32,000.00 1 年以内 4.64 1,600.00
合计 / 499,180.00 / 72.37 385,190.00
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2014 年年度报告8、 存货(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,201,133.58 198,803.43 13,002,330.15 10,226,647.25 198,803.43 10,027,843.82
在产品 1,599,902.60 1,599,902.60 1,380,675.70 1,380,675.70
库存商 14,647,330.96 193,837.95 14,453,493.01 14,344,012.08 1,617,396.71 12,726,615.37品
周转材 202,371.92 202,371.92 232,181.68 232,181.68料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 29,650,739.06 392,641.38 29,258,097.68 26,183,516.71 1,816,200.14 24,367,316.57(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 198,803.4 198,803.4
3 3在产品
库存商品 1,617,396 1,423,558 193,837.9
.71 .76 5周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
合计 1,816,200. 1,423,558 392,641.38
14 .76(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
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2014 年年度报告9、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 4,248,307.88 4,248,307.88 4,127,907.88 4,127,907.88
按公允价值计量的 511,000.00 511,000.00 390,600.00 390,600.00
按成本计量的 3,737,307.88 3,737,307.88 3,737,307.88 3,737,307.88
合计 4,248,307.88 4,248,307.88 4,127,907.88 4,127,907.88
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位:元 币种:人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具权益工具的成本/债务工具
126,000.00 126,000.00的摊余成本
公允价值 511,000.00 511,000.00累计计入其他综合收益的
288,750.00 288,750.00公允价值变动金额已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
在被
账面余额 减值准备 投资
本期
被投资 单位
现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
(%)
上海同 3,737,307.88 3,737,307.88 17.1田生化技术有限公司
合计 3,737,307.88 3,737,307.88 /10、 固定资产(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计一、账面原值:
1.期初余额 233,957,182.85 600,380,576.02 1,012,922.51 835,350,681.38
2.本期增加金额 5,492,827.48 5,492,827.48
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2014 年年度报告
(1)购置 5,492,827.48 5,492,827.48
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 3,439,972.01 1,510,197.67 4,950,169.68
(1)处置或报废 3,439,972.01 1,510,197.67 4,950,169.68
4.期末余额 230,517,210.84 604,363,205.83 1,012,922.51 835,893,339.18二、累计折旧
1.期初余额 80,575,119.69 329,830,381.58 381,130.66 410,786,631.93
2.本期增加金额 7,493,832.36 41,288,000.11 78,879.53 48,860,712.00
(1)计提 7,493,832.36 41,288,000.11 78,879.53 48,860,712.00
3.本期减少金额 2,323,352.02 1,196,998.28 3,520,350.30
(1)处置或报废 2,323,352.02 1,196,998.28 3,520,350.30
4.期末余额 85,745,600.03 369,921,383.41 460,010.19 456,126,993.63三、减值准备
1.期初余额 18,081,919.22 19,119,097.33 37,201,016.55
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额 188,328.07 188,328.07
(1)处置或报废 188,328.07 188,328.07
4.期末余额 17,893,591.15 19,119,097.33 37,012,688.48四、账面价值
1.期末账面价值 126,878,019.66 215,322,725.09 552,912.32 342,753,657.07
2.期初账面价值 135,300,143.94 251,431,097.11 631,791.85 387,363,032.90公司部分房产证未办理过户手续,其房产证所有人名称仍为母公司江苏索普(集团)有限公司。11、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
离子膜二期项目 19,410,746.08 19,410,746.08 25,599,957.09 25,599,957.09
水合肼项目 53,052,236.29 53,052,236.29 52,999,239.06 52,999,239.06
镇澄路道路拓宽 2,866,177.55 2,866,177.55改造工程
电槽改零极矩开 4,899,879.79 4,899,879.79发项目
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2014 年年度报告
氢气回收改扩建 1,105,501.27 1,105,501.27项目
ADC 发泡剂产品 1,081,223.51 1,081,223.51分级新工艺
运河码头移位改 2,509,432.27 2,509,432.27造
其他项目 4,940,614.53 4,940,614.53 3,693,673.09 3,693,673.09
合计 89,865,811.29 89,865,811.29 82,292,869.24 82,292,869.24
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2014 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
本期转 工程累计 其中:本
本期其 本期利息
预算数(万 期初 入固定 期末 投入占预 工程进 利息资本化 期利息 资金来
项目名称 本期增加金额 他减少 资本化率
元) 余额 资产金 余额 算比例 度 累计金额 资本化 源
金额 (%)
额 (%) 金额
离子膜二 13,000.00 25,599,957.09 -6,189,211.01 19,410,746.08 90.06 94.50 自筹期项目[注 1]
水合肼项 18,211.00 52,999,239.06 52,997.23 53,052,236.29 36.09 36.09 8,129,495.56 自筹目
镇澄路道 650.00 2,866,177.55 2,866,177.55 44.10 44.10 自筹路拓宽改造工程
电槽改零 1,000.00 4,899,879.79 4,899,879.79 49.00 49.00 自筹极矩开发项目
氢气回收 600.00 1,105,501.27 1,105,501.27 18.43 18.43 自筹改扩建项目
ADC 发泡 120.00 1,081,223.51 1,081,223.51 90.10 90.10 自筹剂产品分级新工艺
运河码头 240.00 2,509,432.27 2,509,432.27 104.56 95.00 自筹移位改造
其他项目 3,693,673.09 1,246,941.44 4,940,614.53 自筹
合计 33,821.00 82,292,869.24 7,572,942.05 89,865,811.29 / / 8,129,495.56 / /
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2014 年年度报告12、 无形资产(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 技术使用权 合计一、账面原值
1.期初余额 11,684,007.20 11,684,007.20
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 11,684,007.20 11,684,007.20二、累计摊销
1.期初余额 11,684,007.20 11,684,007.20
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 11,684,007.20 11,684,007.20三、减值准备
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2014 年年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:无其他说明:截止 2014 年 12 月 31 日公司无对外抵押、担保的无形资产。13、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
反渗透膜 193,447.24 82,905.96 110,541.28
膜过滤器膜管 333,333.30 133,333.32 199,999.98
合计 526,780.54 216,239.28 310,541.26其他说明:
75 / 102
2014 年年度报告14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 45,994,022.66 11,498,505.66 46,450,358.82 11,612,589.71
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 11,757.65 2,939.41
递延收益 12,146,000.00 3,036,500.00 12,018,000.00 3,004,500.00
三年以应付款项 2,254,062.46 563,515.62 2,277,753.24 569,438.31
工会经费 1,428,275.99 357,069.00
待摊费用 341,880.34 85,470.09
合计 60,394,085.12 15,098,521.28 62,528,026.04 15,632,006.52(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动 385,000.00 96,250.00 264,600.00 66,150.00
合计 385,000.00 96,250.00 264,600.00 66,150.00
76 / 102
2014 年年度报告15、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额质押借款抵押借款
保证借款 55,000,000.00信用借款
合计 55,000,000.00短期借款分类的说明:16、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票 14,284,576.00 5,000,000.00
合计 14,284,576.00 5,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。17、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 51,920,545.57 63,328,432.02
应付工程款 10,702,092.27 17,808,217.12
应付其他款项 13,258,961.59 11,351,294.27
合计 75,881,599.43 92,487,943.41(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款年末余额中无账龄超过 1 年的重要应付账款。18、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 9,506,229.94 9,253,495.42
合计 9,506,229.94 9,253,495.42(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项末账龄超过 1 年的预收款项 269,097.65 元,主要是未结算货款。
77 / 102
2014 年年度报告19、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,790,603.94 57,645,310.10 58,285,339.21 6,150,574.83
二、离职后福利-设定提存 7,477,347.77 7,477,347.77计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利
合计 6,790,603.94 65,122,657.87 65,762,686.98 6,150,574.83(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 2,920,000.00 43,761,697.61 43,382,091.26 3,299,606.35补贴
二、职工福利费 3,493,136.27 3,493,136.27
三、社会保险费 4,173,403.40 4,173,403.40
其中:医疗保险费 3,130,052.55 3,130,052.55
工伤保险费 834,680.68 834,680.68
生育保险费 208,670.17 208,670.17
四、住房公积金 5,274,611.00 5,274,611.00
五、工会经费和职工教育 3,870,603.94 942,461.82 1,962,097.28 2,850,968.48经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划
合计 6,790,603.94 57,645,310.10 58,285,339.21 6,150,574.83(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,955,672.34 6,955,672.34
2、失业保险费 521,675.43 521,675.433、企业年金缴费
合计 7,477,347.77 7,477,347.7720、 应交税费
单位:元 币种:人民币
78 / 102
2014 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,060,928.22 3,857,931.39消费税
营业税 -108.78 -108.78
企业所得税 -1,398,479.33
个人所得税 12,891.39 14,250.35
城市维护建设税 214,257.36 272,864.09
房产税 37,803.97 385,568.52
教育费附加 153,040.97 194,902.91
综合基金 54,303.46 64,628.43
合计 2,134,637.26 4,790,036.9121、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息
短期借款应付利息 125,733.34划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 125,733.3422、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 297,527.50划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 297,527.50其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:23、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 1,445,750.05 2,800,073.63
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2014 年年度报告
合计 1,445,750.05 2,800,073.63(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款期末无账龄超过一年的重要其他应付款。24、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 12,018,000.00 1,300,000.00 1,352,000.00 11,966,000.00
其他[注] 200,000.00 20,000.00 180,000.00
合计 12,018,000.00 1,500,000.00 1,372,000.00 12,146,000.00 /[注] 其他是根据与镇江市三江装卸服务有限公司签订的《谏壁闸长江侧引河西岸码头电房合作改造协议书,西岸码头电房由公司负责改造,镇江市三江装卸服务有限公司承担 20 万元的改造费,将递延收益按 10 年平均转入当期损益。涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关
金额 外收入金额 变动 /与收益相
关
离子膜碱技 600,000.00 200,000.00 400,000.00 与资产相关术改造(注1)
肼提纯缩合 6,588,000.00 732,000.00 5,856,000.00 与资产相关工艺技术项目(注 2)
能力系统优 500,000.00 50,000.00 450,000.00 与资产相关化节能改造项目(注 3)
离子膜二期 2,088,000.00 232,000.00 1,856,000.00 与资产相关节能技术改造(注 4)
更新改造低 1,242,000.00 138,000.00 1,104,000.00 与资产相关效燃煤锅炉集中供热热电联产项目(注 5)
码头搬迁 1,000,000.00 800,000.00 1,800,000.00 与资产相关(注 6)
1000Nm/hr 500,000.00 500,000.00 与资产相关氢气回收建设项目(注7)
合计 12,018,000.00 1,300,000.00 1,352,000.00 11,966,000.00 /其他说明:
注 1:2007 年,公司收到政府补助款 200 万元,用于离子膜碱技术改造项目,工程竣工后按资产的预计使用年限,将递延收益按 10 年平均分摊转入当期损益。
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2014 年年度报告
注 2:2009 年、2010 年,公司收到政府补助款 732 万元,用于肼提纯缩合工艺技术项目,工程竣工后按资产的预计使用年限,将递延收益按 10 年平均分摊转入当期损益。
注 3:2012 年,公司收到政府补助款 50 万元,用于公司在离子膜二期建设时选用西门子透平压缩机替代纳氏泵输送氯气项目,工程竣工后按资产的预计使用年限,将递延收益按 10 年平均分摊转入当期损益。
注 4:2012 年,公司收到政府补助款 232 万元,用于离子膜二期节能技术改造项目,工程竣工后按资产的预计使用年限,将递延收益按 10 年平均分摊转入当期损益。
注 5:2012 年,公司收到政府补助款 138 万元,用于更新改造低效燃煤锅炉集中供热热电联产项目,工程竣工后按资产的预计使用年限,将递延收益按 10 年平均分摊转入当期损益。
注 6:2013 年、2014 年,为了保证谏壁节制闸拆除重建工程建设项目顺利进行,公司收到码头拆迁补偿款180 万元,截止报告期末重建工作尚未完成。注 7:2014 年,公司收到政府补助款 50 万元,用于节能项目 1000Nm/hr 氢气回收建设,截止报告期末项目尚未结束。25、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 306,421,452.00 306,421,452.0026、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 14,161,283.77 14,161,283.77价)
其他资本公积 47,911,089.62 47,911,089.62
合计 62,072,373.39 62,072,373.39其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:27、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
减:前
期计
入其 税后
期初 他综 归属 期末
项目 本期所得税 减:所得税 税后归属
余额 合收 于少 余额
前发生额 费用 于母公司
益当 数股
期转 东
入损
益
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2014 年年度报告一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将 198,450.00 120,400.00 30,100.00 90,300.00 288,750.00重分类进损益的其他综合收益其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出 198,450.00 120,400.00 30,100.00 90,300.00 288,750.00售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
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2014 年年度报告
外币财务报表折算差额
其他综合 198,450.00 120,400.00 30,100.00 90,300.00 288,750.00收益合计其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:28、 专项储备
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,381,157.94 5,381,157.94
合计 5,381,157.94 5,381,157.94其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期增加为安全费用提取数,本期减少为安全费用使用数。29、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,221,971.55 1,046,657.42 36,268,628.97任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计 35,221,971.55 1,046,657.42 36,268,628.97盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:30、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 31,560,837.83 6,292,601.63调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 31,560,837.83 6,292,601.63
加:本期归属于母公司所有者的净利 10,466,574.24 28,075,818.00润
减:提取法定盈余公积 1,046,657.42 2,807,581.80
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 8,579,829.72
转作股本的普通股股利
83 / 102
2014 年年度报告
期末未分配利润 32,400,924.93 31,560,837.83调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。31、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 638,162,914.48 579,538,032.46 721,309,283.69 626,467,584.14
其他业务 17,926,660.93 17,926,660.93 14,922,303.86 14,896,889.12
合计 656,089,575.41 597,464,693.39 736,231,587.55 641,364,473.2632、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额消费税营业税
城市维护建设税 2,143,117.97 2,274,312.41
教育费附加 1,530,798.54 1,624,508.84资源税
合计 3,673,916.51 3,898,821.25其他说明:33、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 597,089.39 619,141.70
其他工资性支出 313,219.76 399,209.32
运输费 13,433,158.96 12,923,819.51
其他 264.00
合计 14,343,732.11 13,942,170.53其他说明:
84 / 102
2014 年年度报告34、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 11,441,481.00 11,438,362.74
其他工资性支出 6,038,415.98 7,277,494.21
仓库经费 2,520,874.07 3,863,308.04
保险费 792,079.42 1,044,664.20
房产税 1,403,556.29 1,283,071.30
折旧 619,858.45 693,283.74
机物料消耗 985,758.78 552,924.28
修理费 838,717.03 2,538,943.30
排污费 895,824.00 1,343,736.00
土地租金 301,200.00 301,200.00
其他 645,548.94 2,481,321.25
合计 26,483,313.96 32,818,309.06其他说明:35、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,096,118.84 6,185,943.00
减:利息收入 -468,469.75 -415,856.73
汇兑损益 -3,462.57 64,068.05
金融机构手续费 30,438.82 39,037.89
合计 1,654,625.34 5,873,192.21其他说明:36、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,155,550.67 328,291.65
二、存货跌价损失 -1,423,558.76 796,407.34三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 -268,008.09 1,124,698.99其他说明:
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2014 年年度报告37、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收 26,600.00 25,200.00益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 26,600.00 25,200.00其他说明:38、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 1,352,000.00 1,302,000.00 1,352,000.00
其他 324,357.75 12,326.55 324,357.75
合计 1,676,357.75 1,314,326.55 1,676,357.75计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
离子膜碱技术改造 200,000.00 200,000.00 与资产相关
肼提纯缩合工艺技术 732,000.00 732,000.00 与资产相关项目
离子膜二期节能技术 232,000.00 232,000.00 与资产相关改造
更新改造低效燃煤锅 138,000.00 138,000.00 与资产相关炉集中供热热电联产项目
能力系统优化节能改 50,000.00 与资产相关造项目
合计 1,352,000.00 1,302,000.00 /其他说明:39、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 1,202,168.01 389,989.16 1,202,168.01失合计
其中:固定资产处置 1,202,168.01 389,989.16 1,202,168.01损失
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
地方基金 176,089.57 321,231.60 176,089.57
其他 9,203.11 84,770.25 9,203.11
合计 1,387,460.69 795,991.01 1,387,460.69其他说明:40、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,052,739.77
递延所得税费用 533,485.24 9,677,639.79
合计 2,586,225.01 9,677,639.79
87 / 102
2014 年年度报告(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 13,052,799.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,263,199.81子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -81,031.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,441.70使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
专项设备投资抵免 -605,384.62
所得税费用 2,586,225.01其他说明:41、 其他综合收益详见附注42、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,300,000.00 1,000,000.00
利息收入 468,469.75 415,856.73
其他 206,830.25 56,763.01
合计 1,975,300.00 1,472,619.74收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费佣金 1,936,793.51
办公费 99,162.85 52,417.84
咨询费 415,094.34 415,094.34
保险费 569,358.88 1,044,664.20
仓储费用 1,754,886.64 2,828,502.20
其他 1,184,385.63 385,063.89
合计 4,022,888.34 6,662,535.98支付的其他与经营活动有关的现金说明:
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2014 年年度报告
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计 52,826,191.18支付的其他与筹资活动有关的现金说明:43、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 10,466,574.24 28,075,818.00
加:资产减值准备 -268,008.09 1,124,698.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 48,860,712.00 48,600,016.10性生物资产折旧
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 216,239.28 661,411.26
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,202,168.01 389,989.16资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 2,092,656.27 6,250,011.05
投资损失(收益以“-”号填列) -26,600.00 -25,200.00
递延所得税资产减少(增加以“-” 533,485.24 9,677,639.79号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -17,597,754.13 -9,688,736.71
经营性应收项目的减少(增加以 -9,352,535.85 8,723,648.77“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 3,488,444.08 -28,719,202.75“-”号填列)其他
经营活动产生的现金流量净额 39,615,381.05 65,070,093.662.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 14,379,244.63 45,772,759.76
减:现金的期初余额 45,772,759.76 30,437,604.51
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2014 年年度报告加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -31,393,515.13 15,335,155.25(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 14,379,244.63 45,772,759.76
其中:库存现金 400.29 287.17
可随时用于支付的银行存款 14,378,844.34 45,772,472.59
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 14,379,244.63 45,772,759.76其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:44、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:45、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 13,753.42 84,157.18
其中:美元 13,753.42 6.1190 84,157.18
欧元
港币
人民币
人民币应收账款其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币长期借款其中:美元
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2014 年年度报告
欧元
港币
人民币
人民币其他说明:(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括银行存款、应收票据、应收款项、预付款项、可供出售金融资产、应付票据、应付账款、预收款项等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
(1)外汇风险,外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司的外币金融工具为持有的外币货币资金,期初、期末分别持有美元货币资金 8.86 万美元和1.38 万美元,金额很小,故本公司基本上不受外汇风险影响。
(2)利率风险
公司无借款,也不存在以浮动利率或固定利率计息的借款外其他金融工具,故不受利率风险影响。
(3)其他价格风险
公司持有的可供出售金融资产主要是对被投资单位无实施控制、无重大影响,并且不形成合营企业的权益性投资。该部分金融资产金额很小,故受其他价格风险影响很小。
2、信用风险
2014 年 12 月 31 日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收款项及对外担保事项。
本公司的银行存款存放在信用评级较高的银行,故风险较小。
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2014 年年度报告
本公司应收票据均为银行承兑汇票,风险较小。
对于应收款项,本公司制定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
截止2014 年12 月31 日,本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析(账面原值):
项目名称 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上
应收账款 2,512,025.86 2,407,873.19 2,405,293.64 8,178,574.42 401,734.38 2,996,842.54
其他应收款 317,841.06
合计 2,512,025.86 2,407,873.19 2,405,293.64 8,178,574.42 401,734.38 3,314,683.60
公司应收账款中已逾期未减值的应收账款主要是应收关联方镇江振邦化工有限公司款项15,503,767.11 元,该部分款项镇江振邦化工有限公司已作出了还款安排。
本公司对外担保主要是为本公司的母公司江苏索普集团有限公司担保,截止到 2014 年 12 月31 日,担保余额为 4,870 万元,截止到审计报告日,该部分担保已经到期。
3、流动风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限,除附注七、2 中披露的已逾期未减值的金融资产外,均为 6 个月以内。九、公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量一、持续的公允价值计量(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1. 交易性金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)衍生金融资产2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产 511,000.00 511,000.00
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2014 年年度报告(1)债务工具投资
(2)权益工具投资 511,000.00 511000.00(3)其他(三)投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物3.持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产1.消耗性生物资产2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 511,000.00 511,000.00产总额(五)交易性金融负债其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的权益工具投资均为在国内 A 股上市的股票投资。十、关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
注册资本(万 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 业的持股比例
元) 的表决权比例(%)
(%)
江苏索普(集 镇江市 制造业 13,698.63 57.01 57.01
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2014 年年度报告团)有限公司[注][注] 以下简称“索普集团”。本企业最终控制方是镇江市人民政府国有资产管理委员会。2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注3、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
镇江市华达物资总公司 母公司的全资子公司
江苏索普物流有限公司 母公司的全资子公司
镇江振邦化工有限公司 母公司的全资子公司
镇江索普船舶修造有限公司 母公司的控股子公司
镇江索普化工新发展有限公司 其他
镇江索普新发展化工物资贸易有限公司 其他
镇江凯林热能有限公司 其他
镇江索普天辰碳回收有限公司 其他
镇江索普能源有限公司 母公司的全资子公司
江苏索普化工建设工程有限公司 母公司的控股子公司
镇江东宇进出口有限公司 母公司的全资子公司4、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
索普集团 原材料(水、电、蒸汽等) 27,696,830.74 32,485,653.35
索普集团 辅材 48,321.09 41,013.26
镇江市华达物资总公司 辅材 17,065,247.31 18,139,022.88
江苏索普物流有限公司 运输劳务 10,463,405.99 9,949,371.91
镇江索普化工新发展有限公司 原材料(硫酸) 13,672,132.88 2,218,580.44
镇江索普化工新发展有限公司 辅材 37.84 978.20
镇江凯林热能有限公司 原材料(硫酸) 7,798,243.11
镇江凯林热能有限公司 除盐水、辅材 324,292.06 304,286.81
镇江索普船舶修造有限公司 运输劳务 180,092.70
江苏索普化工建设工程有限公司 维修、项目建设 2,607,485.27出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
索普集团 化工产品(盐酸、碱等) 2,381,188.04 2,319,827.53
索普集团 让售材料(辅材) 24,397.09 145,135.39
镇江市华达物资总公司 化工产品(ADC) 321,880.34 2,162,132.70
镇江市华达物资总公司 化工产品(漂粉精) 768,820.53
镇江市华达物资总公司 三废等 17,545,274.67 14,594,158.17
镇江振邦化工有限公司 化工产品(碱、气氯) 2,147,030.67 2,057,717.46
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2014 年年度报告
镇江振邦化工有限公司 辅材 293.84
江苏索普物流有限公司 让售材料(电、辅材) 153,947.63 142,426.49
镇江索普新发展化工物资 化工产品(ADC、漂粉 3,101,910.69 11,619,724.48
贸易有限公司 精)
镇江索普化工新发展有限 化工产品(碱、盐酸) 81,645.81 13,666.32公司
镇江索普化工新发展有限 辅材 113,573.50 1,241.40公司
镇江凯林热能有限公司 化工产品(碱、盐酸) 73,751.84
镇江凯林热能有限公司 辅材 2,550.56
镇江索普天辰碳回收有限 让售材料(辅材) 1,010.96公司
镇江索普能源有限公司 让售材料(辅材) 700.85
江苏索普化工建设工程有 化工产品(盐酸) 1,923.08限公司
江苏索普化工建设工程有 让售材料(辅材) 23,293.69 15,133.22限公司
镇江东宇进出口有限公司 化工产品(漂粉精) 150,427.35(2). 关联租赁情况本公司作为承租方:
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
索普集团 土地 301,200.00 301,200.00
索普集团 漂粉精生产设备 102,564.10 1,290,566.04(3). 关联担保情况本公司作为担保方
单位:元币种:人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
索普集团 48,700,000.00 2014.10.7 2015.3.24 否5、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
镇江市华达物 2,544,093.86 129,748.79 3,249,061.69 162,453.08应收账款
资总公司
镇江振邦化工 15,503,767.11 5,300,169.60 15,397,455.84 3,658,882.28应收账款
有限公司
镇江索普船舶 401,734.38 200,867.19 401,734.38 200,867.19应收账款
修造有限公司
江苏索普化工 17,705.87 885.29其他应收款
建设工程有限
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2014 年年度报告
公司(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江苏索普(集团)有限公司 3,314,090.25 2,142,840.87
镇江索普化工新发展有限 2,931,262.20 633,229.04应付账款
公司
应付账款 镇江凯林热能有限公司 45,990.00 29,700.00
江苏索普化工建设工程有限公 1,896,683.00应付账款
司
镇江索普新发展化工物资 5,900.00 54,950.00预收账款
贸易有限公司
其他应付款 江苏索普物流有限公司 725,159.45 1,298,982.34十一、 承诺及或有事项1、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截止到 2014 年 12 月 31 日,公司为江苏索普集团有限公司的担保余额为 4,870 万元。
根据上海海事法院 2013 年 10 月 10 日下达的(2013)沪海法商初字第 1380 号民事调解书,本公司作为第三被告与镇江索普船舶修造有限公司、江苏索普(集团)有限公司向原告中国浦发机械工业股份有限公司连带支付船舶修造合作期间的欠款人民币 140,088,452.97元。
被告镇江索普船舶修造有限公司、江苏索普(集团)有限公司和本公司应于 2013 年 10月 28 日前向原告中国浦发机械工业股份有限公司支付人民币 2,000 万元,并自 2013 年 11 月起每月 28 日前向原告支付人民币 800 万元,直至剩余款项人民币 120,088,452.97 元全部付清。
被告江苏索普(集团)有限公司已质押给原告中国浦发机械工业股份有限公司的江苏索普化工股份有限公司股份 1,000 万股的质押期限延长至被告镇江索普船舶修造有限公司、被告江苏索普(集团)有限公司和本公司全部债务清偿完毕之日。
2013 年 10 月 10 日,江苏索普(集团)有限公司出具承诺函,承诺如果镇江索普船舶修造有限公司应支付的欠款人民币 140,088,452.97 元及诉讼费 374,121.00 元不能正常履约,则付款义务将全部由江苏索普(集团)有限公司承担。
截止 2014 年 12 月 31 日,江苏索普(集团)有限公司已经按照民事调解书达成的协议,支付中国浦发机械工业股份有限公司 115,238,809.10 元,尚未支付金额为 24,849,643.87 元。十二、 其他重要事项1、 其他
1、根据公司的组织架构及内部管理要求,公司未设立业务分部。
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2、根据公司 2011 年 3 月 10 日公告临 2011-002 号、2011 年 11 月 23 日公告临 2011-018号,母公司索普集团分别将其持有的本公司股份 1,000 万股质押给中国浦发机械工业股份有限公司,2,700 万股质押给江苏银行股份有限公司镇江分行。相关质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
根据公司 2014 年 1 月 8 日公告临 2014-001 号,由于镇江凯林热能有限公司与中广核节能产业发展有限公司的承揽合同纠纷,母公司索普集团为被告镇江凯林热能有限公司提供担保,母公司索普集团持有的本公司股份 1,314 万股被法院冻结,保全期限至 2015 年 12 月 11日。
根据公司 2014 年 2 月 21 日公告临 2014-008 号,2014 年 2 月 20 日,本公司接到控股股东江苏索普(集团)有限公司(以下简称“索普集团”)的通知,因融资担保的需要,索普集团与中信银行股份有限公司苏州分公司于 2014 年 2 月 14 日签订了股票质押合同,将其持有的 3700 万股本公司无限售流通股质押给中信银行股份有限公司苏州分公司,期限为三年,该笔质押于 2014 年 2 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关手续。
根据公司 2015 年 3 月 13 日公告临 2015-003 号,吉林省高级人民法院受理了原告中国农业发展银行乾安县支行诉被告江苏索普(集团)有限公司(简称“索普集团”)和上海儒仕实业有限公司合同纠纷一案,该院于 2015 年 3 月 12 日向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发出《协助执行通知书》,申请冻结索普集团持有的本公司股票 22,401,760 股。上述股票的冻结期限为两年,至 2017 年 3 月 11 日止。母公司索普集团持有本公司股票已质押和被冻结的总数为 10,954.176 万股,占本公司总股本的 35.75%。十三、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,202,168.01越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 1,352,000.00切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
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2014 年年度报告企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 139,065.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,600.00
所得税影响额 -2,191.61少数股东权益影响额
合计 313,305.452、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.67 0.0342 0.0342利润
扣除非经常性损益后归属于 1.62 0.0331 0.0331公司普通股股东的净利润3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
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2014 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 43,334,365.51 49,172,759.76 25,723,820.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,889,551.35 8,964,027.04 9,342,608.73
应收账款 65,644,559.28 44,468,750.53 32,867,267.46
预付款项 6,935,531.14 7,013,474.54 9,401,864.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 40,152,580.53 175,723.40 227,248.53
买入返售金融资产
存货 27,572,747.77 24,367,316.57 29,258,097.68
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 195,529,335.58 134,162,051.84 106,820,908.02非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,102,007.88 4,127,907.88 4,248,307.88
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
投资性房地产 - -
固定资产 418,261,677.20 387,363,032.90 342,753,657.07
在建工程 74,020,140.88 82,292,869.24 89,865,811.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 539,473.84 526,780.54 310,541.26
递延所得税资产 25,309,646.31 15,632,006.52 15,098,521.28
其他非流动资产
非流动资产合计 522,232,946.11 489,942,597.08 452,276,838.78
资产总计 717,762,281.69 624,104,648.92 559,097,746.80流动负债:
短期借款 43,400,000.00 55,000,000.00
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2014 年年度报告
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,496,761.00 5,000,000.00 14,284,576.00
应付账款 125,287,962.64 92,487,943.41 75,881,599.43
预收款项 6,726,210.78 9,253,495.42 9,506,229.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,258,888.87 6,790,603.94 6,150,574.83
应交税费 391,478.78 4,790,036.91 2,134,637.26
应付利息 95,996.25 125,733.34
应付股利 297,527.50 297,527.50
其他应付款 3,228,087.92 2,800,073.63 1,445,750.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 205,182,913.74 176,545,414.15 109,403,367.51非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 92,819,851.18
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,320,000.00 12,018,000.00 12,146,000.00
递延所得税负债 59,675.00 66,150.00 96,250.00
其他非流动负债
非流动负债合计 105,199,526.18 12,084,150.00 12,242,250.00
负债合计 310,382,439.92 188,629,564.15 121,645,617.51
所有者权益:
股本 306,421,452.00 306,421,452.00 306,421,452.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 62,072,373.39 62,072,373.39 62,072,373.39
减:库存股
其他综合收益 179,025.00 198,450.00 288,750.00
专项储备
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2014 年年度报告
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
盈余公积 32,414,389.75 35,221,971.55 36,268,628.97
一般风险准备
未分配利润 6,292,601.63 31,560,837.83 32,400,924.93
归属于母公司所有者 407,379,841.77 435,475,084.77 437,452,129.29权益合计
少数股东权益
所有者权益合计 407,379,841.77 435,475,084.77 437,452,129.29
负债和所有者权益 717,762,281.69 624,104,648.92 559,097,746.80总计
江苏索普化工股份有限公司
2015 年 4 月 8 日
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2014 年年度报告
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 (一) 有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
副董事长:胡宗贵
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 8 日修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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