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三江购物：2014年年度报告

来源：上交所
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 2015-04-10 09:56:15
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2014 年年度报告

公司代码:601116 公司简称:三江购物

三江购物俱乐部股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人陈念慈、主管会计工作负责人林光玉及会计机构负责人(会计主管人员)庄海燕

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第三届董事会第四次会议审议通过,公司拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 410,758,800股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税),共计派发股利 82,151,760.00 元(含税);本次利润分配后尚余 343,286,333.20 元,结转下一次分配。公司结存的公积金不在本次转增股本。六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

否

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2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 28

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34

第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 39

第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 42

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 43

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 110

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2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义

三江购物、股份公司、公司、本公司 指 三江购物俱乐部股份有限公司

和安投资、控股股东 指 上海和安投资管理有限公司

京桥恒业 指 宁波京桥恒业工贸有限公司

保荐人、保荐机构 指 海通证券股份有限公司

会计师、会计师事务所 指 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

上交所 指 上海证券交易所

报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

本集团 指 三江购物俱乐部股份有限公司及子公司二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。

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2014 年年度报告

第二节 公司简介一、 公司信息

公司的中文名称 三江购物俱乐部股份有限公司

公司的中文简称 三江购物

公司的外文名称 SanjiangShoppingClubCo.,Ltd

公司的外文名称缩写 SanjiangShoppingClub

公司的法定代表人 陈念慈二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 边青青 俞贵国

联系地址 宁波市孝闻街29弄中西大厦 宁波市孝闻街29弄中西大厦

电话 0574-83886805 0574-83886893

传真 0574-83886700 0574-83886700

电子信箱 bqq@sanjiang.com investors@sanjiang.com三、 基本情况简介

公司注册地址 宁波市大榭开发区邻里中心

公司注册地址的邮政编码 315812

公司办公地址 宁波市孝闻街29弄中西大厦

公司办公地址的邮政编码 315010

公司网址 home.sanjiang.com

电子信箱 sj@sanjiang.com四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 上海证券交易所、公司董事会办公室五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 三江购物 601116 /六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况

注册登记日期 2014 年 11 月 25 日

注册登记地点 大榭开发区邻里中心

企业法人营业执照注册号 330200000049514

税务登记号码 330206704881846

组织机构代码 70488184-6

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2014 年年度报告(二) 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见本公司 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况

无变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

无变化。七、 其他有关资料

名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计

办公地址 中国北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座 8 楼师事务所(境内)

签字会计师姓名 虞晓钧 潘子建

名称 海通证券股份有限公司

报告期内履行持 办公地址 上海市广东路 689 号海通证券大厦续督导职责的保

荐机构 签字的保荐代表人姓名 曾畅 顾峥

持续督导的期间 2011 年 3 月 2 日至公司募集资金全部使用完毕止

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2014 年年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

本期比上年

主要会计数据 2014年 2013年 同期增减 2012年

(%)

营业收入 4,444,191,755.43 4,689,620,784.32 -5.23 5,123,452,899.48

归属于上市公司股东的净利润 109,806,310.99 150,061,619.45 -26.83 176,154,389.61归属于上市公司股东的扣除非

100,281,588.29 125,306,761.78 -19.97 160,364,191.02经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 40,888,553.54 172,062,928.80 -76.24 308,050,566.04

本期末比上

2014年末 2013年末 年同期末增 2012年末

减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,596,168,145.98 1,567,217,819.99 1.85 1,499,593,031.04

总资产 2,847,772,134.99 3,086,996,827.12 -7.75 3,046,037,087.93

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

减(%)

基本每股收益(元/股) 0.2673 0.3653 -26.8259 0.4289

稀释每股收益(元/股) 0.2673 0.3653 -26.8259 0.4289

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.2441 0.3051 -19.9934 0.3904

加权平均净资产收益率(%) 6.9696 9.8310 减少2.86个百分点 12.2569

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 6.3700 8.2100 减少1.84个百分点 11.1600

二、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注(如

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

适用)

非流动资产处置损益 -1,776,883.90 548,578.55 -376,803.61计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照

24,146,494.00 35,081,340.60 36,520,581.80一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

-7,876,528.74损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损益,以及处置交 106,320.00易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,762,313.79 -2,552,045.99 -13,044,383.65

所得税影响额 -3,312,364.87 -8,323,015.49 -7,309,195.95

合计 9,524,722.70 24,754,857.67 15,790,198.59

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2014 年年度报告

第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内公司经营情况的回顾

报告期内,在去年业绩不佳的基础上,销售、利润持续下降,业绩提升面临超乎异常的艰难。公司管理层在 2014 年作出了很多的工作调整,以期为改变业绩下滑的状况打好基础,现将 2014年具体经营情况回顾如下:

1、 继续改善门店购物环境。硬件上,配合募投项目连锁门店改造项目(第一期)的完成,门店的购物环境有了很大的提升,也得到顾客的口碑与认同;与硬件提升相比,门店在服务上还需进一步提升。

2、 优化和整合供应链。增加直采商品比例,尝试采用招标方式及利用互联网来帮助优化和整合供应链。

3、 完善并推进一线员工的“小团队”激励方式。在原门店生鲜员工试行的基础上,2013年 6 月对门店的常规员工试行“小团队”激励方式,至 2014 年 9 月开始进行了全面的“小团队”激励方式。从目前看“小团队”激励方式对于调动员工的积极性,提高员工收入,控制生鲜损耗取得了明显的成效。在推行期间对存在的一些问题,2015 年还将跟进和调整,以期使“小团队”激励方式成为激发员工热情,明显提升销售的有效保障。

4、 推进商务电子化进程,做互联网时代的社区平价超市。调整商务电子化管理部门,管理商务电子化的部门由市场部下属的网购组升级为电商业务部再调整为全渠道发展中心,让商务电子化成为公司的战略调整方向;开通了三江购物微信服务号,与顾客的沟通更顺畅;升级公司网站,开通了三江购物 APP,方便了手机用户,三江购物 APP 手机支付也为顾客提供了便利。

5、 奉化方桥生鲜加工仓储中心项目。经 2013 年 1 月 8 召开的第二届董事会第七次会议审议通过。项目计划自 2013 年 7 月启动后,该项目一直在按计划进度推进。2013 年年报中所述的2014 年底前局部使用,这个目标没有达成。至 2015 年 6 月可竣工并投产,投产后对于生鲜供应链整合、生鲜商品品质控制、保障食品安全等方面的水平提升产生直接的作用。

6、 内控审计工作。2014 年 5 月 6 日公司 2013 年度股东大会通过了毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度内部控制审计机构。公司以内控审计为契机,对公司内部运作控制流程进行系统梳理,编制了公司《风险控制矩阵》和《内控手册》等内控建设成果的体系文件。

7、 积极稳妥开发网点。2014 年全年新开网点 8 家,比上年新开店数增加了 1 家,关闭 4家效益不好的门店,净增门店 4 家。

2014 年开店具体如下:

租赁期 签约面积

开店项目 地址 开店时间

限(年) (㎡)

庄桥 江北庄桥街道宁慈东路 666 号 2014-1-18 15 2278

宁波市东钱湖旅游度假区隐学山庄社区一楼

隐学 2014-7-5 15 760

(徐王路 231 号)

团桥 宁波市镇海区骆驼街道慈海南路 1230 号 2014-8-28 15 750

云鹭湾 江北区慈城镇云鹭湾 4 号地块净菜超市 2014-9-25 15 452

金东岸 宁波市高新区星海北路 65 号 2014-10-23 7 365

城西 宁波市海曙区环城西路南段 135,139 号 2014-11-6 10 391.29

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2014 年年度报告

科技路 鄞州区长寿东路 704 号 A22 2014-11-20 15 544.6

梅林 宁波市宁海县梅林街道金色华府小区 2014-12-26 20 2368

2014 年度公司共关闭门店 4 家,具体如下:

网点名 签约面

地址 开业日期 闭店日期 关闭原因

称 积(㎡)

慈溪桥头镇五丰农贸市 经营条件限制,经营

桥头 1300 2009-9-25 2014-3-5

场2楼 效益不佳

杭州市西湖区古墩路

经营效益不佳,房屋

三墩 1039 号荣邦嘉华公寓 2117 2005-4-8 2014-9-16

租赁期满不再续签

地下室及一层

杭州市余杭镇山西路与 经营效益不佳,房屋

余杭 1900 2004-12-31 2014-10-14

凤山路丁字路口 租赁期满不再续签

金华市胜利街 205 号四 经营效益不佳,房屋

金华 2900 2005-5-1 2014-11-4

牌楼市场二层 租赁期满不再续签

截止 2014 年 12 月 31 日,公司网点布局如下:

门店数

签约面积

所属区域 期末(2014 年

年初 新开 关店数 (㎡)

12 月 31 日)

宁波市区 110 8 1 117 329705.49

浙江省宁波以外地区 40 0 3 37 119621.5

汇总 150 8 4 154 449635.1截止本报告签署日,本公司 2015 年:已新开门店 5 家(工业路店、广德湖店、奥林店、玉兰花园店、钱东店);关闭两家门店(椒江店和大源店)。(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 4,444,191,755.43 4,689,620,784.32 -5.23

营业成本 3,553,238,685.50 3,765,845,455.79 -5.64

销售费用 686,820,832.35 694,858,843.81 -1.16

管理费用 83,169,918.09 71,444,318.52 16.41

财务费用 -38,475,146.04 -34,632,444.73 -11.10

经营活动产生的现金流量净额 40,888,553.54 172,062,928.80 -76.24

投资活动产生的现金流量净额 -290,181,273.01 -54,568,115.17 -431.78

筹资活动产生的现金流量净额 -82,151,760.00 -82,151,760.00 0.00

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2014 年年度报告

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

2014 年营业收入达到 44.44 亿元,较 2013 年减少 2.45 亿元,减少 5.23 %。其中,商品销售

收入为 42.86 亿元,较上年 45.10 亿元减少 4.97%。主要系传统零售业增长回落,消费方式多样

化,消费人群减少等所致。

本年度经营活动所产生的现金净流量达到 4088.86 万元,比上年度下降 76.24%,主要系公司

本年度电子消费卡和销售收入下降所致。

本年度投资活动所产生的现金净流量为-2.90 亿元,比上年度支出上升 431.78%,主要系本年

度购买建业、胜丰营业用房所致。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

单位:元 币种:人民币

本期占总 本期金额较

本期占总收

分行业 本期金额 上年同期金额 收入比例 上年同期变

入比例(%)

(%) 动比例(%)

零售业 4,285,601,110.46 100 4,509,686,960.41 100 -4.97

合计 4,285,601,110.46 100 4,509,686,960.41 100 -4.97

分产品情况

食品 1,894,633,134.31 44.21 2,027,665,848.03 44.96 -6.56

生鲜 1,388,034,318.43 32.39 1,392,513,852.36 30.88 -0.32

日用百货 848,545,854.18 19.8 897,291,012.20 19.9 -5.43

针纺 154,387,803.54 3.6 192,216,247.82 4.26 -19.68

合计 4,285,601,110.46 100 4,509,686,960.41 100 -4.97

报告期内,公司食品销售是主要收入来源,主要包括粮油、饼干、饮料、烟酒和保健品等商

品组,占主营业务收入的比重与去年略有下降保持,销售收入较上年减少 6.56%,主要受到外部

竞争影响和电商的冲击,来客数下降所致。生鲜类销售收入的比重较上年上升 1.51%,销售收入

略减少 0.32%,主要是本年度加大生鲜购物环境的改造,设备更新及推进平价菜、放心柜工程,

得到了顾客的认可。日用百货和针纺类销售依然受到电商的巨大冲击,日用百货较上年减少 5.43%,

针纺类销售较上年减少 19.68%,针纺类的商品结构仍在调整适应中。

(3) 主要销售客户的情况

本公司主要从事商品零售业务,从单个客户取得的业务收入很低,因此向前 5 名客户销售的

收入总额占公司全部主营业务收入比例很小。

3 成本

(1) 成本分析表

币种:人民币 单位:元

分行业情况

上年同 本期金额

成本 本期占总

期占总 较上年同 情况

分行业 构成 本期金额 成本比例 上年同期金额

成本比 期变动比 说明

项目 (%)

例(%) 例(%)

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2014 年年度报告

零售业 3,553,219,988.26 100.00 3,765,785,777.55 100.00 -5.64

分产品情况

上年同 本期金额

成本 本期占总

期占总 较上年同 情况

分产品 构成 本期金额 成本比例 上年同期金额

成本比 期变动比 说明

项目 (%)

例(%) 例(%)

食品 1,579,053,893.13 44.44 1,692,751,553.04 44.95 -6.72

生鲜 1,218,728,747.58 34.30 1,244,404,617.72 33.05 -2.06

日用百货 657,526,768.13 18.50 695,052,228.85 18.46 -5.40

针纺 97,910,579.42 2.76 133,577,377.94 3.55 -26.70

合计 3,553,219,988.26 100.00 3,765,785,777.55 100.00 -5.64

(2) 主要供应商情况

2014 年前五大供应商情况

单位:元 币种:人民币

序号 客户名称 采购额(元) 占年度采购总额的比重

1 浙江省烟草公司宁波市公司 130,544,423.20 3.00%

2 宁波市鸿景丰食品有限公司 107,039,889.97 2.46%

3 宁波市宝敏瑞贸易有限公司 104,493,692.59 2.40%

4 宁波市嘉源粮油有限公司 103,231,580.03 2.37%

5 宁波顺利食品有限公司 91,754,953.38 2.11%

合计 537,064,539.17 12.34%

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收 营业成

分产 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上

营业收入 营业成本

品 (%) 年增减 年增减 年增减(%)

(%) (%)

增加 0.14 个

食品

1,894,633,134.31 1,579,053,893.13 16.66 -6.56 -6.72 百分点

增加 1.56 个

生鲜

1,388,034,318.43 1,218,728,747.58 12.20 -0.32 -2.06 百分点

日用 减少 0.03 个

百货 848,545,854.18 657,526,768.13 22.51 -5.43 -5.40 百分点

增加 6.07 个

针纺

154,387,803.54 97,910,579.42 36.58 -19.68 -26.70 百分点

增加 0.59 个

合计

4,285,601,110.46 3,553,219,988.26 17.09 -4.97 -5.64 百分点

公司毛利率指标如下:

产品类别 2014 年 2013 年

主营业务毛利率 17.09% 16.50%

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2014 年年度报告

其中:食品 16.66% 16.52%

生鲜 12.20% 10.64%

日用百货 22.51% 22.54%

针织服装 36.58% 30.51%

综合毛利率 20.05% 19.70%

主营业务分产品情况的说明:

2014 年公司面对激烈的竞争环境,公司各品类销售全部出现负增长,公司调整商品结构,坚

持优化和整合部分供应链,增加直采商品比例,降低采购成本,尝试采用招标方式及利用互联网

来帮助优化和整合供应链。2014 年主营业务毛利率增加 0.59%,日用百货略下降 0.03%,食品、

生鲜品类和针纺的毛利分别提高了 0.14%,1.56%和 6.07%。

2、 主营业务分地区情况

主营业务分地区情况的说明

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

宁波地区 3,387,798,183.83 -3.21

浙江省(除宁波地区) 897,802,926.63 -11.07

合计 4,285,601,110.46 -4.97

截至 2014 年 12 月 31 日,公司已开业的 154 家门店中,有 117 家分布在宁波及宁波周边地区,

有 37 家分布在浙江省宁波以外地区。

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

币种:人民币 单位:元

本期期末 上期期末 本期期末

数占总资 数占总资 金额较上 情况

项目名称 本期期末数 上期期末数

产的比例 产的比例 期期末变 说明

(%) (%) 动比例(%)

项目名称 本期期末数

货币资金 1,096,519,547.72 38.50 1,427,964,027.19 46.26 -23.21

应收账款 2,318,194.40 0.08 2,357,042.57 0.08 -1.65

预付款项 61,836,528.02 2.17 77,175,742.76 2.50 -19.88

存货 431,520,918.23 15.15 571,500,249.03 18.51 -24.49

其他流动资产 91,097,318.36 3.20 125,509,165.67 4.07 -27.42

固定资产 885,306,836.89 31.09 702,392,814.73 22.75 26.04

在建工程 72,441,580.64 2.54 12,094,274.37 0.39 498.97

无形资产 53,295,788.82 1.87 54,064,425.86 1.75 -1.42

长期待摊费用 32,667,040.16 1.15 22,687,757.52 0.73 43.99

递延所得税资产 18,106,031.25 0.64 16,652,859.74 0.54 8.73

应付账款 565,450,384.17 45.18 768,248,622.69 50.55 -26.40

预收款项 571,211,068.45 45.64 661,100,993.22 43.50 -13.60

其他应付款 59,677,335.85 4.77 23,421,925.84 1.54 154.79

其他流动负债 1,930,446.60 0.15 2,171,633.27 0.14 -11.11

同比变动 30%的原因说明:

在建工程:本期期末余额较期初增加 498.97%,为奉化方桥生鲜加工仓储中心的投资。

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2014 年年度报告

长期待摊费用:本期期末余额较期初增加 43.99%,主要系门店升级改造所致;

其他应付款:本期期末余额较期初增加 154.79%,主要系增加的应付商场装修和设备款所致。

2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

单位:元币种:人民币

项目 期末公允价值 期初公允价值

可供出售金融资产-成本 240,000.00 240,000.00

公允价值变动 3,941,034.00 2,213,334.00

合计 4,181,034.00 2,453,334.00(四) 核心竞争力分析

1、 公司作为浙江省最大的连锁企业之一以及省重点流通企业,截止报告期省内已发展到154 家门店,无论在与外资零售商或其他零售商相比,均具备了区域规模优势;

2、 公司经过多年的积累以及良好的行业口碑,坚持诚实守信原则,与主要供货商建立了长期而稳定的合作关系;同时通过实行商品统一采购和配送,增强了与供应商的价格谈判能力,降低了采购成本,节省了配送费用,为公司倡导“天天平价”创造条件。

报告期内,公司的核心竞争力未发生变化。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析

占被投资公

被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比

例(%)

浙江三江购物有限公司 综合零售 100

生产加工(配送)、定型包装食

宁波三江食品加工配送有限公司 100

品、食品储存、货运

宁波市海曙区镇明菜市场经营服务有限公司 菜市场经营管理服务 100

上海三江购物有限公司 商品零售 100

杭州义蓬三江购物有限公司 综合零售 100

宁波东钱湖旅游度假区三江购物有限公司 综合零售 100

宁波市鄞州三江购物有限公司 综合零售 100

宁波方桥三江物流有限公司 货运站经营 100

武汉爱家爱商贸有限公司 超市管理及相关业务咨询、培训 20

宁波新江厦连锁超市有限公司 商品零售 18(1) 持有其他上市公司股权情况

单位:元

占该公 报告 报告期所 会计

证券 证券 最初投 股份

司股权 期末账面值 期损 有者权益 核算

代码 简称 资成本 来源

比例(%) 益 变动 科目

002142 宁波银行 4,181,034.00

合计 / 4,181,034.00 / /持有其他上市公司股权情况的说明:

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2014 年年度报告

本公司持有宁波银行股份有限公司股票 265,800 股,2014 年最后一个交易日收盘价为 15.73元,期末确认可供出售金融资产金额为 4,181,034 元。本公司将其计入可供出售权益工具。

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2014 年年度报告

2、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

本年度已使用募集资 尚未使用募集资金总 尚未使用募集资金用途及去

募集年份 募集方式 募集资金总额 已累计使用募集资金总额

金总额 额 向

2011 首次发行 66,374.11 18,302.33 47,179.73 19,194.38 存放在募投专户

合计 / 66,374.11 18,302.33 47,179.73 19,194.38 /

截止 2014 年 12 月 31 日,公司共累计使用募集资金 47,179.73 万元,募集资金余额 24,500.66 万元

募集资金总体使用情况说明

(含存款利息 5,306.28 万元),募集资金总体投入使用程度达到 71.08%。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

是否 预 是否

是否 募集资金 募集资金 募集资金 产生

符合 项目进 计 符合

承诺项目名称 变更 拟投入金 本年度投 累计实际 收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明

计划 度 收 预计

项目 额 入金额 投入金额 情况

进度 益 收益

原招股书计划自 2010 年 4 月份起 3 基于更好的满足顾客需求及解决公司生鲜经

年内新开 70 家门店,其中包括 2 家以 营问题,公司决定将原三江购物连锁超市拓展

购买物业方式取得门店。2013 年 1 月 项目部分募集资金变更用于奉化方桥生鲜加

10 日在上交所网站公告的《三江购物 工仓储中心项目。具体见 2013 年 1 月 10 日公

关于调整部分募集资金使用计划的公 司在上交所网站公告的《三江购物关于调整部

告》中,本项目计划延期 2 年,减少

连锁超市拓展 分募集资金使用计划的公告》。

是 26,241.00 2,624.47 16,382.86 否 62.43% 门店开设 25 家,变更原计划投入资 本次变更经 2013 年 1 月 8 日第二届董事会第

项目 金。截止 2014 年 12 月 31 日连锁超市

七次会议审议通过(临-2013-001)和 2013 年

拓展项目累计资金投入进度为

1 月 28 日 2013 年公司第一次临时股东大会审

62.43%,目前 45 家拓展门店中尚有 4

议通过(临-2013-007)。变更募集资金投向

家未开业,主要原因为物业交付延迟

或未交付;另有多家已开业门店付款 的金额为人民币 10,168 万元。。

未完成。

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2014 年年度报告

基于更好的满足顾客需求及解决公司生鲜经

营问题,公司决定将原三江购物加工配送中心

升级改造项目变更为奉化方桥生鲜加工仓储

中心项目。具体见 2013 年 1 月 10 日公司在上

三江购物加工 交所网站公告的《三江购物关于调整部分募集

配送中心升级 是 143.69 0 143.69 资金使用计划的公告》。

改造项目 本次变更经 2013 年 1 月 8 日第二届董事会第

七次会议审议通过(临-2013-001)和 2013 年

1 月 28 日 2013 年公司第一次临时股东大会审

议通过(临-2013-007)。变更募集资金投向

的金额为人民币 4,440.31 万元。

主要受弱电工程(将弱电系统的整体

工程进度适当的后延,保障弱电工程

在相对比较好的条件下进行安装,确

保后续的系统的可靠性和安全性)、

奉化方桥生鲜 外立面雨蓬(由于外立面方案受政府

部门的要求,做了调整,导致雨棚安

加工仓储中心 否 15,970.00 6,254.57 9,065.68 否 56.77% 装延后)、锅炉设备安装(在特种设

项目 备报批中,受到前后规范变更的影响,

审批周期延长)等项目影响, 2014 年

末实际进度略低于计划进度。2015 年

奉化方桥生鲜加工仓储中心项目将正

常进行。

经公司 2014 年 10 月 23 日召开的第二届第十

七次董事会会议和 2014 年 11 月 11 日召开的

2014 年第一次临时股东大会,审议通过了《公

司部分募集资金投资项目变更及有关剩余募

集资金永久补充流动资金》的议案:

公司决定使用信息系统改造升级项目余款人信息系统改造

是 1,653.61 78.3 1,653.61 是 100.00% 民币 1,346.39 万元中的人民币 930 万元用于

升级项目 电商项目(一期),该实施主体为三江购物俱

乐部股份有限公司,计划到 2015 年 12 月底完

成,投入资金人民币 930 万元,拟全部利用募

集资金进行投资。其余剩余款人民币 416.39

万元,用于永久补充公司日常经营所需的流动

资金。电商项目(一

否 930 17.5 17.5 是 1.88%期)

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2014 年年度报告永久补充流动

416.39 416.39 416.39资金连锁门店改造

否 4,500.00 520.09 4,500.00 是 100.00%项目(第一期)连锁门店购买

(或自建)项 否 15,000.00 8,391.01 15,000 是 100.00%目

合计 / 64,854.69 18,302.33 47,179.73 / / / / / /

1、连锁超市拓展项目:于 2013 年,变更计划拓展门店数,由 70 家调整到 45 家,延期 2 年至 2015 年 3 月。

募集资金承诺 2、三江购物加工配送中心升级改造项目:原项目终止并于 2013 年变更为《奉化方桥生鲜加工仓储中心项目》。

3、连锁门店改造项目(第一期):于 2013 年决定将改造门店数由 27 家再增加 100 家,项目完成时间延期 2 年至 2014 年底。项目使用情况

4、连锁门店购买(或自建)项目:于 2013 年决定由购买 5 家门店调整为购买 3 家门店。

说明 具体见 2013 年 1 月 10 日在上证所网站公告的《三江购物关于调整部分募集资金使用计划的公告》(临-2013-003);该次变更经 2013 年 1 月 8 日第二届董事会第七次会议审议通过

(临-2013-001)和 2013 年 1 月 28 日 2013 年公司第一次临时股东大会审议通过(临-2013-007)。

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

变更投资项目资金总额

是否符 变更项目 是否符

变更后的项目 变更项目拟投 本年度投 累计实际 产生收 项目进 未达到计划进度

对应的原承诺项目 合计划 的预计收 合预计

名称 入金额 入金额 投入金额 益情况 度 和收益说明

进度 益 收益

奉化方桥生鲜加 连锁超市拓展项目,三江购物 见上表募集资金

15,970.00 6,254.57 9,065.68 否 56.77%

工仓储中心项目 加工配送中心升级改造项目 承诺项目情况

电商项目(一期) 信息系统改造升级项目 930.00 17.50 17.50 是 1.88%

合计 / 16,900.00 6,272.07 9,083.18 / / / / /

奉化方桥生鲜加工仓储中心项目:本次变更经 2013 年 1 月 8 日第二届董事会第七次会议审议通过(临

-2013-001)和 2013 年 1 月 28 日 2013 年公司第一次临时股东大会审议通过(临-2013-007)。

募集资金变更项目情况说明 电商项目(一期):本次变更经 2014 年 10 月 23 日第二届董事会第十七次会议审议通过(临-2014-026)

和 2014 年 11 月 11 日 2014 年公司第一次临时股东大会审议通过(临-2014-035)。

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2014 年年度报告3、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元 币种:人民币

持股比 2014 年净

控股子公司名称 注册资本 总资产 净资产

例% 利润

浙江三江购物有限公司 6,000.00 100 31,247.09 4,474.12 -570.14

宁波三江食品加工配送有限公司 2,000.00 100 22,918.86 6697.86 3086.58宁波市海曙区镇明菜市场经营服

100 100 147.39 -377.40 -153.90务有限公司

上海三江购物有限公司 1,000.00 100 3.94 -12.45 -2.77

杭州义蓬三江购物有限公司 1,000.00 100 619.52 577.94 -17.31宁波东钱湖旅游度假区三江购物

1,000.00 100 1,025.94 809.35 44.63有限公司

宁波市鄞州三江购物有限公司 1,000.00 100 1,051.96 1,048.41 21.62

宁波方桥三江物流有限公司 1,000.00 100 2,376.96 505.1 -494.9

浙江三江购物有限公司,2014 年净利润-570.14 万元,2013 年净利润为 952 万元。主要是销售收入下降和计提了预计亏损门店的减值准备。

宁波三江食品加工配送有限公司,2014 年净利润 3086.58 万元,2013 年净利润为 2,766.59 万元,净利润增加 319.99 万元,主要原因系管理费用和销售费用减少所致。

宁波市海曙区镇明菜市场经营服务有限公司,2014 年净利润为-153.90 万元,2013 年净利润为-83.95 万元,增加亏损 69.95 万元,主要原因系管理费用增加所致。

上海三江购物有限公司,2014 年净利润为-2.77 万元,2013 年净利润为-4.35 万元,报告期内未有实质性经营活动。

杭州义蓬三江购物有限公司,2014 年净利润-17.31 万元,2013 年净利润-63.87 万元,减亏46.56 万元,主要原因系调整营业面积后减少房租支出所致。

宁波东钱湖旅游度假区三江购物有限公司,2014 年净利润 44.63 万元,2013 年净利润-47.49万元,减亏 92.12 万元,主要原因系 2014 年新开隐店商场增加营业收入和调整商品结构增加商品毛利所致。

宁波市鄞州三江购物有限公司,2014 年净利润 21.62 万元,2013 年净利润 15.31 万元,净利润增长 6.31 万元,本公司由于在报告期内未有实质性经营活动,利润增长主要原因系存款利息收入增加所致。

宁波方桥三江物流有限公司,2014 年净利润-494.90 万元,该公司于 2014 年 2 月份正式营业,目前属于初创期。4、 非募集资金项目情况√适用 □不适用截止本报告签署日:

1、为配合公司奉化方桥生鲜加工仓储中心建设,进一步扩大物流业务规模,提高公司的物流管理水平,公司在 2014 年 1 月份利用自有资金,出资 1000 万元,注册成立宁波方桥三江物流有限公司,该公司为本公司的全资子公司。

2、公司在 2014 年 1 月份使用自有资金 4850 万元向宁波市鄞州自来水有限责任公司购买了已开门店建业店的物业,物业面积 4765.91 平方米;购置该房产有利于公司及门店的持续、稳定经营,且有利于增值。

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2014 年年度报告

3、公司于 2014 年 10 月购买了位于宁波市海曙区环城西路北段与澄波路交叉口的房产(见上交所 2014 年 8 月 28 日公告临-2014-020),本次购买的房产中连锁门店营业用房由募集资金支付(该款项来源详见临-2013-003《关于调整部分募集资金使用计划的公告》),其余用房购买款项及使用募集资金购买营业用房的不足部分款项共计 7,227.37 万元,由本公司自有资金支付。

4、公司在 2014 年 12 月份使用自有资金 718 万元以拍卖的方式向中国工商银行股份有限公司宁波镇海支行购买了位于镇海区招宝山街道西街 82 号 1-1,1-2 室的房产。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势

2014 年传统零售业仍旧艰难,但下降速度有所缓和。2015 年,零售业的竞争仍然激烈,整个行业的分化重组进一步加剧,实体零售走向集中、电商渐进分化势成必然。电商的增速仍会快于实体零售,但增速会进一步放缓,电商继续纵深发展,传统零售的反攻也将更积极,越来越多的传统企业将加快线上布局,加大信息化、智能化建设力度,全渠道、O2O 探索的广度和深度,线上的营收占比会稳步提升。店商、电商的竞争会进入相对僵持、胶着状态,彼此的融合会更紧密、深入,线上线下的界限也会逐渐模糊,既在网上购物、也到实体店消费依然会成为很多人的选择。但双方的核心业务不会改变,电商依然以线上为主,店商收入的主要来源还是线下门店。2015 年,购物中心、社区超市、便利店可能仍然是线下零售企业外延扩张的重点,渠道下沉将成为众多企业的选择,三、四线城市将成为各类新店布局的重点,并逐步向县城、乡镇市场延伸。

2015 年,商业零售市场仍将沿袭竞争的基本态势,实体零售、电商都将如此。在这个纷繁复杂、瞬息万变的信息时代,没有任何一种业态、模式可以永远领跑,可以高枕无忧,只有那些坚守零售本质、顺应需求变化、紧跟形势发展,不断地创新、变革、推陈出新、以变应变的企业,才能获得发展。(二) 公司发展战略

公司仍旧坚持社区平价超市这一经营业态,没有改变,但公司作出了战略调整:做互联网时代的社区平价超市。(三) 经营计划

1)继续优化和整合供应链。减少中间环节,提高经销或买断商品的比例;生鲜商品基地

采购的深入,运用互联网拓展生鲜商品采购渠道;加大自有品牌商品的开发力度,努力为顾客

创造价值,提高商品竞争力。

2)继续加强门店的精细化管理。包括改进购物环境、创新营销方式;配合全渠道发展之

路,对门店做出调整和改造,增加客流和销售额;运用互联网工具提升顾客的购物体验。

3)人员精细化管理。跟进及调整“小团队”考核方式,激发员工的工作热情;优化工时

管理制,提高用工效率;梳理岗位职责,修改岗位说明书,明确岗位职能;推进员工职业生涯

发展规划,帮助员工与公司同步成长。

4)开拓全渠道发展之路,实现线上线下一体化。拓展除实体门店之外的线上零售,让商

品和服务可以不受时间和空间的限制而进行交易;门店、电商渠道、移动端进行整合,给顾客

提供随时随地的购物通道;全渠道发展之路将是公司作为一个互联网时代社区平价超市的必由

之路。

5)继续推进生鲜配送加工中心建设。做好架构搭建、人员招聘、设备调试、试运行等工

作,计划在 2015 年 6 月前全面使用,使生鲜商品的经营从粗放走向专业化和精细化,控制生

鲜商品品质,保障食品安全。

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2014 年年度报告

6)强化完善内控工作。经过 2014 年内部控制审计,2015 年公司将持续完善内部控制流程,

逐步提高公司的内部控制水平。

7)稳速开拓新门店。计划今年新开门店 20 家,同时对于业绩不良的严重亏损店予以调整

或关闭。

截止本报告签署日,公司已签约尚未开业门店情况如下:

签约网点 物业交 租赁期 签约面积

地址 签约时间 2

名称 付时间 限(年) (M )

胜丰 浙江省宁波市海曙区 2014-5-8 已交付 购买 3182

金田 浙江省宁波市慈城镇 2012-11-29 待定 15 4462

甬江 浙江省宁波市江东区 2014-6-19 待定 购买 3942.04

岳林 浙江省宁波市奉化市 2014-6-26 待定 20 3630

溪口 浙江省宁波市奉化市 2014-11-25 待定 购买 2400

靖江 浙江省台州市临海市 2015-2-3 待定 15 2270

环球城 浙江省宁波市鄞州区 2015-2-2 待定 15 4016

恒威城 浙江省宁波市鄞州区 2014-4-30 待定 20 3160

科欣 浙江省宁波市鄞州区 2014-8-21 待定 15 1242

钱东 浙江省宁波市海曙区 2015-1-12 已交付 10 206.17

格兰晴天 浙江省宁波市鄞州区 2014-9-25 待定 15 519.21(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司将继续有效利用好募集资金和自有资金,按进度完成各项投资项目。(五) 可能面对的风险

人力成本及租金的继续上涨,电商的冲击,有可能对公司发展产生较大影响。三、事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明□适用 √不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司 2013 年年度股东大会审议通过的《2013 年度利润分配预案》已于 2014 年 5 月 29 日实施完成。同时,公司结合《公司章程》规定及实际情况制定了公司 2014 年度利润分配预案:本次分配向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元(含税),派发现金红利总额为 82,151,760.00 元(含税)。

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2014 年年度报告(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

每 10 股 每 10 股派 每 10 现金分红的数 分红年度合并报表 占合并报表中归属分红

送红股 息数(元) 股转增 额 中归属于上市公司 于上市公司股东的年度

数(股) (含税) 数(股) (含税) 股东的净利润 净利润的比率(%)

2014 年 2.00 82,151,760.00 109,806,310.99 74.82

2013 年 2.00 82,151,760.00 150,061,619.45 54.86

2012 年 2.00 82,151,760.00 176,154,389.61 46.64五、积极履行社会责任的工作情况(一). 社会责任工作情况

1. 公司遵循“诚实守信、先人后己、勤奋节俭、学习创新”的企业核心价值观,自觉将责任理

念融入经营管理的各个环节。

2. 公司管理层注重顾客安全,为顾客购买了社会公众险,门店经营人员按规定持证上岗。

3. 公司本着让老百姓“用较少的钱过更好的生活”为经营理念,从购物环境、商品质量品种、

现场和售后服务等方面,为消费者提供优质、满意的服务。同时,公司高度重视食品安全工

作,建立食品安全控制体系。

4. 公司坚持消防演练和培训,加强门店日常安全的指导和检查,制定了全面的安全应急预案,

保证为消费者提供安全、放心的购物环境。

5. 公司成立了职工代表大会和工会组织,组织定期活动,维护员工的合法权益,对困难员工提

供资助帮助其渡过难关。

6. 公司诚信经营,依法纳税;秉承着服务社会、回报社会的精神,公司积极响应政府抗洪等救

灾工作。

20 / 110

2014 年年度报告

第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项□适用 √不适用二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引一、预计全年日常关联交易的基本情况关联交易方:宁波京桥恒业工贸有限公司关联交易内容:租赁关联交易金额:460.27 万元

有关公告详见 2014二、关联方介绍和关联交易

年 4 月 15 日刊登在上宁波京桥恒业工贸有限公司为本公司控股股东上海和安投资管理有限公

海证券交易所网站司的全资子公司。

《三江购物关于 2014三、定价政策和定价依据

年度关联交易计划的根据《资产托管协议》约定的定价政策和定价依据确定。

公告》(临-2014-010)四、交易目的和交易对公司的影响公司继续履行 2008 年 6 月 30 日与宁波京桥恒业工贸有限公司签订的《资产托管协议》,在托管过程中本公司因经营需要自行使用该托管标的资产,本协议租赁定价公允、合理,不存在损害公司及其他股东利益的情形。四、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用(1) 托管情况

单位:万元币种:人民币

托管资 托管收 托管收

委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管 是否关 关联

产涉及 益确定 益对公

名称 名称 产情况 始日 止日 收益 联交易 关系

金额 依据 司影响

三江购宁波京

物俱乐 通用仓

桥恒业 2008年6 2018年6 依据合 股东的

部股份 库、办公 8,208 0 无影响 是

工贸有 月30日 月30日 同确认 子公司

有限公 用房等限公司

司托管情况说明2008 年 6 月,本公司与宁波京桥恒业工贸有限公司签订资产托管协议,协议约定,本公司因经营需要托管该公司的全部资产。托管资产的账面价值为 8,208 万元,托管期限从协议生效之日起至2018 年 6 月 30 日。根据协议,如公司自行使用标的资产,公司将不向京桥恒业收取托管费;如公司将标的资产交予适合第三方使用并进行管理,公司有权向京桥恒业收取托管费,托管费金额为标的资产收益的 10%。本公司自用托管资产中的通用仓库和办公用房应向宁波京桥恒业工贸有限公司支付租金,租赁价格为:通用仓库面积为 43,000 平方米,0.27 元/(天.平方米),总价

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2014 年年度报告423.77 万元;办公用房 1,000 平方米,1.00 元/(天.平方米),总价 36.50 万元;2014 年度支付租赁费 4,602,700.00 元

2 担保情况□适用 √不适用

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2014 年年度报告五、承诺事项履行情况√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

如未能及时

是否有 是否及 如未能及时

承诺 承诺 履行应说明

承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行期 时严格 履行应说明

类型 内容 未完成履行

限 履行 下一步计划

的具体原因与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺

本公司 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或 承诺时间:2011 年 是 是与首次公开

股份 控股股 者委托他人管理上海和安投资管理有限公司持有 2 月 11 日;期限:发行相关的

限售 东和安 的上述股份,也不由公司回购上海和安投资管理 2011 年 3 月 2 日至承诺

投资 有限公司持有的上述股份。 2014 年 3 月 2 日

自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或 承诺时间:2011 年 是 是

本公司 者委托他人管理本人持有的公司股份,也不由公 2 月 11 日;期限:

与首次公开 实际控 司回购本人/公司持有的上述股份。自公司股票上 2011 年 3 月 2 日至

股份

发行相关的 制人陈 市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管 2014 年 3 月 2 日

限售

承诺 念慈先 理本人持有的上海和安投资管理有限公司的股

生 权,也不由上海和安投资管理有限公司回购本人

持有的股权。

与首次公开 本公司 限售期届满后,本人在担任公司董事、监事、高 承诺时间:2011 年 否 是

股份

发行相关的 实际控 级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直 2 月 11 日;期限:

限售

承诺 制人陈 接或间接持有公司股份总数的 25%;离职之日起 长期

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2014 年年度报告

念慈先 半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。

生

本公司 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或 承诺时间:2011 年 是 是

除陈念 者委托他人管理本人持有的上述股份,也不由公 2 月 11 日;期限:

与首次公开 慈之外 司回购本人持有的上述股份。 2011 年 3 月 2 日至

股份

发行相关的 的董事、 2014 年 3 月 2 日

限售

承诺 监事、高

级管理

人员

本公司 限售期届满后,本人在担任公司董事、监事、高 承诺时间:2011 年 否 是

除陈念 级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直 2 月 11 日;期限:

与首次公开 慈之外 接或间接持有公司股份总数的 25%;离职之日起 长期

股份

发行相关的 的董事、 半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。

限售

承诺 监事、高

级管理

人员

本公司 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或 承诺时间:2011 年 是 是与首次公开

股份 其余自 者委托他人管理本人持有的上述股份,也不由公 2 月 11 日;期限:发行相关的

限售 然人股 司回购本人持有的上述股份。 2011 年 3 月 2 日至承诺

东 2014 年 3 月 2 日

为了避免同业竞争,本公司控股股东和安投资出 承诺时间:2011 年 否 是

具了《放弃竞争与利益冲突承诺函》,承诺本公 2 月 11 日;期限:

司及本公司持有权益达 51%以上的子公司(“附 长期

属公司”)在今后的任何时间不会直接或间接地

与首次公开 解决 以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)

控股股

发行相关的 同业 参与或进行与股份公司/股份公司的控股子公司

东

承诺 竞争 营业执照上所列明经营范围内的业务存在直接或

间接竞争的任何业务活动。凡本公司及附属公司

有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会

与股份公司生产经营构成竞争的业务,本公司及

附属公司会将上述商业机会让予股份公司。

与首次公开 解决 实际控 为了避免同业竞争,本公司实际控制人陈念慈先 承诺时间:2011 年 否 是

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2014 年年度报告

发行相关的 同业 制人 生出具了《放弃竞争与利益冲突承诺函》,承诺 2 月 11 日;期限:

承诺 竞争 本人及附属公司在今后的任何时间不会直接或间 长期

接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联

营)参与或进行与股份公司/股份公司的控股子公

司营业执照上所列明经营范围内的业务存在直接

或间接竞争的任何业务活动。

公司持 除已披露的出资外,其未持有其他公司股权。其 承诺时间:2011 年 否 是

与首次公开 解决 股 5%以 不会向直接或间接从事与发行人相同或相似的业 2 月 11 日;期限:

发行相关的 同业 上自然 务的公司投资,且不直接或间接从事、参与或进 长期

承诺 竞争 人股东 行与发行人生产、经营相竞争的任何活动。

黄跃林

如因通用仓库和办公用房所在土地无法获得土地 承诺时间:2011 年 否 是

使用权而导致三江购物发生仓库搬迁、装修等方 2 月 11 日;期限:

京桥恒 面的额外支出,由本公司完全承担,本公司将补 长期

与首次公开 解决 业的全 偿三江购物因此而遭受的所有损失;如未来通用

发行相关的 关联 资股东 仓库和办公用房所在地取得《国有土地使用证》

承诺 交易 和安投 的不确定性消除,则本公司将持有的京桥恒业全

资 部股权转让给三江购物,转让价格为 2008 年和安

投资受让京桥恒业 100%股权的对价 1181.80 万

元。

不利用股东地位,就股份公司与本公司或附属公 承诺时间:2011 年 否 是

司相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使 2 月 11 日;期限:

控股股

股份公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东 长期

东上海

与首次公开 解决 合法权益的决议。如果股份公司必须与本公司或

和安投

发行相关的 关联 附属公司发生任何关联交易,则本公司承诺将促

资管理

承诺 交易 使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件

有限公

进行。本公司及附属公司将不会要求或接受股份

司

公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更

优惠的条件。

与首次公开 解决 实际控 实际控制人陈念慈出具了《减少和规范关联交易 承诺时间:2011 年 否 是

发行相关的 关联 制人陈 承诺函》:1、截至本承诺函出具日,本人与股份 2 月 11 日;期限:

承诺 交易 念慈 公司之间不存在关联交易。2、本人将尽量避免与 长期

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2014 年年度报告

股份公司之间产生关联交易事项,对于不可避免

发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的

基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,

交易价格将按照市场公认的合理价格确定。3、本

人将严格遵守股份公司章程中关于关联交易事项

的回避规定,所涉及的关联交易均将按照股份公

司关联交易决策程序进行,并将履行合法程序,

及时对关联交易事项进行信息披露。4、本人保证

不会利用关联交易转移股份公司利润,不会通过

影响股份公司的经营决策来损害股份公司及其他

股东的合法权益。

与首次公开 发行人已书面承诺:保证今后不再以借款、代偿 承诺时间:2011 年 否 是

发行相关的 其他 本公司 债务、代垫款项或者其他任何方式将资金出借给 2 月 11 日;期限:

承诺 关联方或非关联方使用。 长期

与首次公开 实际控 实际控制人陈念慈已书面承诺:对于发行人以往 承诺时间:2011 年 否 是

发行相关的 其他 制人陈 发生的资金互借行为,如需承担任何责任,由其 2 月 11 日;期限:

承诺 念慈 个人承担。 长期

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2014 年年度报告六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元币种:人民币

是否改聘会计师事务所: 是

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 众环海华会计师事务所(特殊 毕马威华振会计师事务所(特

普通合伙) 殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 57 60

境内会计师事务所审计年限 7 1

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特 40

殊普通合伙)

保荐人 曾畅、顾峥 0聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经公司第二届董事会第十四次会议决议公告:根据监管部门相关规定,2014 年公司通过综合比较,并征得公司审计委员会及三名独立董事同意,选取毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度财务审计机构,聘期一年,审计费用为人民币 60 万元整,双方具体权利义务按照聘任合同执行。原公司审计机构众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)不再担任公司的审计机构。七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本报告期,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。八、可转换公司债券情况□适用 √不适用九、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)

单位:元币种:人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资 归属于母公司 归属于母公司

交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融

单位 股东权益 股东权益

(+/-) 资产(+/-)

(+/-) (+/-)

宁波新江 2005 年 8 月 15 -18,954,500 18,954,500 0

厦连锁超 日 出 资市有限公 18954500 元,

司 持股比例 18%。

合计 /长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明

公司对宁波新江厦连锁超市有限公司不具有控制、共同控制、重大影响,且其公允价值不能可靠计量,执行新会计准则由长期股权投资转至可供出售金融资产列报,对利润和所有者权益等其他报表项目无影响。十、其他重大事项的说明□适用 √不适用

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2014 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

单位:股

本年增

年初限售股 本年解除限 年末限

股东名称 加限售 限售原因 解除限售日期

数 售股数 售股数

股数

上海和安投资管 252,000,000 252,000,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日理有限公司

黄跃林 28,006,650 28,006,650 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张连君 15,750,000 15,750,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈念慈 9,269,400 9,269,400 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

蒋刚 1,102,500 1,102,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张嗣忠 945,000 945,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

周祥华 945,000 945,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

杨可健 945,000 945,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

肖时炯 945,000 945,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

娄敏芬 945,000 945,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

叶宏 945,000 945,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

石化宝 945,000 945,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

孟吉莉 819,000 819,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王华云 787,500 787,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈武 787,500 787,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李再忠 787,500 787,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王横 724,500 724,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王意芬 724,500 724,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王艳 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

谢维英 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

泮霄波 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

裘学军 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李红霞 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

何静 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

钱钢 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张学红 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

桂建江 630,000 630,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

韩毅 567,000 567,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈信荣 504,000 504,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

朱为 472,500 472,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张雷君 472,500 472,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

竺朝辉 472,500 472,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

郑谦 472,500 472,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

龚莉莉 472,500 472,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王荣东 472,500 472,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

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2014 年年度报告

张定国 441,000 441,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李明 420,000 420,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张娅萍 420,000 420,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张耀光 378,000 378,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

丁敏 378,000 378,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

谢丽斌 346,500 346,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

戎晓燕 346,500 346,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王敏 330,750 330,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

丁世文 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

毛珠宝 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈雪燕 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

华新阳 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

奚沸腾 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

杭伯祥 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王俭 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

裘无恙 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

吴威 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

徐枫 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

钟敏敏 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

吴叶森 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

戈明 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张奋 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

余晓芳 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

楼少军 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

顾莺音 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

胡静 315,000 315,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

许明 283,500 283,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

励娜 283,500 283,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

杨成成 283,500 283,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

黄菊芬 267,750 267,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

罗聪 262,500 262,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张存锋 262,500 262,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈维 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

卢敏敏 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

范若宏 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

梁蓓蕾 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈海立 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

俞贵国 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

董凤萍 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

黄桂霞 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张碧红 252,000 252,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

孙剑频 245,700 245,700 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

郑吉丽 236,250 236,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

徐红霞 236,250 236,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张文雅 236,250 236,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

汪松涛 236,250 236,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

徐国昌 220,500 220,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈春红 220,500 220,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

毕成蔚 220,500 220,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

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2014 年年度报告

胡婕 220,500 220,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

徐颖 220,500 220,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈越军 220,500 220,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

忻雪芬 204,750 204,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

徐静莉 204,750 204,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

吴惠雅 189,000 189,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

郑盈 189,000 189,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张燕 189,000 189,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

刘君芬 189,000 189,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

范海峰 189,000 189,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

顾亚芬 189,000 189,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

余晓玲 189,000 189,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

曹坚耐 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

甘家有 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

徐明霞 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

江明开 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

孙慧 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

赵雷 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

项春红 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

郑庆军 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王建铁 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

唐立斌 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张狄焕 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王雄伟 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈长员 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王斐 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

钟鹤云 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

周阳 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

杜维文 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

朱敏 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

冯耀春 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王晶 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

周玉琛 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈艳 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈鹏 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈俊波 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

余艺 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

范鸿雄 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈华君 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

金崇智 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

蒋敏伟 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

忻文虬 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

孙红 157,500 157,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

朱军 68,250 68,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李幼龙 57,750 57,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

蔡斌 57,750 57,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

蓝蔚 52,500 52,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李秋忠 52,500 52,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈存军 52,500 52,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

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2014 年年度报告

刘锐 52,500 52,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李珩 47,250 47,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

周宏强 47,250 47,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

傅海健 47,250 47,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

邬永华 47,250 47,250 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张挚群 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

赵海明 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

汪涤原 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

盛有清 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

周培波 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

董国君 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

薛忠仪 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张文霞 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

黄少云 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

谢如新 42,000 42,000 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

董建光 39,900 39,900 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

方光华 38,850 38,850 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李波 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

徐钧 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李东 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈伟 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

楼剑宏 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

戴金陵 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

董杰 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

傅建国 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

倪君业 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

李雍跃 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

黄宣清 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

万扬 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

陈波 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张亚军 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

韩志国 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

杨桂萍 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

姜中焕 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王继勤 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

张许敏 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

邱宏波 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

翁伟能 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王洪生 36,750 36,750 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王升 31,500 31,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

王锋 31,500 31,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

叶培君 31,500 31,500 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

沐凌华 29,400 29,400 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

盛建莉 24,150 24,150 0 0 首发承诺 2014 年 3 月 3 日

合计 350,758,800 350,758,800 0 0 / /

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2014 年年度报告

二、 证券发行与上市情况

(一) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

公司总股本 410,758,800 股,控股股东未发生变化。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 18,642

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 21,037

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或

持有有

冻结情

股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 股东

况

(全称) 增减 量 (%) 件股份 性质

股份 数

数量

状态 量

上海和安投资管理有限公司 0 252,000,000 61.35% 0 无 0 境内非国有法人

黄跃林 -7,456,650 20,550,000 5.00% 0 无 0 境内自然人

陈念慈 0 9,269,400 2.26% 0 无 0 境内自然人

云南国际信托有限公司-云信 0

2,195,282 2,195,282 0.53% 0 无 未知-鑫利达集合资金信托计划

长城证券有限责任公司 1,974,500 1,974,500 0.48% 0 无 0 未知

郭军伟 980,180 980,180 0.24% 0 无 0 境内自然人

李松 886,687 886,687 0.22% 0 无 0 境内自然人

叶勇 749,210 749,210 0.18% 0 无 0 境内自然人

卢圣润 689,200 689,200 0.17% 0 无 0 境内自然人

李子溦 687,100 687,100 0.17% 0 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件 股份种类及数量

股东名称

流通股的数量 种类 数量

上海和安投资管理有限公司 252,000,000 人民币普通股 252,000,000

黄跃林 20,550,000 人民币普通股 20,550,000

陈念慈 9,269,400 人民币普通股 9,269,400云南国际信托有限公司-云信-鑫利达集

2,195,282 人民币普通股 2,195,282合资金信托计划

长城证券有限责任公司 1,974,500 人民币普通股 1,974,500

郭军伟 980,180 人民币普通股 980,180

李松 886,687 人民币普通股 886,687

叶勇 749,210 人民币普通股 749,210

卢圣润 689,200 人民币普通股 689,200

李子溦 687,100 人民币普通股 687,100

上述股东关联关系 上述前十名股东持股情况中,陈念慈为上海和安投资管理有限公司法定代表人,

或一致行动的说明 持有该公司 80%股份。

关于持股 5%以上股东黄跃林先生的股份减持,本公司已于 2015 年 2 月 11 日代为

其他说明 披露股份减持的提示性公告(临-2015-004),本次披露后黄跃林先生不再是持有

本公司 5%以上股份的股东。

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2014 年年度报告四、 控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况

1 法人

单位:万元币种:人民币

名称 上海和安投资管理有限公司

单位负责人或法定代表人 陈念慈

成立日期 2005 年 12 月 20 日

组织机构代码 78425455-0

注册资本 1,000

主要经营业务 投资管理(涉及许可经营的凭许可证经营)(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名 陈念慈

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

最近 5 年内的职业及职务 三江购物董事长、总裁,和安投资法定代表人、执行董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公 无司情况

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明无

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期无

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

报告期内从公 报告期在

年度内股

性 年 任期起始日 任期终止日 司领取的应付 其股东单

姓名 职务(注) 年初持股数 年末持股数 份增减变 增减变动原因

别 龄 期 期 报酬总额(万 位领薪情

动量

元)(税前) 况

陈念慈 董事长、总裁 男 64 2014-11-11 2017-11-10 9,269,400 9,269,400 0 60.11

严谨 董事、副总裁 女 47 2014-11-11 2017-11-10 48.08

边青青 董事、董事会秘书 女 34 2014-11-11 2017-11-10 26.63

泮霄波 董事 女 42 2014-11-11 2017-11-10 630,000 630,000 0 19.45

郑曙光 独立董事 男 53 2014-11-11 2017-11-10 5.17

周夏飞 独立董事 女 50 2014-11-11 2017-11-10 5.17

闫国庆 独立董事 男 55 2014-11-11 2017-11-10 1.00

罗资望 监事 男 34 2014-11-11 2017-11-10 44.77

李幼龙 监事 男 43 2014-11-11 2017-11-10 57,750 0 -57,750 二级市场减持 37.61

裘无恙 监事 男 42 2014-11-11 2017-11-10 315,000 0 -315,000 二级市场减持 18.37

徐万权 副总裁 男 53 2014-11-11 2017-11-10 182.39

林光玉 财务负责人 女 45 2014-11-11 2017-11-10 74.67

王露 副总裁 男 35 2014-11-11 2017-11-10 36.04

王意芬 原监事 女 51 2011-11-15 2014-11-10 724,500 544,500 -180,000 二级市场减持 26.05

何静 原职工代表监事 女 51 2011-11-15 2014-11-10 630,000 472,500 -157,500 二级市场减持 10.87

俞贵国 原监事会主席 男 43 2013-05-03 2014-11-10 252,000 189,000 -63,000 二级市场减持 9.89

罗聪 原高管 男 42 2012-10-25 2014-07-10 262,500 197,500 -65,000 二级市场减持 25.56

蓝蔚 原高管 男 51 2012-10-25 2014-11-10 52,500 39,500 -13,000 二级市场减持 36.81

葛定昆 原独立董事 男 46 2011-11-15 2014-11-10 4.58

合计 / / / / / 12,193,650 11,342,400 -851,250 / 673.22 /

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2014 年年度报告

姓名 最近 5 年的主要工作经历

陈念慈 任三江购物董事长、总裁,上海和安投资管理有限公司执行董事。

严谨 曾任日本富士通(台湾)股份有限公司董事长特别助理,上海和安投资管理有限公司总经理;现任三江购物董事、副总裁。

曾任浙江导司律师事务所律师、浙江甬正律师事务所专职律师、浙江众诺律师事务所副主任律师、三江购物法务部负责人;现任三江购物总边青青

监、董事。

泮霄波 曾任总裁办副主任、证券事务代表、董事会秘书(注:任期至 2014 年 11 月 10 日),现任三江购物总裁助理、董事。

郑曙光 现为宁波大学法学院教授,博士生导师,经济法研究所所长,宁波热电独立董事。

周夏飞 现为浙江大学经济学院财政系副主任、会计学副教授,硕士生导师,兼任浙江省审计学会理事。

现为浙江万里学院副校长兼商学院院长、教授,硕士生导师,三星电气独立董事、荣安地产独立董事;新当选的第三届董事会独立董事;报闫国庆

告期所列薪酬为任期开始至报告期未的收入。

曾任沃尔玛中国有限公司门店防损主管、经理、高级经理和华北区资产保护高级培训经理,三江购物资产保护部培训经理、资产保护部副总罗资望

经理、资产保护部总经理,广东大参林连锁药店有限公司监察部总监,现任三江购物总监、监事。

李幼龙 曾任商场经理、采购经理、区域营运经理、区域总经理等职,现为公司区域营运副总监、职工监事。

裘无恙 曾任三江购物门店主管、门店经理、新店建设部高级经理,现任三江购物区域总经理。

徐万权 曾任沃尔玛营运高级总监,沃尔玛采购高级总监;三江购物高级顾问;现任三江购物副总裁。

曾任重庆立丹百货有限公司财务部长;家乐福门店财务经理、城市财务经理、大区财务经理、大区营业监控经理、中国区营业监控培训经理林光玉

和中国区资金总监;重庆新沁园食品有限公司首席财务官;现任三江购物财务负责人。

曾任夏新电子区域办事处经理,总部华南大区经理,上海分公司销售总监;库巴科技华东区总经理,库巴科技副总裁分管采销运营中心;国

王露 美在线副总裁分管自营百货业务,虚拟业务,健康医疗业务及团购大客户中心;现任三江购物副总裁;报告期所列薪酬为入职(2014 年 7 月

1 日)日期至报告期未的收入。

王意芬 曾任三江购物财务部总经理、审计部总经理、监事;现任三江购物顾问。

何静 因监事会换届选举不再担任第三届监事会职工监事;报告中所列的报酬总额为报告期开始至任期终止日的收入。现已按法定年龄退休。

俞贵国 曾任三江购物门店店长、营运专员、监事会主席,现任三江购物政策中心主任、证券事务代表。

罗聪 因个人原因于 2014 年 7 月 10 日离职;报告中所列的报酬总额为报告期开始至任期终止日的收入。

蓝蔚 曾任三江购物门店店长、投资部投资经理、投资部招商经理、投资部高级投资经理、投资部总经理、投资副总监,现任三江购物总监。

葛定昆 因董事会换届选举不再担任第三届董事会独立董事;报告中所列的报酬总额为报告期开始至任期终止日的收入。

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2014 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用

在股东单位担

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务

陈念慈 和安投资 执行董事 2005 年 12 月 20 日在股东单位任职情况的说明(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用任职人

其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期员姓名

宁波大学法学院教授,博士

郑曙光 宁波大学 1996 年 9 月 1 日

生导师,经济法研究所所长。

宁波热电股份有

郑曙光 宁波热电独立董事。 2014 年 8 年 15 日 2017 年 1 月 10 日

限公司

浙江大学经济学院财政系副

主任、会计学副教授,硕士

周夏飞 浙江大学 1993 年 9 月 1 日

生导师,兼任浙江省审计学

会理事。

现为浙江万里学院副校长兼

闫国庆 浙江万里学院 商学院院长、教授,硕士生 2002 年 4 月 1 日

导师。

宁波三星电气股

闫国庆 三星电气独立董事 2014 年 5 月 12 日 2017 年 5 月 11 日

份有限公司

荣安地产股份有

闫国庆 荣安地产独立董事 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 23 日

限公司在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事会对在公司任职的董事、监事、高级管理人员实行基本年薪

董事、监事、高级管理人员报 与完成年度业绩相结合的年度目标考核制度。

酬的决策程序 根据公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的《独立董事津贴》

的议案,公司独立董事固定津贴为 6 万元/年/人(税前)。

董事、监事、高级管理人员报 主要依据公司工资管理制度以及岗位职责及业绩完成情况来确

酬确定依据 定;独立董事的津贴标准参照本地区上市公司的整体水平。

董事、监事和高级管理人员报 本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计:673.22

酬的应付报酬情况 万元(税前)。报告期末全体董事、监事和高

本年度公司董事、监事和高级管理人员的实际获得的报酬合计:级管理人员实际获得的报酬

673.22 万元(税前)。合计

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2014 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

闫国庆 独立董事 聘任 换届选举

王露 高级管理人员 聘任 换届聘任

罗资望 监事会主席 聘任 换届选举

李幼龙 职工代表监事 选举 换届选举

裘无恙 监事 聘任 换届选举

蓝蔚 原高级管理人员 离任 换届离任

葛定昆 原独立董事 离任 换届离任

罗聪 原高级管理人员 离任 个人原因离职

俞贵国 原监事会主席 离任 换届离任

王意芬 原监事 离任 换届离任

何静 原监事 离任 换届离任五、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 3,586

主要子公司在职员工的数量 2,963

在职员工的数量合计 6,549

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 0

销售人员 5,952

技术人员 231

财务人员 211

行政人员 155

合计 6,549

教育程度

教育程度类别 数量(人)

高中及以下 5,742

大学专科 565

大学本科 234

研究生及以上 8

合计 6,549(二) 薪酬政策

公司逐步完善绩效考评机制,员工薪酬与绩效和创新挂勾,设立创新优化奖,制定绩效考核制度,鼓励员工创新并提高业绩,创造一个公平、公正、公开的用人平台,形成良好的优汰机制,不断提高员工的薪酬水平,让员工共享企业成长的成果。此外,公司严格按照国家、省、市相关政策,员工享受“五险一金”、国家规定的各类法定休假等待遇。(三) 培训计划

员工的专业度决定员工的服务水平,公司将持续在员工培训上加大投入,为企业持续发展培育中坚力量,从领导力、管理知识、技术知识、专业技能等等各个方面。为配合公司的生鲜经营,

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2014 年年度报告2015 年还将加大生鲜培训的力度,包括门店的生鲜经营、生鲜加工中心的业务技能等二方面。培训方式以内训为主结合外训,以保障员工的健康成长及企业的快速发展。同时公司成立了人才发展委员会,研究制定相应政策措施,设计相应配套课程,不断提高员工的职业素质和专业技能,来更好地贯彻公司战略,提高企业综合竞争力,并使员工的职业生涯发展目标与公司的战略发展目标结合起来,实现同进,共赢。(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图(六) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

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2014 年年度报告

第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

1、报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责。

目前公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

2、股东和股东大会:报告期内,公司召开了 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会,均经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书;2014 年第一次临时股东大会按相关规定对议案的审议采用网络投票,确保所有股东、尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。各次会议均符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定,严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。

3、董事和董事会:公司董事会由 7 名董事组成,其中 3 名独立董事;董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定;董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会,专业委员会设立以来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用;每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责;报告期内每位董事未发生无故不到会的情况;2014 年 11 月第二届董事会任期到期,公司顺利进行了换届选举,确保董事会工作正常开展。

4、监事与监事会:报告期内,公司进行了第三届监事会成员的选举,新选举了二位监事,由工会选举产生的一位职工监事,共同组成了新一届监事会成员;监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责,规范运作;各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,并对相关事项发表独立意见。

5、报告期内,公司修改了《公司章程》,并结合相关规定和公司实际全面启动了内部控制体系建设工作,进一步推进完善各项内控管理制度和流程体系,2014 年年报将披露注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告。同时认真学习交易所关于网络投票等新业务,不断提高信息披露业务水平,适应不断变化的工作环境。

6、关于内幕知情人登记管理:本报告期内,公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》,公司按照该制度的规定,对公司定期报告披露过程及其他公司重要事项或会议中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案,督促相关知情人切实履行保密义务。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求没有存在差异。二、股东大会情况简介

决议刊登

决议 决议刊登的指定

会议届次 召开日期 会议议案名称 的披露日

情况 网站的查询索引

期

1. 审议《2013 年度董事会工作报

告》的议案;

2013 年年 通过

2014 年 5 2. 审议《2013 年度监事会工作报 2014 年 5

度股东大 全部 www.sse.com.cn

月6日 告》的议案; 月7日

会 议案

3. 审议《2013 年度财务决算报告》

的议案;

39 / 110

2014 年年度报告

4. 审议《2013 年度利润分配预案》

的议案;

5. 审议《聘请公司 2014 年度审计

机构》的议案;

6. 审议《聘请公司 2014 年度内部

控制审计机构》的议案;

7. 审议《2013 年度公司年度报告

全文及摘要》的议案;

8. 审议《2014 年度关联交易计划》

的议案;

9. 审议《公司章程》修订的议案。

1.关于审议《公司董事会换届选举》 会议

的议案 通过

2.关于审议《公司监事会换届选举》 现场

的议案 投票

3.关于审议《独立董事津贴》的议 和网

2014 年第 2014 年 案 络投 2014 年

一次临时 11 月 11 4.关于审议《公司部分募集资金投 票相 www.sse.com.cn 11 月 12

股东大会 日 资项目变更及有关剩余募集资金永 结合 日

久补充流动资金》的议案 的方

5.关于审议《修订公司章程》的议 式,

案 通过

全部

议案股东大会情况说明:

公司 2013 年年度股东大会于 2014 年 5 月 6 日上午 9:00 在浙江省宁波市海曙区新芝路 17 号召开。会议采用现场投票的方式,对需审议议案进行逐项投票表决,表决方式符合《公司法》、《公司章程》及国家相关法律、法规的规定。大会由公司董事长陈念慈先生主持会议。公司在任董事 7 人,出席 7 人;公司全体监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了本次股东大会。会议还听取了公司独立董事关于 2013 年度独立董事的述职报告。见证律师认为:公司 2013 年度股东大会的召集和召开程序、会议召集人和出席人员的资格及表决程序等事宜符合法律法规及《公司章程》的有关规定;会议的表决结果合法有效。

公司 2014 年第一次临时股东大会于 2014 年 11 月 11 日以现场投票和网络投票相结合的方式召开。现场会议于 2014 年 11 月 11 日 14:00 在宁波市新芝路 17 号召开,网络投票时间为 2014年 11 月 11 日 9:30-11:30 和 13:00-15:00。出席现场会议的股东和代理人人数 6 人,所持有表决权的股份数 263105400 股,占公司有表决权股份总数的比例 64.05%;通过网络投票出席会议的股东人数 10 人,所持有表决权的股份数 303600 股,占公司有表决权股份总数的比例 0.07%;公司全体监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了本次股东大会。会议审议并通过了上表所列的议案。见证律师认为:公司 2014 年第一次临时股东大会的召集和召开程序、会议召集人和出席人员的资格及表决程序等事宜符合法律法规及《公司章程》的有关规定;会议的表决结果合法有效。三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

陈念慈 否 6 6 0 0 0 否 2

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2014 年年度报告

严谨 否 6 6 0 0 0 否 2

泮霄波 否 6 6 0 0 0 否 2

边青青 否 6 6 0 0 0 否 2

郑曙光 是 6 6 4 0 0 否 2

周夏飞 是 6 6 4 0 0 否 2

闫国庆 是 2 2 2 0 0 否 0

葛定昆 是 4 4 4 0 0 否 2

年内召开董事会会议次数 6

其中:现场会议次数 0

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 6四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内,公司共召开 6 次审计委员会会议、1 次薪酬与考核委员会会议、2 次提名与考核委员会会议和 2 次战略委员会会议,各专门委员会在年报审计、内控建设、董事高管提名、薪酬调整等方面进行了审查和研讨,提供了重要的咨询意见和建议。五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

报告期内,公司严格按照《公司法》和《公司章程》的要求规范运作,公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

报告期内,公司进一步完善考评和激励制度,根据高级管理人员的工作目标和计划以及工作业绩指标完成情况,结合公司本年度的经营指标和管理目标实现情况对高管人员实施绩效考核。报告期内,公司未实施股权激励。

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2014 年年度报告

第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

本公司持续贯彻实施《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等文件精神,进一步完善内控制度,切实建立健全公司的内部控制体系并有效执行,提高公司的经营管理水平和风险防范能力。本报告期,对公司各业务流程进行了全面梳理、分析,建立和完善了公司《风险控制矩阵》和《内控手册》等内控建设的体系文件。按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21号--年度内部控制评价报告的一般规定》等法律法规及规范性文件的要求,公司董事会授权内部审计部负责公司内部控制评价工作的具体组织实施工作,对公司内部控制设计与运行有效性进行全面评价,并向公司董事会报告。报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。

内部控制自我评价报告详细内容见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明

本公司聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2014 年度内部控制有效性进行独立审计,毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)认为“本公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”。(内部控制审计报告全文于 4 月 10 日在上交所(www.sse.com.cn)网站披露)。

是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

根据公司法、证券法、上市公司治理准则,公司于 2011 年 4 月制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确了在年报信息披露中出现重大差错的追究责任。

报告期内,公司严格按照制度的各项规定执行,确保了年报信息的真实、准确和完整,未发生重大差错及追究责任的情况。

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2014 年年度报告

第十节 财务报告一、审计报告

审计报告

毕马威华振审字第 1500668 号三江购物俱乐部股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的三江购物俱乐部股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 财务报表,包括2014 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表,2014 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2014 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师

(特殊普通合伙)

虞晓钧

中国北京 潘子建

2015 年 4 月 8 日

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2014 年年度报告二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位:三江购物俱乐部股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 七、1 1,096,519,547.72 1,427,964,027.19

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 七、2 2,318,194.40 2,357,042.57

预付款项 七、3 61,836,528.02 77,175,742.76

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 七、4 15,259,532.04 13,721,146.88

应收股利

其他应收款 七、5 2,059,696.19 12,447,995.32

买入返售金融资产

存货 七、6 431,520,918.23 571,500,249.03

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 七、7 12,531,099.14 13,381,340.75

其他流动资产 七、8 91,097,318.36 125,509,165.67

流动资产合计 1,713,142,834.10 2,244,056,710.17非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、9 23,135,534.00 21,407,834.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 七、10 885,306,836.89 702,392,814.73

在建工程 七、11 72,441,580.64 12,094,274.37

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、12 53,295,788.82 54,064,425.86

开发支出

商誉

长期待摊费用 七、13 32,667,040.16 22,687,757.52

递延所得税资产 七、14 18,106,031.25 16,652,859.74

其他非流动资产 49,676,489.13 13,640,150.73

非流动资产合计 七、15 1,134,629,300.89 842,940,116.95

44 / 110

2014 年年度报告

资产总计 2,847,772,134.99 3,086,996,827.12流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 七、16 565,450,384.17 768,248,622.69

预收款项 七、17 571,211,068.45 661,100,993.22

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、18 35,702,026.62 36,193,868.90

应交税费 七、19 6,761,390.64 27,793,740.33

应付利息

应付股利

其他应付款 七、20 59,677,335.85 23,421,925.84

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 七、21 1,930,446.60 2,171,633.27

流动负债合计 1,240,732,652.33 1,518,930,784.25非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 七、22 7,876,528.54

递延收益

递延所得税负债 七、14 2,825,150.76 553,333.50

其他非流动负债 七、23 169,657.38 294,889.38

非流动负债合计 10,871,336.68 848,222.88

负债合计 1,251,603,989.01 1,519,779,007.13所有者权益

股本 七、24 410,758,800.00 410,758,800.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 七、25 667,534,784.03 667,534,784.03

减:库存股

45 / 110

2014 年年度报告

其他综合收益 七、26 2,955,775.50 1,660,000.50

专项储备

盈余公积 七、27 82,715,212.59 70,627,014.61

一般风险准备

未分配利润 七、28 432,203,573.86 416,637,220.85

归属于母公司所有者权益合计 1,596,168,145.98 1,567,217,819.99

少数股东权益

所有者权益合计 1,596,168,145.98 1,567,217,819.99

负债和所有者权益总计 2,847,772,134.99 3,086,996,827.12

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位:三江购物俱乐部股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 1,059,201,327.91 1,352,637,127.27

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十五、1 216,215,444.76 266,870,611.25

预付款项 44,059,534.31 53,904,624.11

应收利息 15,259,532.04 13,721,146.88

应收股利

其他应收款 十五、2 1,925,794.62 11,438,373.16

存货 242,694,624.34 311,774,390.94

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 9,285,352.45 10,503,648.03

其他流动资产 76,806,679.85 97,895,118.63

流动资产合计 1,665,448,290.28 2,118,745,040.27非流动资产:

可供出售金融资产 23,135,534.00 21,407,834.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十五、3 130,000,000.00 120,000,000.00

投资性房地产

固定资产 737,525,439.04 553,105,758.73

在建工程 70,666,709.48 12,094,274.37

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 28,500,276.55 28,220,009.39

开发支出

商誉

长期待摊费用 21,351,908.17 17,869,986.13

46 / 110

2014 年年度报告

递延所得税资产 16,361,605.17 15,248,778.53

其他非流动资产 43,907,209.13 13,640,150.73

非流动资产合计 1,071,448,681.54 781,586,791.88

资产总计 2,736,896,971.82 2,900,331,832.15流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 541,880,514.30 672,649,731.91

预收款项 529,342,200.11 605,280,726.24

应付职工薪酬 25,840,803.79 31,798,106.22

应交税费 1,492,561.53 21,367,975.11

应付利息

应付股利

其他应付款 42,422,762.98 17,477,038.59

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 1,423,302.64 1,533,360.68

流动负债合计 1,142,402,145.35 1,350,106,938.75非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 2,097,353.01

递延收益

递延所得税负债 2,825,150.76 553,333.50

其他非流动负债 169,657.38 294,889.38

非流动负债合计 5,092,161.15 848,222.88

负债合计 1,147,494,306.50 1,350,955,161.63所有者权益:

股本 410,758,800.00 410,758,800.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 667,534,784.03 667,534,784.03

减:库存股

其他综合收益 2,955,775.50 1,660,000.50

专项储备

盈余公积 82,715,212.59 70,627,014.61

未分配利润 425,438,093.20 398,796,071.38

所有者权益合计 1,589,402,665.32 1,549,376,670.52

负债和所有者权益总计 2,736,896,971.82 2,900,331,832.15

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

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2014 年年度报告

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,444,191,755.43 4,689,620,784.32

其中:营业收入 七、29 4,444,191,755.43 4,689,620,784.32

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,307,432,463.46 4,524,677,826.11

其中:营业成本 七、29 3,553,238,685.50 3,765,845,455.79

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、30 21,696,523.39 26,787,887.82

销售费用 七、31 686,820,832.35 694,858,843.81

管理费用 七、32 83,169,918.09 71,444,318.52

财务费用 七、33 -38,475,146.04 -34,632,444.73

资产减值损失 七、34 981,650.17 373,764.90

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 七、35 106,320.00 66,450.00

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 136,865,611.97 165,009,408.21

加:营业外收入 七、36 24,685,323.16 36,471,040.10

其中:非流动资产处置利得 411,246.00 1,194,033.48

减:营业外支出 七、37 11,954,555.59 3,325,594.94

其中:非流动资产处置损失 2,188,129.90 645,454.93

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 149,596,379.54 198,154,853.37

减:所得税费用 七、38 39,790,068.55 48,093,233.92

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 109,806,310.99 150,061,619.45

归属于母公司所有者的净利润 109,806,310.99 150,061,619.45

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 七、26 1,295,775.00 -285,070.50

归属母公司所有者的其他综合收益的税 1,295,775.00 -285,070.50后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

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2014 年年度报告

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1,295,775.00 -285,070.501.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 1,295,775.00 -285,070.503.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 111,102,085.99 149,776,548.95

归属于母公司所有者的综合收益总额 111,102,085.99 149,776,548.95

归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 七、39 0.27 0.37

七、39 0.27 0.37

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

十五、 4,216,801,943.06 4,470,325,986.88一、营业收入

4

十五、 3,564,785,346.21 3,783,404,022.11

减:营业成本

4

营业税金及附加 15,975,805.41 19,830,597.62

销售费用 499,373,742.43 519,372,457.26

管理费用 72,940,079.80 63,591,201.88

财务费用 -38,354,061.27 -34,699,533.50

资产减值损失 38,564.41 208,369.82

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

十五、 30,106,320.00 27,066,450.00

投资收益(损失以“-”号填列)

5

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 132,148,786.07 145,685,321.69

加:营业外收入 22,381,665.49 35,684,844.61

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 4,669,306.87 805,627.85

其中:非流动资产处置损失 1,378,150.73

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 149,861,144.69 180,564,538.45

减:所得税费用 28,979,164.89 38,845,368.26

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 120,881,979.80 141,719,170.19

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2014 年年度报告

五、其他综合收益的税后净额 1,295,775.00 -285,070.50

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收 1,295,775.00 -285,070.50益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 1,295,775.00 -285,070.50损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 122,177,754.80 141,434,099.69七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

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2014 年年度报告

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 4,874,450,637.73 5,310,644,257.46

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七、41(1) 73,607,252.91 116,783,689.37

经营活动现金流入小计 4,948,057,890.64 5,427,427,946.83

购买商品、接受劳务支付的现金 4,035,684,123.35 4,326,621,114.41

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 376,683,758.57 351,379,813.23

支付的各项税费 160,930,187.19 183,381,638.61

支付其他与经营活动有关的现金 七、41(2) 333,871,267.99 393,982,451.78

经营活动现金流出小计 4,907,169,337.10 5,255,365,018.03

经营活动产生的现金流量净额 七、42(1) 40,888,553.54 172,062,928.80二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 106,320.00 66,450.00

处置固定资产、无形资产和其他长 1,005,275.30 2,062,961.83期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、41(3) 39,231,347.30 39,503,682.87

投资活动现金流入小计 40,342,942.60 41,633,094.70

购建固定资产、无形资产和其他长 330,524,215.61 96,201,209.87期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 330,524,215.61 96,201,209.87

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2014 年年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -290,181,273.01 -54,568,115.17三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 82,151,760.00 82,151,760.00现金

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 82,151,760.00 82,151,760.00

筹资活动产生的现金流量净额 -82,151,760.00 -82,151,760.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 七、42(1) -331,444,479.47 35,343,053.63

加:期初现金及现金等价物余额 1,287,964,027.19 1,252,620,973.56

六、期末现金及现金等价物余额 七、42(2) 956,519,547.72 1,287,964,027.19

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

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2014 年年度报告

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 4,634,497,975.63 5,021,214,618.36

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 52,502,041.20 113,709,410.67

经营活动现金流入小计 4,687,000,016.83 5,134,924,029.03

购买商品、接受劳务支付的现金 4,006,237,264.81 4,324,925,219.89

支付给职工以及为职工支付的现金 278,946,180.26 256,451,005.93

支付的各项税费 111,525,497.68 134,724,016.05

支付其他与经营活动有关的现金 252,309,020.60 303,959,760.67

经营活动现金流出小计 4,649,017,963.35 5,020,060,002.54

经营活动产生的现金流量净额 37,982,053.48 114,864,026.49二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 30,106,320.00 27,066,450.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 8,935,695.80 1,569,375.32收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 37,155,898.05 39,503,682.87

投资活动现金流入小计 76,197,913.85 68,139,508.19

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 315,464,006.69 77,165,682.28支付的现金

投资支付的现金 10,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 325,464,006.69 77,165,682.28

投资活动产生的现金流量净额 -249,266,092.84 -9,026,174.09三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,151,760.00 82,151,760.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 82,151,760.00 82,151,760.00

筹资活动产生的现金流量净额 -82,151,760.00 -82,151,760.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -293,435,799.36 23,686,092.40

加:期初现金及现金等价物余额 1,212,637,127.27 1,188,951,034.87

六、期末现金及现金等价物余额 919,201,327.91 1,212,637,127.27

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

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2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益 少

数

项目 其他权益工具 减: 专 股

一般 所有者权益合计

优 永 库 其他综合收 项 东

股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 存 益 储 权

他 准备

股 债 股 备 益

一、上年期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,660,000.50 70,627,014.61 416,637,220.85 1,567,217,819.99加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,660,000.50 70,627,014.61 416,637,220.85 1,567,217,819.99

三、本期增减变动金额(减少以 1,295,775.00 12,088,197.98 15,566,353.01 28,950,325.99“-”号填列)

(一)综合收益总额 1,295,775.00 109,806,310.99 111,102,085.99(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 12,088,197.98 -94,239,957.98 -82,151,760.00

1.提取盈余公积 12,088,197.98 -12,088,197.98

2.提取一般风险准备 -82,151,760.00 -82,151,760.003.对所有者(或股东)的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 2,955,775.50 82,715,212.59 432,203,573.86 1,596,168,145.98

54 / 110

2014 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益 少

数

项目 其他权益工具 股

减: 一般 所有者权益合计

优 永 其他综合收 专项 东

股本 其 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 益 储备 权

他 股 准备

股 债 益

一、上年期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,945,071.00 56,455,097.59 362,899,278.42 1,499,593,031.04加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,945,071.00 56,455,097.59 362,899,278.42 1,499,593,031.04

三、本期增减变动金额(减少以 -285,070.50 14,171,917.02 53,737,942.43 67,624,788.95“-”号填列)

(一)综合收益总额 -285,070.50 150,061,619.45 149,776,548.95(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 14,171,917.02 -96,323,677.02 -82,151,760.00

1.提取盈余公积 14,171,917.02 -14,171,917.022.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -82,151,760.00 -82,151,760.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,660,000.50 70,627,014.61 416,637,220.85 1,567,217,819.99

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

55 / 110

2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具 减: 专

项目 优 永 库 项

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存 储

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,660,000.50 70,627,014.61 398,796,071.38 1,549,376,670.52

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,660,000.50 70,627,014.61 398,796,071.38 1,549,376,670.52

三、本期增减变动金额(减少以 1,295,775.00 12,088,197.98 26,642,021.82 40,025,994.80“-”号填列)

(一)综合收益总额 1,295,775.00 120,881,979.80 122,177,754.80(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 12,088,197.98 -94,239,957.98 -82,151,760.00

1.提取盈余公积 12,088,197.98 -12,088,197.98

2.对所有者(或股东)的分配 -82,151,760.00 -82,151,760.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 2,955,775.50 82,715,212.59 425,438,093.20 1,589,402,665.32

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2014 年年度报告

上期

其他权益工具 减: 专

项目 优 永 库 项

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存 储

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,945,071.00 56,455,097.59 353,400,578.21 1,490,094,330.83

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,945,071.00 56,455,097.59 353,400,578.21 1,490,094,330.83

三、本期增减变动金额(减少以 -285,070.50 14,171,917.02 45,395,493.17 59,282,339.69“-”号填列)

(一)综合收益总额 -285,070.50 141,719,170.19 141,434,099.69(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 14,171,917.02 -96,323,677.02 -82,151,760.00

1.提取盈余公积 14,171,917.02 -14,171,917.02

2.对所有者(或股东)的分配 -82,151,760.00 -82,151,760.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额 410,758,800.00 667,534,784.03 1,660,000.50 70,627,014.61 398,796,071.38 1,549,376,670.52

法定代表人:陈念慈 主管会计工作负责人:林光玉 会计机构负责人:庄海燕

57 / 110

2014 年年度报告三、公司基本情况

1. 公司概况

三江购物俱乐部股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是在浙江省宁波市大榭开发区成立的股份有限公司,总部位于浙江省宁波市孝闻街 29 弄 1 号中西大厦。本公司的母公司为上海和安投资管理有限公司,最终控股人为陈念慈。

本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事商品零售行业,经营范围为许可经营项目:预包装食品 (含酒类) 、散装食品、乳制品 (含婴幼儿配方乳粉) 的批发、零售及网上销售;乙类非处方药 (中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品) ;中药材 (饮片) (限品种经营) 、卷烟、雪茄烟的零售;普通货物公路运输;第二类增值电信业务中的信息服务业务 (限互联网信息服务业务) 以下限分支机构经营:音像制品、书报刊的零售及网上销售 (以上均在许可证有效期限内经营) ; 一般经营项目:纺织、服装及日用品、化工产品、一类医疗器械、文化体育用品、食用农产品、通讯器材、家用电器、五金的批发、零售及网上销售;体温计、医用脱脂棉、医用脱脂纱布、医用卫生口罩、妊娠诊断试纸 (早早孕检测试纸) 、避孕套 (帽) 的零售及网上销售;柜台租赁;广告、商品信息咨询服务;农产品、水产品的初级加工;话费充值服务;服装、百货的委托加工;包装物的回收;农产品的收购;自营和代理货物和技术的进出口,除国家限制经营或禁止进出口的货物和技术外;含下属分支机构的经营范围。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。)

本公司子公司的相关信息参见附注八。四、编制基础

本公司及子公司以持续经营为基础编制财务报表五、重要会计政策及会计估计买卖其他上市公司

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2014 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2014 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本集团将从购买用于销售的商品起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本集团主要业务的营业周期通常小于 12 个月。

4. 记账本位币

本公司及子公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为

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2014 年年度报告进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法(1)总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。(2)合并取得子公司

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时,自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施时将被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值并入本公司合并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

(3)处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时,终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子:

-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

-这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

-一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

-一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理。

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如果各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(4)少数股东权益变动

本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。

9. 金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和计量金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:

- 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

- 可供出售金融资产

本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,初始确认后按成本计量;其他可供出售金融资产,初始确认后以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外,其他利得或损失计入其他综合收益,在可供出售金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益。

- 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定,当债务人不履行债务时,本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。

除上述以外的其他金融负债,初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。

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(2) 金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利当前是可执行的;

- 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(3) 金融资产和金融负债的终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本集团终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

- 所转移金融资产的账面价值;

- 因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本集团终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产的减值

本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

(a) 发行方或债务人发生严重财务困难;

(b) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

(c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

(d) 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

(e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本。

有关应收款项减值的方法,参见附注五、10,其他金融资产的减值方法如下:

- 可供出售金融资产

可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出,计入当期损益。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得转回。

(5) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。

回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。10. 应收款项

应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。

运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

当运用组合方式评估应收款项的减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

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在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

应收款项期末余额超过人民币 2,000,000 元(含人民币单项金额重大的判断依据或金

2,000,000 元)或期末单项金额占应收款项期末余额 10%(含额标准

10%)以上的款项。

公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观

单项金额重大并单项计提坏账 证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。单独

准备的计提方法 测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的

应收款项组合中再进行减值测试。(2).单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项金额虽不重大但单独计提 有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的

坏账准备的理由 应收款项应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例(3).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:对于上述(1)和(2)中单项测试未发生减值的应收款项,本集团也会将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、其他方法)

组合 1:关联方应收款项 个别计提法

组合 2:非关联方应收款项 账龄分析法组合 2 中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5% 5%其中:1 年以内分项,可添加行

1-2 年 10% 10%

2-3 年 30% 30%3 年以上

3-4 年 50% 50%

4-5 年 100% 100%

5 年以上 100% 100%11. 存货(1)存货的分类和成本

存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、在经营过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、包装物与低值易耗品等。存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。(2)发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用先进先出法计量。

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。

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可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。12. 长期股权投资(1)长期股权投资投资成本确定

(a)通过企业合并形成的长期股权投资

-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

(b)其他方式取得的长期股权投资

-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;对于投资者投入的长期股权投资,本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a)对子公司的投资

在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、16。

在本集团合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按附注五、6 进行处理。13. 固定资产(1).确认条件

固定资产指本集团为提供劳务出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、14 确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

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2014 年年度报告(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 平均年限法 20-30 5 3.17-4.75

机器设备 平均年限法 5 5 19

运输工具 平均年限法 5 5 19

电子设备 平均年限法 5 5 19

其他设备 平均年限法 5 5 19(3).减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、16。(4).固定资产处置

固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。

-固定资产处于处置状态;

-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。14. 在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。

在建工程以成本减减值准备(参见附注五、16)在资产负债表内列示。15. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注五、16)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。

各项无形资产的摊销年限为:

项目 摊销年限(年)

软件 5年

商标权 5年

土地使用权 40 年-50 年

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。16. 长期资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

-固定资产

-在建工程

-无形资产

-长期股权投资

-长期待摊费用

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。

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2014 年年度报告

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,根据资产组或者资产组组合中的各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。17. 长期待摊费用

长期待摊费用按项目受益期、预计尚可使用年限和租赁期限(若适用)孰短原则确定摊销期限平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:

项目 摊销期限

商牌使用费 3-5 年

租入房屋改良支出 3-5 年

电梯租赁费 3-5 年18. 公允价值的计量

除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法和收益法。

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2014 年年度报告19. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)、离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。20. 预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

-或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

-或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。21. 收入

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。

(1)销售商品收入

当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时,本集团确认销售商品收入:

-本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;

-本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

(2)提供劳务收入

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。

在资产负债表日,劳务交易的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认提供劳务收入,提供劳务交易的完工进度根据已完工作的测量确定。

劳务交易的结果不能可靠估计的,如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,则将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(3)利息收入

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2014 年年度报告

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

(4)让渡资产使用权收入

本公司在收入的金额能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。

(5)会员费收入

本集团对在超市营业网点注册的会员每年收取的会员费按会员有效收益期在 12 个月内分摊确认会员费收入,对于摊余金额计入递延收益。22. 政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中,国家相关文件规定作为资本公积处理的,也属于资本性投入的性质,不属于政府补助。

政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的,则直接计入当期损益。23. 递延所得税资产/递延所得税负债

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

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2014 年年度报告

-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。24. 租赁

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时记入当期损益。

经营租赁租出的固定资产按附注五、13 所述的折旧政策计提折旧,按附注五、16 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时予以资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。25. 股利分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。26. 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于:

(a)本公司的母公司;

(b)本公司的子公司;

(c)与本公司受同一母公司控制的其他企业;

(d)对本集团实施共同控制或重大影响的投资方;

(e)与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人;

(f)本集团的合营企业,包括合营企业的子公司;

(g)本集团的联营企业,包括联营企业的子公司;

(h)本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;

(i)本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;

(j)本公司母公司的关键管理人员;

(k)与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员;及

(l)本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方以外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方:

(m)持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人;

(n)直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;

(o)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在上述(a),(c)和(m)情形之一的企业;

(p)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在(i),(j)和(n)情形之一的个人;及

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2014 年年度报告

(q)由(i),(j),(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业。27. 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:

-该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

-本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

-本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部:

-各单项产品或劳务的性质;

-生产过程的性质;

-产品或劳务的客户类型;

-销售产品或提供劳务的方式;

-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。28. 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

除附注十载有关于金融工具公允价值估值涉及的假设和风险因素的数据外,其他主要估计金额的不确定因素如下:

-应收款项减值

如附注五、10 所述,本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项,以评估是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。

-存货跌价准备

如附注五、11 所述,本集团定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时,考虑持有存货的目的,并以可得到的资料作为估计的基础,其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化,因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

-除存货及金融资产外的其他资产减值

如附注五、16 所述,本集团在资产负债表日对除存货及金融资产的其他资产进行减值评估,以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回,有关资产便会视为已减值,并相应确认减值损失。

可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产(或资产组)的公开市价,且不能可靠准确估计资产的公允价值。因此,本集团将预计未来现金流量的现值作为可收回金额。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

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2014 年年度报告

-固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销

如附注五、13 和 15 所述,本集团对固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后,在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

-递延所得税资产

在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断,以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异,该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

-预计负债

如附注五、20 所述,本集团针对于 2014 年 12 月 31 日存在的,少量由于履行合同义务将不可避免会发生的成本超过预期经济利益的租赁合同计算了最低退出净成本,并据以确认了预计负债。

在预测上述合同的最低退出净成本时,需要对以何种方式退出合同作出假设、估计相应情况下的未来预计现金净流出额以及对于计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在预测上述最低退出净成本时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关继续履行相关合同而预计会实现或发生的销售、毛利、费用等的预测。如果上述估计与判断与未来期间的实际情况有差异,该差异将对预计负债的金额产生影响。29. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用

备注(受重要影响的

会计政策变更的内容和原因 审批程序 报表项目名称和金

额)2014 年,财政部新颁布或修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》等一系列会计 相关会计政策变更已经本准则,本公司在编制 2014 年度财务报表时, 公司第二届董事会第十七

执行了相关会计准则,并按照有关的衔接规 次会议审议通过。定进行了处理。其他说明

(a)变更的内容及原因

本集团于 2014 年 7 月 1 日起执行下述财政部新颁布/修订的企业会计准则:

(i)《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(以下简称“准则 2 号(2014)”)

(ii)《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》(以下简称“准则 9 号(2014)”)

(iii)《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》(以下简称“准则 30 号(2014)”)

(iv)《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》(以下简称“准则 33 号(2014)”)

(v)《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》(以下简称“准则 39 号”)

(vi)《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》(以下简称“准则 41 号”)

同时,本集团于 2014 年 3 月 17 日开始执行财政部颁布的《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(“财会[2014]13 号文”)以及在 2014 年度财务报告中开始执行财政部修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称“准则 37 号(2014)”)。

采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注五中列示。

本集团采用上述企业会计准则的主要影响如下:

(i)长期股权投资

采用准则 2 号(2014)之前,本集团将持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资作为其他长期股权投资,按成

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2014 年年度报告本法进行后续计量。采用准则 2 号(2014)之后,本集团将这类投资改按金融工具的相关政策核算(参见附注五、9),并采用追溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。

除上述变更外,准则 2 号(2014)还对权益法核算等进行了修订,本集团已根据这些修订内容修改了相关的会计政策(参见附注五、12)。

准则 2 号(2014)的修订涉及核算范围及一些确认计量方面的规定。同时原披露要求已在准则41 号中一并考虑。本集团已重新评估了修订后准则对本集团的影响。该准则的修订对本集团财务报表(包括当期及比较期间)无重大影响。

(ii)职工薪酬

本集团根据准则 9 号(2014)有关短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利的分类、确认和计量等会计处理要求,对现有的职工薪酬进行了重新梳理,变更了相关会计政策,采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。

对 2014 年 1 月 1 日之前披露的信息与准则 9 号(2014)要求不一致的,本集团未作调整。对新的披露要求未提供比较信息。

(iii)财务报表列报

根据准则 30 号(2014)的要求,本集团修改了财务报表中的列报,包括将利润表中其他综合收益项目分别以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目与以后会计期间不能重分类进损益的项目进行列报等。

本集团对比较报表的列报进行了相应调整。

(iv)合并范围

准则 33 号(2014)引入了单一的控制模式,以确定是否对被投资方进行合并。有关控制判断的结果,主要取决于本集团是否拥有对被投资方的权力、通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。由于采用准则 33 号(2014),本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改。

采用该准则不会改变本集团截至 2014 年 7 月 1 日止的合并范围。

(v)公允价值计量

准则 39 号重新定义了公允价值,制定了统一的公允价值计量框架,规范了公允价值的披露要求。采用准则 39 号未对本集团资产和负债的公允价值计量产生任何重大影响。

对于 2014 年 7 月 1 日之前的公允价值计量与准则 39 号要求不一致的,本集团不作追溯调整。对新的披露要求未提供比较信息。

(vi)在其他主体中权益的披露

准则 41 号规范并修改了企业对子公司、合营安排、联营企业以及未纳入合并范围的结构化主体中所享有的权益的相关披露要求。本集团已根据该准则修改了相关披露,详见相关附注。

(vii)金融负债与权益工具的区分以及金融工具的列报和披露

财会[2014]13 号文明确了发行方对于所发行的金融工具分类为金融负债或权益工具的具体指引。采用财会[2014]13 号文未对本集团的财务报表(包括当期及比较期间)产生重大影响。

准则 37 号(2014)对金融资产和金融负债的抵销规定,增加了进一步指引,并修订了金融工具的披露要求。该抵销规定要求未对本集团的列报产生影响。此外,本集团已根据该准则修改了相关披露要求,详见相关附注。

(b)变更对财务报表的影响

上述会计政策变更对本集团及本公司的财务报表影响如下:

变更对当年财务报表的影响

采用变更后会计政策编制的 2014 年 12 月 31 日合并资产负债表及资产负债表各项目,与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比,受影响项目的增减情况如下:

-本年会计政策变更对 2014 年 12 月 31 日合并资产负债表及资产负债表各项目的影响分析如下:

采用变更后会计政策增加/

(减少)报表项目金额

本集团 本公司

资产:

可供出售金融资产 18,954,500.00 18,954,500.00

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2014 年年度报告

长期股权投资 -18,954,500.00 -18,954,500.00

上述会计政策变更对本集团及本公司的 2014 年度合并利润表及利润表无影响。六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入

增值税 为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵 0%、4%、6%、11%、13%、17%

扣的进项税额后,差额部分为应交增值税

营业税 按应税营业收入计征 3%、5%城市维护建设 按实际缴纳营业税及应交增值税计征

1%、5%、7%税

企业所得税 按应纳税所得额计征 25%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司及各子公司本年度适用的所得税税率 25%七、合并财务报表项目注释1、 货币资金

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 25,475,022.77 22,602,404.98

银行存款 928,945,024.32 1,263,242,793.57

其他货币资金 142,099,500.63 142,118,828.64

合计 1,096,519,547.72 1,427,964,027.19

其中:存放在境外的款项总额其他说明

于 2014 年 12 月 31 日,其他货币资金主要为用于单用途商业预付卡预收资金担保的存出保证金人民币 140,000,000.00 元(2013 年 12 月 31 日:人民币 140,000,000.00 元)。

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2014 年年度报告2、 应收账款(1). 应收账款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款 2,440,204.63 100 122,010.23 5 2,318,194.40 2,481,097.45 100 124,054.88 5 2,357,042.57单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 2,440,204.63 / 122,010.23 / 2,318,194.40 2,481,097.45 / 124,054.88 / 2,357,042.57

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2014 年年度报告(2). 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用(3). 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内小计 2,440,204.63 122,010.23 5%1至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年5 年以上

合计 2,440,204.63 122,010.23 5%(4). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 122,010.23 元;本期收回或转回坏账准备金额 124,054.88 元。(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

2014 年 12 月 31 日,本集团前五名的应收账款合计人民币 1,675,347.08 元,占应收账款年末余额合计数的 68.66%,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 83,767.40 元。3、 预付款项

预付款项主要为预付的房屋租赁款人民币 57,377,150.72 元(2013:人民币 64,054,926.50元)。(1). 预付款项按账龄列示

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 61,432,903.02 99.34 61,062,424.77 79.12

1至2年 400,000.00 0.65 14,880,056.29 19.28

2至3年 523,761.70 0.68

3 年以上 3,625.00 0.01 709,500.00 0.92

合计 61,836,528.02 100 77,175,742.76 100(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

2014 年 12 月 31 日,本集团前五名的预付款项合计人民币 8,999,218.19 元,占预付款项年末余额合计数的 14.55%。4、 应收利息(1). 应收利息分类

单位:元币种:人民币

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2014 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

定期存款 15,259,532.04 13,721,146.88委托贷款债券投资

合计 15,259,532.04 13,721,146.88

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2014 年年度报告5、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提 2,788,003.46 100 728,307.27 26.1 2,059,696.19 16,249,413.19 100 3,801,417.87 23.4 12,447,995.32坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

合计 2,788,003.46 / 728,307.27 / 2,059,696.19 16,249,413.19 / 3,801,417.87 / 12,447,995.32

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2014 年年度报告

(2). 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 2,139,380.79 106,964.04 5%

1至2年 10%

2至3年 30%

3 年以上

3至4年 54,558.88 27,279.44 50%

4至5年 569,152.83 569,152.83 100%

5 年以上 24,910.96 24,910.96 100%

合计 2,788,003.46 728,307.27

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 778,307.27 元;本期收回、转回或核销坏账准备金额 3,851,417.87 元。

(4). 他应收款按款项性质分类情况

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工备用金 1,948,869.82 2,088,295.94

押金 743,970.64 5,990,496.73

保险赔偿金 1,012,380.52

保证金 7,126,240.00

其他 95,163.00 32,000.00

合计 2,788,003.46 16,249,413.19

(5). 欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

本集团年末余额前五名的其他应收款合计人民币 640,348.72 元,占其他应收款年末余额合计

数的 22.97% ,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 589,209.11 元。

6、 存货

(1). 存货分类

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值

准备原材料在产品

库存商品 431,678,380.89 1,285,480.09 430,392,900.80 570,728,046.46 570,728,046.46周转材料消耗性生物资产

77 / 110

2014 年年度报告建造合同形成的已完工未结算资产

包装物及低值易 1,128,017.43 1,128,017.43 772,202.57 772,202.57耗品

合计 432,806,398.32 1,285,480.09 431,520,918.23 571,500,249.03 571,500,249.03

本集团存货年末余额中并无借款费用资本化的金额(2013 年:无)。

本集团年末无用于担保的存货(2013 年:无)。

(2). 存货跌价准备

单位:元币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

在产品

库存商品 1,285,480.09 1,285,480.09

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 1,285,480.09 1,285,480.09

于 2014 年 12 月 31 日,本集团根据本集团的相关政策对库存商品进行了评估并计提了跌价准备。

7、 一年内到期的非流动资产

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期待摊费用 13,376,260.74 13,381,340.75

减:减值准备 -845,161.60

合计 12,531,099.14 13,381,340.75

8、 其他流动资产

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税 91,097,318.36 125,509,165.67

合计 91,097,318.36 125,509,165.67

9、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

可供出售债务工具:

可供出售权益工具:

按公允价值计量的 4,181,034.00 4,181,034.00 2,453,334.00 2,453,334.00

按成本计量的 18,954,500.00 18,954,500.00 18,954,500.00 18,954,500.00

合计 23,135,534.00 23,135,534.00 21,407,834.00 21,407,834.00

78 / 110

2014 年年度报告

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位:元币种:人民币

可供出售权益工 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

具 工具

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 240,000.00 240,000.00

公允价值 4,181,034.00 4,181,034.00

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额

3,941,034.00 3,941,034.00

(税前)

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

单位:元币种:人民币

在被 本

账面余额 减值准备

投资 期

被投资 本 本 本 本 单位 现

单位 期 期 期 期 期 期 持股 金

期初 期末 比例 红

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少 (%) 利宁波新江厦连锁超市

18,954,500.00 18,954,500.00 18有限公司

合计 18,954,500.00 18,954,500.00 /

10、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计一、账面原值:

1.期初余额 777,874,251.39 174,077,484.80 21,504,203.68 973,455,939.87

2.本期增加金额 213,823,425.00 13,476,141.92 3,745,145.94 231,044,712.86

(1)购置 213,823,425.00 13,476,141.92 3,745,145.94 231,044,712.86

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 25,308,170.62 1,649,937.24 26,958,107.86

(1)处置或报废 25,308,170.62 1,649,937.24 26,958,107.86

4.期末余额 991,697,676.39 162,245,456.10 23,599,412.38 1,177,542,544.87二、累计折旧

1.期初余额 149,407,746.13 108,693,367.15 12,962,011.86 271,063,125.14

2.本期增加金额 26,195,587.71 16,334,778.19 3,114,319.76 45,644,685.66

(1)计提 26,195,587.71 16,334,778.19 3,114,319.76 45,644,685.66

3.本期减少金额 22,920,645.08 1,551,457.74 24,472,102.82

(1)处置或报废 22,920,645.08 1,551,457.74 24,472,102.82

4.期末余额 175,603,333.84 102,107,500.26 14,524,873.88 292,235,707.98三、减值准备

1.期初余额

79 / 110

2014 年年度报告

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 816,094,342.55 60,137,955.84 9,074,538.50 885,306,836.89

2.期初账面价值 628,466,505.26 65,384,117.65 8,542,191.82 702,392,814.73

其他说明:

(1) 于 2014 年 12 月 31 日,本集团无暂时闲置的固定资产。

(2) 于 2014 年 12 月 31 日,本集团无通过融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产。

(3) 于 2014 年 12 月 31 日,本集团无未办妥产权证书的固定资产。

11、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

胜丰办公楼装修费 720,000.00 720,000.00

奉化方桥生鲜加工仓储中心 71,721,580.64 71,721,580.64 12,094,274.37 12,094,274.37

合计 72,441,580.64 72,441,580.64 12,094,274.37 12,094,274.37

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元币种:人民币

本

利 本

期 本

息 其 期

转 期 工程

资 中: 利

入 其 累计

本 本期 息

项目名 期初 固 他 期末 投入 工程 资金

预算数 本期增加金额 化 利息 资

称 余额 定 减 余额 占预 进度 来源

累 资本 本

资 少 算比

计 化金 化

产 金 例(%)

金 额 率

金 额

额 (%)

额

奉化方 募集

桥生鲜 资金

159,700,000.00 12,094,274.37 59,627,306.27 71,721,580.64 54.73 54.73

加工仓 自有

储中心 资金

合计 159,700,000.00 12,094,274.37 59,627,306.27 71,721,580.64 / / / /

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2014 年年度报告12、 无形资产(1). 无形资产情况

单位:元币种:人民币

项目 软件 商标权 土地使用权 合计一、账面原值

1.期初余额 12,616,270.96 121,700.00 49,319,530.00 62,057,500.96

2.本期增加金额 3,050,546.00 7,500.00 3,058,046.00

(1)购置 3,050,546.00 7,500.00 3,058,046.00

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 353,616.91 353,616.91

(1)处置 353,616.91 353,616.91

4.期末余额 15,666,816.96 129,200.00 48,965,913.09 64,761,930.05二、累计摊销

1.期初余额 2,931,839.85 96,843.85 4,964,391.40 7,993,075.10

2.本期增加金额 2,372,500.14 6,314.88 1,151,713.86 3,530,528.88

(1)计提 2,372,500.14 6,314.88 1,151,713.86 3,530,528.88

3.本期减少金额 57,462.75 57,462.75

(1)处置 57,462.75 57,462.75

4.期末余额 5,304,339.99 103,158.73 6,058,642.51 11,466,141.23三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 10,362,476.97 26,041.27 42,907,270.58 53,295,788.82

2.期初账面价值 9,684,431.11 24,856.15 44,355,138.60 54,064,425.86其他说明:

于 2014 年 12 月,本集团所拥有的土地使用权中 1.08 亩土地被当地政府征用,征用后该地块剩余土地净值为人民币 24,795,512.27 元。于 2014 年 12 月 31 日,本集团尚未取得该地块更新的土地使用权证。13、 长期待摊费用

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

商牌使用费 14,361.12 14,361.12租入房屋改

良支出 35,981,751.86 34,748,189.95 22,844,262.43 2,721,325.33 45,164,354.05

电梯租赁费 72,985.29 39,200.04 33,785.25

81 / 110

2014 年年度报告一年内到期

待摊费用 -13,381,340.75 -5,080.01 -845,161.60 -12,531,099.14

合计 22,687,757.52 34,748,189.95 22,892,743.58 1,876,163.73 32,667,040.1614、 递延所得税资产/递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 6,704,012.92 1,676,003.23 5,590,254.59 1,397,563.65

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

预收账款-会员费及租金 6,998,453.17 1,749,613.29 8,886,213.19 2,221,553.30

其他非流动负债 169,657.38 42,414.35 294,889.38 73,722.35

应付职工薪酬 25,243,023.05 6,310,755.76 32,643,601.40 8,160,900.35

应付账款及其他应付款 25,432,450.00 6,358,112.49 19,196,480.37 4,799,120.09

预计负债 7,876,528.54 1,969,132.13

合计 72,424,125.06 18,106,031.25 66,611,438.93 16,652,859.74(2). 未经抵销的递延所得税负债

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

异 负债 差异 负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价

值变动 -3,941,034.00 -985,258.50 -2,213,334.00 -553,333.50

固定资产折旧 -7,359,569.04 -1,839,892.26

合计 -11,300,603.04 -2,825,150.76 -2,213,334.00 -553,333.50(3). 未确认递延所得税资产明细

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 8,212.16 6,711.16

可抵扣亏损 22,806,359.60 18,165,283.47

合计 22,814,571.76 18,171,994.63(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2014 年 1,436,390.29

2015 年 7,803,609.34 7,803,609.34

2016 年 4,491,332.28 5,001,718.31

2017 年 1,564,869.36 1,930,367.78

82 / 110

2014 年年度报告

2018 年 2,156,901.74 1,993,197.75

2019 年 6,789,646.88

合计 22,806,359.6 18,165,283.47 /15、 其他非流动资产

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付长期房租及履约保证金 21,233,334.63 10,767,462.91

预付工程设备款 927,714.00 2,872,687.82

预付购房及装修等款项 27,515,440.50

合计 49,676,489.13 13,640,150.7316、 应付账款(1). 应付账款列示

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付货款 565,450,384.17 768,248,622.69

合计 565,450,384.17 768,248,622.69(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款本集团应付账款主要为应付供应商的货款。于 2014 年 12 月 31 日,本集团无超过 1 年的重要应付账款。17、 预收款项(1).预收账款项列示

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

电子消费卡、租金等 571,211,068.45 661,100,993.22

合计 571,211,068.45 661,100,993.22本集团预收帐款主要为单个客户的消费卡,于 2014 年 12 月 31 日,本集团无超过 1 年的重要预收帐款。18、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 34,081,310.49 337,975,122.52 338,299,394.06 33,757,038.95

二、离职后福利-设定提 2,112,558.41 34,954,856.71 35,122,427.45 1,944,987.67存计划

三、辞退福利 3,261,937.06 3,261,937.06四、一年内到期的其他福利

合计 36,193,868.90 376,191,916.29 376,683,758.57 35,702,026.62(2).短期薪酬列示:

单位:元币种:人民币

83 / 110

2014 年年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 32,783,901.40 276,343,014.97 276,608,880.91 32,518,035.46补贴

二、职工福利费 18,571,147.29 18,571,147.29

三、社会保险费 898,156.14 24,448,762.96 24,537,669.31 809,249.79

其中:医疗保险费 836,216.29 21,454,066.99 21,484,747.29 805,535.99

工伤保险费 25,304.69 1,379,692.20 1,404,996.89

生育保险费 36,635.16 1,615,003.77 1,647,925.13 3,713.80

四、住房公积金 389,774.82 18,609,746.29 18,579,264.04 420,257.07

五、工会经费和职工教育 9,478.13 2,451.01 2,432.51 9,496.63经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划

合计 34,081,310.49 337,975,122.52 338,299,394.06 33,757,038.95(3).设定提存计划列示

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,932,464.50 30,633,332.30 30,787,645.87 1,778,150.93

2、失业保险费 180,093.91 4,321,524.41 4,334,781.58 166,836.743、企业年金缴费

合计 2,112,558.41 34,954,856.71 35,122,427.45 1,944,987.6719、 应交税费

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 4,102,662.35 6,441,728.42消费税

营业税 502,252.45 777,529.06

企业所得税 1,351,745.34 18,150,761.34

个人所得税 186,483.86 166,148.91

城市维护建设税 159,976.57 629,542.17

教育费附加 119,245.79 448,726.10

其他 339,024.28 1,179,304.33

合计 6,761,390.64 27,793,740.3320、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

押金 11,051,176.60 8,657,891.58

预提费用 20,725,593.31 10,663,793.06

应付装修或设备款 23,864,822.73

其他 4,035,743.21 4,100,241.20

合计 59,677,335.85 23,421,925.84

84 / 110

2014 年年度报告(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款其他应付款中账龄超过 1 年的金额为人民币 6,846,735.05 元,主要是向交易对手收取的押金。21、 其他流动负债

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额短期应付债券

递延收益-会员费 1,930,446.60 2,171,633.27

合计 1,930,446.60 2,171,633.2722、 预计负债

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务

待执行的亏损合同 7,876,528.54其他

合计 7,876,528.54 /其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:本集团针对于2014年12月31日存在的,少量由于履行合同义务将不可避免会发生的成本超过预期经济利益的租赁合同计算了退出该等合同的最低净成本并据以确认了预计负债。23、 其他非流动负债

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

政府补助 169,657.38 294,889.38

合计 169,657.38 294,889.3824、 股本

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 410,758,800.00 410,758,800.0025、 资本公积

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 667,534,784.03 667,534,784.03其他资本公积

合计 667,534,784.03 667,534,784.03

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2014 年年度报告26、 其他综合收益

单位:元币种:人民币

本期发生金额

期初 减:前期计入 期末

项目 本期所得税前 减:所得税费 税后归属于母公 税后归属于

余额 其他综合收益 余额

发生额 用 司 少数股东

当期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综

合收益 1,660,000.50 1,727,700.00 431,925.00 1,295,775.00 2,955,775.50其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动

损益 1,660,000.50 1,727,700.00 431,925.00 1,295,775.00 2,955,775.50持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额

其他综合收益合计 1,660,000.50 1,727,700.00 431,925.00 1,295,775.00 2,955,775.50

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2014 年年度报告27、 盈余公积

单位:元币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 70,627,014.61 12,088,197.98 82,715,212.59任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计 70,627,014.61 12,088,197.98 82,715,212.59盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本公司根据公司章程按照净利润的10%计提法定盈余公积。28、 未分配利润

单位:元币种:人民币

项目 本期 上期调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 416,637,220.85 362,899,278.42

加:本期归属于母公司所有者的净利 109,806,310.99 150,061,619.45润

减:提取法定盈余公积 12,088,197.98 14,171,917.02

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 82,151,760.00 82,151,760.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 432,203,573.86 416,637,220.85调整期初未分配利润明细:1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。(1) 本年内分配普通股股利根据 2014 年 5 月 6 日股东大会的批准,本公司于 2014 年 5 月 27 日向普通股股东派发现金股利,每股人民币 0.2 元(2013 年:每股人民币 0.2 元),共人民币 82,151,760.00 元(2013 年:人民币82,151,760.00 元)。(2) 年末未分配利润的说明截至 2014 年 12 月 31 日,本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币 13,789,846.01 元(2013 年:人民币 13,789,846.01 元)。29、 营业收入和营业成本

单位:元币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

营业收入 4,444,191,755.43 3,553,238,685.50 4,689,620,784.32 3,765,845,455.79

合计 4,444,191,755.43 3,553,238,685.50 4,689,620,784.32 3,765,845,455.79营业收入明细:

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2014 年年度报告

单位:元币种:人民币

2014 年 2013 年主营业务收入

-销售商品 4,285,601,110.46 4,509,686,960.41

小计 4,285,601,110.46 4,509,686,960.41其他业务收入

-堆位收入 118,208,874.51 142,521,026.00

-租赁收入 20,534,944.90 18,796,394.40

-其他 19,846,825.56 18,616,403.51

小计 158,590,644.97 179,933,823.91

合计 4,444,191,755.43 4,689,620,784.3230、 营业税金及附加

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额消费税

营业税 8,236,235.83 9,564,220.22

城市维护建设税 5,622,901.71 7,611,156.29

教育费附加 2,426,671.34 3,281,638.13资源税

地方教育费附加 1,617,202.95 2,187,671.72

水利基金 3,793,511.56 4,143,201.46

合计 21,696,523.39 26,787,887.8231、 销售费用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

人力成本 317,171,620.67 318,682,157.21

租赁费用 136,064,100.04 136,894,624.88

折旧与摊销 63,708,782.25 61,864,086.08

水电费 51,197,281.94 54,768,293.99

汽运费 30,517,013.14 35,324,760.51

商品损耗费 21,864,471.23 19,433,314.48

促销费 9,462,064.00 13,553,251.16

其他 56,835,499.08 54,338,355.50

合计 686,820,832.35 694,858,843.8132、 管理费用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

人力成本 59,020,295.62 50,936,753.92

差旅费 1,478,389.35 1,703,739.69

办公费用 4,861,731.77 4,891,332.33

折旧与摊销 8,364,255.88 6,908,020.11

各项税金 2,393,816.59 2,873,468.67

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2014 年年度报告

中介咨询费等 1,956,689.55 841,607.55

其他 5,094,739.33 3,289,396.25

合计 83,169,918.09 71,444,318.5233、 财务费用

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存款利息收入 -40,769,732.46 -37,172,813.19

净汇兑亏损 2,288.95 11,852.71

金融机构手续费 2,292,297.47 2,528,515.75

合计 -38,475,146.04 -34,632,444.7334、 资产减值损失

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他

应收账款(转回以“-”列示) -2,044.65 -72,499.78

其他应收款 -3,023,110.60 446,264.68

长期待摊费用 2,721,325.33

存货 1,285,480.09

合计 981,650.17 373,764.9035、 投资收益

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 106,320.00 66,450.00处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

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2014 年年度报告

合计 106,320.00 66,450.0036、 营业外收入

单位:元币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 411,246.00 1,194,033.48 411,246.00

其中:固定资产处置利得 149,400.22 1,194,033.48 149,400.22

无形资产处置利得 261,845.78 261,845.78债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助 24,146,494.00 35,148,912.60 24,146,494.00

其他 127,583.16 128,094.02 127,583.16

合计 24,685,323.16 36,471,040.10 24,685,323.16计入当期损益的政府补助

单位:元币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

大榭开发区财政局实物补助 125,232.00 125,232.00 与资产相关

商贸流通补贴 20,932,000.00 28,680,000.00 与收益相关

万村千乡补助 80,000.00 451,000.00 与收益相关

浙江公司经营管理优质资助 1,260,000.00 与收益相关

宁波市贸易局救灾物资补贴 2,834,366.60 与收益相关

大榭财政局专项资金奖励 1,800,000.00 与收益相关

其他零星 1,749,262.00 1,258,314.00 与收益相关

合计 24,146,494.00 35,148,912.60 /37、 营业外支出

单位:元币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 2,188,129.90 645,454.93 2,188,129.90

其中:固定资产处置损失 2,188,129.90 645,454.93 2,188,129.90

无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

补偿支出 752,496.44 2,458,767.64 752,496.44

罚款 412,371.93 214,188.80 412,371.93

待执行亏损合同 7,876,528.74 7,876,528.74

其他 725,028.58 7,183.57 725,028.58

合计 11,954,555.59 3,325,594.94 11,954,555.59

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2014 年年度报告38、 所得税费用(1) 所得税费用表

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 39,125,525.86 49,685,827.71

递延所得税费用 386,720.75 -1,592,593.79

汇算清缴差异调整 277,821.94

合计 39,790,068.55 48,093,233.92递延所得税的变动分析如下:

项目 2014 年 2013 年

暂时性差异的产生和转回 386,720.75 -1,592,593.79

合计 386,720.75 -1,592,593.79(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 149,596,379.54

按法定/适用税率计算的所得税费用 37,399,094.89子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 277,821.94非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 617,721.47

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -218,971.07

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,697,411.72

其他 16,989.60

所得税费用 39,790,068.5539、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

单位:元币种:人民币

2014 年 2013 年

归属于本公司普通股股东的合并净利润 109,806,310.99 150,061,619.45

本公司发行在外普通股的加权平均数 410,758,800.00 410,758,800.00

基本每股收益 (元 / 股) 0.27 0.37

普通股的加权平均数计算过程如下: 2014 年 2013 年

年初已发行普通股股数 410,758,800.00 410,758,800.00

年末普通股的加权平均数 410,758,800.00 410,758,800.00(2) 稀释每股收益

稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2014 年度,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股 (2013 年度:无) ,因此,稀释每股收益等于基本每股收益。40、 利润表补充资料

单位:元币种:人民币对利润表中的费用按性质分类:

项目 2014 年 2013 年

营业收入 4,444,191,755.43 4,689,620,784.32

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2014 年年度报告

减:库存商品的变动 3,553,238,685.50 3,765,845,455.79

包装物及低值易耗品 20,749,082.83 26,618,872.32

职工薪酬费用 376,191,916.29 369,618,911.13

折旧和摊销费用 72,073,038.13 70,553,824.97

非流动资产减值损失 2,721,325.33 -

租金费用 136,064,100.04 136,894,624.88

财务费用 -38,475,146.04 -34,632,444.73

水电费 51,197,281.94 54,768,293.99

汽运费 30,517,013.14 35,324,760.51

商品损耗费 21,864,471.23 19,433,314.48

其他费用 81,184,375.07 80,185,762.77

营业利润 136,865,611.97 165,009,408.2141、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到政府补助 24,021,262.00 35,023,680.60

收到第三方往来款 49,333,175.77 81,631,914.75

收到补偿及其他零星意外收入 252,815.14 128,094.02

合计 73,607,252.91 116,783,689.37收到的其他与经营活动有关的现金说明:收到第三方往来款主要为依照相关合同或协议而向交易对手收取的押金、租金、会员费等款项

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付第三方往来款 72,668,380.47 132,908,850.46

支付水电费 50,899,460.34 54,387,806.32

支付租赁费 135,297,250.76 132,208,478.07

支付汽运费 31,859,562.12 35,324,760.51

支付办公费 24,149,622.47 25,599,305.26

支付其他购置费 18,996,991.83 13,553,251.16

合计 333,871,267.99 393,982,451.78支付的其他与经营活动有关的现金说明:支付第三方往来款主要为依照相关合同或协议而向交易对手返还的押金、支付的维修费等款项。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行存款利息收入 39,231,347.30 39,503,682.87

合计 39,231,347.30 39,503,682.87

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2014 年年度报告42、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料

单位:元币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 109,806,310.99 150,061,619.45

加:资产减值准备 981,650.17 373,764.90

固定资产折旧 45,644,685.66 44,524,674.23

无形资产摊销 3,530,528.88 2,047,102.51

长期待摊费用摊销 22,897,823.59 23,982,048.23

处置固定资产和无形资产(收益以“-”号填列) 1,776,883.90 -548,578.55固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) -40,769,732.46 -35,800,633.54

投资损失(收益以“-”号填列) -106,320.00 -66,450.00

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,453,171.51 -1,592,593.79

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 1,839,892.26 -

存货的减少(增加以“-”号填列) 138,693,850.71 24,681,462.12

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 42,625,793.61 58,962,913.27

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -284,579,642.26 -94,562,400.03其他

经营活动产生的现金流量净额 40,888,553.54 172,062,928.802.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 956,519,547.72 1,287,964,027.19

减:现金的期初余额 1,287,964,027.19 1,252,620,973.56加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -331,444,479.47 35,343,053.63(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 956,519,547.72 1,287,964,027.19

其中:库存现金 158,782.93 343,404.98

可随时用于支付的银行存款 928,945,024.32 1,263,242,793.57

可随时用于支付的其他货币资金 27,415,740.47 24,377,828.64

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 956,519,547.72 1,287,964,027.19其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现

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2014 年年度报告金和现金等价物43、 所有权或使用权受到限制的资产

单位:元币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 140,000,000.00 用于单用途商业预付卡预收资金的担保应收票据存货固定资产无形资产

合计 140,000,000.00 /八、其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

主要经 持股比例(%) 取得

子公司名称 注册地 业务性质

营地 直接 间接 方式

浙江三江购物有限公司 浙江省 浙江省 综合零售 100 母公司设立

综合零售、

宁波三江食品加工配送有限公司 浙江省 浙江省 100 母公司设立

仓储货运

宁波市海曙区镇明菜市场经营服 菜场经营管

浙江省 浙江省 100 母公司设立

务有限公司 理服务

上海三江购物有限公司 上海市 上海市 综合零售 100 母公司设立

杭州义蓬三江购物有限公司 浙江省 浙江省 综合零售 100 母公司设立宁波东钱湖旅游度假区三江购物

浙江省 浙江省 综合零售 100 母公司设立有限公司

宁波市鄞州三江购物有限公司 浙江省 浙江省 综合零售 100 母公司设立

宁波方桥三江物流有限公司 浙江省 浙江省 仓储货运 100 母公司设立其他说明:宁波方桥三江物流有限公司:本集团于 2014 年 1 月 17 日成立宁波方桥三江物流有限公司,主要运营仓储货运。

(2). 在其他主体中的权益本集团于 2005 年与其他投资方共同出资成立武汉爱家爱商贸有限公司,本集团的投资成本为人民币 100,000.00 元,在该被投资单位的持股比例为 20%。由于武汉爱家爱商贸有限公司出现了超额亏损,本集团已于以前年度对该投资全额计提了减值准备。九、与金融工具相关的风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:

- 信用风险

- 流动性风险

- 利率风险

- 汇率风险

下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水

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2014 年年度报告平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。

(1) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

对于应收款项,本集团财务部已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级。在一般情况下,本集团不会要求客户提供抵押品。

为监控本集团的信用风险,本集团按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析。

本集团于 2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日无已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收款项。

本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。

本集团一般只会投资于有活跃市场的证券 (长远战略投资除外)。于 2014 年 12 月 31 日,本公司的主要对外投资已于附注七、9 披露。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账面金额。本集团没有提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。

(2) 流动风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限,便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。

本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下:

单位:元币种:人民币

2014 年未折现的合同现金流量

1 年内或 资产负债表

项目 实时偿还 1 年至 2 年 2 年至 5 年 5 年以上 合计 账面价值

应付账款及其他应付款 625,127,720.02 625,127,720.02 625,127,720.02

合计 625,127,720.02 625,127,720.02 625,127,720.02

2013 年未折现的合同现金流量

1 年内或 1年 2年 资产负债表

项目 实时偿还 至2年 至5年 5 年以上 合计 账面价值

应付账款及其他应付款 791,670,548.53 791,670,548.53 791,670,548.53

合计 791,670,548.53 791,670,548.53 791,670,548.53(3) 利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

(a) 本集团于 12 月 31 日持有的计息金融工具如下:

单位:元币种:人民币

固定利率金融工具

2014 年 2013 年

项目 实际利率 金额 实际利率 金额金融资产

- 货币资金 1.35%~4.13% 875,000,000.00 2.85%~3.30% 1,122,000,000.00

合计 875,000,000.00 1,122,000,000.00

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2014 年年度报告

浮动利率金融工具

2014 年 2013 年

项目 实际利率 金额 实际利率 金额金融资产

- 货币资金 0.35% 221,519,547.72 0.35% 305,964,027.19

合计 221,519,547.72 305,964,027.19截至 2014 年 12 月 31 日,本集团持有的带息金融工具的利率风险并不重大。(4) 汇率风险

对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

a) 本集团于 12 月 31 日的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑,风险敞口

金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算。

单位:元币种:人民币

2014 年 2013 年

折算 折算

项目 外币余额 人民币余额 外币余额 人民币余额

货币资金 - - 46,476.42

-美元 - - 295.00 1,798.59

-港币 - - 100.00 78.62

-日币 - - 772,000.00 44,599.21

资产负债表敞口总额 - - 46,476.42

-美元 - - 295.00 1,798.59

-港币 - - 100.00 78.62

-日币 - - 772,000.00 44,599.21

资产负债表敞口净额 - - 46,476.42

-美元 - - 295.00 1,798.59

-港币 - - 100.00 78.62

-日币 - - 772,000.00 44,599.21

b) 敏感性分析于 2014 年 12 月 31 日,本集团并无外币资产或负债,汇率变动对本集团的股东权益及净利润无重大影响。十、公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:

第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;

第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量一、持续的公允价值计量

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2014 年年度报告(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1.交易性金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资(3)衍生金融资产2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资

(二)可供出售金融资产 4,181,034.00 4,181,034.00(1)债务工具投资

(2)权益工具投资 4,181,034.00 4,181,034.00(3)其他(三)投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物3.持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产1.消耗性生物资产2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 4,181,034.00 4,181,034.00产总额(五)交易性金融负债其中:发行的交易性债券

衍生金融负债

其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本集团持有的以公允价值计量的可供出售权益工具的公允价值系按照该权益工具于计量日的公开市场交易价格确认。

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2014 年年度报告十一、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况

单位:元币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)上海和安投资

上海市 投资管理 10,000,000 61.35 61.35管理有限公司2、 企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八、1。3、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

宁波富欣投资有限公司 其他

宁波京桥恒业工贸有限公司 母公司的全资子公司其他说明

宁波富欣投资有限公司为公司其他股东(至报告期末持股大于 5%,至 15 年 2 月 10 日该股东持股比例小于 5%,具体见上交所公告:临-2015-004)控制的公司;4、 关联交易情况(1). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:

单位:元币种:人民币

托管收益/承 本期确认的托委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包

包收益定价依 管收益/承包

方名称 方名称 产类型 起始日 终止日

据 收益

三江购物俱

宁波京桥恒业 其他资产托

乐部股份有 2008 年 6 月 2018 年 6 月 依据合同确认 0

工贸有限公司 管

限公司关联托管/承包情况说明

2008 年 6 月,本公司与宁波京桥恒业工贸有限公司签订资产托管协议,协议约定本公司因经营需要托管该公司的全部资产。托管资产的账面价值为人民币 8,208 万元,托管期限从协议生效之日起至 2018 年 6 月 30 日。根据协议,本公司自用托管资产中的通用仓库和办公房应向宁波京桥恒业工贸有限公司支付租金,租赁价格为通用仓库为 43,000 平方米,0.27 元 / (每天平方米) ,总价人民币 4,237,700.00 元,办公用房 1,000 平方米,1.00 元 / (每天平方米),总价人民币365,000.00 元。2014 年共支付租赁费人民币 4,602,700.00 元。(2). 关键管理人员报酬

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 5,594,608.50 5,811,200.00十二、 资本管理

本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营,能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式,持续为股东提供回报。

本集团对资本的定义为股东权益扣除未确认的已提议分配的股利。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额。

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2014 年年度报告

本集团定期复核和管理自身的资本结构,力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括:本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团,本集团将会调整资本结构。截至 2014年 12 月 31 日,管理层认为集团目前资金充裕,无需增加额外债务 (如短期或长期借款) 。

本集团 2014 年的资本管理战略与 2013 年一致,由于不存在对外借款,净债务资本率均为 0% 。十三、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

单位:元币种:人民币(1) 资本承担

项目 2014 年 2013 年

已签订的正在或准备履行的大额发包合同 74,416,092.40 60,784,658.00

已批准但未签约的大额发包合同 38,440,200.00 59,160,600.00

合计 112,856,292.40 119,945,258.00

单位:元币种:人民币(2) 经营租赁承担根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议,本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下:

项目 2014 年 2013 年

1 年以内 (含 1 年) 102,279,485.81 109,319,941.16

1 年以上 2 年以内 (含 2 年) 28,061,484.52 40,549,683.82

2 年以上 3 年以内 (含 3 年) 17,667,135.75 23,659,402.55

3 年以上 6,045,840.43 12,825,428.42

合计 154,053,946.51 186,354,455.952、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项无。(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:无。十四、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项

于 2015 本公司董事会审议通过了《关于公司购买银行理财产品》的议案,并于 2015 年 2 月6 日向中国银行股份有限公司宁波市海曙支行购买了保证收益型人民币“按期开放”理财产品,本金为人民币 2 亿元整,产品期限 180 天。2、 利润分配情况

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 82,151,760.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 82,151,760.00经公司第三届董事会第四次会议决议通过,2014 年度利润分配预案为:以 2014 年年末总股本410,758,800 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税),共计派发现金红利 82,151,760.00 元。上述预案尚待股东大会批准。

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2014 年年度报告3、 其他资产负债表日后事项说明分部报告本公司仅有单一报告分部,在中国主要经营商品零售。于 2014 年及 2013 年度,本集团来自各单一客户收入均低于本集团总收入的 10%。十五、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

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2014 年年度报告

(1). 应收账款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

种类 提 账面 提 账面

比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

例 例

(%) (%)单项金额重大并单独计提了坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收子公司

215,120,334.78 99.47 215,120,334.78 266,044,428.23 99.67 266,044,428.23款项(a)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收第三方

1,152,747.35 0.53 57,637.37 5 1,095,109.98 869,666.34 0.33 43,483.32 5 826,183.02款项(b)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 216,273,082.13 / 57,637.37 / 216,215,444.76 266,914,094.57 / 43,483.32 / 266,870,611.25

(a) 按个别计提法计提坏账准备的应收账款:

组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例

关联公司应收款项 215,120,334.78 - 0%

除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,本公司将关联公司应收款项作为具有类似信用风险特征的应收款项组合,并对组合内的应收款项逐

笔运用个别方式进行评估 (见附注五、10)。除有确凿证据表明无法收回外,不计提坏账准备。

(b) 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

账龄 账面余额 坏账准备 计提比例

1年以内 1,152,747.35 57,637.37 5%

合计 1,152,747.35 57,637.37 5%

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2014 年年度报告(2). 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项

1 年以内小计 1,152,747.35 57,637.37 51至2年2至3年3 年以上3至4年4至5年5 年以上

合计 1,152,747.35 57,637.37 5确定该组合依据的说明:自应收账款确认日起开始计算。(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 57,637.37 元;本期收回或转回坏账准备金额 43,483.32 元。(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位:元币种:人民币

占应收账

总额的

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例 (%)

浙江三江购物有限公司 子公司 195,247,442.17 1 年以内 90.28%

宁波方桥三江物流有限公司 子公司 15,471,836.36 1 年以内 7.15%宁波市海曙区镇明菜

市场经营管理有限公司 子公司 4,128,335.62 1 年以内 1.91%

上海三江购物有限公司 子公司 163,910.04 1 年以内 0.08%

杭州义蓬三江购物有限公司 子公司 108,810.59 1 年以内 0.05%

合计 215,120,334.78 99.47%2、 其他应收款

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2014 年年度报告

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他

应收款 2,638,575.49 100 712,780.87 27 1,925,794.62 14,837,179.33 100 3,398,806.17 23 11,438,373.16单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

合计 2,638,575.49 / 712,780.87 / 1,925,794.62 14,837,179.33 / 3,398,806.17 / 11,438,373.16

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2014 年年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 2,007,852.82 100,387.64 5%

其中:1 年以内分项

1 年以内小计 2,007,852.82 100,387.64

1至2年 20%

2至3年 30%

3 年以上

3至4年 36,658.88 18,329.44 50%

4至5年 569,152.83 569,152.83 100

5 年以上 24,910.96 24,910.96 100

合计 2,638,575.49 712,780.87 27

确定该组合依据的说明:

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 712,780.87 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,398,806.17 元。

(3). 欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

本公司年末余额前五名的其他应收款项合计 612,472.70 元,占其他应收款项年末余额合计数的

23.21%,相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 587,815.31 元。

3、 长期股权投资

单位:元币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 131,000,000.00 1,000,000.00 130,000,000.00 121,000,000.00 1,000,000.00 120,000,000.00对联营、合营企业投资

合计 131,000,000.00 1,000,000.00 130,000,000.00 121,000,000.00 1,000,000.00 120,000,000.00

(1) 对子公司投资

单位:元币种:人民币

本 本期

期 计提 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减 减值 余额

少 准备

浙江三江购物有限公

司 60,000,000.00 60,000,000.00

宁波三江食品加工配

送限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

宁波市海曙区镇明菜

市场经营服务有限公

司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

上海三江购物有限公 10,000,000.00 10,000,000.00

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2014 年年度报告司杭州义蓬三江购物有

限公司 10,000,000.00 10,000,000.00宁波东钱湖旅游度假

区三江购物有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00宁波市鄞州三江购物

有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00宁波方桥三江物流有

限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 121,000,000.00 10,000,000.00 131,000,000.00 1,000,000.00

4、 营业收入和营业成本:

单位:元币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

营业收入 4,216,801,943.06 3,564,785,346.21 4,470,325,986.88 3,783,404,022.11

合计 4,216,801,943.06 3,564,785,346.21 4,470,325,986.88 3,783,404,022.11

其他说明:

单位:元币种:人民币

营业收入明细:

2014 年 2013 年

主营业务收入

- 销售商品 4,063,778,002.68 4,291,450,562.08

小计 4,063,778,002.68 4,291,450,562.08

其他业务收入

- 堆位收入 118,208,874.13 142,521,026.00

- 租赁收入 24,394,677.27 22,131,520.13

- 其他 10,420,388.98 14,222,878.67

小计 153,023,940.38 178,875,424.80

合计 4,216,801,943.06 4,470,325,986.88

5、 投资收益

单位:元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00 27,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 106,320.00 66,450.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产

生的利得

合计 30,106,320.00 27,066,450.00

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2014 年年度报告6、 其他按成本法核算的长期股权投资收益情况如下:

被投资单位 2014 年 2013 年 较上年变动原因

宁波三江食品加工配送有限公司 30,000,000.00 27,000,000.00 现金红利增长

合计 30,000,000.00 27,000,000.00十六、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -1,776,883.90越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一

24,146,494.00标准定额或定量享受的政府补助除外)

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -7,876,528.74除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性

106,320.00金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,762,313.79

所得税影响额 -3,312,364.87

合计 9,524,722.702、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资 每股收益

报告期利润

产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 6.97 0.27 0.27

扣除非经常性损益后归属于公司 6.37 0.24 0.24普通股股东的净利润3、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月31 日合并资产负债表如下:

单位:元币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 1,392,620,973.56 1,427,964,027.19 1,096,519,547.72

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

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2014 年年度报告

应收账款 3,734,538.47 2,357,042.57 2,318,194.40

预付款项 135,292,481.83 77,175,742.76 61,836,528.02

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 17,424,196.21 13,721,146.88 15,259,532.04

应收股利

其他应收款 12,290,438.52 12,447,995.32 2,059,696.19

买入返售金融资产

存货 596,181,711.15 571,500,249.03 431,520,918.23

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资

产 12,831,386.94 13,381,340.75 12,531,099.14

其他流动资产 111,794,433.12 125,509,165.67 91,097,318.36

流动资产合计 2,282,170,159.80 2,244,056,710.17 1,713,142,834.10非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 21,787,928.00 21,407,834.00 23,135,534.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 671,795,355.15 702,392,814.73 885,306,836.89

在建工程 2,672,595.40 12,094,274.37 72,441,580.64

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

32,921,046.65 54,064,425.86 53,295,788.82

开发支出

商誉

长期待摊费用

19,629,736.98 22,687,757.52 32,667,040.16

递延所得税资产

15,060,265.95 16,652,859.74 18,106,031.25

其他非流动资产

13,640,150.73 49,676,489.13

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2014 年年度报告

非流动资产合计

763,866,928.13 842,940,116.95 1,134,629,300.89

资产总计

3,046,037,087.93 3,086,996,827.12 2,847,772,134.99流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 400,000.00

应付账款 799,800,270.38 768,248,622.69 565,450,384.17

预收款项 679,972,879.79 661,100,993.22 571,211,068.45

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 25,289,658.09 36,193,868.90 35,702,026.62

应交税费 2,060,038.71 27,793,740.33 6,761,390.64

应付利息

应付股利

其他应付款 25,073,623.04 23,421,925.84 59,677,335.85

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 6,839,913.50 2,171,633.27 1,930,446.60

流动负债合计 1,539,436,383.51 1,518,930,784.25 1,240,732,652.33非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

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2014 年年度报告

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 5,939,195.00 7,876,528.54

递延收益

递延所得税负债 648,357.00 553,333.50 2,825,150.76

其他非流动负债 420,121.38 294,889.38 169,657.38

非流动负债合计 7,007,673.38 848,222.88 10,871,336.68

负债合计 1,546,444,056.89 1,519,779,007.13 1,251,603,989.01

所有者权益:

股本 410,758,800 410,758,800 410,758,800

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 667,534,784.03 667,534,784.03 667,534,784.03

减:库存股

其他综合收益 1,945,071.00 1,660,000.50 2,955,775.50

专项储备

盈余公积 56,455,097.59 70,627,014.61 82,715,212.59

一般风险准备

未分配利润 362,899,278.42 416,637,220.85 432,203,573.86

归属于母公司所有者

权益合计 1,499,593,031.04 1,567,217,819.99 1,596,168,145.98

少数股东权益

所有者权益合计 1,499,593,031.04 1,567,217,819.99 1,596,168,145.98

负债和所有者权益总

计 3,046,037,087.93 3,086,996,827.12 2,847,772,134.99

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2014 年年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名备查文件目录

并盖章的财务报表备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿。

董事长:陈念慈

董事会批准报送日期:2015 年 4 月 8 日

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