金鹰股份：独立董事关于第七届董事会第十八次会议相关事项的独立意见(二)_股票频道

浙江金鹰股份有限公司独立董事

关于第七届董事会第十八次会议相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事工作制度》及《公司章程》等有关规定,作为浙江金鹰股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,我们对公司第七届董事会第十八次会议相关事项发表独立意见如下:

一、关于公司 2014 年度利润分配预案事项的独立意见

经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2014 年度实现归属于上市公司股东净利润为 25,698,436.61 元 ,按母公司实现的净利润 10%计提盈余公积 3,438,632.64 元,加上年初未分配利润 305,073,612.90 元,减去 2013 年度分红 29,177,483.52 元,子公司达利针织有限公司计提的职工奖励及福利基金27,687.48 元,期末可供分配的利润为 298,128,245.87 元。

公司董事会提出以下利润分配方案 : 以公司 2014 年末的总股本364,718,544 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元(含税),剩余利润结转下年度。公司本年度拟不实施资本公积金转增股本。

二、关于公司 2014 年度内部控制评价报告的议案

根据中国证监会、上海证券交易所的相关要求,我们对公司 2014 年度《内部控制自我评价报告》进行了认真审阅,并与公司管理层和有关管理部门沟通,查阅了公司的管理制度,发表如下意见:公司已建立了完善的内部控制制度体系,并能得到有效的执行。公司出具的内部控制自我评价报告比较客观地反映了公司目前内部控制体系建设和执行的实际情况,内部控制体系总体上符合中国证监会、交易所的相关要求,不存在重大缺陷。我们同意公司 2014 年度内部控制自我评价报告。

三、关于续聘公司2015年度审计机构的议案

天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有证券业务从业资格,该所在公司历年的审计过程中,能够按照注册会计师独立审计准则实施审计工作,遵循独立、客观、公正的执业准则,已顺利完成公司2014年度审计工作;未发现该所及其工作人员有任何有损职业道德的行为,也未发现公司及公司工作人员有试图影响其独立审计的行为,我们同意继续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度审计机构,审计内容包括公司及合并报表范围内的子公司2015年度财务会计报表审计、控股股东及其关联方资金占用情况的专项审核报告、内部控制专项审计报告等。

考虑公司的规模及审计工作量,我们认为支付给天健会计师事务所(特殊普通合伙)2014年度的审计费用是合理的。

四、关于2014年度日常关联交易的执行情况及2015年度日常关联交易预计的议案

公司日常关联交易是董事会依据公司日常经营实际情况做出的决定,属于正常的商业行为,对公司财务状况、经营成果不构成重大影响,公司的主要业务不会因此等关联交易而对关联人形成依赖。日常关联交易协议的内容符合《合同法》等相关法律法规的规定,并以市场价格及政府指导价作为定价原则,合理、公允。关联董事回避了对此议案的表决,决策程序符合交易所《股票上市规则》及公司《章程》的有关规定,遵循了公开、公平、公正的原则。该议案没有损害公司及全体股东的利益。

五、关于公司变更会计政策的议案

公司是根据财政部自 2014 年 1 月以来修订的或新发布的企业会计准则的要求,对公司会计政策进行变更和调整,符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定,公司本次变更会计政策后,能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,为

投资者提供更可靠、更准确的会计信息,符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序,符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意本次会计政策变更。

六、关于资产计提减值准备事项的独立意见

根据企业会计准则和公司《资产减值与准备管理制度》,2014 年度计提资产减值情况如下:

1、计提坏帐准备 :3,328,369.14 元;

2、计提存货跌价准备 :13,459,250.20 元;

以上二项合计计提资产减值准备:16,787,619.34 元。

我们认为公司董事会审议的《公司关于 2014 年计提资产减值准备的议案》,其计提资产减值准备理由合理,程序规范,符合公司《资产减值与准备管理制度》及现行《公司法》和财政部颁布的《企业会计准则》的相关规定。

独立董事签名:

祝宪民: 郑念鸿: 徐盛军:

2015 年 4 月 8 日