关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及
1其他关联资金往来情况汇总表
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关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2015)第 110ZA0980 号福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司全体股东:
我们接受福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司(以下简称“惠泉啤酒公司”)委托,根据中国注册会计师执业准则审计了惠泉啤酒公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2014 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2015)第110ZA1588 号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56 号文)的要求,惠泉啤酒公司编制了本专项说明所附的福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是惠泉啤酒公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计惠泉啤酒公司 2014 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对惠泉啤酒公司实施于 2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2014 年度惠泉啤酒公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供惠泉啤酒公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 王涛(特殊普通合伙)
中国注册会计师 周玉薇
中国〃北京 二O一五年 四 月三日
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位:万元
2014 年 2014 年度占 2014 年度 2014 年 2014 年
占用方与上 上市公司核
非经营性资金占 期初占 用累计发生 占用资金 度偿还 期末占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用性质
用 用资金 金额(不含 的利息 累计发 用资金 原因
联关系 目
余额 利息) (如有) 生金额 余额现大股东及其附属企业
小计前大股东及其附属企业
小计
总计
2014 年 2014 年度往 2014 年度 2014 年 2014 年
往来方与上 上市公司核
其他关联资金往 期初往 来累计发生 往来资金 度偿还 期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来性质
来 来资金 金额(不含 的利息 累计发 来资金 原因
联关系 目
余额 利息) (如有) 生金额 余额
北京燕京啤酒股份有限公司 控股股东 预付款项 976.82 976.82 购澳麦 经营性往来
河北燕京玻璃制品有限公司 同一母公司 预付款项 1,302.89 1,302.89 购包装物 经营性往来
大股东及其附属 福建燕京啤酒有限公司 同一母公司 应收账款 4.60 4.60 销售原料 经营性往来
企业 福建燕京啤酒有限公司 同一母公司 应收账款 30.00 30.00 托管收入 经营性往来
燕京啤酒(赣州)有限责任公司 同一母公司 应收账款 30.00 30.00 托管收入 经营性往来
江西燕京啤酒有限责任公司 同一母公司 应收账款 68.80 68.80 销售啤酒 经营性往来
上市公司的子公 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 控股子公司 其他应收款 900.00 300.00 51.02 651.02 600.00 往来款 非经营性往来司及其附属企业关联自然人其他关联方及其附属企业
总计 900.00 2,713.11 51.02 3,064.13 600.00本表已于 2015 年 4 月 3 日获第六届董事会第二十九次会议批准。
公司法定代表人:王启林 主管会计工作的公司负责人: 肖国锋 公司会计机构负责人: 王碧辉
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